DE STUDII ECONOMICE BUCURETI FACULTATEA DE FINANE BNCI I CONTABILITATE

ACADEMIA

LUCRARE DE LICEN
ASIGURRILE EXTERNE. REZULTATE I CI DE MBUNTIRE

CONDUCTOR TIINIFIC PROF. UNIV. DR. GH. BISTRICEANU

ABSOLVENT ANDREEA MIRESCU

BUCURETI 1995

CUPRINS INTRODUCERE............................................................................................................................. 4

CAPITOLUL I. NECESITATEA I ROLUL ASIGURRILOR EXTERNE N ROMNIA N PERIOADA DE TRANZIIE LA ECONOMIA DE PIA......................................................... 8 1.1 Necesitatea asigurrilor externe n Romnia n perioada de tranziie la economia de pia...... 8 1.2 Trsturile asigurrilor externe.................................................................................................. 11 1.3 Importana asigurrilor externe ................................................................................................. 12 1.4 Sfera asigurrilor externe........................................................................................................... 12 CAPITOLUL II. FORMELE DE REALIZARE ALE ASIGURRILOR EXTERNE N ROMNIA CU EXEMPLE PRACTICE PE CAZUL SOCIETII DE ASIGURARE - REASIGURARE ASTRA S.A.................................................................................................................................13 2.1 Asigurarea maritim................................................................................................................... 13 2.1.1. Scurt istoric................................................................................................................ 13 2.1.2. Asigurrile cargo (cu exemplu la societatea ASTRA S.A).................................... 2.1.3. Asigurrile casco (cu exemplu la societatea ASTRA S.A)....................................

15 23

2.2 Asigurarea autovehiculelor ........................................................................................................ 30 2.2.1 Asigurarea de rspundere civil a autovehiculelor cu valabilitate n afara teritoriului Romniei............................................................................................................................... 30 2.2.2. Asigurarea autovehiculelor pentru cazurile de avarii i furt....................................... 33 2.2.3. Asigurarea de rspundere a transportatorului n calitate de cru, pentru mrfurile transportate........................................................................................................................... 41 2.3. Asigurarea de aviaie................................................................................................................. 47 2.4. Asigurarea de construcii montaj i a rspunderii constructorului............................................ 2.5. Asigurarea creditelor pentru export........................................................................................... 60 54

CAPITOLUL III. ANALIZA REZULTATELOR CONTABILE OBINUTE DE SOCIETATEA ASTRA S.A. N PERIOADA 1992-1993. INDICATORI DE EFICIEN I POSIBILITI DE CRETERE A ACESTORA ...................................................................................................... 65 3.1.Analiza execuiei pe baza detelor contabile, a Bugetului de venituri i cheltuieli, precum i a Rezultatelor financiare pe anul 1993................................................................................................ 65 3.2. Analiza evoluiei Contului de profit i pierderi n anul 1993 comparativ cu anul 1992............ 70 3.3. Analiza Bilanului contabil ncheiat la 31 decembrie 1993 comparativ cu cel ncheiat la 31 decembrie 1992................................................................................................................................. 72

3.4. Analiza eficienei activitii societii....................................................................................... 75 3.4.1. Conceptul de eficien n domeniul asigurrilor......................................................... 75 3.4.2. Evoluia principalilor indicatori de eficien n perioada 1992-1993.......................... 78 3.4.2.1. Analiza evoluiei structurii portofoliului pe clase de riscuri......................... 78 3.4.2.2. Analiza evoluiei primelor subscrise............................................................ 79 3.4.2.3. Analiza evoluiei numrului de clieni i a numrului de polie ................. 81 3.4.2.4. Analiza evoluiei despgubirilor pltite i a rezervelor de daun constituite83 3.4.2.5. Analiza evoluiei rezultatului tehnic............................................................. 84 3.4.2.6. Analiza evoluiei ratei daunei...................................................................... 85 3.4.2.7. Analiza evoluiei ratei daunei la asigurrile cedate n reasigurare............. 87 3.4.2.8. Analiza evoluiei numrului de contracte cedate n reasigurare................. 88 3.4.2.9. Analiza evoluiei costului relativ al activitii de asigurare........................ 90 3.4.2.10. Analiza evoluiei primei medii ncasate pe un contract........................... 90 3.4.2.11. Analiza evoluiei ratei venitului net......................................................... 91 3.4.3. Posibiliti de cretere a eficienei activitii societii.............................................. 92 CAPITOLUL IV. SISTEMUL INFORMAIONAL: EVIDENA TEHNICO-OPERATIV I CONTABIL I PRELUCRAREA AUTOMAT A DATELOR; ORGANIZAREA I EXERCITAREA CONTROLULUI FINANCIAR PREVENTIV................................................. 93 *** CONSIDERAII PRIVIND EVOLUIA N PERSPECTIV I POSIBILITI DE PERFECIONARE N DOMENIUL ASIGURRILOR EXTERNE N ROMNIA.................. BIBLIOGRAFIE............................................................................................................................ 103 98

INTRODUCERE Lucrarea de fa studiaz evoluia asigurrilor externe n Romnia n perioada 1992-1993, pe exemplul societii de asigurare - reasigurare ASTRA S.A. Lucrarea este structurat n patru mari capitole, detaliate n subcapitole: Capitplul I trateaz necesitatea i rolul asigurrilor externe n Romnia n perioada de tranziie la economia de pia. Capitolul II trateaz formele de realizare a asigurrilor externe n Romnia cu exemple practice pe cazul societii de asigurare reasigurare ASTRA S.A Capitolul III trateaz analiza rezultatelor obinute la asigurrile externe n peroada 19921993, la societatea ASTRA S.A. Capitolul IV trateaz sistemul informaional al societii ASTRA S.A.: evidena tehnicooperativ i contabil, prelucrarea automat a datelor, controlul financiar preventiv. Asigurrile externe deservesc activitatea de comer exterior, de cooperare economic i tehnicotiinific internaional, constituind un mijloc important de impulsionare a acestor activiti. Principalele categorii de asigurri externe sunt: asigurarea mrfurilor pe timpul transportului; asigurarea navelor maritime i fluviale; asigurarea aeronavelor; asigurarea autovehiculelor; asigurarea de construcii montaj i rspunderea constructorului. asigurarea creditelor pentru export. n cadrul asigurrilor mrfurilor n timpul transportului sunt asigurate bunurile supuse riscurilor transportului pe cile terestre, fluviale, maritime sau aeriene, inclusiv cheltuielile n legtur cu transportul acestora, precum i beneficiul sperat la mrfurile asigurate. Asigurarea se poate ncheia n trei variante, i anume: cu condiia "toate riscurile", la care se despgubesc toate pierderile i/sau avariile la bunurile asigurate cauzate de toate riscurile (cu excepia celor neasigurabile, indicate n regulamentul de asigurare); cu condiia "fr rspundere pentru avarie particular", la care se acord despgubiri doar pentru pagubele pricinuite de accidente i catastrofe, ca de exemplu: incendiu, trsnet, accidentarea mijlocului de transport sau dispariia acestuia i nu i acelea care apar prin desfurarea normal a transportului; cu condiia "cu rspundere pentru avarie particular", la care se acord despgubiri i pentru deteriorarea bunului asigurat ntmplat pe parcursul transportului, fr ca s aib loc un accident mai important, ca de exemplu: pagube ca urmare a avarierii prin apa de mare, a spargerii, scurgerii sau risipirii ncrcturii, etc. Riscurile politice (operaiuni de rzboi i consecine ale acestora, greve, revolte) pot fi incluse n asigurare, la cererea asiguratului, ns cu plata unui adaos de prim. ASTRA nu acord despgubiri pentru pagubele cauzate de riscuri neasigurabile ca de exemplu: pagubele cauzate intenionat sau datorit neglijenei vdite a asiguratului, cele aprute ca urmare a nclcrii regulilor exportului, importului sau tranzitului sau cele aprute ca urmare a viciilor ascunse ale bunurilor. n cadrul asigurrii navelor sunt cuprinse navele fluviale i maritime cu mainile, instalaiile i celelalte pri componente ale acestora. Mai pot fi acoperite prin asigurare navlul, cheltuielile cu armarea navelor i alte cheltuieli de exploatare a navelor asigurate.

Asigurarea poate fi ncheiat n urmtoarele trei variante: "cu rspundere numai pentru pierderea total a navei inclusiv cheltuielile de salvare" caz n care se despgubesc: pierderea total pricinuit de diverse cauze (calamiti naturale, naufragiu, euare, ciocnire, rsturnare sau nnecare a navei, explozie, defecte ascunse ale corpului navei etc.); dispariia navei; cheltuielile pentru salvarea navei; remuneraia de salvare; "fr rspundere pentru avarii n afar de cazurile de naufragiu, euare, incendiu sau explozie pe bord i ciocnire", caz n care pe lng pierderea total a navei, artat la alineatul precedent, se despgubesc i: avariile navei pricinuite de naufragiu, euare, incendiu sau explozie pe bordul navei, de ciocnirea, rsturnarea sau nnecarea navei, dispariia acesteia; sumele pe care asiguratul este obligat s le plteasc ca urmare a ciocnirii cu alte nave sau a avarierii instalaiilor portuare ori a altor bunuri, inclusiv cheltuielile de judecat n scopul respingerii sau reducerii preteniilor terilor; "cu rspundere pentru pierdere i avarii", n care caz, pe lng pagubele artate la alineatele precedente, se despgubesc i avariile pricinuite navei din alte cauze dect cele artate mai sus, inclusiv cheltuielile de salvare. Pagubele pricinuite de operaiuni de rzboi i consecine ale acestora, de greve, revolte, tulburri civile etc. pot fi acoperite numai n temeiul unor condiii de asigurare speciale i cu plata unui adaos de prim. Navele se asigur pentru sumele declarate de asigurai, care nu trebuie s depeasc valoarea navelor la data nceperii asigurrii, suma asigurat se stabilete separat pentru fiecare parte a navei (corp, maini, instalaii). n cadrul asigurrii aeronavelor sunt asigurate aeronavele, precum i rspunderile pe care asiguratul le are n calitate de deintor al aeronavei asigurate. n asigurarea casco a aeronavelor sunt acoperite pierderea sau avarierea aeronavei prin accidente de orice cauz - cu excepiile artate n regulamentul de asigurare - n timp ce aeronava se afl n zbor, n rulare sau pe sol, inclusiv cheltuielile de salvare i de trasnsportare a aeronavei de la locul avarierii pn la locul unde se vor efectua reparaiile. n asigurarea de rspundere civil este acoperit rspunderea asiguratului: fa de pasagerii transportai pentru cazurile de vtmare corporal sau de deces, ca urmare a accidentelor produse n cursul mbarcrii, transportului sau debarcrii din aeronav; fa de tere persoane din afara aeronavei, pentru cazurile de vtmare corporal sau deces, ori pentru pagubele produse unor bunuri sau animale, cauzate n mod direct de aeronav sau de obiecte czute din aceasta; fa de proprietarii bunurilor transportate (mrfuri sau bagaje), pentru pierderea sau avarierea prin accident a acestor bunuri, inclusiv a bunurilor personale transportate de pasageri. ASTRA nu acord despgubiri pentru pagube cauzate de urmtoarele riscuri neasigurabile: operaiuni de rzboi, greve, revolte, influene directe sau indirecte ale exploziei atomice, folosirea aeronavei n alte scopuri dect cele indicate n poli. Sumele asigurate se stabilesc de asigurat inndu-se seama de valoarea real a aeronavei la nceputul asigurrii, iar pentru rspunderi de obligaia maxim a transportatorului, potrivirt legislaiei din Romnia sau a conveniilor internaionale la care a aderat i Romnia. n cadrul asigurrii construciilor i rspunderii constructorului sunt asigurate construciile ce se execut n Romnia sau n strintate, n timpul ct aparin asiguratului sau pentru care asiguratul poart rspunderea n calitate de constructor.

ASTRA acord despgubiri pentru: pagubele materiale cauzate de calamiti naturale, accidente ale mijlocului de transport n timpul transportului materialelor asigurate, furt prin efracia depozitelor, pentru pagube materiale pricinuite la maini n procesul de montare sau dup montare n perioada de funcionare pentru prob. Asigurarea acoper i urmrile rspunderii civile legale a asiguratului, n legtur cu construcia ce se execut, pentru accidente provocate terelor persoane avnd drept consecin leziuni, invaliditate, deces, precum i pentru pagube materiale provocate bunurilor sau animalelor, aparinnd unor tere persoane. ASTRA nu acord despgubiri pentru pagube provocate de: penalizri ca urmare a nerespectrii termenelor de execuie, neglijena sau reaua intenie a asiguratului, aciuni ostile sau rzboinice. n cadrul asigurrii creditelor pentru export sunt asigurate preteniile bneti ale asiguratului, rezultate n urma livrrii mrfurilor sau prestrii serviciilor pe credit cumprtorului nscris n polia de asigurare, mpotriva cruia se pot lua msuri de executare silit, pentru sumele ce le datoreaz conform facturii. Sunt acoperite pagubele pe care asiguratul le-ar suferi n cazul n care debitorul respectiv nu-i pltete creditul acordat ca urmare a faptului c a devenit insolvabil, precum i cele rezultate n urma vnzrii mrfurilor unui alt cumprtor, dect cel prevzut n polia de asigurare, la un pre mai sczut dect cel facturat, pentru a preveni ivirea unor pagube mari. Societatea ASTRA S.A, cu un capital social de un miliard lei, s-a nfiinat ca urmare a Hotrrii Guvernamentale nr.1279/1990, prin desprinderea din fosta Administraie a Asigurrilor de Stat, prelund activele de la companiile mixte din strintate n care ADAS-ul avea aciuni, asigurrile i reasigurrile internaionale. n condiiile n care la nceputul anului 1991 mai mult de 94% din portofoliul asigurrilor societii ASTRAS.A.aparinea asigurrilor maritime, la sfritul anului 1993 ponderea acestora a sczut la 62% din total, ceea ce demonstreaz eforturile fcute de societatea ASTRA S.A. n direcia diversificrii portofoliului de asigurri. Ponderea asigurrilor auto n totalul portofoliului a crescut de la 13,7% n anul 1992 la 19,8% n anul 1993 datorit deciziei luate de ASTRA S.A. de a asigura pe lng persoane juridice i persoane fizice. Influena recesiunii economice se face simit la asigurrile de incendiu a cror pondere a crescut de la 4,3% n 1992 la 5,9% n 1993, cretere situat sub estimrile societii. n anul 1993 ASTRAS.A.a fost singura societate care a ncheiat asigurri riscurilor de aviaie, primele ncasate fiind suficiente pentru acoperirea daunelor ntmplate. Celelalte categorii de asigurri ca de exemplu asigurrile de construcii-montaj s-au meninut la un nivel redus. ncepnd cu anul 1994 se are n vedere practicarea asigurrilor medicale pe durata cltoriilor n strintate. n ciuda factorilor economici nefavorabili, reflectai n tendina de scdere a produciei, creterea inflaiei i o anumit deteriorare a condiiilor de via, societatea de asigurarereasigurare ASTRAS.A.a ncheiat anul fiscal 1993 cu un profit brut de 4,278 miliarde lei comparativ cu 309,6 milioane lei n anul precedent.

n condiiile unei rate nalte a inflaiei din acea perioad ASTRA i-a orientat eforturile n direcia investirii activelor sale n cele mai bune condiii prin cumprarea de titluri de participare la capitalul social al societilor: Romanian-American Insurance Company, Centrul de Comer Internaional Bucureti, Generala-Asigurri Bucureti, Fabrica de bere Bianca Blaj, Arcom Internaional Bucureti, prin cumprarea de terenuri i cldiri sau prin depunerea disponibilului bnesc la bnci i fructificarea lui prin dobnd. Pentru mbuntirea activitii economico-financiare a societii, se au n vedere urmtoarele obiective de baz: 1. intensificarea eforturilor pentru consolidarea ageniilor existente, n scopul dezvoltrii portofoliului de asigurare n aa fel nct acestea s contribuie ntr-o mai mare msur la dezvoltarea portofoliului general al societii ASTRA S.A. 2. luarea de msuri concrete pentru diversificarea portofoliului societii, prin cuprinderea n asigurare de noi riscuri, a cror acoperire se practic, n mod uzual, pe piaa internaional i pentru care se primesc solicitri de la poteniali asigurai.

CAPITOLUL I NECESITATEA I ROLUL ASIGURRILOR EXTERNE IN ROMANIA N PERIOADA DE TRECERE LA ECONOMIA DE PIA 1.1 Necesitatea asigurrilor externe n Romnia n perioada de tranziie la economia de piat Din vremuri imemoriale, vieile i bunurile oamenilor au fost ameninate de cele mai variate i distructive fore ale naturii. Trsnetele, incendiile, furtunile i uraganele, ploile excesive i grindina, inundaiile, seceta i seismele, erupiile vulcanice, bolile, etc., au prefcut n mormane de moloz sau n scrum, au distrus sau avariat case, bunuri gospodreti, culturi agricole i alte valori materiale, ori au provocat moartea, accidentarea sau mbolnvirea oamenilor i animalelor. Dup fiecare confruntare cu stihiile naturii, oamenii au gsit fora necesar nu numai pentru a-i reface avutul distrus, dar i pentru a cuta forme mai adecvate i mai eficiente de aprare mpotriva pericolelor. Perfecionarea continu a tehnicii i tehnologiilor a dus la sporirea numrului de accidente de munc i de circulaie, al incendiilor i exploziilor. Uriaele progrese ale tiinei si tehnicii nregistrate n epoca modern n-au fcut i nu puteau face s dispar pericolele la care sunt expui oamenii i bunurile lor. Ele au contribuit ns la perfecionarea formelor de protejare a acestora mpotriva forelor distructive ale naturii i accidentelor. ntre acestea, un loc de excepie ocup asigurrile de bunuri, persoane i rspundere civil. Societile de asigurare i/sau asociaiile mutuale de asigurare-nelipsite astzi din structura organizatoric a oricrei economii naionale-prelund asupra lor riscurile care amenin persoanele fizice i juridice, n schimbul unei prime, ofer acestora o certitudine. n rile dezvoltate, asigurrile au devenit o important ramur a economiei naionale, deoarece: prin valoarea adugat n societile de asigurare, de intermediere i alte prestri de servicii nrudite, particip la sporirea produsului intern brut; ofer locuri de munc unui mare numr de persoane, care realizeaz o productivitate a muncii mai mare dect media pe economie; particip la oferta de capital de mprumut pe piaa financiar cu resurse bneti pe care le pun la dispoziia bncilor, agenilor economici sau autoritilor publice; prin indemnizaia pe care o acord asigurailor contribuie la refacerea bunurilor distruse sau avariate de riscurile asigurate i, n felul acesta, accelereaz reluarea procesului de producie vremelnic ntrerupt. Reasigurrile - completare fireasc a asigurrilor - favorizeaz meninerea stabilitii rezultatelor financiare ale asigurtorilor prin atomizarea i dispersarea riscurilor subscrise. n ceea ce privete ara noastr, ea are o experien proprie n materie de asigurri de peste 120 de ani. Cu toate acestea, ea este confruntat cu multiple probleme, legate de perioada de tranziie spre economia de pia n care se afl, de gradul de dezvoltare al mijloacelor de producie, de dificultile financiare cu care ntreprinderile se confrunt, de inflaia galopant care submineaz zi de zi puterea de cumprare a leului, de creterea omajului, de reducerea veniturilor populaiei etc. Faptul c timp de patru decenii ntreprinderile de stat, cu unele excepii, au beneficiat de subvenii de la buget pentru acoperirea pagubelor provocate de calamiti naturale i accidente, constituie un handicap pentru acestea n adaptarea lor la condiiile economiei de pia. Aceasta,

deoarece ele nu au fost obinuite cu protecia oferit societile de asigurare contra plii primelor de asigurare, nu au obinuina relaiilor care se statornicesc ntre asigurat i asigurtor. Incidena asigurrilor asupra economiei naionale prezint urmtoarele aspecte: a) Asigurrile-ramur creatoare de valoare adugat; n producia brut a ramurii asigurrilor nu se include totalul primelor de asigurare, ci numai o anumit parte din acestea. Dintre elementele care alctuiesc primele de asigurare, menionm:

remunerarea activitii desfurate de serviciul considerat;

acoperirea riscului; suma economisit de asigurat.

Pe ansamblul rii, acoperirea riscului de daune n cursul unei perioade este egal cu indemnizaia de asigurare pltit, corectat cu soldul net al rezervelor pentru riscuri subzistente, iar remuneraia activitii de asigurare reprezint diferena dintre primele ncasate i indemnizaiile pltite (inclusiv cele datorate care se vor achita ulterior). Consumul intermediar al companiilor de asigurare cuprinde, n principal chiriile, furniturile i materialele de birou, cheltuielile de telecomunicaii, diurne i deplasare, ntreinere, iluminat, nclzit, precum i micile cheltuieli de reparaii. Dac din producia brut se deduce consumul intermediar, se obine valoarea adugat n ramura considerat. Cu mici excepii, determinate nu att de mrimea primelor ncasate, ct mai ales de cuantumul indemnizaiilor pltite sau rezervate, valoarea adugat n ramura asigurri evolueaz n acelai sens (crete sau scade de la un an la altul) ca i produsul intern brut. b) Asigurrile-ramur creatoare de locuri de munc; Asigurrile prezint importan pentru economia unei ri nu numai pentru c particip la procesul de creare de valoare adugat, dar i pentru faptul c ofer locuri de munc pentru un numr deloc neglijabil de persoane. c) Asigurarea-ramur participant la oferta de capital de mprumut pe piaa financiar; Pentru a putea face fa obligaiilor curente i viitoare asumate fa de asigurai i de beneficiarii contractelor de asigurri de via, societile de asigurare au datoria s constituie rezerve de prime i de daune. n Romnia, n 1938, rezervele tehnice ale societilor de asigurare totalizau 2.041,8 milioane lei i reprezentau 44,3% din pasivele acestora. Fa de anul 1926, cnd s-au constituit prima dat asemenea rezerve, volumul acestora se triplase. In 1989, rezervele tehnice constituite la dispoziia A.D.A.S., nsumau 1.548 milioane lei(106,8 milioane $). n 1989, activele financiare ale A.D.A.S. se ridicau la 18.208 milioane lei i reprezentau 1,08% din patrimoniul de bilan al instituiilor bancare, mutuale i de asigurri. Resursele bneti atrase n circuitul economic prin intermediul societilor de asigurare sunt reciclate de acestea i orientate fie pentru sporirea capitalului productiv al societilor comerciale direct sau prin mijlocirea bncilor, fie pentru acoperirea deficitului bugetar, la nivelul Administraiei Centrale de Stat sau Locale. In ambele cazuri, fluxurile de resurse financiare, care pornesc de la societile de asigurare ctre diveri beneficiari nu sporesc masa monetar n circulaie ci numai o redistribuie: n primul caz, cptnd o destinaie productiv, resursele, provenind de la societile de asigurare, contribuie la consolidarea echilibrului monetar, iar n cel de-al doilea caz, evit apelul la emisiunea monetar pentru finanarea deficitului bugetar.

Prin activitatea desfurat, societile de asigurare influeneaz pozitiv sau negativ, uneori, i balana de pli a rii. Aceasta se petrece prin operaiile de reasigurare.n msura n care operaiile de reasigurare depesc cadrul naional, apar fluxuri n valut ntre ara considerat i rile partenerilor societilor de asigurare i reasigurare. d) Asigurarea-factor de reducere a incertitudinii economice i de reluare a activitii vremelnic ntrerupte; Procurnd resursele financiare necesare refacerii bunurilor afectate de sinistru, asigurarea face posibil reluarea, ntr-un termen ct mai scurt a procesului de producie ntrerupt i deci realizarea reproduciei simple. Prin mijloacele sale specifice, respectiv prin crearea unei comuniti de risc i aplicarea principiului mutualitii n suportarea pagubelor, asigurarea contribuie la desfurarea nentrerupt proceselor de producie n industrie, agricultur i celelalte ramuri ale produciei materiale. Despgubirile primite din partea societilor de asigurare permit agenilor economici (ntreprinderi particulare, de stat sau mixte) s reconstituie bunurile distruse sau avariate i s reia n mod normal procesul de producie. Asigurarea particip la finanarea aciunilor de prevenire i combatere a unor evenimente generatoare de pagube (incendii, explozii) contribuind n acest fel la meninerea integritii proprietii particulare, a proprietii de stat i a celei mixte. Mrfurile produse trebuie s treac n mod necesar prin procesul de vnzare-cumprare i n acest scop trebuie deplasate la pia sau la domiciliul beneficiarului. In domeniul circulaiei, ca i n domeniul produciei, asigurarea este indispensabil. Prin asigurarea i reasigurarea mrfurilor care fac obiectul comerului exterior, a mijloacelor cu care acestea sunt transportate, se poate procura valuta necesar acoperirii unor eventuale pagube, sau se pot realiza importante economii de valut. Pe de alt parte prin operaiunile de primire i cedare a unor riscuri pe piaa internaional de asigurri, asigurarea contribuie la extinderea relaiilor economice internaionale. n plus, asigurarea s-a dovedit a fi unul din factorii care stimuleaz turismul intern, dar mai cu seam turismul internaional prin formele sale auto-casco, de rspundere civil i prin asigurarea de persoane. De asemenea, asigurarea prezint o importan deosebit i pentru c are un puternic rol educativ. Ea particip la educarea asigurailor n spiritul grijii pentru conservarea bunurilor asigurate, pentru prevenirea pagubelor i pentru limitarea acestora. Dac la asigurrile interne, n general, prile contractante i au domiciliul n ara noast, iar obiectul asigurrii i riscurile asigurate se afl, respectiv se pot produce pe teritoriul rii noastre, la asigurrile externe fie c are domiciliul n alt ar, fie c obiectul sau riscurile asigurate se afl, respectiv se pot produce n afara granielor rii noastre. Asigurrile externe sunt strns legate de activitatea de comer exterior i cooperare economic internaional, i de activitatea de turism internaional. Prin intermediul asigurrilor externe se constituie fondurile valutare necesare acoperirii pagubelor produse de calamiti ale naturii i accidente bunurilor care fac obiectul comerului exterior n timpul transportului acestora, protejrii persoanelor care pleac n strintate, acoperirii rspunderii civile fa de teri strini prin folosirea mijloacelor de transport n trafic internaional. Necesitatea asigurrilor externe poate fi privit, de asemenea, i n legtur cu faptul c ntreprinderile de comer exterior i cele de transporturi internaionale nu-i pot procura fondurile valutare pentru acoperirea pierderilor rezultate n urma unor calamiti sau accidente.

10

Necesitatea asigurrilor externe este determinat i de aciunea unor factori specifici n domeniul transporturilor internaionale de mrfuri. Unul dintre aceti factori l reprezint concentrarea de valori mari i foarte mari pe spaii restrnse. Revoluia tehnico-tiinific contemporan i-a spus cuvntul i n domeniul transporturilor internaionale care se efectueaz n mare msur cu ajutorul navelor maritime i aeriene moderne, de mare capacitate dar i foarte costisitoare. Totodat, mrfurile care fac obiectul transporturilor internaionale n prezent i-au schimbat structura predominnd de regul cele industriale de nalt tehnicitate, cum sunt: aparatura electronic, maini i instalaii din cele mai diverse, care de asemenea reprezint valori foarte mari. n timpul transportului mrfurilor pe ci maritime, fluviale, aeriene, sau terestre, acestea se afl concentrate ntr-un spaiu relativ mic, ceea ce face ca producerea unor coliziuni sau scufundri a navelor maritime sau prbuirea unui avion, s conduc la distrugerea simultan att a mijlocului de transport ct i a ncrcturii. Drept urmare, nimeni nu se poate hazarda s transporte astfel de mrfuri fra ca ele s fie asigurate. 1.2 Trsturile asigurrilor externe Asigurrile externe prezinta mai multe trsturi. Acestea sunt determinate de obiectul lor, ct i de riscurile, ntr-un anume fel specifice pe care le acoper. O prim trstur este aceea c se ncheie n valut, aceasta nsemnnd c att primele de asigurare ct i despgubirile se pltesc, n general n valuta n care s-a ncheiat contractul de asigurare. Acest lucru este necesar, deoarece rspunderile asumate de asigurator se refer la mrfuri sau prestri de servicii care fac obiectul unor tranzacii internaionale si presupun pli n valut. O alt trsatur a asigurrilor externe const n aceea c ele au un caracter facultativ, avnd la baz n toate cazurile contractul de asigurare. 1.3 Importana asigurrilor externe. Importana asigurrilor externe, poate fi privit att din punctul de vedere economic, ct i financiar valutar. Din punctul de vedere economic, asigurrile externe prezint importan prin aceea c particip la desfurarea nentrerupt a comerului exterior, a transporturilor internaionale i a turismului. Din punct de vedere financiar valutar asigurrile externe au o importana deosebit, ca urmare a faptului c prin intermediul lor se mobilizeaza valuta necesar acoperirii unor pagube ce pot apare n timpul transportului marfurilor care fac obiectul comerului exterior, sau prestrii de servicii de ctre unitile noastre economice n strinatate. Totodat, asigurrile externe ca prestri de servicii efectuate de instituia de asigurare n favoarea unor beneficiari strini permit realizarea de ncasri n valut. 1.4 Sfera asigurrilor externe Sfera de asigurri n valuta practicate de instituiile de asigurare din ara noastr, cuprinde bunuri, servicii, persoane, rspundere civil care angajeaz rspunderi n valut. Cu alte cuvinte, asigurrile externe se concretizeaz n:

11

 asigurarea mrfurilor care fac obiectul comerului exterior pe timpul transportului maritim,
fluvial, terestru si aerian; asigurarea navelor maritime i fluviale care fac parte din flota civil i a navelor de pescuit oceanic pentru cazurile de avarie, distrugere sau pierdere a corpului, ct i pentru cele de rspundere a propietarului fa de teri, asigurarea avioanelor comerciale pentru cazurile de avarii i pierderea corpului lor, ct i pentru cele de rspundere a propietarului faa de pasageri i fa de teri; asigurarea construciilor, instalaiilor si a raspunderii constructorilor (construcii efectuate de ntreprinderi romneti n strintate sau de firme strine la noi n ar); asigurarea creditelor pentru export; asigurarea de rspundere civil i casco, a autovehiculelor aparinnd unor persoane fizice si juridice din Romnia pe timpul ct acestea circul pe teritoriul altor ri;

Rezult deci, c asigurrile externe permit acoperirea pagubelor care pot apare n legtur cu bunurile proprietate romneasc pe timpul transportului internaional sau alte bunuri aflate n strintate, ct i a cheltuielilor fcute cu msurile de salvare a acestora sau cu despgubirile civile fa de teri, avnd un rol important n buna desfaurare a comerului nostru exterior i a relaiilor de cooperare economic international.

12

CAPITOLUL II FORMELE DE REALIZARE A ASIGURRILOR EXTERNE N ROMNIA CU EXEMPLE PRACTICE PE CAZUL SOCIETII DE ASIGURARE - REASIGURARE ASTRA S.A. 2.1 ASIGURAREA MARITIM 2.1.1.Scurt istoric Asigurarea maritim este prima i cea mai veche asigurare, existnd ntr-o form embrionar nc din antichitate. Fenicienii, grecii i mai trziu romanii, naiuni maritime n acele vremuri, practicnd un intens comer pe mare, utilizau o forma embrionar de asiguare cunoscut sub numele de mprumut maritim. Armatorul contracta un mprumut pe care-l garanta cu nava sa i pe care-l rambursa creditorului numai dac nava ajungea cu bine la destinatie. Dobnda ridicat (25%-30%) pentru suma mprumutat de armator cuprindea, pe lnga dobnda propriu-zis o remuneraie asemntoare primei de asigurare, pentrul riscul pierderii mprumutului n caz de naufragiu al navei. Un contract asemnator se putea ncheia i pentru protejarea mrfii care fcea obiectul transportului cu nava respectiv. n acest mod, armatorul i proprietarul mrfii l determinau pe creditor s-i asume riscurile transportului pe mare. Dac nava i marfa ajungeau cu bine la destinaie mprumutul contractat trebuia restitut, iar n caz de sinistru, mprumutul servea debitorului pentru recuperarea bunurilor pierdute. Caracterul aleatoriu apropie mprumutul maritim de conceptul modern al asigurrii din zilele noastre. Apariia timpurie a asigurrii maritime se explic nainte de toate prin faptul c activitatea de comer internaional este legat din cele mai vechi timpuri de navigaia maritim. n epoca modern asigurarea maritim cunotea deja o dezvoltare important n oraele comerciale din nordul i centrul Italiei (Florena, Genova). La Genova a fost emis de fapt n anul 1347 prima poli de asigurare. n perioada de nceput a asigurrii maritime era caracterisic faptul c una i aceeai poli de asigurare acoperea att marfurile ct i nava. Cumprtorul era cel mai adesea propietar si al mrfii i al navei i de aceea expresiile "proprietar de marf" i "proprietar de nav" aveau acelai neles. Odat cu progresul comerului maritim i al navigaiei, mrfurile au nceput s fie transportate cu tot mai mult cu nave aparinnd altor persoane. Aceasta a dus la delimitarea intereselor n proprietatea asupra mrfurilor i a navelor i la apariia a dou forme distincte de asigurare asigurarea navelor (casco) i asigurarea mrfurilor (cargo), fiecare din acestea fiind acoperit prin polie distincte. Pe msura deplasrii centrului de greutate al comerului maritim din Marea Mediteran spre rile europene de la Marea Nordului, asigurarea maritim s-a extins n Frana, Anglia, Germania i alte state. n Anglia istoria activitii de asigurare maritim este legat de numele lui Eduard Lloyd. n 1779 asigurtorii firmei Lloyds au elaborat o poli de asigurare ce a cptat cu timpul o larg rspndire aplicat n Anglia i n prezent. Legea asigurrilor maritime a aprut abia n anul 1906 i este n vigoare i n prezent chiar dac de-a lungul anilor a suportat unele amendamente. n Romnia epoca asigurrilor este considerat a fi perioada secolului XIX-lea, dei primele forme de asigurare au aprut cu mult nainte.

13

Dup Tratatul de la Adrianopole din 1829, cnd Principatele Romne i intensificau exporturile de cereale, dar i cele de alte produse primare, societaile de asigurare strine ncep s-i deschid firme, cele autohtone romneti fiind concurate de acestea. Prima jumtate a secolului XIX i perioada pn la nceputul primului rzboi mondial au reprezentat epoca de proliferare a societilor autohtone cele mai importante fiind: Transilvania(1866), Dacia(1871), Romnia(1873), Naionala (1882), Generala (1887), etc. Perioada interbelic i ndeosebi anii 30 reprezint perioada cea mai fertil din istoria asigurrilor n Romnia antebelic. n 1936 existau n Romnia 23 de societi de asigurare cu capital romnesc i strin. CONCEPTUL DE AVARIE Asigurarea maritim protejeaz navele maritime i fluviale, celelalte ambarcaiuni i instalaii folosite n porturi, precum i ncrctura acestora mpotriva unui complex de riscuri. Aceste riscuri pot interveni n timpul ncrcrii, descrcrii, transportrii sau staionrilor intermediare. Riscurile n asigurarea maritim sunt provocate de fora major (uragan, furtun, incendiu, euarea navei, naufragiul navei, ciocnirea dintre dou nave, ciocnirea navei cu un corp fix ori plutitor), neglijena echipajului, actele frauduloase svrite de comandani sau echipaj cu intenia de a prda, avaria sau distruge nava i /sau ncrctura acesteia, ca i alte acte ilegale comise fr ncuviinarea armatorului. n urma acestor riscuri se nregistreaz anumite pierderi, pagube care sunt denumite "avarii". Avaria este o pagub material sau degradarea unui obiect, indiferent de mrimea sau cauza acesteia. Pierderea poate fi total n cazul scufundrii navei sau aruncrii ncrcturii n ap sau parial n cazul deteriorrii unor produse care fac parte din ncrctur, a unor instalaii de pe nav, n cazul lurii de valuri a unor obiecte aflate la bord, izbucnirii unui incendiu pe nav. n noiunea de avarie se includ i cheltuielile excepionale fcute pentru salvarea navei i a ncrcturii. Avaria particular se caracterizeaz prin aceea c paguba material adus unor bunuri este consecina direct a unei greeli de navigaie, a viciilor proprii bunurilor sau a forei majore. Pagubele i cheltuielile avariei particulare privesc interesul uneia dintre prile care particip la expediia maritim a navei sau a ncrcturii. Ea are un caracter accidental, fiind efectul unor riscuri produse n afara voinei oamenilor. Avaria comun reprezint paguba produs n mod voit, fie navei, fie ncrcturii acesteia, de ctre comandant, pentru salvarea de la pericol a tuturor celor care particip la expediia maritim. Spre deosebire de avaria particular paguba sau cheltuielile care constituie avaria comun urmeaz s se suporte de propietarii navei i ai ncrcturii respectiv de organizaiile de asigurare care au asigurat nava, ncrctura i navlul, proporional cu valorile salvate. Exist riscuri a cror cuprindere n asigurare trebuie cerut n mod expres, cu o prim suplimentar (confiscarea navei de autoritile unui stat, de aciuni de rzboi, rscoale, piraterie, accidente, spargeri dac n-au fost provocate n timpul transportului), dup cum exist i riscuri neasigurabile (pierderi provocate de natura mrfurilor, de viermi, roztoare, insecte), ntrzieri n livrarea ncrcturii, scderea preurilor, pierderi normale, etc.

14

Cheltuielile extraordinare pe care le-ar organiza armatorul privind avaria comun, cuprinse n asigurare sunt: a) cheltuieli portuare efectuate n portul de refugiu (remorcare, barcagii, taxe portuare, descarcare, paz); b) reparaii la nav, cu caracter temporar sau definitiv efectuate n portul de refugiu; c) salarii si retribuii suplimentare aferente orelor suplimentare cuvenite echipajului navei; d) ntreinerea echipajului i combustibilul consumat; e) hotrrea judecatoreasc de salvare, taxa de cauiune, costurile legale; f) remorcarea pn la al II-lea port de refugiu sau pn la destinaie; g) cheltuieli de avarie comun, suportate n orice port nainte de ajungerea la destinaia final; h) cheltuieli de dispa; i) costul asigurrii; Estimarea pagubelor i cheltuielilor admise n avaria comun dar i repartizarea acestora ntre prile interesate se efectueaz de experi specialiti numii dispaori. Documentul de lichidare a avariei comune ntocmit de acetia se numete dispa. Pierderile n asigurrile maritime, viznd nava sau ncrctura pot fi pariale sau totale. Prin pierdere parial se nelege avarierea bunurilor care mai pot fi folosite ulterior, prin repararea prilor componente ori a pieselor avariate sau prin nlocuierea acestora. Prin pierdere total se nelege dispariia sau distrugerea bunurilor n ntregime, fr resturi sau elemente care se mai pot ntrebuina sau valorifica sau distrugerea n aa fel nct dei au mai rmas resturi ce se mai pot ntrbuina, costurile generate de aceste operaiuni de reparare depete valoarea asigurat a bunurilor. 2.1.2.ASIGURRILE CARGO (cu exemplu societatea ASTRA S.A) 1. OBIECTUL ASIGURRII Mrfurile care fac obiectul comerului exterior, ca de altfel toate bunurile transportate, sunt expuse, pe parcursul transportului, unor riscuri care amenin uneori sosirea lor n stare bun la locul de destinaie i fac imposibil - parial sau total - folosirea lor. Pentru ca n cazul unor pagube proprietarii mrfurilor s primeasc compensaia bneasc pentru pierderile suferite, se ncheie asigurarea mrfurilor, care constituie un element inseparabil al comerului de mrfuri. n condiiile gradului actual de dezvoltare a comerului exterior, asigurarea mrfurilor n timpul transportului a cptat forme complexe, adaptate cerinelor pieei internaionale. Dup felul transportului aceste asigurri se mpart n: asigurri de transport maritim i fluvial asigurri de transport aerian asigurri de transport terestru (cale ferat sau auto) asigurri de transport combinat (de obicei maritim terestru). Asigurrile de transport maritim constituie unele dintre cele mai vechi feluri de asigurri, avnd i astzi fa de celelalte feluri de asigurri de transport ponderea cea mai nsemnat, dat fiind c majoritetea bunurilor care fac obiectul comerului exterior se transport pe nave, ca urmare att a faptului c transportul maritim este mai economicos i c se pot ncrca dintr-o dat cantiti mari de mrfuri. 2.CONDIIILE DE ASIGURARE

15

n practica internaional condiiile generale privind asigurarea cargo sunt denumite A, B, C i ele se deosebesc una de cealalt prin sfera mai larg sau mai restrns de cuprindere a riscurilor asigurate. Condiia A n baza acestei condiii sunt acoperite toate riscurile de pierdere i avariere a bunului asigurat, cu excepia excluderilor prevzute la capitolul EXCLUDERI. Condiia B n baza acestei condiii sunt acoperite, cu excepia excluderilor EXCLUDERI, pierderea i avaria la bunul asigurat cauzate de: prevzute la capitolul

incendiu sau explozie; euarea, scufundarea sau rsturnarea navei sau ambarcaiunii; coliziunea navei sau obiectului de transport cu un obiect exterior, altul dect apa; cutremur de pmnt, erupie vulcanic sau trznet; sacrificiul n avaria comun; aruncarea sau luarea de valuri peste bord; intrarea apei de mare, lac, sau ru n nav, ambarcaiune sau alt mijloc de transport, container sau loc de depozitare.

Condiia C n baza acestei condiii, sunt acoperite cu excepia excluderilor prevzute la capitolul EXCLUDERI, pierderea i avaria la bunul asigurat, cauzate de: incendiu sau explozie; euarea sau scufundarea navei sau ambarcaiunii; rsturnarea sau deraierea mijlocului de transport terestru; coliziunea sau contactul navei, ambarcaiunii sau mijlocului de transport cu un obiect exterior altul dect apa; descrcarea mrfii ntr-un port de refugiu; sacrificiul n avaria comun; aruncarea peste bord.

CONDIII COMUNE Asigurarea ncheiat n una din condiiile A, B sau C de mai sus mai acoper i: cheltuielile i contribuiile la avaria comuna i/sau cheltuielile de salvare, pltite de asigurat, stabilite potrivit prevederilor contractului de navlosire i/sau legii aplicabile, dac acestea au fost fcute pentru sau n legtur cu nlturarea unei pierderi cauzate de orice evenimente; suma ce reprezint proporia rspunderii stabilite conform clauzei "culp comun n caz de coliziune ", dac aceast clauz este prevzut n contractul de navlosire. EXCLUDERI a) Pierderea, avaria i cheltuiala rezultnd din sau provocate de: comportarea necorespunztoare voit a asiguratului; scurgerea ordinar, pierderea uzual n greutate sau volum sau uzura normal a bunului asigurat; ambalarea i pregtirea insuficient sau necorespunztoare a bunului asigurat(n acest sens termenul de "ambalare" se consider c include stivuirea ntr-un container, dar numai dac stivuirea este efectuat fie nainte de intrarea n vigoare a asigurrii, fie de ctre asigurat sau reprezentanii acestuia); viciul propriu sau natura bunului asigurat;

16

ntrzierea direct, chiar dac ntrzierea se datoreaz unui risc asigurat (cu excepia cheltuielilor pltibile conform prevederilor de la condiiile comune de la cap.IV); pierderea sau frustarea voiajului sau a cltoriei; insolvabilitatea sau nendeplinirea obligaiilor financiare de ctre proprietarii, administratorii, navlositorii sau operatorii navei; utilizarea oricrei nave de rzboi care folosete fisiunea i/sau fuziunea atomic, nuclear sau alt reacie asemntoare, ori alt for sau obiect radioctiv; contaminarea radioactiv; starea de nenavigabilitate a navei sau ambarcaiunii, faptul c nava, ambarcaiunea, mijlocul de transport, containerul este inadecvat pentru transportul n bune condiii al bunului asigurat, dac asiguratul sau presupuii si au cunotin de starea de nenavigabilitate sau de inadecvare n momentul ncrcrii bunului asigurat;

b) Pierderea, avaria i cheltuiala provocate de: rzboi, revoluie, rebeliune, insurecie sau conflicte civile rezultnd din acestea, sau orice act ostil al sau mpotriva unei puteri beligerante; capturare, sechestrare, arestare, reinere sau detenie (cu excepia pirateriei), tentativa de a le face i consecinele acestora; mine, torpile, bombe sau alte arme de rzboi abandonate; c) Pierderea, avaria i cheltuiala provocate de: greviti, muncitori n lock-out sau persoane lund parte la tulburri, revolte sau micri civile; greve, lock-out, tulburri, revolte sau micri civile; orice terorist sau orice persoan acionnd din raiuni politice. 3.SUMA ASIGURAT Este format din: a) preul mrfii potrivit facturii externe; n cazul bunurilor care nu au valoare comercial, valoarea pe pia a acestora n locul de expediere n momentul ncheierii asigurrii; b) costul transportului; c) cheltuieli i taxe vamale; d) o supraasigurare de 10% din valoarea bunurilor pentru acoperirea acelor cheltuieli care nu pot fi prevzute la ncheierea asigurrii. 4. MODUL DE NCHEIERE A ASIGURRII Firmele de comer exterior se pot adresa pentru ncheierea asigurrii la societatea de asigurarereasigurare ASTRA S.A., creia trebuie s-i prezinte, naintea ncrcrii pe mijlocul de transport, avizul (cererea) de asigurare, cuprinznd urmtoarele elemente: descrierea exact a bunurilor; numrul i eventual marcajul coletelor; greutatea; felul ambalajului; felul ncrcrii: n magazie, pe punte, n vrac, etc; data ncrcrii; mijlocul de transport; n cazul transporturilor maritime: denumirea navei, pavilionul i anul construciei acesteia (navele cu vechime de peste 15 ani sunt penalizate prin aplicarea unor prime de asigurare suplimentare); n cazul transporturilor terestre: numrul vagonului de cale ferat, al autovehiculului; locul de ncrcare, transbordare (dac exist) i destinaia; suma asigurat; riscurile ce se cer a fi asigurate.

17

Dac n avizul (cererea) de asigurare, nformaiile de mai sus sunt comunicate numai parial, datele necomunicate trebuie aduse la cunotina societii de asigurare-reasigurare ASTRA S.A. de ndat ce vor fi cunoscute. Asigurare se consider ncheiat din momentul n care societatea de asigurare - reasigurare ASTRA S.A. primete cererea, n afar de cazurile n care a refuzat n scris acceptarea asigurrii. 5. NCEPUTUL I NCETAREA RSPUNDERII SOCIETII ASTRA S.A Asigurarea intr n vigoare n momentul cnd bunul prsete depozitul sau locul de depozitare indicat n contractul de asigurare, pentru a fi transportat i continu n cursul obinuit al transportului, al ntrzierii care este n afara controlului asiguratului, al devierii, descrcrii forate, depozitrii, reexpedierii sau transbordrii, precum i n cursul schimbrii voiajului intervenite din exercitarea unui drept acordat armatorilor sau navlositorilor n cadrul contractului de navlosire. Asigurarea nceteaz n una din urmtoarele situaii, care survine mai nti: a) cnd bunul este livrat la depozitul destinatarului; b) cnd bunul este livrat la alt depozit sau loc de depozitare la destinaia specific n contractul de asigurare sau nainte de aceasta, pe care asiguratul decide s-l foloseasc pentru depozitare, alocare sau distribuire; c) cnd, datorit unor mprejurri care sunt n afara controlului asiguratului, contractul de transport se termin n alt port sau loc dect destinaia specificat n contractul de asigurare, sau transportul se termin n alt fel, nainte de livrarea bunului la depozitul destinatarului; d) la expirarea a 60 zile de la terminarea descrcrii bunului de pe mijlocul de transport maritim, fluvial sau terestru i la expirarea a 30 de zile de la terminarea descrcrii bunului de pe mijlocul de transport aerian n portul staia, aeroportul, locul final, intermediar sau de refugiu. 6. CONSTATAREA PAGUBELOR. STABILIREA I PLATA DESPGUBIRILOR La asigurarea mrfurilor pe timpul transportului (cargo) pentru constatarea producerii evenimentelor asigurate, evaluarea pagubelor i stabilirea despgubirilor se ntocmesc: procesul verbal sau raportul de constatare a pagubei, dac este cazul; referatul de plat a despgubirii. Stabilirea cauzelor i mprejurrilor producerii evenimentului asigurat i evaluarea pagubelor se fac pe baza examinrii bunurilor avariate sau distruse, a resturilor, precum i a informaiilor culese de la asigurai sau alte persoane. n cazurile de pagube produse de calamiti, incendiu, accidente i furt n completarea celor constatate dac se consider necesar se cer copii sau extrase din actele ntocmite de organele n drept. La examinarea documentelor din dosarul de daun se evideniaz datele i elementele necesare cu privire la mprejurrile, cauzele, efectele, realitatea i mrimea pagubei, n vederea stabilirii dreptului la despgubire i a cuantumului acesteia, precum i cu privire la culpa n producerea sau mrimea pagubei, n vederea subrogrii i exercitrii dreptului de regres. n cazul analizei, se stabilesc: a) dac sunt ndeplinite toate condiiile de valabilitate a asigurrii; b) dac i n ce msur paguba a fost produs de un eveniment asigurat;

18

c) mrimea pagubei produs de evenimentele asigurate; d) dac asiguratul i-a ndeplinit obligaiile rezultnd din contractul de asigurare; e) culpa n producerea sau mrimea pagubei. Pentru stabilirea cauzelor i mprejurrilor n care s-au produs pagubele se ntocmete dosarul de daun format din: a) cererea de despgubire; b) cererea de asigurare; c) contractul de asigurare, polia; d) decontul de prime; e) raporul de constatare al salariatului societii ASTRA S.A. i procesul verbal de constatare ntocmit de acesta mpreun cu asiguratul, sau numai de asigurat, raportul comisarului de avarie al ASTRA S.A, al agentului Lloyds, al reprezentantului Clubului P&I, al expertului sau specialistului angajat pentru efectuarea expertizei; f) actele i documentele ntocmite de organele n drept (organe portuare, vamale, de transport, cercetare, justiie, arbitraj, pompieri sau alte organe de specialitate, dup caz); g) actele privind nelegerile ncheiate cu acordul ASTRA S.A; h) facturile, devizele de reparaii, notele de decontare, chitanele, bonurile sau alte acte referitoare la cuantumul pagubei; i) conosamentul, scrisoarea de trsur sau alt document de transport, ordinul de livrare sau cargo-raportul, protestul maritim, extrasul din jurnalual de bord, protestul fa de cru sau fa de alte organizaii i rspunsul la protest, dispa, certificatele ntocmite de organizaiile de control al mrfurilor, certificatul de descrcare, procesul verbal ntocmit de cru; j) documentele care explic situaia transportului n afara teritoriului Romniei, cum sunt: repoarte ale comisarilor de avarie mandatai de societate, ale agenilor Lloyds, ale unor experi strini angajai n acest scop; k) orice alte documente care pot ajuta la clarificarea cazului de daun. Daunele aferente asigurrilor ncheiate de ageniile din teritoriu se examineaz direct de acestea, pe baza documentaiei care se poate obine pe plan local. Totodat n cazurile necesare, ageniile apeleaz la sprijinul celorlalte agenii din teritoriu, n vederea completrii dosarului de daun. n cadrul analizei dosarului de daun, se verific urmtoarele: a) la cererea de despgubire: prezentarea acesteia n timp util i nuntrul timpului de prescripie, descrierea evenimentului i a pagubei produse, specificarea cuantumului pagubei produse i a despgubirii solicitate, justificarea sumelor care compun despgubirea; b) la cererea de asigurare: dac sunt specificri necuprinse n polia de asigurare; c) la contractul sau polia de asigurare: asiguratul, obiectul asigurrii, suma asigurat, perioada asigurat, ruta sau aria geografic, evenimentele cuprinse n asigurare, fransizele; d) evenimentele cuprinse n asigurare, cotaiile, plata corect a primei de asigurare; e) la raportul sau procesul verbal de constatare ori raportul de expertiz: mprejurrile cauzele i efectele pagubei, bunurile distruse sau avariate, data i locul producerii pagubei i data constatrii, mrimea pagubei, msurile luate pentru salvare, persoanele rspunztoare de producerea pagubei, posibilitile de recuperare a despgubirilor prin regres; f) la actele i documentele ntocmite de organele n drept: mprejurrile, cauzele i efectele pagubei, bunurile distruse sau avariate, data i locul producerii pagubei i data constatrii, persoanele pgubite, mrimea pagubei, msurile luate pentru salvare, persoanele rspunztoare de producerea pagubei; g) la facturile, devizele de reparaii, notele de decontare, chitanele, bonurile sau alte acte justificative: valorile unor bunuri, precum i felul cheltuielilor ori ncasrilor efectuate de asigurat i sumele respective. Despgubirea se stabilete n funcie de faptul dac paguba este o pierdere total sau o pierdere parial.

19

Prin pierdere total se nelege: dispariia sau distrugerea bunurilor n ntregime, fr resturi sau elemente ce se mai pot ntrebuina sau valorifica; distrugerea n aa mod nct, dei au rmas resturi sau elemente ce se mai pot ntrebuina sau valorifica, bunurile nu mai pot fi folosite prin repararea prilor componente ori pieselor avariate sau prin nlocuirea, recondiionarea ori restaurarea acestora, sau cnd costurile generate de aceste operaiuni de reparare depete valoarea asigurat a bunurilor n cazul pierderii totale, despgubirea este egal cu suma asigurat. Prin pierdere parial se nelege: la bunuri a cror cantitate se exprim n kg, litri, buci, metri liniari, ptrai sau cubi, pierderea de calitate (deprecierea) la acea parte din cantitatea total care a rmas dup producerea evenimentului asigurat i care diminueaz valoarea bunurilor respective; avarierea bunurilor dar care mai pot fi folosite prin repararea prilor componente ori a pieselor avariate. n cazul pierderii pariale, despgubirea este egal cu gradul de avariere, exprimat n procente, aplicat la suma asigurat. Gradul de avariere se stabilete fie pe baza examinrii bunurilor de ctre persoane care particip la constatarea pagubei fie de specialiti, fie prin compararea preurilor reduse ale bunurilor avariate cu preurile acestora n stare bun. n cazul reparrii, nlocuirii, recondiionrii sau restaurrii, despgubirea este egal cu cheltuielile efectuate, inclusiv costul materialelor, al demontrii i montrii, al manipulrii, transportrii, depozitrii i altele asemntoare. La asigurrile la care condiiile de asigurare prevd aceasta, n calculul despgubirii se ine seama i de: uzura, stabilit n conformitate cu normativele n vigoare; franiz; valoarea bunurilor recuperate ce se mai pot ntrebuina sau valorifica. La asigurrile la care condiiile de asigurare prevd aplicarea regulei proporiei, n cazul n care se constat c suma asigurat nu este identic cu valoarea bunurilor, se procedeaz astfel: cnd suma asigurat este mai mic dect valoarea bunurilor conform facturii sau evalurii, despgubirea se stabilete innd seama de proporia n care se afl suma asigurat fa de valoarea bunurilor; cnd suma asigurat este mai mare dect valoarea bunurilor conform facturii sau evalurii, despgubirea se stabilete innd seama de valoarea bunurilor. Cheltuielile de salvare, de ndeprtare a resturilor, de limitare a extinderii pagubei sau de micorare a acesteia i altele asemntoare se despgubesc n msura n care au fost efectuate, fr ns a depi limitele prevzute n contractele de asigurare. Pentru stabilirea despgubirii se verific urmtoarele: dac asigurarea s-a fcut la valoarea bunului, respectiv concordana dintre suma asigurat i valoarea din factur; dac bunurile asigurate au fost preluate de organizaia de transport, respectiv cantitile prevzute n poli sau contractul de asigurare i factur sunt identice cu cele prevzute n conosamente, scrisori de trsur i alte documente de transport, despgubirea calculndu-se la cantitile efectiv preluate de organizaia de transport. elementele cu privire la starea bunurilor la ncrcare i descrcare, ce rezult din meniunile de pe conosamente, certificatelor de descrcare, proceselor verbale ntocmite de cru;

20

identitatea dintre bunul asigurat i cel pentru care se solicit despgubire, prin confruntarea datelor din factur, din conosamente, scrisori de trasur, cu cele din polia de asigurare, privind felul, cantitatea, ambalajul data expedierii, ruta mijlocul de transport, etc.

Dac n suma asigurat sunt incluse taxele vamale i costul transportului ce se pltesc la destinaie, acestea se despgubesc n cazuri de pierdere total sau pierdere parial, n msura n care se face dovada c au fost pltite. Constituie pierderi determinate de riscuri necuprinse n asigurare i ca atare, nu se despgubesc, urmtoarele: pierdere a proprietilor fizice sau chimice ale bunurilor prin depirea perioadei de garanie ca urmare a ntrzierii transportului; lipsuri i diferene n greutate la coletele originale, precum i la containere cu sigiliile intacte. Dac din dosarul de daun rezult c paguba a fost produs din culpa unei tere persoane, odat cu comunicarea privind efectuarea plii despgubirii se trimite asiguratului spre semnare, adeverina tipizat de subrogare necesar exercitrii dreptului de regres. Exemplu de calcul a despgubirii n cazul unei asigurri cargo Se ncheie poli de asigurare nr. 365-01 ntre societatea ASTRA S.A.i firma "CONTRAX" S.R.L pentru un import de 100 calculatoare, pentru acoperirea tuturor riscurilor (conditia A). Suma asigurat este de 110.000 $ format din preul calculatoarelor 1.000$ per bucat *100 buc.100.000$ la care se adaug o supraasigurare de 10% adic 10000$ pentru costul transportului i a taxelor vamale care nu sunt cunoscute la data ncheierii asigurrii. Ruta de transport este PARIS-BUCURETI iar mijlocul de transport este camionul cu nr. B-91-ITA. La recepia transportului de mai sus se constat lips 3 buci calculatoare i 5 calculatoare sparte (avariate). Constatarea daunei se face de ctre un reprezentant al ASTRA S.A.mpreun cu asiguratul dup care se ntocmete procesul verbal de constatare din care rezult lipsa i avariile de marf precum i violarea sigiliilor originale. Se ntocmete dosarul de daun care conine cererea de asigurare, polia de asigurare, decontul de prime, cererea de despgubire, procesul verbal de constatare a daunei, factura, scrisoarea de trsur. Se verific urmtoarele din dosarul de daun: din polia de asigurare se verific numele asiguratului, apoi dac suma asigurat corespunde cu suma facturat, cantitatea asigurat cu cantitatea facturat, se verific riscurile asigurate; din documentul de transport adic scrisoarea de trsur se verific marfa transportat: cantitate, felul coletelor, ambalajul, sigiliile pentru a vedea dac corespunde cu marfa asigurat; se verific facturile care trebuie s aib aceleai date n ceea ce privete suma i cantitatea facturat ca i polia de asigurare; se verific cererea de despgubire a asiguratului care trebuie s fie n concordan cu realitatea ce rezult din procesul verbal de constatare.

21

Dac toate aceste elemente concord, se calculeaz cuantumul despgubirii lund n considerare conform facturii c 1 calculator cost 1.000$, astfel: pentru calculatoarele lips: 3 buc. *1.000$/buc ......................... 3.000 $ pentru calculatoarele sparte: 5 buc. * 1.000$/buc....................... 5.000 $ __ TOTAL PAGUB ............................................................................ 8.000$ 10%*8.000$ pentru acoperirea costului transportului ...................... 800$ TOTAL DESPGUBIRE ................................................................. 8.800$

Calculatoarele lips se despgubesc datorit faptului c sigiliile originale au fost violate. Se pltete asiguratului suma de 8.800$ dup care dosarul de daun se claseaz. 2.1.3. ASIGURRILE CASCO (CU EXEMPLU LA SOCIETATEA ASTRA S.A.) 1.OBIECTUL ASIGURRII Societatea ASTRA S.A.asigur facultativ navele comerciale, navele de pescuit i navele colectoare, precum i alte ambarcaiuni, instalaii i utilaje plutitoare, asimilate navelor. 2.CONDIIILE DE ASIGURARE Asigurarea poate fi ncheiat n una din urmtoarele condiii: a) Condiia A- pierdere total, avarii i rspundere pentru coliziuni; b) Condiia B- pierdere total, avarie comun i rspundere pentru coliziuni; c) Condiia C- pierdere total. Asigurarea ncheiat n condiia A acoper: pierderea total a navei; avariile la nav i contribuia la cheltuieli de avarie comun i salvare; rspundere pentru daunele rezultate din coliziunea navei cu alte nave sau obiecte fixe sau plutitoare i alte cheltuieli decurgnd din acestea artate la punctul "Alte cheltuieli". Asigurarea n condiia B acoper: pierderea total a navei; contribuia la cheltuieli de avarie comun i salvare; rspunderea pentru daunele rezultate din coliziunea navei cu alte nave sau obiecte fixe sau plutitoare i alte cheltuieli decurgnd din acestea artate la punctul"Alte cheltuieli". Asigurarea n condiia C acoper: pierderea total; cheltuieli de salvare; alte cheltuieli decurgnd din acestea artate la punctul "Alte cheltuieli" "Alte cheltuieli" ce decurg din pagubele produse navei de urmtoarele riscuri: pericole ale mrilor, fluviilor, lacurilor sau alte ci navigabile; incendiu, explozie; furt comis de ctre persoane din afara navei; aruncarea peste bord i luarea de valuri; piraterie; coliziune cu nav, avion sau alte obiecte similare, mijloc de transport terestru; coliziune cu port, doc uscat sau orice alt obiect fix sau plutitor de orice fel; cutremur de pmnt, erupie vulcanic sau trsnet; accidente la ncrcarea, decrcarea sau micarea ncrcturii sau combustibulului; spargerea cazanelor sau instalaiilor sau orice defect latent la maini sau corpul navei;

22

msuri de salvare a navei; msuri ce se iau de autoriti pentru prevenirea sau micorarea pericolului polurii sau al ameninrii cu poluarea rezultnd direct din avaria la nav; eroare de navigaie; neglijena comandantului, ofierilor, echipajului sau piloilor; neglijena reparatorilor sau navlositorilor cu condiia ca reparatorii sau navlositorii s nu fie asiguratul; barateria comandantului, ofierilor sau echipajului, cu condiia ca paguba s nu fi rezultat din lips de vigilen a asiguratului, armatorului sau administratorilor navei; cheltuielile necesare i economicoase pentru prevenirea pagubei, micorarea pagubei produse, stabilirea mprejurrilor, cauzelor, efectelor realitii i ntinderii acesteia; retribuiile de salvare sau asistena acordat navei, inclusiv cheltuielile cu experii, avocaii, de judecat sau arbitraj pentru stabilirea contribuiei;

EXCLUDERI Societatea ASTRA S.A.nu acord despgubiri pentru: uzura normal, deteriorarea treptat i defectele ascunse ale corpului navei, mainilor sau celorlalte pri componente ale navei, precum i defectarea sau ncetarea funcionrii prilor electrice sau mecanice ale acesteia; pagube produse de forarea gheii, cu excepia navelor care au destinaia de sprgtoare de ghea; scoaterea sau ndeprtarea epavei; pierderi i avarii la ncrctura transportat n baza unui contract sau la bunuri personale, cu excepia celor de pe alt nav cu care nava asigurat intr n coliziune; retribuiile i ntreinerea comandantului, ofierilor, echipajului, cu excepia cazurilor de avarie comun; pierderi de viei omeneti, daune corporale sau mbolnviri; pagube indirecte ca: pierderea venitului, despgubirii datorate pentru ntrzierea transportului, chiar dac sunt urmare a unui risc cuprins n asigurare; pierderi sau avarii la inventarul mijloacelor fixe i mijloacelor circulante aflate la bordul navei; rzboi, revoluie; capturare, sechestrare, arestare, reinere sau detenie i consecinelor acestora; mine, torpile sau alte arme de rzboi abandonate; greviti; orice teroriti sau persoane acionnd cu rea intenie sau din raiuni politice; confiscare sau expropiere. 3. SUMA ASIGURAT Nava se asigur pentru suma declarat de asigurat i agreat de Societatea ASTRA S.A, care nu trebuie s fie inferioar valorii de nlocuire sau s depeasc valoarea din nou a unei nave similare, la data ncheierii asigurrii. Suplimentar la suma asigurat a navei, se mai poate asigura pn la 25% din valoarea navei pentru: cazul de pierdere total; acoperirea diferenelor ce ar putea rezulta prin aplicarea raportului dintre suma asigurat i valoarea navei, stabilit pentru cazurile de salvare sau contribuie la avaria comun. 4.MODUL DE NCHEIERE A ASIGURRII Asigurarea navelor se ncheie pe o perioad de 1 an. La cerere, asigurarea se poate ncheia i pe o perioad mai scurt, dar de cel puin de o lun.

23

Asigurarea navelor se poate ncheia i pentru o cltorie determinat. Asigurarea ncheiat pe o perioad de 1 an se renoiete de drept, pe o perioad de cte 1 an, dac una din pri nu o denun prin preaviz scris cu cel puin 30 de zile nainte de expirare. Asigurarea se ncheie n baza cererii scrise a asiguratului, care trebuie s cuprind date referitoare la: denumirea navei, tipul navei, caracteristici; anul construciei i antierul; numele i adresa armatorului sau administratorului; data nceperii asigurrii i perioada pentru care se solicit asigurarea; zona n care va naviga; locul de plecare, locul de destinaie i punctele de escal, la asigurarea pentru o cltorie determinat; suma asigurat a navei mprit pe corp, maini i instalaii, precum i suma asigurat suplimentar; condiia de asigurare; alte date care au importam pentru identificarea navei i aprecierea riscului. Contractul de asigurare se consider ncheiat de la data indicat n cererea de asigurare, n afar de cazul n care societatea ASTRA a refuzat, n scris, acceptarea asigurrii n termen de 2 zile lucrtoare de la data primirii cererii de asigurare. Confirmarea ncheierii asigurrii se face de societatea ASTRA prin trimiterea decontului de prime sau eliberarea, la cerere, a poliei de asigurare. 5.PRIMA DE ASIGURARE I MODALITILE DE PLAT A EI Primele de asigurare se calculeaz potrivit tarifului de prime i sunt datorate pe ntreaga perioad de asigurare. La asigurrile ncheiate pe o perioad mai mic de 1 an, primele se calculeaz pe numrul lunilor de asigurare, aplicndu-se pentru fiecare lun sau fraciune de lun 1/12 din prima anual. Primele de asigurare se pltesc n lei sau n valuta n care s-a ncheiat contractul de asigurare. La asigurrile ncheiate pe o perioad de timp, plata primelor poate fi stabilit n rate trimestriale sau lunare, pltibile pn la sfritul trimestrului sau lunii de asigurare. La asigurrile ncheiate pentru o cltorie determinat primele de asigurare se pltesc integral la ncheierea contractului. Dac asigurarea nceteaz nainte de termen sau contractul de asigurare se denun sau se reziliaz, primele de asigurare pltite pentru perioada ulterioar ncetrii asigurrii se restituie, la cererea asiguratului. 6. NCEPUTUL I NCETAREA RSPUNDERII SOCIETII ASTRA S.A. La asigurrile ncheiate pentru o perioad de timp, rspunderea societii ncepe i nceteaz la datele prevzute n contractul de asigurare.

24

La asigurarea ncheiat pentru o cltorie determinat, rspunderea societii ncepe n momentul pornirii navei sau ridicrii ancorei din locul de plecare i nceteaz n momentul sosirii navei la locul de destinaie, dac nu s-a convenit altfel prin contractul de asigurare. Rspunderea societii nceteaz i odat cu: schimbarea armatorului, a pavilionului; denunarea sau rezilierea contractului de asigurare. Dac n momentul ncetrii rspunderii societii ASTRA, nava asigurat se gsete pe mare, ntr-un port de refugiu sau de escal, rspunderea se prelungete pn la ajungerea navei n portul de destinsie sau n primul port din Romnia, aplicndu-se o prim suplimentar de 1/24 din prima anual pentru fiecare perioad de 15 zile sau fraciune din aceasta. 7. OBLIGAIILE ASIGURATULUI Asiguratul este obligat s: ntrein i s exploateze nava n bune condiii; s ia msuri pentru limitarea i micorarea pagubelor produse ca urmare a unui eveniment asigurat; s ntiineze, n scris, societatea ASTRA despre producerea evenimentului asigurat, artnd data, mprejurrile i cauzele pagubelor, mrimea aproximativ a acestora, precum i preteniile la despgubiri; s ia msurile necesare pentru salvarea navei avariate i pentru punerea navei n stare de folosin, cu mijloace proprii, i numai n cazul n care acest lucru nu este posibil, s recurg la reparaii n antiere; s permit societii ASTRA sau mputerniciilor acesteia inspectarea navei asigurate, participarea la constatarea i evaluarea pagubelor i la verificarea lucrrilor de reparaii; n caz de nedeplinire a vreuneia din obligaiile prevzute ASTRA are dreptul s refuze plata despgubirilor.

8.CONSTATAREA PAGUBELOR.STABILIREA I PLATA DESPGUBIRILOR. Constatarea i evaluarea pagubei se fac de Societatea ASTRA S.A. direct sau prin mputernicii, mpreun cu asiguratul sau mputerniciii lui. Constatarea i evaluarea pagubei se pot face i prin experi. Stabilirea i plata despagubirii se fac de Societatea ASTRA S.A.. Odat cu cererea de despgubire asiguratul trebuie s prezinte actele i documentele necesare pentru stabilirea mprejurrilor, cauzelor, efectelor, realitii i ntinderii pagubei, precum i cele privind preteniile formulate de terele persoane prejudiciate. Raspunderea Societii ASTRA S.A. pentru fiecare pagub la nav se limiteaz la suma asigurat. n caz de pierdere total efectiv constructiv ori dispariiei a navei, drept despgubire se platete suma asigurat a acesteia i suma asigurat suplimentar. Din despgubire se reine prima de asigurare datorat pn la sfritul perioadei de asigurare.

25

Se consider pierdere total constructiv a navei dac costul repunerii n folosin reprezint mai mult de 3/4 din suma asigurat a acesteia. Dup plata despgubirii, nava /epava intr n propietatea ASTRA S. A la cererea acesteia. Nava se consider disprut dac timp de 180 zile de la data ultimei tiri primite de la nav nu sa mai reuit a se obine vreo informaie cu privire la existena ei. n caz de avarie, drept despgubire se pltete cuantumul pagubei, fr scderea uzurii. Cuantumul pagubei este egal cu costul reparaiilor prilor sau pieselor avariate ori cu costul de nlocuire al acestora, inclusiv cheltuielile pentru materiale, precum i cele de demontare i montare aferente reparaiilor i nlocuirilor la care se adaug cheltuielile efectuate cu transportul prilor sau pieselor reparate, pn i de la locul de reparaie, iar al celor nlocuite, pn la locul unde s-a executat nlocuirea, cheltuielile de constatare i expertiza, precum i alte cheltuieli, potrivit actelor i dovezilor emise de antierele de reparaii. Din cuantumul pagubei, stabilit ca mai sus, se scade valoarea eventualelor pri sau piese recuperate ori deeuri. Avariile provocate de uzura normal, deteriorarea treptat i defectele ascunse ale corpului navei, mainilor (motoarelor) sau celorlalte pri componente ale navei ori defectarea sau ncetarea funcionrii prii electrice sau mecanice, se despgubesc cu excepia valorii de nlocuire sau a cheltuielilor de reparare a pieselor sau altor pri componente, defecte sau uzate, care au provocat avaria. Avariile navei se despgubesc numai dac cuantumul pagubei depete fransiza deductibil, per eveniment, stabilit de comun acord. Franizele nu se aplic n cazurile de pierdere total efectiv sau constructiv. n cazul salvrii ori acordrii de asisten navei asigurat de o alt nav, inclusiv aparinnd aceluiai armator ori altui armator asigurat de Societatea ASTRA S. A. se acord o retribuie ce se stabilete pe baza nelegerii dintre Societatea ASTRA S A i asigurat, respectiv pe baza nelegerii dintre pri cu acordul Societii ASTRA S. A., ori prin hotrrea judectoreasc sau arbitral, potrivit legislaiei din Romnia sau altor reglementri aplicabile cazului. Rspunderea Socitii ASTRA S. A. pentru pagube produse de nava asigurat altor nave, instalaiilor portuare sau altor obiective fixe sau plutitoare, se limiteaz la 3/4 din suma asigurat a navei, pe eveniment. Despgubirile se stabilesc pe baza nelegerii dintre pri, cu acordul Societii ASTRA S.A., ori prin hotrre judectoreasc sau arbitral, a unei comisii de judecat sau a altui organ. Cheltuielile pentru salvarea i conservarea navei, micorarea pagubelor i prevenirea extinderii pagubelor produse, deplasri, precum i onorariile experilor i avocailor, garaniile, comisioanele, taxele i altele asemntoare se suport de asigurat i se pltesc de Societatea ASTRA S. A. odat cu despgubirea. Despgubirea se pltete n lei sau n valut, dup cum s-a convenit n contractul de asigurare. n cazul avariilor produse de nava asigurat altor nave, instalaiilor portuare sau altor obiective fixe sau plutitoare, Societatea ASTRA S. A. pltete despgubirea nemijlocit celui pgubit,

26

n msura n care acesta nu a fost despgubit de asigurat, sau asiguratului n cazul n care acesta dovedete c a despgubit pe cel pgubit. n limitele despgubirii pltite Societatea ASTRA S. A. este subrogat n toate drepturile asiguratului sau beneficiarului asigurrii contra celor rspunztori de producerea pagubei. Societatea ASTRA S. A. nu va exercita dreptul de regres mpotriva prepuilor asiguratului dect n cazul comiterii, cu intenie, a unor fapte penale de o deosebit gravitate. La efectuarea plii despgubirii asiguratul este obligat s pun la dispoziia Societii ASTRA S.A. toate informaiile, actele i dovezile ce le deine i s ndeplineasc formalitile necesare pentru exercitarea dreptului de regres al Societii ASTRA S.A. Dac dreptul de regres nu se poate exercita din culpa asiguratului, Societatea ASTRA S.A. este eliberat, n msura prejudiciului cauzat, de obligaia plii despgubirii, iar n cazul cnd plata despgubirii a fost fcut, asiguratul este obligat s restituie Societii ASTRA S.A despgubirea primit.

27

EXEMPLUL DE CALCUL A DESPGUBIRII N CAZUL UNEI ASIGURRI CASCO MARITIM La data de 01. 01. 1994 se ncheie un contract de asigurare ntre Societatea ASTRA S.A. i armatorul "NAVROM " Constana, pentru nava "PLOIETI" mpotriva riscurilor de pierdere total, avarii i rspundere pentru coleziuni (condiia A). Valoarea asigurat este de 2.000.000$, prima de asigurare este 1% din valoarea asigurat iar franiza este de 10.000$. Beneficiarul despgubirii este tot "NAVROM" Constana.

28

Valoarea as

29

La data de 10. 11. 1994 la aceast nav aflat n mar de la Constana la Aqaba s-a avariat cmaa i pistonul cilindrului numrul 1 de la motorul principal. n portul Aqaba comandantul navei a depus un protest de mare n care arat avariile produse navei. n urma acestuia asiguratul ("NAVROM " Constana) ntocmete o cerere de despgubire pentru suma de 120 000 $. Se ntocmete dosarul de daun i se verific urmtoarele documente: polia de asigurare, unde se verific dac nava era asigurat la momentul producerii daunei i dac dauna s-a ntmplat dintr-un risc asigurat, condiii care au fost ndeplinite de nava "PLOIETI"; protestul de mare unde se verific dac avaria a avut loc la data specificat i care este cauza. n cazul nostru avaria a avut loc la acea dat dar cauza este necunoscut; extrasul din jurnalul de main unde se verific dac avaria a fost consemnat i dac da care au fost implicaiile tehnice ale avariei asupra funcionrii motorului. n cazul nostru eful mecanic consemnase dauna, i n plus semnalase auzirea unor zgomote suspecte i creterea temperaturii motorului; procesul verbal de constatare ntocmit de reprezentantul asiguratorului din care rezult c dauna a avut loc dar nu s-a putut stabili cauza. Acasta a recomandat nlocuirea pieselor avariate; factura de cumprare a pieselor care au costat 80.000 $, n care se verific numele navei, cantitatea i denumirea pieselor cumprate. factura referitoare la costul transportului pieselor din Germania, unde se afl fabrica productoare, la Aqaba unde nava se afl n antierul din port, n sum de 5.000 $. devizul de reparii al antierului din Aqaba pentru nlocuirea pieselor n sum de 45.000$; n urma analizei dosarului de daun se stabilete c ASTRA S.A. trebuie s plteasc armatorului o despgubire de 120.000 $ calculat astfel: costul pieselor cumprate _________________________ costul transportului pieselor pn la antierul din Aqaba _ costul reparaiei conform devizului antierului din Aqaba TOTAL ___________________________________________ 80.000 $ 50.000 $ 45.000 $ 130.000 $

Din aceast sum se deduce franiza de 10.000$ care este suportat de armator i rezult 120.000$ care sunt virai n contul armatorului.

30

2.2 ASIGURAREA AUTOVEHICULELOR Asigurarea autovehiculelor cuprinde asigurarea de rspundere civil a autovehiculelor cu valabilitate numai n afara teritoriului Romniei, asigurarea autovehiculelor pentru cazurile de avarii i furt i asigurarea de rspundere a transportatorului n calitate de cru, pentru mrfurile transportate. 2.2.1.ASIGURAREA DE RSPUNDERE CIVIL A AUTOVEHICULELOR CU VALABILITATE NUMAI N AFARA TERITORIULUI ROMNIEI 1.OBIECTUL ASIGURRII Se cuprinde n asigurare ntregul parc de autovehicule care efectueaz curse externe. 2.RISCURILE ACOPERITE Societatea ASTRA S.A.acord despgubiri pentru: sumele pe care asiguratul este obligat s le pltesc cu titlu de dezdunare i cheltuieli de judecat pentru prejudicii de care rspunde n baza legii civile din tara respectiv fa de tere persoane pgubite printr-un accident produs de autovehiculul asigurat ca urmare a vtmrii corporale sau decesului, precum i avarierii ori distrugerii unor bunuri; cheltuielile fcute de asigurat n procesul civil dac a fost obligat la dezdunare (inclusiv n cazul n care aciunea penal pus n miscare nu mai este judecat, iar aciunea civil rmne n competena instanei penale, de exemplu n cazul aplicrii amnistiei). n cheltuielile fcute de asigurat se cuprind: cheltuielile pentru onorariul de avocat, cheltuielile de expertiz i cheltuielile de transport ale asiguratului, dovedite cu acte; pagubele produse ca urmare a vtmrii corporale sau decesului persoanei i avarierii ori distrugerii bunurilor care se aflau n afara autovehiculului asigurat care a produs accidentul; De asemenea, se acord despgubiri i pentru pagubele produse ca urmare a vtmrii sau decesului persoanelor transportate n autovehiculul asigurat care a produs accidentul, precum i ca urmare a avarierii ori distrugerii mbrcmintei i nclmintei aflate pe acele persoane. EXCEPII: Nu se acord despgubiri pentru: amenzile de orice fel i cheltuielile penale, la care ar fi condamnat asiguratul, precum i cheltuielile de executare a hotrrilor privind plata despgubirilor; sumele pe care asiguratul ar avea s le plteasc drept despgubiri conductorului autovehiculului care a produs accidentul; sumele pe care conductorul autovehiculului care a produs accidentul este obligat s le plteasc asiguratului; cheltuielile fcute n procesul penal de asigurat sau de conductorul autovehiculului, rspunztori de producerea pagubei, chiar dac odat cu aciunea penal s-a soluionat i latura civil; pagube produse terilor n cazul n care evenimentul asigurat a fost produs de operaiuni militare n timp de rzboi, sau pricinuite de msuri de rzboi, greve, tulburri civile, lookout, aciuni dusmnoase.

3.SUMA ASIGURAT

31

n aceast asigurare nu se stabilesc sume asigurate, n caz de pagube produse terilor acordnduse despgubiri n conformitate cu legislaia de rspundere civil din ara n care s-a produs evenimentul asigurat. 4.PRIMA DE ASIGURARE I MODALITILE DE PLAT A EI Prima de asigurare se pltete n valut la ncheierea contractului de asigurare i este diferit n funcie de tipul autovehiculului i de perioada pentru care s-a ncheiat asigurarea. Astfel prima poate avea urmtoarele valori: Pentru autovehicule: 24 $ pentru 15 zile; 40 $ pentru o lun; 112 $ pentru 3 luni; Pentru asigurarea ce depete 3 luni, se pltete pentru fiecare lun n plus suma de 32$: 400 $ pentru 1 an; Pentru autotractoare cu semiremorc: 150 $ pentru 15 zile; 250 $ pentru o lun; Pentru autocamioane simple: 90 $ pentru 15 zile; 150 $ pentru o lun; Pentru autocare cu peste 30 locuri: 150 $ pentru 15 zile; 250 $ pentru o lun. 5.OBLIGAIILE ASIGURATULUI n caz de producere a evenimentului asigurat, asiguraii sunt obligai: s ia pe seama asigurtorului, potrivit cu mprejurrile, msuri pentru limitarea pagubelor; s ntiineze imediat organele poliiei sau alte organe de cercetare, cele mai apropiate de locul producerii accidentului, cernd ntocmirea de acte cu privire la cauzele i mprejurrile producerii accidentului i la pagubele provocate; s ntiineze nentrziat Biroul Asigurtorilor de Autovehicule prevzut n "Cartea verde", din ara n care s-a produs accidentul; s comunice, n scris, preteniile formulate de cei pgubii i s depun orice acte primite n legtur cu accidentul; s se apere n proces innd seama i de eventualele indicaii scrise ale asigurtorului.

n caz de nendeplinire a obligaiilor prevzute, asigurtorul are dreptul s refuze plata despgubirii, dac din acest motiv nu a putut determina cauza producerii evenimentului asigurat i ntinderea pagubei.

6.CONSTATAREA PAGUBELOR, STABILIREA I PLATA DESPGUBIRILOR Constatarea producerii evenimentelor asigurate, evaluarea pagubelor, stabilirea i plata despgubirilor la asigurarea de rspundere civil se fac potrivit modului de lucru stabilit prin Convenia interbirouri "Carte verde".

32

EXEMPLU DE CALCUL A DESPGUBIRII N CAZUL ASIGURRII DE RSPUNDERE CIVIL A AUTOVEHICULELOR N AFARA TERITORIULUI ROMNIEI (CARTE VERDE) Se ncheie o asigurare tip " Carte verde " pentru autovehiculul cu numrul B-21-XYZ, pentru perioada aprilie-iunie 1993. Pe data de 4 iunie 1993 are loc un accident n Germania, vinovat de producerea accidentului fiind acest autovehicul asigurat de Societatea " ASTRA S.A., care a efectuat un viraj fr s se asigure. Societatea " ASTRA S.A. ntocmete dosarul de daun numrul 1275 care cuprinde: avizarea accidentului de ctre biroul" Carte verde " german, numit HUK, ctre biroul " Carte verde " romn, " CAROM " S.A. unde se verific numrul autovehicului, numele oferului i posesorului autovehicului, care trebuie s coincid cu datele din polia de asigurare, data ntmplrii accidentului care trebuie s se nscrie n perioada pentru care s-a ncheiat asigurarea; mandatul pe care Biroul " Carte verde " german l acord unei societi de asigurare din Germania, n cazul de fa Societatea " VIVA"S.A., pentru lichidarea daunei respective; confirmarea de acoperire a daunei, pe care "CAROM" S. A. o trimite Societii de asigurare "VIVA" S. A. din Germania; constatarea accidentului fcut de poliia din Germania; procesul verbal de constatare a daunei fcut de un birou de expertiz din Germania care evalueaz pagubele i costul reparaiei i pieselor care trebuie nlocuite, n cazul nostru aripa din dreapta fa, farul din dreapta.Toate aceste cheltuieli sunt estimate la suma de 2406,63DM; factura emis de biroul de expertiz pentru constatarea daunei n sum de 349,49DM; cererea de despgubire fcut de avocatul pgubitului de 2406,63DM; rspunsul Societii de asigurare "VIVA" S.A. cu privire la suma pe care este dispus s o plteasc drept despgubire i anume de 2406,63DM; extrasul din registrul de pli al Societii "VIVA " S.A. n care se confirm c suma de 2406,63DM a fost virat n contul pgubitului; decontul trimis de Societatea"VIVA" S.A., Societii "CAROM "S.A. care cuprinde: despgubirea achitat pgubitului de....................................................... 2406,63 DM costul expertizei....................................................................................... 349,49 DM comisionul Societii "VIVA"S.A. pentru munca prestat n contul "ASTRA"S.A. de 15% conform conveniei "Carte verde", care ns trebuie s fie minim 375DM i maxim 6400DM........................ 413,418 DM Total.......................................................................................................... 3169,531 DM Speze bancare........................................................................................... 22,50 DM Total general.............................................................................................. 3192,03 DM referatul privind dauna ntocmit de Societatea ASTRA S.A. pe baza analizei tuturor acestor documente n care se hotrte virarea acestei sume de 3192,03 DM n contul Societii"VIVA"S.A. din Germania.

33

2.2.2.ASIGURAREA DE AVARII I FURT A AUTOVEHICULELOR 1.OBIECTUL ASIGURRII Societatea de asigurri - reasigurri " ASTRA S.A. asigur proprietarii de autovehicule pentru pagube produse autovehiculelor asigurate (asigurarea pentru avarii). Se consider autovehicule, n nelesul prezentei, vehiculele pentru transporturi terestre, acionate pe principiul motorului cum ar fi: autovehicule destinate transportului de persoane ca: autoturisme, autobuze (autocare), motocicluri (motociclete, scutere, motorete); autovehicule destinate transportului de bunuri ca: autocamioane, autofurgonete, autobasculante, autocisterne, picupuri, tractoare rutiere, auto tractoare etc. remorci auto avnd unul sau mai multe axe care sunt trase de un autovehicul, din cele menionate mai sus. 2.CAZURILE N CARE SE ACORD DESPGUBIRI ASTRA S.A. acord despgubiri pentru pagubele produse prin avarierea sau distrugerea autovehiculelor asigurate, provocate de: ciocniri, loviri sau izbiri cu alte vehicule sau cu orice alte corpuri mobile sau imobile aflate n afar ori n interiorul autovehicului asigurat, zgrieri, cderi, derapri sau rsturnri; incendiu, trsnet, explozie chiar dac trsnetul sau explozia nu au fost urmate de incendiu, ploaie torenial inclusiv efectele indirecte ale acesteia, grindin, inundaie, furtun, uragan, cutremure de pmnt, prbuire de teren, greutatea stratului de zpad sau ghea, avalane de zpad, cderea unor corpuri pe construcia n, care se afla autovehiculul. n caz de incendiu se acord despgubiri pentru pagubele produse prin afumare, ptare, carbonizare sau diverse alte distrugeri precum i prin avarieri cauzate de ap, ca urmare a msurilor luate n timpul producerii evenimentului asigurat pentru salvarea autovehicului sau a construciei n care se afl acesta. n caz de trsnet sau explozie se acord despgubiri i pentru pagubele produse atunci cnd trsnetul sau explozia s-au produs la distan de autovehiculul respectiv. n caz de inundaie se acord despgubiri pentru pagubele produse ca urmare a acoperirii locului unde se afla autovehiculul asigurat cu un strat de ap provenit din orice cauz, precum i pentru pagubele produse de aciunea mecanic a apelor curgtoare sau a obiectelor purtate de ape. n cazurile de trsnet, furtun, uragan, cutremur de pmnt, prbuire sau alunecare de teren, greutatea stratului de zpad sau de ghea, avalane de zpad se acord despgubiri i pentru pagubele produse autovehiculului prin efectele indirecte ale acestor fenomene, ca de exemplu: prbuirea unui copac lovit de trsnet, aciunea mecanic a obiectelor purtate de furtun sau uragan, drmarea acoperiurilor sau construciilor din cauza greutii stratului de zpad sau de ghea ori a avalanelor de zpad, a cutremurelor de pmnt, a prbuirilor sau alunecrilor de teren.

Se acord despgubiri i pentru: cheltuielile de transport al autovehicului la atelierul de reparaii cel mai apropiat de locul accidentului care poate face reparaia sau la locul cel mai apropiat de locul accidentului de adpostire al autovehiculului(dac acesta nu mai poate fi deplasat prin for propie);

34

pagubele produse autovehiculului asigurat de avarieri sau distrugeri prilejuite de msurile luate n timpul producerii evenimentului asigurat, pentru salvarea autovehiculului sau a construciei n care se afla acesta; cheltuielile fcute n vederea limitrii pagubelor, dac sunt necesare n urma unor pagube produse de cauze cuprinse n asigurare; pagubele produse: aparatelor de radio, casetofoanelor, centurilor de siguran, televizoarelor i aparatelor de aer condiionat special construite pentru autovehicule, se despgubesc numai dac acestea erau montate la autovehicul i dac avariile ori distrugerile s-au ntmplat odat cu cele produse din orice cauz cuprins n asigurare, nsui corpului autovehicului; anvelopelor ori camerelor(inclusiv cele de rezerv) autovehiculului, sculelor, stingtorului i trusei medicale de prim ajutor se despgubesc numai dac acestea erau montate ori se aflau n autovehicul i dac avariile ori distrugerile s-au ntmplat odat cu cele produse din orice cauz cuprins n asigurare, nsui corpului autovehicului; altor pri componente sau piese ale autovehiculului, n afar de cele de mai sus, n timp ce acestea se aflau demontate de la autovehicul n vederea efecturii reparaiei sau ntreinerii, se despgubesc numai dac au fost produse de una din cauzele prevzute anterior.

Asigurarea autovehiculelor pentru avarii, inclusiv a remorcilor trase de acestea acoper i: furtul autovehiculelor; cazurile n care autovehiculul asigurat este condus de alte persoane dect asiguratul. n asigurarea pentru furt sunt cuprinse: furtul autovehiculului, al unor pri componente sau piese ale acestuia; pagubele de orice fel produse autovehiculului ca urmare a furtului sau tentativei de furt; pagubele produse ncperii proprietatea asiguratului, n care se afl autovehiculul, ca urmare a furtului prin efracie sau tentativei de furt prin efracie, al autovehiculului, al unor pari componente sau piese ale acestuia. Prin efracie se nelege spargerea uilor, ferestrelor, dispozitivelor de nchidere, pereilor tavanelor, acoperiului, ncperii ncuiate n care se afl autovehiculul. Pagubele prevzute mai sus se despgubesc chiar dac autovehiculul nu se afla ntr-o ncpere. Nu se acord despgubiri pentru: pagubele produse autovehiculului, unor pri componente sau piese ale acestuia, provocate de alte cauze cum sunt: ntrebuinare, funcionare sau uzare (de exemplu: ruperea fuzetelor, a amortizoarelor telescopice, a arcurilor, a supapelor, a pinioanelor, a arborelui cotit, a barei de direcie sau a crucilor cardanice, spargerea pistoanelor, deschiderea capotei sau explozia pneurilor n timpul mersului, topirea lagrelor, griparea motorului, deteriorarea rulmenilor de la sistemul de rulare, etc.); defecte de fabricaie ale materialului(de exemplu fisuri, goluri de turnare, tratament termic necorespunztor, tensiuni interne provenite din forjare, ajustaje i tolerane necorespunztoare, etc.) pagube produse prin influena temperaturii asupra motorului autovehiculului (de exemplu: avarieri la blocul motor, chiulas sau la sistemul de rcire, produse ca urmare a ngherii apei) i cele produse motorului, cutiei de viteze sau diferenialului ca urmare a lipsei sau insuficienei ungerii ori a supranclzirii din orice alte cauze dect cele cuprinse n asigurare; pagube indirecte (de exemplu:reducerea valorii autovehiculului dup reparaie) sau pagubele produse prin ntreruperea folosirii autovehiculului, chiar ca urmare a unei cauze cuprins n asigurare, cheltuieli ocazionate de deplasarea la locul evenimentului asigurat, costul ngrijirilor medicale de care beneficiaz conductorii auto accidentai n evenimente asigurate;

35

pagube produse ca urmare direct a trepidaiilor autovehiculului n timpul mersului, cele produse prin aciunea curentului electric asupra instalaiei electrice, a dinamului, a electromotorului, a becurilor sau a altor piese sau accesorii care folosesc curentul electric ori sunt acionate de acesta precum i cele ca urmare a aciunii acizilor sau oricror substane chimice; pagubele produse prilor componente de rezerv, pieselor de rezerv huselor prelatelor, combustibililor, echipamentului suplimentar, paturilor sau oricror altor bunuri existente n autovehicul.

Prin echipament suplimentar se neleg obiectele cu care autovehiculul de marca i tipul respectiv nu este dotat n cazul producerii de serie. Nu se consider echipament suplimentar aparatul de radio, casetofonul i televizorul special construite pentru autovehicule i montate la acestea, prelata montat la autovehicul cu coviltir, farurile de cea, sculele care fac parte din trusa de scule cu care autovehiculul de marca i tipul respectiv este dotat n cazul produciei de serie, stingtorul, trusa medical de prim ajutor, precum i orice alt echipament dac este montat la autovehicul. Nu se consider piese de rezerv roile de rezerv inclusiv anvelopa i camera cu care autovehiculul de marca i tipul respectiv este dotat n cazul producerii de serie; cheltuielile fcute pentru transformarea sau mbuntirea autovehiculului n comparaie cu starea lui dinaintea producerii evenimentului asigurat, cele pentru repararea unor avarieri sau distrugeri care au fost produse de cauze necuprinse n asigurare i nici cele pentru reparaiile nereuite; pagube produse de operaiuni militare n timp de rzboi sau pricinuite de msuri de rzboi; pagube produse de greve, tulburri civile, lock-out, sau operaiuni dumnoase; pagube produse de influene directe sau indirecte ale exploziei atomice, ale radiaiilor sau infestrii radioactive ca urmare a folosirii energiei atomice sau a materialelor fisionabile; pagube produse n legtur cu utilizarea autovehiculelor la concursuri, ntreceri sau antrenamente pentru acestea. Nu sunt cuprinse n asigurarea pentru furt prile componente, piesele i bunurile prevzute mai sus precum i nici sculele care nu fac parte din trusa de scule cu care autovehiculul de marc i tipul respectiv este dotat n cazul produciei de serie. Nu se acord despgubiri la asigurarea pentru furt: dac organele poliiei nu confirm furtul sau tentativa de furt, ori dac la acestea nu s-a nregistrat o reclamaie n legtur cu furtul sau tentativa de furt; dac, dup comiterea furtului sau a tentativei de furt paguba s-a mrit prin neluarea intenionat de ctre asigurat a msurilor pentru limitarea ei, pentru partea de pagub care sa mrit i dac acest fapt rezult din actele ncheiate de organele de drept (poliie sau alte organe de cercetare); dac la comiterea furtului sau a tentativei de furt au luat parte persoane din serviciul asiguratului; dac n timpul ct autovehicolul nu era folosit, iar conductorul l-a prsit, nu i s-a scos cheia din contact i nu i s-au ncuiat uile, cu excepia cazurilor cnd aceste msuri nu erau posibile datorit particularitilor de construcie a autovehiculului sau autovehiculul se afla ntr-o ncpere ncuiat; dac n momentul furtului sau tentativei de furt autovehiculul era desfcut n prile componente, cu excepia cazurilor cnd furtul sau tentativa de furt s-au produs prin efracie la ncperea n care se afla autovehiculul desfcut n prile sale componente; bunurile din autovehicul furate sau avariate. Autovehiculele sunt asigurate pentru furt la aceleai sume asigurate ca i la asigurarea pentru avarii. 3.SUMA ASIGURAT

36

Autovehiculele se asigur la valoarea real a acestora la data ncheierii asigurrii. Prin valoarea real la data ncheierii asigurrii se nelege valoarea din nou a autovehiculului, mai puin uzura n raport cu vechimea, ntrebuinarea i starea de ntreinere a autovehiculului. Valoare din nou a autovehiculelor la data asigurrii reprezint: la autovehiculele de producie romneasc, valoarea de comercializare din nou, n lei, de la data ncheierii asigurrii; la autovehiculele de producie strin, pentru care se solicita ncheierea asigurrii n lei, valoarea de comercializare din nou n valuta convertibil (stabilit potrivit facturilor sau cataloagelor), la care se aplic cursul oficial de schimb valutar de la data ncheierii asigurri; la autovehiculele de producie strin, pentru care se solicit ncheierea asigurrii n valut convertibil, valoarea din nou de factur sau de catalog la data ncheierii asigurrii; Valorile reale ale autovehiculelor, respectiv sumele asigurate stabilite la data ncheierii asigurrii, astfel cum se prevede mai sus, se reactualizeaz n funcie de evoluia creterii preurilor sau de evoluia cursului oficial de schimb valutar, dup cum urmeaz: pentru autovehiculele asigurate, reactualizarea se va face trimestrial, n funcie de rata inflaiei la finele fiecrui trimestru fa de rata inflaiei de la data ncheierii asigurrii, fr ns a depi valoarea de comercializare la data indexrii; pentru autovehiculele asigurate, reactualizarea se face trimestrial n funcie de raportul dintre cursul mediu de schimb valutar din trimestrul respectiv i cursul oficial de schimb valutar din ziua ncheierii asigurrii; Reactualizarea trimestrial a valorilor reale ale autovehiculelor, respectiv a sumelor asigurate se face de ctre ASTRA S.A., prin emiterea unui supliment de precizare i solicitarea, n scris de la asigurat a diferenei de prim corespunztoare. Dac asiguratul nu pltete diferena de prim solicitat, n cazul producerii unor evenimente asigurate, despgubirea se reduce corespunztor raportului dintre suma asigurat iniial i cea actualizat comunicat. n cazurile n care la asigurrile ncheiate n baza unor convenii sau polie generale de asigurare sunt stabilite prime fixe pentru fiecare autovehicul cuprins n asigurare, fr stabilire de sume asigurate, reactualizarea primelor se face pentru autovehiculele de provenien romneas i pentru autovehiculele de provenien strin. 4.MODUL DE NCHEIERE A ASIGURRII I PLATA PRIMELOR DE ASIGURARE Asigurarea se ncheie cu valabilitatea pe teritoriul Romniei pe perioade de 1 an sau de minim 6 luni. La cerere, valabilitatea asigurrii autovehiculelor poate fi extins i n afara teritoriului Romniei pe perioade minime de 15 zile n condiiile plii unor prime suplimentare potrivit tarifului de prime. Asigurrile pot fi ncheiate n lei sau n valute convortibile, n care caz despgubirile se pltesc n funcie de valuta n care s-a ncheiat contractul i sau pltit primele de asigurare. Asigurarea se consider ncheiat prin plata primelor de asigurare i emiterea contractului de asigurare, fiind valabil exclusiv pentru autovehiculul specificat n contract. Contractul de asigurare nu se poate dovedi prin martori chiar dac exist nceput de dovad scris.

37

Primele de asigurare se calculeaz potrivit tarifului de prime al ASTRA i se achit anticipat i integral.Plata primelor de asigurare anuale poate fi convenit cu acordul prilor i n rate semestriale sau trimestriale. Asigurrile pot fi ncheiate i n condiiile plii unor prime reduse, n care caz despgubirile se reduc corespunztor cu franiza stabilit n tariful de prime al ASTRA. La asigurrile ce se rennoiesc pe noi perioade de cte 1 an, n anii de asigurare pentru care s-a fcut rennoirea, primele de asigurare se reduc cu 15%, respectiv cu 25% ori 35%, corespunztor, dup caz, unui an de asigurare anterior rennoirii, pentru care nu s-au pltit ori nu se datoreaz despgubiri la asigurarea de avarii. Dup fiecare pagub, suma asigurat se micoreaz cu ncepere de la data producerii evenimentului asigurat, pentru restul perioadei asigurrii, cu suma rmas; prima de asigurare pentru aceai perioad rmne neschimbat. La cererea asiguratului, suma rmas poate fi completat printr-o asigurare suplimentar, contra plii diferenei de prim corespunztoare. 5. NCEPUTUL I NCETAREA RSPUNDERII ASTRA Rspunderea ASTRA ncepe dup ora 24 a zile n care s-a ncheiat asigurarea i s-a ncasat prima de asigurare i nceteaz la ora 24 a ultimei zile din perioda pentru care s-a ncheiat asigurarea i s-au pltit primele de asigurare.

6. OBLIGAIILE ASIGURAILOR Asiguratul este obligat s ntrein autovehiculele asigurate n bune condiii i n conformitate cu dispoziiile legale, n scopul prevenirii producerii evenimentelor asigurate. Asigurtorul are dreptul s verifice modul n care autovehiculele asigurate sunt ntreinute. n caz de producere a evenimentului asigurat, asiguratul este obligat: s ntiineze imediat, organele poliiei, unitile de pompieri sau alte organe de cercetare, cele mai apropiate de locul producerii evenimentului asigurat, cernd ntocmirea de acte cu privire la cauzele i mprejurrile producerii accidentului, incendiului sau exploziei i la pagubele provocate; s ia pe seama ASTRA S.A. i n cadrul sumei asigurate, potrivit cu mprejurrile, msuri pentru limitarea pagubelor; s ia, potrivit cu mprejurrile, msuri pentru salvare, pstrare i paza autovehiculului sau a prilor componente rmase ca urmare a evenimentului asigurat precum i pentru prevenirea degradrilor ulterioare; s ntiineze n scris ASTRA S.A. despre producerea evenimentului asigurat, n termen de 48 ore de la producerea sau de la luarea la cunotin despre producerea accestuia, dnd informaii asupra naturii i mrimii pagubei; n ntiinare se vor arta: felul, marca i numrul de nmatriculare al autovehiculului, numrul contractului de asigurare; data i locul evenimentului; descrierea avariilor; locul unde se afla autovehiculul dunat n momentul avizrii.

38

De asemanea asiguratul este obligat: s pun la dispoziia ASTRA S.A. toate actele i evidenele nacesare pentru verificarea existenei i valorii autovehiculelor asigurate, precum i pentru constatarea i evaluarea pagubelor i pentru stabilirea drepturilor la despgubiri; s depun la ASTRA S.A. documentaia privind evenimentul asigurat, cuprinznd urmtoarele: adresa asiguratului n care se va preciza: felul, marca, nr. de nmatriculare, data i locul accidentului, referina ASTRA(codul dosarului de daun); actele ntocmite de poliie sau alte organe(organizaii) cu privire la mprejurrile producerii evenimentului asigurat; declaraia conductorului auto; schia accidentului; devizul de reparaie; banca i contul n care se solicit plata despgubirilor. n cazul cnd evenimentul asigurat produs este furtul sau tentativa de furt, asiguratul este obligat: s fac de ndat tot ce i st n putin pentru pstrarea i paza obiectelor rmase, s ngrijeasc ca toate urmele furtului sau tentativei de furt s rmn neatinse pn la cercetarea faptului de ctre organele de poliie i s ia, potrivit cu mprejurrile, msuri pentru limitarea pagubei; s ntiineze imediat, n scris, organele poliiei sau alte organe de cercetare, orice informaii ce ar duce la gsirea autovehicului, a prilor componente sau a pieselor acestuia i s fac demersurile necesare pentru redobndirea acestora, chiar dup ce a primit despgubirea de la ASTRA S.A.; s comunice imediat la ASTRA S.A. gsirea autovehoiculului, a prilor componente sau a pieselor acestuia, care au fost furate. n caz de nendeplinire a obligaiilor prevzute mai sus, ASTRA S.A. are dreptul s refuze plata despgubirii, dac din acest motiv nu a putut determina cauza evenimentului asigurat i ntinderea pagubei. 7. CONSTATAREA PAGUBELOR, STABILIREA I PLATA DESPGUBIRILOR Constatarea i evaluarea pagubelor n ar i/sau strintate n cazul extinderii valabilitii n afara teritoriului Romniei se fac de ctre reprezentanii ASTRA S.A. direct sau prin mputernicii, mpreun cu asiguratul sau mputerniciii si, inclusiv prin experi, dac s-a convenit n acest mod de cele dou pri. n cazurile n care - potrivit procesului verbal ntocmit de poliie - vinovat de producerea accidentului ntmplat n Romnia este un alt deintor sau conductor auto dect asiguratul, ntiinarea i constatarea pagubelor se face i la Societatea de asigurare "ASIROM"S.A. care administreaz asigurarea prin efectul legii de rspundere civil auto. Stabilirea i plata despgubirilor, se fac de ctre ASTRA S.A., n baza documentaiei complete privind cauzele i mprejurrile n care s-a produs evenimentul asigurat. Despgubirea nu poate depi suma la care s-a fcut asigurarea, nici cuantumul pagubei i nici valoarea autovehicului i/sau a bunurilor din momentul producerii evenimentului asigurat. n cazurile n care contractul de asigurare s-a ncheiat pentru o sum asigurat inferioar valorii autovehicului, despgubirea cuvenit se reduce corespunztor raportului dintre suma prevzut n contract i valoarea autovehicului de la data producerii evenimentului asigurat.

39

Cuantumul pagubei este egal cu costul reparaiilor prilor componente sau pieselor avariate n ar sau strintate n cazul extinderii valabilitii n afara teritoriului Romniei ori cu costul de nlocuire al acestora, inclusiv cheltuielile pentru materiale precum i cele de demontare i montare aferente reparaiilor i nlocuirilor, necesare ca urmare a pagubelor produse de cauze cuprinse n asigurare, din care se scade valoarea eventualelor deeuri. n toate cazurile, cuantumul pagubei, stabilit ca mai sus, nu poate depi valoarea autovehicului asigurat. La avarierea unui ansamblu sau subansamblu se ia n considerare nlocuirea numai a prilor componente sau a pieselor care au fost avariate, chiar dac cu prilejul reparaiei s-a nlocuit ntregul subansamblu sau ansamblu al autovehiculului respectiv. Prin pri componente sau piese care se consider necesar a fi nlocuite se neleg numai acelea a cror reparare sau folosire chiar reparate nu mai este posibil din punct de vedere tehnic datorit gradului de avariere a acestora, ori cu toate c repararea este posibil, costul reparaiei, inclusiv cheltuielile pentru materiale precum i cele de demontare i montare aferente, depete din nou a prii componente sau a piesei respective la data producerii evenimentului asigurat, inclusiv cheltuielile pentru materiale precum i cele de demontare i montare aferente. n cazul n care costul reparaiei inclusiv cheltiuelile pentru materiale, precum i cele de demontare i montare aferente depete valoarea din nou a prilor componente sau a pieselor avariate inclusiv cheltuielile pentru materiale precum i cele de demontare i montare aferente, se ia n considerare valoarea prilor componente sau a pieselor respective, inclusiv cheltuielile pentru materiale precum i cele de demontare i montare aferente. Se consider c a fost necesar revopsirea integral a autovehiculului, atunci cnd prile avariate din cauze cuprinse n asigurare reprezint cel puin 50% din suprafaa total exterioar a autovehiculului respectiv. n cazurile n care cu ocazia demontrii sau cu ocazia efecturii reparaiei autovehiculului au rezultat i alte pagube produse ca urmare a accidentului, ce nu au putut fi constatate iniial, asiguratul este obligat s ntiineze ASTRA S.A. pentru a ntocmi un proces verbal suplimentar de constatare a pagubelor. Despgubirile se pltesc de ASTRA S.A. n lei sau n valute convertibile n funcie de valuta n care a fost ncheiat cotractul de asigurare. n caz de furt al autovehicului, al unor pri componente sau a unor piese ale acestuia, dac autovehiculul, respectiv prile componente sau piesele acestuia nu au fost gsite, despgubirile se acord numai dac de la data ntiinrii ASTRA S.A. au trecut 60 zile. Dac nainte de plata despgubirii, inclusiv nuntrul celor 60 de zile de mai sus, autovehiculul, respectiv prile componente sau piesele acestuia au fost gsite, despgubirile se acord numai pentru eventualele pagube produse ca urmare a furtului. Dac dup plata despgubirii, autovehiculul, respectiv prile componente sau piese ale acestuia au fost gsite, dar sunt neavariate sau complete, precum i n cazul n care autovehiculul, prile componente sau piesele care au fost gsite sunt avariate ori incomplete, restituirea despgubirii ctre ASTRA S.A. respectiv diferena ntre despgubirea primit i costul reparaiilor ori nlocuirii prilor componente sau pieselor n cazul autovehiculelor gsite dar avariate ori incomplete, se negociaz cu asiguratul. ASTRA S.A., la cererea expres a asiguratului poate s acorde avansuri din despgubiri, ca urmare a unei pagube deja constatate.

40

n limita despgubirilor pltite asiguratului, ASTRA S.A. este subrogat n toate drepturile acestuia contra celor rspunztori de producerea i mrirea pagubelor, alii dect cei din conducerea asiguratului sau prepuii acesteia.

41

2.2.3.ASIGURAREA DE RSPUNDERE A TRANSPORTATORULUI N CALITATE DE CRU, PENTRU MRFURILE TRANSPORTATE (C.M.R.) 1.OBIECTUL ASIGURRII SocietateaASTRA S.A., asigur n baza prezentelor condiii generale, societile ce efectueaz transporturi internaionale cu autovehiculele menionate expres n polia de asigurare, pentru cazurile de rspundere a transportatorilor n calitate de cru, pentru mrfurile transportate. Fac obiectul asigurrii n baza acestor condiii generale, numai rspunderile ce i revin transportatorului n calitate de cru pentru pagubele produse mrfurilor transportate cu autovehicule, potrivit prevederilor de la art.17 i 23 din"Conveia privind contractul pentru transportul internaional de mrfuri pe osele(C.M.R.)", att pe teritoriul Romniei, ct i n afara acestuia. 2.POLIA DE ASIGURARE Pentru autovehiculele asigurate, ASTRA S.A. emite polie de asigurare, n baza crora se angajeaz ca la producerea evenimentului asigurat s despgubeasc pe asigurat sau terele persoane pgubite, cu condiia ca asiguratul s fi pltit primele de asigurare stabilite n aceasta. Polia se ncheie pe baza cererii scrise a asiguratului, fcut prin completarea cererii-chestionar care, mpreun cu toate celelalte declaraii fcute n scris de asigurat, fac parte integrant din poli. De comun acord, se pot aduce modificri la polia de asigurare, oricnd n cursul valabilitii acesteia. n asemenea cazuri ASTRA S.A. emite un supliment la polia original care va face parte integrant din aceasta. 3. CAZURILE N CARE SE ACORD DESPGUBIRI Rspunderile cuprinse n asigurare n baza prezentelor condiii generale sunt cele prevzute la art.17 i 23 din Convenia internaional(C.M.R.), astfel: ARTICOLUL 17 Transportatorul este rspunztor pentru pierderea total sau parial a mrfii sau pentru vtmarea acesteia, care se produce din momentul primirii mrfii la transport i pn la predarea acesteia, precum i pentru depirea termenului de livrare. Transportatorul este scutit de acest rspundere, dac pierderea mrfii, vtmarea acesteia sau depirea termenului de livrare a avut loc din vina persoanei prevzut n contract, din cauza unui ordin dat de acesta i care nu a fost provocat de o vin oarecare a transportatorului, de un viciu propriu al mrfii sau de mprejurri pe care transportatorul nu le-a putut evita i nici nu putea s prentmpine urmrile. Transportatorul nu poate invoca, pentru a se descrca de rspundere, nici defeciunea autovehiculului pe care l-a folosit pentru transport i nici vina persoanei de la care a fost nchiriat autovehicolul sau a agenilor acestuia. Transportatorul este scutit de rspundere atunci cnd pierderea sau vtmarea mrfii constituie o consecin a unui risc special care este indisolubil legat de una sau mai multe fapte artate mai jos: a) utilizarea autovehiculelor descoperite i fr prelat, dac acest mod de utilizare a fost convenit n mod expres n contract i menionat n scrisoarea de trsur;

42

b) lipsa sau defeciunea ambalajului pentru mrfurile expuse prin natura lor la stricciuni sau
vtmri atunci cnd nu sunt ambalate sau sunt prost ambalate; c) deplasarea, ncrcarea, amplasarea sau descrcarea mrfii de ctre expeditor sau destinatar, sau de persoane care au activat n numele expeditorului sau destinatarului; d) natura unor mrfuri, expuse unor cauze inerente chiar a acestei naturi, fie perimrii complete sau pariale sau vtmri din cauza ruperii, ruginirii, descompunerii spontane, uscrii, scurgerii normale sau aciunii paraziilor i roztoarelor; e) ncrcarea sau numerotarea insuficient sau nesatisfctoare a coletelor; f) transportul animalelor vii. Dac n virtutea prezentului articol, transportatorul nu poart rspunderea pentru unele circumstane care au provocat daune, rspunderea sa se limiteaz numai n msura n care rspunde n conformitate cu prezentul articol pentru circumstanele care au contribuit la daune. ARICOLUL 23 Atunci cnd n conformitate cu dispoziiile prezentei Convenii, transportatorul este obligat a despgubi daunele provocate de pierdere total sau parial a mrfii, cuantumul sumei ce urmeaz s fie restituit se determin pe baza costului mrfii, n locul i la timpul primirii acesteia pentru transport. Valoarea mrfii se determin pe baza cursului ei la burs sau n cazul cnd aceasta nu exist, pe baza preului curent al pieii sau cnd nu exist nici unul nici altul, pe baza unei valori uzuale a unei mrfi de acelai fel i calitate. Totui cuantumul despgubirii nu poate s depeasc suma de 25 franci pentru 1kg de greutate brut lips. Drept franc, se nelege francul aur care cntrete 10/31 gr. de aur, titlul 0,900. n afar de aceasta, se restituie taxa de transport, taxele vamale i celelalte cheltuieli n legtur cu transportul mrfii complet n cazul pierderii totale i proporionale n caz de pierdere parial; alte daune nu e restituie. n cazul depirii termenului de livrare i dac persoana prevzut n contract va dovedi c depirea termenului a provocat daune, transportatorul este obligat s plteasc despgubiri pentru acest prejudiciu care ns nu pot depi cuantumul taxelor de transport. EXCLUDERI n afara celor prevzute mai sus n baza condiiilor generale, ASTRAS.A, nu acord despgubiri nici pentru: pagubele indirecte ca de exemplu: scderea preurilor mrfurilor sau alte asemntoare; pagubele produse de operaiuni militare n timp de rzboi sau pricinuite de msuri de rzboi, greve, tulburri civile, aciuni dumnoase i altele asemenea; cheltuieli fcute pentru transformarea sau mbuntirea bunurilor n comparaie cu starea lor dinaintea producerii evenimentului asigurat, cele pentru repararea unor avarii sau distrugeri produse dee cauze necuprinse n asigurare i nici cele pentru reparaii, recondiionri sau restaurri nereuite; pagubele produse de asigurat, cu intenie, dac acestea rezult neechivoc din actele ncheiate de organele de drept; pagubele produse datorit depirii termenului de livrare din cauze neimputabile asiguratului; pagubele produse n situaii n care: autovehiculul condus de asiguratul, persoan fizic, nu avea certificat de nmatriculare valabil sau alt autorizaie de circulaie valabil;

43

 autovehiculul, n momentul accidentului, era condus sau acionat de asiguratul, persoan fizic, far permis de conducere, valabil pentru categoria respectiv de autovehicule, ori dup ce permisul de conducere i-a fost retras, anulat sau reinut n vederea anulrii, ori ca urmare a suspendrii exercitrii dreptului de a conduce; asiguratul, persoan fizic, care conducea autovehiculul, i a produs accidentul avea n snge o mbibaie alcoolic ce depete limita legal sau era n stare de ebrietate, ori se afla sub influena buturilor alcoolice; asiguratul, persoan fizic care conducea autovehiculul i a pricinuit accidentul s-a sustras de la recoltarea probelor biologice n vederea stabilirii alcolemiei ori a prsit locul accidentului, n condiiile n care acest fapt nu este permis prin dispoziii legale; sau produs n timpul comiterii de ctre asigurat, persoan fizic a unei infraciuni svrite cu intenie, ori n timpul cnd asiguratul autor al unei infraciuni, svrite cu intenie ncerca s se sustrag de la urmrire. Faptele prevzute mai sus, trebuie s rezulte din actele ncheiate de organele de drept. Asigurarea ncheiat n baza prezentelor condiii generale se aplic numai n cazul existenei unui contract rutier remunerat de marf cu autovehicule i numai atunci cnd locurile de primire la transport a mrfii i locul prevzut pentru predarea mrfii, ambele menionate n contract, se gsesc pe teritoriul a dou ri diferite, din care cel puin una este participant la Convenia C.M.R n orice aciune, proces sau alt procedur judectoreasc n care ASTRA S.A.pretinde c, rspunderea nu este asigurat prin polia de asigurare, sarcina probei de acoperire prin asigurare revine asiguratului. 3. SUMELE ASIGURATE Limitele maxime ale rspunderii acoperite prin asigurare, pentru fiecare transport n parte efectuat n perioada de valabilitate a poliei de asigurare se stabilesc de comun acord de ctre ASTRA i asigurat. Pe durata asigurrii, limitele rspunderii pot fi majorate, cu plata corespunztoare a primelor de asigurare indexate. n cazurile n care asigurarea s-a ncheiat pentru limita rspunderii inferioar valorii bunurilor sau asiguratul nu a agreat indexarea, despgubirea se reduce corespunztor raportului dintre suma prevzut n poli i valoarea bunurilor la data producerii evenimentului asigurat, respectiv, valoarea indexat. 4. MODUL DE NCHEIERE A ASIGURRII.PLATA PRIMELOR DE ASIGURARE Asigurarea se consider ncheiat prin plata primelor de asigurare i emiterea poliei de asigurare i ea este exclusiv pentru autovehiculele i limitele rspunderii specificate n poli. Asigurarea poate fi ncheiat n lei sau n valut convertibil. Polia de asigurare se rennoiete automat fr emiterea unei polie, dac nu a fost preavizat de una din pri, n termen de 30 zile, ninte de data expirrii, cu condiia ca asiguratul s fi pltit primele de asigurare corespunztoare perioadei pentru care polia se rennoiete. Asigurarea se poate ncheia pe una sau mai multe luni precum i pe perioade de un an. Asigurarea este valabil att pe teritoriul Romniei ct i n strintate.

44

Primele de asigurare se achit fie anticipat i integral pentru ntreaga perioad asigurat, fie n rate, din care prima rat se pltete anticipat i integral nainte de intrarea n vigoare a poliei, iar urmtoarele, anterior datelor scadente menionate expres n polia de asigurare. Polia de asigurare se reziliaz automat la data scadent a ultimei date de prim neachitat n termen n cazurile n care neachitarea la scaden a unei rate de prim se datoreaz unor cauze neimputabile asiguratului, polia poate fi repus n vigoare, n baza unui supliment de asigurare, prin plata ratei restante, ntr-un termen de maximum 30 zile de la data scadenei. 5. NCEPUTUL I NCETAREA RSPUNDERII Rspunderea ASTRA ncepe cel mai devreme n ziua urmtoare datei emiterii poliei i ncasrii primei de asigurare i nceteaz n ultima zi din perioada pentru care s-a ncheiat asigurarea. 6. OBLIGAIILE ASIGURATULUI Asiguratul este obligat s ntrein bunurile asigurate n bune condiii i n conformitate cu dispoziiile legale, n scopul prevenirii evenimentelor asigurate. ASTRA are dreptul s verifice modul n care bunurile sunt ntreinute. Prin nerespectarea de ctre asigurat a obligaiei de la alineatul de mai sus, ASTRA are dreptul s denune asigurarea, n scris, ncepnd cu ziua urmtoare datei avizrii, fr restituirea primelor pltite. n cazul producerii evenimentului asigurat asiguratul este obligat: a) s ntiineze imediat, dac este cazul, potrivit practicii din ara respectiv, organele poliiei, unitile de pompieri sau alte organe de cercetare, cele mai apropiate de locul producerii evenimentului, cernd ntocmirea de acte cu privire la clauzele i mprejurrile producerii evenimentului i la pagubele produse. b) s ia pe seama ASTRA i n cadrul sumei asigurate potrivit cu mprejurrile, msuri pentru limitarea pagubelor; c) s ia, potrivit cu mprejurrile, msuri pentru salvarea bunurilor asigurate, pstrarea i paza bunurilor rmase; d) ntiineze imediat ASTRA, n scris, despre producerea evenimentului asigurat, n ntiinare precizndu-se felul bunurilor avariate sau distruse: data, locul, cauzele i mprejurrile producerii evenimentului asigurat, locul unde se afl bunurile avariate sau distruse, precum i mrimea probabil a pagubei; e) pun la dispoziia ASTRA toate actele necesare pentru constatarea, evaluarea i stabilirea despgubirilor. 7. CONSTATAREA PAGUBELOR, STABILIREA I PLATA DESPGUBIRILOR Constatarea i evaluarea pagubelor se fac ctre ASTRA S.A., direct sau prin mputernicii, mpreun cu asiguratul i mputerniciii si, sau prin experi, dac s-a convenit n acest mod. n cazul producerii evenimentului asigurat n afara teritoriului Romniei, constatarea pagubelor se face fie de ctre mputernicitul ASTRA din ara respectiv, menionat pe verso-ul poliei de asigurare, fie de ctre o alt firm specializat din strintate angajat de ctre beneficiarul mrfii.

45

Stabilirea i plata despgubirilor, se fac de ctre ASTRA n baza documentaiei complete privind cauzele i mprejurrile n care s-a produs evenimentul asigurat. Despgubirea nu poate depi limita maxim a rspunderii acoperit prin polia de asigurare, nici cuantumul pagubei i nici valoarea bunurilor din momentul producerii evenimentului asigurat. n caz de pagub total cuantumul acesteia reprezint: a) la bunuri a cror cantitate se exprim n kg, litri, buci, metri lineari, ptrai sau cubi, valoarea la data producerii evenimentului asigurat a prii din cantitatea total care a fost distrus n ntregime; b) la celelalte bunuri, valoarea la data producerii evenimentului asigurat a bunurilor distruse, din care se scade, cu acordul asiguratului, valoarea la aceeai dat a resturilor ce se mai pot ntrebuina sau valorifica. n caz de pagub parial cuantumul acesteia reprezint: a) la bunuri a cror cantitate se exprim n kg, litri, buci, metri lineari, ptrai sau cubi, valoarea la data producerii evenimentului asigurat a pierderii de calitate(deprecierii) a acelei pri din cantitatea total care a rmas dup pagub i care diminueaz valoarea bunurilor respective. Gradul de depreciere se stabilete n procente, pe baza examinrii bunurilor avariate; b) la celelalte bunuri, costul reparaiilor prilor componente sau pieselor avariate, ori costul de nlocuire sau recondiionare al acestora, din care se scade, cu acordul asiguratului, valoarea la data producerii evenimentului asigurat a resturilor ce se mai pot ntrebuina sau valorifica. Din cuantumul despgubirii se scad orice prime datorate pn la sfritul perioadei de asigurare. Despgubirile se pltesc n valuta n care a fost ncheiat asigurarea i n care s-au pltit primele de asigurare. La cererea asiguratului, ASTRA S.A. poate s acorde avansuri pentru despgubiri ca urmare a unei pagube deja constatate. Dup fiecare daun, limita maxim a rspunderii acoperite prin asigurare se micoreaz cu ncepere de la data plii despgubirii, pentru restul perioadei asigurrii, cu suma cuvenit drept despgubire, asigurarea continund pentru suma rmas, fr modificarea primei.Rentregirea limitei maxime se face numai printr-o asigurare suplimentar, n schimbul plii unei prime adiionale corespunztoare. ASTRAS.A.este ndreptit s: a) amne acordarea despgubirii dac, n legtur cu dauna, a fost instituit mpotriva asiguratului o anchet sau o procedur penal, pn la finalizarea anchetei, respectiv a procedurii penale; b) nu pltesc despgubirea n cazul n care cererea de despgubire este frauduloas ori are la baz declaraii false, sau dac asiguratul(sau orice alt persoan acionnd n numele su) a contribuit n mod deliberat ori prin neglijen grav la producerea daunei. n cazul n care, la data formulrii cererii de despgubire, exist o alt asigurare acoperind acelai risc, ASTRA S.A.va contribui la despgubire n mod proporional. Dac asiguratul a comunicat date inexacte sau incomplete ori dac nu a fcut imediat comunicarea cu privipe la modificrile aprute, ASTRA S.A. are dreptul, nainte de producerea evenimentului asigurat, s propun asiguratului modificarea corespunztoare a poliei sau s o denune n cazul n care, cunoscnd exact mprejurrile, nu ar fi ncheiat-o.

46

Dac producerea evenimentului asigurat are dreptul s reduc despgubirea cuvenit corespunztor raportului dintre prima stabilit i cea care, cunoscnd exact mprejurrile, ar fi fost cuvenit corespunztor raportului dintre prima stabilit i cea care, cunoscndu-se exact mprejurrile, ar fi fost cuvenit, sau s refuze plata despgubirii dac fa de acele mprejurri polia nu s-ar fi ncheiat.

47

2.3. ASIGURAREA DE AVIAIE 1.OBIECTUL ASIGURRII Asigurarea se ncheie pentru: a) pierderea sau avarierea aeronavei; b) rspunderea fa de pasageri i pentru bagajele acestora, precum i pentru mrfurile transportate; c) rspunderea civil fa de teri; 2. CAZURILE N CARE SE ACORD DESPGUBIRI A. n asigurarea pentru pierderea sau avarierea aeronavei asigurtorul acord despgubiri pentru: a) pierderea total efectiv sau constructiv ori avarierea aeronavei n zbor, n rulare sau n staionare pe sol; b) dispariia aeronavei; c) avariile pricinuite aeronavei de msurile de salvare; d) cheltuielile necesare i economicoase fcute pentru salvarea i conservarea aeronavei, pentru transportul acesteia de la locul avarierii pn la locul de efectuare a reparaiilor sau pentru micorarea pagubei, prevenirea extinderii pagubei produse ori pentru stabilirea cauzelor i cuantumului acesteia i alte cheltuieli asemntoare ca urmare a unei pagube cuprinse n asigurare; e) cheltuielile de judecat, arbitraj i altele asemntoare fcute de asigurat cu acordul asigurtorului, n scopul formulrii preteniilor fa de teri. Avariile provocate de defecte ascunse sau de uzura corpului, motoarelor sau celorlalte pri componente ale aeronavei ori de defectarea sau ncetarea funcionrii prii electrice sau mecanice se despgubesc, cu excepia valorii de nlocuire sau a cheltuielilor de reparare a pieselor sau altor pri componente defecte sau uzate, care au provocat avaria. Avariile aeronavei se despgubesc numai dac depesc cuantumul franizei, stabilit potrivit tarifului de prime, de acord cu asiguratul.Franiza se scade din fiecare despgubire n parte. Se consider pierdere total constructiv a aeronavei, dac costul repunerii n folosin reprezint mai mult de 3/4 din valoarea asigurat a acesteia. Aeronava se consider disprut dac timp de 90 zile de la data ultimei tiri primite de la aeronav nu s-a mai reuit a se lua legtura cu comandantul, alt membru al personalului navigant sau vreun pasager al acesteia, care s dea o informaie cu privire la existena aeronavei. B. n asigurarea de rspunderi: Asigurtorul acord despgubiri pentru sumele pe care asiguratul este obligat s le plteasc cu titlu de despgubiri i cheltuielile de judecat pentru: a) vtmarea corporal sau decesul pasagerilor ca urmare a accidentrii acestora la bordul aeronavei sau n cursul oricrei operaiuni de mbarcare ori de debarcare; b) pierderea, avarierea sau distrugerea bagajelor nregistrate sau nenregistrate precum i a bunurilor aflate asupra pasagerilor; c) pierderea, distrugerea sau avarierea mrfurilor transportate; d) vtmarea corporal sau decesul persoanelor ori avarierea sau distrugerea bunurilor din afara aeronavei, cu condiia ca acestea s fi fost cauzate n mod direct de aeronav sau de obiecte desprinse sau czute din aceasta. Se acord despgubiri i pentru:

48

e) cheltuielile necesare pentru procurarea obiectelor de strict necesitate n cazul sosirii cu ntrziere a bagajelor; f) cheltuielile necesare i economicoase fcute pentru salvarea pasagerilor, bagajelor i a mrfurilor transportate, precum i a persoanelor i bunurilor din afara aeronavei sau pentru micorarea pagubelor, prevenirea extinderii pagubelor produse, ori pentru stabilirea cauzelor i cuantumului acestora i alte cheltuieli asemntoare, ca urmare a unei pagube cuprinse n asigurare; g) cheltuielile de judecat, arbitraj i altele asemntoare fcute de asigurat, cu acordul asigurtorului, n scoppul respingerii sau reducerii preteniilor la despgubire ori n scopul formulrii preteniilor fa de teri. C. DISPOZIII COMUNE PREVEDERILOR DE LA LITERA A I B Asigurtorul are dreptul de a emite scrisori de garanie sau de a solicita unor corespondeni din strintate emiterea lor, n scopul evitrii reinerii aeronavei asigurate ca urmare a unor pagube produse terilor sau n cazurile de salvare a aeronavei asigurate precum i n vederea plii de despgubiri pentru pasagerii sau bunurile transportate. CAZURILE N CARE NU SE ACORD DESPGUBIRI ASTRA S.A.nu acord despgubiri pentru pierderea sau avarierea aeronavei precum i pentru rspunderile ce le-ar avea asiguratul, cauzate de: a) orice detonare n scopuri ostile a oricrei arme de rzboi care folosete fisiunea sau fuziunea nuclear sau alte reacii, fore sau materiale radioactive; b) rzboi declarat sau nedeclarat, rzboi civil, insurecie, rebeliune, revoluie, aciuni ostile ale inamicului sau ale unei puteri militare ori uzurpri, greve, revolte, tulburri civile, confiscare, naionalizare sau rechiziionare msuri dictate de un guvern sau o autoritate public ori prin lege marial, piraterie, deturnare sau altele asemntoare; c) folosirea aeronavei n alte scopuri dect cele indicate n contractul de asigurare; d) pilotarea aeronavei de ctre persoane care nu posed brevet de pilot pentru categoria i tipul aeronavei respective ori deservirea aeronavei de personal tehnic nespecializat, care nu posed brevete corespunztoare; e) gararea sau prsirea aeronavei n afara spaiilor special rezervate de pe aeroporturi, fr luarea msurilor corespunztoare pentru securitatea ei; f) zborurile de prob dup construcie sau dup reconstrucie; g) folosirea terenurilor de aterizare neautorizate, cu excepia cazurilor de for major; h) transportul de pasageri i mrfuri peste numrul de locuri i greutatea admis de capacitatea de transport a aeronavei.Peste numrul de locuri pot fi admii, ca excepie, copiii care cltoresc n brae; i) transportul aeronavei cu orice mijloace de transport, cu excepia cazurilor n care aceasta se efectueaz ca urmare a unui accident; j) uzura normal, deteriorarea treptat i defectele ascunse ale aeronavei sau prilor componente, precum i defectarea sau ncetarea funcionrii prilor electrice sau mecanice ale acesteia; k) pagubele pricinuite ca urmare a inteniei sau culpei grave a unui membru din conducerea organizaiei asigurate; l) pagube indirecte, ca de exemplu: pierderea venitului, despgubiri datorate pentru ntrzierea transportului, cheltuieli cu retribuiile i ntreinerea personalului navigant n timpul staionrii aeronavei pentru reparaii sau din alte cauze, chiar dac sunt urmare a unei pagube cuprinse n asigurare; m) cheltuielile n legtur cu gararea aeronavei n timpul reviziilor tehnice sau reparaiilor curente ori capitale;

49

n) vtmarea corporal sau decesul persoanelor care lucreaz pentru asigurat sau sub controlul acestuia, inclusiv personalul navigant, precum i pagubele produse unor bunuri aparinnd acestor persoane sau asiguratului. 3. SUMELE LA CARE SE FACE ASIGURAREA Aeronavele se asigur la sumele declarate de asigurat i agreate de asigurtor, care nu trebuie s depeasc valoarea de nlocuire, dar cel mult valoarea din nou, la data ncheierii asigurrii. Rspunderile se asigur la sumele declarate de asigurat pentru pasageri, bagaje i pentru mrfurile transportate, precum i pentru teri, n limitele prevzute n legislaia din Romnia, n conveniile internaionale la care Romnia a aderat sau n acordurile ncheiate de asigurat cu partenerii si externi. 4. MODUL DE NCHEIERE A ASIGURRII, PLATA PRIMELOR DE ASIGURARE Asigurarea aeronavelor se poate ncheia fie pentru o perioad de timp, fie pentru determinat. o cltorie

Asigurarea pentru o perioad de timp se ncheie pe un an.La cerere, asigurarea se poate ncheia i pentru o perioad de timp mai scurt. Asigurarea ncheiat pentru o perioad de timp se renoiete de drept, pentru o nou perioad, egal cu cea anterioar, dac una din pri nu o denun, nainte de expirare, cu un preaviz de 3 luni. Aceast dispoziie nu se aplic la asigurrile ncheiate pentru o perioad de pn la 6 luni. La cererea asiguratului, asigurtorul elibereaz certificate de confirmare a asigurrii de rspunderi fa de pasageri, pentru bagajele i mrfurile transportate, precum i fa de teri, cu indicarea sumelor asigurate. Primele de asigurare se calculeaz potrivit tarifului de prime i se pltesc anticipat pentru toat durata asigurrii stabilit n contractul de asigurare. Primele de asigurare se pltesc n valuta n care s-a ncheiat contractul de asigurare.Asigurtorul are dreptul s accepte plata primelor de asigurare i n alt valut. La asigurri de peste 6 luni, n cazul n care aeronava a staionat, pentru reparaii sau din lips de activitate o perioad de cel puin 14 zile nentrerupte, asigurtorul restituie, la sfritul perioadei asigurate, la cererea asiguratului, o parte din prim, la asigurarea pentru pierderea sau avarierea aeronavei, calculat potrivit tarifului de prime, dac la aeronava respectiv nu s-au produs pagube pentru care se cuvin despgubiri. Dac mprejurrile eseniale privind riscul se schimb n cursul executrii contractului de asigurare (de exemplu: transmiterea dreptului de proprietate asupra aeronavei, nchirierea ctre o alt organizaie reconstrucia, modificarea numrului de locuri, devierea de la ruta prevzut n contractul de asigurare i altele asemntoare), asiguratul este obligat s comunice n scris, asigurtorului schimbarea, imediat ce a cunoscut-o. Dac asiguratul a comunicat date neexacte sau incomplete ori dac nu a fcut de ndat "ASTRA"S.A. comunicarea cu privire la schimbarea mprejurrilor eseniale privind riscul, ASTRAS.A. are dreptul, nainte de producerea evenimentului asigurat, s propun asiguratului modificarea corespunztoare a contractului sau s-l denune, n cazul n care, cunoscnd exact mprejurrile, nu ar fi ncheiat contractul.

50

Dac asiguratul nu consimte la modificarea corespunztoare a contractului de asigurare, acesta se reziliaz. Dup producerea evenimentului asigurat, ASTRA S.A. are dreptul s reduc despgubirea cuvenit, corespunztor raportului dintre prima stabilit i cea care, cunoscndu-se exact mprejurrile, ar fi fost cuvenit, sau s refuze plata despgubirii, dac fa de acele mprejurri contractul nu s-ar fi ncheiat. Nu se consider modificri care mresc riscul, efectuarea cltoriilor de prob dup revizii i reparaii i nici devierea de la ruta indicat n contractul de asigurare, dac aceasta se datorete forei majore sau necesitii de a asigura securitatea cltoriei. La transmiterea dreptului de proprietate asupra aeronavei, noul proprietar intr n toate drepturile i obligaiile izvorte din contractul de asigurare, dac a consimit la preluarea acestuia iar vechiul proprietar nu a cerut restituirea primelor pentru perioada ulterioar transferrii asigurrii. 5. NCEPUTUL I NCETAREA RSPUNDERII SOCIETII ASTRA n asigurarea pentru pierderea sau avarierea aeronavei rspunderea ASTRA S.A.ncepe i nceteaz: a) la asigurarea ncheiat pentru o perioad de timp, la datele prevzute n contractul de asigurare; b) la asigurarea pentru o cltorie determinat, din momentul nceperii operaiunilor de mbarcare sau ncrcare pe aeroportul de plecare, respectiv n momentul terminrii operaiunilor de debarcare sau descrcare pe aeroportul de destinie ori din momentul pornirii motoarelor, respectiv, din momentul opririi motoarelor n cazul unei cltorii fr pasageri sau mrfuri. n asigurarea de rspunderi, rspunderea ASTRA S.A.ncepe i nceteaz potrivit legislaiei din Romnia i conveniilor internaionale la care Romnia a aderat sau acordurilor ncheiate de asigurat cu partenerii si externi. Rspunderea ASTRA S.A.nceteaz i odat cu denunarea sau rezilierea contractului de asigurare. Dac aeronava asigurat se gsete, n momentul expirrii, denunrii sau rezilierii contractului de asigurare, n zbor, ntr-un aeroport de refugiu sau de escal sau sufer o avarie, rspunderea ASTRA S.A.nceteaz la ajungerea aeronavei la aeroportul de destinaie. 6. OBLIGAIILE ASIGURATULUI. Pe lng obligaiile prevzute la alte capitole din prezentele condiii, asiguratul mai este obligat: a) s ntrein i s exploateze aeronava n bune condiii i n conformitate cu dispoziiile legale, n scopul prevenirii producerii evenimentelor asigurate; b) s ia toate msurile, potrivit cu mprejurrile i cu respectarea normativelor n vigoare pentru prevenirea pagubelor; c) s ia, pe seama ASTRA S.A.i n cadrul sumei asigurate, potrivit cu mprejurrile, msuri pentru limitarea pagubelor produse ca urmare a unui eveniment asigurat; d) s ia, potrivit cu mprejurrile, toate msurile pentru salvarea i conservarea aeronavei avariate, pentru micorarea i prevenirea extinderii pagubei produse, precum i pentru punerea imediat a aeronavei n stare de funciune, cu mijloacele proprii i numai n caz c aceasta nu este posibil s recurg la reparaii n ateliere sau uzine, dac este posibil cu prioritate la cele din Romnia;

51

e) s ntiineze n scris ASTRA S.A, despre producerea evenimentului asigurat, artnd data, mprejurrile i cauzele pagubei, specificarea aproximativ a acesteia, precum i preteniile la despgubiri pentru prejudiciile cauzate pasagerilor i terilor, n termen de 48 ore din momentul lurii la cunotin despre aceasta; f) s permit i s nlesneasc "ASTRA"S.A.sau mputernicitului acesteia inspectarea aeronavei asigurate, participarea la inspectarea i evaluarea pagubei i la verificarea lucrrilor de reparaii, punndu-i la dispoziie procesele verbale de constatare, precum i orice alte acte ce i-ar putea fi necesare; g) s ia toate msurile pentru obinerea despgubirilor de la cei rspunztori de producerea pagubei, cernd i avizul "ASTRA" S.A.n cazul n care aceste msuri implic cheltuieli suplimentare i s confere dreptul de regres al ASTRA S.A.mpotriva celor vinovai; h) s nu fac nici o plat, s nu-i asume nici o obligaie i s nu fac nici o cheltuial n legtur cu preteniile pasagerilor sau unor tere persoane prejudiciate, fr acordul ASTRA S.A, cu excepia cheltuielilor de asisten medical sau intervenii chirurgicale, necesare imediat dup accident. Pe biletul de cltorie pentru curse externe va fi tiprit n mod vizibil c asigurarea pentru vtmri corporale sau deces, precum i pentru pagube la bagaje i bunuri aflate asupra pasagerilor este ncheiat n limita prevederilor conveniilor internaionale la care Romnia a aderat sau ale acordurilor ncheiate de asigurat cu partenerii si externi. 7. COSTATAREA PAGUBELOR, STABILIREA I PLATA DESPGUBIRILOR Constatarea i evaluarea pagubei se fac de ASTRA S.A.direct sau prin mputernicii, mpreun cu asiguratul sau mputerniciii acestuia. Constatarea i evaluarea pagubei se pot face i prin experi dac acest lucru s-a convenit cu ASTRA S.A. Stabilirea i plata despgubirii se fac de ctre ASTRA S.A. Odat cu cererea de despgubire asiguratul trebuie s prezinte actele i documentele necesare pentru stabilirea mprejurrilor, cauzelor, efectelor, realitii i ntinderii pagubei, precum i cele privind preteniile formulate de cei prejudiciai. Despgubirile nu pot depi suma la care s-a fcut asigurarea aeronavei, respectiv limitele stabilite pentru rspunderi. n caz de pierdere total a aeronavei, drept despgubire se pltete suma asigurat a acesteia. n caz de avarii, pagubele produse se despgubesc pn la costul nlocuirii prii distruse sau reparrii prii avariate a aeronavei. Despgubirile se calculeaz la valoarea prilor sau pieselor nlocuite ori la valoarea manoperei i materialelor pentru prile sau piesele reparate, potrivit facturilor, adugndu-se cheltuielile efectuate cu transportul prilor sau pieselor care trebuie nlocuite pn la locul unde se face nlocuirea, iar al celor care trebuie reparate, pn la i de la locul de reparaie, cheltuielile de constatare, expertiz, demontare i montare, pe baza actelor probatorii prezentate. Din despgubirea astfel calculat se scade franiza stabilit. Pentru rspunderile asigurate, despgubirea se stabilete pe baza nelegerii dintre pri, cu acordul ASTRA S.A, ori prin hotrre judectoreasc sau arbitral, potrivit legislaiei n vigoare din Romnia, conveniilor la care Romnia a aderat sau acordurilor ncheiate de asigurat cu partenerii si externi.

52

Din despgubirea cuvenit pentru pierderea sau avarierea aeronavei se reine prima scadent sau restant. n cazuri de pierdere total din despgubirea cuvenit se rein i primele de asigurare datorate pn la sfritul perioadei asigurate. n asigurarea de rspunderi, ASTRA S.A.neavnd nici un raport juridic cu pasagerul sau terul prejudiciat nu poate fi chemat, sub nici o form, n procesul intentat asiguratului. Despgubirea se pltete n acea valut n care a fost convenit plata primelor de asigurare. ASTRA S.A.are dreptul s plteasc despgubiri i n alt valut, pentru cheltuieli ocazionate de msurile de salvare, de micorare sau prevenire a extinderii pagubelor produse, de reparaii i altele asemntoare, fcute n strintate de asigurat, cu acordul "ASTRA" S.A, precum i pentru despgubirile cuvenite persoanelor strine, n asigurrile de rspunderi. n asigurrile de rspunderi, ASTRA S.A.pltete despgubirea nemijlocit celui pgubit, n msura n care acesta nu a fost despgubit de asigurat sau asiguratului n msura n care acesta dovedete c a despgubit pe cel pgubit. n limitele despgubirii pltite, ASTRA S.A. este subrogat n toate drepturile asiguratului sau beneficiarului asigurrii contra celor rspunztori de producerea pagubei. ASTRA S.A.nu va exercita dreptul de regres mpotriva prepuilor asiguratului dect n cazul comiterii, cu intenie, a unor fapte penale de o deosebit gravitate. La efectuarea plii despgubirii, asiguratul este obligat s predea "ASTRA"S.A. toate documentele i dovezile ce le deine i s ndeplineasc toate formalitile necesare pentru exercitarea dreptului de regres al ASTRA S.A. Asiguratul rspunde de prejudiciile aduse "ASTRA"S.A, prin acte care ar mpiedica realizarea dreptului de regres. Dac dreptul de regres nu se poate exercita din culpa asiguratului, ASTRA S.A.este eliberat, n msura prejudiciului cauzat, de obligaia plii despgubirii, iar n cazul n care plata despgubirii a fost fcut, asiguratul este obligat s restituie "ASTRA" S.A.despgubirea primit. Dac asiguratul a primt o despgubire de la tere persoane, ASTRA S.A.va plti numai diferena dintre suma ce i se cuvine i suma primit da la terele persoane.

53

2.4.ASIGURAREA CONSTRUCIILOR MONTAJ I A RSPUNDERII CONSTRUCTORULUI 1.OBIECTUL ASIGURRII Se asigur facultativ construciile montaj, mpreun cu instalaiile, utilajele, mainile, materialele i alte bunuri folosite la executarea acestora, precum i rspunderea civil legal fa de teri a constructorului. n asigurare mai pot fi cuprinse: a) cheltuielile fcute cu transportul instalaiilor, utilajelor, mainilor, materialelor i a altor bunuri de la furnizori pn la antierul de construcii-montaj, dac acestea nu au fost cuprinse n asigurarea de transport; b) diferenele de tarif pentru transportul aerian sau expres al unor bunuri; c) taxele vamale, taxele de timbru i alte taxe legale; d) cheltuielile pentru munca suplimentar, munca de noapte sau n zile de srbtori legale; e) cheltuieli fcute ca urmare a creterii preurilor i salariilor peste cele luate n calcul n deviz. Asigurarea se ncheie pentru pagubele cauzate asiguratului prin avarierea sau distrugerea bunurilor asigurate, precum i pentru rspunderea civil a asiguratului fa de teri ca urmare a vtmrii corporale sau decesului ori a avarierii sau distrugerii unor bunuri. Asigurarea diferenelor de tarif, taxelor i cheltuielilor prevzute la literele b, c, d, e, se ncheie pentru cazurile n care acestea sunt urmare a unei pagube cuprinse n asigurare. Asigurarea poate fi ncheiat de: a) societai din Romnia, n cazul construciilor montaj executate n strintate pentru parteneri strini sau n Romnia pentru societi strine; b) societi strine, n cazul construciilor- montaj executate n Romnia; c) societi mixte cu participare romneasc care au ca obiect al activitii construciile-montaj. 2.CAZURILE N CARE SE ACORD DESPGUBIRI SocietateaASTRA S.A. acord despgubiri pentru: a) pagubele materiale cauzate bunurilor de: incendiu, trznet, explozie(chiar dac trznetul sau explozia nu au fost urmate de incendiu), cutremur de pmnt, prbuire sau alunecare de teren, accidente ale mijloacelor de transport n timpul transportului materialelor asigurate de la depozitele antierului la locul construciei-montaj, inclusiv n timpul operaiilor de ncrcare sau descrcare, furt prin efracia depozitelor, dispariia unor echipamente, materiale sau scule; b) pagubele materialelor cauzate instalaiilor, utilajelor i mainilor n timpul procesului de montare sau dup montare n perioada de funcionare pentru probe, nainte de predare ctre beneficiar din urmtoarele cauze: rupere sau deformare prin ciocnire, lovire sau izbire cu alte obiecte; lipsa apei din cazane, recipiente, tuburi sau conducte; efectul unor substane chimice cu condiia s se fi respectat prescripiile tehnice de folosire a acestora; aciunea curentului electric(scurtcircuit, supra tensiune, inducie electricitate atmosferic); defecte de construcie sau de turntorie, erori de calcul sau de montaj, cu excluderea cheltuielilor necesare pentru nlturarea unor astfel de defecte care au provocat pagube. c) cheltuieli de curire a locului sau de nlturare a resturilor rmase n urma unei pagube cuprinse n asigurare conform prevederilor de la lit. a i b, aceste cheltuieli neputnd depi 2% din suma asigurat total. d) sumele pe care asiguratul este obligat s le plteas cu titlu de despgubire i cheltuieli de judecat, pentru prejudicii de care rspunde n faa legii, fa de tere persoane pgubite prin

54

vtmare corporal sau deces, precum i prin avarierea ori distrugerea unor bunuri, n legtur cu construciile montaj ce se execut; e) pagubele materiale datorate construciei-montajului, dup predarea ctre beneficiar n timpul perioadei de garanie(meninere n funciune) prevzut n contract, prin lurri i operaiuni efectuate de asigurat n vederea ndeplinirii obligaiilor sale, ori dac pagubele sunt consecina unor cauze intervenite n timpul perioadei de construcie -montaj, nainte ca procesul-verbal de recepie pentru partea respectiv a lucrrii s fie ncheiat. Pagubele provocate de defectele ascunse, de uzur sau de deteriorare treptat, ori de defectarea sau ncetarea funcionrii prilor electrice sau mecanice, se despgubesc cu excepia valorii de nlocuire sau a cheltuielilor de reparaii a prilor defecte sau uzate, care au provocat avaria. Pagubele se despgubesc numai dac depesc cuantumul franizei, stabilit potrivit tarifului de prime de acord cu asiguratul. Franiza se scade din fiecare despgubire n parte. ASTRA S.A. acord despgubiri i pentru: a) cheltuielile necesare i economicoase fcute pentru salvarea i conservarea bunurilor asigurate, micorarea pagubelor, prevenirea extinderii pagubelor sau pentru stabilirea cauzelor i cuantumului acestora i cheltuieli ca urmare a unei pagube cuprinse n asigurare. b) cheltuielile fcute de asigurat n scopul respingerii sau reducerii preteniilor de despgubiri, ori n scopul formulrii preteniilor fa de teri. c) cheltuielile de demontare i montare fcute ca urmare a unei pagube cuprinse n asigurare. d) cheltuielile, diferenele de tarif i taxele dac au fost cuprinse n asigurare. EXCEPII Cazurile n care nu se acord despgubiri sunt: a) penalizri ca urmare a nerespectrii termenelor de excuie sau altor obligaii contractuale, precum i pentru defectele de aspect sau finisare, chiar dac acestea sunt provocate de cazurile de pagub cuprinse n asigurare; b) amenzi de orice fel i cheltuieli penale; c) grindin, ploaie torenial sau inundaie, la materialele depozitate sub cerul liber, cu excepia cazului n care paguba s-ar fi produs chiar i n situaia n care materialele ar fi fost depozitate n magazii; d) dispariia unor bunuri dac aceasta a fost constatat numai cu prilejul unor inventarieri periodice; e) rzboi declarat sau nedeclarat, rzboi civil, insurecie, revoluie, aciuni ostile sau rzboinice, n timp de pace sau de rzboi, greve, tulburri civile inclusiv aciunile de mpiedicare, combatere sau aprare mpotriva unui atac iminent sau ateptat din partea oricrui guvern sau putere suveran(de drept sau de fapt); f) confiscarea sau distrugerea, pe baza regulilor vamale, din ordinul oricrui guvern sau oricrei autoriti publice; g) aciuni de contraband, transport ilegal, import ilegal; h) ncetarea sau ntrerupereaa construciei montajului; i) influene directe sau indirecte ale exploziei nucleare, ale radiaiilor sau infectrilor radioactive, ca urmare a folosirii energiei atomice sau materialelor fisionabile. Nu se acord despgubiri nici pentru: a) uzura normal i deteriorarea treptat a instalaiilor, utilajelor, mainilor, materialelor i altor bunuri folosite la construcii-montaj, precum i defectarea sau ncetarea funcionrii prilor electrice sau mecanice ale acestora. b) pagube pricinuite ca urmare a inteniei sau a culpei grave a unui membru din conducerea organizaiei asigurate, sau a unui reprezentant legal al acestora; c) pagube indirecte, chiar dac sunt urmare a unei pagube cuprinse n asigurare;

55

d) pagube pricinuite unor instalaii subterane, cum ar fi cabluri electrice, conducte de ap, petrol gaze, lucrri de drenaj i altele asemntoare, existente n perimetrul antierului sau n imediata lui vecintate, n afara cazului n care asiguratul a cerut de la autoritile respective date privind poziia exact a unor asemenea instalaii subterane, n care caz despgubirea se va limita numai la costul reparaiei acestor instalaii; e) pagubele pricinuite culturilor agricole sau forestiere; f) pagube produse autovehiculelor care au dreptul s circule pe drumurile publice sau pagubele produse de acestea terilor dac au fost folosite n afara perimetrului antierului sau fr legtur cu lucrrile de construcii- montaj; g) vtmarea corporal sau decesul persoanelor care lucreaz pentru asigurat sau sub controlul acestuia; h) pagube produse unor bunuri personale aparinnd asiguratului sau beneficiarului sau persoanelor care lucreaz pentru acetia sau sub controlul lor. 3. SUMELE LA CARE SE FACE ASIGURAREA Construciile- montaj se asigur la suma declarat de asigurat, n valuta n care a fost ncheiat contractul de construcie montaj, care reprezint: a) pentru pagubele materiale, valoarea total a contractului de construcie-montaj.La cererea asiguratului se stabilesc limite valorice. b) pentru rspunderea civil legal a asiguratului fa de teri, suma pe care asiguratul o apreciaz c va constitui limita rspunderii sale, innd seama de natura construciei montajului pe care o execut, numrul de lucrtori, utilaje i mainile folosite, legislaia din ara respectiv, precum i de orice alte elemente ale situaiei locale. 4. MODUL DE NCHEIERE AL ASIGURII, PLATA PRIMELOR DE ASIGURARE Asigurarea se ncheie n baza declaraiei de asigurare (chestionarului), potrivit formularului stabilit de ASTRA S.A, completat i semnat de asigurat. Asigurarea se ncheie pe durata construciei - montajului, pn la predarea definitiv ctre beneficiar, cu proces verbal de recepie, inclusiv perioada de garanie (meninere n funciune) prevzut n contractul de construcie montaj. Contractul de asigurare se consider ncheiat de la data confirmrii n scris de ASTRA S.A.care poate da i o acoperire provizorie. ASTRA S.A.va elibera asiguratului contractul de asigurare, dup care orice alt document eliberat mai nainte, drept confirmare a acceptrii asigurrii, i pierde valabilitatea. Primele de asigurare se calculeaz potrivit tarifului de prime i se pltesc anticipat pe toat durata asigurrii stabilit n contractul de asigurare. Plata primelor se efectueaz n valuta n care s-a ncheiat contractul de asigurare. ASTRAS.A.are dreptul s accepte plata primelor i n alt valut. La asigurri de peste 6 luni, la cererea asiguratului, plata primelor de asigurare poate fi ealonat n rate. Numrul ratelor, cuantumul i scadenele de plat ale acestora, se stabilesc de ASTRA S.A, de acord cu asiguratul, n funcie de condiiile de plat prevzute n contract. n caz de neplat a unei rate de prim de asigurare ntr-un termen de cel mult 3 luni de la scaden, ASTRA S.A.poate suspenda asigurarea dup trecerea acestui termen i o poate pune n vigoare de la plata primelor restante, ora 24.

56

n caz de prelungire a perioadei de construcie montaj, la cererea asiguratului, durata asigurrii se reduce, putndu-se restitui o parte din prima ncasat, calculat potrivit tarifului de prime, dac pagubele nregistrate nu depesc pe toat perioada asigurrii 50% din suma de asigurare total. Dac asigurarea nceteaz nainte de termen din alt cauz dect predarea construciei montajului ctre beneficiar, sau contractul de asigurare se denun sau se reziliaz primele de asigurare pltite pentru perioada ulterioar ncetrii asigurrii sau denunrii ori rezilierii, calculate potrivit tarifului se restituie. Dac mprejurrile eseniale privind riscul se schimb n cursul executrii contractului de asigurare (de exemplu:extinderea lucrrilor, folosirea altor utilaje sau tehnologii dect cele prevzute iniial i altele asemntoare sau modificarea valorii contractului de construcie montaj), asiguratul este obligat s comunice, n scris "ASTRA" S.A.schimbarea, imediat ce a cunoscut-o. Dac asiguratul a comunicat date neexacte sau necomplete ori dac nu a fcut de ndat comunicarea cu privire la schimbarea mprejurrilor eseniale privind riscul, ASTRA S.A.are dreptul nainte de producerea evenimentului asigurat, s propun asiguratului modificarea corespunztoare a contractului de asigurare, sau s-l denune n cazul n care cunoscnd mprejurrile nu l-ar fi ncheiat.Dac asiguratul nu consimte la modificarea contractului acesta se reziliaz. Dup producerea evenimentului asigurat ASTRA S.A. are dreptul s reduc despgubirea cuvenit, corespunztor raportului dintre prima stabilit i cea care, cunoscndu-se exact mprejurrile, ar fi fost cuvenit, sau s refuze plata despgubirii, dac fa de acele mprejurri contractul de asigurare nu s-ar fi ncheiat. 5. NCEPUTUL I NCETAREA RSPUNDERII Rspunderea ASTRA S.A.ncepe din momentul deschiderii antierului de construcii-montaj respectiv din momentul aducerii pe antier a primului lot de utilaje, materiale sau alte bunuri. Rspunderea ASTRA S.A.nceteaz la data predrii ctre beneficiar a lucrrilor cu proces verbal de recepie definitiv sau a unor pri ori faze de lucrare, potrivit graficelor de execuie, respectiv la expirarea termenului perioadei de garanie, prevzut n contractul de construcie montaj, ori la data denunrii sau rezilierii contractului de asigurare. 6. OBLIGAIILE ASIGURATULUI Asiguratul are urmtoarele obligaii: a) s ia toate msurile uzuale sau prevzute n normele i dispoziiile legale pentru paza i conservarea bunurilor i a lucrrilor n curs de execuie, precum i pentru securitatea muncii, n scopul prevenirii pagubelor i accidentelor; b) s ntiineze nentrziat, n scris ASTRA S.A, sau pe mputernicitul acesteia, despre producerea evenimentului asigurat, artnd data, mprejurrile i cauzele pagubei, specificarea aproximativ a pagubei, precum i orice alte elemente necesare pentru stabilirea cauzelor i cuantumului pagubei; c) s pun la dispoziia ASTRA S.A.toate actele i documentele cu privire la producerea evenimentului asigurat(procesul verbal ncheiat de autoriti sau de comisii numite pentru cercetarea mprejurrilor n care s-a produs paguba, actul de constatare ncheiat de mputernicitul ASTRA S.A, precum i facturile furnizorilor, documentele de transport, preteniile terilor pgubii, aciunea intentat de acetia, anexele aciunii i citaiile n procesele respective sau cererea de constituire ca parte civil);

57

d) s permit sau s nlesneasc "ASTRA" S.A.sau mputernicitului acesteia participarea la constatarea i evaluarea pagubei, punndu-i la dispoziie registrele, evidenele, specificaiile, dispoziiile de serviciu, precum i alte acte ce ar putea fi necesare; e) s in la curent ASTRA S.A.despre cursul cercetrilor i desfurarea aciunii civile pentru stabilirea rspunderii asiguratului i a despgubirilor cuvenite terilor prejudiciai, dac o asemenea aciune a fost deschis. f) s prezinte hotrrea judectoreasc definitiv prin care este obligat la plata unor despgubiri, precum i documentele doveditoare pentru cheltuielile de judecat; g) s nu fac nici o plat, s nu-i asume nici o obligaie i s nu fac nici o cheltuial n legtur cu preteniile unor tere persoane fr acordul "ASTRA" S.A, cu excepia cheltuielilor pentru asisten medical sau intervenii chirurgicale, necesare imediat dup accident; h) s ia toate msurile pentru obinerea despgubirilor de la cei rspunztori de producerea pagubei, cernd i avizul "ASTRA" S.A. n cazul n care aceste msuri implic cheltuieli suplimentare i s conserve dreptul de regres al "ASTRA" S.A.mpotriva celor vinovai; i) s cear avizul "ASTRA" S.A.dac dup avarie reparaia unor instalaii ar urma s se efctueze n alt ar dect cea n care se execut lucrarea. n caz de nendeplinire a unuia din obligaiile prevzute ASTRA are dreptul s refuze plata despgubirii, care s reduc despgubirea. 7. CONSTATAREA PAGUBELOR, STABILIREA I PLATA DESPGUBIRILOR Constatarea i evaluarea pagubei se fac de ASTRA S.A.direct sau prin mputernicii, mpreun cu asiguratul sau mputerniciii lui. Constatarea i evaluarea pagubei se poate face i prin experi, dac acest lucru s-a convenit cu ASTRA S.A. Stabilirea i plata despgubirii se fac de ASTRA S.A. Odat cu cererea de despgubire asiguratul trebuie s prezinte actele i documentele ncheiate de autoritile competente, precum i orice alte mijloce probatorii pentru stabilirea mprejurrilor, cauzelor, efectelor, realitii i ntinderii pagubei, precum i a pretenilor terilor prejudiciai. Despgubirile se stabilesc dup starea bunului n momentul producerii evenimentului asigurat. Ele nu pot depi suma la care s-a fcut asigurarea, nici cuantumul pagubei, nici limitele valorice stabilite i nici valoarea bunurilor din momentul producerii evenimentului asigurat. Pagubele produse se despgubesc pn la costul reconstruirii prii distruse sau reparrii prii avariate. Despgubirile se calculeaz la valoarea bunurilor asigurate, potrivit facturilor furnizorilor i evidenelor asiguratului, adugndu-se cheltuielile efectuate cu transportul bunurilor i pieselor care trebuie nlocuite, pn la locul antierului, iar al celor care trebuie reparate, pn la i de la locul atelierului de reparaii, cheltuielile de constatare, expertiz, demontare i montare precum i diferenele de tarif, taxele, dac au fost cuprinse n asigurare, la bunurile, prile sau piesele nlocuite, pe baza actelor probatorii prezentate, sczndu-se valoarea resturilor recuperabile. Din despgubirea astfel calculat se scade franiza stabilit. Pentru rspunderea civil legal fa de teri despgubirea se stabilete pe baza nelegerii dintre pri cu acordul ASTRAS.A, ori prin hotrre judectoreasc sau arbitrar, potrivit legilor n vigoare n ara n care se execut construcia. Din despgubirea cuvenit se reine prima scadent sau restant.

58

n caz de pagub total, din despgubirea cuvenit se rein i primele de asigurare datorate pn la sfritul perioadei asigurate. ASTRA S.A.are dreptul s participe la aciunile de salvare sau de conservare a bunurilor asigurate, ori de micorare a pagubelor, direct sau prin mputerniciii si. n cazul rspunderilor civile legale, ASTRA S.A.neavnd nici un raport juridic cu terul prejudiciat nu poate fi chemat, sub nici o form, n procesul intentat asiguratului. Despgubirea se pltete n acea valut n care a fost ncheiat contractul de asigurare, ASTRA S.A.avnd dreptul s plteasc despgubirea i n alt valut. Actualmente societatea ASTRA S.A.nu mai deine nici un contract de asigurare de lucrri construncii-montaj efectuate n strintate. Acest tip de asigurare, ncheiat cu foarte mult succes i fiind foarte eficient nainte de Revoluia din Decembrie 89, a devenit impracticabil n aceti ani ai tranziiei spre economia de pia, cnd datorit instabilitii preurilor, inflaiei, lipsei de materiale, efectuarea lucrrilor de construcii montaj n strintate este greu de realizat.S-au meninut, ns la un nivel redus, asigurrile de construcii montaj de la noi din ar.

59

2.5 ASIGURAREA CREDITELOR PENTRU EXPORT 1.OBIECTUL ASIGURRII. Se asigur facultativ creanele rezultate din livrarea de bunuri sau prestarea de servicii pe credit, n strintate.Asigurarea se ncheie pentru pagubele cauzate asiguratului prin neplata creditului acordat cumprtorului sau beneficiarului extern, inclusiv societilor mixte cu participare romneasc, ca urmare a faptului c debitorul a devenit insolvabil n timpul valabilitii asigurrii. Asigurarea poate fi ncheiat de: a) societi romne care efectueaz operaiuni de comer exterior; b) societi mixte cu participare romneasc, cu sediul n Romnia. 2. CAZURILE N CARE SE ACORD DESPGUBIRI Se acord despgubiri pentru creanele asigurate n caz de insolvabilitate a debitorului (ncetare de pli) stabilit n mod cert i dovedit cu documente, ca urmare a uneia din urmtoarele cauze: 1) Averea debitorului sau a motenitorilor acestuia a fost supus: a) deschiderii procedurii falimentului pentru participarea creditorilor la masa falimentar; b) nceperii aciunii de nelegere extrajudiciar ntre toi creditorii; c) executrii silite n scopul ncasrii creanelor, fr a se fi realizat ncasarea. 2) Nu exist posibilitatea de ncasare a creanei iar deschiderea unei proceduri de executare silit sau a unei proceduri falimentare nu ar avea succes; 3) n situaia patrimonial a debitorului a intervenit orice alt caz, care poate fi considerat analog cu cele artate mai sus. n cazul nelegerilor extrajudiciare despgubirea se pltete numai dac consimmntul asiguratului la nelegere a fost dat cu acordul ASTRA S.A. ASTRA S.A.acord despgubiri i pentru: a) pagube rezultate ca urmare a vnzrii, cu acordul ASTRA S.A.a bunurilor livrate pe credit unui alt cumprtor, la un pre mai sczut dect cel facturat iniial n vederea prevenirii unei pierderi. b) pagubele rezultate ca urmare a vnzrii fr acordul ASTRA S.A.a bunurilor livrate pe credit, unui alt cumprtor, dac asiguratul aduce probe c nu a avut posibilitatea s cear acest acord i c au fost luate toate msurile necesare i judiciare pentru reducerea pagubei; c) cheltuielile fcute n aciuni judiciare, precum i alte cheltuieli necesare n legtur cu aciunile prevzute la punctul 1 inclusiv pentru micorarea pagubei, ntreprinse cu acordul ASTRA S.A, chiar dac suma creanei nencasate mpreun cu aceste cheltuieli depete suma asigurat.

3. SUMELE LA CARE SE FACE ASIGURAREA Creanele se asigur la suma declarat de asigurat, n valuta n care a fost ncheiat contractul de livrare de bunuri sau prestare de servicii.

60

Suma asigurat nu poate depi valoarea din factura extern, inndu-se seama de bonificaia acordat. La cererea asiguratului, n suma asigurat se poate include i suma dobnzilor aferente creditului acordat. 4. MODUL DE NCHEIERE A ASIGURRII, PLATA PRIMELOR DE ASIGURARE Asigurarea se ncheie n baza declaraiei de asigurare completat i semnat de asigurat. Declaraia de asigurare trebuie s conin: a) denumirea i adresa complet a debitorului; b) perioada i termenul de realizare a contractului de livrare de bunuri sau de prestare de servicii; c) suma creditului; d) condiiile i termenele de rambursare a cerditului; e) modul de garantare a creditului (aval, garania bancar, gaj, ipotec i alte asemntoare); f) referinele i informaiile asupra bonitii asigurtorului sau beneficiarului extern, de la bnci sau firme de prim rang, de la ageniile economice sau oficiile diplomatice ale Romniei; g) procentul de dobnd asupra creditului acordat dac se cere includerea acesteia n asigurare. Pe lng datele prevzute asiguratul trebuie s comunice i orice alte date cunoscute de el cu privire la mprejurrile eseniale referitoare la risc. Contractul de asigurare se consider ncheiat, de la data declaraiei de asigurare, dac aceasta este confirmat de ASTRA S.A. Asiguratul particip la pagub cu 10% din cuantumul acesteia. Primele de asigurare se calculeaz potrivit tarifului de prime i se pltesc anticipat pe toat durata asigurrii stabilit n contractul de asigurare. Primele de asigurare se pltesc n valuta n care s-a ncheiat contractul de asigurare, ASTRA S.A.avnd dreptul s accepte plata primelor de asigurare i n alt valut. La asigurri pe durata de peste un an, la cererea asiguratului, plata primelor de asigurare poate fi ealonat n rate anuale sau semestriale, pltibile anticipat. n caz de neplat a unei rate de prim de asigurare ntr-un termen de cel mult dou luni de la scaden, ASTRA S.A.poate suspenda asigurarea dup trecerea acestui termen i o poate repune n vigoare de la data plii primelor de asigurare restante, ora 24. Dac asigurarea nceteaz nainte de termen sau contractul de asigurare se reziliaz, primele de asigurare pltite pentru perioada ulterioar ncetrii asigurrii, calculate potrivit tarifului, se restituie. Dac mprejurrile iniiale privind riscul se schimb n cursul executrii contractului de asigurare (de exemplu: preluarea creanei de ctre alt debitor, modificarea condiiilor i termenului de rambursare a creditului, modalittea de garantare a creditului, etc.), asiguratul este obligat s le comunice, n scris, societii ASTRA, imediat ce le-a cunoscut. Dac asiguratul a comunicat date neexacte sau incomplete ori dac nu a fcut de ndat "ASTRA" comunicarea privind schimbarea mprejurrilor eseniale privind riscul, ASTRA are dreptul, nainte de producerea evenimentului asigurat, s propun asiguratului modificarea

61

corespunztoare a contractului de asigurare sau s-l denune n cazul n care, cunoscnd exact mprejurrile nu l-ar fi ncheiat.Dac asiguratul nu consimte la modificarea corespunztoare a contractului de asigurare, acesta se reziliaz. Dup producerea evenimentului asigurat ASTRAS.A.are dreptul s reduc despgubirea cuvenit, corespunztoare raportului dintre prima stabilit i cea care, cunoscndu-se exact mprejurrile, ar fi fost cuvenit, sau s refuze plata despgubirii, dac fa de acele mprejurri contractul de asigurare nu s-ar fi ncheiat. n cazul n care asiguratul acord debitorului extern un nou termen de rambursare a creditului, asigurtorul poate accepta prelungirea perioadei de asigurare, contra plii unei prime, calculat potrivit tarifului de prime. 5.NCEPUTUL I NCETAREA RSPUNDERII Rspunderea ASTRA S.A.ncepe: a) n cazul asigurrii creanelor rezultate din livrri de bunuri, la data cnd, potrivit prevederilor contractului de livrare s-a efectuat prima livrare de bunuri i drepturile asupra acestora au trecut ctre cumprtorul extern; b) n cazul asigurrii creanelor rezultate din prestri de servicii, la data cnd potrivit prevederilor contractului de prestare de servicii, aceast prestare a nceput. Rspunderea ASTRA S.A.nceteaz: a) la data ultimei scadene a creditului acordat, dac creditul a fost complet rambursat; b) n cazul nerambursrii creditului acordat, ca urmare a producerii unui caz de pagub necuprins n asigurare; c) odat cu plata de ctre ASTRA S.A.a despgubirii cuvenite; d) n termen de un an, socotit de la data scadenei unei rate de credit, dac rambursarea acesteia nu a avut loc, iar asiguratul nu a nceput n aceast perioad de timp o aciune din cele prevzute pentru stabilirea insolvabilitii debitorului; e) n cazul denunrii sau rezilierii contractului de asigurare. Dac nainte de a ncepe rspunderea asigurtorului, evenimentul asigurat s-a produs sau producerea lui a devenit imposibil, precum i n cazul n care dup nceperea rspunderii asigurtorului, producerea evenimentului asigurat a devenit imposibil, contractul de asigurare se reziliaz de drept. 6.OBLIGAIILE ASIGURATULUI Pe lng obligaiile prevzute la alte capitole din regulament, asiguratul mai este obligat: a) s obin nainte de ncheierea contractului de livrare de bunuri sau de prestare de servicii, referine i informaii asupra bonitii cumprtorului sau beneficiarului extern, de la bnci sau firme de prim rang, de la ageniile economice sau oficiile diplomatice ale Romniei din ara cumprtorului ori beneficiarului sau de la organizaii specializate; b) s ntiineze nentrziat, n scris, asigurtorul dac creana asigurat nu a fost achitat de debitor la scadena stabilit; c) s ntiineze nentrziat, n scris, ASTRA S.A.dac afl c n situaia debitorului a intervenit, n perioada asigurrii, starea de insolvabilitate sau c aceasta este iminent; d) s ia toate msurile, potrivit cu mprejurrile, pentru ncasarea creanei i respectiv pentru micorarea pagubei; e) s pun la dispoziia "ASTRA" S.A.toate actele i documentele cu privire la starea de insolvabilitate a debitorului. n caz de nendeplinire a vreuneia din obligaiile prevzute ASTRA S.A.are dreptul s refuze plata despgubirii, dac din acest motiv nu a determinat cauza producerii evenimentului

62

asigurat i ntinderea pagubei, sau s reduc despgubirea n msura n care paguba s-a mrit din acest motiv. CAZURILE N CARE NU SE ACORD DESPGUBIRI ASTRA S.A.nu acord despgubiri pentru pagubele cauzate de: a) reclamaii pentru livrri de bunuri sau prestri de servivii necorespunztoare celor prevzute n contractul de livrare de bunuri sau de prestare de servicii; b) penalizri sau orice alte pierderi n legtur cu neexecutarea obligaiilor contractuale; c) amenzi de orice fel; d) pirderi din diferenele de curs valutar; e) msuri guvernamentale(hotrri sau dispoziii ale organelor conductoare de stat, civile sau militare, care au mpiedicat pe debitor s ia msurile necesare pentru a-i respecta obligaiile prevzute n contract lipsindu-l de posibilitatea de a efectua plata n strintate a datoriei sale); ASTRA S.A.nu acord despgubiri nici n cazurile n care insolvabilitatea debitorului a fost cauzat de: a) a)rzboi-declarat sau nedeclarat, rzboi civil revoluie, revolt, rebeliune, sabotaj sau alte evenimente asemntoare; b) calamiti ale naturii exclusiv sau n special (ciclon, inundaii, cutremur, erupii vulcanice revrsarea mrii, uragan, tornade sau alte evenimente asemntoare, n msura n care mijloacele tehnice ce se folosesc de obicei n lupta cu astfel de calamiti nu au putut fi folosite ori s-au dovedit ineficace). 7. CONSTATAREA PAGUBELOR, STABILIREA I PLATA DESPGUBIRILOR Constatarea i evaluarea pagubei se fac de ASTRA S.A.mpreun cu asiguratul dar se pot face i prin experi dac acest lucru s-a convenit cu ASTRA S.A. Stabilirea i plata despgubirilor se fac de catre ASTRA S.A. Odat cu cererea de despgubire asiguratul trebuie s prezinte actele i documentele doveditoare a insolvabilitii debitorului i care s permit stabilirea cuantumului pagubei. Pentru stabilirea despgubirii, din creana asigurat care a rmas nencasat se scad: a) plile pe care debitorul sau o alt persoan mputernicit de acesta le-a efectuat pn la ivirea insolvabilitii inclusiv cele neprimite nc de asigurat, dar a cror ncasare este posibil. b) plile n contul datoriei, efectuate n alt mod, dect cel prevzut n contractul de livrare de bunuri sau prestri de servicii, sau depunerile n cont n ara debitorului, care nu au fost nc ncasate de asigurare, dar a cror ncasare este posibil; c) sumele realizate din vnzarea bunurilor care fac obiectul livrrii pe credit sau cele realizate n orice alt mod n urma valorificrii sau gajrii acestor bunuri, precum i sumele realizate prin ncasarea unei cambii ori despgubirii de asigurare, dup scderea cheltuielilor efectuate cu acestea; d) contrapreteniile, bonificaiile, reducerile i serviciile care pot fi incluse n contul acoperirii creanei; e) sumele obinute din realizarea drepturilor de orice fel(garanii, cauiuni i altele asemntoare). Din despgubirea cuvenit se scade participarea asiguratului i se rein primele de asigurare datorate pn la sfritul perioadei asigurate.Despgubirea se acord numai dup ce cuantumul pagubei avizat de asigurat a fost definitiv stabilit.

63

ASTRA S.A.poate acorda asiguratului un avans n contul despgubirii ce i s-ar cuveni, dac n termen de 3 luni de la data cnd s-a produs un eveniment din cele prevzute, cuantumul pagubei nu a putut fi stabilit. Despgubirea se pltete numai n acea valut n care a fost convenit plata primelor de asigurare. ASTRA S.A.are dreptul s plteasc despgubiri i cu alt valut pentru cheltuielile fcute n aciuni judiciare i alte cheltuieli prevzute la lit A. La efectuarea plii despgubirii asiguratul este obligat s predea "ASTRA" S.A.toate documentele i dovezile ce le deine i s ndeplineasc toate formalitile necesare pentru exercitarea dreptului de regres al "ASTRA" S.A.

64

CAPITOLUL III ANALIZA REZULTATELOR CONTABILE OBINUTE DE SOCIETATEA ASTRA S.A.N PERIOADA 1992-1993. INDICATORI DE EFICIEN I CI DE CRETERE A ACESTEIA 3.1.ANALIZA EXECUIEI, PE BAZA DATELOR CONTABILE, A BUGETULUI DE VENITURI I CHELTUIELI PRECUM I A REZULTATELOR FINANCIARE PE ANUL 1993 Activitatea desfurat de o societate de asigurare se reflect sintetic n bugetul de venituri i cheltuieli pe care aceasta l ntocmete anual. Prin elaborarea lui se urmrete ca n anul pentru care se ntocmete bugetul, fondul de asigurare ce se constituie din primele de asigurare, s permit att acoperirea tuturor cheltuielilor ct i obinerea unui anumit profit. n procesul de elaborare i execuie a bugetului de venituri i cheltuieli se urmrete respectarea principiului eficienei maxime i echilibrului financiar. Dup ce este ntocmit el trebuie aprobat de Consiliul de Administaie al societii, dup care este depus la Ministerul Finanelor sau la organele teritoriale ale acestuia. Bugetul de venituri i cheltuieli conine date referitoare la veniturile, cheltuielile i rezultatele preconizate a se realiza n anul curent, comparativ cu cele realizate n anul precedent. La partea de venituri apar: 1) prime de asigurare; 2) prime de reasigurare-care reprezint primele pltite societii ASTRA pentru a primi n reasigurare anumite riscuri cedate de alte societi de asigurare; 3) dezdunri-care reprezint partea din despgubirile pltite de societatea ASTRA, care sunt recuperate de la reasigurtori; 4) refacii la reasigurri cedate-care reprezint comisioanele ncasate de la societile la care ASTRA a cedat o parte din portofoliul riscurilor subscrise de ea, n reasigurare; 5) venituri financiare-care reprezint venituri din dobnzile ncasate, pentru disponibilul bnesc depus la bnci i din dividendele aduse de titlurile de participare la capitalul social al altor societi; 6) alte venituri care constau n recuperri i regrese, adic sume pltite de societate ca despgubiri i recuperate ulterior, la care se adaug dobnda fructificat de rezervele de prime i de daune la reasigurrile primite. La partea de cheltuieli apar: 1) despgubiri din asigurare-care reprezint despgubirile pltite la daunele nregistrate la asigurri; 2) prime reasigurri cedate-care reprezintprimele pltite altor societi de asigurare pentru primirea n reasigurare a unui procent din riscurile subscrise de ASTRA 3) despgubiri reasigurri primite-care reprezint despgubirile pltite altor societti de asigurare care au cedat n reasigurare o parte a portofoliului lor de riscuri "ASTRA"; 4) refacii resigurri primite-care reprezint comisioanele pltite acestor societi de asigurare, care s-au reasigurat la ASTRA, pentru cedarea cotei de prim corespunztoare proporiei n care s-au resigurat, din prima de asigurare ncasat de ele; 5) debite n suferin-care reprezint despgubiri sau prime pe care societatea ASTRAle are de ncasat de la societi de asigurare din strintate, ca urmare a reasigurrii ei la acesta sau invers, dar pe care momentan nu le poate ncasa, datorit faptului c aceste societi fie au devenit falimentare, fie nu au disponibiliti de plat, i deci sunt n imposibilitate de a-i achita obligaiile pe care le au fa de ASTRA; 6) rezerva de daun asigurare-care reprezint rezerva pe care societatea ASTRA i-o constituie n momentul avizrii de ctre un client a unei daune, pn n momentul plii

65

efective a despgubirii, n urma analizei documentelor justificative din dosarul de daun, moment n care suma respectiv trece din contul de rezerve n contul de despgubiri; 7) rezerva de daune reasigurare-care reprezint rezerva pe care ASTRA i-o constituie n momentul n care o alt societate de asigurare reasigurat la ASTRA, avizeaz o daun; 8) rezerva de prim-care se constituie din cotele pri din primele ncasate, corespunztoare riscurilor neexpirate n anul n care s-au ncasat primele; 9) rezerva de capital-care se constituie aplicnd cota de 5% asupra diferenei dintre venituri si cheltuieli; 10) cheltuieli pentru alte activiti; 11) cheltuieli financiare; 12) cheltuieli administrtive; 13) impozite i taxe; 14) diferene nefavorabile de curs valutar; 15) pierderi din anii precedeni. n anul 1993, prevederile bugetului de venituri i cheltuieli, au fost realizate i depite, dup cum se observ din situaia urmtoare:

66

SITUAIA EXECUIEI PE BAZA DATELOR CONTABILE A BUGETULUI DE VENITURI I CHELTUIELI PRECUM I A REZULTATELOR FINANCIARE PE ANUL 1993 ELEMENTELE VENITURI Prime de asigurare Prime din reasigurare Dezdunri Refacii la reasig. cedate Din alte activiti Alte venituri an precedent Venituri financiare -din care dobnzi TOTAL CHELTUIELI Despgubiri din asigurare Prime reasigurri cedate Despgubiri reasig.primite Refacii reasig.primite Debite n suferin Rezerv daun asigurare Rezerv daune reasigurare Rezerv de prim Alte rezerve tehnice Rezerva de capital Chelt. pt. alte activiti Chelt. financiare Chelt. administrative Impozite i taxe Diferene nefav. de curs Pierderi din anii precedeni TOTAL PROFIT BRUT Realizri 1992 5.744.975 1.521.389 9.447.674 1.068.215 106.658 136.496 3.883.124 21.908.531 2.773.373 5.194.436 2.104.656 412.017 1.432.691 6.638.173 736.460 637.486 16.297 31.740 35.744 162.640 41.461 1.317.129 4.561 21.598.894 319.637 Prevederi 1993 15.800.000 2.200.000 12.000.000 2.000.000 180.000 20.000 9.000.000 43.000.000 10.200.000 12.800.000 8.000.000 800.000 1.500.000 4.300.000 2.800.000 75.000 15.000 130.000 380.000 500.000 41.500.000 1.500.000 Realizri 1993 15.932.940 3.882.593 10.637.498 1.838.868 191.086 12.218 9.930.073 9.915.574 42.425.276 7.905.850 8.000.000 6.628.170 1.188.041 3.851.734 4.907.391 2.940.972 410.832 177.746 17.137 186.692 913.132 350.022 38.146.288 4.278.988 %efectiv fa de plan +0,83 +76 -11,3 -8,1 +6 -38,9 +10,3 -1,33 -22,5 -32,2 -17,5 +48,5 +156,7 +14,1 +5 +136 +14,2 +43,6 +140 -30 -8,1 +185

Se observ c veniturile din primele de asigurare ncasate au crescut cu 0,83% fa de prevederi. Veniturile din operaiunile de reasigurare, potrivit deconturilor nregistrate, au nregistrat urmtoarea evoluie fa de prevederi: primele la reasigurrile primite au crescut cu 76% dezdunrile, reprezentnd recuperarea daunelor pltite de la reasigurtori, au sczut cu 11,3% refaciile asupra primelor cedate n asigurare au sczut cu 8,1%. Scderea recuperrilor de la alte societi de asigurare fa de prevederi, s-a datorat, ajungerii unora dintre acestea n stare falimentar aprnd astfel incapacitatea de plat. Veniturile din alte activiti, constnd din recuperri i regrese, adic sume de bani pltite de ASTRA drept despgubire i primite napoi (de exemplu n cazul unei despgubiri pltite pentru un furt care a fost ulterior soluionat prin gsirea obiectului furat), precum i dobnda asupra rezervelor de prim i de daun la reasigurrile primite au nregistrat o cretere de 6% fa de prevederi.

67

Veniturile financiare provenind n principal din dobnzi asupra disponibilitilor bancare au crescut cu 10,3% fa de prevederi. n ceea ce privete cheltuielile, se observ c despgubirile din asigurare s-au situat cu 22,5% sub nivelul prevzut iar cele aferente reasigurrilor primite s-au situat i ele cu 17,5% sub nivelul prevzut. Au crescut ns fa de nivelul prevzut: debitele n suferin cu 156,7% datorit neachitrii obligaiilor fa de ASTRA de ctre societi de asigurare care au subscris riscuri cedate de ASTRA n reasigurare; rezerva de daun pentru asigurri cu 14,1% i rezerva de daun pentru reasigurri cu 5% ca urmare a avizrii unui volum mai mare de daune dect cel prevzut; rezerva de capital cu 136% datorit reevalurii disponibilului bnesc n valut iar diferena favorabil de curs valutar rezultat ca urmare a deprecierii cursului de schimb al leului fa de dolarul SUA i fa de alte valute nregistrate per sold la 31.12. 1993 a fost reflectat n bilanul contabil n fondul de rezerv, conform prevederilor HG nr 58/1994, articolul 3; cheltuielile financiare cu 43,6%; cheltuielile administrative cu 140%. Totui pe total, volumul cheltuielilor efectuate a fost inferior prevederilor din buget cu 8,1% ceea ce a determinat n mod corespunztor realizarea i depirea prevederii privind profitul de repartizat, rezultnd 2.199.936 mii lei, comparativ cu prevederea de 825.150 mii lei, deci o cretere cu 185%. Urmare a faptului c societatea a realizat profit la finele anului 1993, s-au putut efectua cheluieli care se scad din veniturile ncasate n conformitate cu prevederile Legii nr. 31/1991 i Legii nr. 12/1991. Aceste cheltuieli au fost prevzute n bugetul de venituri i cheltuieli i au constat din: constituirea fondului de rezerv de capital.................................... 177.746 mii lei constituirea fondului de rezerv tehnic de daune.................... 12.110.929 mii lei cheltuieli de protocol, reclam i publicitate.................................. 110.401 mii lei

68

SITUAIA REZULTATELOR FINANCIARE N ANUL 1993 COMPARATIV CU ANUL 1992 INDICATORI Prime de asigurare subscrise Prime de asigurare ncasate Prime de reasigurare subscrise Primele de asigurare i reasigurare mai puin primele cedate n reasigurare Rezerve tehnice Venituri din investiii Disponibil bnesc Profit brut TOTAL ACTIVE 1992 9.692.289 5.744.975 1.521.389 2.071.928 14.871.174 3.883.124 18.819.828 309.637 20.670.563 1993 20.465.402 15.932.940 3.882.593 11.146.964 26.982.103 9.930.073 48.115.290 4.278.988 56.299.193 % 1993/1992 211,1 277,3 255,2 538,0 181,4 255,7 255,7 1.381,9 272,4

Primele de asigurare subscrise sunt primele care trebuie s fie ncasate de societile de asigurare n urma ncheierii contractelor de asigurare.Acestea pot fi ncasate n totalitate, la momentul ncheierii asigurrii, sau n mai multe trane, n funcie de cum se negociaz cu asiguratul.Partea din prima subscris care este ncasat de socitatea de asigurare poart denumirea de prim de asigurare ncasat. Att volumul primelor de asigurare subscrise ct i al celor ncasate a nregistrat o cretere cu peste 100%. Primele de reasigurare subscrise sunt primele care trebuie s fie ncasate de ASTRA de la alte societi de asigurare pentru asigurrile primite n reasigurare. Acestea au nregistrat tot o cretere de peste 100%. Diferena dintre primele ncasate n asigurare i n reasigurare i primele pltite pentru asigurrile cedate n reasigurare a crescut cu 438% datorit creterii mari a primelor ncasate i scderii volumului asigurrilor cedate n reasigurare. Rezervele tehnice au crescut cu 81,4% datorit creterii riscurilor la care societatea este expus ca urmare a creterii numrului de contracte de asigurare ncheiate, lucru reflectat i n creterea volumului de prime subscrise. Veniturile din investiii au crescut cu 1555 datorit creterii disponibilului bnesc de la bnci, ca urmare a creterii volumului primelor ncasate, ceea ce a determinat o cretere corespunztoare a dobnzilor obinute. Disponibilul bnesc a crescut cu 155%. Toate aceste evoluii pozitive au determinat n final creterea profitului brut obinut de societatea ASTRA cu 1.281%, valoare influenat ns de evoluia cursului de schimb dolar/leu, care a crescut de la 460lei/$ la finele anului 1992 la 1276lei/$ la finele anului 1993, cci dac ar fi s analizm creterea profitului exprimat n dolari SUA aceasta este doar de 437%. 3.2 ANALIZA CONTULUI DE PROFIT I PIERDERI DIN ANUL 1993 COMPARATIV CU REZULTATELE ANULUI 1992

69

Situaia contului de profit i pierderi pe anul 1993 comparativ cu anul 1992 se prezint astfel: mii lei % 1992 1993 1993/1992 VENITURI Prime de asigurare colectate 5.744.975 15.932.940 277,3 Venituri din reasigurare 12.037.278 16.358.959 135,9 Venituri financiare 3.883.124 9.930.073 255,7 Alte venituri 243.154 203.304 83,6 TOTAL 21.908.531 42.425.276 193,6 CHELTUIELI Daune pltite la asigurri 2.773.373 7.905.850 285,1 Cheltuieli cu reasigurrile 7.711.109 16.484.780 213,8 Rezerve de daun asigurri 6.638.173 4.907.391 73,9 Rezerve de daun reasigurri 736.460 2.940.972 399,3 Rezerve de prim 410.832 Alte rezerve tehnice 697.486 Rezerve pentru debite n suferin 1.432.691 3.851.734 268,8 Rezerve de capital 16.297 177.746 1.090,7 Diferene negative de curs valutar 1.317.129 Taxe i impozite 41.461 350.022 844,2 Cheltuieli administrative 162.640 913.132 561,4 Alte cheltuieli 72.075 203.829 282,8 TOTAL 21.598.894 38.146.288 176,6 PROFIT BRUT 309.637 4.278.988 1.381,9 Analiznd evoluia veniturilor obinute i a cheltuielilor efectuate n anul 1993 fa de anul 1992, observm c primele colectate au crescut cu 177,3%, ncasrile din reasigurare (adic primele de reasigurare colectate, comisioanele ncasate de la reasigurrile cedate n reasigurare i despgubirile ncasate de la reasigurtori pentru daunele produse la acele asigurri cedate n reasigurare), au crescut cu 35,9%, veniturile financiare (dobnzi plus participaii) au crescut cu 155,7%. n ceea ce privete cheltuielile, daunele pltite la asigurai au crescut cu 185%, cheltuielile cu reasigurrile (prime cedate n reasigurare, despgubiri de reasigurare pltite la reasigurai i comisioane pltite pentru reasigurrile primite) au crescut cu 113,8%, rezervele de daun la reasigurri au crescut cu 168,8%, rezerva de capital a crescut cu 1000% (datorit reevalurii disponibilului bnesc n valut iar diferena favorabil de curs valutar a fost reflectat n fondul de rezerv de capital conform HG 58/1994), taxele i impozitele au crescut cu 461,4%, alte cheltuieli au crescut cu 182,8%. Pe total volumul veniturilor a nregistrat o cretere de 93,6%, mai rapid dect creterea volumului cheltuielilor cu 76,6%, ceea ce a determinat creterea profitului brut obinut cu 1.281%. Profitul brut, n sum de 4.278.988 mii lei, a fost repartizat pe destinaiile prevzute de HG Nr. 781/1991 i Legea Nr. 12/1991 astfel: impozit pe profit, calculat n cote proporionale, conform HG nr. 804/1991 i instruciunilor MF nr. 3614/1991...................................2.079.052 mii lei fondul de participare a salariailor la profit (10%), calculat conform Legii nr 15/1990 i Legii nr. 40/1992 ............................................................. 219.994 mii lei fondul de investiii (50%) calculat conform prev. B.V.C. i Legii 40/1992 1.099.968 mii lei dividende de pltit (40%) conform art 11 din Legea nr 12/1991......................879.974 mii lei

70

_______________________________________ TOTAL.................................................................................................................4.278.988 mii lei Profitul net al societii nsumeaz 2.199.936 mii lei iar din acesta 879.974 mii lei reprezint dividende de pltit ctre FPS, n proporie de 60% adic 615.982 mii lei i ctre FPP n proporie de 30%, adic 263.992 mii lei. Analiza indicatorilor economico-financiari demonstreaz c societatea i-a constituit corect fondurile din sursele legale, nenregistrndu-se cazuri de deturnare a acestora.

71

3.3 ANALIZA BILANULUI CONTABIL NCHEIAT LA 31 DEC.1993 COMPARATIV CU CEL NCHEIAT LA 31 DEC.1992 DE SOCIETATEA ASTRA Bilanul contabil ntocmit la 31 dec. 1993 a fost realizat pe baza datelor nregistrate n contabilitate, n Balana de verificare, efectundu-se att inventarierea activelor circulante ct i a celor fixe, n conformitate cu prevederile Precizrilor Ministerului Economiei i Finanelor nr.9107/1994, privind msurile ce trebuie luate prntru nchiderea exerciiului financiar contabil pe anul 1993. Bilanul contabil ncheiat la 31 decembrie 1993 mii lei Decembrie 31 1992 ACTIVE Disponibil bnesc Participaii Terenuri i cldiri Fonduri fixe Debitori pentru investiii Ali debitori Alte active TOTAL ACTIVE Capital Rezerva de capital Fond de dezvoltare Fond de amortizare Sold reasigurare de plat Rezerve de daun asigurare Rezerve de daun reasigurare Rezerve de prime Alte rezerve tehnice Rezerve pt. debite n suferin Creditori Alte pasive TOTAL PASIVE 18.819.828 1.508.099 221.230 50.912 53.717 13.160 3.617 20.670.563 1.000.000 23.087 129.597 4.784 4.529.721 9.666.696 736.460 3.035.327 1.432.691 2.679 109.521 20.670.563 Decembrie 31 1993 48.115.290 6.248.277 621.310 245.317 803.976 243.896 21.127 56.299.193 1.000.000 6.465.724 924.606 300.175 18.743.982 14.574.087 3.677.432 410.832 3.035.327 5.248.425 305.038 1.577.565 56.299.193 % 1993/1992 2 55,7 414,3 280,8 481,8 1.496,7 1.853,3 584,1 272,4 100,0 28.005,9 713,4 6.274,6 413,8 150,7 499,3 100,0 368,9 11.386,2 1.440,4 272.4

Se constat o cretere patrimonial de 272,4% n 1993 fa de 1992 patrimoniul societii ASTRA nsumnd 56.299.193 mii lei.Aceast cretere s-a datorat creterii disponibilului bnesc cu 155%, a participaiilor cu 314%, a terenurilor i cldirilor achiziionate cu 180%, a mijloacelor fixe pentru dotarea noilor cldiri cu 381%, a debitorilor pentru investiii cu 1396% (aceast imens cretere este datorat faptului c centrala societii ASTRA i-a construit un nou sediu n strada Pukin foarte modern i costisitor iar n perioda 1992-1993 a pltit un avans societii de construcii, care a realizat constrcia, n vederea execuiei ulterioare a ei), a altor debitori cu 1753% (acest indicator cuprinde debitorii devenii insolvabili, adic societi de asigurare care sunt falimentare i nu i-au achitat obligaiile fa de ASTRA, rezultate din riscurile primite n reasigurare) i a altor active cu 484%, toate acestea avnd la baz creterea volumului de prime subscrise. Corespunztor cu creterea activelor au crescut i posturile din pasiv, n afar de capitalul subscris i vrsat care a rmas un miliard, astfel: rezerva de capital a crescut cu 27.900%, datorit reevalurii disponibilului bnesc n valut, iar diferena favorabil de curs valutar, rezultat ca urmare a deprecierii cursului de schimb al leului fa de dolarul SUA i alte valute nregistrate per sold 31.12.1993 a fost reflectat n bilanul contabil n fondul de rezerv, conform prevederilor HG nr 58/1994, articolul 3;

72

Fondul de dezvoltare a crescut cu 614% datorit creterii profitului net, el calculndu-se ca un procent de 50% din acesta; Fondul de amortizare a crescut cu 6.174%, datorit creterii volumului de mijloace fixe achiziionate; soldul reasigurrilor de plat a crescut cu 313% datorit creterii volumului de daune la asigurrile primite n reasigurare; rezervele pentru pierderi din asigurare au crescut cu 50% datorit creterii numrului de avizri de daune de ctre asigurai, avizri ce stau la baza constituirii acestor rezerve; rezervele pentru pierderi din reasigurare au crescut cu 399% datorit creterii numrului de avizri de daun fcute de reasigurai; rezervele de prim, care se constituie din cotele pri corespunztoare riscurilor neexpirate n anul n care s-au ncasat primele, s-au format pentru prima oar n acest an 1993; rezervele pentru debite n suferin au crescut cu 268% datorit creterii debitorilor insolvabili contabilizai n Activ cu 1.753%; creditorii au crescut cu 11286%.

La finele anului 1993 patrimoniul societii era n sum de 56.299.193 mii lei din care: Mijloace fixe la valoarea rmas.......................................................................763.010 mii lei Terenuri proprietatea societii, situate n stradaBneasa-Pod, str. Pukin nr. 10, i str.Arcului nr. 12, ultimele dou fiind antiere de construcie pentru sedii ale societii.................................................................103.617 mii lei Stocuri (materile)...................................................................................................9.971 mii lei Disponibiliti bneti, n lei i n valut, n conturi curente i de depozit la Banca Romn de Comer Exterior..............................................................48.115.290 mii lei Decontri .......................................................................................................1.059.028 mii lei din care investiii n curs de execuie pentru cele dou sedii reprezint............789.809 mii lei Cheltuielile pentru investiii efectuate ndeosebi pentru achiziionarea, amenajarea i construirea unor sedii n Bucureti i n ar, inclusiv avansurile acordate pentru obiectivele de mai sus au fost acoperite, n baza art.20 din Legea nr.47/1991 din fondurile atrase prin activitatea de asigurare i reasigurare.Pe msur ce se vor crea fonduri de investiii suficiente, costul bunurilor imobiliare respective vor fi trecute pe fondul de investiii, constituind astfel active proprii ale societii.

Titluri de participare.............................................................................................6.248.277 mii lei constnd n participrile societii la capitalul social al societilor: Romanian-American Insurance Company, Bermude........ 3.828.000 mii lei Centrul de Comer Internaional Bucureti....................... 2.135.479 mii lei E.A.U Viena......................................................................... 13.309 mii lei Cullum, Londra.................................................................... 23.984 mii lei GENERALLA-ASIGURRI Bucureti................................. 85.005 mii lei Fabrica de bere BIANCA, Blaj............................................ 150.000 mii lei ARCOM UNTERNAIONAL Bucureti............................... 10.000 mii lei GERMANISCHE LLOYDS Bucureti..................................... 2.500 mii lei __________________________________________________________

73

56.299.193 mii lei __________________________________________________________ Ca efect al reevalurii activelor i pasivelor n valut, intervenite n cursul anului 1993 prin creterea cursului dolarului de la 460 lei la finele anului 1992 la 1276 lei la 31 decembrie 1993, Societatea ASTRA a nregistrat o diferen de curs valutar favorabil da 6.264.892 mii lei, ca rezerv de capital.Operaiunea s-a efectuat n baza comunicrii nr.8851110/02.03.1994 primit de la Ministerul Finanelor pentru aplicarea prevederilor din H.G nr.58/ 1994, art.3. Obligaiile consemnate n Bilan la 31.12.1993 corespund cu cele nregistrate n situaiile analitice i nsumeaz 3.338.660 mii lei constnd din: furnizori creditori 305.038 mii lei decontri cu salariaii 1.049 mii lei decontri cu Bugetul Statului, din care: 3.032.573 mii lei dividende de pltit 879.974 mii lei impozit pe profit 2.079.052 mii lei impozit pe salarii 60.990 mii lei decontri cu asigurrile sociale -282 mii lei fonduri pentru plata ajutorului de omaj 12.839 mii lei Este de menionat c societatea are obligaia, prin Legea nr.47/ 1991 privind constituirea, organizarea i funcionarea societilor comerciale din domeniul asigurrilor, s constituie rezerve de prime i de daune n vederea acoperirii n viitor a unor riscuri asumate.Legea prevede c rezervele de daun nu pot fi mai mici de 40% din diferena dintre primele ncasate i daunele pltite la asigurrile i reasigurrile cu valabilitate n cursul anului.

TOTAL..............................................................................

74

3.4. EFICIENA ACTIVITII SOCIETII ASTRA S.A. INDICATORI DE EFICIEN.CI DE CRETERE A ACESTEIA 3.4.1. CONCEPTUL DE EFICIEN N DOMENIUL ACTIVITII DE ASIGURARE n aprecierea eficienei activitii de asigurare este necesar s avem n vedere att raportul dintre efectul obinut i efortul depus n legtur cu aceast activitate ct i rezultatele financiare nemijlocite obinute. Efectul obinut de pe urma activitii de asigurare prin acordarea de despgubiri i sume asigurate se concretizeaz n crearea condiiilor care permit continuitatea proceselor economice din diferite ramuri i sectoare, meninerea integritii proprietii aparinnd unor persoane juridice sau fizice, desfurarea n condiii normale a comerului exterior i realizarea de ctre populaie a unor msuri suplimentare de prevedere i economisire. Efortul pentru obinerea efectului amintit mai sus este fcut att de asigurai care pltesc prime de asigurare ct i de asigurtor, care organizeaz, conduce i particip direct la realizarea asigurrilor de bunuri persoane i rspundere civil precum i a asigurrilor i reasigurrilor n valut. Prin urmare eficiena activitii de asigurare este necesar s fie privit att din punctul de vedere al intereselor asigurtorului ct i din punct de vedere al intereselor asigurailor. Pentru asigurtor asigurrile sunt cu att mai eficiente cu ct cheltuielile ocazionate de plata despgubirilor, a sumelor asigurate i cele privind formarea i administrarea fondului de asigurare sunt ct mai reduse. Pentru asigurai eficiena asigurrilor este cu att mai mare cu ct despgubirile pe care ei le primesc la producerea riscului asigurat sunt mai aproape de valoarea daunei nregistrate iar timpul scurs de la data producerii evenimentului asigurat pn la ncasarea despgubirilor sau a sumei asigurate este mai redus. n aprecierea eficienei activitii de asigurare i a dimensiunii rezultatelor financiare obinute de un asigurator este necesar s avem n vedere i faptul c n acest domeniu se ntlnete un fenomen specific i anume faptul c asigurtorul "vinde" nainte de "a fi produs" deci nainte de a cunoate costul "produsului vndut". Prin ncasarea primei de asigurare societatea de asigurare se oblig s plteasc asiguratului eventualele daune a cror mrime nu se cunoate, aceasta putnd fi doar pe baza unor calcule probabilistice. Din cele menionate mai sus se desprinde importana deosebit pe care o prezint calcularea primelor de asigurare pe baza unor criterii tiinifice, respectiv folosindu-se metodele statistico matematice. Numai n acest fel, o societate de asigurare va reui s-i formeze, din primele de asigurare ncasate, un fond de asigurare care s-i permit acoperirea cheltuielilor pe care le are de efectuat. Analiza eficienei activitii de asigurare poate avea caracter tiinific, dac se bazeaz pe datele oferite de sistemul informaional existent n acest domeniu. Pornind de la aceste date, pot fi cercetate, analizate i interpretate rezultatele obinute n activitatea de asigurare, pot fi identificai factorii care le-au determinat i pot fi stabilite cile i mijloacele necesare pentru mbuntirea lor. Particularitile activitii de asigurare impun ca, n analiza eficienei acesteia, s se in cont i de aciunea unor factori specifici. Un factor foarte important care acioneaz n domeniul asigurrilor, influennd direct i nemijlocit volumul cheltuielilor efectuate de asigurtor cu plata despgubirilor, este caracterul

75

aleatoriu al fenomenelor generatoare de pagube. Acest caracter impune ca analiza eficienei activitii de asigurare s se fac pe o perioad de timp ct mai ndelungat (minim 5 ani), deoarece numai n acest mod pot fi desprinse concluzii ct mai realiste privind rezultatele finale obinute. n cazul asigurrilor facultative acioneaz i un factor de natur subiectiv care influeneaz, n mare msur rezultatele obinute de asigurtor. Este vorba de amploarea i calitatea activitii desfurate de organele asigurtorului n legtur cu ncheierea unui numr ct mai mare de asigurri i de "gradul de nelegere" a diferitelor persoane fizice i juridice n ceea ce privete necesitatea i utilitatea acestora. Dac aceast activitate se soldeaz cu obinerea unui grad de cuprindere n asigurare ridicat, sunt create, n mare parte, condiii pentru ca asigurtorul s poat obine rezultate onorabile. n aprecierea eficienei activitii de asigurare, este necesar s se in seama att de rezultatele obinute de asigurtor, ct i de cele obinute de asigurai. Dac dintr-un motiv sau altul, trecem cu vederea rezultatele pe care le obine asigurtorul sau cele pe care le obin asiguraii, nseamn c de fapt ne rezumm la o analiz parial care nu permite desprinderea influenei tuturor factorilor care intervin n asigurare. n condiiile n care orice societate de asigurare i conduce activitatea conform principiului gestiunii financiare, este firesc ca aceasta s se preocupe de acoperirea cheltuielilor din veniturile realizate i de obinerea unor rezultate financiare ct mai bune. Pentru ca aceste rezultate s poat fi obinute, este necesar, n primul rnd, ca veniturile ncasate s depeasc cheltuielile pe care le are de efectuat. De aici rezult c nivelul despgubirilor i al sumelor asigurate ce se cuvin asigurtorilor, n cazul producerii riscurilor asigurate, este direct influenat de mrimea primelor de asigurare pe care ei le pltesc asigurtorului. Aceasta, demonstreaz, o dat n plus, c n mod normal nu putem face o apreciere a eficienei activitii de asigurare, fcnd abstracie de faptul c cele dou pri care intervin n asigurareasigurtorul i asiguratul-urmresc, fiecare n parte, anumite scopuri bine precizate. Evident, ideal ar fi ca despgubirile pe care le pltete asigurtorul s fie ct mai apropiate de valoarea pagubelor produse de riscurile asigurate. Pentru ca acest lucru s se poat ns realiza, este necesar s se stabileasc un nivel mai ridicat al primelor de asigurare, ceea ce nu n toate cazurile concord cu interesele i posibilitile asigurailor, deoarece asigurarea devine prea costisitoare. Din cele de mai sus, rezult c activitatea de asigurare este necesar s fie organizat n aa nct s se poat interveni promt pentru nlturarea urmrilor producerii riscurilor asigurate, iar cheltuielile cu administrarea ei s fie ct mai reduse. Totodat se impune ca activitatea de asigurare s fie astfel organizat i condus nct s permit asigurtorului s obin un anumit profit, din care o parte se cuvine bugetului de stat sub form de impozit. n concluzie, se poate afirma c aprecierea eficienei activitii de asigurare este necesar s se fac folosindu-se indicatori care s reflecte att rezultatele obinute de asigurtor, ct i eficiena pentru asigurai.

76

3.4.2. EVOLUIA PRINCIPALILOR INDICATORI DE EFICIEN N PERIOADA 1992-1993 3.4.2.1. ANALIZA EVOLUIEI STRUCTURII PORTOFOLIULUI DE PRIME PE CLASE DE RISCURI Tabelul nr.5 STRUCTURA PORTOFOLIULUI DE PRIME PE CLASE DE RISCURI N ANII 1992-1993 CLASE DE RISC CASCO MARITIM CARGO MARITIM AVIAIE AUTO INCENDIU I FURT DIVERSE TOTAL 1992 61,6 16,1 3,6 13,7 4,3 0,7 100,0 1993 56,9 5,7 10,1 19,8 5,9 2,2 100,0

Analiznd tabelul nr.5 se observ c asigurrile casco maritime dein ponderea cea mai mare n volumul total de prime ncasate n cei doi ani.Dar ele au o tendin de scdere de la 61,6%, n anul 1992 la 56,3% n anul 1993, ca de altfel i cele cargo, de la 16,1% n 1992 la 5,7% n 1993, n timp ce restul asigurrilor au o tendin de cretere i anume aviaia crete de la 3,6% n 1992 la 10,1% n 1993, auto crete de la 13,7% n 1992 la 19,8% n 1993, incendiu i furt crete de la 4,3% n 1992 la 5,9% n 1993 iar asigurrile diverse cresc de la 0,7 % n 1992 la 2,2% n 1993. Aceast evoluie a structurii portofoliului demonstreaz deschiderea spre nou a societii ASTRA i eforturile depuse n direcia ctigrii unui numr ct mai mare de clieni prin diversificarea portofoliului adic, prin cuprinderea n asigurare a noi riscuri, a cror acoperire se practic n mod uzual, pe piaa internaional, cum ar fi asigurarea de rspundere a expeditorului mrfii, asigurarea angajailor etc.

77

3.4.2.2. ANALIZA EVOLUIEI PRIMELOR SUBSCRISE Tabelul nr. 6 EVOLUIA PRIMELOR SUBSCRISE EXPRIMATE N LEI CLASE DE RISC CASCO MARITIM CARGO MARITIM AVIAIE AUTO INCENDIU I FURT DIVERSE TOTAL 1992 5.970.625.955 1.557.226.433 347.386.089 1.328.876.974 417.292.955 70.881.028 9.692.289.434 1993 11.512.499.745 1.171.151.031 2.065.567.240 4.057.192.010 1.203.875.667 455.116.450 20.465.402.143 % 1993/1992 192,8 75,2 594,6 305,3 288,5 642,1 211,1

Primele de asigurare subscrise sunt primele care trebuie s fie ncasate de societile de asigurare n urma ncheierii contractelor de asigurare.Acestea pot fi ncasate n totalitate n momentul ncheierii asigurrii, sau n mai multe trane, n funcie de cum se negociaz cu asiguratul.Deci aceste prime artate n tabelul nr.6 includ i primele nencasate nc n anul fiscal 1992-1993. n calculul acestor prime a fost luat n considerare o rat de schimb a dolarului SUA n lei de 460 lei pe un dolar SUA pentru anul 1992 i de 1276 lei pe dolar SUA pentru anul 1993. Tabelul nr.7 EVOLUIA PRIMELOR SUBSCRISE EXPRIMATE N DOLARI SUA CLASE DE RISC CASCO MARITIM CARGO MARITIM AVIAIE AUTO INCENDIU I FURT DIVERSE TOTAL 1992 20.171.034 5.260.900 1.173.602 4.489.449 1.409.773 239.462 32.744.220 1993 15.128.121 1.538.963 2.714.280 5.331.396 1.581.965 598.051 26.892.776 % 1993/1992 75,0 29,3 231,3 118,8 112,2 249,7 82,1

Dei volumul n lei al primelor subscrise a crescut n anul 1993 cu 111% fa de anul 1992, analiznd tabelul nr.7 observm c acelai volum al primelor exprimat n dolari SUA a sczut n anul 1993 cu 17,9% fa de anul 1992.Aceast evoluie contradictorie se datoreaz creterii foarte mari a cursului de schimb dolar SUA/leu care a crescut de la 460 lei/dolar SUA, la finele anului 1992, la 1276 lei/dolar SUA, la finele anului 1993. Analiznd evoluia primelor subscrise exprimate n dolari constatm c: primele subscrise pentru asigurrile casco maritime au sczut cu 25%, datorit scderii numrului de contracte de asigurare ncheiate de ASTRA datorit vnzrii sau nchirierii unor nave, de ctre armatorii romni, la alte companii strine, care la rndul lor le-au asigurat la companii de asigurare strine; primele subscrise pentru asigurrile cargo au sczut cu 70,7%, att datorit scderii cotaiilor de prim, ct i datorit scderii volumului polielor de asigurare ncheiate i al clienilor societii; primele subscrise pentru asigurrile de aviaie au crescut cu 131,3% datorit creterii numrului de polie de asigurare ncheiate, ASTRA fiind n anul 1993 singura societate de asigurri din Romnia care a ncheiat asigurarea riscurilor de aviaie;

78

primele subscrise pentru asigurrile de autovehicule au crescut cu 18,8% datorit creterii de ctre ASTRA a cotaiilor de prim, pe msura creterii i a riscurilor subscrise, comparativ cu riscurile subscrise de celelalte societi de asigurare concurente; primele subscrise pentru asigurrile de incendiu i furt au crescut cu 12,2% datorit creterii att a numrului de clieni ct i a numrului de polie datorit creterii numrului proprietarilor de apartamente, case, a firmelor comerciale care posed magazine, depozite dar i datorit inflaiei care face ca valoarea bunurilor s creasc n timp ceea ce duce la accentuarea grijii proprietarilor pentru bunurile ce le posed; primele subscrise pentru asigurrile diverse au nregistrat creterea cea mai mare de 149,7% datorit creterii spectaculoase a nimrului de polie, ca urmare a diversificrii de ctre societatea ASTRA a paletei de asigurri oferit mai vechilor sau potenialilor clieni ai si, ceea ce demonstreaz adaptarea ei la noile condiii ale economiei de pia.

Aceste evoluii pot fi explicate mai bine analiznd evoluia numrului de clieni i a numrului de polie pe categorii de riscuri.

79

3.4.2.3. ANALIZA EVOLUIEI NUMRULUI DE CLIENI I A NUMRULUI DE POLIE PE CLASE DE RISCURI Tabelul nr. 8 ASIGURAREA CASCO MARITIM INDICATORI NUMR CLIENI baz fix 1991 baz n lan NUMR DE POLIE baz fix 1991 baz n lan 1991 17 100% 100% 657 100% 100% 1992 28 164% 164% 604 91,9% 91,9% 1993 47 276% 176% 385 58,5% 63,7%

Observm c dei numrul clienilor crete constant n perioada 1991-1993 cu circa 66% totui numrul polielor scade n 1992 cu 8,1% fa de 1991 i n 1993 cu 36,3% fa de 1992.Explicaia acestei situaii contradictorii este urmtoarea: Navromul, cel mai mare armator de nave comerciale din economia socialist, a vndut o parte din navele sale comerciale unor ali armatori noi aprui mai mici ca: Transnav, Cavara, Duplex ducnd astfel la creterea numrului de clieni.Pe de alt parte numrul total al navelor s-a micorat, datorit vnzrii sau nchirierii unor nave unor companii strine care nu le-au mai asigurat ncontinuare la ASTRA. Tabelul nr.9 ASIGURAREA CARGO INDICATORI NUMR DE CLIENI baz fiz 1991 baz n lan NUMR DE POLIE baz fix 1992 baz n lan 1991 218 100% 100% 2518 100% 100% 1992 380 174% 174% 2340 92,7% 92,7% 1993 186 85% 48% 1658 64,3% 69,3%

Analiznd tabelul nr. 9 observm c numrul de clieni are o evoluie fluctuant, n sensul c n perioada 1991-1992 crete cu 74% dup care n perioda 1992-1993 scade cu 52%. Creterea numrului de clieni s-a datorat apariiei unui numr foarte mare de firme comerciale n perioda 1991-1992, care s-au ocupat mai ales cu importul de bunuri, datorit cererii mari de produse de pe piaa intern iar scderea ulterioar cu 52% s-a datorat apariiei n perioda 1992-1993 a ct mai multor societi de asigurare, astfel c inevitabil segmentul de pia al societii ASTRA s-a diminuat. Numrul de polie a sczut i el n perioda 1991-1992 cu 7,1% i n 1992-1993 cu 29,14% datorit faptului c clienii noi aprui sunt firme mici comparativ cu fostele ntreprinderi de comer exterior socialiste, care nu ruleaz un volum aa de mare de importuri sau exporturi.

80

Tabelul nr.10 ASIGURAREA DE AVIAIE INDICATORI 1991 1992 1993 NUMR DE CLIENI 11 12 11 baz fix 1991 100% 109% 100% baz n lan 100% 109% 91,6% NUMR DE POLIE 203 158 230 baz fix 1991 100% 77,8% 113% baz n lan 100% 77,8% 145% Observm c numrul clienilor este relativ constant n perioada 1991-1993, i anume 11, printre care putem enumera Romavia, CIPA, LAR alturi de care se adaug n anul 1992 compania JARO. n anul 1993 Romtehnica renun la asigurarea fcut de ASTRA, astfel c numrul clienilor revine la 11. Numrul de polie scade cu 22,2% n perioada 1991-1992 datorit scoaterii din funciune a unui numr ct mai mare de avioane, de fabricaie ruseasc, de o vechime mare, dup care crete cu 45% n perioada 1992-1993 datorit folosirii de ctre aviaia utilitar a unor avioane de rezerv pentru stingerea unor incendii din Spania, datorit creterii numrului de avioane fabricate, prin dotarea unor avioane de fabricaie romneasc cu echipamente din import i datorit creterii numrului de avioane cu care Romnia s-a prezentat la expoziiile internaionale. Tabelul nr. 11 ASIGURAREA AUTO

INDICATORI
NUMRUL DE CLIENI baz fix 1991 baz n lan NUMRUL DE POLIE baz fix 1991 baz n lan

1991
290 100% 100% 3286 100% 100%

1992
615 212% 212% 9117 277,4% 277,4%

1993
427 147,4% 69,4% 8902 270% 97,6%

Observm c att numrul de clieni ct i numrul de polie au avut o evoluie fluctuant n perioada 1991-1993, crescnd n perioada 1991-1992 i scznd apoi n perioada 1992-1993. Creterea numrului de clieni n perioada 1991-1992 cu 112% s-a datorat creterii numrului de autovehicule aduse din strintate de persoanele fizice, apariiei multor societi de transport privatizate care n condiiile neexistenei aa multor societi de asigurare au ncheiat contracte de asigurare cu societatea ASTRA.Scderea ulteriar a clienilor n perioada 1992-1993 cu 8,33%, a avut drept cauz principal apariia unor societi de asigurare concurente, care au ncercat s se impun pe pia prin practicarea unor cotaii de prim inferioare societii ASTRA ceea ce a fcut ca segmentul de pia al societii ASTRA s se diminueze.O alt cauz este i aceea c ASTRA a majorat cotaiile de prim la acest tip de asigurri mrind n acelai timp i volumul de riscuri subscrise, comparativ cu riscurile subscrise de societile de asigurare concurente. Creterea numrului de polie n perioda 1991-1992 cu 177,4% i scderea ulterioar n perioada 1992-1993 cu 2,35% pot fi explicate prin aceleai cauze ca mai sus. 3.4.2.4. ANALIZA EVOLUIEI DESPGUBIRILOR PLTITE I A REZERVELOR DE DAUN CONSTITUITE Tabelul nr.12 EVOLUIA DESPGUBIRILOR PLTITE I A REZERVELOR DE DAUN CONSTITUITE

81

mii lei INDICATORI CASCO MARITIM -Despgubiri -Rezerve TOTAL CARGO -Despgubiri -Rezerve TOTAL AVIAIE -Despgubiri -Rezerve TOTAL AUTO -Despgubiri -Rezerve TOTAL INCENDIU + DIVERSE -Despgubiri -Rezerve TOTAL TOTAL DESPGUBIRI TOTAL REZERVE TOTAL GENERAL 1992 1.534.936 5.449.065 6.984.001 726.123 198.117 768.625 30.001 23.151 53.152 244.754 539.660 983.826 237.559 428.180 665.739 2.773.373 6.638.173 9.411.546 1993 3.670.742 1.406.421 5.077.163 187.662 236.455 424.118 2.514.702 638.000 2.816.145 1.376.793 2.271.268 3.186.269 155.951 355.247 511.198 7.905.850 4.907.391 12.813.241 % 1993 / 1992 239,1 25,8 72,6 32,9 119,3 55,1 8382 2755,3 5298,2 562,5 420,8 323,8 65,6 82,9 76,7 285,1 73,9 136,1

Analiznd evoluia despgubirilor i a rezervelor la societatea ASTRA se constat c ele au crescut n intervalul 1992-1993 cu 36,1%. Aceast cretere a fost determinat de apariia unei daune la de valoare foarte mare la asigurrile de aviaie i anume prbuirea unui avion al Romaviei n Africa de Sud care a dus la creterea volumului despgubirilor la aceast ramur cu 8.282% i de creterea daunalitii la asigurrile autovehiculelor care a dus la creterea volumului despgubirilor la aceast ramur cu 562,5%. La celelalte tipuri de asigurri volumul daunelor a fost n scdere, ceea ce a dus la scderea corespunztoare a volumului despgubirilor i a rezervelor astfel: la asigurrile casco acesta a sczut cu 27,4%, la asigurrile cargo a sczut cu 44,8% iar la cele diverse i de incendiu a sczut cu 23,3%.

82

3.4.2.5. ANALIZA EVOLUIEI REZULTATULUI TEHNIC Tabelul nr.13 EVOLUIA REZULTATULUI TEHNIC mii lei INDICATORI 1. PRIME NCASATE 2. DAUNE PLTITE 3. REZERVE DE PRIM 4. REZERV DE DAUN 5. REZULTAT TEHNIC = 1-(2+3+4) 1992 5.744.975 2.773.373 6.638.173 - 3.666.571 1993 15.932.940 7.905.850 410.832 4.907.391 + 2.708.867

Rezultatul tehnic arat dac societatea i poate achita despgubirile la daunele nregistrate de clienii ei i constitui rezerve de daun, pentru daunele avizate deja din primele ncasate. n anul 1992 acest lucru nu a fost posibil, rezultatul tehnic avnd o valoare negativ de 3.666.571 mii lei deoarece volumul rezervelor de daun a fost foarte mare, datorit numrului mare de daune produse i avizate.Aceast diferen negativ a fost acoperit din veniturile financiare i alte venituri (regrese i recuperri), astfel c pe total societatea a nregistrat un profit brut de 309.657 mii lei. n anul 1993 rezultatul tehnic a fost de +2.708.867 mii lei, datorit creterii primelor de asigurare ncasate i scderii rezervelor de daun.

83

3.4.2.6. ANALIZA EVOLUIEI RATEI DAUNEI Rata daunei arat n ce raport se afl despgubirile sau sumele asigurate pltite de asigurtor fa de primele de asigurare ncasate. Formula de calcul a ratei daunei este urmtoarea: Rd=D/P*100 D = totalul despgubirilor pltite de asigurtor +rezervele de daun P = totalul primelor ncasate de asigurtor Rata daunei se exprim n procente i poate fi mai mic, egal sau mai mare de sut la sut. Cu ct rata daunei nregistreaz valori mai mici de 100 cu att situaia financiar este mai favorabil pentru asigurtor. Tabelul nr.14 EVOLUIA RATEI DAUNEI N PERIOADA 1992-1993 mii lei % 1993/1992 277,3 136,1 49

INDICATORI PRIME NCASATE DESPGUBIRI + REZERVE DE DAUN RATA DAUNEI

1992 5.744.975 9.411.546 163,8%

1993 15.932.241 12.813.241 80,42%

Se constat o mbuntire a ratei daunei cu 51% aceasta scznd de la 163% n 1992 la 80,42% n 1993, ceea ce reflect o situaie favorabil, un rezultat pozitiv al activitii de asigurare. S analizm acum evoluia ratei daunei pe fiecare tip de asigurare pentru a putea explica aceast evoluie favorabil a ratei daunei pe total. Tabelul nr. 15 EVOLUIA RATEI DAUNEI N PERIOADA 1992-1993 PE TIPURI DE ASIGURRI TIPURI DE ASIGURRI CASCO MARITIM CARGO AUTO AVIAIE 1992 197% 83,1% 125% 25,6% 1993 56,6% 46,7% 101% 178% % 1993/1992 -71,2 -43 -19,2 +595,23

La asigurrile casco maritim scderea ratei daunei de la 197% n 1992 la 56,6% n 1993 se datoreaz impunerii la nceputul anului 1993 a unui sistem nou de calcul a primelor de asigurare i a franizelor de ctre reasigurtori n sensul c nainte primele de asigurare erau calculate pe baza unor cote de prim aplicate la valoarea asigurat a fiecrei nave, ceea ce fcea ca, cu ct nava valora mai puin, prima de asigurare s fie mai mic, dei riscul de avariere era mult mai mare iar n prezent calculul primei de asigurare se face prin aplicarea unei prime unitare exprimate n dolari pe ton "deadweight", la tonajul navelor.Aceste rate de prim unitare sunt stabilite n funcie de tipul, vechimea i capacitatea navelor i sunt ajustate cu cote de prim penalizatoare n funcie de vechimea navelor.Aceste modificri se reflect n creteri importante de prim la navele cu vechime mai mare.

84

Odat cu schimbarea sistemului de cotare a primelor s-au operat modificri i n sistemul de calcul a franizelor care sunt calculate ncepnd din 1993 difereniat n funcie de natura avariei.Pentru daunele survenite la motoare s-a introdus o franiz suplimentar care se adaug la cea de baz.Se estimeaz c noile franize cresc n medie fa de cele practicate n anul 1992 cu cca. 45% iar pentru navele de mrime mare cu cca. 84%. La asigurrile casco maritime ASTRA practic o cotaie de prim cuprins ntre 0,4% i 2%.Cotaia pentru un anumit tip de contract de asigurare se determin printr-un program pe calculator conceput dup indicaiile i cerinele reasigurtorilor de pe piaa Londrei, n care se introduc datele despre parametrii navei iar acesta calculeaz automat cotaia de prim i franiza. La asigurrile cargo scderea rate daunei n 1993 fa de 1992 cu 43% s-a datorat revenirii practic la normalitate a situaiei despgubirilor care n anul 1992 au fost imense datorit avarierii n timpul transportului pe mare, a unui volum foarte mare de marf (zahr, cafea, orez) importate de Prodexport. Pe de alt parte volumul primelor ncasate a rmas relativ constant, cu tendin chiar de scdere uoar, datorit faptului c numrul de polie i de clieni a sczut, apoi sumele asigurate au sczut i ele pentru c firmele nou nfiinate nu au un volum aa mare de marf ca fostele ntreprinderi de comer exterior i n al treilea rnd accentuarea concurenei pe piaa asigurrilor a determinat scderea cotaiilor de prim, pentru atragerea ct mai multor clieni. La asigurrile cargo ASTRA practic o cotaie de prim cuprins ntre 0,2% i 12% n funcie de natura mrfii, distan, mijloc de transport. La asigurrile auto valoarea aa de mare a ratei daunei i anume de 125% n 1992 i 101% n 1993 se datoreaz volumului mare de accidente nregistrate n aceast perioad.Tendina pozitiv de cretere a ratei daunei se datoreaz creterii foarte mari a primelor subscrise, cu 205% conform tabelului nr. 6, ceea ce a atras dup sine i creterea primelor ncasate, datorit creterii de ctre ASTRA a cotaiilor de prim.ASTRA i-a putut impune condiii de asigurare favorabile ei pe pia n acea perioad, datorit faptului c n acea perioad nu erau aa de multe societi de asigurare care s cuprind n asigurare att de multe riscuri ca i ASTRA, neavnd capacitatea financiar de a suporta un volum mare de despgubiri. La asigurrile de aviaie, rata daunei a crescut de la 25,6% n 1992 la 178% n 1993, deoarece la 15.01.1993 a avut loc prbuirea unui avion al Romaviei n Africa de Sud, prbuire ce a dus la creterea volumului despgubirilor cu 8282% n 1993.Dei 75% din aceast sum a fost recuperat din reasigurare, totui ea este luat n calcul la rata daunei.

85

3.4.2.7.ANALIZA EVOLUIEI RATEI DAUNEI LA ASIGURRILE CEDATE N REASIGURARE Tabelul nr. 16 EVOLUIA RATEI DAUNEI LA ASIGURRILE CEDATE N REASIGURARE % 1993/1992 40,1 57,3 1.213,7 85,0

TIPURI DE ASIGURARE CASCO MARITIM CARGO MARITIM AVIAIE AUTO

1992 203,2 92,7 35,3 135,1

1993 81,5 53,2 185,7 114,9

Se observ c rata daunei la asigurrile cedate n reasigurare este mai mare dect la asigurri, pentru c la cedrile n reasigurare societatea ASTRA i-a reinut cum se obinuiete n practica reasigurrilor un comision din volumul de prime cedate n reasigurare, ceea ce face ca raportul dintre despgubirile pltite de reasigurtor i primele ncasate s fie mai mare dect la asigurtor. O a doua cauz este aceea c ASTRA nu a cedat n reasigurare ntregul portofoliu de asigurri, reinnd pe rspundere proprie acele asigurri la care probabilitatea de apariie a pagubelor este mic (de exemplu transportul mrfurilor pe parcursul terestru etc.). Tendina de cretere sau de scdere a ratei daunei la asigurrile cedate n reasigurare este n acelai sens cu tendina manifestat de rata daunei la asigurri, cauzele fiind aceleai, explicate la capitolul de analiz a ratei daunei la asigurri (3.4.2.6.).

86

3.4.2.8, ANALIZA EVOLUIEI NUMRULUI DE CONTRACTE CEDATE N REASIGURARE Din totalul asigurrilor ncheiate de ASTRA, pentru divizarea riscului, o parte au fost cedate n reasigurare, evoluia contractelor cedate n reasigurare n perioada 1992-1993 prezentndu-se astfel: Tabelul nr. 17 EVOLUIA CONTRACTELOR CEDATE N REASIGURARE TIPURI DE ASIGURRI MARITIM AVIAIE AUTO TOTAL 1992 7 2 1 10 1993 6 1 1 8

La asigurrile maritime, n anul 1992, au fost fcute urmtoarele contracte de reasigurare: 1) contractul proporional cot parte, (Quota-share treaty), prin care s-a reasigurat 60% din fiecare risc acceptat de ASTRA, adic fiecare nav sau transport de marf, pentru o limit maxim a nivelului pagubelor produse de 5 mil. $/SUA.Automat s-a cedat reasigurtorilor i 60% din volumul de prime brute ncasate minus comisionul de reasigurare. 2) contractul proporional excedent de sum, (surplus treaty), prin care s-a reasigurat n proporie de 90% acea parte de riscuri care se situeaz peste limita anterioar de 5 mil. $/SUA i pn n 15 mil. $/SUA.n schimbul acceptrii n reasigurare, ASTRA a cedat reasigurtorilor i echivalentul proporional din prima brut ncasat minus comisionul de reasigurare. 3) contractul neproporional excedent de daun, (excess of loss), prin care ASTRA i protejeaz reinerea proprie, numit prioritate, din cele dou contracte anterioare, astfel ASTRA i-a fixat prioritatea de 500.000 $/SUA pe care poate s o suporte singur n caz de daun din partea de 40% pe care a reinut-o din contractul cot-parte i de 10% prin contractul excedent de sum, adic n total 4 mil. $/SUA, iar partea care depete aceast prioritate a mprit-o n trei nivele (layere) i a cedat-o n reasigurare astfel: primul nivel l-a stabilit ntre 500.000 $/SUA i 1.500.000 $/SUA i l-a cedat unui reasigurtor, R1; al doilea nivel l-a stabilit ntre 1.500.000 $/SUA i 3.000.000 $/SUA i l-a cedat reasigurtorului R2; al treilea nivel l-a stabilit ntre 3.000.000. $/SUA i 4.000.000 $/SUA i l-a cedat reasigurtorului R3. n cazul unei daune de 4.000.000 $/SUA, ea va fi suportat astfel: ASTRA suport 500.000 $/SUA corespunztor prioritii pstrate, reasigurtorul R1 suport 1.000.000 $/SUA corespunztor ntrgului nivel 1, reasigurtorul R2 suport 1.500.000 $/SUA corespunztor ntregului nivel 2, reasigurtorul R3 suport 1.000.000 $/SUA corespunztor ntregului nivel 3. 4) un contract special pentru pagubele ce pot apare n condiii de rzboi, la nave i marfa trnsportat cu aceste nave, numit "war cover" de tip proporional excedent de sum, peste limita stabilit la contractul cot-parte de 5.000.000 $/SUA i pn la limita superioar de 40.000.000 $/SUA. 5) un contract pentru pagubele ce pot apare la ncrcturile cu petrol, numit "petrol cover", de tip proporional, excedent de sum, peste limita de 5.000.000 $/SUA stabilit prin contractul cot parte i pn la limita de 40.000.000 $/SUA. 6) un contract pentru platformele de foraj Saturn i Jupiter, de tip excedent de daun, cu prioritatea de 500.000 $/SUA i limita maxim de 2.500.000 $/SUA, mprit n doua nivele. La asigurrile de aviaie n anul 1992 au fost fcute urmtoare contracte de reasigurare:

87

1) de rspundere civil tip cot parte, pentru avioanele companiilor Tarom, Romavia, CIPA pentru suma de 250.000.000 $/SUA, limit unic combinat (adic se refer la rspundera civil fa de teri, pasageri, aeroporturi, echipaj).Prin acest contract s-au cedat aceste riscuri n proporie de 100% n reasigurare. 2) casco de tip cot parte doar pentru avioanele companiei Romavia i numai mpotriva riscului de pierdere total, pentru limita de 7.500.000 $/SUA.Prin acest contract s-a cedat acest risc n proporie de 70% n reasigurare. La asigurrile auto n anul 1992 s-a fcut un singur contract de reasigurare, tip excedent de daun i doar pentru rspunderea civil a autovehiculelor n afara teritoriului Romniei, cu prioritatea de 150.000 $/SUA i trei nivele: primul nivel ntre 150.000 $/SUA i 500.000 $/SUA, al doilea nivel ntre 500.000 $/SUA i 1.500.000 $/SUA pentru pagube materiale produse terilor, al treilea nivel nelimitat peste 500.000 $/SUA pentru vtmri corporale. n anul 1993 s-au fcut urmtoarele modificri fa de anul 1992: la asigurrile maritime s-a renunat la contractul de reasigurare "petrol cover" datorit faptului c era neechilibrat, n sensul c primele de asigurare ncasate erau prea mici n comparaie cu nivelul limitei superioare a sumei asigurate de 40.000.000 $/SUA; la asigurrile de aviaie s-a fcut doar un singur contract de asigurare, tip cot parte, comun pentru companiile Tarom i Romavia, cedat n proporie de 99% n reasigurare, cu dou seciuni: a) una casco cu limit de sum de 5.000.000 $/SUA b) una de rspundere civil pentru suma de 250.000.000 $/SUA, limit unic combinat la asigurrile auto s-a rennoit vechiul contract de asigurare.

88

3.4.2.9. ANALIZA EVOLUIEI COSTULUI RELATIV AL ACTIVITII DE ASIGURARE Costul relativ al activitii de asigurare se obine prin raportare totalului cheltuielilor ocazionate de activitatea de asigurare (despgubiri pltite, rezerve de daun constituite i cheltuieli administrative), la totalul ncasrilor obinute din primele de asigurare. C=Ch/P * 100 Ch = totalul cheltuielilor efectuate P = totalul primelor ncasate

Acest indicator arat, n procente, ct reprezint cheltuielile de asigurare fa de primele de asigurare.n mod normal, el are o valoare mai mic de 100%. Tabelul nr. 18 EVOLUIA COSTULUI RELATIV AL ACTIVITII DE ASIGURARE mii lei INDICATORI PRIME NCASATE DESPGUBIRI + REZERVE DE DAUN CHELTUIELI ADMINISTRATIVE COST REL. AL ACTIV.DE ASIGURARE 1992 1993 5.744.975 15.932.940 9.411.546 12.813.241 162.640 913.132 166,6 86,1 % 1993/1992 277,3 136,1 561,4 51,6

Observm c n anul 1992 costul relativ al activitii de asigurare a fost de 166% ceea ce nseamn c primele ncasate nu au fost suficiente pentru acoperirea cheltuielilor efectuate ns el scade n 1993 la 86,1% ceea ce demonstreaz c activitatea societii s-a mbuntit. 3.4.2.10.ANALIZA EVOLUIEI PRIMEI MEDII NCASATE PE UN CONTRACT Prima medie ncasat pe un contract se obine raportnd totalul primelor ncasate la numrul contractelor de asigurare ncheiate conform formulei: p = P/N unde P = totalul primelor ncasate N = numrul contractelor ncheiate Tabelul nr.19 EVOLUIA PRIMEI MEDII NCASATE PE UN CONTRACT INDICATORI PRIME NCASATE NR.CONTRACTE NCHEIATE PRIMA MEDIE NCASAT PE UN CONTRACT 1992 5.744.975 12.401 463,2 1993 15.932.940 11.593 1374,3 mii lei % 1993/1992 277,3 93,4 296,7

Observm c prima medie ncasat pe un contract crete n anul 1993 fa de anul 1992 cu 196,7%, cretere determinat de creterea cursului de schimb al dolarului SUA i al celorlalte valute fa de leu dar i de creterea masei monetare n ciculaie ceea ce a dus la apariia inflaiei i la scderea puterii de cumprare a leului. 3.4.2.11. ANALIZA EVOLUIEI RATEI VENITULUI NET Acest indicator se utilizeaz pentru aprecierea nivelului rezultatelor financiare finale obinute de o societate de asigurare i se calculeaz dup urmtoare formul:

89

Rvn = (P-C)/P * 100 P = venituri totale ncasate C = cheltuielile totale efectuate de asigurtor El ne arat ct i rmne asigurtorului (netto) din fiecare 100lei prim ncasat. Tabelul nr. 20 EVOLUIA RATEI VENITULUI NET mii lei % 1993/1992 193,6 176,6 614,2

INDICATORI VENITURI TOTALE CHELTUIELI TOTALE RATA VENITULUI NET

1992 21.908.531 21.598.894 1,4%

1993 42.425.276 38.146.288 8,6%

Observm c partea care rmne la dispoziia "ASTRA" din fiecare 100 lei prim ncasat a crescut cu 514,2% n perioada 1992-1993.Acest lucru a fost posibil, n condiiile creterii att a veniturilor ct i a cheltuielilor totale, datorit creterii mai rapide a veniturilor dect a cheltuielilor.

90

3.4.3. POSIBILITI DE CRETERE A EFICIENEI ACTIVITII SOCIETII Avnd n vedere faptul c plile privind despgubirile dein pondera cea mai mare n totalul cheltuielilor legate de asigurrile externe, se poate spune c sporirea eficienei acestora depinde, n mare msur, de gsirea unor posibiliti de reducere a volumului despgubirilor.Practica ne arat ns c, volumul despgubirilor nu poate fi redus dect pn la o anumit limit, deoarece apariia unor pagube provocate de riscurile asigurate este inevitabil, iar pe de alt parte menirea asigurrii este tocmai acoperirea unor pagube cu caracter imprevizibil.Totui societile de asigurare pot lua unele msuri privind prevenirea pagubelor cum ar fi efectuarea la timp i n bune condiii a inspeciei de risc ceea ce ar putea mpiedica extinderea pagubelor, verificarea permanent a modului de ntreinere i pstrare a bunurilor asigurate. n al doilea rnd creterea eficienei activitii de asigurare poate fi realizat i prin folosirea mijloacelor moderne de calcul pentru calculul primelor de asigurare, contabilizarea acestora sau pentru redactarea polielor de asigurare. n ceea ce privete creterea eficienei activitii de reasigurare este necesar s se in seama de faptul c probabilitatea obinerii unor rezultate pozitive din activitatea de primire n reasigurare este mai mare dect n cazul cedrilor n reasigurare.Aceasta datorit faptului c reasigurtorii au dreptul s accepte primirea n reasigurare numai a ofertelor care li se par avantajoase att din punctul de vedere al nivelului primelor de reasigurare, ct i al mrimii gradului de probabilitate a producerii riscurilor.

91

CAPITOLUL IV SISTEMUL INFORMAIONAL: EVIDENA TEHNICO - OPERATIV I CONTABIL, PRELUCRAREA AUTOMAT A DATELOR, ORGANIZAREA I EXERCITAREA CONTROLULUI FINANCIAR PREVENTIV Societatea de asigurare reasigurare ASTRA S.A.a fost nfiinat la 1 ianuarie 1991, prin Decizia Nr.1279 din 8 decembrie 1990 a Guvernului Romniei. Din punct de vedere organizatoric societatea este mprit n 4 direcii cu preocupri de asigurare si reasigurare:Direcia Asigurri Maritime, Direcia Asigurri Nemaritime (Aviaie, Auto, Cldiri), Direcia Reasigurri cu cele dou ramuri:primiri i cedri n reasigurare, Direcia Finane-Contabilitate.n cadrul fiecrei direcii sunt mai multe servicii. Pornind de la aceast structur s-a creat un sistem informatic practic pornind de la zero pentru direciile de Maritim i Nemaritim.La Direciile Contabilitate i Reasigurri au existat i nainte de 1991 cteva calculatoare mari (FELIX, C256, C512) dar care aveau multe deficiene n funcionare: ntreruperi, volum mare dar capacitate mic. Noua reea de calculatoare este o reea de microcalculatoare compatibile IBM, cu soft de aplicaie proiectat n DBASE4 i soft de reea NOVELL 3.10. Societatea ASTRA i-a dezvoltat un sistem informatic propriu, personalizat n funcie de tipurile de asigurare practicate i metodologia de ncheiere i urmrire a fiecrui gen de poli.Sistemul acioneaz pe mai multe planuri avnd urmtoarele finaliti: gestiunea informaiilor din serviciile operative; centralizarea datelor la nivelul unei uniti operative i ulterior de la unitile operative la sediul central; ntocmirea de statistici pe termen scurt, de natur operativ(ncasri, pli, etc.); ntocmirea de statistici pe termen lung, pentru fundamentarea deciziilor cu caracter strategic. Numeroasele componente ale sistemului informatic trebuie s fac un schimb continuu i complex de date, astfel nct ansamblul s furnizeze n orice clip o anumit informaie, orict de detaliat i de sintetic. Sistemul informatic al societii de asigurare trebuie s ndeplineasc cteva condiii foarte importante: programele componente s fie ct mai uor operabile i s fie concepute n aa mod nct s limiteze sau chiar s i mpiedice, pe ct posibil, erorile operatorului; s funcioneze n condiii de reea de calculatoare, cu toate restriciile pe care aceasta le presupune; s asigure confidenialitatea, integritatea i securitatea datelor prin proceduri specifice de control al accesului, de autotestare i de efectuare de copii de siguran; s cuprind proceduri pentru schimbul de date cu unitile operative; s fie suficient de flexibil nct s permit nglobarea rapid a oricrei forme noi de asigurare. Elementul de baz al activitii fiind asigurarea, cu forma ei material-polia de asigurare, este normal ca entitile principale ale sistemului informatic s fie modulele care gestioneaz fiecare tip de asigurare n parte, n cadrul serviciilor operative. Din acest punct de vedere, ansamblul de programe folosite de ASTRA are urmtoarele sarcini: stocarea elementelor din cererea - chestionar, forma prin care clientul solicit asigurarea i definete obiectul asigurrii; memorarea rezultatelor inspeciei de risc efectuate de agentul de asigurare, astfel cuantificate nct, cu ajutorul unor tabele de cotaii de baz, definite a priori, i cu

92

elementele din cererea-chestionar s se poat calcula automat cotaia final i prima de asigurare; definirea perioadei de valabilitate a poliei, a riscurilor acoperite, a termenelor de achitare a primelor(dac prima de asigurare se achit n rate) i a eventualelor clauze particulare; listarea automat a formularului de poli i, eventual, a deconturilor de prim aferente; nregistrarea primelor ncasate i a daunelor pltite, precum i a documentelor corespunztoare acestor operaiuni; calcule de regularizare pentru polie cu raportare periodic sau la final de termen a valorilor asigurate; semnalarea automat a scadenelor sau a termenelor de preavizare n legtur cu rennoirea automat; constituirea rezervelor de daun i de prim; comunicaia cu departamentul de reasigurri pentru efectuarea decontrilor periodice; legtura cu organul ierarhic superior, n vederea centralizrii datelor la nivelul unitii operative; raportri specifice: situaia global a sumelor asigurate/primelor subscrise/ primelor ncasate/restanelor; situaia global a daunelor pltite; urmrirea unui asigurat/ a unei polie.

Dou elemente ale sistemului informatic au un caracter mai aparte, avnd interaciuni strnse cu aproape toate modulele operative ct i cu mediul "exterior": subsistemul de reasigurri i cel de contabilitate. Subsistemul de reasigurri colecteaz datele din toate serviciile operative cuprinse n contractul de reasigurare i le prelucreaz n vederea realizrii decontrilor cu reasigurtorii. Tot el gestioneaz i complexul schimb de informaii ntre societatea de asigurare i reasigurtori pe care i presupune aceast delicat activitate de decontare. n ceea ce privete subsistemul de contabilitate, acesta pe lng funciile curente, comune oricrei societi comerciale, ndeplinete cteva sarcini specifice domeniului asigurrilor: pe baza informaiilor shimbate cu toate serviciile operative gestioneaz conturile specifice privind ncasrile i plile corespunztoare diverselor tipuri de asigurare i rezervele de daun i de prim aferente; ine o eviden foarte riguroas i detaliat a activitii agenilor de asigurare proprii i a agenilor de intermediere cu care colaborez, n vederea determinrii comisioanelor ce trebuie pltite acestora. La nivelul fiecrei uniti operative(sucursal, agenie), module specializate preiau datele furnizate de serviciile operative i le centralizeaz n vederea sintetizrii parametrilor ce caracterizeaz activitatea unitii respective. Acelai lucru se realizeaz la nivelul central cu datele preluate de la unitile operative, pentru a oferi o oglind a activitii de ansamblu a societii. La nivelul central, acumularea acestui mare volum de date, distribuit n teritoriu i n timp, d posibilitatea ntocmirii unor statistici mai complexe, orientate pe tipuri de asigurare, zone geografice, categorii de vrst/vechime, volum de comisioane sau oricare alt criteriu de natur s ajute la elaborarea unor decizii viznd strategia viitoare a societii de asigurare. Aceste decizii pot afecta nivelul cotaiilor de baz, a scalei de comisioane pentru ageni, pot impune modificarea metodologiei de desfurare a unor forme de asigurare, renunarea la anumite tipuri de asigurare sau abordarea unor forme noi, pentru care a aprut cerere sau pentru care apariia cererii pe piaa asigurrilor este iminent. n afara domeniului strict al asigurrilor, sistemul informatic al societii ASTRA este util i n rezolvarea unor probleme colaterale, de natur mai mult administrativ, cum ar fi:

93

editarea propiilor documente interne; ntreinerea unei baze de date cu informaii privind clienii i colaboratorii societii, util n purtarea corespondenei, n distribuirea materialelor publicitare, etc.

Trebuie remarcat i subliniat nc o dat faptul c, orict de complex ar fi, sistemul informatic al societii de asigurare ASTRA S.A, ca i activitatea de asigurare n sine, este un sistem deschis, supus n permanen modificrilor i completrilor i, de aceea, de profunzimea i calitatea analizei care st la baza lui depind flexibilitatea, elasticitatea i, n ultim instan, durabilitatea lui. Introducerea actualei reele de microcalculatoare mbuntete mult activitatea societii, n sensul creterii eficienei asigurrilor prin eviden i raportare.Accesul la informaie d posibilitatea urmririi unei date mai rapid, iar volumul de timp necesar raportrilor i centralizrilor este de sute de ori mai mic ceea ce permite conducerii s ia decizii mult mai rapide i mai bine fundamentate. Contabilitatea societii este organizat n conformitate cu prevederile Legii 82/1991 i este inut la zi att n ceea ce privete evidena sintetic ct i cea analitic. n ceea ce privete evidena analitic i sintetic a elementelor patrimoniale, putem spune c evidena analitic este inut pe calculator iar pe baza ei Direcia economic ine evidena sintetic i ntocmete lunar balanele de verificare. Documentele i operaiile economico-financiare sunt nregistrate n ordine cronologic, att n evidena sintetic ct i n cea analitic, existnd concordan ntre ele. Din verificrile efectuate la finele anului 1993, rezult c exist concordan ntre evidena sintetic i cea analitic.n urma controlului efectuat a rezultat c rulajele i soldurile conturilor din balana de verificare la finele anului 1993, corespund cu cele din conturile sintetice din cadrul evidenei contabile. ORGANIZAREA I EXERCITAREA CONTROLULUI FINANCIAR PREVENTIV LA SOCIETATEA COMERCIAL DE ASIGURARE-REASIGURARE ASTRA S.A Activitatea de control financiar preventiv la societatea comercial de asigurare-reasigurare ASTRAS.A.este coordonat de directorul Direciei economice, care, n lipsa din societate este nlocuit de contabilul ef. Termenele maxime n cadrul crora urmeaz a se efectua verificarea i a se acorda viza de control financiar preventiv, de ctre persoanele mputernicite cu aceste atribuii sunt urmtoarele: a) pn la 2 zile de la primirea documentelor, pentru comenzi, confirmare de comenzi, contracte economice; b) pn n ziua urmtoare primirii documentelor, pentru avansuri spre decontare, angajri de pli de cheltuieli specifice i de administraie; c) n ziua primirii documentelor pentru eliberarea de valori materiale din depozit, transferuri de mijloace fixe, primiri de reasigurare; d) pn la dou zile de la primirea documentelor, pentru pli de despgubiri i sume asigurate i pentru alte documente neenumerate mai sus. Directorul Direciei economice va exercita n mod exclusiv controlul financiar preventiv pentru solicitri de credite bancare, precum i pentru plile care intr n competena directorului general(adjunct).

94

Angajarea cheltuielilor de tiprire a formularelor tipizate specifice i eliberarea din depozit a acestora pentru nevoile compartimentelor, precum i a materialelor de popularizare, se face pe propria rspundere a directorilor din direciile n care au loc operaiile respective, cu viza de control financiar preventiv a persoanelor cu astfel de competene. Directorul Direciei economice, precum i persoanele mputernicite n acest scop, au dreptul s verifice, de la caz la caz, operaiunile efectuate n acest mod. Eliberarea din depozit a pieselor de schimb i echipamentelor tehnice, materialelor necesare autoturismelor din dotarea Administraiei centrale, a materialelor necesare ntreinerii sediului Administraiei centrale, inclusiv pentru repararea mobilierului i sediului Administraiei centrale, celelalte operaii privind micri de valori materiale, inclusiv transferurile la sucursal sau n afara instituiei, scoaterea din funciune a mijloacelor fixe, casarea valorilor materiale, scoaterea din funciune a obiectelor de inventar de mic valoare sau de scurt durat aflate n folosin, se fac cu viza de control financiar preventiv a persoanelor mputernicite n acest scop, pe baza documentelor semnate de directorii direciilor, nlocuitorii lor sau comisiile respective prevzute de reglemntri. Pentru a se putea efectua un control financiar preventiv ct mai aprofundat i operativ, compartimentele din Administraia central sunt obligate s depun n timp util documentele i documentaia necesar la Direcia economic, la persoanele desemnate cu aceste atribuii. Documentele care conin operaii supuse controlului financiar preventiv nu vor putea fi aprobate i executate dac n prealabil nu s-a efectuat acest control asupra lor. De asemenea documentele care cuprind operaii supuse controlului financiar preventiv pentru care nu s-a acordat viza de ctre persoanele mputernicite de a exercita acest control i nu s-a dat aprobarea efecturii de ctre organele competente, vor fi evideniate distinct. Directorul Direciei economice va ine evidena i va asigura urmrirea cazurilor de refuz al vizei de control financiar preventiv. Persoanele mputernicite cu exercitarea controlului financiar preventiv vor informa directorul direciei economice asupra deficienelor privind ntocmirea i prezentarea documentelor de control de ctre diferitele compartimente din Administraa central. La rndul su, Directorul Direciei economice mpreun cu directorii direciilor de resort vor identifica cauzele producerii deficienelor i vor lua msuri pentru evitarea lor, informnd conducerea societii despre aceste aspecte. Pentru mbuntirea activitii economico-financiare a societii, innd seama i de propunerile cuprinse n Raportul nr.212 din 08.03.1994 al comisiei de cenzori, se au n vedere urmtoarele obiective de baz: 1. Intensificarea eforturilor pentru consolidarea ageniilor existente, n scopul dezvoltrii portofoliului de asigurare, n aa fel nct acesta s contribuie ntr-o mai mare msur la dezvoltarea portofoliului general al societii ASTRA S.A. 2. Luarea de msuri concrete pentru diversificarea portofoliului societii, prin cuprinderea n asigurare de noi riscuri a cror acoperire se practic, n mod uzual, pe piaa internaional i pentru care se primesc solicitri de la potenialii asigurai. 3. Urmrirea permanent a finalizrii construciilor i amenajrilor pentru sediile societii din Bucureti i din ar, astfel nct lucrrile s se ncadreze n graficele de execuie.

95

*** CONSIDERAII PRIVIND EVOLUIA N PERSPECTIV I POSIBILITI DE PERFECIONARE N DOMENIUL ASIGURRILOR EXTERNE N ROMNIA Prin H.G. nr.1279/1990, privind nfiinarea unor societi comerciale n domeniul asigurrilor, sa decis ca Administraia Asigurrilor de Stat, singura organizaie de asigurri din ar deinnd monopolul n asigurri, s-i nceteze activitatea. n conformitate cu acest decret activitatea de asigurare a fost preluat de trei societi comerciale, nfiinate la 01.01.1991, dup cum urmeaz: a) societatea de asigurare - reasigurare " ASTRA S.A.cu un capital de 1 000 mil. lei; b) societatea de asigurare - reasigurare "ASIGURAREA ROMNEASC" S.A.(ASIROM) cu un capital social de 3 000 mil. lei. c) "CAROM"S.A. cu un capital social de 20 mil. lei avnd ca obiect de activitate stabilirea pagubelor, evaluarea i plata despgubirilor. Companiile menionate s-au nfiinat i nregistrat n baza Legii nr.15/1990 asupra reorganizrii ntreprinderilor cu capital de stat ca regii autonome i societi comerciale i a Legii nr. 31/1990 a societilor comerciale. n ceea ce privete activele i pasivele fostului "ADAS", "ASIROM" a preluat portofoliul legat de asigurrile facultative de via, nsumnd 6 100 mil. lei, precum i asigurrile obligatorii, asigurrile facultative auto i alte asigurri n sum de 1 000 mil lei iar ASTRA S.A. a preluat activele companiilor mixte din strintate n care "ADAS-UL" avea aciuni, precum i cele legate de asigurrile i reasigurrile internaionale, n sum de 3 500 mil. lei. n afar de acestea nc 30 de companii s-au nfiinat dup 1989 i se ateapt ca alte companii s apar n viitorul apropiat. Implementarea reformei economice i reorganizarea activitii economice n regiile autonome i societile comerciale, aduce un larg potenial asigurabil, ceea ce va conduce la creterea volumului de prime ncasat de societiile de asigurare. Astfel, procesul privatizrii, consolidarea agenilor economici, a productorilor, depirea blocajului financiar, contractul de management, influeneaz foarte mult activitatea de asigurare, dar n acelai timp trebuie s inem cont de mentalitatea nvechit a fostelor societi cu capital de stat, obinuite s i acopere pagubele de la bugetul statului, ceea ce constituie un factor de frnare n dezvoltarea activitii de asigurare, deocamdat. Evoluia n perspectiv a asigurrilor ncheiate de societatea ASTRA S.A. este strns legat de evoluia pieei asigurrilor, care n viitor trebuie consolidat. Pentru a vorbi de o pia a asigurrilor n Romnia, aceasta trebuie mai nti s se formeze. Pentru aceasta, un moment important l constituie apriia legislaiei de baz n domeniul asigurrilor, n prezent existnd doar Legea nr. 47 privind constituirea, organizarea i funcionarea societilor comercile din domeniul asigurrilor. Un alt factor necesar existenei pieei asigurrilor n Romnia este apariia ct mai multor societi de asigurare i extinderea activitii societilor de asigurare existente i la activitatea de reasigurare pe cele dou ci: coasigurarea i resigurarea. De asemenea un rol important n apariia pieei asigurrilor l are existena unor societi de asigurare solide din punct de vedere financiar.

96

Vor trebui s apar societile de brokeraj, deocamdat existnd una singur, specializat n asigurri, restul fiind societi de intermediere care se ocup cu activitatea de asigurare i reasigurare. Avnd n vedere c plile privind despgubirile dein ponderea cea mai mare n totalul cheltuielilor legate de asigurri, se poate spune c sporirea eficienei acestora depinde n mare msur de gsirea unor posibiliti de reducere a volumului despgubirilor.Practica ne arat ns c, volumul despgubirilor nu poate fi redus dect pn la o anumit limit, deoarece apariia unor pagube provocate de riscurile asigurate este inevitabil, iar pe de alt parte menirea asigurrii este tocmai acoperirea unor pagube cu caracter imprevizibil. Totui societile de asigurare pot lua unele msuri privind prevenirea pagubelor cum ar fi efectuarea la timp i n bune condiii a inspeciei de risc ceea ce ar putea mpiedica extinderea pagubelor, verificarea permanent a modului de ntreinere i pstrare a bunurilor asigurate. n al doilea rnd creterea eficienei activitii de asigurare poate fi realizat i prin folosirea mijloacelor moderne de calcul pentru calculul primelor de asigurare, contabilizarea acestora sau pentru redactarea polielor de asigurare. n acest sens, societatea ASTRA S.A. urmeaz s-i extind sistemul informatic la nivelul filialelor din ar. n ceea ce privete creterea eficienei activitii de reasigurare trebuie s se in cont de faptul c probabilitatea obinerii unor rezultate pozitive din activitatea de primire n reasigurare este mai mare dect n cazul cedrilor n reasigurare.Aceasta deoarece reasigurtorii au dreptul ca, n anumite limite s accepte primirea n reasigurare numai a ofertelor care li se par mai avantajoase, att din punct de vedere a mrimii gradului de probabilitate de producere a riscurilor, ct i al nivelului primelor de asigurare. n al doilea rnd, reasigurtorul are grija s nu accepte primirea n reasigurare a unor oferte, dac n prealabil nu s-a documentat ndeajuns. n cazul societii ASTRAS.A.volumul activitii de reasigurri externe primite de societate a fost n perioada 90-92 foarte sczut iar din anul 93 s-a renunat la primirile n reasigurri aceast activitate nregistrnd n ultimii ani, n general, n toat lumea, o eficien sczut, datorit n primul rnd a daunelor mari produse i apoi a primelor mici de reasigurare ncasate de reasigurtori.Aceste cote mici de prim se explic att prin concurena existent ntre reasigurtori, ct i prin nivelul mic stabilit de brokeri. Legat de creterea volumului cedrilor n reasigurare se impune o cunoatere ct mai aprofundat a activitii i a rezultatelor financiare ale instituiilor i societilor de asigurare sau reasigurare care le preiau. Acest lucru este necesar din mai multe motive. n primul rnd, aceast necesitate este legat de faptul c, dac vom plasa cedrile noastre unor reasigurtori care prezint stabilitate financiar i care obin, de regul, beneficii, vom avea dreptul, ca proporional cu volumul primele pltite acestora, s participm la aceste beneficii iar n final s obinem rezultate mai bune. n al doilea rnd acest lucru este necesar deoarece aproximaia cu care asiguratul fixeaz primele, clauzele i condiiile polielor de asigurare variaz considerabil n funcie de piaa i categoria de asigurri n care acesta lucreaz. n al treilea rnd reasigurtorii au n permanen n vedere c asigurtorii lucreaz n domenii foarte variate i complexe. Drept urmare condiiile avute n vedere la ncheierea asigurrii se pot schimba rapid n bune sau n ru.Aceasta face ca reasigurtorii care cunosc n permanen evoluia de pe piaa asigurrilor i reasigurrilor s poat ncheia tranzacii avantajoase.

97

Un factor de importan major n evoluia asigurrilor n perspectiv n ara noastr l constituie comerul exterior.Acesta determin creterea volumului mrfurilor de import sau export care vor fi transportate i deci creterea numrului de asigurri cargo ncheiate. Dac volumul mrfurilor exportate i importate va crete, automat va crete i flota maritim a rii i deci numrul polielor casco la nave ceea ce automat va determina sporirea cedrilor n reasigurare tiut fiind c n cazul asigurrii de nave rspunderea asigurtorului este foarte mare nct nici un asigurtor nu-i poate asuma aa o rspundere singur. O component foarte importat a economiei care poate duce la dezvoltarea activitii de asigurare n viitor este comerul invizibil cu servicii i n cadrul acestuia turismul. n momentul actual la noi n ar turismul este afectat foarte puternic de situaia de criz economic caracteristic acestei perioade de tranziie astfel c numrul turitilor strini n Romnia cunoate o puternic scdere. Odat cu extinderea importanei turismului n economia naional vor aprea i n domeniul asigurrilor noi clase de riscuri legate de sfera turismului, cum ar fi: asigurrile de boal, accidente, ale bagajelor, i de rspundere civil, asigurri practicate la ora actual n toate rile dezvoltate. Aceste forme de asigurare nu pot fi practicate n prezent la noi n ar att datorit numrului mic de turiti strini ct i datorit resurselor financiare limitate ale turitilor romni care pleac n strintate i lipsei educaiei pentru necesitatea ncheierii unor astfel de asigurri.De aceea societile de asigurare vor trebui s contribuie prin reclam la popularizarea acestor forme noi de asigurri. Singurele tipuri de asigurare n domeniul turismului care exist la ora actual n Romnia sunt: asigurarea de rspundere civil a agenilor economici care lucreaz n aceast sfer: ageniile de turism, hotelurile, restaurantele i asigurrile medicale de bol. n prezent n economia romneasc cel mai mare disponibil asigurabil este reprezentat de asigurrile industriale i comerciale pe care agenii economici trebuie s le contracteze deoarece sub noua form de organizare economic bugetul statului nu mai acoper pagubele provocate de riscurile asigurabile. Se estimeaz de asemenea c n timpul perioadei de tranziie vor aprea treptat noi tipuri de asigurri, de exemplu asigurarea pierderii profitului, rspunderea profesional i legal. n acest sens principalul scop al companiei ASTRAS.A. rmne creterea portofoliului su de asigurri nemaritime care n momentul de fa dei se afl ntr-un proces de extindere nu a ajuns s cuprind toate posibilitile reale oferite de economia romneasc. Asigurrile nemaritime au crescut de la 6% n 1991 ca pondere n totalul asigurrilor lor la 38% n 1993. Datorit recesiunii economice din ultimii doi ani societatea ASTRAS.A.nu a reuit s-i lrgeasc mult volumul activitii de asigurare i mai ales portofoliul asigurrilor nemaritime dar totui n asemenea condiii nefavorabile activele totale ale companiei au crescut cu 172% n codiiile unei rate a inflaiei de 257% n perioada 1992-1993. Perfecionarea activitii de asigurri externe n Romnia n perspectiv se poate realiza ca urmare a aciunii mai multor factori. n acest sens se va urmri n permanen alinierea ntregului sistem al asigurrilor externe la standardele internaionale.

98

Ca o consecin fireasc a sistemului de lucru integrat al pieei internaionale n care sunt angrenate prin sistemul de reasigurare aproape toate companiile de asigurare din lume i care necesit practici unitare n relaiile de afaceri, formele de asigurare -reasigurare i tehnicile de lucru folosite de ASTRAS.A. nu prezint deosebiri caracteristice fa de cele existente n alte ri.Noutile ce ar putea interveni nu sunt legate de principiile desfurrii activitii de asigurare acestea fiind aliniate la practica internaional ci doar de apariia unor noi categorii de bunuri, unor riscuri asigurabile noi, ca de exemplu asigurrile de via. O condiie pentru buna desfurare i dezvoltare a activitii de asigurare o constituie existena unui personal suficient de numeros i bine pregtit profesional, cunosctor de limbi strine, a practicilor internaionale, a problemelor tehnice, economice, juridice i comerciale. n acest sens, societatea ASTRAS.A.are un personal cu un grad ridicat de profesionalism, dar se vor face n continuare investiii n organizarea nvmntului de specialitate, n organizri de simpozioane cu parteneri strini, deplasri n interes profesional n strintate. n ceea ce privete evoluia n perspectiv a asigurrilor putem spune c pe plan naional apariia a 30 de firme noi de asigurare genereaz o situaie concurenial remarcabil ceea ce determin tendina de scdere a cotaiilor de prim n cazul asigurrii auto i maritime. n cazul asigurrilor casco maritime aceast tendin este accentuat i de numrul relativ mic al navelor maritime i fluviale ce compun flota. Aviaia face excepii de la aceast regul n sensul c tendina cotaiilor de prim este n cretere. n ceea ce privete tendina cotaiilor de prim att pe plan naional, ct i pe plan internaional pe tipurile de asigurri externe practicate de ASTRAS.A. putem spune c la asigurrile casco maritime, pe plan naional se prefigureaz o scdere a cotaiilor de prim datorit unui numr relativ mic de nave din flot i a numrului de societi de asigurare n cretere cu toate c rezultatele acestei politici pentru viitor sunt negative. Pe plan internaional ns tendina este de cretere a cotaiilor de prim deoarece rata daunei nregistreaz valori mari de peste 100% iar din daunele nregistrate 75 % se datoreaz greelilor umane. La asigurrile cargo, pe plan naional se manifest tendina de cretere a numrului de asigurri datorit tendinei de cretere a volumului comerului exterior, dar cu toate acestea datorit scderii absolute a sumelor asigurate care provin de la clieni de talie mic i scderii cotaiilor de prim datorit concurenei rata daunei are o tendin de cretere. n domeniul asigurrilor de aviaie att pe plan naional ct i internaional se prefigureaz creterea cotaiilor de prim. Pe plan naional acest lucru este generat de prbuirea avionului Airbus Muntenia care a fost reasigurat 100% ca i restul flotei Taromului pe piaa Londrei de ctre societatea de asigurare "Anglo-Romn". Ca urmare a suportrii acestei daune, reasigurtorii vor mri cotaiile de prim n anii urmtori ceea ce va atrage dup sine mrirea cotaiilor de prim i a societilor de asigurare din Romnia (n ceea ce privete aviaia). Pe plan internaional s-au nregistrat de asemenea multe accidente de aviaie n ultimul timp ceea ce determin de asemenea tendina de cretere a cotaiilor de prim. n ceea ce privete asigurarea auto tendina cotaiilor de prim pe plan naional este n scdere datorit numrului mare de societi de asigurare nou nfiinate i care doresc s atrag un numr ct mai mare de clieni.Pe de alt parte ns aceste societi, profitnd de experiena sczut a populaiei Romniei n domeniul asigurrilor, datorit faptului c nainte de revoluie,

99

doar marile ntreprinderi ncheiau contracte de asigurare pentru bunurile sau mrfurile lor (exceptnd asigurrile de rspundere civil auto care erau atunci ca i acum obligatorii), preiau asupra lor un volum mai limitat de riscuri i de aceea n mod absolut cotaia de prim scade dar n mod relativ nu deoarece nu acoper un anumit volum de riscuri. Pe plan internaional ns tendina este de majorare a cotaiilor de prim la asigurrile casco auto datorit frecvenei mari a daunelor iar pentru riscul de furt cotaiile sunt foarte mari. Paralel cu acestea i franiza are tendin de cretere. La asigurrile de "Carte verde" (rspundere civil n afara teritoriului rii), cotaiile de prim au de asemenea tendin de cretere, datorit creterii foarte mari a despgubirilor care trebui pltite n cazuri de vtmri corporale, poluarea mediului nconjurtor, etc. Pe piaa reasigurrilor tendina internaional este de cretere a cotaiilor de prim pentru rile Europei de Est paralel cu impunerea ct mai multor restricii datorit faptului c bunurile, tehnologiile din aceste ri nu corespund n majoritate, standardelor internaionale i probabilitatea apariiei daunelor este mai mare. De aceea s-ar impune dezvoltarea unei piee interne a reasigurrilor format din societile interne de asigurare care ar putea soluiona i problemele generate de neconvertibilitatea liber a leului sau a practicilor de coasigurare a anumitor riscuri mari ntre dou sau mai multe societi de asigurare.

100

BIBLIOGRAFIE Alexa, C; Ciurel, V, Asigurri i reasigurri n comerul internaional, Editura ALL, Bucureti 1992. Bistriceanu, Gh.; Bercea, F; Macovei, E.I., Dicionar de asigurri, Editura tiinific, Bucureti, 92.

Brown, R.H, Marine Insurance, Witherby.&Co.Ltd., London, 1970.

Golding, C.E, The Law and Practice of Reinsurance, 1968 Edition, Buckley.Press Ltd., Brentford, 1968. Materiale teoretice pentru nvmntul profesional, ADAS, Bucureti 1972. Teodor, M, "Asigurri maritime", n Teoria i tehnica transportului maritim, Partea a II-a, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1979. Vcrel, I; Bercea, F, Asigurri i Reasigurri, Editura Expert, Bucureti, 1992. Organizaia Naiunilor Unite, Convenii privind contractul pentru transportul internaional de mrfuri pe osele(C.M.R), Geneva, 1956. Rapoartele i Bilanurile anuale al Societii ASTRAS.A, pe anii 1992-1993. Rapoartele anuale pe anii 1992-1993 ale "The Institute of London Underwriters". Legea privind organizarea i funcionarea controlului financiar i a Grzii financiare, nr.30, din 27 martie 1991, publicat n Monitorul Oficial. nr.126-127, Partea I, din 19 iulie 1991.

Legea privind societile comerciale, nr.31 din 16 nov.1990, publicat n Monitorul Oficial
Legea privind constituirea, organizarea i funcionarea societilor comerciale n domeniul asigurrilor, nr.47, din 16 iulie 1991, publicat n Monitorul Oficial nr.151, Partea I, din 19.07.1991. Hotrrea Guvernului Romniei privind evaluarea activelor i pasivelor n valut, nr.58 din 19 februarie 1994, publicat n Monitorul Oficial din 23 februarie 1994. Hotrrea Guvernului Romniei pentru aprobarea unor msuri de executare a Legii contabilitii nr 82/1991, nr.704 din 1993, publicat n Monitorul Oficial. Hotrrea Guvernului Romniei privind atribuiile Oficiului de supraveghere a activitii de asigurare i reasigurare, nr 574 din 23 august 1991, publicat n Monitorul Oficial nr. 182. Hotrrea Guvernului Romniei privind nfiinarea unor societi comerciale pe aciuni n domeniul asigurrilor, nr 1279 din 8 decembrie 1990, publicat n Monitorul Oficial nr.145, Partea I, din 17 decembrie 1990. Colecia de reviste: "Economistul", anii 1992-1993. Colecia de reviste: "Tribuna economic", anii 1992-1993.

101