NDICE

INDICE ....................................................ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. CAPTULO I ........................................................................................................ 1 INTRODUCCIN ................................................................................................ 1 1.1 INTRODUCCIN .......................................................................................... 1 1.2. ANTECEDENTES ........................................................................................ 3 1.3 DELIMITACIONES ....................................................................................... 5 1.3.1. LMITE GEOGRFICO. ............................................................................ 5 1.3.2. LMITE TEMPORAL. ................................................................................. 6 1.3.3. LMITE SUSTANTIVO. .............................................................................. 6 1.4 PLANTEAMIENTO, SISTEMATIZACIN Y FORMULACIN DEL PROBLEMA ........................................................................................................ 6 1.4.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ....................................................... 6 1.4.2. SISTEMATIZACIN DEL PROBLEMA Y ABORDAJE DE LA SOLUCIN ............................................................................................................................ 6 1.4.2.1. ESQUEMA DEL PROBLEMA ................................................................ 6 1.4.2.2. CAUSAS ................................................................................................ 7 1.4.2.3. EFECTO................................................................................................. 7 1.4.2.4. SOLUCIN ............................................................................................ 7 1.4.2.5. ACCIONES ............................................................................................ 7 1.4.2.6. FIN. ........................................................................................................ 8 1.4.2.7. FORMULACIN DEL PROBLEMA ...................................................... 10 1.5. JUSTIFICACIN DEL PROYECTO ........................................................... 10

1.5.1. JUSTIFICACIN CIENTFICA. ............................................................... 10 1.5.2. JUSTIFICACIN SOCIAL. ...................................................................... 10 1.5.3. JUSTIFICACIN ECONMICA .............................................................. 10 1.5.4. JUSTIFICACIN PERSONAL................................................................. 11 1.6. OBJETIVOS ............................................................................................... 11 1.6.1. OBJETIVO GENERAL. ........................................................................... 11 1. 6.2. OBJETIVOS ESPECFICOS. ................................................................. 11 1.7. METODOLOGA ........................................................................................ 12 1.7.1 TIPO DE ESTUDIO .................................................................................. 12 1.8 TIPOS DE INVESTIGACIN ...................................................................... 12 1.8.1. INVESTIGACIN CIENTFICA ............................................................... 13 1.8.2. TCNICAS E INSTRUMENTOS PARA LA RECOLECCIN DE DATOS .......................................................................................................................... 13 1.8.2.1. FUENTES DE INFORMACIN E INSTRUMENTO ............................. 13 1.8.3. MTODOS Y/O TCNICAS Y HERRAMIENTAS ... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. 1.8.3.1. MTODO DEDUCTIVO .............ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. 1.9. ESTRUCTURA O ALCANCE DEL PROYECTO ....................................... 16 CAPTULO N 2 ................................................................................................ 17 MARCO TERICO ........................................................................................... 17 2.1 PROYECTO. ............................................................................................... 17 2.1. ETAPAS DEL PROYECTO. ....................................................................... 18 2.1.1 PRE INVERSIN. ................................................................................... 18 2.1.2. INVERSIN. ........................................................................................... 18

2.2. NIVELES DE ESTUDIO. ............................................................................ 18 2.2.1 PERFIL DEL PROYECTO...................................................................... 19 2.2.2. ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD ......................................................... 19 2.2.3. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD. ............................................................... 20 2.3. ESTUDIO DE MERCADO. ......................................................................... 20 2.3.1. IMPORTANCIA DEL ESTUDIO DEL MERCADO. ................................. 21 2.3.2. OFERTA................................................................................................. 21 2.3.3. DEMANDA. ............................................................................................. 22 2.3.4. MUESTREO MULTIETPICO. ............................................................... 22 2.3.5. DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO. ................................................ 23 2.3.6. MISIN. ................................................................................................. 23 2.3.7. VISIN. ................................................................................................... 23 2.3.8. VALORES O PRINCIPIOS. .................................................................... 24 2.3.9. ESTRATEGIA. ....................................................................................... 24 2.4. MEZCLA COMERCIAL. ............................................................................. 24 2.4.1. PRODUCTO. .......................................................................................... 25 2.4.2 PRECIO. ................................................................................................. 25 2.4.3. DISTRIBUCIN. .................................................................................... 25 2.4.4. PROMOCIN. ........................................................................................ 25 2.5. LOCALIZACIN. ........................................................................................ 26 2.5.1. MACROLOCALIZACIN........................................................................ 26 2.5.2. MICROLOCALIZACIN. ........................................................................ 27 2.6. TAMAO. ................................................................................................... 27

2.6.1. DETERMINANTES DEL TAMAO. ....................................................... 27 2.7. INGENIERA DEL PROYECTO. ................................................................ 28 2.8. INVERSIN. .............................................................................................. 29 2.8.1. INVERSIN FIJA. .................................................................................. 29 2.8.2. INVERSIN DIFERIDA. ......................................................................... 29 2.8.3. INVERSIN EN CAPITAL DE TRABAJO. .............................................. 30 2.9. PRESUPUESTO. ....................................................................................... 30 2.9.1. INGRESOS. ........................................................................................... 30 2.9.2. COSTOS. ................................................................................................ 31 2.9.3. COSTOS FIJOS. ..................................................................................... 31 2.9.4. COSTOS VARIABLES. ........................................................................... 31 2.9.5. DEPRECIACIN. .................................................................................... 31 2.9.6. AMORTIZACIN. .................................................................................... 31 2.9.7. COSTOS FINANCIEROS........................................................................ 32 2.9.8. PUNTO DE EQUILIBRIO. ....................................................................... 32 2.10. FINANCIAMIENTO. ................................................................................. 32 2.10.1.ESTRUCTURA DE CAPITAL. ................................................................ 33 2.10.2. APALANCAMIENTO FINANCIERO. ..................................................... 33 2.10.3.CUADRO DE FUENTES Y USOS. ........................................................ 34 2.11. EVALUACIN FINANCIERA. ................................................................. 34 2.11.1. COSTO DE CAPITAL............................................................................ 34 2.11.2. VALOR ACTUAL NETO. ...................................................................... 35 2.11.3. TASA INTERNA DE RETORNO. .......................................................... 35

2.11.4.BENEFICIO / COSTO. ........................................................................... 36 2.11.5 PERIODO DE RECUPERACIN DE CAPITAL. .................................... 36 2.11.6. ANLISIS DE RIESGO. ........................................................................ 37 2.11.7.ANLISIS DE SENSIBILIDAD. .............................................................. 37 2.12. ORGANIZACIN. .................................................................................... 38 2.13. DEPARTAMENTALIZACIN. .................................................................. 38 2.14. ORGANIGRAMAS.................................................................................... 38 2.15. MANUAL DE FUNCIONES. ..................................................................... 39 2.16. MARCO LEGAL DE LA EMPRESA. ........................................................ 39 2.17. CONCEPTOS RELACIONADOS AL PROYECTO DEL SERVICIO. ........ 39 2.17.1. SERVICIOS TURSTICOS. ................................................................... 40 2.17.2. ACTIVIDADES TURSTICAS. ............................................................... 40 2.17.3. PRODUCTOS TURSTICOS. ................................................................ 40 2.17.4. TURISMO INTERNO............................................................................. 40 2.17.5. ATRACTIVOS TURSTICOS. ................................................................ 40 CAPTULO III .................................................................................................... 42 DIAGNSTICO DEL ENTORNO ...................................................................... 42 3.1 ANLISIS MACRO ENTORNO ANLISIS PEST SECTOR TURSTICO ... 42 3.1.1 ASPECTOS POLTICOS.......................................................................... 43 3.1.2 ASPECTOS SOCIALES ........................................................................... 44 3.1.3 ASPECTOS ECONMICOS .................................................................... 45 3.1.4. ANLISIS DE LAS FUERZAS COMPETITIVAS DEL MERCADO .......... 46 3.1.4.6ANLISIS DEL MEDIO EXTERNO ........................................................ 52

3.2 EMPRESAS COMPETIDORAS .................................................................. 52 3.3. DETERMINACIN DE OBJETIVOS DE ESTUDIO DE MERCADO .......... 53 3.3.1 OBJETIVO GENERAL. ........................................................................... 53 3.3.2. OBJETIVOS ESPECFICOS. .................................................................. 53 3.4. DETERMINACIN DEL UNIVERSO Y MUESTRA DE ESTUDIO. ............ 54 3.4.1. UNIVERSO DE ESTUDIO....................................................................... 54 3.4.2. DETERMINACIN DE LA MUESTRA. .................................................. 54 3.4.1.1. MUESTRA FAMILIAS DE LA CIUDAD DE SANTA CRUZ DE LA SIERRA PERTENECIENTE A LA CLASE SOCIAL MEDIA - MEDIA. .............. 55 3.5.-CONCLUSIN ........................................................................................... 66 3.6. DETERMINACIN DE LA DEMANDA ....................................................... 67 3.7.-PROYECCIN DE LA DEMANDA ............................................................. 67 3.8 DETERMINACIN DE LA OFERTA ........................................................... 71 3.8.1 PROYECCIN DE LA OFERTA .............................................................. 71 3.9 BALANCE OFERTA Y DEMANDA .............................................................. 71 3.10 DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO ................................................... 72 3.10.1 MISIN .................................................................................................. 72 3.10.2 VISIN ................................................................................................... 72 3.11. BASE DE SEGMENTACIN DEL MERCADO ........................................ 73 3.11.1 BASE DE SEGMENTACIN GEOGRFICO ........................................ 73 3.11.2 BASE DE SEGMENTACIN DEMOGRFICO ...................................... 73 3.11.3 BASE DE SEGMENTACIN PSICOGRFICAS ................................... 74 3.11.4 BASE DE SEGMENTACIN CONDUCTUAL ........................................ 74 3.12 MEZCLA COMERCIAL ............................................................................ 75

3.12.1 SERVICIO .............................................................................................. 75 3.12.2 VUELOS ANCLADOS ............................................................................ 75 3.12.3 PRECIO ................................................................................................. 77 3.12.4 DISTRIBUCIN ..................................................................................... 78 3.12.5 NIVEL CANAL ........................................................................................ 78 3.12.6 PUBLICIDAD.......................................................................................... 78 CAPTULO N IV ............................................................................................... 83 LOCALIZACIN Y TAMAO ............................................................................ 83 4.1. LOCALIZACIN. ........................................................................................ 83 4.1.1. DESCRIPCIN GENERAL DEL LUGAR DE UBICACIN. .................... 84 4.1.2. GEOGRAFA. .......................................................................................... 85 4.1.3. OROGRAFA. .......................................................................................... 86 4.1.4. CLIMA. .................................................................................................... 86 4.1.5. MICRO LOCALIZACIN. ........................................................................ 86 4.1.5.1. DETERMINACIN DE LA MICRO LOCALIZACIN. ........................... 88 4.2. DETERMINACIN DE LA UBICACIN PUNTUAL ................................... 89 4.3. TAMAO. ................................................................................................... 92 4.3.1. FACTORES DETERMINANTES. ............................................................ 93 4.3.1.1. MERCADO. .......................................................................................... 93 CAPTULO V ................................................................................................... 103 INGENIERIA DEL PROYECTO ...................................................................... 103 5.1. PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO ...................................... 103 5.2.1 UBICACIN FSICA DEL LUGAR DE LOS PASEOS ............................ 110

5.2.2 PRESTACIN DE SERVICIO .............................................................. 112 5.2.3 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA ............................................. 115 5.2.4. REQUERIMIENTOS DE SERVICIOS BSICOS ................................. 116 5.2.5 REQUERIMIENTOS DE TELFONO FIJO........................................... 120 5.2.6 SERVICIO DE INTERNET .................................................................... 120 5.2.7 REQUERIMIENTOS DE MUEBLES Y ENSERES ................................ 120 5.2.8 REQUERIMIENTO DE EQUIPOS DE COMPUTACIN ....................... 122 5.2.9 REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE ESCRITORIO .......................... 123 5.2.10 HERRAMIENTAS .........................ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. 5.3 LAY OUT ................................................................................................... 130 CAPITULO VI .................................................................................................. 131 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL ............................................... 131 6.1 INTRODUCCIN ..................................................................................... 131 6.2 CLASIFICACIN DE LA EMPRESA ........................................................ 131 6.3 TIPOS DE SOCIEDAD ............................................................................. 131 6.4 CONSTITUCIN DE LA EMPRESA ........................................................ 132 6.5 ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA .......................................................... 133 6.6 SUELDOS Y SALARIOS .......................................................................... 136 6.7 MANUAL DE FUNCIONES ...................................................................... 138 7.1. INVERSIN ............................................................................................ 157 7.1.1. INVERSIN FIJA .................................................................................. 157 7.1.2. ACTIVOS DIFERIDOS .......................................................................... 158 7.1.3. CAPITAL DE OPERACIONES. ............................................................. 160

7.2. INVERSIN TOTAL ................................................................................ 161 7.3. DEPRECIACIN ..................................................................................... 161 CAPITULO VIII ................................................................................................ 164 FINANCIAMIENTO ......................................................................................... 164 8.1 ESTRUCTURA DEL CAPITAL DE LA EMPRESA .................................... 164 8.1.1 APORTE PROPIO ................................................................................. 164 8.1.2 CRDITO ............................................................................................... 165 8.2 IDENTIFICACIN DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO ........................ 165 8.2.1 SELECCIN DE LA FUENTE SEGN VENTAJAS COMPARATIVAS . 166 8.2.2 TABLA DE OBLIGACIONES FINANCIERAS ......................................... 167 8.2.3 AMORTIZACIN DEL CRDITO ........................................................... 167 CAPITULO IX .................................................................................................. 169 PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y COSTOS ............................................. 169 9.1. INGRESOS ............................................................................................. 169 9.1.1. INGRESOS BRUTOS E INGRESOS NETOS ...................................... 169 9.2. COSTOS ................................................................................................. 170 9.2.1. RESUMEN DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES ..... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. 9.3. ESTADO DE PRDIDAS Y GANACIAS ........... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED. CAPITULO X ................................................................................................... 181 EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA ................................................ 181 10.1. OBJETIVOS ........................................................................................... 181 10.1.1. OBJETIVO GENERAL ........................................................................ 181

10.1.2. OBJETIVOS ESPECFICOS ............................................................... 181 10.2. EVALUACIN FINANCIERA ................................................................ 181 10.2.1. FLUJO DE EFECTIVO ....................................................................... 182 10.2.1.1. FLUJO DE EFECTIVO CON FINANCIAMIENTO ............................ 182 10.2.1.2. FLUJO DE EFECTIVO SIN FINANCIAMIENTO .............................. 185 10.3. TASA DE ACTUALIZACIN. ................................................................ 185 10.4. INDICADORES DE EVALUACIN FINANCIERA. ................................ 187 10.4.3. NDICE DE RENTABILIDAD O RELACIN COSTO BENEFICIO. ..... 191 10.4.4. PERIODO DE RECUPERACIN DEL CAPITAL. ............................... 192 CAPTULO XI .................................................................................................. 195 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................................. 195 11. CONCLUSIONES ..................................................................................... 195 11.1. VIABILIDAD TCNICA ........................................................................... 196 11.2. VIABILIDAD ECONMICA Y FINANCIERA .......................................... 197 11.3. VIABILIDAD SOCIAL ............................................................................. 197 11.4. RECOMENDACIONES .......................................................................... 198

CAPITULO I CAPTULO I INTRODUCCIN

1.1 Introduccin

INTRODUCCIN

Santa Cruz es uno de los departamentos ms grandes de Bolivia, que ofrece a los amantes de la naturaleza, la aventura y la cultura, un impresionante campo geogrfico de formas y paisajes dentro de los cuales sobresalen montaas, serranas, valles, llanuras, pantanos, ros, lagunas, salinas, caones, dunas, cuevas y cavernas. Tiene adems una flora y fauna de incomparable belleza que se constituye en uno de los principales atractivos para quienes gustan del turismo aventura o el ecoturismo. Este departamento es parte de la amazona sudamericana.

Urbansticamente, la ciudad se halla delimitada por una red principal de calles, todas trazadas bajo el tradicional estilo espaol, con una plaza central situada en el casco viejo, la cual se encuentra rodeada de avenidas circundantes llamadas anillos, de los que nacen varias avenidas denominadas radiales, que se dispersan en mltiples direcciones.

La ciudad de Santa Cruz de la Sierra ofrece a sus visitantes diversos espacios artsticos y/o culturales con diferentes temticas desde historia natural, pasando por el arte sacro hasta llegar al arte contemporneo.

De gran riqueza paisajstica y natural, Santa Cruz de la Sierra posee una importante gama de atractivos tursticos que invitan al descubrimiento a todo aquel que recorre esta ciudad que encierra naturaleza, historia y modernidad.

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INTRODUCCIN

Es por tal razn que el presente proyecto busca aprovechar los aspectos paisajsticos que tiene el Departamento para ofertar un servicio que en el pas es desconocido por falta de iniciativas que brinden a sus habitantes y personas extranjeras una opcin diferente.

El proyecto de factibilidad que ese plantea es la creacin de una empresa de servicios de Vuelos en Globos Aerostticos para los habitantes y visitantes de la ciudad de Santa Cruz de la sierra.

El paseo en globo aerosttico es una forma de vuelo que ofrece una serie de diferencias respecto a las otras formas existentes que la hace muy atractiva e interesante. Consiste en introducirse dentro de un habitculo (cesta de mimbre de tamao variado) que suele estar desprotegido (es decir, el viento te pega en la cara) y suspendido de una bolsa de aire caliente o gas. Como el aire caliente (o el gas utilizado) pesa menos que el propio que lo rodea, se eleva haciendo subir tambin la cesta que se halla unida a la bolsa que lo contiene.

Puede deducirse, pues que el vuelo en globo es un tipo de vuelo tranquilo, ya que la masa de aire caliente se mueve en la atmsfera con mucha suavidad. Adems, una vez elevado, el globo se sita dentro de las corrientes de viento que circulan y, por tanto, al formar parte de las mismas, no se percibe sensacin de viento ni ruido constante de ningn tipo de motor que lo impulse o lo mantenga suspendido. Tan slo el zumbido de los quemadores (que se accionan cuando se quiere elevar el globo o impedir que descienda) rompe de vez en cuando la tranquilidad reinante.

A la vez, cada vuelo en globo es una aventura. Dada la limitacin de dirigir el rumbo del globo, los viajeros pueden establecer con seguridad el lugar de UDABOL Pgina 2

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INTRODUCCIN

partida. Se puede predecir en cierto modo el rumbo que vamos a seguir (estudiando la direccin del viento y el lugar de salida).

El globo ofrece una serie de posibilidades que difcilmente pueden lograrse con otro tipo de aeronave. Poder volar rozando las copas de los rboles o ascender hasta 5000mts de altura en un mismo vuelo. Suspenderse prcticamente parado a una altura deseada para observar desde el aire, paisajes con una vista que no nos permiten otros servicios de vuelos en el aire, la sensacin de volar como una nube ms. Todas estas posibilidades han hecho del vuelo en globo Aerostticosea una excelente forma de ocupacin del tiempo enocio y para pasar momentos inolvidables en familia; pero tambin, desde el punto de vista comercial y publicitario, las posibilidades que ofrece merecen un claro reconocimiento.

1.2. Antecedentes
El globo aerosttico fue inventado en el ao 1782 por dos hermanos llamados Joseph y Jacques Montgolfier. En un primer momento su invento se llam "Mongolfiera" debido a los apellidos de sus inventores. Este primer globo estaba construido en papel, tena unos 12 metros de dimetro y pesaba unos 250 kg. Su diseo era espectacular, rocambolesco y muy diferente de las modernas aeronaves de la actualidad. Los hermanos Montgolfier lo situaban justo encima de una pequea estructura de fuego que al llenarlo de aire caliente lo haca ascender verticalmente, este hecho es lo que conocemos hoy en da como el principio de Arqumedes. Era el 4 de junio del ao 1783 en Annonay, la proeza se convirti en una noticia que recorri toda la prensa francesa con mucho entusiasmo. El vuelo en globo lleg a ocupar tal protagonismo y popularidad meditica, que muchos personajes de la poca siguieron con avidez cualquier informacin relacionada con este curioso invento. UDABOL Pgina 3

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INTRODUCCIN

Los competidores no tardaron en llegar y tan slo 2 meses ms tarde, otro francs llamado Alexandra Cesar Charles, construy otro globo aerosttico pero esta vez lleno de gas; el hidrogeno. Este gas poda escaparse muy fcilmente a travs del forro de papel debido a su alto nivel de volatilidad, por esa razn se recubri con una tela fina recubierta de goma. El invento funcion y logr volar durante 24 kilmetros por un espacio de tiempo de 45 minutos. La poblacin rural donde aterriz destruy el globo aterrorizados y asocindolo a una maquiavlica obra del demonio. Un mes ms tarde los hermanos Montgolfier lo volveran a intentar en Versalles y ante el Rey Luis XVI. Esta vez el globo fue cargado con una cesta donde iban una oveja, un gallo y un pato que no sufrieron ningn dao. Esta imagen se convirti en uno de los iconos y smbolos del vuelo en globo en todo el mundo. El 21 de noviembre del ao 1783, Jean Francois y Laurente dAramdes pilotaron un globo aerosttico de los hermanos Montgolfier convirtindose en los primeros humanos en volar en este medio. Esta versin del globo tena un pequeo horno de lea que mantena el aire caliente en el interior de la estructura. El vuelo recorri Paris con gran xito y expectacin. En el ao 1784 se lograron ciertas mejoras, por ejemplo se consigui llegar a una altitud de 3000 metros y a realizar un vuelo de 2 horas. Ese mismo ao Joseph Montgolfier realizara un vuelo desde Lyon llevando 7 personas a bordo Un globo aerosttico es una aeronaveaerosttica no propulsada que se sirve del principio de los fluidos de Arqumedes para volar, entendiendo el aire como un fluido. Siempre estn compuestos por una bolsa que encierra una masa de gas ms ligero que el aire y de ah que se conozcan popularmente como globo.

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INTRODUCCIN

En la parte inferior de esta bolsa puede ir una estructura slida denominada barquilla o se le puede "atar" cualquier tipo de cuerpo, como por ejemplo un sensor. Como no tienen ningn tipo de propulsor, los globos aerostticos se "dejan llevar" por las corrientes de aire, aunque s hay algunos tipos que pueden controlar su elevacin. Segn el tipo de bolsa los globos pueden clasificarse en:

Abiertos o cerrados. Rgidos o elsticos.

En Bolivia el ao 1999 fue creada la primera empresa que brindaba paseos en Globos aerosttico llamadaAIR GLOBEL BOL. Los creadores de este nuevo emprendimiento en nuestro pas fueron Jos Luis Castro, Jos Antonio Coca, sentados frente a un computador y Ernesto Moscoso parado cerca la ventana, entremezclaban ideas, diseos y proyectos de vuelo en globos aerostticos, al cabo de unos segundos, todos ellos se encontraban discutiendo sobre nombres, siglas, combinaciones de letras y cosas as. Hasta que en un instante, las palabras AIR GLOBEL BOL surgieron y por unanimidad se defini como el nombre oficial de la empresa de globos aerostticos boliviana. AIR GLOBEL BOL actualmente est ubicada en la ciudad de La Paz brindado sus servicios de paseos en globos en el Salar de Uyuni, Tiwanacu, Mallasa, Los Yungas o cualquier lugar que el grupo elija siempre y cuando sea factible.

1.3 Delimitaciones 1.3.1. Lmite Geogrfico.

El estudio de factibilidad ser realizado en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra especficamente.

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1.3.2. Lmite Temporal.

INTRODUCCIN

El presente proyecto tomar en cuenta los periodos de Agosto del 2011 hasta Junio del 2012.

1.3.3. Lmite Sustantivo.

Este estudio estar sustentado por teoras correspondientes a estudios de factibilidad y evaluacin de proyectos.

1.4 Planteamiento, sistematizacin y formulacin del problema

1.4.1. Planteamiento del problema

El problema es la falta de inversin para promover el turismo en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra

1.4.2. Sistematizacin del problema y abordaje de la solucin

1.4.2.1. Esquema del Problema

Reducidas actividades de entretenimiento areo para la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.

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1.4.2.2. Causas Causas

INTRODUCCIN

C1Falta de experiencia en este tipo de negoci C2 . Reducidas iniciativas creativas de actividades atractivas C3 Desconocimiento del mercado y su aceptacin

1.4.2.3. Efecto
E1Se desconoce este tipo de actividad. E2Mercado Limitado em atrativos de distraccion familiar E3Incentidumbre del requerimento de este servicios.

1.4.2.4. Solucin
La creacin de una empresa que brinde servicios tursticos en paseos en globos aerostticos en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.

1.4.2.5. Acciones
A1 Crear uma oferta que deve estar fija a este tipo de actividad A2Desarrollar iniciativas de servicios creativos aprobechando los atractivos de la ciudad A3Realizar uma investigacion de mercado

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1.4.2.6. Fin.

INTRODUCCIN

F1Hacer Conocer a la poblacion sobre esta actividad area F2Generar nuevas opciones para la pobalcion F3Conocer la demanda de esta actividad

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E1
Se este desconoce tipo de

INTRODUCCIN
Esquema del Problema E3 F1
del Hacer conocera poblacion sobre esta la

E2
Mercado limitado en atractivos de distraccion familiar

F2
Generar nuevas opciones para la poblacion

F3
Conocer la demanda de esta actividad

Incentidumbre

requerimento de este servicio

actividad

actividad area

Creacin de una empresa que Reducidas actividades de brinde mediante servicios paseos tursticos de globos entretenimiento areo para la ciudad Sierra. de Santa Cruz de la

aerostticos en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra

Desarrollar iniciativas de
Realizar una investigacion de mercado.

Falta d experiencia C2 en este tipo de negocio

Reducidas iniciativas creativas actividades atractivas de

Desconocimiento del mercado aceptacin y su

Crear una oferta de deve estar fija a este tipo de

servicios creativos aprobechando los atractivos ciudad de la

actividad

C1

C2

C3

A1

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INTRODUCCION

1.4.2.7. Formulacin del problema

Ser factible tcnica, mercadolgica, econmica, organizacional, social y financieramente la creacin de una empresa que brinde servicios tursticos en paseos de globos aerostticos en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra?

1.5. Justificacin del proyecto

1.5.1. Justificacin Cientfica.

Se tomar como base del estudio las herramientas tericas de preparacin y evaluacin de proyectos que facilitarn la realizacin del presente proyecto de grado.

1.5.2. Justificacin Social.

El presente estudio ser de beneficio no solo para quien incursione en este negocio sino tambin para la regin, desde la perspectiva que puede considerarse en un aporte para incrementar el turismo interno, complementar las actividades de entretenimiento que actualmente se desarrollan en la regin.

1.5.3. Justificacin Econmica

Econmicamente, al proponer la implementacin de un nuevo negocio el cual generara no solo inversin, sino tambin, fuentes de empleo, y la posibilidad de tener ingresos extras por servicios adicionales, de valor agregado, adems negocios innovadores generan un valor agregado en cadena, desde la perspectiva econmica. UDABOL Pgina 10

CAPTULO I

INTRODUCCION

1.5.4. Justificacin Personal

La inquietud generada por el presente proceso de investigacin est reflejada por la necesidad de fortalecer los servicios tursticos que actualmente se ofertan los cuales brinden un mayor grado de aceptacin para los turistas. La Finalidad por el cual realizo este estudio de factibilidad es el de llevar a cabo la aplicacin del conocimiento obtenido en la carrera de Ingeniera Comercial durante cinco aos en la universidad de Aquino Bolivia UDABOL.

1.6. Objetivos

1.6.1. Objetivo general.

Realizar un estudio de factibilidad para la creacin de una empresa que brinde servicios tursticos en paseos de globos aerostticos en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra

1. 6.2. Objetivos especficos.

Realizar un estudio de mercado que determine la oferta y demanda. Definir el tamao y la localizacin del proyecto. Definir la planeacin estratgico comercial. Determinar la inversin requerida del proyecto. Establecer la ingeniera del proyecto. Determinar el presupuesto de ingreso y costos del proyecto para su vida til. Identificar y seleccionar la fuente de financiamiento destinada al proyecto.

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CAPTULO I

INTRODUCCION

Determinar la factibilidad econmica financiera del proyecto, mediante la evaluacin correspondiente y el anlisis de sensibilidad. Definir y establecer la estructura organizacional y los aspectos legales.

1.7. Metodologa
El alcance de la investigacin que se realizar en el presente proyecto ser Investigacin Cientfica Cuantitativa

1.7.1 TIPO DE ESTUDIO

Los tipos de estudio considerados para el presente proyecto de grado son:

No Experimental
Es decir este tipo de estudio no manipula las variables estudiadas de forma arbitraria, con la investigacin de mercado se propondr la creacin de esta empresa obtenida mediante la investigacin de mercado.

Transversal
El estudio transversal analiza la informacin realizando un corte en el tiempo es decir la investigacin de mercado tendr esta caracterstica, que es fundamental para el proceso investigativo de este trabajo.

1.8 Tipos de investigacin

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CAPTULO I

INTRODUCCION

1.8.1. Investigacin Cientfica

La investigacin cientfica es el proceso ms formal, sistemtico e intensivo de llevar a cabo el mtodo cientfico sobre un problema de la realidad.

Investigacin Descriptiva.Cuando la investigacin es ms una etapa preparatoria de un trabajo cientfico. Se caracteriza por observar, recoger, ordenar, clasificar e interpretar, los hechos y variables en una circunstancia temporal-espacial determinada.1

Se utilizar porque en dicha investigacin se recurrir a la obtencin de informacin de forma visual y la misma se describir en el desarrollo del proyecto.2

1.8.2. Tcnicas e instrumentos para la recoleccin de datos

1.8.2.1. Fuentes de informacin e instrumento primaria

Se obtendrn informacin original que ha sido publicada por primera vez y que no ha sido filtrada, interpretada o evaluada por nadie ms.

1.8.2.2. Entrevista
Es una tcnica para obtener datos que consisten en un dialogo entre dos personas .

Velasco Salazar M. ScCarlos.: Metodologa de la investigacin:ed.2003,p17.

Best, J. W.:como investigar en educacin:p.7

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INTRODUCCION

1.8.2.3. Tipos de entrevistas: 1.8.2.3.1 Encuesta

Consiste en una interrogacin verbal o escrita que se les realizara a las personas con el fin de obtener determinada informacin necesaria para una investigacin del trabajo que se est realizando.

1.8.2.3.2 Observacin
Consiste en utilizar los sentidos para observar los hechos, realidades sociales a las personas en sus contextos cotidianos para que dicha observacin tenga validez.

1.8.2.3. Fuentes secundarias 1.8.2.3.1. Instituto Nacional Estadstica

El Instituto Nacional de Estadstica se utiliza para conocer los datos estadsticos de la poblacin.

1.8.2.3.2. Fundempresa
Fundempresa una institucin sin fines de lucro, que provee de la informacion para constituir la empresa.

1.8.2.3.3. SENASAG
Encargado de administrar el Rgimen de Sanidad Agropecuaria Inocuidad Alimentaria

.1.8.2.3.4. SITTEL . Superintendencia de telecomunicaciones de Bolivia.

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INTRODUCCION

1.8.2.3.5. Honorable Alcalda Municipal de Santa Cruz de la Sierra

Se obtendr informacin respecto a registros de las empresas para producir alimentos.

1.8.2.3.6. Prefectura del Departamento.

Se coordinara sobre las leyes vigentes del departamento respecto a temas de vuelos y normativa turstica vigente.

1.8.2.3.7. DGAC (DIRECCIN GENERAL DE AERONUTICA CIVIL)

Se solicitar espacio libre para direccionar los vuelos en globos aerosttico y que sea de conocimiento de la aviacin local.

1.9. MTODOS Y/O TCNICAS Y HERRAMIENTAS 1.9.1. Mtodo deductivo

Parte de un marco general de referencia y se va hacia un caso en particular. El mtodo deductivo es aqul que parte los datos generales aceptados como valederos, para deducir por medio del razonamiento lgico, varias suposiciones, es decir; parte de verdades previamente establecidas como principios generales, para luego aplicarlo a casos individuales y comprobar as su validez.

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INTRODUCCION

1.9. Estructura o alcance del proyecto de grado

Captulo I Captulo II Perfil Marco Terico Captulo III Captulo IV Captulo V Captulo VI Captulo VII Captulo VIII Estudio de mercado Tamao y Localizacin del Proyecto Ingeniera del Proyecto Organizacin y Aspectos Legales Inversiones Financiamiento

Captulo IX Costos e Ingresos del Proyecto Captulo X Captulo XI Evaluacin Econmica y Financiera Conclusiones y Recomendaciones

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MARCO TEORICO

CAPTULO II MARCO TERICO

2.1 Proyecto.
Un proyecto es una planificacin que consiste en un conjunto de actividades que se encuentran interrelacionadas y coordinadas. La razn de un proyecto es alcanzar objetivos especficos dentro de los lmites que imponen un presupuesto, calidades establecidas previamente y un lapso de tiempo previamente definido. La gestin de proyectos es la aplicacin de conocimientos, habilidades, herramientas y tcnicas a las actividades de un proyecto para satisfacer los requisitos del proyecto Es un conjunto de antecedentes que nos permiten analizar las ventajas y desventajas econmicas que se deriva de asignar determinados recursos de un pas para la produccin de bienes y servicios

Todo proyecto surge de una idea para aprovechar una oportunidad o solucionar un problema econmico social, evaluado en base a ciertos parmetros que determinarn su viabilidad o inviabilidad.

Los proyectos normalmente se desarrollan con el objetivo de crear nuevas empresas, sustituir maquinaria obsoleta, ampliacin de una planta ya existente y para diversificar la produccin con nuevos productos en una empresa en funcionamiento.

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2.1. Etapas del proyecto.

Todo proyecto desde que es concebido hasta el momento de su identificacin pasa por las etapas de pre inversin e inversin3.

2.1.1Preinversin.
Es la primera etapa general por la que pasa todo proyecto, que parte desde el nacimiento de una idea hasta un nivel ms profundo de estudio, el cual permite tomar decisiones ms racionales acerca de la implementacin de un determinado proyecto, ya sea este privado o pblico.

2.1.2. Inversin.
En esta etapa se realiza la gestin del proyecto ejecutando un estudio previamente analizado y aprobado en la fase de preinversin. Tambin se pueden corregir errores en el diseo final del proyecto con el objetivo de optimizar el uso de recursos en la ejecucin del mismo.

2.2. Niveles de estudio.

Existen diversos criterios sobre los diferentes niveles de estudio que puede tener un proyecto, segn el grado de profundidad de cada uno de estos, los ms aceptados comnmente son el perfil del proyecto, estudio de prefactibilidad y el estudio de factibilidad.

( )

Ibidem, Pg. 5

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2.2.1 Perfil del proyecto.

Un perfil de proyecto es una descripcin simplificada de un proyecto. Adems de definir el propsito y la pertenencia del proyecto, presenta un primer estimado de las actividades requeridas y de la inversin total que se necesitar, as como de los costos operativos anuales, y, en el caso de proyectos destinados a la generacin de ingresos, del ingreso anual Conocido tambin como estudio preliminar, su elaboracin descansa sobre la base de una idea o posibilidad de inversin. Este estudio permite estimar la viabilidad de la inversin considerando la adecuada asignacin de los recursos o factores de produccin4.

Esta etapa se caracteriza por contener informacin secundaria referente al tema estudiado, sobre la cual se decidir si se debe llevar el estudio a un nivel de profundidad ms avanzado.

2.2.2. Estudio de Prefactibilidad

Consiste en una breve investigacin sobre el marco de factores que afectan al proyecto, as como de los aspectos legales que lo afectan. As mismo, se deben investigar las diferentes tcnicas (si existen) de producir el bien o servicio bajo estudio y las posibilidades de adaptarlas a la regin

( )

ORELLANA Jorge, Manual de Proyectos de Inversin, Ed. 1era., Editorial Centro de Publicaciones UPSA, 2004, Santa Cruz Bolivia, Pg. 27.

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Constituye la etapa de elaboracin del proyecto en la cual se analiza nicamente una alternativa considerada en forma a priori como viable, dentro del conglomerado de posibles soluciones tecnolgicas5.

En este nivel de la elaboracin del proyecto se utiliza una mezcla de informacin primaria y secundaria, pero sin llegar a profundizar totalmente en el estudio, ya que solo se maneja una alternativa.

2.2.3.Estudio de factibilidad.
El estudio de factibilidad, es una de las primeras etapas del desarrollo de un sistema informtico. El estudio incluye los objetivos, alcances y restricciones sobre el sistema, adems de un modelo lgico de alto nivel del sistema actual (si existe). A partir de esto, se crean soluciones alternativas para el nuevo sistema, analizando para cada una de stas, diferentes tipos de factibilidades.

El estudio de factibilidad es la ltima etapa del proceso de preinversin. Debe contener la mayor cantidad de informacin primaria y secundaria disponible, para poder elegir con un menor grado de incertidumbre la alternativa ptima para el proyecto6.

2.3. Estudio de mercado.

Un estudio de mercado debe servir para tener una nocin clara de la cantidad de consumidores que habrn de adquirir el bien o servicio que se piensa vender u

( ) ( )
6

Ibidem, Pg. 30. Ibidem, Pg. 30

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ofrecer , dentro de un espacio definido, durante un periodo de mediano plazo y a qu precio estn dispuestos a obtenerlo Es un estudio de las posibilidades reales de colocar un bien o servicio en el mercado, una vez se han analizado la oferta, el precio, la comercializacin, la magnitud de la demanda y las caractersticas de los potenciales consumidores7

En este captulo se recopilan datos sobre los consumidores y productores que permiten identificar variables relevantes para realizar proyecciones sobre el comportamiento futuro de la oferta y la demanda.

2.3.1. Importancia del estudio del mercado.

El estudio de mercado, tiene como finalidad demostrar que existe o no una demanda insatisfecha, que justifica bajo ciertas condiciones la puesta en marcha de un programa de produccin, de ciertos bienes o servicios en un espacio de tiempo8.

El estudio de mercado es fundamental para el anlisis de otros aspectos: tcnicos, econmicos y financieros que determinan la toma de decisiones.

2.3.2.Oferta.
La oferta se define como la cantidad de bienes o servicios que los productores estn dispuestos a ofrecer a un precio dado en un momento determinado.9.
( ) ( ) ( )
9 8 7

SAPAG CHAN Nassir, Preparacin y Evaluacin de Proyectos, Ed. 1era. Editorial Prentice Hall, Mxico, 2005, Pg. 53. RAMALLO Alfredo, Preparacin, Evaluacin y Administracin de Proyectos de Inversin, Ed. 1era, Editorial Latina, Oruro Bolivia, 2005, Pg. 9. Op. Cit., ORELLANA Jorge Pg. 164.

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2.3.3.Demanda.
La demanda se define como la cantidad de bienes o servicios que los consumidores estn dispuestos a comprar a un precio y cantidad dado en un momento determinado. La demanda est determinada por factores como el precio del bien o servicio, la renta personal y las preferencias individuales del consumidor..10.

2.3.4. Muestreo Multietpico.

Se caracteriza por el hecho de que, para efectuar la medicin de las variables a estudiar, se estudian grupos de elementos del universo objeto de estudio, a los que se denomina, conglomerados, en lugar de estudiar a los individuos aislados. Para ello, en primer lugar se dividir al universo objeto de estudio en conglomerados que sean mutuamente excluyentes. Una vez dividido el universo objeto de estudio en conglomerados, se proceder a seleccionar los

conglomerados que debern formar parte de la muestra, mediante cualquier procedimiento aleatorio.

Una vez extrados los conglomerados que deben formar parte de la muestra, se puede proceder de dos formas: Todos los elementos integrantes de los conglomerados seleccionados formarn parte de la muestra. Este es el caso del muestreo por conglomerados simple o de una etapa. Dentro de cada conglomerado seleccionado se eligen al azar, los elementos que debern formar parte de la muestra. Este es el muestreo por conglomerados polietpicos.
(
10

Ibidem, Pg. 160.

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2.3.5. Direccionamiento estratgico.

Las organizaciones para crecer, generar utilidades y permanecer en el mercado deben tener muy claro hacia donde van, es decir, haber definido su direccionamiento. El direccionamiento estratgico de la organizacin est integrado por la misin, visin y los valores corporativos11.

2.3.6.Misin.
La misin es el motivo, propsito, fin o razn de ser de la existencia de una empresa u organizacin porque define:
Lo que pretende cumplir en su entorno o sistema social en el que acta

Lo que pretende hacer

l para quin lo va a hacer

Es influenciada en momentos concretos por algunos elementos como: la historia de la organizacin, las preferencias de la gerencia y/o de los propietarios, los factores externos o del entorno, los recursos disponibles, y sus capacidades distintivas 12.

2.3.7.Visin.
La visin se define como el camino al cual se dirige la empresa a largo plazo y sirve de rumbo y aliciente para orientar las decisiones estratgicas de crecimiento junto a las de competitividad13. .

( ( (

11 12 13

) ) )

Gestin Emprearial, Legis Editores, Colombia 1993, pag. 3. Ob. Cit. KOTLER Philip & AMSTRONG Gary, Pg. 39. SERNA GOMEZ Humberto, Ob. Cit. Pg. 9..

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2.3.8.Valores o principios.
En el proceso de planeacin y gestin estratgica de los valores son parte fundamental porque inspiran y regulan la vida de la organizacin. Los valores son un marco de referencia para las compaas que integran a sus subordinados a cumplir sus funciones respetando las normas y reglamentos de laorganizacin de forma disciplinada y honesta. Para que sean efectivos deben formar parte integral de la cultura, los valores por los que se gua la empresa deben ser apropiados de la poca, lugar y condicin en la que opera14.

2.3.9.Estrategia.
La palabra estrategia deriva del antiguo griego estrategia (que significa Arte del General) se refiere a las decisiones vitales que se requieren para alcanzar un objetivo o un grupo de objetivos15.

2.4. Mezcla comercial.

Es el conjunto de variables de mercadotecnia que son controlables por la empresa, que combinadas sirven para preparar y producir el efecto que se desea sobre el mercado meta16.

( ( (

14 15 16

) ) )

dem, Pg. 12.. Direccin de Mercadotecnia, KOTLER Philip, 7 Ed. Edit. Prentice Hall, Mexico. ANDREWS Eugenio, La Estrategia Comercial, Ed. 1era., Editorial El Pas, Santa Cruz Bolivia, Pag, 57

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2.4.1.Producto.
Es un conjunto de atributos tangibles e intangibles que son reconocidos por el consumidor para satisfacer una determinada necesidad17.

2.4.2Precio.
El precio es la retribucin econmica que la empresa recibe por la venta o prestacin de un producto o servicio, este variar segn niveles de calidad y cantidad18.

2.4.3.Distribucin.
Al conjunto de unidades organizacionales (fabricantes, mayorista y minoristas) que desempean todas las funciones necesarias para llevar un producto desde un vendedor hasta un comprador final. La estructura del canal est determinada por elementos: las labores y actividades que deben realizar los intermediarios, el tipo de distribuidor que debe utilizarse y el nmero de distribuidores de cada tipo19.

2.4.4.Promocin.
Es el elemento de mercadotecnia que se utiliza como mtodo para informar o recordar al mercado meta de la existencia de un producto o servicio y persuadirlo para su uso20.
( ( ( (
17 18 19 20

) ) ) )

Ibidem, Pg. 58 Ibidem, Pg. 59 Ibidem, Pag, 62 Ibidem, Pag, 70

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La promocin cuenta con cuatro instrumentos fundamentales:

Publicidad. Promocin de ventas. Venta personal. Publicidad no pagada.

2.5. Localizacin.
Es el anlisis y seleccin con carcter definitivo o transitorio de la ubicacin ptima del proyecto que permita maximizar los beneficios econmicos y tecnolgicos entre distintas alternativas consideradas viables21 Formalmente, sin tener relevancia el mtodo que se utilice para la determinacin de la ubicacin ptima del proyecto, el anlisis se debe realizar en dos niveles: macrolocalizacin y microlocalizacin.

2.5.1.Macrolocalizacin.
Comprende todo el anlisis de la determinacin de la ubicacin del proyecto en un contexto geogrfico global o general22

Existen mltiples variables que afectan a la macrolocalizacin de un proyecto, las cuales pueden ser cuantitativas o cualitativas, siendo las ms relevantes aquellas que en sumatoria contribuyan a maximizar la rentabilidad del proyecto.

( (

21 22

) )

Op. Cit., ORELLANA Jorge Pg. 251. Ibidem, Pg. 256.

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2.5.2.Microlocalizacin.
Es la ubicacin puntual del proyecto determinada en base a un anlisis de variables cuantitativas y cualitativas, sobre las cuales se realiza una calificacin de las alternativas territoriales posibles dentro de una regin especfica previamente establecida.

2.6. Tamao.
Consiste en la determinacin de la capacidad instalada de planta y la definicin de la capacidad productiva del proyecto, con el propsito de racionalizar el uso de los recursos escasos durante la vida til del proyecto23 El tamao ptimo del proyecto estar condicionado a factores relacionados con variables del mercado, disponibilidad de insumos e infraestructura fsica y capacidad financiera.

2.6.1.Determinantes del tamao.

Se tienen los siguientes condicionantes funcionales para la determinacin del tamao24:

a) Mercado. En base a los resultados obtenidos del estudio de mercado y concretamente de la demanda insatisfecha (DI) de un bien y/o servicio en

( (

23 24

) )

Ibidem, Pag, 271 RAMALLO Alfredo, Preparacin, Evaluacin y Administracin de Proyectos de Inversin, Ed. 1era, Editorial Latina, Oruro Bolivia, 2005, Pg. 22.

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un rea de influencia del proyecto, se determina el tamao de la unidad de produccin; es decir la capacidad real efectiva de produccin. b) Tecnologa. Existen tecnologas llamadas modulares, que permiten ir adaptando la capacidad instalada a la demanda del mercado. Otras, tienen tamaos mnimos de capacidad predeterminados y en algunos caso se hace necesario instalar por esa razn capacidades mayores a las requeridas, esto se hace posible cuando los beneficios son superiores a los costos an bajo estas condiciones. Por ello, la tecnologa influye en la determinacin del tamao.

c) Financiamiento. La disponibilidad financiera debe ser tomada muy en cuenta en la determinacin del tamao, o en el desarrollo o ampliaciones futuras de la empresa.

La capacidad financiera de las inversiones fija un lmite mximo de inversiones del cual se desprende el tamao del proyecto.

d) Costo de produccin. El costo total es la suma de los costos fijos ms los variables (CT=CF+CV).

e) Otros factores. Entre los cuales vale la pena destacar la disponibilidad de materias primas, la mano de obra, la comercializacin y la localizacin.

2.7. Ingeniera del proyecto.

Es un conjunto de actividades tcnicas que permite elegir el proceso productivo e identificar los requerimientos de bienes intermedios y de capital que exige el proceso para la obtencin del producto final25
(
25

Op. Cit., ORELLANA Jorge Pg. 271.

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Este captulo se realiza con la finalidad de determinar los procesos, distribucin en planta y tecnologa ms apropiadas o idneas que permitan optimizar el uso de los recursos disponibles contribuyendo a la maximizacin de los beneficios de la empresa.

2.8. Inversin.
Una inversin es toda inyeccin de capital que se realiza en una empresa con el fin de obtener una retribucin en el futuro.

Desde el punto de vista del proyecto existen tres tipos de inversin: inversin fija, inversin diferida e inversin en capital de trabajo.

2.8.1.Inversin fija.
Es la inversin que se realiza en activos tangibles que no pueden desprenderse fcilmente de la empresa sin que ocasionen problemas en sus actividades productivas.

2.8.2.Inversin diferida.
Son inversiones en activos intangibles, que son realizados en servicios y derechos durante la etapa de ejecucin del proyecto, no sujetos a desgaste fsico, pero amortizables en el tiempo.

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2.8.3.Inversin en capital de trabajo.

La inversin en capital de trabajo constituye el conjunto de recursos necesarios en la forma de activos corrientes, para la operacin normal del proyecto durante un ciclo productivo, para una capacidad y tamao determinado26.

El capital de trabajo si bien es un activo de corto plazo constituir una parte de la inversin a largo plazo, ya que representa un monto permanente de activo corriente que debe mantenerse para asegurar la operacin del proyecto.

2.9. Presupuesto.
Es un plan en trminos cuantitativos, de los ingresos, costos y gastos que se esperan en el futuro para el proyecto.

2.9.1.Ingresos.
Son todas las entradas de dinero que recibe una empresa o persona como retribucin de un bien o servicio prestado.

En el mbito de preparacin de proyectos los ingresos se proyectan de acuerdo a la vida til determinada en el estudio.

26

SAPAG CHAN Nassir, Op. Cit. Pg. 236.

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2.9.2.COSTOS.
Son todas las erogaciones de dinero, identificadas en estudios anteriores del proyecto, que se realizan con un fin productivo y estn relacionadas directa o indirectamente con el nivel de produccin de la empresa.

2.9.3. Costos fijos.

Son aquellos costos en los que se incurre de manera independiente a la cantidad que se produzca a un nivel tecnolgico establecido.

2.9.4. Costos variables.

Son aquellos costos que estn relacionados directamente a la cantidad producida a un nivel tecnolgico establecido.

2.9.5. Depreciacin.
Es un artificio contable que refleja la prdida de valor de los activos fijos a travs del tiempo.

La depreciacin constituye un incentivo a los empresarios para renovar su tecnologa por el ahorro impositivo con el que se ven beneficiados al reducir la base imponible para el pago de impuestos.

2.9.6. Amortizacin.
Es el proceso por el cual se distribuye el costo de un bien intangible o de capital en un periodo determinado de tiempo de acuerdo a la naturaleza del mismo. UDABOL Pgina 31

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2.9.7. Costos financieros.

Tambin llamado costo del dinero, es en el que se incurre como retribucin al capital prestado durante un periodo pactado y a una determinada tasa de inters.

2.9.8. Punto de equilibrio.

Es una tcnica que determina la cantidad de bienes que se necesitan producir y vender para cubrir los costos fijos y variables.

El clculo del punto de equilibrio nos muestra a qu nivel de produccin debe de trabajar la empresa para no incurrir en prdidas, sin que esto signifique que cualquier nivel de ventas por encima del punto de equilibrio, sea suficiente para hacer rentable al proyecto.

2.10. Financiamiento.
Es el aporte de capital que se debe realizar para la ejecucin del proyecto y posterior funcionamiento de la empresa. El financiamiento puede ser interno y externo, dependiendo de la fuente que realiza el aporte. Amortizacin de capital. Se denomina as a los pagos que se realizan para cubrir el monto de capital prestado, estos desembolsos se efectan en forma de cuotas en periodos de tiempo establecido. Tasa de inters. Es tambin llamado costo del dinero en el tiempo, se lo expresa en trminos porcentuales y se aplica sobre el saldo de capital por pagar.

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Monto del crdito. Es la cantidad de dinero que se requiere para mantener una estructura de capital ptima de acuerdo a las necesidades de inversin. Este monto es entregado en calidad de prstamo segn lineamientos previamente convenidos entre el emisor del crdito y el inversionista. Plazo del crdito. Es el periodo de tiempo pactado para la devolucin del monto del prstamo ms los intereses convenidos, que puede ser a corto, mediano y largo plazo. Periodo de gracia. Es un convenio por medio del cual el otorgante del crdito le brinda al inversionista un periodo de tiempo determinado en el cual solo realiza el pago de intereses, con el objetivo de que el inversionista fortalezca su negocio y tenga la capacidad en un futuro de cubrir las cuotas del crdito.

2.10.1. Estructura de capital.

Es un esquema que refleja la manera en que se encuentra financiada la empresa, el cual permite maximizar los beneficios al evitar incurrir en costos financieros innecesarios.

2.10.2. Apalancamiento financiero.

Es el efecto que genera el uso de deuda sobre la rentabilidad de los inversionistas, el cual puede ser positivo, negativo o nulo, de acuerdo a la estructura de capital y el costo de la deuda que se tenga en el proyecto.

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2.10.3. Cuadro de fuentes y usos.

Denominado tambin de origen y aplicacin o de corriente de liquidez, muestra la procedencia de los recursos monetarios y su destino en el tiempo, tambin permite conocer la estructura y necesidades financieras del proyecto en un periodo dado.

Este cuadro sirve como referencia para conocer la capacidad financiera de pago de las cuotas del crdito y tambin permite identificar las fuentes de las inversiones realizadas por la empresa.

2.11.Evaluacin financiera.
Permite plasmar la informacin recopilada en flujos de caja, para determinar su viabilidad financiera de acuerdo a diferentes criterios de evaluacin tomando en cuenta un nivel determinado de costo de capital. Los criterios comnmente utilizados en la evaluacin de proyectos son el valor actual neto, la tasa interna de retorno y el Beneficio / Costo.

2.11.1. Costo de capital.

Corresponde a aquella tasa que se utiliza para determinar el valor actual de los flujos futuros que genera un proyecto y representa la rentabilidad que se le debe exigir a la inversin por renunciar a un uso alternativo de los recursos en proyectos de riesgos similares.27 Permite igualar la relacin rentabilidad riesgo para que el inversionista tome sus decisiones de una manera ms racional.
27

SAPAG CHAN Nassir, Op. Cit. Pg. 326.

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2.11.2.Valor actual neto.

Es la actualizacin de los flujos de caja netos a una tasa de descuento determinada, restando la inversin inicial. Este criterio de evaluacin maneja el supuesto de que se reinvertirn los fondos generados a la tasa de descuento de la empresa, adems que permite evaluar un proyecto para pasar de la etapa de preinversin a la de inversin. El criterio para aprobar un proyecto es que si el VAN es mayor a cero se tomara la decisin de invertir, ya que el proyecto estara generando ms de lo que se le exige al mismo de acuerdo al riesgo de la actividad.

Cuando el VAN es igual a cero tiende a ser indiferente la decisin de invertir en el proyecto o en otra alternativa de inversin.

Si el VAN es negativo se optar por rechazar el proyecto, ya que este no estara generando lo mnimo aceptable, considerando el riesgo en el que se incurre.

2.11.3. Tasa interna de retorno.

Es la tasa de descuento que actualiza los flujos de caja netos futuros y los iguala a la inversin inicial. Esta tasa representa cuanto est generando realmente el proyecto y el costo de capital ms alto que podra cubrir el proyecto. Este se basa en el supuesto de que los fondos generados por el proyecto seran reinvertidos a la tasa de rentabilidad del proyecto. Si la TIR es mayor al costo de capital entonces el VAN del proyecto ser mayor a cero y se aceptara el proyecto.

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Si la TIR es igual al costo de capital entonces el VAN del proyecto ser igual a cero y es indiferente la decisin de invertir o no en el proyecto. Si la TIR es menor al costo de capital entonces el VAN ser negativo y el proyecto no sera una opcin conveniente para invertir.

2.11.4. Beneficio / costo.

Este criterio resulta de la divisin de los flujos de caja de operacin actualizados entre el flujo de inversin actualizado a una tasa de descuento determinada. Si la relacin B/C es mayor a 1, se considera que el proyecto es rentable. Si la relacin B/C es igual a 1, se dice que el proyecto es incierto. Si la relacin B/C es menor a 1, el proyecto no es rentable.

2.11.5 Periodo de recuperacin de capital.

Permite conocer el tiempo que va a transcurrir desde que se realiza la inversin hasta que se logra recuperarla, y a partir de que periodo se empezar a obtener beneficios libres de compromisos con entidades financieras o algn otro.

Este indicador se obtiene actualizando el flujo de caja a valor presente, y se va restando a la inversin inicial hasta que se la haya cubierto en su totalidad.

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2.11.6. Anlisis de riesgo.

El riesgo de un proyecto se define como la variabilidad de los flujos de caja reales respecto a los estimados, el riesgo se manifiesta en la variabilidad de los rendimientos del proyecto, puesto que se calcula sobre la proyeccin de los flujos de caja28

Este es un anlisis importante porque el riesgo es una de las variables ms significativas a la hora de determinar la rentabilidad de un proyecto, ya que mientras ms periodos sean proyectados, entonces la probabilidad de ocurrencia de los flujos de caja ser menor y se incurrir en un mayor grado de incertidumbre.

2.11.7. Anlisis de sensibilidad.

Es un procedimiento por medio del cual se determinan los efectos que tendra la alteracin de algunas variables sobre los diferentes criterios de evaluacin.

Las variables que se consideren deben ser relevantes y deben tener probabilidad de cambiar de manera representativa afectando la decisin de invertir en el proyecto.

Se establecen rangos de probabilidad sobre las variables econmicas que se manipularn para determinar la viabilidad financiera del proyecto ante nuevas condiciones.

28

Sapag Chan Nassir, Op. Cit. Pg. 347.

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2.12.Organizacin.
Constituye un elemento previo al proceso de operacin de la empresa, sirve para determinar las funciones, relaciones y niveles jerrquicos dentro de la empresa, adems que permite determinar el monto de capital que se debe destinar a la inversin diferida y costos de administracin.

Tambin se reflejan los aspectos legales sobre la constitucin de la empresa y la eleccin de la alternativa ptima de conformacin societaria a implementar.

2.13. Departamentalizacin.

Es organizacin sobre la cual un gerente tiene autoridad para el desempeo de actividades especificadas. Es as como un departamento, como el trmino se usa en general, puede ser la divisin de produccin, el departamento de ventas, la sucursal de la costa oeste, la seccin de investigacin de mercados o la unidad de cuentas por cobrar29.

2.14. Organigramas.
El organigrama es la representacin grfica de la organizacin en el que cada puesto es representado por un cuadro que encierra el nombre de este puesto donde se indican las responsabilidades, interrelaciones y funciones del personal que trabaja en la empresa30.

( (

29 30

) )

KOONTZ Y WEIHRICH 1990 , Pg. 186. Introduccin a la Teora General de la Administracin, 3 Ed. Mc Graw Hill 1989, 205. Pg.

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2.15. Manual de funciones.

El manual de funciones es un elemento dentro de la organizacin administrativa que permite designar funciones generales y especficas a cada cargo de la estructura orgnica de la empresa31

2.16. Marco legal de la empresa.

Es el conjunto de normas y leyes que debe seguir la empresa tanto para su formacin como para su funcionamiento. La organizacin societaria de una empresa, se hace bajo el marco jurdico que norma el derecho comercial y sus leyes reglamentarias y/o complementarias, cuando se trata de empresas mercantiles con fines de lucro; y legislacin especfica de sociedades no comerciales, cuando se trata de asociaciones jurdicas sin fines de lucro32

2.17. Conceptos relacionados al proyecto del servicio.

Para los fines del presente trabajo, se adoptan las siguientes definiciones33:

( ( (

31 32 33

) ) )

CHIAVENATO Idalberto, Ob. Cit. Pg. 238. ORELLANA JIMNEZ Jorge, Op. Cit. Pg. 581. PEREZ ARIAS Dorys, Teora del Turismo, Vice Ministerio de Turismo, 1era. Edicin, 2006, La Paz Bolivia, Pg. 22-62

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2.17.1. Servicios tursticos.

Son los bienes y servicios producidos por las empresas e instalaciones tursticas que son consumidos y utilizados por los turistas.

2.17.2. Actividades tursticas.

Son aquellas derivadas de las interrelaciones entre los turistas, los prestadores de servicios tursticos y el Estado.

2.17.3. Productos tursticos.

Son aquellos recursos tursticos que cuentan con infraestructura y servicios que permiten el desarrollo de actividades tursticas.

2.17.4. Turismo interno.

Es el realizado dentro del territorio nacional por turistas domiciliados en el pas.

2.17.5. Atractivos tursticos.

Segn la WTO (1997) todo destino turstico debe tener una serie de caractersticas que motiven el desplazamiento temporal de los turistas. Estas caractersticas desde el punto de vista del turista, se denominan Atractivos Tursticos, porque son los que llaman y atraen su atencin.

Desde el punto de vista de la regin visitada, estos atractivos tursticos forman parte de los recursos tursticos, porque constituyen lo que se puede ofrecer al

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turista. Los atractivos tursticos pueden ser de muchos tipos, ya sean permanentes o temporales, y se clasifican en: Atractivos Tursticos Naturales son aquellos formados por la naturaleza, es decir, que en su formacin no ha intervenido directamente el hombre. Dentro de esta clasificacin podemos encontrar las playas, ros, cascadas, grutas, volcanes, aguas termales, montaas, selvas, etc. La intervencin del hombre se limita para su conservacin, mantenimiento y accesibilidad. Atractivos Culturales son aquellos elementos que intervienen o ha intervenido la accin humana a lo largo del tiempo, o bien se establecen por razones culturales o comerciales y se clasifican de la siguiente manera: Atractivos Histricos. Son historias que han dejado civilizaciones, tales como, zonas arqueolgicas, arquitectura antigua, lugares histricos, poblados tpicos, folklore y fiestas tradicionales. Atractivos Contemporneos (No Comerciales). Son aquellas manifestaciones que conservan y fomenta el patrimonio cultural de un pas o una regin. Por ejemplo, centros de convenciones, bibliotecas, museos y pinturas murales, obras monumentales, invernaderos, zoolgicos, etc.

Atractivos Contemporneos (Comerciales). Por lo general son temporales y se crean para atraer turistas ofrecindoles distraccin, esparcimiento, mercancas, salud, etc. Dentro de esta clasificacin encontramos, parques de diversiones, balnearios, espectculos culturales y deportivos, mercados de artesanas, ferias y carnavales, etc.

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CAPTULO III DIAGNSTICO DEL ENTORNO

3.1 Anlisis Macro entorno Anlisis PEST sector turstico

En muchos pases se concepta el turismo como uno de los sectores econmicos ms dinmicos dndole el nombre la industria sin chimenea.

En Bolivia es la quinta actividad econmica en la captacin de divisas, segn informacin al 2008.

Tiene un efecto multiplicador sobre las reas: financiera, comunicaciones, transporte, artesana, restaurantes, produccin de artculos de primera necesidad, centros de diversin y otros, constituyndose en una gran dinamizador de la economa.

La actividad turstica se ha desarrollado rpidamente en el contexto internacional durante los ltimos 50 aos. Segn la Organizacin Mundial del Turismo, el volumen de viajeros internacionales pas de 25 millones en 1950 a 898 millones el 2006 y se prev que esta cifra aumente a 1.600 millones el 2020.

En Bolivia, en los ltimos aos, la actividad del turismo ha cobrado mayor importancia con un impacto significativo en la economa nacional, registrndose para el ao 2008 ingresos superiores a los $us318 millones.

Si bien es evidente que la actividad turstica est caracterizada por tener una alta sensibilidad a factores ajenos, las cifras muestran a una actividad menos UDABOL Pgina 42

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vulnerable a estos efectos y reorientada en trminos de mercado, precios y servicios hacia diferentes segmentos del turismo que se encuentran en alza, los turismos: ecolgico, histrico, de aventura, recreativo, ecoturismo y comunitario.

Como potencial turstico, Bolivia cuenta con una amplia oferta turstica, dada su diversidad geogrfica, cultural y tnica, y posee ventajas competitivas en cuanto a vocacin natural especialmente debido a sus diferentes ecosistemas, con biodiversidad de flora y fauna, nevados, altiplano, valles, llanos amaznicos y selvas.

Estas condiciones hacen que el pas se adecue de manera natural a las demandas internacionales especialmente por turismo ecolgico, ecoturismoy turismo de aventura. Esta clase de turismo se caracteriza principalmente por un alto compromiso con la naturaleza, el medio ambiente y el bienestar de las poblaciones locales.

3.1.1 Aspectos Polticos

Es difcil hablar de reformas estructurales propiamente dichas en el sector de turismo, pero en los ltimos aos se han realizado cambios importantes en su estructura organizativa y aspectos polticos gradualmente se est dando un mayor dinamismo al sector, considerando que es un sector generador de divisas y empleo.

Entre las normas legales que se han aprobado para incentivar el Turismo, las principales son las siguientes:

Ley No. 2064 de 3 de abril de 2000 (Ley de Reactivacin Econmica) donde se establece:

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IQue el sector de turismo se considera como exportacin de servicios, a efectos de la aplicacin del Impuesto al Valor Agregado (IVA).

II El descuento del Impuesto a la Propiedad de Bienes Inmuebles (IPBI) a la Actividad Hotelera. Bsicamente se estipula que todos los bienes inmuebles dedicados exclusivamente a la actividad hotelera, sern valuados tomando en cuenta el 50% de la base imponible.

Ley No. 2074 de 14 de abril de 2000 (Ley de Promocin y Desarrollo de la Actividad Turstica en Bolivia) determina:

III El marco legal para la promocin, el desarrollo y la regulacin de la actividad turstica en Bolivia.

IV La importancia del turismo como una actividad estratgica para el desarrollo integral del pas.

3.1.2 Aspectos Sociales

Los productos y servicios que consumen los turistas extranjeros y nacionales se originan en varias ramas de la produccin, lo que impide elaborar un concepto formal del sector turismo exclusivamente. Por lo tanto, se debe considerar al turismo como un conjunto de actividades econmicas que producen bienes y servicios consumidos de manera total o parcialmente por los turistas.

En este sentido, la actividad turstica genera empleos no solamente en los sectores base, tales como alojamiento, operadores tursticos, agencias de viajes, transporte y otros, sino que tambin da lugar a la creacin de empleos indirectos, UDABOL Pgina 44

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a travs de actividades complementarias, como son la industria de alimentos y la construccin entre otros. De esta manera se pueden distinguir entre empleos directos e indirectos.

Los directos se refieren a aquellas empresas que producen directamente para el turismo, tales como establecimientos de hospedaje, agencias de viajes y turismo, transportadores tursticos, productores de artesanas, lneas areas, restaurantes, alquiler de vehculos, etc.

Los

empleos

indirectos

se

producen

en

actividades

tales

como

las

comunicaciones, comercio tpico, transporte y empresas proveedoras de insumos para el turismo.

3.1.3 Aspectos Econmicos

La magnitud y dinamismo de todos los sectores estn sistematizados y cuantificados en lascuentas nacionales. En este contexto, el turismo no aparece como un sector especfico sino comoparte integrante de la produccin de los dems sectores, especialmente el transporte, losrestaurantes y hoteles y otros aunque en menor proporcin.

Como actividad econmica, el turismo absorbe casi la totalidad de la produccin de sectores dehotelera y agencias de turismo, y parte considerable de la produccin del sector de transporte depasajeros y una proporcin de aquellas actividades que estn indirectamente relacionadas con elturismo tales como las empresas proveedoras de insumos. Estos aspectos dificultan suidentificacin precisa dentro de las ramas productivas de la economa.

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Una aproximacin del impacto econmico del turismo, puede ser realizada considerando los ingresos del turismo receptivo5 como variableproxydel aporte del sector al PIB. En este sentido,

Se observa que los ingresos por turismo receptivo representaron en promedio ms del 2.15% del PIB en el periodo 19952008.

Para el 2008 los ingresos por turismo receptivo alcanzaron $us318 millones, por el incremento de divisas y servicios equivalente a 1.91%del PIB, esto debido fundamentalmente al aumento considerable de visitantes extranjeros al pas.

3.1.4. Aspectos legales. Direccin General de Aeronutica Civil.

La direccin general de aeronutica civil nace a raz del decreto supero N 3034 del 5 de abril de 1952 y cuya atribuciones legales son las siguientes. CONSIDERANDO:

Que, mediante Ley de 25 de Octubre de 1947 se han puesto bajo la dependencia de la Direccin de Aeronutica Civil y Comercial, todas las actividades aeronuticas civiles de la Repblica;

Que, de acuerdo a dicho principio legal, la Direccin General de Aeronutica Civil ha venido expidiendo las normas y procedimientos reglamentarios para el seguro y eficiente desenvolvimiento de las operaciones areas civiles figurando entre ellos los relativos al

otorgamiento de Licencias y Certificados al personal tcnico aeronutico;

Que, las mencionadas licencias y certificados, a tiempo de acreditar la aptitud y capacidad de los interesados, constituyen el ttulo legal que los habilita suficientemente para el ejercicio de los derechos y privilegios que

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les acuerdan el Reglamento de Licencias al Personal y dems normas de la materia en vigencia;

Que, atenta la circunstancia expuesta y dado el incremento que ha experimentado la aviacin civil en el pas, se hace necesario reglamentar la situacin profesional del personal tcnico aeronutico y sus relaciones con las empresas operadoras de servicios areos establecidas en el territorio nacional, as como tambin el otorgamiento de licencias y certificados, incluyendo condiciones, trminos y limitaciones y la consiguiente aplicacin de los derechos que causa la expedicin de aqullos.

En Junta Militar de Gobierno;

DECRETA: Artculo 1.- Para los efectos del presente Decreto, se reconocen las siguientes clases de personal tcnico aeronutico: a) Miembros de la tripulacin de vuelo y b) Personal de tierra adscrito al servicio de la navegacin area civil.

Artculo 2.- Todo miembro del personal tcnico aeronutico, para el ejercicio de su profesin, necesita estar provisto de certificados de competencia y ser titular de una Licencia expedida por la Direccin General de Aeronutica Civil y Comercial, previ cumplimiento de los requisitos que seala el Reglamento respectivo.

Artculo 3.- Para otorgar una licencia de personal tcnica aeronutico, la Direccin General de Aeronutica Civil y Comercial constatar y calificar previamente la capacidad e idoneidad del Interesado, as como su aptitud fsica para el desempeo de las funciones consiguientes. La licencia estar sujeta a los trminos y condiciones que determinen los reglamentos.

Artculo 4.- Toda licencia puede ser suspendida, modificada o revocada en cualquier tiempo por la Direccin General de Aeronutica Civil y Comercial si la persona a quien se otorg deja de reunir los requisitos necesarios para el ejercicio UDABOL Pgina 47

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de su profesin, o como sancin en caso de incumplimiento e infraccin de reglamentos. Asimismo, se puede cambiar la categora de la licencia si la seguridad lo exige.

Artculo 5.- La Direccin General de Aeronutica Civil y Comercial, podr aceptar la validez de los ttulos y certificados, sean iguales o excedan a las normas mnimas que se establezcan en Bolivia para la concesin de tales documentos.

Artculo 6.- Exceptuando lo dispuesto en el Artculo 9 de este Decreto, la Direccin General de Aeronutica Civil y Comercial, previo cumplimiento de los requisitos que establezcan los Reglamentos, podr otorgar licencia al personal extranjero que se halle provisto de ttulos y certificados de competencia debidamente expedidos, siempre que en su pas el personal boliviano goce de idntica aceptacin.

Artculo 7.- La Direccin General de Aeronutica Civil y Comercial podr autorizar el empleo temporal de tcnicos extranjeros que sean titulares de licencias expedidas por pases con los cuales no exista reciprocidad, como asesores o instructores del personal aeronutico boliviano, cuando lo considere conveniente para el desarrollo y mejoramiento del servicio nacional de aeronutica civil.

Artculo 8.- Ninguna persona o entidad de aviacin civil, bajo su responsabilidad, podr ocupar en sus servicios personal tcnico aeronutico que no sea titular de los documentos de que trata el Artculo 2 del presente Decreto.

Artculo 9.- Los tripulantes de toda aeronave civil de matrcula nacional, debern ser bolivianos de nacimiento o nacionalizados con residencia definitiva en el pas. Sin embargo, la Direccin General de Aeronutica Civil y Comercial, a su arbitrio,

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podr autorizar el empleo temporal de personal extranjero debidamente habilitado, conforme a las normas y principios que establezcan los Reglamentos.

Artculo 10.- Los requisitos de edad, nacionalidad y conducta exigidos para obtener las licencias aeronuticas, las condiciones de capacidad, aptitud fsica, exmenes, experiencia y habilidad necesarios para obtenerlas, as como la aptitud que a sus titulares se reconozcan y las facultades que se les concedan por las mismas licencias, sern determinados en los Reglamentos respectivos, que tambin prescribirn la vigencia, condiciones de renovacin, suspensin y revocacin de dichas licencias.

Artculo 11.- El otorgamiento de las licencias y certificados para personal aeronutico, causa el pago de derechos conforme a escala que impondr la Direccin General de Aeronutica Civil y Comercial, previa aprobacin del Ministerio de Obras Pblicas y Comunicaciones.

Artculo 12.- La Direccin General de Aeronutica Civil y Comercial, adems de las facultades que le acuerda el presente Decreto, queda autorizada para imponer sanciones pecuniarias que oscilarn entre diez mil y cincuenta mil bolivianos, toda vez que se infrinjan las disposiciones de este Decreto Ley.

Artculo 13.- Los recursos que se recauden en virtud de los Artculos 11 y 12, sern depositados en la cuenta fiscal de la Direccin General de Aeronutica Civil y Comercial en el Banco Central de Bolivia, con destino a su sostenimiento. El seor Ministro de Estado en el Despacho de Obras pblicas y Comunicaciones, queda encargado de la ejecucin y cumplimento del presente Decreto Ley.

Para los pilotos de todo tipo de aeronaves se requiere de llenar y presentar los siguientes requisitos para la otorgacin de licencia correspondiente.

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Requisitos Solicitud Datos Personales Identificacin

Explicacin Memorial dirigido al seor Director General de Aeronutica Civil Formulario PEL 01

Lugar Santa Cruz de la Sierra Santa Cruz de la Sierra En su pas En su pas En su pas

Costo Usd. 10,00 0,00 0,00

Cdula de Identidad o Fotocopia, pasaporte legalizado Visa de Estudiante Visa Libreta de 3ro. Medio vencido o (Ttulo de bachiller legalizado por el Ministerio de Educacin Educacin de su pas y la Embajada Boliviana) Libreta de Servicio Militar (si Situacin corresponde) Militar Certificado de buena conducta otorgado Antecedentes por la Polica Boliviana Fotografas 3 a color con fondo Blanco, Tamao 3 x 3 Autorizacin Padre o Apoderado si es menor de edad Examen Psicofsico Inscripcin Pago a la D.A.G.C Memorial dirigido al seor Director General de Aeronutica Civil Segunda Clase Por la licencia de Alumno piloto y Bitcora de Vuelo

Santa Cruz de la Sierra

5,00 3,00

Santa Cruz de la Sierra en el Gabinete Mdico del Colegio Militar Santa Cruz de la Sierra Santa Cruz de la Sierra

60,00 0,00 50,00

El costo total del curso de pilotaje que debe de tener toda empresa que preste sus servicios aeros es de $us 128 que equivalen a 888,32 bolivianos a un tipo de cambio 6,94 Bolivianos por un dlar americano.

Anlisis de las fuerzas competitivas del mercado

Es importante definir el anlisis de las cinco fuerzas competitivas del mercado el mismo refleja un diagnostico actual del mercado de servicios tursticos como sector

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Cuadro # 3.1
ANLISIS DEL MERCADO DE SERVICIOS TURSTICOS COMO SECTOR
Atractivo de la Industria
Actual Baja Mediana X Alta Baja Futura Mediana Alta X X

Barreras de entrada Barreras de salida Intensidad de la rivalidad entre competidores Poder de negociacin clientes/compradores Poder de negociacin proveedores Disponibilidad de sustitutos Condiciones polticas
X X

de de

los
X X X

los
X X X

X X

Evaluacin General FUENTE: Elaboracin propia

Vista del despeje de un vuelo aerosttico en la Ciudad de Quertaro Mxico con 10 personas y un piloto a bordo UDABOL Pgina 51

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3.1.4.6Anlisis del medio externo Principales Oportunidades

Creciente turismo interno como externo Gente invierte en turismo Desarrollo creciente de ofertas tursticas Enfoques estratgicos para el aprovechamiento de las oportunidades y amortizacin de los riesgos Aprovechar el crecimiento en este sector tanto interno como externo el cual mejora, en sus diversas ofertas, desde el punto de vista creativo en la oferta de servicios diferenciados. Medidas Operativas Inmediatas Desarrollar acciones estratgicas de mercado las cuales impulsen a la empresa en ser una organizacin reconocida, demandada, y rentable. -

Principales Riesgos
Inseguridad jurdica Competencia Conflictos sociales Falta de carreteras como acceso vial

3.2. Empresas competidoras

En funcin a la investigacin de mercado realizada esta nos brindo informacin de la no existencia de empresas que brinden este tipo de servicio por ser un servicio turstico novedoso que se pretende implementar en este medio

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DIAGNSTICO DEL ENTORNO

3.3. Determinacin de objetivos de estudio de mercado

3.3.1 Objetivo General.

Realizar un anlisis histrico, actual y proyectado, de los factores que intervienen en el mercado y que ejercen influencia sobre el servicio de Circuitos Tursticos que se pretende desarrollar

3.3.2. Objetivos Especficos.

Identificar y cuantificar la demanda del mercado de turistas que viajan en familia y la oferta actual en el mercado de servicios similares al que se pretende desarrollar. Comprobar si las caractersticas del servicio de Circuitos Tursticos corresponden a las que desea comprar el cliente. Definir el servicio de Circuitos Tursticos. Analizar a la competencia en el mercado actual. Analizar las variables que influyen en el comportamiento de los precios en el mercado de este tipo de servicios tursticos. Realizar el balance oferta y demanda, para determinar la demanda insatisfecha que existe en el mercado para el servicio de Circuitos Tursticos que se pretende desarrollar.

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DIAGNSTICO DEL ENTORNO

3.4. Determinacin del universo y muestra de estudio.

3.4.1. Universo de estudio.

El universo o poblacin es un conjunto de unidades o elementos que presentan una caracterstica comn.

En el presente proyecto se tienen identificado dos universos de estudio los cuales se detallan a continuacin: Familias de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra que pertenezcan al nivel socio econmico medio medio. Empresas en el mercado que ofrecen un servicio similar al que se pretende desarrollar que son las operadoras de turismo establecidas en Santa Cruz.

3.4.2. Determinacin de la muestra.

Muestra de familias de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra:

Una vez determinado el universo de estudio, se calcula el tamao de la muestra, con base en la frmula para el tamao ptimo en el muestreo aleatorio simple, cuando la poblacin es finita. Censo a las empresas operadoras de servicio tursticos. A las operadoras de servicios tursticos se efectuar un censo para determinar un anlisis competitivo de los servicios que ofertan actualmente.

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DIAGNSTICO DEL ENTORNO

3.4.1.1. Muestra familias de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra perteneciente a la clase social econmica media - alta.
Para la determinacin de la muestra a familias se utiliz la tcnica estadstica del muestreo aleatorio simple con parmetros bajo la curva normal.

Cabe sealar que en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra existen 339.040 hogares los cuales se los multiplica por el 11.6% perteneciente al nivel socio econmico medio - alto (11.6%) los cuales se obtiene un universo de 39.329 hogares.

Frmula

Z * (p * q)* N n= e* (N 1) + Z (p * q)

Descripcin de la frmula n = Tamao de la muestra Z = Nivel de confianza q = Probabilidad de fracaso P = Probabilidad de xito N= Tamao de la poblacin e = Nivel de error. Z = 95% (1.96) q = 0.1 p = 0.9 N = 39329 e = 5%

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Reemplazando en frmula se tiene

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1.96 * (0.9 * 0.1)* 39.329 n= (0.05) * (39.329 1) + (1.96) * (0.9 * 0.1)

n=

138

Posteriormente el nmero de encuestas a realizar fueron distribuidas por la tcnica de muestreo probabilstico conglomerado multietpico. Se utiliz dicho procedimiento para dar mayor exactitud al conjunto del universo siendo los elementos ms apropiados:

La poblacin es de 39.329 hogares pertenecientes a la clase social media, la muestra es de 138 encuestas la distribucin se realizar proporcionalmente del 1er., al 4to., anillo de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.

Para ello se fracciona la viviendas a encuestarse en cada anillo con relacin al universo, la misma se obtiene aplicando la siguiente formula.

Donde:

Nh = Sub - poblacin N = Poblacin n = Muestra

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DIAGNSTICO DEL ENTORNO

1.

Sexo de la persona encuestada?

ENCUESTAS

GENERO

41% MASCULINO FEMENINO

59%

Fuente: elaboracin propia Objetivo de la pregunta La siguiente pregunta tiene por objetivo determinar el sexo de los encuestados Interpretacin del resultado: El 59% de los encuestados son de gnero masculino y el 41% de gnero femenino.

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DIAGNSTICO DEL ENTORNO

2. Entre que rango de edad se encuentra?

EDAD
9%
28% 22% a) 18-25 b) 25-35 c) 35-45 d) 45-60 41%

Fuente: elaboracin propia

Objetivo de la pregunta La siguiente pregunta tiene por objeto identificar la edad de los encuestados o entre que rango de edad se encuentran y determinar que no se est encuestando a menores de edad, para dar validez a la encuesta.

Interpretacin del resultado: El 41 % de los encuestados son de 23 a 35 aos, el 28% son de 18 a 25 aos, el 22 % son de 35 a 45 aos, el 9% son 45 a 60 aos

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DIAGNSTICO DEL ENTORNO

3. Tiene atraccin por los deportes extremos?

Usted le Gustan los Deportes extremos

6%

Si No 94%

Fuente: elaboracin propia

Objetivo de la pregunta La siguiente pregunta tiene por objetivo ver si las personas que ha sido encuestada esta interesada o si le gustan los deportes extremos

Interpretacin del Resultado:

El 94 % de los encuestados si les gustan los deportes extremos y al 6% no les gusta

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4.

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

Tiene conocimiento de paseos en Globos Aerostaticos.?

Ha conocido alguna vez un globo aerosttico

50%

50% Si No

Fuente: elaboracin propia

Objetivo de la pregunta La siguiente pregunta tiene por objetivo ver el nivel de conocimiento que tienen las personas con el producto y si se han enterado que existen paseos tursticos en globos en algn lugar del planeta.

Interpretacin del Resultado:

El 50% de los encuestados si conoce el globo aerosttico y el 50% no lo conoce.

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5.

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

Le interesara la existencia de una empresa que brinde el servicio de paseos en globos aerosttico?

Si existiera una empresa que brinda el servicio de paseo en globos aerosttico le interesara
3%

Si No 97%

Fuente: elaboracin propia

Objetivo de la pregunta La siguiente pregunta tiene por objetivo ver la aceptacin de las personas hacia la posibilidad de la creacin de una empresa que brinde el servicio de vuelos aerosttico en la Ciudad de Santa Cruz de la Sierra.

Interpretacin del Resultado:

El 97 % de los encuestados si les interesara el paseo en los globos aerostticos y al 3% no le interesara

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DIAGNSTICO DEL ENTORNO

6. En qu circunstancia le gustara a usted utilizar el servicio de globos aerosttico?

10% 32% CUMPLEAOS ANIV. BODA 46% 12% PASEO FAM PUBLICIDAD

FUENTE ELABORACIN PROPIA Objetivo de la pregunta La siguiente pregunta tiene el objetivo ver la ocasin que las personas les gustara solicitar el servicio

Interpretacin del Resultado:

El 46% de los encuestados les gustara solicitar este servicio para paseos familiares, cumpleaos el 32%, el 10 % Para publicidad y el 12% para aniversario de bodas.

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7. Cunto estara usted a cancelar en dlares por un paseo aerosttico?

Cunto estaria Dispuesto a pagar ? (Expresado en dolares)

10% 67% a) 10 a 15 23% b) 16 a 20 c) 20 a mas

Fuente: elaboracin propia

Objetivo de la pregunta La siguiente pregunta tiene el objetivo ver la ocasin que las personas les gustara solicitar el servicio

Interpretacin del Resultado:

El 67% de los encuestados estaran a pagar de 70 a 105 bs, el 23% de 112 a 140 bs, el 10 % de 140 en adelante

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8.

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

Cuntas personas requeriran del servicio de su familia?

Cuntas Personas de su Familia subirian a este servicio?

0%
12% 22% a) 1-3

b) 3-5
c) 5-7 66% d) 7-10

Fuente: elaboracin propia

Objetivo de la pregunta La siguiente pregunta tiene el objetivo ver la cantidad de personas de la familia estaran dispuestos a solicitar el servicio

Interpretacin del Resultado:

El 66% de los encuestados dice que subiran 3 a 5 personas el 22 % de 1 a 3, el 12 % 5 a 7.

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DIAGNSTICO DEL ENTORNO

9. Qu Caractersticas desea usted, que deba tener este servicio de paseo aerosttico para que usted lo demande?

Qu caracteristicas debe tener este servicio para que usted lo demande?

25% 19% a) Econmico b) Seguro 12% 44% c) Variedad de rutas d) Apto para toda la familia

Fuente: elaboracin propia

Objetivo de la pregunta La siguiente pregunta tiene el objetivo el saber cul es el gusto de las personas para que demanden el servicio Fuente: elaboracin propia

Interpretacin del Resultado:

El 44 % de los encuestados le gustara que brinde seguridad el 25 % que sea apto para toda la familia, el 19 % que se econmico, el 12% por la variedad de rutas.

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Si la empresa realizara publicidad, mediante que medio usted podra enterarse de este servicio
3% 16% 25%

a) Publicidad b) Promotores 56% c) Internet d) Empresas Turisticas

Fuente: elaboracin propia

Objetivo de la pregunta La siguiente pregunta tiene el objetivo conocer los medios que les gustara informarse de este servicio

Interpretacin del Resultado:

El 56% de las personas le gustara enterarse por promotores, el 25% publicidad, el 16 % empresas tursticas, el restante 3 % mediante Internet.

3.5.-Conclusin
El 50% de las personas encuestadas fueron hombres El 41% de las personas encuestadas tenan entre 25-35 aos Al 94% de las personas encuestadas les gustan los deportes extremos. El 50% de las personas encuestadas conoce un globo aerosttico.

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Al 97% de las personas encuestadas le interesara un servicio de paseos en globos aerostticos en la cuidad. Al 56% de las personas encuestadas le gustara solicitar el servicio para paseos familiares y un 10% para publicitar Al 67% de las personas encuestadas les gustara pagar de 10 - 20 $ por el servicio. Al 66% de las personas encuestadas indicaron que de 3 5 personas de su familia subiran al globo aerosttico. Al 44% de las personas encuestadas indicaron que para adquirir este servicio tiene que ser seguro ante todo. Al 50% de las personas encuestadas le gustara cubrir el vuelo entre las colinas del Urub - Samaipata. Al 56% de las personas les gustara enterarse de este servicio mediante promotores.

3.6. Determinacin de la Demanda

La determinacin de la demanda tiene por objeto demostrar y cuantificar la existencia deindividuos, dentro de una unidad geogrfica, que consumen o tienen la necesidad de un bien oservicio. La demanda es una funcin que relaciona los hbitos y costumbres, el ingreso de laspersonas y los precios de los bienes y servicios. Para considerar la demanda es decir se considera 39.329 familias donde el 97% de esta poblacin si le interesa este servicio es decir 38149.

3.7.-Proyeccin de la demanda
La Proyeccin de la demanda se refiere fundamentalmente al comportamiento que esta variable pueda tener en el tiempo, suponiendo que los factores que

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DIAGNSTICO DEL ENTORNO

condicionaron el consumo histrico del bien "Z" actuaran de igual manera en el futuro .Es un elemento importante debido a que se constituye en el factor crtico que permite determinar la viabilidad y el tamao del Proyecto. Para proyectar la demanda vamos a considerar el parmetro del crecimiento poblacional del 2.89%

Figura: 1

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Para realizar el calculo de la demanda correspondiente se tomara en cuenta los datos obtenidos en la investigacin de mercado de acuerdo con la cantidad de entrevistados, los que le gustan los deportes extremos y quienes utilizaran este tipo de servicio para sus actividades elegidas por ellos.

Cantidad de encuestas 318 personas representativas de 339.040 familias de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra y el 94% les gusta los deportes extremos lo cual nos da los resultados en la tabla siguiente Cuadro N 3.1

Cuadro de gustos por los Deportes Extremos

(Expresado en Nmeros de personas) LES N DETALLE CANTIDAD PORCENTAJE GUSTA PERSONAS N Encuesta 138 100% 94% 130 339.040 100% 94% 318698 REPRESENTAN Fuente Elaboracin Propia.

De esta cantidad de personas encontradas se tiene que existe un 97% que le interesara el servicio de globos aerostticos lo cual nos da la siguiente tabla de valores. Cuadro N 3.1.1

Cuadro de Inters por los Globos Aerostticos

(Expresado en Nmeros de personas) LE N DETALLE CANTIDAD PORCENTAJE INTERESA PERSONAS N Encuesta 130 100% 97% 126 318.698 100% 97% 309137 REPRESENTAN Fuente Elaboracin propia. Para nuestro caso se utilizar la pregunta realizada en la investigacin de mercado en que le gustara utilizar el servicio? y considerar en esta oportunidad los paseos familiares y tener en cuenta para el crecimiento del mercado las dems opciones incluyendo para publicitar que representan un 10 %

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CAPTULO III
Cuadro N 3.1.2

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

N de familias que desean utilizar en Paseo Familiar en Globos Aerostticos

(Expresado en Nmeros de personas) PASEO N DETALLE CANTIDAD PORCENTAJE FAMILIAR PERSONAS N Encuesta 126 100% 47% 59 309.137 100% 47% 144.954 REPRESENTAN Fuente Elaboracin Propia.

Con estos datos se proceder a proyectar la demanda de clientes que requieren el servicio en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra tomando en Cuenta el crecimiento natural de la poblacin del 2,89% en forma anual se obtiene la demanda del proyecto.

CUADRO # 3.2

DEMANDA DEL SERVICIO (Expresado en Personas) Ao CRECIMIENTO DEMANDA

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2,89% 144.954 1,02890 149.143 1,05864 153.454 1,08923 157.888 1,12071 162.451 1,15310 167.146 1,18642 171.977 1,22071 176.947 1,25599 182.061 1,29229 187.322 1,32963 192.736 Fuente: Elaboracin Propia

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CAPTULO III
3.8 Determinacin de la Oferta

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

La determinacin de la oferta es la capacidad de entregar servicios que sern distintos para cada proyecto, de acuerdo a las normas y estndares determinados por la autoridad que corresponda.

3.8.1 Proyeccin de la Oferta

La proyeccin de la demanda consideraremos que este servicio es novedoso y no existe en nuestro mercado por eso nuestra demanda es cero.

3.9 Balance oferta y demanda

De la investigacin de mercado se deduce que al no existir empresas en el medio que se dediquen o que sean similares en la prestacin de este servicio de globos aerosttico se establece que la oferta del proyecto es nula, por lo tanto la demanda insatisfecha viene a ser la demanda calculada en el punto proyeccin de la demanda.

DEMANDA DEL SERVICIO (Expresado en Personas) Ao CRECIMIENTO DEMANDA

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2,89% 144.954 1,02890 149.143 1,05864 153.454 1,08923 157.888 1,12071 162.451 1,15310 167.146 1,18642 171.977 1,22071 176.947 1,25599 182.061 1,29229 187.322 1,32963 192.736 Fuente: Elaboracin Propia

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CAPTULO III

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

3.10 Direccionamiento Estratgico

El Direccionamiento Estratgico podramos definirlo como el instrumento metodolgico por el cual establecemos los logros esperados y los indicadores para controlar, identificamos los procesos crticos dentro de la gestin, los enfoques, y dems reas importantes que tengan concordancia con la misin, la visin, y los objetivos establecidos. En otras palabras, el Direccionamiento Estratgico se lo considera como la materia prima o insumo fundamental para aplicar la Planeacin Estratgica, Tctica y Operativa que al final dicha aplicacin es la que nos garantiza el alcanzar el lugar al cual se ha propuesto en el presente proyecto.

3.10.1 Misin
La misin de esta empresa es de ofrecer servicios de vuelo en globo

aerosttico que cumplan y rebasen las expectativas de nuestros clientes, manteniendo en primer plano la seguridad y ofrecer un ambiente de trabajo sano y agradable.

3.10.2 Visin
Ser la empresa lder y de referencia de vuelos anclados en globo aerosttico en el Departamento de Santa Cruz, innovando constantemente ofreciendo servicios de entretenimiento areo integrales y de asistencia tcnica entre

otras, es desarrollar y promover el vuelo en globo aerosttico como una sensacin inolvidable y una experiencia inigualable, adems de desarrollar actividades innovadoras. Dos de nuestros fines es mejorar continuamente y

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CAPTULO III

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

obtener ganancias para, a su vez, reinvertir logrando un crecimiento apto para expandirnos y as establecernos en otros centros tursticos

3.11. Base de segmentacin del Mercado

La segmentacin de mercado es un proceso que consiste en dividir el mercado total de un bien o servicio en varios grupos ms pequeos e internamente homogneos. La esencia de la segmentacin es conocer realmente a los consumidores. Uno de los elementos decisivos del xito de una empresa es su capacidad de segmentar adecuadamente su mercado. La segmentacin es tambin un esfuerzo por mejorar la precisin del marketing de una empresa. Es un proceso de agregacin: agrupar en un segmento de mercado a personas con necesidades semejantes.

3.11.1 Base de segmentacin Geogrfico

Segmentacin geogrfica, requiere dividir el mercado en diferentes unidades geogrficas. Como pases, estados, regiones, provincias, comunes, poblaciones, etc. La base de segmentacin geogrfica ubicara el mercado en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.

3.11.2 Base de segmentacin Demogrfico

Consiste en dividir el mercado en grupos, a partir de variables como la edad, el sexo, el tamao de la familia, el ciclo de vida de la familia, los ingresos, la ocupacin, el grado de estudios, la religin, la raza y la nacionalidad. Los factores demogrficos son la base ms popular para segmentar los grupos de clientes.

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CAPTULO III

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

La explicacin de esto es que las necesidades, las preferencias y las tasas de uso varan de acuerdo con las variables demogrficas o a esta. Otra es que las variables demogrficas se pueden medir con mayor facilidad que las otras variables.

La segmentacin democrtica se considera hombres y mujeres mayores de edad entre los 18 aos en adelante.

3.11.3 Base de segmentacin Psicogrficas

La base segmentacin psicogrficas, es la que divide a los compradores en diferentes grupos con base en las caractersticas de su clase socio econmicas, estilo de vida y personalidad. En la base de segmentacin psicogrficas se considerara para este proyecto como mercado la clase socio econmica media alta.

3.11.4 Base de segmentacin Conductual

La Base de Segmentacin conductual, es la que divide a los compradores en grupos, con base a su conocimiento en un producto, su actitud ante el mismo, el uso que le dan o la forma en que responden a un producto. Entre los grupos se destacan: beneficios esperados, ocasin de compra, tasa de uso, grado de lealtad, grado de conocimiento, y actitud ante el producto.

Aqu se considera a las personas q les gustanlos deportes extremos novedosos, y que les guste las nuevas experiencias innovadoras en cuanto a servicios.

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CAPTULO III
3.12 Mezcla Comercial

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

La Mezcla comercial se puede considerar una parte de laMercadotecnia Estratgica y sirve para lograr una ventaja competitiva. Al balancear la mezcla comercial, la empresa ha de enfocarse hacia las necesidades de su mercado y hacia las estrategias de la competencia. Hay que comparar las mezclas comerciales que tienen los competidores con las de la empresa, as se descubrirn oportunidades, peligros y posibles ventajas y desventajas. Una vez que se han elegido las estrategias globales de la empresa, se deben disear mezclas de mercadotecnia consistentes con los objetivos que se pretende alcanzar en el proyecto.

3.12.1 Servicio
Un servicio es el resultado de llevar a cabo necesariamente al menos una actividad en la interfaz entre el proveedor y el cliente y generalmente es intangible. El servicio que se pretende desarrollar es el de vuelos anclados en globos aerostticos en el Departamento de Santa Cruz.

3.12.2 Vuelos anclados

Algo que hace nicos a los globos aerostticos, es su posibilidad de mantenerlos anclados al suelo mediante cuerdas.

A este tipo de vuelo se lo denomina cautivo o anclado. Para realizar un vuelo cautivo, es necesario disponer de un espacio abierto suficientemente amplio y

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CAPTULO III
libre de obstculos.

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

Los globos se atan, con cuerdas de unos 30 metros, a los vehculos de rescate u otro punto disponible lo suficientemente slido. Pueden subir en una de estas actividades, unos 100 pasajeros en unas cuatro horas. Figura.- 3Figura.- 4

FUENTE : AIR GLOBE BOLIVIA

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CAPTULO III
3.12.3 Precio

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

El precio es una variable fundamental en la estrategia de marketing de lasorganizaciones, aunque tambin ha sido objeto de estudio en el mbito de la economa, tanto desde una perspectiva macro, como desde una perspectiva micro. Se trata de una variable que podemos utilizar en el corto plazo, por tanto lo podemos catalogar como una variable de tipo tctico.

De acuerdo con la pregunta N 7 de la investigacin de mercado lanzada a los entrevistados que establece Cunto estara usted dispuesto a pagar en dlares por el servicio? se tiene las siguientes tablas de precios Cuadro N 3.4

Precios estimados por los clientes

(Expresado en dlares Americanos)
10 A 15 $US 15 A 20 $US 20 A MAS $US 67% 23% 10% 100% FUENTE elaboracin propia 92 32 14 138

Del cuadro 3.4 se estable que el precio promedio es de Bs. 80 y fines de semana tendr un precio diferencial de Bs. 100 cien

CUADRO 3.4.1

Precios de vuelos anclados (Expresados en Bolivianos)

Da Mircoles-jueves- viernes Sbado- Domingo Fuente: Elaboracin Propia Precio Bs. 80 100

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CAPTULO III
3.12.4 Distribucin

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

Podemos definir la distribucin como un conjunto de actividades destinadas a paliar las variaciones fsicasque existan entre la demanda y la produccin, ajustndolas en el espacio, tiempo y rentabilidad.

3.12.5Nivel canal
Canal de distribucin de servicios la naturaleza de los servicios da origen a necesidades especiales en su distribucin y se pueden dar de dos formas:

Una es que el servicio se aplique al demandante en el momento de producirse, es decir hacer conocer a todas las personas interesadas sobre el servicio que se prestar de vuelos aerostticos. Otra forma puede ser que el demandante reciba el servicio hasta que el desee utilizarlo

El canal de distribucin que se va a elegir para el presente proyecto va a ser dirigido mediante el canal directo porque se tendr para esta actividad promotores de venta o vendedores que se dedicarn a la actividad de comunicar y vender el servicio.

3.12.6 Publicidad
La publicidad es una forma de comunicacin impersonal y de largo alcance que es pagada por un patrocinador identificado (empresa lucrativa, organizacin no gubernamental, institucin del estado o persona individual) para informar, persuadir o recordar a un grupo objetivo acerca de los productos, servicios,

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CAPTULO III

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

ideas u otros que promueve, con la finalidad de atraer a posibles compradores, espectadores, usuarios, seguidores u otros.

Mediante un anlisis del mercado meta de los globos aerostticos se hace necesario una estrategia de promocin a fin de hacer conocer al producto e incentivar al consumo, tratando de lograr un posicionamiento en la mente del consumidor, la misma que se realizar por medio de estrategias tales como:

Incentivar a la diversin y deportes extremos, destacando sus beneficios a travs de los medios de publicidad elegidos por los demandantes del producto y que se tomaran en cuenta son:

Televisiva El costo de los mismos se detalla a continuacin en el siguiente cuadro:

CUADRO 3.4 MEDIOS DE COMUNICACIN Presupuesto publicitario (Expresado en bolivianos)

MEDIO PUBLICIDAD SECCIN Marian Nrrala Noticiero Central TAMAO Y DURACIN DAS Mircoles y Sbados LunesMircoles y Vienes FRECUE NCIA 1 Pases Por Da 1 Pases Por Da COST O POR DA COSTO TOTAL/S EMANA COST O COSTO TOTA TOTAL/3 L/MES meses Bs

Gigavision

10 min

550

1100

4400

13200

Red Uno TOTAL

20 Seg.

350

1050

4200

12600 25800

FUENTE CANALES TV ELABORACIN PROPIA

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CAPTULO III
3.12.7. PRODUCTO.

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

La prestacin de servicios de vuelos aerosttico es un servicio intangible y que en estos ltimos tiempos han tomado importancia en el mercado local e internacional, razn por la cual se hace atractivo el proyecto de crear una empresa como tambin el de producir y comercializar el servicio de vuelos aerosttico en nuestra regin e indirectamente en el pas

Debido a la ubicacin de la empresa se ha tomado el nombre de la empresa como Urubo Globe Srl.

Logotipo de la empresa.Figura.- 3

Fuente: ELABORACIN PROPIA Para el presente proyecto se debe de considerar el tamao del producto a utilizarse. el tamao ms comn tiene 16 metros de altura y se utilizan casi 1645 metros cuadrados de tela y 800 metros de hilo en su fabricacin.

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CAPTULO III
Altura 16 metros

DIAGNSTICO DEL ENTORNO

Material para su elaboracin 1.645 metros de tela 800 metros de hilo Costo del gas 130 Bs. Algunos tipos especiales son mucho ms grandes.

el peso de un globo aerosttico en promedio es de un peso (envolvente, canastilla, mas 3 tanques de combustible) es de 250 kilogramos. Para volar un globo aerosttico al menos cuatro personas: un piloto y tres tripulantes demandantes del producto.

El proceso de inflado de globo aerosttico se lo realiza de la siguiente manera despus de despegar el envolvente, un potente ventilador introduce aire fro a travs de la boca al interior del envolvente, enseguida el globo se levanta al encender el quemador y calentar el aire del interior El Quemador de

combustible de un globo aerosttico de aire caliente utilizan dos tipos de gas; el propano o gas butano y los globos de gas pueden utilizar helio, hidrogeno y recientemente utilizan amonia . se debe de determinar cul es el mejor momento para volar un globo aerosttico se estima que es todo el ao justo despus del amanecer y antes del ocaso, cuando el viento es calma (12 kilmetros por hora), la distancia promedio que pueden volar un globo aerosttico usualmente durante un vuelo de una hora, con viento calma puede volar de 12 a 18 kilmetros

Se debe de tener en cuenta de cmo se controla en el vuelo de un globo aerosttico, para esta actividad se utiliza el quemador para calentar el aire del interior y se mantiene a un nivel de vuelo deseado. Al quemar el gas este asciende y al dejar de hacerlo se desciende.

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DIAGNSTICO DEL ENTORNO

El viento a diferente altitud sopla en diferentes direcciones. Utilizando el quemador se buscan corrientes que soplen en la direccin que se desea seguir adems se debe de considerar que el globo va adonde lo llevan las corrientes de aire, lo nico que podemos hacer es subir o bajar para tomar diferentes corrientes de aire.

En forma general se debe de tener el siguiente concepto que define a un globo aerosttico de aire caliente: es una aeronave no propulsada que se sirve del principio de los fluidos de Arqumedes para volar, entendiendo el aire como un fluido. Este principio dice: "un cuerpo total o parcialmente sumergido en un fluido esttico, ser empujado con una fuerza vertical ascendente igual al peso del volumen de fluido desplazado por dicho cuerpo", en este caso vemos como esos fluidos al aire "fro" y al "caliente" que hacen que se eleve el globo. Es decir que cumple con que:"AIRE CALIENTE ES MS LIGERO QUE EL FRO", en este caso el aire caliente est dentro del globo y el aire fro es el atmosfrico o el que est fuera del globo

Siempre estn compuestos por una bolsa que encierra una masa gas ms ligero que el aire y de ah que se conozcan popularmente como globos. Solo algunos pueden controlar su elevacin de acuerdo con la temperatura del aire que se introduce en el mismo.

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CAPTULO IV

LOCALIZACIN Y TAMAO CAPTULO N IV LOCALIZACIN Y TAMAO

4.1. Objetivo General.

La localizacin elige entre una serie de alternativas factibles, por lo tanto, la ubicacin ser la que se adecua ms dentro de los factores que determinen un mejor funcionamiento y una mayor rentabilidad del proyecto.

En lo referente a la ubicacin de la empresa de globos aerosttico, ste se realiza considerando dos aspectos generales como son: la Macro localizacin y la micro localizacin.

4.1.2. Objetivos Especficos.

Determinar la macro localizacin de la empresa Urubo Globe Srl Determinar la micro localizacin, considerando alternativas que

maximicen los beneficios. Determinar el tamao, en trminos de capacidad de produccin.

4.2. LOCALIZACIN.
El proyecto se desarrolla en Bolivia, en el departamento de Santa Cruz, en la Provincia Andrs Ibez, debido al crecimiento que presenta en su desarrollo econmico y el potencial del crecimiento en cuanto al nivel econmico medio alto al cual estar dirigido el presente proyecto

Bolivia se halla situada en la zona central de Amrica del Sur, entre los meridianos 57 26 y 69 38 de longitud occidental del meridiano de Greenwich

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LOCALIZACIN Y TAMAO

y los paralelos 9 38 y 22 53 de latitud sur, abarca ms de 13 geogrficos. Su extensin territorial es de 1098,581 Kilmetros cuadrados. Cuenta con nueve departamentos

4.1.1. Descripcin General del lugar de ubicacin.

El departamento de Santa Cruz est ubicado al Este del estado Plurinacional de Bolivia, segn indicadores del Instituto nacional de Estadstica es la ciudad ms poblada del pas.

Se encuentra en la parte oriental del pas, en la regin amaznica. Limita al este con la Repblica Federativa del Brasil. Sus fronteras abarcan desde los llanos amaznicos, que constituyen la mayor parte de su territorio, hasta las sierras andinas. Es una de las regiones de mayor crecimiento demogrfico de Sudamrica y la zona econmicamente ms importante de Bolivia por su frontera agrcola en expansin, su floreciente agroindustria y sus singulares atractivos tursticos.

El departamento de Santa Cruz est ubicado al Este de Bolivia, es la ciudad ms poblada del pas. Registrando el mayor ndice de crecimiento poblacional, 7,09%.

El departamento de Santa Cruz, esta ubicado al este de Bolivia y tiene la siguiente situacin geogrfica.

Est formado por quince provincias y limita al norte con el departamento de Beni, al sur con la Repblica del Paraguay, al este con la Repblica de Brasil, al oeste con los departamentos de Cochabamba y Chuquisaca.

Cuenta con una red caminera, lnea frrea y un aeropuerto internacional.

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CAPTULO IV

LOCALIZACIN Y TAMAO

Figura N 5.2 Mapa del Departamento de Santa Cruz

Fuente:www.mirabolivia.com

4.1.2. Geografa.
Santa Cruz de la Sierra paraso tropical de Bolivia, un departamento con enormes extensiones de selva y praderas, ubicado en la parte oriental del territorio boliviano. Con una superficie de 320.000 km cuadrados de los cuales slo un tercio comprende una regin montaosa y el resto se extiende sobre la planicie amaznica, ubicado en la regin oriental de Bolivia; limita al norte con

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LOCALIZACIN Y TAMAO

el departamento de Beni y la Repblica de Brasil; al sur con el departamento de Chuquisaca y la Repblica de Paraguay; al este con la Repblica de Brasil y al oeste con los departamentos de Beni, Cochabamba y Chuquisaca. Tiene una extensin de 370,621 kms.2 y una poblacin de 1, 364,389 habitantes (censo 1992). La capital del departamento es la ciudad de Santa Cruz de la Sierra (437 m.s.n.m.) situada entre los 17 47' 20" de latitud sur y los 63 10' 30" de longitud oeste del meridiano de Greenwich. Este departamento cuenta con 15 provincias y 150 cantones.

4.1.3. Orografa.
El departamento de Santa Cruzse caracteriza por ser de terreno llano y de abundante vegetacin.

4.1.4. Clima.
Santa Cruz tiene un clima semi - tropical. Las temperaturas promedio son de 29 a 32 grados en primavera y verano, pero tambin se registran temperaturas de ms de 40 grados y baja a 20 o 21 grados en invierno.

Santa Cruz tiene un clima templado a frio en la regin oeste (alturas de Comarapa, Valle Grande); templado a clido a medida que se desciende hacia los llanos; clido en toda la regin de los llanos. Corrientes fras polares (surazos) frecuentes en invierno.

4.1.5. Micro localizacin.

Se pretende desarrollar el presente proyecto en las colinas del Urub Considerando estos aspectos se describen dos alternativas de ubicacin

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CAPTULO IV

LOCALIZACIN Y TAMAO

a) Alternativa de Ubicacin colinas del Urubo Carretera a Porongo

Es una alternativa atractiva por la ubicacin debido a que tenemos de referencia el Mariposario (Biocentro Gembe) b) Alternativa de Ubicacin colinas del Urubo Carretera a La Blgica

De sta ubicacin se considera el paso por la carretera a Curupucu la Blgica

c) Alternativa Carretera a Terebinto

La carretera a Terebinto esta hacia el lado este de la carretera Porongo lugar de creciente urbanizacin.

Para que la decisin sea acertada respecto a la ubicacin, se realiza el anlisis de variables cualitativas, con relacin a las caractersticas de la produccin. Los factores fundamentales sern: Cercana a los lugares tursticos

La cercana de lugares tursticos es muy importante debido a que es ms fcil obseder a destinos para el vuelo, en este caso se establece alternativas, para determinar su ubicacin. Accesibilidad y comunicacin y servicios bsicos

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CAPTULO IV

LOCALIZACIN Y TAMAO

Para tener una buena ubicacin de la empresa se debe considerar varias vas de comunicacin y acceso a servicios bsicos. Precios de terrenos.

Dentro de la Inversin de la empresa est el precio de compra del terreno, es por ello que es muy importante la variable precio. Disponibilidad de terrenos

Es importante definir que existan, disposicin de terrenos para comprar de tal manera pueda ser factible la implementacin de dicho proyecto.

4.1.5.1. Determinacin de la Micro localizacin.

Considerando las variables cualitativas citadas anteriormente y las alternativas de ubicacin se determina la Micro localizacin, utilizando la tcnica del Mtodo Cualitativo por Puntos, el cual consiste en ponderar las alternativas elegidas considerando los factores cuantitativos y cualitativos para la eleccin final.

El rango de la calificacin es de 1 a 10, mientras menor sea la calificacin menor ser la adecuacin de la variable analizada respecto a la alternativa de ubicacin . La eleccin de la mejor alternativa de ubicacin para el proyecto, se detalla en el cuadro N 4.1., siguiente

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CAPTULO IV
Cuadro N 4.1

LOCALIZACIN Y TAMAO

Eleccin de la mejor alternativa de ubicacin

Factores cuantitativos y cualitativos 1 Peso Opcin A Calif. Cercana a los lugares tursticos Accesibilidad, comunicacin y servicios bsicos. Precios de terrenos Disponibilidad de terrenos Total 0,30 0,25 0,25 0,20 1,00 6 4 4 2 Pond. 1,80 1,00 1,00 0,40 4,20 Calif. 5 5 6 4 2 Opcin B Pond. 1,50 1,25 1,50 0,80 5,05 Calif. 6 8 6 6 3 Opcin C Pond. 1,80 2,00 1,50 1,20 6,50

Fuente: Elaboracin propia.

Respecto a la alternativa con mayor puntaje obtenido en la evaluacin, a la variable cercana de mercados se le dio la calificacin de 6, se podra decir que el lugar por donde ingresan los productores es el estratgico.

4.2. Determinacin de la Ubicacin puntual

Una vez determinado el lugar aproximado donde se puede ubicar la ubicacin puntual donde se llevara el proyecto considerando las condiciones que determinen su ubicacin puntual es decir la disponibilidad de alquiler. . ENTRADA A EL PUEBLO DE TEREBINTO

Terebinto, uno de los pueblos ms antiguos de Santa Cruz que data del siglo XVII, poblacin ubicada a 26 kilmetros al noroeste de la capital crucea cruzando el ro Pira y varios arroyos de aguas cristalinas.

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FRENTE AL BIO CENTRO GUEMBE

LOCALIZACIN Y TAMAO

El Bio centro Gemb se encuentra ubicado en el Km 7 camino a Porongo, es un paraso natural de 24 hectreas, rodeado de plantas exticas, bosques, Entre sus principales atracciones estn el Mariposario, Aviario, espacios infantiles de recreacin con juegos y aventuras sin riesgo.

Cuadro N 4.1 Eleccin de la mejor alternativa de ubicacin

Factores cuantitativos y cualitativos 1 Peso Opcin A Calif. Pond. 1,80 1,00 1,00 0,40 4,20 Calif. 5 5 6 4 2 Opcin B Pond. 1,50 1,25 1,50 0,80 5,05 Calif. 6 8 6 6 3 Opcin C Pond. 1,80 2,00 1,50 1,20 6,50

Cercana a los lugares tursticos

Accesibilidad, comunicacin y servicios bsicos.
Precios de terrenos Disponibilidad de terrenos Total Fuente: Elaboracin propia.

0,30 0,25 0,25 0,20 1,00

6 4 4 2

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CAPTULO IV

LOCALIZACIN Y TAMAO
Figura N 5.3. Plano de ubicacin del Terreno

Fuente: OBTENIDO GOOGLE EART

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CAPTULO IV

LOCALIZACIN Y TAMAO
Figura N 5.4

Plano de Ubicacin Puntual

Fuente:GOOGLE EARTH

4.3. TAMAO.
El tamao es la capacidad de produccin que tiene el proyecto, durante el periodo de funcionamiento, para este efecto tomaremos en cuenta la investigacin de mercado en las preguntas que se realizaron respecto de que si tomaran el paseo en globos aerosttico, que son 59 personas y que representan a una cantidad de 144 954 familias y con las consideraciones correspondientes sobre el tamao y cantidad de tela que ingresa en su elaboracin se proceder a realizar el calculo correspondiente en funcin al tiempo de ascenso y descenso del globo ya que los mismos estarn amarrados en con sogas de aproximadamente entre 30 a 100 metros de largo.

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CAPTULO IV

LOCALIZACIN Y TAMAO

4.4. Factores determinantes del tamao. Tamao.

Existen algunos factores que inciden en la determinacin del tamao del proyecto como son:

Tamao del mercado Disponibilidad de la materia prima. Disponibilidad de capital. Disponibilidad de produccin

4.4.1. Tamao y mercado.

La cantidad de la demanda es uno de los factores ms importantes que determinan el tamao del proyecto es decir que depende de la compra de los servicios prestados por la empresa de globos aerosttico son los clientes quienes deciden sobre el nmero de unidades a comprar o producir, segn el resultado del estudio de mercado.

La implantacin del proyecto tiene como objetivo principal la produccin de servicios de vuelos aerostticos de buena calidad y su comercializacin. A los demandantes de aventura y deportes extremos consumidores potenciales como empresas que deseen publicitar en nuestros globos.

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CAPTULO IV
Material bsico

LOCALIZACIN Y TAMAO

Material bsico. Globo, transporte para este, seguimiento y rescate. El globo consta de una velita de fibra de nylon, limitada a 400 horas de vuelo por el desgaste que sufre. La vela est formada por piezas cosidas entre s con cintas de carga verticales y horizontales. La parte mas baja de la vela es ignfuga para poder aguantar las altas temperaturas.

Los quemadores que llevan los globos son unos serpentines metlicos, alimentados por bombonas de propano de 40 litros lquido presurizado. Cada bombona dura aproximadamente 40 minutos, segn su utilizacin. El fogonazo que produce la llama del quemador puede llegar a alcanzar los cinco metros de altura; durante el vuelo se mantiene encendida una pequea llama piloto que aumenta cuando se acciona la vlvula. calentando el aire del globo

La cesta est construida con mimbre trenzado a mano, con una base de madera reforzada y reforzado todo esto con cables de acero.

El ventilador slo se emplea para Inflar el globo en tierra. Permanece encendido impulsando aire al interior de la vela, hasta que sta tiene una consistencia adecuada para empezar a calentar el aire y poner el globo en posicin vertical. Entonces, empieza a funcionar el quemador.

. El inflado dura aprox. 30 minutos

Las maniobras de hinchado y de vuelo se hacen entre varias personas. Adems de asegurar un correcto estiramiento de la tela, hay que descargar todo el material y realizar el seguimiento por tierra. Suele bastar con un grupo de tres o cuatro personas, aunque ste puede aumentar en proporcin al tamao del globo o a la trayectoria del vuelo.

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CAPTULO IV

LOCALIZACIN Y TAMAO

Equipamiento, vestimenta de abrigo, guantes, proteccin para la piel y gafas, Altmetro., Variimetro (mide la velocidad vertical media), Termmetro., Brjula, Aparato de radio, Extintor: es obligatorio.

4.4.2. Tamao y Tecnologa.

La capacidad instalada que se emplear en la implementacin del proyecto ser los equipos que pueda conseguirse en nuestro medio como Maquinarias de costuras de telas que colaboren a la fabricacin y la mano de obra necesarios esta maquinarias tienen que ofrecer equipos de punto o de ltima tecnologa en alta costura necesaria para sostener aproximadamente entre 500 a 1000 kilogramos incluyendo el globo aerosttico..

Lo normal en globo pequeo es que estn un piloto ms dos pasajeros. En modelos mucho mas amplios se puede para volar en grupo, entre 4 y 10

personas. El globo de mayor capacidad de pasajeros construido en serie en la actualidad puede transportar 32 personas.

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La durabilidad de los globos se tiene estadsticas que con un cuidado apropiado, una envoltura puede durar alrededor de 5 a 20 aos o aprox. 500 horas de vuelo.

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La prctica del deporte

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se tiene datos que en Espaa toda persona interesada en ser piloto a los mandos de un globo debe tener 16 aos, superar un examen mdico, y una prueba de conocimiento que le permitir obtener la licencia. Se requiere un mnimo de 16 horas de vuelo para conseguir la licencia para piloto privado y ms de 100 horas para conseguir autorizacin especial para ejercer en el mbito comercial.

Competicin

La categora reina de la competicin con globo es el Vuelo de Precisin, que consiste en volar hacia una diana situada a varios kilmetros de distancia del punto de despegue. Para constatar que efectivamente se ha sobrevolado la diana, el piloto debe arrojar un testigo lo ms cerca posible de la diana. Para ello, es necesario que el piloto haga un uso inteligente de los vientos de la zona y lleve una trayectoria orientada a la diana.

Imagen foto de competicin efectuada en Espaa cada fin de temporada

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4.4.3Tamao y Financiamiento.

LOCALIZACIN Y TAMAO

Los requerimientos de recursos son vitales para colocar en funcionamiento la empresa el monto de inversin se ver en captulos ms adelante, como tambin el financiamiento.

Imagen Feria del Globo Mexico Quertaro 2010

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4.4.4. Tamao de produccin.

LOCALIZACIN Y TAMAO

Con los datos obtenidos en el estudio de mercado se puede definir el tamao del proyecto que permita determinar la capacidad de produccin que realizar la empresa en el transcurso de vida del proyecto

En la actualidad, los globos aerostticos que ms se usan son los de aire caliente y bsicamente estn compuestos de tres elementos, la envoltura (globo), los quemadores y la barquilla (cesta).

La envoltura normalmente es de forma esfrica y esta hecha de un material sinttico bastante resistente e impermeable conocido como ripstop. En el interior de la envoltura es retenido el aire caliente el cual es inyectado a travs de los quemadores. En la parte superior de la envoltura se ubica una vlvula cuya funcin es la del desinflado del globo. Para la envoltura en si se usan generalmente 1000m2 de tela la cual puede pesar hasta unos 70 kilogramos.

Cuando el globo est inflado puede alcanzar una altura de 20 metros, adems de su parte inferior salen entre 12 y 24 cables de acero de alrededor de 6 milmetros de grosor los cuales sujetan los quemadores, de los cuales a su vez salen 8 cables de acero de 8 milmetros, los cuales se enlazan con la barquilla para formar as un elemento completo y compacto. Los quemadores por su parte pueden estar formados hasta por cuatro unidades y son alimentados generalmente por gas propano para uso de areo sustentacin. Hoy en da gracias a la ingeniera aeronutica y aeroespacial es posible crear globos aerostticos de todas las formas que alguien se pueda imaginar. Por ltimo la barquilla (cesta) puede tener dimensiones de 1 x 1.20 x 1.05 metros, pudiendo alcanzar un peso de 50 kilogramos. Normalmente se confecciona de mimbre y es capaz de llevar hasta tres pasajeros. ahora una especie tutoriales bases vuelo

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La cubierta de un globo aerosttico debe ser de gran tamao, de manera que pueda desplazar una gran cantidad de aire creando as un solevantamiento suficiente para hacer flotar la canasta y sus ocupantes a travs del aire. El globo funciona como una embarcacin submarina, pero en situacin inversa. Accionando los quemadores se calienta el aire del globo que se expande, y una porcin se escapa.

El peso total disminuye y el solevantamiento hace que el globo se eleve. Cuando el quemador se apaga, el aire del globo se enfra y se contrae. Esto permite la entrada de aire nuevo que aumenta el peso del globo y hace que descienda. Los descensos rpidos pueden lograrse abriendo una compuerta en la parte superior del globo. Esto desinfla parcialmente el globo, reduciendo as el solevantamiento.

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El globo aerosttico no posee medios de propulsin y deriva por el viento. El encendido intermitente del quemador permite que el globo se mantenga a una altura constante Para nuestro estudio realizaremos se realizar la compra de 4 globos de dos tipos de capacidad de levantar personas, dos que corresponden hasta cinco personas, un piloto y cuatro personas y dos de 11 personas dos pilotos y 8 personas o clientes de la empresa.

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Vuelos guiado con 10 personas a bordo

Globos aerosttico de 32 personas como tripulacin

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INGENIERA DE PROYECTO

CAPTULO V INGENIERIA DEL PROYECTO

5.1. Proceso de prestacin del servicio
El aspecto innovador de este proyecto radica en el servicio que se ofrecer, ya que ser novedoso para nuestros futuros usuarios y al mismo tiempo se brinda la oportunidad de divertirse en algo diferente. Este servicio a ms de ser vistoso, brinda la posibilidad de tener una perspectiva diferente de turismo, pudiendo observar toda la magnitud de la ciudad, y lograr hacer actividades fuera de lo comn, permite a los

usuarios observar todas las bondades que ofrece la ciudad, y quererla cada da ms, pues es la ciudad donde viven, y para los extranjeros le da la idea del crecimiento que ha tenido la ciudad de Santa Cruz de la Sierra a lo largo de estos ltimos aos. As mismo nos permite en un futuro cercano realizar deportes extremos desde los globos (jumping), siempre y cuando las condiciones de seguridad, disposiciones legales y de mercado as lo permitan.

El proyecto se orienta a usuarios que gusten de la diversin, emocin y aventuras de alto impacto, como es escalar, visitar ruinas de Tiahuanaco, el paracaidismo, etc. El proyecto permite tambin ofrecer venta de publicidad

que generaran ingreso mayor para la empresa Urubo Globe Srl., otorgando un servicio que sirve para diversin.

En esta primera fase se prev la elaboracin de un prototipo del proyecto final para demostrar la viabilidad del mismo y ayudar a la definicin de los

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servicios ofrecidos.

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El globo aerosttico es una mquina que permite ascender y moverse en el aire. Civil y gubernamentalmente esta considerado como una aeronave, clasificado como un aerostato, necesitando para poder pilotarlo el ttulo de Piloto de Globo, expedido por Aviacin Civil.

El

equipo necesario: Los globos actuales se componen de 3 partes:

envoltura, barquilla y quemadores.

Fuente internet Globos Quertaro Mxico distrito federal La envoltura se compone de franjas verticales realizadas de material sinttico impermeable, capaz de resistir altas temperaturas del interior puede ser nylon o polyester Su volumen depende de los modelos y de la capacidad de carga que pueden soportar. Los globos normales estn entre la capacidad de gas

contenido dentro del globo de 1.800 m3 y 3.000 m3. Envoltura y barquilla estn unidas con cables. Esta suele ser de mimbre o junco entrelazado y tiene forma cbica. Los quemadores se sitan dirigiendo el chorro de fuego hacia la entrada de la envoltura (anilla de la boca). Fijado en el suelo se encuentra el gas objeto de la cremacin (que hoy en da es propano, ms seguro que los anteriormente utilizados: hidrgeno y helio).

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Imagen de Quemadores ubicados al centro del globo.

Instrumentos complementarios para la navegacin area y seguridad: un altmetro, un varimetro (mide la velocidad vertical media), un

termmetro, una brjula, un GPS, unos mapas de la zona de vuelo, un aparato de radio y un extintor.

MUESTRA DE LA CANASTILLA QUE SIRVE PARA TRANSPORTAR A LOS USUARIOS DEL GLOBO Imagen canastilla para Pasajeros

Fuente Globos Quertaro Mxico

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Imagen Equipos complementarios de los Globos aerostticos

Viajar en globo es, sobre todo sentir, es descubrir un mundo de sensaciones y placeres dentro del viento. Poder contemplar un amanecer suspendido en el aire es del todo emocionante. Se dira que quien se mueve no eres t, sino la tierra, que parece alejarse bajo tus pies. Subir a un globo es dejarse volar, suave, ligera e imperceptiblemente. Lo sorprendente, es que todo el mundo puede disfrutar de esta actividad, la sensacin de calma que se produce por el deslizamiento dentro de la masa de aire elimina el vrtigo. Todo el mundo ha deseado alguna vez probar las

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delicias del vuelo con motor o la tranquilidad de dejarse transportar en una pompa gigante quienes ya han tenido la suerte de ascender en globo, no encuentran todas las expresiones que puedan describir con exactitud sus vivencias: Un momento nico sobrecogedor.

Nadie que no lo haya vivido no puede ni imaginar lo que supone contemplarse as, flotando en las alturas, sobrevolando preciosos pramos, contemplando la majestuosidad de las montaas, el discurrir de los ros convertidos en pequeas arterias, las diminutas aglomeraciones de casas que conforman los pueblos, dejando volar tu mente en busca de emocin y aventura. Y todo ello rodeados de una apacible calma. Visto as desde el cielo, el mundo adquiere una nueva perspectiva, parece como si la realidad de las cosas cobrase un nuevo significado. Un viaje en globo, en ningn modo puede considerarse una experiencia individual: la emocin del ascenso, la percepcin del espectculo, la conciencia del aire fresco y limpio que dirige nuestro rumbo, las nubes al alcance de la mano son sensaciones que nos impresin compartida. embargan a todos por igual, creando un

espritu y una vibracin comn en la que la impresin particular es una

El proceso de prestacin de servicios estar basado en varios tipos venta de servicios entre los que tenemos los siguientes:

PASEOS SIMPLES: Vista area de la ciudad y alrededores con duracin de 20 a 30 min, en globos con cesta con capacidad para 5 a 10 personas,

dependiendo mucho del tipo de globo que se contrate al momento de realizar la prestacin de servicios, cuyos precios estarn en la escala de 80 Bolivianos y que sern los que de mayor utilizacin incluye la atencin de las instalaciones

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de la empresa. Adems la visita cuenta con gua turstico que hara las veces de piloto y que explicar monumentos, configuracin de la ciudad, etc, con un valor de 10 bolivianos adicional por persona.

Estos paseos se iniciaran en la plataforma principal junto a la instalaciones de la empresa (Urubo Globe Srl colinas del Urubo) y terminarn en una plataforma secundaria ubicada junto al puente de las colinas del Urubo y un. Bus de regreso incluido.

PASEOS LONG FLY: Paseos en donde adems de conocer la ciudad, se har un recorrido a localidades Porongo, La Guardia Norte de la Ciudad de Santa Cruz de la Sierra, con una duracin de 2,5 3 Horas ida y vuelta, en globos con cesta con capacidad para 5 10 personas Los precios sern de 150 Bolivianos por persona. . Los paseos se iniciaran en la plataforma inicial ubicada en el terreno principal de las Colinas del Urubo y tendrn parada intermedias en las localidades visitadas y de regreso.

PASEOS PANORMICOS: Estos paseos son idnticos a los paseos simples con la nica salvedad de que el globo no lleva cesta sino que se compone de una cabina totalmente transparente para conseguir la sensacin de flotabilidad. Los precios difieren a la tarifa del paseo simple en donde deber aadirse el costo adicional de 20 Bolivianos a la tarifa por persona costo total del servicio 100 Bs. TARIFAS FINALES: Paseos Simples Paseos Long Fly Bs. 80 Bs. 150 20 a 30 minutos 3 Horas 20 a 30 minutos

Paseos Panormicos Bs. 100

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OTROS EVENTOS EN GLOBOS:

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SALTO DESDE EL GLOBO: Esta modalidad se realizar desde un globo esttico con cesta y plataforma de salto con capacidad para 8 personas, el cual tendr una ubicacin fija, pues solo asciende, y subir hasta una altura de 500 metros Los precios se aplicarn a 500 Bolivianos el salto y por persona con un descuento del 15 % para saltos sucesivos hasta un mximo de 3 por jornada. La modalidad de salto es bungee jumping, esto es, salto al vaco desde la plataforma atado por los pies con una goma elstica. Los saltos estarn limitados a personas adultas mayores de 18 aos. Los procesos de prestacin de servicios de paseos en globos aerostticos detallaremos en los siguientes flujos.

GRAFICO # 5.1
PROCESO DE ALQUILAR EL SERVICIO DE PASEOS EN GLOBOS

INICIO

EL CLIENTE VISITA LA EMPRESA

EL CLIENTE PASA POR OFICINA

EL CLIENTE UTILIZA EL TIEMPO HABLADO

EL CLIENTE SOLICITA EL SERVICIO DETERMINA EL DIA Y HORA DEL PASEO

EL CLIENTE ES ATENDIDO POR LA SECRETARIA

CANCELA

FIN

Fuente: Elaboracin Propia

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5.2.1 UBICACIN FSICA DEL LUGAR DE LOS PASEOS

Para el presente proyecto se requiere una hectrea la cual estar ubicada en la Localidad de Porongo provincia Andrs Ibez descrita en el captulo de localizacin y tamao zona denominada Los Batos. Cabe sealar que la principal condicin para el funcionamiento adecuado de la empresa de Globos Aerostticos es contar con un terreno relativamente extenso que permita una amplitud de espacio. Cuadro 5.1 Requerimiento de Terreno (expresado en dlares Americanos) Descripcin Terreno U/M Cantidad Metros 2 Precio $us T.C Precio Bs.

Hectreas 3 2.914 M2 4.500 Fuente: Elaboracin propia

6,94 31.230

A slo 10 minutos del centro de la ciudad, Frente al Biocentro Gemb.

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GRAFICO # 5.3

PLANO DE UBICACIN DEL TERRENO

FUENTE: GOOGLE EARTH

5.2.2. Requerimientos de Infraestructura

Para el presente proyecto hemos considerado la siguiente infraestructura que consta de dos oficinas, una saln Snack de atencin a los clientes, con atencin de almuerzo, caf, frutas, refrescos, etc., un cuarto para guardar equipos de salvamentos y herramientas correspondientes, 1 cuarto dormitorio y baos para hombres y mujeres.

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5.2.2 PRESTACIN DE SERVICIO

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Para la realizacin del presente proyecto de factibilidad se comienza nombrando los servicios que a continuacin se detallan:

CUADRO # 5.4

PRESTACIN DE SERVICIOS DE ACUERDO AL TIPO DE REQUERIMIENTO DEL CLIENTE. (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

SUBIR Y TOTAL BAJAR A ESTADA TIEMPO UNA en MIN. DETERMINA MINUTOS ALTURA

DESCRIPCIN DEL ITEMS SERVICIO

PRECIO TIEMPO REAL EN BS.

1 2

Paseos Simples Paseos Panormicos

80 100

20 a 30 minutos 20 a 30 minutos

10 10

20 20

30 30

FUENTE ELABORACIN PROPIA

CUADRO # 5.4.1 PRESTACIN DE SERVICIOS DE ACUERDO AL TIPO DE REQUERIMIENTO DEL CLIENTE. (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
DESCRIPCIN ITEMS DEL SERVICIO 3 PRECIO TIEMPO EN BS REAL DESCANSOS ESTADA 3 2,5 Long Fly 150 Horas 30 MINUTO HORAS FUENTE ELABORACIN PROPIA

Se utilizara dos globos medianos normales, para los paseos panormicos y los paseos simples y 1 globo de 10 personas cuando se lo requiera para esta actividad, por su naturaleza los globos de 10 personas estarn en la prestacin de servicios para paseos Long Fly de larga duracin por su economa y el costo de recuperacin que para la empresa esto significa.

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CUADRO # 5.4.2

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NUMERO DE SERVICIOS DA DE ACUERDO AL TIPO DE REQUERIMIENTO DEL CLIENTE.

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
TOTAL TIEMPO DESCRIPCIN ITEMS DEL SERVICIO ULTIMA TOTAL TIEMPO BAJADA HORAS HORAS EN MIN A HORAS 8:00 AM 8:00 AM 8:00 AM 17:30 17:30 17:30 9 9 9 540 540 540 DESDE DE VIAJE 30 30 180 30 N DE VIAJES 18 18 3 18 N VIAJES 40% 33% 67% 50% TOTAL VIAJES DIA

PASEOS 1 SIMPLES PASEOS 2 PANORMICOS 3 LONG FLY PASEOS 4 SIMPLES

7 6 2 9

8:00 AM 17:30 9 540 FUENTE Elaboracin Propia

CUADRO # 5.4.3

NUMERO DE SERVICIOS DA DE ACUERDO AL TIPO DE REQUERIMIENTO DEL CLIENTE.

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
DESCRIPCIN DEL SERVICIO N VIAJES DA N DE CAPACIDAD PILOTO GLOBOS

ITEMS

1 2 3 4

PASEOS SIMPLES PASEOS PANORMICOS LONG FLY PASEOS SIMPLES

7 6 2 9

4 4 9 9

1 1 1 1

1 1 1 1

Fuente Elaboracin Propia. Para dar una mayor seguridad al proyecto se considero el 40% de los paseos simples en el dia en globos de 5 personas a las cuales se les cobrar solo a cuatro el quinto pasajero viene a ser el piloto.

En los paseos panormicos se ha considerado el 33% de los viajes y que vendr creciendo de acuerdo con el crecimiento del mercado tambin se lo realizar en el transcurso del desarrollo del proyecto.

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Tambin se realizaran paseos simples en los globos grandes donde se realizara viajes exclusivos para estos tipos de pasajeros, y se ha considerado para el inicio del proyecto un porcentaje del 50% esto quiere decir que se le dar preferencias para que estos suban mas que los globos medianos existentes en la empresa. De acuerdo con los viajes Long Fly de larga distancia se considera un porcentaje del 67% pudiendo incrementarse si existiese mayor demanda de los mismos, se tomara en cuenta tambin la posibilidad de tomar el segundo globo gigante para este tipo de actividad. CUADRO # 5.4.4

CLCULOS DE LA PRESTACIN DE SERVICIOS

(EXPRESADO EN CANTIDAD DE DAS DE ASCENSOS Y BOLIVIANOS)
N VIAJE TOTAL VIAJES DA PASEOS SIMPLES 16 PASEOS PANORMICOS 6 PASEOS LONG FLY 2 TOTAL TOTAL N DA TOTAL TOTAL N BS. SEMANA MES AO CLIENTES CLIENTE POR COSTOS DA VIAJE EN BS. DIA 5 20 12 MESES 13 4 9 109 24 18 80 100 150 8.720 2.400 2.700 13.820 43.600 174.400 2.092.800 12.000 48.000 576.000

13.500 54.000 648.000 69.100 276.400 3.316.800

FUENTE Elaboracin propia Los costos y tiempo de estada en el aire fueron extrados de base de datos de internet en las cuales se establecen los costos por ejemplo Globos Quertaro por la prestacin de servicios, tiene un costo de entre 18 a 25 $us veinte cinco dlares americanos por 20 minutos, Barcelona Globe Club cobra entre 25 a 35 euros por cada subida a globo y en caso de competencia el costo se superior a 200 euros por cada globo puesto en el aire.

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CUADRO # 5.5

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PROYECCIN DE PRESTACIN DE SERVICIO DE PASEOS EN GLOBOS PARA LOS DIEZ AOS

(EXPRESADO BOLIVIANOS POR TIPO DE SERVICIOS)
PORCENTA AO OCUPADO 40% 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 40% 50% 65% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% SIMPLE COSTO 7 7 9 12 80 537.600 691.200 898.560 PANO RAMICO 6 6 9 COSTO 100 576.000 864.000 TIPO DE PASEO SIMPLE GLOBO GRANDE 9 LONG FLY 80 2

COSTO

COSTO

TOTAL

150 VUELOS

9 1.555.200 9 1.555.200 12 2.021.760 14 2.488.320 18 3.110.400 18 3.110.400 18 3.110.400 18 3.110.400 18 3.110.400 18 3.110.400 18 3.110.400

2 648.000 3.316.800 2 648.000 3.758.400 2 648.000 4.691.520 2 648.000 5.624.640 3 972.000 7.192.800 3 972.000 7.192.800 3 972.000 7.192.800 3 972.000 7.192.800 3 972.000 7.192.800 3 972.000 7.192.800 3 972.000 7.192.800

12 1.123.200 14 1.382.400 18 1.728.000 18 1.728.000 18 1.728.000 18 1.728.000 18 1.728.000 18 1.728.000 18 1.728.000

14 1.105.920 18 1.382.400 18 1.382.400 18 1.382.400 18 1.382.400 18 1.382.400 18 1.382.400 18 1.382.400

FUENTE Elaboracin propia

5.2.3 REQUERIMIENTO DE GLOBOS AEROSTTICOS.

Para la realizacin del proyecto se requiere la compra de activos fijos que sera la adquisicin de 4 globos compuestos por 2 globos simple 5 tripulante incluyendo el piloto de navegacin y 2 de 10 pasajeros incluyendo el piloto de navegacin correspondiente el detalle de costos de los globos es el siguiente.

CUADRO # 5.5.1

ADQUISICIN DE GLOBOS PARA EL PROYECTO

(EXPRESADO BOLIVIANOS )
PRECIO TOTAL N DETALLE CANT EN $US $US 1 GLOBO 5 PERSONAS 2 70.000 140.000 2 GLOBO 10 PERSONAS 2 110.000 220.000 TOTALES 4 180.000 360.000 TC TOTAL Bs 6,94 971.600 6,94 1.526.800 6,94 2.498.400 MONTO IVA NETO 126.308 845.292 198.484 1.328.316 324.792 2.173.608

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5.2.4 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

En este requerimiento se especifica cuantitativamente el personal que se requiere para la empresa de servicios de paseos en globos aerostticos.

CUADRO # 5.6

REQUERIMIENTO DE RECURSOS HUMANOS

(EXPRESADO EN CANTIDAD DE PERSONAS) PERSONAL Gerente Administrativo Secretaria Auditor contador Piloto Auxiliar de Operaciones Gerente Comercial Ventas Cajero Jefe de Manteniendo Limpieza Seguridad Cocinero Ayudante de Cocina Auxiliar de Compras TOTAL FUENTE: ELABORACIN PROPIA. N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 AO 1 1 1 4 6 1 4 1 1 1 1 2 2 1 27

5.2.4. REQUERIMIENTO DE INSUMOS

El insumo para el proceso de vuelos aerosttico son dos en una primera etapa de inflado se lo realiza con aire frio y en una segunda etapa se lo realiza con aire caliente, en el primer proceso se utilizar cuatro comprensoras de aire una para cada globo correspondiente, mientras que en el segundo caso se lo

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realizar mediante el uso de gas que puede ser propano o butano (gas de cocina) o en su caso el helio que tiene un costo ms elevado, para el proyecto se utilizar el gas propano aprovechando la planta de bombeo de gas instalada para los valles cruceos en Porongo de donde se extraer el gas correspondiente pero en su primera etapa se lo realizara con garrafas de 50 kilos correspondientes y garrafas de 10 kgs. (garrafas de cocina para cada vuelo que se requiera). El detalle del consumo de gas se lo muestra a continuacin juntamente con la compra de 4 compresoras de aire.

CUADRO # 5.7

REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA LA PRODUCCIN

(EXPRESADO BOLIVIANOS)
N DETALLE 1 GARRAFAS CHICAS 20 M
3

CANTIDAD 12 8 4 1.000

PRECIO TOTAL 200 400 2.200 2.400

IVA 312

MONTO NETO 2.088 2.784 7.656

2 GARRAFAS GRANDES 50 M3 3 COMPRESORAS SOGAS 1000 4 LINEALES TOTALES METROS

3.200 416 8.800 1.144

6 6.000 780 5.220 2.806 20.400 2.652 17.748

FUENTE Elaboracin propia.

CUADRO # 5.7.1

REQUERIMIENTO DE GAS PROPANO PARA LA PRODUCCIN

(EXPRESADO BOLIVIANOS)
CANTIDAD MONTO N SEMANA PRECIO TOTAL IVA NETO MES AO DETALLE GARRAFAS CHICAS 1 20 M3 12 22,5 270 35 235 1.080 12.960 GARRAFAS 2 GRANDES 50 M3 8 50 400 52 348 200 2.400 TOTALES 20 73 670 87 583 1.280 15.360 Fuente elaboracin propia

A continuacin, se muestra la proyeccin de los gastos de gas propano proyectado por diez aos, de acuerdo con la tabla N 5.71.

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CAPTULO V
CUADRO # 5.7.1

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REQUERIMIENTO DE GAS PROPANO PARA EL PROYECTO

(EXPRESADO BOLIVIANOS)

AO CRECIMIENTO

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

40% 40% 50% 65% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

CONSUMO GAS AO 15.360 21504 21504 23040 25344 27648 30720 30720 30720 30720 30720 30720

FUENTE: Elaboracin propia El consumo del gas propano incluye el consumo que se realizar en la cocina, los globos permanecern en las alturas amarrados a sogas durante la noche con la mecha de gas apagada estos bajaran una vez que se agote el mismo o para cuando tengan que subir nuevas personas a disfrutar del servicio,

El tiempo de permanencia de los globos en altura se los puede aprovechar para difundir publicidad para las empresas que lo requieran de acuerdo con la investigacin de mercado existe un 10% de personas encuestadas que requieren los globos para publicitar o realizar anuncios publicitarios de acuerdo con otras experiencias en pases del extranjero.

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5.2.5. REQUERIMIENTOS DE SERVICIOS BSICOS

Los servicios bsicos que se utilizaran se consideran como un requerimiento y se presenta a continuacin CUADRO # 5.8 SERVICIOS BSICOS (EXPRESADO EN WATTS DE ENERGA Y METROS CBICOS DE AGUA) U/M Cantidad Luz Watt 2000 Agua M3 80 TELEFONO IMPULSOS 200 FUENTE: elaboracin propia El consumo de agua solo ser para la administracin y servicio de Snack, mientras que luz estar basado en funcin a la cantidad de veces que hay que inflar los globos que solo ser cuando estos bajen para incrementar el fuego para un nuevo inflado o para trasladarse de un lugar a otro, el costo total de estos insumos estn dado en la siguiente tabla Descripcin

CUADRO # 5.8.1 SERVICIOS BSICOS (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

N DETALLE CONSUMO DE ENERGA 1 KWS CONSUMO DE AGUA 2 METROS CBICOS 3 TELFONO ADM CONSUMO /BOMBAS HORA COSTO IVA MES MES MONTO NETO AO

2 1,48 KW 1 MES
IMPULSOS

350 250
175

46 33
23

305 4.200 218 3.000

152 2.100

775 100,75 674,25 9300 FUENTE Elaboracin propia. El consumo de energa elctrica esta dividida en las bombas compresoras de aire y la luz utilizada en la administracin correspondiente, las bombas se utilizarn solo cuando se tengan que bajar los globos y volver a inflarlos lo que

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permitir un ahorro en el consumo de energa tanto elctrica como en combustible propano.

5.2.5 SERVICIO DE INTERNET

Se considera como un requerimiento, el servicio anual de internet debido a la importancia de este servicio.

CUADRO # 5.9 SERVICIO DE INTERNET (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Concepto Internet ADSL (ilimitado) Cantidad 1 Proveedor Entel BS 230 IVA 30 Monto Neto 200 AO 2.760

FUENTE: ELABORACIN PROPIA.

5.2.7 REQUERIMIENTOS DE MUEBLES Y ENSERES

Se detallan los muebles y enseres necesarios para la oficina de la empresa, considerando el equipamiento de stas con su respectivo escritorio y estantes. CUADRO # 5.9 REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
MUEBLES Y ENSERES DESCRIPCIN CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL TC TOTAL Bs.

Escritorio Gerencial Mesas de Madera Sillas giratorias Sillas de Madera Sillas y Mesas Plasticas Juego de Living Estantes de Madera
TOTAL

2 11 4 20 15

150 30 90 10 25

300 330 360 200 375

6,94 6,94 6,94 6,94 6,94

2.082 2.290 2.498 1.388 2.603

2 220 440 12 25 300 66 550 2.305 FUENTE ELABORACIN PROPIA

6,94 3.054 6,94 2.082 6,94 15.997

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5.2.7.1. DISTRIBUCIN DE LOS MATERIALES:

En el cuadro N 5.9.1 la ubicacin de cada unos de los materiales que sern utilizados en las distintas reas incluyendo cocina, considerando que tambin se generarn ingresos por esta actividad secundaria para la empresa. CUADRO # 5.9.1 REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES POR REAS (EXPRESADO EN UNIDADES)
DETALLES Gerente Administrativo Secretaria Auditor contador Piloto Auxiliar de Operaciones Gerente Comercial Ventas Cajero Encargado de Manteniendo Limpieza Seguridad Cocinero Ayudante de Cocina Encargado de Compras TOTAL MESAS Y EQ. SILLAS GEREN MAD GIRA MAD COMP ESTAN PLASTICAS CIAL ERA TORIA ERA LIVING TES COMEDOR TOTAL ESCRITORIOS SILLAS 1 1 1 1 1 1 1 1 4 1 1 1 1 1 15X60 1 1 1 1 1 1 4 4 4 6 1 6 5 4 2 3 1 10 2 4 56

1 1 1 1 4

2 4 1 1 1 1 4

1 2 2

1 11

1 20

2 12

FUENTE Elaboracin propia

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5.2.8 REQUERIMIENTO DE EQUIPOS DE COMPUTACIN

Se requiere de equipos de computacin para el administrador. El equipo de computacin est formado por Monitor, Mouse, CPU, Teclado, Parlantes, adems de una impresora. CUADRO # 5.10

REQUERIMIENTO EQUIPOS DE COMPUTACIN (Expresado en Bolivianos)

PRECIO UNIDAD Cantidad $us 250 6 250 2 8 500 TOTAL REQ TC 1.500 6,94 500 6,94 2.000 14 COSTO COSTO EN BS. IVA EN BS. 10.410 1.353 9.057 3.470 451 3.019 13.880 1.804 12.076

Concepto Equipo de Computacin Impresora

TOTALES

Fuente Elaboracin propia. La distribucin de los equipos de computacin por departamento se muestra en el 5.9.1 por cada rea o departamento correspondiente

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5.2.9 REQUERIMIENTOS DE VEHCULOS

Para efectuar el retorno de los globos en casos de emergencias y operaciones de montaje de los globos es necesario contar con un vehculo

Cuadro 5.11 REQUERIMIENTO DE VEHCULO (Expresado en Bolivianos)

Descripcin Cantidad Precio $us. TC Precio en Bs.

Vehculo Nissan Cndor

17.500

6,94

121.450

Fuente: Elaboracin propia en base a cotizacin del mercado.

VEHCULO

Fuente: Elaboracin propia.

5.2.10 OBRAS CIVILES.

Las obras civiles son todas las edificaciones que pertenecen a la empresa y que son utilizadas para el funcionamiento de la misma. La empresa destinar recursos para terciarizar la construccin de las obras civiles de toda la planta; por ende se pagar este tem a la empresa constructora que adjudique a esta obra.

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Las obras civiles requeridas para el proyecto, sern distribuidas en reas administrativas, rea de comedor, reas ventas, almacenes, vas de acceso, etc.; en la siguiente tabla se presenta la inversin en obras civiles, con los datos obtenidos de fuentes revista el Constructor y consultas con personal expertos en construccin se tiene los costos promedios por rea de construccin TABLA 5.12 CUADRO DE INVERSIN EN OBRAS CIVILES DE LA EMPRESA (EXPRESADO EN DLARES)
COSTO COSTO UNIDAD TOTAL MONTO NETO VALOR EN Bs.

DETALLE
rea Administrativa rea de Ventas reas Cocina, Comedor y Baos Cercado Perimetral rea globos reas de amarrado de globos Sala de Ventas y Secretaria TOTALES

CANTIDAD UNID.

$us
80 60

$us
1.600 1.800

IVA

TC

20 30

2 2

208 234

1.392 6,94 11.104 1.566 6,94 12.492

60

60

3.600

468

3.132 6,94 24.984

300

15

4.500

585

3.915 6,94 31.230

30 24 464

60 15

1.800 360

234 47 1.776

1.566 6,94 12.492 313 6,94 2.498

m m

2 2

290 13.660

11.884 6,94 94.800

TOTALES

BS.

94.800 12.324 82.476

Fuente: En base a cotizaciones Elaboracin: Propia La inversin por concepto de obras civiles asciende a un total de 13.500$us Trece mil quinientos dlares americanos en bolivianos noventa y cuatro mil ochocientos oo/100 bolivianos de acuerdo con el resultado del cuadro 5.12 5.5.11 EQUIPOS Y HERRAMIENTAS Los precios de las maquinarias y equipos han sido cotizados a empresas brasileas encargadas de la fabricacin de las mismas. Los precios incluyen los impuestos aduaneros de importacin, los gastos de manipuleo y transporte

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hasta la planta y la instalacin de la misma; dicha informacin se detalla en la y son los equipos y herramientas necesarias para realizar las maniobras u operaciones necesarias para el funcionamiento de produccin de la empresa. La TABLA 5.13 muestra los equipos y herramientas necesarios. Tabla N 5.13 DETALLE DE HERRAMIENTAS (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
CT DESCRIPCIN CANTIDAD P/U IVA MONTO NETO

Botiqun de primeros auxilios Extintor porttil Manta de nomex Cuerda de al menos 25 metros Cerilla o encendedor Navaja o cuchillo guantes Cascos Mapas actualizados Antena Handie GPS Altmetro Varometro Brjula Radio Termmetro de temperatura del aire exterior Termmetro de temperatura interior de vela Ollas de cocina Utensillos de mesa y Cocina Manteles de mesa Cristaleria en general Cocinas Churrasquera Frezzer TOTALES

3 3 4 4 10 4 24 24 1 1 6 4 4 4 4 1 4 4 12 2 24 60 3 1 3

200 380 350 200 5 50 84 175 80 4550 630 1190 140 2450 210 4.200 350 350 25 200 15 30 350 500 2500

600 1140 1400 800 50 200 2016 4200 80 4550 3780 4760 560 9800 840 4200 1400 1400 300 400 360 1800 1050 500 7500

78 148 182 104 7 26 262 546 10 592 491 619 73 1.274 109 546 182 182 39 52 47 234 137 65 975

522 992 1.218 696 44 174 1.754 3.654 70 3.959 3.289 4.141 487 8.526 731 3.654 1.218 1.218 261 348 313 1.566 914 435 6.525

214 19214

53686 6.979

46.707

FUENTE ELABORACIN PROPIA.

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5.5.12 INSUMOS PARA COCINA.

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Los datos del presente corresponde a costos para un mes de cocina entendindose que se obtendr una utilidad constante del 25% sobre el costo total de lo consumido incluyendo la mano de obra. Tabla N 5.13 DETALLE DE INSUMOS DE COCINA (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
N AL CANTIDAD MES PRECIOS TOTAL IVA 1 1 1 1 4 2 2 2 2 8 3000 500 200 300 4000 6000 1000 400 600 780 130 52 78 MONTO NETO 5220 870 348 522 6960

DETALLE

1 INSUMOS ALIMENTICIOS 2 BEBIDAS ALIMENTICIAS 3 FRUTAS Y OTROS 4 CONSERVAS 5 TOTAL

8000 1040

FUENTE elaboracin propia.

Los insumos de cocina corresponden a los gastos que se realizarn en la cocina para las visitas realizadas teniendo en cuenta que las visitas diarias corresponden aproximadamente a 170 personas que visitarn a la empresa y que se presume un porcentaje de personas que consumirn alimentos en el restaurante de la empresa.

5.5.13. REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE ESCRITORIO

A continuacin se presenta los requerimientos de material de escritorio los mismos que sern utilizados en el desarrollo de las actividades en la oficina, de la empresa.

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CAPTULO V

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CUADRO # 5.14 REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE ESCRITORIO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

CANT. DESCRIPCIN Grampas Boligrafos Tinta negra Computadora Tinta color computadora Facturas Hojas bond carta Arch. Palanca Perforadora Engrampadora Mapas Cartograficos TOTALES U/M Caja de 800 Caja de 10 Unidad Unidad Talonario Paq. 300 Unidad Unidad Unidad Unidad N 1 1 1 1 2 2 6 2 1 6 2800 10 20 ML 20 ML 100 500 1 1 1 1 32 0,5 0,5 AL MES AL AO 3 6 3 3 384 10 2 1 1 2 PRECI OS EN Bs. 5 8 40 55 500 22 12 30 25 30 TOTAL EN Bs. 15 48 120 165 500 220 24 30 25 60 IVA 13% 1,95 6,24 15,60 21,45 65,00 28,60 3,12 3,90 3,25 7,80 PRECI OS EN Bs. 13,05 41,76 104,40 143,55 435,00 191,40 20,88 26,10 21,75 52,20

23

3414

33

415

727

1207

156,91 1050,09

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

5.5.14. REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE LIMPIEZA

Es muy importante efectuar la limpieza de la oficina del taller de mantenimiento de las maquinas y para la limpieza de las oficinas de la empresa.

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CAPTULO V

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Cuadro N 5.14 REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE LIMPIEZA

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS) Descripcin Escobas Pao Trapeador Detergentes Baldes Cepillo bao Bolsa Basura Guantes Detergentes de limpieza Unidad Unid. Unid. Lts. Unid. Unid. Unid. Unid. Kilo Requer TOTAL AO IVA Mensual BS. 4 12 10 4 4 1000 6 6
35 10 40 20 30 25 25 28 140 120 400 80 120 100 150 168 18,20 15,60 52,00 10,40 15,60 13,00 19,50 21,84

MONTO NETO
121,80 104,40 348,00 69,60 104,40 87,00 130,50 146,16 1111,86

SUMAS
Fuente: Elaboracin propia

213 1278 166,14

5.5.15. REQUERIMIENTO DE ROPA DE TRABAJO

Los requerimientos de ropa de trabajo est en funcin de la cantidad de personas que trabajan en la oficina y en el taller o en departamento de marketing de la empresa.

Cuadro 5.14 REQUERIMIENTO DE ROPA DE TRABAJO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Descripcin

U/M Cantidad Precio

Total

IVA

Monto Neto

Casacas Operarios

para Unidad 12 30 360 46,8 313,2

Fuente elaboracin propia

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CAPTULO V

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5.5.14 REQUERIMIENTO DE MANTENIMIENTO DE VEHCULO

Para que el vehculo este en perfectas condiciones es necesario incurrir el cambio de aceite y mantenimiento mecnicos tanto para el camin que transporta los globos de la empresa como para el uso de la empresa.

Cuadro N 5.15 REQUERIMIENTO MANTENIMIENTO VEHCULO. (Expresado en Bolivianos)

Descripcin U/M Cantidad Precio Bs. Cambio de Aceite Filtro de Aceite Mantenimiento mecnico Combustible Unidad Unidad Unidad Veces 4 4 2 80 90 25 200 3,72 Total IVA Servicio Ao 360 100 400 3571 47 13 52 464 Mono Neto 313 87 348 3.107

Fuente: Elaboracin propia en base a cotizacin de mercado

5.5.15 REQUERIMIENTO DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS

Para el mantenimiento de las maquinarias y equipos se contempla requerimientos mensuales para cualquier falla.

Cuadro N 5.16 MANTENIMIENTO GLOBOS EN GENERAL

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Descripcin

U/M

Cantidad PRECIO

IVA MONTO NETO

650 4350

Mantenimiento de equipos en general Global 1

5000

Fuente: Elaboracin propia

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CAPTULO V

INGENIERA DE PROYECTO

5.3 LAY OUT

En el lay out se mostrara como estar la empresa desde la perspectiva de su distribucin de espacios que requiere esta empresa, a continuacin veremos la descripcin grfica. Figura.-1

Elaborado: Arq. Cristhian Adorno

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL CAPITULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

6.1 INTRODUCCIN
En toda empresa su organizacin debe contar con una estructura que sustente el buen funcionamiento de sus actividades, en este sentido se plantea los requerimientos organizacionales para el optimo desarrollo del proyecto, bajo los siguientes puntos.

6.2 CLASIFICACIN DE LA EMPRESA

El proyecto de la empresa se clasifica como una empresa privada por las caractersticas de su inversin, es una empresa de servicios, que brinda paseos en globos aerostticos.

6.3 TIPOS DE SOCIEDAD

La empresa de servicios de paseos en globos aerostticos ser una sociedad de responsabilidad limitada, tendr por nombre Urubo Globe S.R.L. La responsabilidad est limitada al capital aportado, y por lo tanto, en el caso de que se contraigan deudas, no se responde con el patrimonio personal de los socios.

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

6.4 CONSTITUCIN DE LA EMPRESA

Para crear la empresa de servicio de paseos en globos aerostticos es necesario ser reconocido por el marco institucional que regula la actividad empresarial, El camino de la formalidad consiste en seis pasos, cada uno en una institucin especfica y de acuerdo a la constitucin legal de su empresa. Como se detallan en el siguiente grafico.

GRAFICO # 6.1

Fuente: REQUISITOS PARA ABRIR UNA EMPRESA EN BOLIVIA.GO.BO

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL CUADRO # 6.2

CONSTITUCIN DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Descripcin Elaboracin del Proyecto Inscripcin de la Empresa Constitucin y Poder Legal Balance de Apertura y Publicacin Inscripcin HAM Patente NIT (Impuestos Nacionales) Caja de Salud AFP Ministerio de Trabajo Certificacin de Naves Certificacin de pilotos Registro de navegabilidad Curso de adiestramiento Licencia para vuelo TOTAL Cantidad/Costo 14.000,00 425,00 400,00 500,00 320,00 00,00 225,00 200,00 260,00 5.200,00 1.400,00 900,00 9.000,00 1.400,00 34.230,00

FUENTE: REQUISITOS PARA ABRIR UNA EMPRESA EN BOLIVIA.GO.BO DGAC.GOB.BO (DIRECCION GENERAL DE AERONAUTICA CIVIL)

6.5 ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA

Constituida la empresa es necesario presentar a los empleados a contratarse una estructura y una posicin o cargo ya creado de la empresa, con tareas y responsabilidades definidas que permitirn una homogeneidad en los objetivos

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

y con ello una cultura organizacional estable y slida, por ello se presenta la siguiente organizacin.

La estructura propuesta, corresponde a una organizacin de tipo lineal, cuenta con tres niveles de jerarqua que son:

Nivel Direccin Nivel Medio Nivel Operativo

compuesto por el directorio y el administrador compuesto por encargados compuesto por operarios (ayudante y limpieza)

A continuacin se presenta la estructura organizacional, con el personal que se ha considerado para trabajar en la empresa de paseos en globos aerostticos

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CAPTULO VI
GRAFICO # 6.3

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DIRECTORIO NIVEL 1

GERENTE ADMINISTRATIVO NIVEL 1

AUDITORIA

SECRETARIA NIVEL 3

CONTABILIDAD NIVEL 1

ENCARGADO OPERACIONES NIVEL 2

GERENTE COMERCIAL NIVEL 2

JEFE DE MATENIMIENTO NIVEL 2

JEFE COCINA NIVEL 2

PILOTO NIVEL 2

VENTAS NIVEL 3

LIMPIEZA NIVEL 3

SEGURIDAD NIVEL 3

COCINERO
AUXILIAR DE OPERACIONES NIVEL 3

CAJERA NIVEL 3

Nivel 3 AYUDANTE NIVEL 3

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

6.6 SUELDOS Y SALARIOS

Los salarios estn fijados de acuerdo al cargo que ocupan. En el cuadro siguiente se presenta la planilla de sueldos del personal que conformara la empresa.

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

CUADRO # 6.4 PLANILLA DE SUELDOS DEL PERSONAL (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
SUELDO Haber Cant. Bsico Sueldo Aguin. 8,33% 1 1 1 4 6 1 4 1 1 1 1 2 2 1 27 4450 1500 4000 2.200 1.800 4.200 2.000 2.000 2.300 1.400 1.700 2.500 1.500 2.200 33750 4.450 1.500 4.000 8.800 10.800 4.200 8.000 2.000 2.300 1.400 1.700 5.000 3.000 2.200 59350 371 125 333 733 900 350 666 167 192 117 142 417 250 183 4.944 Inden . 8,33% 371 125 333 733 900 350 666 167 192 117 142 417 250 183 4.944 CNS 10% 445 150 400 880 1.080 420 800 200 230 140 170 500 300 220 5.935 AFP 1,71% 76 26 68 150 185 72 137 34 39 24 29 86 51 38 1.015 BENEFICIOS SOCIALES APORTE PATRONAL Aporte PRO VIVIEND solidario A 3% 2% 134 89 30 80 176 216 84 160 40 46 28 34 100 60 44 1.187 45 120 264 324 126 240 60 69 42 51 150 90 66 1.781 5.935 2.001 5.335 11.737 14.404 5.602 10.670 2.667 3.068 1.867 2.267 6.669 4.001 2.934 79.155 TOTAL MES

N 1. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Personal Gerente Administrativo Secretaria Auditor contador Piloto Auxiliar de Operaciones Gerente comercial Ventas Cajero Jefe de Mantenimiento Limpieza Seguridad Cocinero Ayudante de Cocina Auxiliar de Compras TOTAL

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

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ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

6.7 MANUAL DE FUNCIONES

Puede conceptuarse al Manual como un cuerpo sistemtico que indica las funciones y actividades a ser cumplidas por los miembros de la Organizacin y la forma en que las mismas debern ser realizadas ya sea, conjunta o separadamente. Especficamente, el Manual de Organizacin, es la versin detallada de la descripcin de los objetivos, funciones, autoridad y responsabilidad de los distintos puestos de trabajo que componen la estructura de la Organizacin.

El propsito fundamental de este manual es el de instruir a los miembros que la componen sobre los distintos aspectos antes mencionados, procurando minimizar el desconocimiento de las obligaciones de cada uno, la duplicacin o superposicin defunciones, lentitud y complicacin innecesarias en las

tramitaciones, mala o deficiente atencin al pblico, desconocimiento de los procedimientos administrativos, entre otros.

A continuacin se propone el siguiente manual de funciones, instrumento administrativo que mostrara las funciones generales y especificas del personal de la empresa

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

CUADRO # 6.5 DIRECTORIO

MANUAL DE FUNCIONES
Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre:

Directorio Decisin Ninguna Gerente Administrativo ,Secretaria

FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO

El directorio de una empresa tiene dentro de sus

mltiples

funciones,

representar a la sociedad frente a terceros y coordinar todos los recursos a travs del proceso de planeamiento, organizacin direccin y control a fin de lograr objetivos establecido. FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO Elegir a su Presidente y Vice Presidente. Reglamentar su propio funcionamiento. Aceptar la dimisin de sus miembros y promover la cobertura las vacantes que seproduzcan en los casos previstos por la Ley. Encomendar determinados asuntos a uno o ms de sus Directores, sin perjuicio delos poderes que pueda conferir a cualquier persona. Reglamentar, fiscalizar e inspeccionar las operaciones de la Sociedad, sin otralimitacin o excepcin que las sealadas en la Ley y en el Estatuto Aprobar la Estructura Orgnica Funcional de la Empresa RESPONSABILIDADES

Es responsable por la situacin econmica

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

REQUISITOS

Licenciatura en ciencias econmicas preferentemente ingeniero comercial EXPERIENCIA

2 aos de experiencia en cargos similares

CUADRO # 6.6 Gerente Administrativo MANUAL DE FUNCIONES

Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre:

Gerente General Administrativo Mando Directorio Secretaria

FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO

Es el responsable mximo de las reas de finanzas, administracin y contabilidad de la empresa La gerencia es un cargo que ocupa el director de una empresa que tiene dentro de sus mltiples funciones, representar a la sociedad frente a terceros y coordinar todos los recursos a travs del proceso de planeamiento, organizacin direccin y control a fin de lograr objetivos establecido.
FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO

Define y elabora con la Direccin General cada una de las polticas financieras y contables de la empresa as como los planes de inversiones y los aspectos de tributacin. En su departamento supervisa normalmente las funciones de contabilidad, control presupuestario, tesorera, anlisis financiero, las auditoras y, en muchos casos, los sistemas de proceso de datos. Designar todas las posiciones gerenciales.

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

Realizar evaluaciones peridicas acerca del cumplimiento de las funciones de los diferentes departamentos. Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuales y entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobacin de los directivos de la empresa Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros y sus anlisis se estn ejecutando correctamente. Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, proveedores y el directorio para mantener el buen funcionamiento de la empresa.
Mantener la armona y el buen trato al personal mediante el

desarrollo de polticas acorde a lograr los objetivos de la empresa

RESPONSABILIDADES

Esto significa que un gerente general usualmente vela por todas las funciones de mercadeo y ventas de una empresa, as como las

operaciones del da a da. Frecuentemente, el gerente general es tambin responsable de liderar y coordinar las funciones de planeamiento estratgico.

Planear, ejecutar y dirigir la gestin administrativa y operativa de la empresa, del manejo de la relacin con los diferentes proveedores nacionales e internacionales.
REQUISITOS

Formacin universitaria de grado superior, a nivel total o parcial a nivel de maestria, sobre temas de administracin de empresas o ciencias econmicas. EXPERIENCIA

2 a 4 aos en cargos equivalentes

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

CUADRO # 6.7 Auditor MANUAL DE FUNCIONES

Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre:

Auditor Mando Directorio Cajero

FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO

Es el responsable de los estados financieros de la empresa y del control del rea de finanzas, y contabilidad de la empresa Registrar, procesar y reportar los estados financieros, examinar y auditar los procesos de la empresa bajo el cumplimiento de normas legales,

impositivas y contable con eficiencia, eficacia y economa, dando sentido de orden y disciplina en la empresa.
FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO

Define y elabora los estados financieros en coordinacin con la gerencia general de acuerdo con las operaciones que esta realiza para lograr los objetivos de la misma Define las polticas contables y financieras de la empresa en base a las disposiciones legales vigentes as como los planes de inversiones y los aspectos de tributacin Dirigir y coordinar la racionalizacin y optimizacin de los recursos financieros en el desarrollo de una cultura del servicio y cuidado del patrimonio de la empresa. Atender los requerimientos e informes de los rganos directivos y de Control Interno y Externo. Coordinar, con las dems unidades, los

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

planes, programas y proyectos necesarios para el cumplimiento de sus funciones. Prestar apoyo administrativo y financiero a las diferentes unidades, para garantizar la eficiente desconcentracin de procesos y recursos. Revisin de toda la informacin financiera de la compaa, Balances, Estado de Resultados, Flujos de Cajas. En su departamento supervisa normalmente las funciones de contabilidad realizadas por el cajero, control presupuestario, tesorera, anlisis financiero, las auditoras y, en muchos casos, los sistemas de proceso de datos. Designa las funciones y tipos de controles internos que tiendan a cumplir los objetivos empresariales Realizar evaluaciones peridicas de control interno acerca del cumplimiento de las funciones de los diferentes departamentos. Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuales y entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobacin de los directivos de la empresa Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros contables se estn realizando y se estn ejecutando

correctamente.
Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, proveedores y

el directorio para mantener el buen funcionamiento de la empresa

Revisar los pagos que se realizarn a los proveedores de servicios

de acuerdo con las notas correspondientes y las autorizaciones de pago emitidas por la gerencia general..
Mantener la armona y el buen trato al personal mediante el

desarrollo de polticas acorde a lograr los objetivos de la empresa

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

RESPONSABILIDADES

Cumplir con la normativa legal y contable en la elaboracin de los estados financieros de la empresa mediante un adecuado control interno de sus actividades realizando el cumplimiento de la gestion de la empresa de acuerdo al tiempo y plazos establecidos de acuerdo a ley.
REQUISITOS

Auditor financiero preferentemente con maestra en impuestos o control de gestion administrativa y financiera EXPERIENCIA

2 a 4 aos en cargos equivalentes

CUADRO # 6.8 Secretaria MANUAL DE FUNCIONES

Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre: Secretaria Operativo Gerente General Ninguna

FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO

Efectuar la atencin directa a los clientes, a las distintas gerencias y al directorio de la empresa
FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO

Redactar cartas y documentos en computadora. Hacer y recibir llamadas telefnicas para tener informado a los jefes de los compromisos y dems asuntos generados por la

actividad normal de la empresa.

Hacer una

evaluacin y seguimiento en forma peridica

de

los

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

proveedores para verificar el cumplimiento y servicios de stos.

Recibir e informar asuntos que tenga que ver con el departamento correspondiente, para que todos estn informados y desarrollar bien el trabajo asignado.

Informar y comunicar sobre las disposiciones generales emitidas por la gerencia general y que atingen a todo el personal de la empresa Realizar el seguimiento de actividades de limpieza en el area de atencin al cliente que va a hacer uso de los servicios de la empresa

Recolectar y organizar la informacin de inters para la oficina Ordenar la agenda y los compromisos del Gerente General.

Realiza el flujo de caja chica diaria y mensual Cumplir y hacer cumplir las polticas, normas y procedimientos de la empresa. Mantener discrecin sobre todo lo que respecta a la empresa.

Mantener la cordura y normas de tica Revisar consultas realizadas por los clientes interesados en los

servicios via internet y contestar a los mismos.

Enviar y contestar las cartas del gerente o jefe de ventas que se

realizan a las distintas empresas del medio

Las funciones aqu definidas son enunciativas pero no nomitivas

pudiendo existir otras funciones que se deben de realizar para lograr los objetivos de la empresa para lo cual el personal debe estar dispuesto a realizar dichas funciones
RESPONSABILIDADES

Es responsable por la atencin al cliente

REQUISITOS

Secretariado Ejecutivo Tener conocimiento de contabilidad bsica Estudiante de 8vo o egresada de alguna carrera de ciencias econmicas

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

y financieras

Manejo de la plataforma Windows Manejo de paquete contables bsicos

EXPERIENCIA

1 ao de experiencia en cargos similares

CUADRO # 6.9 Cajero MANUAL DE FUNCIONES

Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre: Cajero Operativo Auditor Ninguna

FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO Efectuar la atencin directa a los clientes, que vienen a cancelar los

servicios ofertado por la empresa o los efectuados en el rea del restaurante o Snack de la empresa Encargada de recibir el dinero de los clientes. FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO Emitir las correspondientes factura por el tipo de servicio prestado por

la empresa.
Recepcionar el efectivo correspondiente por el servicio o tems

realizado teniendo el cuidado de no recibir dinero falso o daado

Realizar el arqueo de caja en forma diaria de las ventas. Ayudar a los clientes, por las preguntas bsicas que estos pueden

realizar colaborando con los objetivos de la empresa.

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

Reportar sobre los flujos de cajas de forma diaria. Informar sobre las salidas de dinero para las actividades bsicas de la

empresa
No

realizar

ningun

pago

sin

autorizacin

de

las

gerencias

correspondiente y del departamento de auditoria de la empresa

RESPONSABILIDADES

Es responsable del efectivo recibido y entregado por las actividades que realiza la empresa
REQUISITOS

Estudiante de 8vo o egresada de alguna carrera de ciencias econmicas y financieras

Manejo de la plataforma Windows Manejo de paquete contables bsicos

EXPERIENCIA

1 ao de experiencia en cargos similares

CUADRO # 6.10 Encargado de Operaciones

MANUAL DE FUNCIONES Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre: Jefe de Operaciones Medio Administrador Piloto y auxiliar de operaciones FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO Es cumplir fielmente los procesos operativos requeridos para la elevacin area de los globos aerostticos FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

Encargarse cuando se realicen las operaciones de vuelos se encuentre todo el personal en sus lugares

RESPONSABILIDADES .Que todos los servicios se lleven a cabo en los das establecidos y bajo las condiciones de seguridad se cumplan siempre en cuando el tiempo lo permita REQUISITOS Experiencia en operaciones de vuelos ya sea con motor y sin motor EXPERIENCIA 1aos de experiencia

CUADRO # 6.11 Piloto

MANUAL DE FUNCIONES Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre: Piloto Operativo Encargado de mantenimiento Auxiliar de operaciones FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO Elevar el Globo de acuerdo a normativas de seguridad y tcnicas establecidas FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO Coordinar con el encargado de servicio de las existencia de combustible y de las condiciones meteorologa para poder realizar despegues al da Saber qu es un globo aerosttico, sus partes, componentes de cada una, el porqu de su capacidad de volar y las acciones bsicas que acompaan la Realizacin del vuelo. RESPONSABILIDADES Realizar vuelos anclados con la mayor responsabilidad cumpliendo con todos los

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

mrgenes de seguridad establecidos. REQUISITOS Ser poseedor de una licencia de piloto de globo libre vigente Haber realizado un curso especfico de instructor de vuelo aprobado por la DGA Aprobar ante la DGAC un examen terico de las materias sealadas en la Seccin 61.495 y una prueba de pericia de conformidad con la Seccin 61.510. El solicitante debe haber realizado, como mnimo cincuenta (50) horas de vuelo globo libre en por lo menos cuarenta (40) de ascensos. EXPERIENCIA Como mnimo cincuenta (50) horas de vuelo globo libre en por lo menos cuarenta (40) de ascensos

CUADRO # 6. 12 Auxiliar de operaciones

MANUAL DE FUNCIONES Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre:

Auxiliar de operaciones Operativo Encargado de mantenimiento Ninguno

FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO

Es revisar el globo que se encuentre en condiciones para el vuelo FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO

Verificar que los aparatos que se necesitan para el vuelo se encuentren en buen estado

Que encargue de los sistemas de comunicacin RESPONSABILIDADES

Hacer toda una inspeccin detallada de todos los artefactos estn en ptimas condiciones para que se realice el vuelo.

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

REQUISITOS

Experiencia en aparatos de comunicacin Tener autorizacin vigente de la direccin general de aeronutica civil EXPERIENCIA

1 ao de experiencia

CUADRO # 6.13 Gerente Comercial

MANUAL DE FUNCIONES

Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre:

Gerente Comercial Mando medio Gerente Administrativo Vendedores

FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO

Planifica la base de la buena y correcta administracin del tiempo. Organiza las acciones y tareas del equipo comercial. FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO

Seleccin del personal del departamento comercial Establecimiento de la poltica de retribucin e incentivos del personal de ventas.

Deteccin de necesidades y seguimiento de los planes de formacin de todo el personal del departamento comercial RESPONSABILIDADES

Es el mximo responsable del departamento comercial REQUISITOS Ingeniero Comercial, licencia o brevet profesional

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

EXPERIENCIA

1 ao de experiencia

CUADRO # 6.12 Ventas MANUAL DE FUNCIONES Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre: Ventas Operativo Encargado Comercial Ninguno
FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO

Desarrollar prospectacion y controlar que se cumplan los objetivos de ventas del servicio en paseos en globos
FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO

Visitar lugares de la ciudad para la venta de vuelos anclados Hacer conocer a los clientes los servicios y precios que ofrece la empresa

RESPONSABILIDADES

Es responsable de hacer conocer el servicio y tratar de captar la mayor cantidad de clientes REQUISITOS Conocimiento de realizar la operacin de limpieza EXPERIENCIA

1 ao de experiencia

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

CUADRO # 6.13 Encargado de Mantenimiento

MANUAL DE FUNCIONES Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre: Jefe Mantenimiento Mando medio Gerente Administrativo Limpieza y Seguridad FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO Ser responsable de las herramientas y equipos de la empresa FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO Hacer inventario constante de los materiales para verificar que no hayan faltantes y prever la escasez de alguno de ello. Debe asesorar a su personal Verificar que se le mantenimiento a los Globos Aerostticos RESPONSABILIDADES Ser responsable del mantenimiento de los equipos de la empresa y de los materiales de la empresa. REQUISITOS Debe ser ingeniero mecnico o tcnico EXPERIENCIA 1 ao de experiencia

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

CUADRO # 6.14 Limpieza

MANUAL DE FUNCIONES Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre: Limpieza Operativo Encargado de mantenimiento Ninguno FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO Ser capaz de hacer limpieza. FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO Encargarse de la limpieza de la oficina. Encargarse de la limpieza de los baos Encargarse de la limpieza de los Globos RESPONSABILIDADES Es responsable por llevar a cabo el servicio de limpieza de toda la empresa REQUISITOS Conocimiento de realizar la operacin de limpieza EXPERIENCIA 1 ao de experiencia

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CAPTULO VI

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y LEGAL

CUADRO # 6.15 Seguridad

MANUAL DE FUNCIONES Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre: Seguridad Operativo
Encargado de Mantenimiento

Ninguno FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO

Salvaguardar los activos y las personas en las instalaciones

FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO Velar por la seguridad fsica de las instalaciones, material y personal Disear estrategias de seguridad para las zonas de mayor riesgo de las oficinas Coordinar con la Empresa de Vigilancia privada sobre la instruccin y entrenamiento delos agentes de Vigilancia as como de la instruccin del personal del AGD en lo referente a seguridad. Verificar la apertura y cierre del AGD y coordinar el cierre de las oficinas Verificar el empleo del sistema de seguridad de la oficina. RESPONSABILIDADES Brindar seguridad a los funcionarios de las oficinas Generales y depsitos donde se encuentren los globos

REQUISITOS Conocimiento de realizar la operacin seguridad EXPERIENCIA 1 ao de experiencia

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CAPTULO VII

INVERSIN

CUADRO # 6.15 Mantenimiento

MANUAL DE FUNCIONES Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre: Mantenimiento Operativo
Encargado de Mantenimiento

Ninguno FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO

Salvaguardar los activos y las personas en las instalaciones

FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO Velar por la seguridad fsica de las instalaciones, material y personal Disear estrategias de seguridad para las zonas de mayor riesgo de las oficinas Coordinar con la Empresa de Vigilancia privada sobre la instruccin y entrenamiento delos agentes de Vigilancia as como de la instruccin del personal del AGD en lo referentea seguridad. Verificar la apertura y cierre del AGD y coordinar el cierre de las oficinas Verificar el empleo del sistema de seguridad de la oficina. RESPONSABILIDADES Brindar seguridad a los funcionarios de las oficinas Generales y depsitos donde se encuentren los globos

REQUISITOS Conocimiento de realizar la operacin seguridad EXPERIENCIA 1 ao de experiencia

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

CUADRO # 6.16 Cocinero

MANUAL DE FUNCIONES Cargo: Nivel: Dependencia: Autoridad lineal sobre: Cocinero Medio Gerente General Ninguno FUNCIN PRINCIPAL DE CARGO
Realizar los alimentos para la venta diaria del consumo de los visitantes en el area de los globos aerostaticos

FUNCIONES ESPECFICAS DEL CARGO Estar pendiente de los alimentos que son suministrados por compras de los visitantes en los globos aerostaticos.

RESPONSABILIDADES Brindar seguridad a los funcionarios Publicos sobre el manejo o consumo de los alimentos diarios. Capacidad de trabajar en grupo de trabajo. Preparar la alimentacin de acuerdo a pedido de los clientes Obtener la diversificacin de la alimentacin para la clientela Preparar los alimentos en forma higinica Coordinar el plan de comidas mediante gerencia general REQUISITOS Conocimiento de realizar la operacin de diferentes gustos o comidas para la venta EXPERIENCIA 2 ao de experiencia

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

CAPTULO VII INVERSIN

7.1. INVERSIN.
El concepto inversin se define como el gasto monetario en la adquisicin de capital fijo o capital circulante, o el flujo de produccin encaminado a aumentar el capital fijo de la sociedad o el volumen de existencias. Aunque tambin la podemos definir como la actividad econmica por la cual se renuncia a consumir hoy con la idea de aumentar la produccin a futuro. Por otro lado, tambin se dice que es gastar dinero con la esperanza de obtener utilidades La inversin total del presente proyecto est constituida por tres rubros principales. Activos fijos. Activos diferidos. Capital de trabajo.

7.1.1.INVERSIN FIJA
Se llama Inversin fija porque el Proyecto no puede desprenderse fcilmente de l sin que con ello perjudique la actividad productiva. Todos los activos que componen la Inversin fija deben ser valorizados mediante licitaciones o cotizaciones pro forma entregados por los proveedores de equipos, maquinarias, muebles, enseres, vehculos, etc. A continuacin se detallan los componentes de la inversin fija.

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

CUADRO # 7.1

INVERSIN FIJA
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS) Tipo MONTO Cambio $us 6,94 DETALLE Terrenos Obras civiles Globos Aerostticos Equipos de Computacin Material de Apoyo (garrafas y otros) Muebles y enseres Herramientas Vehculos Imprevistos (5%) TOTAL 4.500 13.660 31.230 94.800

360.000 2.498.400 2.000 2.557 2.305 7.736 17.500 13.880 17.748 15.997 53.686 121.450

21.613 149.992 431.871 2.997.183

FUENTE: ELABORACIN PROPIA SOBRE LA BASE DE COTIZACIN DE MERCADO.

7.1.2.ACTIVOS DIFERIDOS
Est integrado por valores cuya posibilidad de recuperar est condicionada habitualmente, por la duracin del Tiempo, es el caso de inversiones realizadas por la Empresa y que en un lapso se convertirn en Gastos. Se pueden mencionar en este concepto los Gastos de Instalacin, las primas de seguro, etc. Representa erogaciones que deben ser destinadas a Gastos o Costos de periodos Futuros, por lo que deben mostrarse en el Balance a su Costo no devengado, es decir, se acostumbra mostrar nicamente la cifra neta y no la cantidad original. Las inversiones intangibles consideradas para el proyecto se detallan a continuacin:

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

CUADRO # 7.2

INVERSIN DIFERIDA
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Descripcin Elaboracin del Proyecto Inscripcin de la Empresa Constitucin y Poder Legal Balance de Apertura y Publicacin Inscripcin HAM Patente NIT (Impuestos Nacionales) Caja de Salud AFP Ministerio de Trabajo Certificacin de Naves Certificacin de pilotos Registro de navegabilidad Curso de adiestramiento Licencia para vuelo TOTAL
(DIRECCIN GENERAL DE AERONUTICA CIVIL)

Cantidad/Costo 14.000 425 400 500 320 0 225 200 260 5.200 1.400 900 9.000 1.400,0 34.230

FUENTE: REQUISITOS PARA ABRIR UNA EMPRESA EN BOLIVIA.GO.BO DGAC.GOB.BO

Para una mejor observacin se ha procedido a juntar procesos que son ejecutados para la realizacin de ciertas operaciones comunes de acuerdo a ley 843 COSTO Bs. 14.000 17.900 1.712 2330 35.942

DETALLE Estudios e Investigacin Gastos Montaje Imprevistos (5%)

GASTOS DE ORGANIZACIN

TOTAL Fuente elaboracin propia.

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

7.1.3. CAPITAL DE OPERACIONES.

La tercera estructura de la inversin total, la constituyen el capital de operacin o de trabajo que se define como aquel capital en liquidez que se reserva para solucionar problemas de funcionamiento normal de la empresa, financiando sus costos operacionales entretanto la empresa no obtenga utilidades.

El capital de operaciones cubrir todos los gastos fijos y variables de los dos primeros meses del costo de los servicios prestados. A continuacin se presenta el cuadro de capital de operaciones:

CUADRO # 7.3

CAPITAL DE OPERACIN
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Fuente: Cotizacin de mercado.

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

7.2. INVERSIN TOTAL

La inversin total del proyecto es de 3.005.608.56 Bolivianos que es la sumatoria de la inversin fija, inversin diferida y del capital de operaciones, Todo se explica en el siguiente cuadro:

Cuadro # 7.4

INVERSIN TOTAL
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS) INVERSIONES
Inversin fija Inversin diferida Capital de operaciones
Total Bs. FUENTE: ELABORACIN PROPIA

TOTAL BS.
2.997.183 35.942 1.167.706 4.200.831

7.3. DEPRECIACIN.
La depreciacin es el mecanismo mediante el cual se reconoce el desgaste que sufre un bien por el uso que se haga de l. Cuando un activo es utilizado para generar ingresos, este sufre un desgaste normal durante su vida til que el final lo lleva a ser inutilizable. En el siguiente cuadro se presenta la depreciacin de los activos fijos: CUADRO # 7.5

DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

Fuente elaboracin propia

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

CAPITULO VIII FINANCIAMIENTO

8.1 ESTRUCTURA DEL CAPITAL DE LA EMPRESA
La estructura de capital est compuesta por los distintos elementos que constituyen el rubro de inversiones, En la tabla siguiente nos presenta la estructura del financiamiento, obtenida a partir de la composicin del capital de la futura empresa.

CUADRO # 8.1

INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
PARTICIPACION APORTE FINANCIAMIENTO % PROPIO

Inversiones
INVERSIN FIJA INVERSIN DIFERIDA CAPITAL DE OPERACIONES TOTAL PORCENTAJE

TOTAL
2.997.183 35.942 1.167.706 4.200.831

71,35% 1.496.353 0,86% 35.942 27,80% 1.167.706 2.700.000 100,00% 64,29%

1.500.830

1.500.830 35,71%

FUENTE: ELABORACIN PROPIA.

8.1.1 APORTE PROPIO

El aporte propio, representa un 64,29% la inversin total y significa Bs. 2.700.00 Dos millones setecientos mil oo/100 Bolivianos.

Los aportes de capital sern en cuotas de al valor nominal de 1000 bolivianos y se emitirn acciones para la constitucin de la sociedad de 4.300 ttulos valores a favor de las personas o inversionistas interesados en el presente proyecto, que equivalen a un monto total de 4.300.000 cuatro millones trescientos mil bolivianos

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

en el caso de no circular la totalidad de las acciones se proceder a prestamos bancarios de acuerdo con la investigacin realizadas en las instituciones financieras locales y el monto de crdito se especifica de la siguiente manera.

8.1.2 CRDITO
El crdito representa el 35,71% de la inversin total y significa Bs.1.500.830 un milln quinientos mil ochocientos treinta bolivianos y las fuentes de financiamiento sealadas para este efecto se detallan a continuacin.

8.2 IDENTIFICACIN DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Para analizar las distintas fuentes de crdito, se mencionan todas aquellas entidades financieras preseleccionadas que financian inversiones de empresas o prstamos corporativos, luego se compara la tasa de inters, plazos y formas de amortizacin. Las fuentes seleccionadas para ser analizadas en las distintas alternativas de financiamiento son:

ALTERNATIVA 1: Banco Ganadero.

ALTERNATIVA 2: Banco Los Andes Procredit.

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CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

ALTERNATIVA 3: Banco de Crdito.

ALTERNATIVA 4: Banco Bisa.

CUADRO # 8.2 ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
FUENTE MONTO TASA DE INTERS Banco Ganadero Banco Los 1.500.830 7,00% 9,05% 10Aos 10Aos Hipotecarias Hipotecarias PLAZO GARANTA

Andes 1.500.830

Procredit Banco de Crdito Banco Bisa 1.500.830 1.500.830 7,50% 7,85% 10 Aos Hipotecarias 10 Aos Hipotecarias

FUENTE: DATOS OBTENIDOS DE LOS DIFERENTES BANCOS.

8.2.1 Seleccin de la fuente segn ventajas comparativas

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166

CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

Despus de hacer un anlisis de las instituciones financieras evaluadas, se elije la mejor alternativa que es el Banco Ganadero ya que nos ofrece ms ventajas que las detallamos a continuacin:

1.2.3.-

Menor tasa de inters. Mayor plazo. La amortizacin se realiza anualmente.

8.2.2 TABLA DE OBLIGACIONES FINANCIERAS

Segn las caractersticas del crdito se determin, las obligaciones con el Banco, su clculo se basa en:

Plazo: Inters: Amortizacin:

10 aos. 7% Anual.

8.2.3 AMORTIZACIN DEL CRDITO

En el presente cuadro de amortizacin del crdito se considera la descripcin del pago del capital y el inters desde el primer mes.

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167

CAPTULO VIII

FINANCIAMIENTO

CUADRO # 8.3 TABLA DE AMORTIZACIN DEL CRDITO DEL BANCO GANADERO

TABLA DE AMORTIZACION DEL CAPITAL FINANCIADO

AOS CAPITAL AMORTIZACION INTERES CUOTA AMORTIZACION SALDO

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1.500.830 1.500.830 1.350.747 1.200.664 1.050.581 900.498 750.415 600.332 450.249 300.166 150.083

150.083 150.083 150.083 150.083 150.083 150.083 150.083 150.083 150.083 150.083

8,00% 12.007 12.007 12.007 12.007 12.007 12.007 12.007 12.007 12.007 12.007 120.066

162.090 162.090 162.090 162.090 162.090 162.090 162.090 162.090 162.090 162.090

150.083 300.166 450.249 600.332 750.415 900.498 1.050.581 1.200.664 1.350.747 1.500.830

1.500.830 1.350.747 1.200.664 1.050.581 900.498 750.415 600.332 450.249 300.166 150.083 0

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

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CAPTULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

CAPITULO IX PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y COSTOS

9.1. INGRESOS
Es la expresin monetaria de los valores recibidos, causados o producidos por concepto de ingresos fiscales, venta de bienes y servicios, transferencias y otros.

9.1.1. INGRESOS BRUTOS E INGRESOS NETOS

En los siguientes cuadros detallamos los ingresos brutos e ingresos netos: los cuales se encuentran diferenciados de los ingresos por servicios aerostticos y por servicios de restaurante

CUADRO # 9.1 PRESTACIN DE SERVICIOS DE GLOBOS AEROSTTICO. (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

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169

CAPTULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

CUADRO # 9.2 PARTICIPACIN DE LOS INGRESOS POR ACTIVIDAD AEROSTTICA

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

ACTIVIDAD INGRESOS PORC TOTAL PORC VUELOS AO 1 % PROYECTO % SIMPLE 537.600 16% 12.910.080 19% PANORMICO 576.000 17% 16.041.600 24% SIMPLE TRIPULADO 1.555.200 47% 29.393.280 43% LONG FLY 648.000 20% 9.396.000 14% TOTAL 3.316.800 100% 67.740.960 100% Fuente Elaboracin propia.

Se observa en el cuadro N 9,2 la participacin de los ingresos a lo largo del proyecto y se tiene que en el ao 1 el 47% ocupa el globo de 10 personas o sea los vuelos tripulados simples y a lo largo del proyecto este disminuye en un 2% quedando en 43% con un ingreso total de 29.393.280 veinte y nueve millones trescientos noventa y tres doscientos ochenta bolivianos.

9.1.1.INGRESOS POR RESTAURANT.

Los ingresos por restaurante alimentacin diaria solo representan el 25% de los costos que se generan en este rubro es decir los sueldos y salarios de la cocina y las depreciaciones y otros gastos deben ser cubiertos por la misma actividad que se generan por la actividad.

A continuacin se presentan los ingresos que estos generan se presentan en la tabla N 9,3 correspondiente a los ingresos por restaurante

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170

CAPTULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

CUADRO # 9.3

PARTICIPACIN DE LOS INGRESOS POR ACTIVIDAD RESTAURANT

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS) DETALLE % COSTO N COSTO DIA AL AO DIA PRECIO PRECIO INGRESO INGRESO NETO VENTA FACT. NETO AO 120 120 120 120 28.800 2.880 8.640 16.800 57.120 8 4 8 6 12 5 12 9 14 6 14 10 4 1 4 3 121.486 2880 36.446 53.200 214.012

ALMUERZO DESAYUNOS CENA REFRESCO TOTAL

100% 10% 30% 100%

224.974 22.497 67.492 1.400 316.364

FUENTE: Elaboracin propia CUADRO # 9.3

PROYECCIN DE LOS INGRESOS POR RESTAURANT

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS) N TASA INGRESO NETO AO

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 SUMAS

40% 40% 50% 65% 80% 100% 100% 100% 100% 100%

214.012 299.616 299.616 321.018 353.119 385.221 428.023 428.023 428.023 428.023 428.023 4.012.720

FUENTE elaboracin propia.

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171

CAPTULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

9.1.2.

DEBITO FISCAL E IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES

CUADRO # 9.3

PROYECCIN DE LOS IMPUESTOS GENERADOS POR LOS GLOBOS AEROSTTICOS. Y RESTAURANTE

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS) AO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 TOTAL 3.316.800 3.758.400 4.691.520 5.624.640 7.192.800 7.192.800 7.192.800 7.192.800 7.192.800 7.192.800 7.192.800 DEBITO FISCAL 431.184 488.592 609.898 731.203 935.064 935.064 935.064 935.064 935.064 935.064 935.064 IT 99.504 112.752 140.746 168.739 215.784 215.784 215.784 215.784 215.784 215.784 215.784 TOTAL IMPTO 530.688 601.344 750.643 899.942 1.150.848 1.150.848 1.150.848 1.150.848 1.150.848 1.150.848 1.150.848

67.740.960 8.806.325 2.032.229 10.838.554

DEBITO E IT GENERADO EN EL RESTAURANT

AO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 TOTAL 214.012 299.616 299.616 321.018 353.119 385.221 428.023 428.023 428.023 428.023 428.023 4.012.720 DEBITO FISCAL 27.822 38.950 38.950 41.732 45.906 50.079 55.643 55.643 55.643 55.643 55.643 521.654 IT 6.420 8.988 8.988 9.631 10.594 11.557 12.841 12.841 12.841 12.841 12.841 120.382 TOTAL IMPTO 34.242 47.939 47.939 51.363 56.499 61.635 68.484 68.484 68.484 68.484 68.484 642.035

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172

CAPTULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

En los cuadro arriba descrito se describen los impuestos generados por las ventas realizadas por la empresa los ingresos se dividen en ingresos por servicio aerostticos y servicios de restaurant de acuerdo con los cuadros detallados de ingresos de ambos servicios 9,1 y 9,2

9.2. COSTOS
Es el valor monetario de los consumos de factores que supone el ejercicio de una actividad econmica destinada a la produccin de un bien o servicio. En el cuadro, se

presenta el resumen de los costos fijos y variables para los 10 aos de vida til del proyecto.
CUADRO # 9.3

CAPITAL DE OPERACIN
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS) CONCEPTO
SUELDOS Y SALARIOS SERVICIOS BASICOS AGUA LUZ INTERNET TELEFONO RADIO Y TELEVISION PUBLICIDAD MATERIAL DE ESCRITORIO MATERIAL DE LIMPIEZA MANTENIMIENTO DE VEHICULO UNIFORMES CASACAS MATERIA PRIMA INSUMOS GAS MANTENIMIENTO DE GLOBOS INSUMOS PARA COCINA TOTALES

Detalle
79.155 79.155 350 250 230 175 1.005 8.600 101 213 298 9.211 360 360 1.280 417 8.000

3 Meses 1 ao
237.465 237.465 1.050 750 690 525 3.015 25.800 302 320 893 27.314 1.080 1.080 3.840 1.250 24.000 949.861 949.861 12.600 3.000 2.760 2.100 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 109.256 4.320 4.320 15.360 5.000 96.000

Crdito Monto Fiscal Neto

949.861 949.861 1.638 390 359 273 2.660 13.416 157 166 464 14.203 562 562 1.997 650 12.480 10.962 2.610 2.401 1.827 17.800 89.784 1.050 1.112 3.107 95.053 3.758 3.758 13.363 4.350 83.520

9.697 29.090 116.360 99.428 297.964 1.200.257 Fuente Elaboracin Propia

15.127 101.233 32.552 1.167.706

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173

CAPTULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

9.2.1. DEPRECIACIN DEL PROYECTO.

A continuacin se detalla la depreciacin del periodo en el cual se muestras los montos depreciables de acuerdo a ley 843 en su decreto supremo 24051
CUADRO # 9.3.1

DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

FUENTE elaboracin propia

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174

CAPTULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

CUADRO 9.3.2. GASTOS DEL PROYECTO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS) AO 3 AO 4 AO 5 AO 6
953.911 15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320 7.188 151.822 953.911 15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320 7.188 151.822 85.314 149.992 149.992 149.992 149.992 958.771 15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320 7.188 151.822 121.450 149.992 149.992 149.992 151.822 151.822 151.822 85.314 149.992 149.992 151.822 151.822 137.447 149.992 958.771 15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320

CONCEPTO MANO DE OBRA INSUMOS GAS MANTENIMIENTO DE GLOBOS INSUMOS PARA COCINA SERVICIOS BSICOS PUBLICIDAD MATERIAL DE ESCRITORIO MATERIAL DE LIMPIEZA MANTENIMIENTO DE VEHCULO CASACAS AMORTIZACIN DIFERIDA DEPRECIACIN DE ACTIVO FIJOS REPOSICIN DE ACTIVOS FIJOS IMPREVISTOS SUMAS

AO 0
949.861 15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320 35.942 2.449.886 2.449.886 149.992

AO 1
949.861 15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320 7.188 151.822

AO 2
953.911 15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320 7.188 151.822

AO 7
958.771 15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320

AO 8
964.441 15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320

AO 9
964.441 15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320

AO 10
15.360 5.000 8.000 20.460 103.200 1.207 1.278 3.571 4.320

TOTAL
168.960 55.000 88.000 225.060 1.135.200 13.277 14.058 39.283 47.520 71.883 3.968.107 2.879.411 1.649.913

964.441 10.531.093

6.197.963 1.421.260 1.425.310 1.425.310 1.510.624 1.551.620 1.422.982 1.422.982 1.513.966 1.428.652 1.566.098 20.886.765

FUENTE Elaboracin propia

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175

CAPTULO IX
CUADRO N 9.3.3

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

CRDITO FISCAL DEL PROYECTO

EXPRESADO EN BOLIVIANOS CRDITO FISCAL 13% 1.997 650 1.040 2.660 13.416 157 166

COMPRAS COSTO 1 2 3 INSUMOS GAS 15.360 1.997 1.997 1.997 MANTENIMIENTO DE GLOBOS 5.000 650 650 650 INSUMOS PARA COCINA 8.000 1.040 1.040 1.040 SERVICIOS BSICOS 20.460 2.660 PUBLICIDAD 103200 13.416 13416 13416 MATERIAL DE ESCRITORIO 1.207 157 157 157 MATERIAL DE LIMPIEZA 1.278 166 166 166 MANTENIMIENTO DE VEHCULO 3.571 464 464 464 464 464 464 464 464 464 464 464 CASACAS 4.320 562 562 562 562 562 562 562 562 562 562 562 REPOSICIN DE ACTIVOS FIJOS 2.449886 318.485 318.485 11.091 15.789 11.091 17.868 IMPREVISTOS 149.992 19.499 19.499 19499 19499 19499 19499 19499 19499 19499 19499 19499 SUMAS 359.096 359096 37951 37951 51701 53739 37951 37951 51701 37951 55819 FUENTE Elaboracion propia

PERIODO DEL PROYECTO 4 5 6 7 8 9 10 1.997 1.997 1.997 1.997 1.997 1.997 1.997 650 650 650 650 650 650 650 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040 2.660 2.660 13416 13416 13416 13416 13416 13416 13416 157 157 157 157 157 157 157 166 166 166 166 166 166 166

En el cuadro se tiene las compras que se efectuaran en el transcurso de vida del proyecto en la cual se muestran los montos de las compras para luego ser deducidas del impuesto a las transacciones correspondientes de cada gestion tal cual se muestra en dicho cuadro

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176

CAPTULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

9.2.2. CUADRO DE COMPENSACIN IMPOSITIVA

Para interpretar correctamente las obligaciones impositivas de la empresa se procede a la compensacin del crdito fiscal y el debito fiscal correspondiente y se adiciona el impuesto a las transacciones lo que nos proporciona el importe monetario que debe cancelar la empresa cada mes, el mismo que se encuentra acumulado en forma anual.
CUADRO N 9.3.3

COMPENSACIN IMPOSITIVA FISCAL DEL PROYECTO

EXPRESADO EN BOLIVIANOS DEBITO FISCAL 459.006 527.542 648.848 772.935 980.970 985.143 990.707 990.707 990.707 990.707 990.707 CRDITO FISCAL 359.096 359.096 37.951 37.951 51.701 53.739 37.951 37.951 51.701 37.951 55.819 SALDOS A PAGAR 99.910 168.446 610.897 734.985 929.268 931.404 952.756 952.756 939.006 952.756 934.888 TOTAL IMPUESTO 205.834 290.187 760.631 913.355 1.155.646 1.158.744 1.181.381 1.181.381 1.167.630 1.181.381 1.163.513

AO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

IT 105.924 121.740 149.734 178.370 226.378 227.341 228.625 228.625 228.625 228.625 228.625

FUENTE Elaboracin propia.

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177

CAPTULO IX
CUADRO N 9.3.4

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

FLUJO DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

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178

CAPTULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

Fuente elaboracin propia CUADRO # 9.3 COSTOS TOTALES CON FINANCIAMIENTO (EXPRESADOS EN BOLIVIANOS)

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

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179

CAPTULO IX

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

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180

CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

CAPITULO X EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

10.1. OBJETIVOS

10.1.1. OBJETIVO GENERAL

Realizar la evaluacin financiera del proyecto, aplicando mtodos de evaluacin que toman en cuenta el valor del dinero a travs del tiempo, para determinar su factibilidad.

10.1.2. OBJETIVOS ESPECFICOS Determinar el Valor Actual Neto VAN. Determinar la Tasa Interna de Rendimiento TIR. Determinar el periodo de recuperacin de la inversin. Determinar el beneficio/costo.

10.2. EVALUACIN FINANCIERA

La Evaluacin Financiera se refiere a aqul tipo de evaluacin donde se calculan los parmetros de evaluacin financiera, tomando en cuenta el punto de vista de rentabilidad del proyecto.

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181

CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

Para realizar la evaluacin financiera de este proyecto, se determina el flujo de efectivo, a partir del cual se obtendr los indicadores financieros, para decidir la implementacin del proyecto.

10.2.1. FLUJO DE EFECTIVO

Es un instrumento de rentabilidad a travs del cual se mide el rendimiento efectivo de los recursos invertidos. Los flujos que se obtienen en cada periodo expresan la eficiencia del proyecto para generar excedentes reinvertibles.

10.2.1.1. FLUJO DE EFECTIVO CON FINANCIAMIENTO

En este caso los inversionistas tienen que recurrir a la contratacin de un crdito para completar la inversin del proyecto . Para la elaboracin del cuadro de flujo de efectivo con financiamiento se parte del cuadro de proyeccin de ingresos y gastos. Se suma la utilidad, y todas las partidas que no generan movimientos de efectivos como ser la amortizacin de diferidos, las depreciaciones, adems de el valor residual de ventas de activos. A esto se le resta la reposicin de activos de la inversin fija y la amortizacin anual del crdito.

Para este anlisis se han tomado en cuenta los 10 aos de vida del proyecto.

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182

CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

CUADRO # 10.1 FLUJO DE EFECTIVO CON FINANCIAMIENTO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

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183

CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

CUADRO # 10.1

FLUJO DE EFECTIVO SIN FINANCIAMIENTO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

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184

CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

10.2.1.2. FLUJO DE EFECTIVO SIN FINANCIAMIENTO

El segundo criterio utilizado para el anlisis econmico de la empresa a crear, es sin recurrir a un crdito bancario. En el cuadro, se muestra detalladamente el flujo de efectivo sin financiamiento proyectado a 10 aos.

10.3. TASA DE ACTUALIZACIN.

Para homogenizar los diferentes valores en los diversos aos de vida til del proyecto se debe descontar o actualizar los flujos de efectivo (flujo de beneficios), para ello se utiliza la siguiente frmula:

Tasa de Actualizacin = 1 / (1 + i) n

Donde:

i = Tasa de descuento o tasa de inters. n = Periodo de anlisis.

La tasa de inters debe ser igual a la del costo de oportunidad (costo de capital) que tiene el inversionista para los recursos en el mercado.

En este caso el costo de oportunidad del mercado es del 10 %, este es el rendimiento promedio de un depsito a plazo fijo a diez aos en entidades financieras.

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185

CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

CUADRO # 10.3

FLUJO DE EFECTIVO SIN FINANCIAMIENTO ACTUALIZADO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

N= TASA PERIODOS RETORNO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01

FACTOR 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1,01 1,01 1,01 1,01

VALOR ACTUAL 1 1,01 1,0201 1,030301

TASA ACTUAL 0,99010 0,98030

FLUJO DE EFECTIVO -196.763

VALOR ACTUAL -194.815 2.421.715 3.230.887 3.020.026 3.077.243 3.056.989 2.971.387 3.002.296 2.882.044

1 -4.200.831 -4.200.831

2.288.258 2.243.170

1,01 1,04060401 1,01 1,05101005 1,01 1,06152015 1,01 1,07213535 1,01 1,08285671 1,01 1,09368527 1,01 1,10462213

0,97059 2.495.095 0,96098 3.362.074 0,95147 3.174.078 0,94205 3.266.556 0,93272 3.277.506 0,92348 3.217.586 0,91434 3.283.567 0,90529 3.183.570

Fuente elaboracin propia. FUENTE: ELABORACIN PROPIA

En el cuadro se muestra la actualizacin del flujo del proyecto sin financiamiento.

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186

CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

CUADRO # 10.4

FLUJO DE EFECTIVO CON FINANCIAMIENTO ACTUALIZADO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

N= TASA PERIODOS RETORNO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 FACTOR 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1,01 1,01 1,01 1,01 VALOR ACTUAL 1 1,01 1,0201 1,030301 TASA ACTUAL 0,99010 0,98030 0,97059 FLUJO DE EFECTIVO VALOR ACTUAL -388.119 2.265.183 3.306.918 3.126.802 3.227.159 3.245.989 3.193.948 3.267.808 3.175.691

1 -4.200.831 -4.200.831

775.461
806.877

981.835 2.432.060

1,01 1,04060401 1,01 1,05101005 1,01 1,06152015 1,01 1,07213535 1,01 1,08285671 1,01 1,09368527 1,01 1,10462213

0,96098 1.119.968 0,95147 1.053.633 0,94205 1.565.237 0,93272 1.681.267 0,92348 1.696.589 0,91434 2.187.217 0,90529 2.222.136

FUENTE: ELABORACIN PROPIA.

En el cuadro se muestra la actualizacin del flujo del proyecto con financiamiento.

10.4. INDICADORES DE EVALUACIN FINANCIERA. 10.4.1. VAN

El Valor Actual Neto considera de manera explcita el valor de dinero en el tiempo y consiste en restar la suma de los flujos descontados a la inversin inicial. FRMULA: VAN=FNA - IP

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187

CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

Donde: IP= Inversin Inicial

FNA= Flujos Netos Actualizados

Se mide el Valor Actual Neto del proyecto, a travs de la actualizacin de sus flujos netos, determinados por, el factor de actualizacin esta dado por el costo de capital, que es de 10%. Dicho costo es la tasa de rendimiento que esperan los socios de este proyecto, ya que esperan obtener el doble de rendimiento de lo que le podra ofrecer una entidad financiera, y financiado el 7%.

En el cuadro siguiente se presenta el clculo del valor actual con financiamiento.

CUADRO # 10.5 VALOR ACTUAL NETO CON FINANCIAMIENTO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

DETALLE FLUJO DE EFECTIVO INVERSIN INICIAL VAN

FLUJO

23.677.749 4.200.831 19.476.918

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

En el cuadro siguiente se presenta el clculo del valor actual neto sin financiamiento el valor del VAN despus de 10 periodos del proyecto alcanza a 19.476.918 lo que da como resultado un alto flujo de efectivo correspondiente.

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188

CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

CUADRO # 10.6

VALOR ACTUAL NETO SIN FINANCIAMIENTO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

DETALLE FLUJO DE EFECTIVO INVERSIN INICIAL VAN

FLUJO

25.710.943 4.200.831 21.510.113

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

Se logra observar que en el presente proyecto, que una vez analizado el Valor actual neto (VAN), se obtuvo un valor positivo tanto con y sin financiamiento.

10.4.2. TIR
Para el clculo de la TIR se debe encontrar el VAN que haga referencia al lmite cuando la rentabilidad es negativa y cuando es positiva, posteriormente se aplica lo siguiente. FORMULA:

Se calcula el VAN positivo y negativo, a partir de los flujos netos. A continuacin en el cuadro siguiente, se muestra el clculo para determinar la tasa interna de retorno con financiamiento.

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CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

CUADRO # 10.7 TASA INTERNA DE RETORNO CON FINANCIAMIENTO

DETALLE IMPORTES PERIODOS TASA INVERSIN -4.200.831 10 19,86% FLUJOS 25.710.943 10 0

Fuente elaboracin propia

La tasa interna de retorno con financiamiento alcanza a un monto de 19,86% lo que hace atractivo el negocio para inversionistas que deseen invertir en el proyecto.

CUADRO # 10.8 TASA INTERNA DE RETORNO SIN FINANCIAMIENTO DETALLE IMPORTES PERIODOS INVERSIN -4.200.831 10 FLUJOS 23.677.749 10 Fuente elaboracin propia
Se ah obtenido una tasa del 8% de tasa interna de retorno sin financiamiento que no supera la tasa mnima aceptable exigida por los inversionistas, y una tasa interna de retorno de 18,89 que supera la tasa exigida por los inversionistas.

TASA 18,89% -4.399

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CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

10.4.3.

NDICE

DE

RENTABILIDAD

RELACIN

COSTO

BENEFICIO.

La Relacin Beneficio / Costo, se define como aquel coeficiente de evaluacin de proyectos, que resulta de dividir los ingresos netos actualizados entre los egresos netos actualizados, a la tasa de inters que representa el costo de oportunidad del capital.

FORMULA:

En el cuadro siguiente se presenta el ndice de rentabilidad o costos beneficios con financiamiento.

CUADRO # 10.9 RELACIN BENEFICIO / COSTO CON FINANCIAMIENTO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Valor actual (Inversin Inicial) B/C 23.677.748,56 -4.200.830,53 5,64

Fuente Elaboracin propia

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CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

El resultado que se obtiene de la relacin beneficio/costo con financiamiento, se concluye que por cada boliviano Bolivianos. invertido, se obtiene una ganancia de 5,64

En el cuadro siguiente se presenta el ndice de rentabilidad o costos beneficios sin financiamiento.

CUADRO # 10.10

RELACIN BENEFICIO / COSTO SIN FINANCIAMIENTO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS) Valor actual (Inversin Inicial) B/C
FUENTE: ELABORACIN PROPIA

25.710.943,20 -4.200.830,53 6,12

El resultado que se obtiene de la relacin beneficio/costo sin financiamiento, se concluye que por cada boliviano invertido, se obtiene una ganancia de 6,12 Bolivianos.

10.4.4. PERIODO DE RECUPERACIN DEL CAPITAL.

El Periodo de Recuperacin del Capital, se refiere al periodo de tiempo que demora en recuperarse la inversin total del proyecto, segn su capacidad de generacin de ingresos.

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CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

En este contexto se calcula el periodo de recuperacin del capital para el proyecto, a partir de los flujos de efectivo actualizados, para luego aplicar los siguiente.

FORMULA:

En el siguiente cuadro se presenta el periodo de recuperacin de la inversin con financiamiento.

CUADRO # 10.11 PRI SIN FINANCIAMIENTO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

VALOR ACTUAL 1 1,01 1,0201 1,030301 1,04060401 1,05101005 1,06152015 1,07213535 1,08285671 1,09368527 1,10462213 TASA ACTUAL 1 0,99010 0,98030 0,97059 0,96098 0,95147 0,94205 0,93272 0,92348 0,91434 0,90529 FLUJO DE EFECTIVO VALOR ACTUAL -4.200.831 -194.815 2.243.170 2.421.715 3.230.887 3.020.026 3.077.243 3.056.989 2.971.387 3.002.296 2.882.044 PERIODO RECUP

-4.200.831
-196.763

2.288.258
2.495.095 3.362.074 3.174.078 3.266.556 3.277.506 3.217.586 3.283.567 3.183.570

-4.200.831 -4.395.645 -2.152.475 269.240 3.500.127 6.520.153 9.597.396 12.654.385 15.625.772 18.628.068 25.710.943

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

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CAPTULO X

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

En resultado de recuperacin de la inversin con financiamiento, se puede apreciar que dicha inversin inicial podr ser recuperada en 3 aos ,2 meses ,29 das En el cuadro siguiente se presenta el periodo de recuperacin sin financiamiento

CUADRO # 10.12 PRI CON FINANCIAMIENTO (EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

VALOR ACTUAL 1 1,01 1,0201 1,030301 1,04060401 1,05101005 1,06152015 1,07213535 1,08285671 1,09368527 1,10462213 TASA ACTUAL 1 0,99010 0,98030 0,97059 0,96098 0,95147 0,94205 0,93272 0,92348 0,91434 0,90529 FLUJO DE EFECTIVO VALOR ACTUAL -4.200.831 -388.119 2.265.183 2.432.060 3.306.918 3.126.802 3.227.159 3.245.989 3.193.948 3.267.808 3.175.691 PERIODO RECUP

-4.200.831 775.461
806.877

981.835
1.119.968 1.053.633 1.565.237 1.681.267 1.696.589 2.187.217 2.222.136

-4.200.831 -4.588.949 -2.323.767 108.294 3.415.212 6.542.014 9.769.173 13.015.161 16.209.110 19.476.918 23.677.749

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

En resultado de recuperacin de la inversin sin financiamiento, se puede apreciar que dicha inversin inicial podr ser recuperada en 3 aos 8 meses, 23 das

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CAPTULO XI

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

CAPTULO XI CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

11. CONCLUSIONES
En el desarrollo del presente estudio de factibilidad de proyecto se puedo llegar a las siguientes conclusiones: Al realizar el estudio de mercado se pudo evidenciar que en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra no existe oferta debido a que es un servicio novedoso, por lo que respecta demanda insatisfecha en cuanto al servicio de vuelos en globos aerostticos. Como tamao La oferta de servicio de vuelos en globos aerostticos Es inexistente por lo que provoca buscar informacin o fuentes valederas de informacin y de experiencias de otros pases y ciudades con las mismas caractersticas de la ciudad de Santa Cruz de la SIerra La empresa se encuentra ubicada en en el Km. 7 camino a la localidad de Porongo, Zona Los Batos. Se determino que en la ingeniera del proyecto se realizo un detalle de toda la infraestructura y el servicio que ser prestado por la empresa Urubo Globe S.R.L. Se determin en la estructura organizacional y legal la empresa servicio de vuelos en globos aerostticos. ser una sociedad de responsabilidad limitada, la estructura propuesta, corresponde a una organizacin de tipo lineal.

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CAPTULO XI

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Como estructura organizacional comienza con un directorio, seguido de un Gerente Administrativo, luego una Secretaria, encargado de Operaciones, y por debajo de ellos un Piloto y Auxiliar de Operaciones, Encargado Comercial, Dpto. de Ventas, Encargado de Mantenimiento una encargada de limpieza y un Guardia de seguridad. Se determin que la inversin requerida para que este proyecto se pueda poner en marcha es de Bs. 4.200.831 distribuido de la siguiente manera: la inversin propia es de 2,700,000 con cuotas de capital de 1000 bolivianos cada una y que se colocaran a distribucin para al venta de las mismas la cantidad de 4.300 acciones al valor nominal de 1.000 cada una, y la inversin diferida es de bolivianos 1.500.831 en el caso de que no sea efectivo la venta de todas las acciones buscando las fuentes de financiamiento

correspondientes del caso. La fuente de financiamiento ser el Banco Ganadero, que ofrece un largo plazo (10 aos) y periodos de pago anuales, el valor del prstamo es de Bs. 1.500,831 un milln quinientos mil ochocientos treinta y un boliviano

11.1. VIABILIDAD TCNICA

Se observo que es viable implementar este proyecto porque se lo puede llevar a cabo.

Porque cuenta con el terreno Porque el consumidor est dispuesto a demandar este tipo de servicio

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CAPTULO XI

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Porque los aspectos legales le permiten llevar a cabo.

11.2. VIABILIDAD ECONMICA Y FINANCIERA

Una vez realizada la correspondiente evaluacin econmica y financiera, a travs de los criterios de evaluacin elegidos como ser: el VAN y la TIR, los resultados fueron positivos, esto quiere decir que el proyecto es factible econmicamente y financieramente, adems que los resultados del Beneficio Costo nos demuestra la solidez del proyecto, tanto en trminos de los ingresos y costos.

RESUMEN VAN TIR PRI C/B

SIN FINANCIAMIENTO

CON FINANCIAMIENTO

21.510.113 19.476.918 19,86% 18,89% 3 Aos 2 Meses 29 dias 3 Aos 8 meses y 23 dias 6,12 5,64

FUENTE: ELABORACIN PROPIA

11.3. VIABILIDAD SOCIAL

Con este proyecto se incursionara en una nueva inversin que generar fuentes de empleo y nuevas actividades de entretenimiento y nuevas opciones para la familia que es beneficiosa para la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.

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CAPTULO XI

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

11.4. RECOMENDACIONES
Se recomienda la implementacin del proyecto; ya que es factible

financieramente y econmicamente
Se recomienda la inversin propuesta, pero que sea con financiamiento del

banco Ganadero porque con financiamiento el proyecto es ms factible.

Se recomienda desarrollar inversin del tamao propuesto en el presente

proyecto ya que le permitir la obtencin de los recursos mas rpido.

Se recomienda utilizar la capacidad de servicio como se plantea en el

presente proyecto.
Se recomienda crear una organizacin considerando la cantidad de

empleados planteada.
Se recomienda la estructura de inversin propuesta, se recomienda el nivel

de endeudamiento planteado.
Se recomienda implementar sistema de publicidad en los globos ya que

generara mayor ingresos para la empresa.

Se recomienda la implementacin de un restaurante para las personas que

esperan en sala para subir al paseo aerosttico mientras los clientes que se encuentran en el aire puedan bajar
Se recomienda realizar las consultas de seguros masivos por viaje

realizado para el caso de emergencia que tendr que ser incluido en el monto del pasaje Costo por viajes segn investigaciones 0,58$us por persona. Que debe ser cancelado por el cliente. Se recomienda la implementacin de cada uno de los elementos de lo planteado.

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CAPTULO XI

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

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