Boletim Tcnico

Nova GIA Guia de Informao e Apurao do ICMS-SP

Produto Pas(es) Chamado : : : Microsiga Protheus Livros Fiscais Verso 11 Brasil TDODOT, TEHMJC, TERBQ9, TERGL1, TFJFHP.

Data da publicao Banco(s) de Dados

: :

31/07/12 Todos

Disponvel a gerao de arquivo pr-formatado para importao da Declarao e Apurao do ICMS (GIA - Guia de Informao e Apurao do ICMS), na rotina Nova GIA (MATA972). O Sistema trata exclusivamente as informaes referentes s Notas Fiscais relativas s mercadorias que tenham sado ou entrado no estabelecimento. A Nova GIA o instrumento pelo qual o contribuinte inscrito e obrigado escriturao de Livros Fiscais deve declarar, no prazo regulamentar, as seguintes informaes econmico-fiscais, segundo o regime de apurao do imposto a que estiver submetido ou conforme as operaes ou prestaes realizadas no perodo: Os valores das operaes e prestaes realizadas, separadas por CFOP; O valor do imposto a recolher ou o saldo credor a ser transportado para o perodo seguinte; O valor do imposto retido e demais informaes relativas a operaes e prestaes sujeitas ao regime de substituio tributria, no que se refere ao sujeito passivo por substituio; Informaes relativas s sadas de produtos industrializados de origem nacional, com destino Zona Franca de Manaus (ZFM) e s reas de Livre Comrcio (ALC); Os valores relativos a operaes e prestaes realizadas por Unidade da Federao (UF).

PROCEDIMENTOS DE CONFIGURAO
1. No Configurador (SIGACFG), acesse Ambiente/Cadastros/Parmetros verifique os parmetros a seguir ou crie-os, caso no existam: Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio MV_CODMUN Caracter <definido pelo cliente> Campo da tabela SA1 que indica o cdigo do municpio do cliente.

Sugesto para o contedo: A1_NOVAGIA Caso o parmetro no seja informado, o sistema assume o contedo do campo Cd. Mun. ZF (A1_CODMUN) do Cadastro de Clientes. Caso este campo no esteja preenchido, no existir o cdigo do municpio na Nova GIA. Nome da Varivel Tipo Contedo MV_MUNA2 Caracter <definido pelo cliente>

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Descrio

Campo da tabela SA2 que indica o cdigo do municpio do fornecedor.

Sugesto para o contedo: A2_NOVAGIA Caso este parmetro no esteja preenchido, no existir o cdigo do municpio na Nova GIA.

Com a implementao do projeto SPED os campos A1_COD_MUN e A2_COD_MUN ficam exclusivamente destinados ao cdigo do municpio, conforme tabela do IBGE. Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio Exemplo para o contedo: 4170 Este parmetro utilizado quando existem operaes interestaduais, ou seja, como o aplicativo da Nova GIA s possui cdigos de municpios paulistas deve ser informado o cdigo em que est localizado o contribuinte nas operaes interestaduais. MV_CODDP Caracter <definido pelo cliente> Cdigo do municpio em que o contribuinte est localizado.

Caso no haja integrao com o mdulo de Exportaes (SIGAEEC) e seja necessrio informar o nmero do Registro de Exportao na gerao do CR = 31, deve ser configurado o parmetro MV_RE, conforme abaixo. Caso haja integrao com o ambiente Exportaes (SIGAEEC), no necessrio informar esse parmetro (deixe em branco), uma vez que j existem informaes especficas para a situao. Essas informaes sero extradas das tabelas de Embarque e Itens de Embarque. Nome da Varivel Tipo Contedo Descrio Exemplo para o contedo: D2_RE Nome da Varivel Tipo Contedo MV_DIP11 Caracter <definido pelo cliente> Informar os CFOPs de entrada, cujo cdigo de Dipam-B seja 1.1 (compras escrituradas de mercadorias de produtores agropecurios, inclusive hortifrutigranjeiros, por municpio de origem). Observao: Este parmetro utilizado na gerao do registro CR 30 Dipam-B. Exemplo de contedo: 1111/1113/ MV_RE Caracter <definido pelo cliente> Campo da tabela SD2 que indica o nmero do Registro de Exportao.

Descrio

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Informe os CFOPs separados por barra.

A verificao do fornecedor (se produtor rural) ser feita no campo A2_TIPORUR, logo, esse campo deve ser preenchido para a gerao do Cd.Dip. 1.1. Nome da Varivel Tipo Contedo MV_DIP13 Caracter <definido pelo cliente> Informar os CFOPs de entrada, cujo cdigo de Dipam-B seja 1.1 (compras escrituradas de mercadorias de produtores agropecurios, inclusive hortifrutigranjeiros, por municpio de origem). Observao: Este parmetro utilizado na gerao do registro CR 30 Dipam-B. Exemplo para o contedo: 1101/1116/ Informe os CFOPs separados por barra.

Descrio

A verificao do fornecedor (se produtor rural) ser feita no campo A2_TIPORUR, logo, esse campo deve ser preenchido para a gerao do Cd.Dip. 1.3. 2. No Configurador (SIGACFG), acesse Base de Dados/Dicionrio/Base de Dados, verifique os campos dos parmetros a seguir ou crie-os, caso no existam: Tabela SA1 Cadastro de Cliente SA1 <campo a critrio do cliente> Caracter 5 99999 Cd. Mun Indica o cdigo do municpio do cliente. A1_NOVAGIA

Tabela Campo Tipo Tamanho Formato Cabealho Descrio Exemplo

Tabela SA2 Cadastro de Fornecedor SA2 <campo a critrio do cliente> Caracter

Tabela Campo Tipo

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Tamanho Formato Cabealho Descrio Exemplo

5 99999 Cd. Mun Indica o cdigo do municpio do fornecedor. A2_NOVAGIA

3.

No Configurador (SIGACFG), acesse Ambiente/Cadastros/Menus, disponibilize no menu do Livros Fiscais (SIGAFIS) a opo para execuo da Nova GIA, conforme segue: Nome do Menu Nome da Rotina

Submenu

Programa

Tabelas SF3, SA1, SA2 e SD2

Miscelnea

Arq. Magnticos

Nova GIA

MATA972

Caso utilize a integrao com o TMS, informe tambm: DT6, DTC, DT5, DUE, DUL. Caso utilize a integrao com o SIGAEEC, informe tambm: EEC e EE9.

4.

Caso haja necessidade de configuraes especficas, est disponvel o Ponto de Entrada para essa rotina, conforme abaixo: Nome Descrio Programa Fonte Sintaxe Retorno MA972MUN - Retorno do Cdigo do Municpio Esse parmetro utilizado para retornar o cdigo do municpio do cliente na gerao da Nova GIA, no quadro DIPAM B, CR = 30. Ponto de Chamada: incio da gerao do quadro DIPAM B, CR = 30. .PRW MA972MUN - Retorno do cdigo do municpio ( ) --> cCodMun cCodMun(caracter) Cdigo do municpio a ser apresentado no quadro DIPAM B, CR = 30. User Function MA972MUN() Exemplo cCodMun:= 99999 Return (cCodMun)

PROCEDIMENTOS PARA UTILIZAO

1. No Livros Fiscais (SIGAFIS), necessrio realizar uma apurao do perodo dos Impostos ICMS (MATA953) e IPI (MATA952). Para a perfeita integridade dos dados apurados, as datas de referncia e de apurao devem ser correspondentes. Ainda no Livros Fiscais (SIGAFIS), rotina Nova GIA (MATA972), observe o preenchimento dos parmetros conforme instrues a seguir: SIGAFIS Nova GIA Guia de Informao e Apurao do ICMS - SP

2.

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Data Inicial? Informe a data inicial da apurao. Data Final? Informe a data final da apurao. Tipo de GIA? Selecione a opo Normal quando a GIA for uma gerao de dados normal, ou Substitutiva, quando conter dados para substituio do arquivo enviado anteriormente. GIA com Movimento? Selecione a opo Sim para que a gerao da nova GIA considere os movimentos, ou No, caso contrrio. GIA j Transmitida? Selecione a opo Sim para que a gerao considere as GIAs j transmitidas, ou No, caso contrrio. Saldo Credor - ST? Informe o saldo credor do perodo anterior para Substituio Tributria. Regime Tributrio? Selecione sob qual regime tributrio deve ser gerada a GIA: RPA Regime por Peridico de Apurao; RES Regime por Estimativa; RPA - Dispensado Dispensados do Regime por Perodo de Apurao; ST Simples. Ms de Referncia? Informe o nmero correspondente ao ms de referncia da apurao. Ano de Referncia? Informe o ano de referncia da apurao. Ms Ref. Inicial? Informe o nmero correspondente ao ms de referncia inicial da apurao. Ano Ref. Inicial? Informe o ano de referncia inicial da apurao. Livro Fiscal Selecionado? Informe o nmero do livro a ser processado. Informe * (asterisco) para processar todos os livros. ICMS Fix. para Perodo? Informe o valor do ICMS fixado para o perodo. Se o Regime Tributrio for opo 2 (RES), este valor deve ser informado. Para as outras opes, no necessrio preencher. Arquivo Destino? Informe o nome do arquivo onde sero geradas as informaes. Exemplo: GIAJAN. Vs. Sist. Nova GIA? Informe a verso do sistema validador da Nova GIA a ser utilizado. Exemplo: 0790 Vs. Layout Nova GIA? Informe a verso do layout correspondente verso do validador (parmetro anterior), utilizado para gerar o arquivo pr-formatado da Nova GIA. 5

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Exemplo: 0209 Drive Destino? Informe a unidade do drive em que ser gravado o arquivo pr-formatado. Filial De? Indica a filial inicial para processamento consolidado das movimentaes. Filial At? Indica a filial final para processamento consolidado das movimentaes. NF Transf. Filiais? Para notas de transferncia de saldo entre filiais, sero consideradas notas emitidas at o dia 9 do ms subsequente. 1 - Sim; 2 - No. Seleciona Filiais? Determina se apresenta uma tela posterior ao assistente para que sejam selecionadas algumas filiais para processamento, filiais que componham um grupo que no obedea ordem seqencial e por isso no podem ser indicadas num intervalo de/at. Ex: gerar o arquivo das filiais 01, 05, 10 e 13. Agrupa por CNPJ+IE? Indica se deve agrupar por CNPJ e IE, considerando as Filiais com mesmo CNPJ e IE como se fossem apenas uma filial.

3.

Confira os dados e confirme.

O arquivo gerado no processamento tem extenso .PRF. Exemplo: GIAJAN.PRF.

TIPOS DE REGISTROS GERADOS

CR = 01 Registro Mestre
Este registro contm informaes sobre o contedo do arquivo a ser gerado.

CR = 05 Registro Cabealho do Documento Fiscal

Este registro contm informaes sobre o contribuinte e informaes gerais sobre o documento fiscal, tais como referncia e regime tributrio. Os tipos de registros Detalhes CFOPs, Ocorrncias, DIPAM-B e Registro de Exportao, esto relacionados diretamente a este tipo de registro.

CR = 10 Registro Detalhes CFOPs

Este registro contm lanamentos de valores totalizados por CFOPs (Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes). Cada registro do tipo Detalhes CFOPs, pertence a um nico registro do tipo Cabealho do Documento Fiscal CR=05.

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CR = 14 Registro Detalhes Interestaduais

Os registros lanados em Detalhes Interestaduais possuem informaes sobre operaes relativas s entradas interestaduais (CFOPs do grupo 2) e/ou sadas interestaduais (CFOPs do grupo 6) agrupadas por estados. Portanto, registros desse tipo existiro sempre que houver registros-pai Detalhes CFOPs CR=10 com valor do campo CFOP=2xxxxx ou 6xxxxx.

CR = 18 Registro ZFM/ALC
Neste tipo de registro, detalham-se as informaes relativas s sadas interestaduais, quando houver lanamentos de CFOPs do grupo 6 (Sadas Interestaduais) e a operao permitir o benefcio da iseno devido aos municpios destinos pertencerem Zona Franca de Manaus ou reas de Livre Comrcio.

CR = 20 Registro de Ocorrncias
Este registro detalha informaes correspondentes a Outros Dbitos, Estorno de Crditos, Outros Crditos, Estorno de Dbitos, Dedues e Outras, necessrias para a apurao do ICMS prprio e Substituio Tributria.

CR = 25 Registro de Inscries Estaduais

Este registro detalha informaes lanadas no CR = 20, com cdigos de subitem 00218, 00219, 00704, 00705, 00706, 00707, 00729 ou 00730, indicando os valores associados a cada Inscrio Estadual.

CR = 26 Registro de Inscries Estaduais Substitutas

Este registro detalha informaes lanadas no CR = 20, com cdigos de subitem 00210 ou 00211, indicando os valores associados a cada Inscrio Estadual.

CR = 26 Registro de Inscries Estaduais Substitudas

Este registro detalha informaes lanadas no CR = 20, com cdigos de subitem 00701 ou 00702, indicando os valores associados a cada Inscrio Estadual.

CR = 28 Crdito Acumulado
Este registro detalha informaes lanadas no CR = 20, com cdigos de subitem 00220, 00221, 0223, 00740,00741, 00744 ou 00745. Para cada subitem acima dever ser preenchido o respectivo valor e visto eletrnico vlidos (alfanumrico de 12 posies, sendo composto de apenas letras minsculas).

CR = 30 Registro Dipam-B
Estes registros armazenam informaes referentes Dipam-B. Vale ressaltar que esse tipo de registro tem como pai o tipo de registro Cabealho do Documento Fiscal CR=05. Conforme o manual da DIPAM-B da Sefaz-SP, o valor de prestao de servio de comunicao (CFOPs 5301 a 5307, 6301 a 6307 e 7301) deve ser calculado deduzindo-se o valor das aquisies da prestao de servios de comunicao (CFOPs 1301, 2301 e 3301)do valor total do subseqente servio prestado, rateando-se o resultado proporcionalmente entre os municpios onde se prestou servio. Exemplo: Nota de entrada (CFOP 1301) de So Paulo onde a soma do valor da base de ICMS + valor de iseno de ICMS + valor Outros seja igual a 500,00 Nota de sada (CFOP 5301) de So Paulo onde a soma do valor da base de ICMS + valor de iseno de ICMS + valor Outros seja igual a 1.500,00

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Nota de sada (CFOP 5301) de Santos onde a soma do valor da base de ICMS + valor de iseno de ICMS + valor Outros seja igual a 2.000,00 O valor final da prestao de servio de comunicao = (1.500,00 + 2.000,00) 500,00 = 3.000,00 Rateando o valor para os municpios onde se prestou servio, temos: 1. clculo do percentual So Paulo = 1.500,00/3.500,00 = 42,86 % Santos = 2.000,00/3.500,00 = 57,14 % Obs.: o total 3.500,00 o valor total sem considerar as entradas 2. clculo do valor para cada municpio rateando o valor final da prestao de servio de comunicao So Paulo = 3.000,00 * 42,86 % = 1.285,80 Santos = 3.000,00 * 57,14 % = 1.714,20 -----------3.000,00

CR = 31 Registro de Exportao
Estes registros armazenam informaes referentes ao Registro de Exportao. Vale ressaltar que este registro tem como pai o tipo de registro Cabealho do Documento Fiscal CR=05.

Consideraes:
Para os registros CR = 01 e CR=05, as informaes sero geradas de acordo com: Inscrio Estadual, CNPJ e CNAE, obtidos por meio do Cadastro da Empresa, alm do preenchimento dos parmetros do programa. Para os registros CR=10 a CR=31, as informaes sero geradas por meio do processamento das movimentaes do arquivo de Livros Fiscais. Para os registros CR=28, as informaes sero geradas por meio de valores lanados na apurao de ICMS.

INFORMAES ADICIONAIS
A quem se destina Objetivo Prazo de entrega Competncia Aplicativo disponibilizado pelo fisco Aos contribuintes do ICMS do Estado de So Paulo. Gerar um arquivo magntico pr-formatado para a importao da GIAICMS. Mensal Estadual So Paulo Nova GIA Para arquivos validados e transmitidos a partir de 01/06/2008: Verso do Sistema da Nova Gia = 0780c Verso do aplicativo contemplado pela Microsiga Verso do Sistema da Nova Gia = 0790 Verso do layout da Nova Gia = 0208c Verso do layout da Nova Gia = 0208d Verso do layout da Nova Gia = 0209

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Onde encontrar mais informaes

http://www.pfe.fazenda.sp.gov.br

INFORMAES TCNICAS
SA1 Cadastro de Clientes SA2 Cadastro de Fornecedores SD2 Itens de Venda da NF SF3 Livros Fiscais Caso exista a integrao com o TMS, so utilizadas as seguintes tabelas: DT5 Solicitao de Coleta Tabelas Utilizadas DT6 Documentos de Transporte DTC Notas Fiscais do Cliente DUE Arquivo de Solicitantes DUL Endereos dos Solicitantes. Caso exista a integrao com o SIGAEEC, so utilizadas as seguintes tabelas: EE9 Itens de Embarque EEC Embarque Funes Envolvidas Sistemas Operacionais MATA972 - Nova GIA Windows/Linux

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