MONOGRAFIA Nro. 02 CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I 1.

- La UE : 100 Regin Moquegua-Agricultura, reinicia sus operaciones con el siguiente Activo, Pasivo y Patrimonio: CONCEPTO MONTO DEBE HABER Materiales Oficina (1301050102) * Vehculo Transporte (15030101) Dficit Acumulado (340102) Capitalizacin de Hacienda Nacional Adic. (310101) 1,924.00 20,000.00 4,000.00 25,924.00

25,924.00 25,924.00 * En Krdex figura lo Sgte. (La entidad utiliza el mtodo de Promedio ponderado) Cant. Descripcin Unidad Medida C.U. 30 P. Bond 80gr Millar 42 120 Archivador de Palanca Unid. 3,2 Unidad 10 Engrapador Tipo Alicate 28 2.- El 02-01-10 se aprueba el PIA para la entidad como sigue: Fte.Fto. Ingresos Gastos Corrientes Inversin R.O. 50,000.00 15,000.00 R.D.R. 40,000.00 40,000.00 TOTAL 40,000.00 90,000.00 15,000.00 3.- El 04-01-10 se Apertura el Fondo Fijo Para Caja Chica por el importe de S/. 600.00; para
atender gastos en servicio Mnto de Vehculo, mediante la RA Nro. 002-2010 GR-AG.; el mismo que es Girado y pagado en la misma fecha de compromiso; mediante el C/P Nro. 001 y Cheque Nro. 54901093 2, se afecta a la Meta 006; en la resolucin figura como responsable de Caja
Chica la CPC SOFIA CUETO RAMIREZ

4.- El 12-01-10 Se aprueba, se atiende y se paga el siguiente gasto:

Nro. O/C. 001 Tipo Material
tiles Oficina

rea Usuaria
Contabilidad

S/.
500.00

Fte.Fto.
09

Proveedor
IMPRESIONES VALVERDE SAC

RUC 20449227540 ; Direccin Jr. Lima 600 Tf 461242, se afecta la Meta : 006 ; es Devengada con factura Nro. 001-2960) ; se gira C/P Nro. 002; Cheque Nro. 54901091 6

Cant. Descripcin 4 P. Bond 80gr 80 Archivador de Palanca

Unidad Medida Millar Unid.

C.U. 45 4

Total 180,00 320,00

5.- El 20-01-10 Se registra la salida de bienes tal como sigue

Nro. PCSA a) 001 Tipo Bienes tiles Oficina Destino S/. Gtos Ctes. (Direccin Finanzas) Fte.Fto. 09

Cant.

Descripcin 10 Papel Bond 80 Gr 20 Archivador Palanca

Unidad Medida Millar Unid.

6.-El 22-01-10 Se aprueba, se atiende y paga la Sgte. Orden de Servicio Nro. O/S.
001

Tipo Gasto
Servicio de RPM

Area Usuaria S/.

U. Logstica 1000.00

Fte.Fto.
00

Proveedor
Telefnica Mviles SA

RUC 20100177774, Direccin : Calle Junin 434 Tf. 462040, Meta 006, se gira C/P Nro. 001; con cheque Nro. 47995441 4; con factura Nro. 001-4234

7.- El 20-01-10 se compromete y paga la Planilla correspondiente al mes de Enero, el mismo en cronograma pago es 24-01-10; Fte.Fto. R.O. en la meta 003 el pago se hace con abono a cuenta mediante Carta Orden mediante el C/P Nro. 002; para los Giros de ONP y RPS; a favor de SUNAT-BANCO DE LA NACION; los C/P deben llevar el correlativo que corresponda. Personal Nombrado Administrativo Sueldo bruto 40,000.00 (Clasificador 211112) Dscto
ONP ________ C/P 004; Cheque Nro.

54901098 1

Neto

________

Obligaciones Empleador (EsSalud) ________(Clasificador 213115); C/P Nro. 005; Cheque Nro. 54901099 9

Nota: En el mes Enero los Cheque a favor de la SUNAT y el SNP quedan en cartera, son pagados y entregado en el mes Febrero, segn plazos y cronograma. 8.- El 25-01-10 se registra la captacin de Recursos propios, mediante el R/I Nro. 001; los mismos que son depositados en el Banco de la Nacin el mismo da, mediante la papeleta de depsito Nro. 707460. Concepto Clasificador Venta de Productos Frutcolas 131111 S/. 26,000.00

9.- El 28-01-10 se compra una computadora para Contabilidad a Proveedor OK COMPUTER EIRL; Mediante la O/C Nro 002 por el Importe de S/, 2,200.00 por la Fte.Fto. 00, Meta 001; Clasificador 263231; se devenga el mismo da con factura Nro. 001-6042, queda pendiente de giro. RUC 20519865476, Direccin: Jr. Moquegua 404 Tf. 461160

DATOS COMPLEMENTARIOS: Ao Cuenta :2005 Fte.Fto RO Nro. Cta. 001-00141018493 Ao Cuenta : 2008 Fte.Fto. RDR Nro. Cta. 001-00141027832

SE PIDE: ORDEN MONOGRAFIA ENUNCIADO MONOGRAFIA DIARIO MAYOR BALANCE COMPROBACION (02 Dgitos) EF-1 EF-2

SECCION NOTAS CONTABLES SECCION DOCUMENTOS FUENTES (Segn Orden de operaciones) GASTOS Cheque Comprobante de Pago (Cuenta Contable) O/C - O/S Resolucin Administrativa(Caja Chica) INGRESO Recibo de Ingresos (Cuenta Contable) Papeleta Deposito