FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERODO:
RUC:

GLOSA O DESCRIPCION DE LA
OPERACIN
CDIGO DEL LIBRO
O REGISTRO (TABLA
8)

NUMERO DEL DOCUMENTO

SUSTENTATORIO

FECHA DE LA
OPERACIN

YOHAN SRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

REFERENCIA DE LA OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO

NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O

CODIGO UNICO DE LA OPERACIN

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CODIGO

101

DENOMINACION

CAJA

1041

MOVIMIENTO

DEBE

HABER

10,000.00
30,000.00

2011

4,000.00

33411

20,000.00

5012

54,000.00

5911

10,000.00

6011

6,600.00

60911

100.00

60919

200.00

40111

1,242.00

4212

8,142.00

20111

6,900.00

6111

6,900.00

4212

8,142.00

1041

8,142.00

1212

18,880.00

40111

2,880.00

7011

16,000.00

6911

8,600.00

2011

8,600.00

1041

18,880.00

1212

18,880.00

33611

2,000.00

40111

360.00

4654

2,360.00

4654

2,360.00

101

2,360.00

6361

254.24

40111

45.76

4212

300.00

94

254.24

79

254.24

4212

300.00

101

300.00

68143

333.33

68145

14.78

39133

333.33

39135

14.78

94

14.78

95

333.33

79

348.11

6391

30.00

6412

1.35

1041

31.35

94

31.35

79

31.35

TOTALES

########

139,877.16

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
RUC:

FECHA DE LA
OPERACIN

GLOSA O
DESCRIPCION DE LA
OPERACIN

CDIGO DEL LIBRO

O REGISTRO
(TABLA 8)

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NUMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO

REFERENCIA DE LA OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO

NMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O

CODIGO UNICO DE LA OPERACIN

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:PERU SAC

CODIGO

101
2011
33411
5012

DENOMINACION

CAJA

MOVIMIENTO

DEBE

HABER

350,000.00
75,000.00
35,000.00
460,000.00

1041
101

300,000.00

6011
60919
40111
4212

160,000.00

20111
6111

161,000.00

4212
1041

189,980.00

1212
40111
7011
7599

271,061.69

6911
2011

139,400.00

1041
1212

271,061.69

300,000.00

1,000.00
28,980.00
189,980.00

161,000.00

189,980.00

41,348.39
228,813.30
900.00

139,400.00

271,061.69

33611
40111
4654

1,000.00

4654

1,180.00

180.00
1,180.00

101
6361
40111
4212

1,180.00
169.49
30.51
200.00
1,985,043.38

94
79

169.49

4212
101

200.00

169.49

200.00

6211
6221
6271
40173
4031
4032
407
4111

8,200.00

941
79

9,085.16

4111
1041

7,031.47

68143
68145
39133
39135

583.33

94
79

586.29

6391
6412
1041
94
79

1,985,043.38

135.00
750.16
205.63
750.16
481.00
616.90
7,031.47

9,085.16

7,031.47

2.96
583.33
2.96

586.29
20.00
230.52
250.52
250.52
250.52

TOTALES
3,997,331.66

3,997,331.66

101

104

10,000.00

30,000.00
2,360.00
300.00

10,000.00

33411

10,900.00

8,600.00

39135
333.33

4654
8,142.00

8,142.00

360.00

14.78

5012
2,360.00

54,000.00

2,360.00
300.00

45.76

300.00
2,880.00

8,442.00

10,000.00

6,600.00

6,900.00

254.24

5911

60111

6111

68143

18,880.00

39133

4212

1,242.00

333.33

18,880.00

8,173.35

3361

2,880.00

6,900.00
8,600.00

31.35

2,000.00

40111

4,000.00
18,880.00

18,880.00

2,660.00

20,000.00

20111

18,880.00
8,142.00

48,880.00

1,647.76

1212

6361

68145

2,360.00

2,360.00

8,442.00

60911

60919

100.00

200

6391

6412

30.00

1.35

7011

14.78

79
16,000.00

254.24
348.11
31.35
633.70

94
254.24

95
333.33

69
8,600.00

14.78
31.35
300.37

D
H
139,877.16 139,877.16
-

101

104

350,000.00

1212

300,000.00
300,000.00
1,180.00

139,400.00
250.52

271,061.69

271,061.69

3361

39133

139,400.00

39135
583.33

40173

28,980.00

236,000.00

197,261.99

1,000.00

40111

161,000.00

7,031.47

571,061.69

33411

271,061.69

271,061.69

301,380.00

35,000.00

75,000.00

271,061.69
189,980.00

200.00
350,000.00

20111

4031

2.96

4032

205.63

750.16

481.00

41,348.39
180.00
30.51
29,190.51

41,348.39

4111

4212
7,031.47

407

7,031.47

4654
1,180.00

189,980.00

1,180.00

189,980.00

616.90

200.00
7,031.47

7,031.47

1,180.00

200.00
190,180.00

1,180.00

190,180.00

5011
460,000.00

6221

60111

135.00

160,000.00

6271
6111

6211
161,000.00

750.16

6412

20.00

6361
169.49

8,200.00

68143
6391

60919
1,000.00

583.33

68145
2.96

230.52

94
169.49

7011

79
228,813.30

6911
139,400.00

586.29
169.49

250.52

586.29

9,085.16

9,085.16

10,091.46

250.52
10,091.46

7599
900.00

D
H
2,012,288.28 2,012,288.28

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES- BALANCE DE COMPROBACION"

ENERO

EJERCICIO O PERIODO:

2012

RUC:

20123456789

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

YOHAN SRL

COD.
CTA

SUMAS DEL MAYOR

NOMBRE DE LAS CUENTAS

Debe

101 Caja

10,000.00

104 Cuentas Corrientes

1212 Clientes
20111 Mercaderias

SALDOS

Haber

Deudor

2,660.00

7,340.00

48,880.00

8,173.35

40,706.65

18,880.00

18,880.00

10,900.00

8,600.00

40,706.65
-

20,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00
333.33

14.78

14.78

14.78

1,232.24

1,232.24

1,647.76

2,880.00

4212 Proveedores

8,442.00

8,442.00

4654 ctas x pagar diversas terceros

2,360.00

2,360.00

54,000.00
10,000.00

6,600.00

60911 Fletes

100.00

100.00

60919 Embalajes

200.00

6361 Servicios prestados

6391 Costo de ventas
6412 ITF
68143 Equipo de Transporte

254.24

30.00

30.00

1.35

14.78
8,600.00

941 Gastos Administrativos

951 Gastos de Ventas

14.78

300.37

16,000.00
633.70
300.37

333.33
139,877.16

10,000.00

8,600.00

633.70

791 Cargas imputables

1.35

16,000.00

7011 Ventas

10,000.00

333.33

333.33

6911 Costo de Ventas

54,000.00

6,900.00

254.24

68145 Equipos Diversos

200.00
6,900.00

6111 Variac. Mercaderias

333.33

54,000.00

6,600.00

6011 Compras

333.33

4011 Tributos por pagar

5911 Resultados Acumulados

20,000.00

20,000.00

5012 Participaciones

Pasivo

7,340.00

2,300.00

3361 Costo

39135 Equipos Diversos

Activo

2,300.00

3341 Costo

39133 Equipo de Transporte

INVENTARIO

Acreedor

333.33
139,877.16

89,114.05

89,114.05

72,346.65

65,580.35

72,346.65

72,346.65

6,766.30

RESULT. POR NATURALEZA

Perdidas

Ganacias

RESULT. POR FUNCION

Perdidas

Ganancias

6,600.00
100.00
200.00
1,700.00
254.24
30.00
1.35
333.33
14.78
8,600.00
16,000.00

16,000.00

300.37
333.33
9,233.70

16,000.00

6,766.30
16,000.00

9,233.70

16,000.00

6,766.30
16,000.00

16,000.00

16,000.00

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES- BALANCE DE COMPROBACION"

ENERO
2012
20123456789
PERU SAC

EJERCICIO O PERIODO
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

COD.
CTA

SUMAS DEL MAYOR

NOMBRE DE LAS CUENTAS

Debe

SALDOS

Haber

Deudor

101 CAJA

350,000.00

301,380.00

48,620.00

104 CTA CTE

571,061.69

197,261.99

373,799.70

1212 Clientes

271,061.69

271,061.69

236,000.00

139,400.00

20111 Mercaderias

35,000.00

1,000.00

1,000.00

40111 Tributos por pagar

29,190.51

Perdidas

1,000.00

583.33

583.33

2.96

2.96

583.33
2.96

41,348.39

12,157.88

12,157.88

205.63

205.63

750.16

750.16

750.16

4032 ONP

481.00

481.00

481.00

407 AFP

616.90

616.90

616.90

4212 Proveedores
4654 ctas x pagar diversas terceros

7,031.47

7,031.47

190,180.00

190,180.00

1,180.00

1,180.00

460,000.00

5011 Capital
6011 Compras
60919 Embalajes

160,000.00

1,000.00

1,000.00
161,000.00

6111 Variac. Mercaderias

460,000.00

160,000.00

460,000.00
160,000.00
1,000.00

161,000.00

8,200.00

8,200.00

8,200.00

6221 Otras Remuneraciones

135.00

135.00

135.00

6271 Essalud

750.16

750.16

750.16

6361 Servicios prestados

169.49

169.49

169.49

20.00

20.00

20.00

230.52

230.52

230.52

6211 Sueldos y Salarios

6391 Gastos bancarios

6412 ITF

583.33

583.33

583.33

68145 Equipos diversos

2.96

2.96

2.96

6911 Costo de Ventas

139,400.00

139,400.00

68143 Equipo de Transporte

7011 Ventas
7599 Otros ingresos

94 Gastos Administrativos

139,400.00
228,813.30

228,813.30

228,813.30

900.00

900.00

900.00

900.00

10,091.46
2,012,288.28

21,600.00

228,813.30

10,091.46

10,091.46

79 Cargas imputables

Ganancias

205.63

4111 Remuneraciones por pagar

RESULT. POR FUNCION

Perdidas

373,799.70
-

4031 Essalud

40173 Renta de Quinta Categoria

Ganacias

48,620.00

35,000.00

35,000.00

RESULT. POR NATURALEZA

Pasivo

96,600.00

3361 Costo

39135 Equipos diversos

Activo

96,600.00

3341 Costo

39133 Equipo de Transporte

INVENTARIO

Acreedor

10,091.46
2,012,288.28

875,602.62

10,091.46
875,602.62

555,019.70
555,019.70

474,797.86

171,091.46

80,221.84

80,221.84

555,019.70

251,313.30

251,313.30

149,491.46

229,713.30

80,221.84
251,313.30

229,713.30

229,713.30

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES- BALANCE DE COMPROBACION"

EJERCICIO O PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

COD.
CTA

SUMAS DEL MAYOR

NOMBRE DE LAS CUENTAS

101 Caja
104 Cuenta Corriente
1212 Clientes
20111 Mercaderias
3341 Costo
Costo
39133 Equipo de Transporte

40111 Tributos por pagar

40173 Renta de Quinta Categoria
4031 Essalud
4032 ONP
407 AFP
4111 Remuneraciones por pagar
4212 Proveedores
4654 ctas x pagar diversas terceros
5011 Capital
6011 Compras
6911 Transporte
60919 Embalajes
6111 Variac. Mercaderias
6211 Sueldos y Salarios
6221 Otras Remuneraciones
6271 Essalud
6361 Servicios prestados
6391 Gastos bancarios
6412 ITF
68143 Equipo de Transporte

6911 Costo de Ventas

7011 Ventas
7599 Otros ingresos
79 Cargas imputables
94 Gastos Administrativos
95 Gastos de Ventas

Debe

Haber

SALDOS
Deudor

Acreedor

INVENTARIO
Activo

Pasivo

RESULT. POR NATURALEZA

Perdidas

Ganacias

RESULT. POR FUNCION

Perdidas

Ganancias