Proceso y documentacin para el control de crditos.

INTRODUCCIN
El siguiente trabajo hablaremos acerca del crdito que es un elemento de vital importancia para la economa de todos los pases y de todas las empresas ya que su utilizacin adecuada produce grandes beneficios, hablaremos de su origen y la evolucin que ha tenido en las diferentes pocas hasta llegara a ser como lo conocemos actualmente, sus antecedentes dentro de nuestro pas, la importancia que tiene en las economas del mundo, su clasificacin ya sea personal, bancario, comercial, e industrial. La actividad crediticia esto nos hablara de los usos que se hacen con el y a los elementos que intervienen. Tambin hablaremos de las empresas o instituciones que otorgan crdito, las empresas en Mxico que otorgan crdito, los requisitos que se piden para el otorgamiento del mismo, lo que es una solicitud de crdito como esta conformada, as mismo se dar un ejemplo de los tipos de crdito que existen actualmente

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MDULO I. GENERALIDADES DEL CRDITO

1.1 ORIGEN

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Hay diferentes versiones sobre la iniciacin de las operaciones crediticias, pero de una forma amplia podemos afirmar, sin temor a equivocarnos que el crdito es tan antiguo como la civilizacin. En sus comienzos, el prstamo se efectuaba en especies, y fue hasta la operacin y el empleo de la moneda cuando surgieron los primeros signos crediticios de una manera ya tabulada. Antes de la era cristiana en la antigua Roma encontramos los primeros signos del desarrollo crediticio. Sabemos que sus rditos fluctuaban entre el 40% y el 75%, y aun cuando parezcan elevados, se debe considerar que, por las circunstancias de aquella poca, el prestamista corra grandes riesgos. Tambin existen documentos histricos que indican penas variables entre la confiscacin de los bienes del deudor, el encarcelamiento, y aun la pena de muerte, aunque el castigo ms comn era su venta en calidad de esclavo. EVOLUCIN Adems de los prestamistas se generalizaron los banqueros. Su actividad era distinta, pues actuaban como cambistas y mercaderes de metales preciosos, cobraban los crditos de sus clientes cuando los deudores radicaban en el extranjero, y se encargaban a su vez de pagar las deudas de sus clientes locales a los acreedores radicados en otros lugares, pero no practicaban operaciones de prstamo. Fue hasta el siglo Xll cuando aparecieron los bancos casi como las conocemos en la actualidad. En el comercio griego se institucionalizo un documento similar a la letra de cambio y a la carta de transferencia, tan utilizadas por los romanos. Existen bases fehacientes de transacciones comerciales internacionales de pueblos antiguos como Siria, Cartago, Egipto. El comercio martimo incremento tremendamente el proceso evolutivo del uso del crdito. El movimiento de exportacin e importacin requiri de dinero ajeno para

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desarrollar, las transacciones en ultramar. Por lo tanto se originaron se originaron situaciones en las que el comerciante se asociaba con comisionistas, quienes proporcionaban fondos para realizar la travesa, y tenan obligacin de acompaar las mercancas durante el viaje para encargarse personalmente de venderlas. Este tipo de comercio se desarrollaba como sociedad mercantil, en la cual el prestamista y comerciante se convertan en autnticos socios y dueos de las mercancas. Esta situacin llevo a crear una combinacin de prstamos de dinero y una especie de seguro, de tal manera que si la embarcacin naufragaba, el deudor quedaba exento de la obligacin de pagar el crdito recibido. Durante la edad media, con el desarrollo del comercio mediterrneo y la prosperidad de las grandes ciudades comerciales surgen importantes empresas bancarias: la Taula de cambis, de Barcelona, fundada en 1401; el banco de Valencia, en 1407; el Banco de San Jorge de Gnova, en 1409, y el monte Vecchio de Venecia, en 1482. 1.2 ANTECEDENTES DEL CRDITO EN MXICO Los primeros vestigios del crdito en Mxico se encuentran entre los aztecas. Al arribar los espaoles a lo que hoy es el territorio de Mxico, este se hallaba dominado en su mayor parte por la llamada triple alianza, integrada por el reino azteca, el de Texcoco o Acolhuacan y el de Tlacopan o Tacuba. Fundamentalmente, la organizacin social y econmica de estos pueblos obedeca al patrn azteca, por eso, lo que se diga acerca de los habitantes de Tenochtitlan es, en lneas generales, aplicable a los dems habitantes del territorio dominado por ellos. Al finalizar el siglo XV, la economa de los aztecas haba alcanzado un notable desarrollo; las transacciones comerciales, muy incrementadas, se realizaban no solo mediante trueques, si no como verdaderas operaciones de compraventa, cuyos instrumentos de cambio eran distintos tipos de moneda que, aunque no acuadas, desempeaban el papel de estas. 1.3 DEFINICIN DE CRDITO

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Segn diferentes autores la definicin del crdito se define; El termino crdito proviene del, latn creditum, de credere, tener confianza. Aun cuando no existe una definicin generalmente aceptada, podemos definir la operacin de crdito como la entrega de un valor actual, sea dinero, mercanca o servicio, sobre la base de confianza, a cambio de un valor equivalente esperado en un futuro, pudiendo existir adicionalmente un inters pactado.1 Etimolgicamente y comnmente, crdito equivale a confianza. Esta es, en efecto, la base de aquel, aunque al mismo tiempo implica un riesgo. Hay contrato siempre y cuando exista un contrato a trmino (verbal o escrito); esto es, un contrato que engendre obligaciones cuya ejecucin sea diferida para una de las partes en lugar de exigirla a esta inmediatamente. Por eso en su acepcin jurdica el crdito es una promesa de pago que establece un vnculo jurdico entre el deudor y el acreedor. Por una parte, el deudor tiene obligacin de pagar, y por otra, el acreedor tiene el derecho de reclamar el pago.2 La palabra crdito significa confianza; as tenemos que una operacin de crdito se realiza con personas que inspiran la confianza suficiente para otorgar un bien con la promesa, (formalizada o no) de recibir su pago en el futuro. Este concepto se identifica con la solvencia moral del acreditado.

El crdito es un acto jurdico por el cual el acreditante se obliga a poner una suma de dinero a disposicin del acreditado, o a contraer por cuenta de este una obligacin, para que l mismo haga uso del crdito concedido en la forma y en los trminos y condiciones convenidos, quedando obligado el acreditado a restituir al acreditante las sumas de que disponga o a cubrirlo oportunamente por el importe de la obligacin que contrajo y en todo caso a pagarle los intereses, prestaciones, gastos y comisiones que se estipulen.

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John Stuart Mill define en su libro Economa Poltica al crdito como el permiso para usar el capital de otro, Joseph French Johnson, en El dinero y la circulacin, lo llama el poder para obtener bienes o servicios por medio de la promesa de pago en una fecha determinada en el futuro. En sentido amplio el crdito es un derecho presente, a pago futuro. 1.4 DEFINICIN INDIVIDUAL Se llego a la conclusin de que el crdito no es mas que tener confianza en alguien para poder hacer un prstamo sin embargo esto implica un cierto riesgo . 1.5 IMPORTANCIA DEL CRDITO En la actualidad, el crdito es de importancia vital para la economa de todos los pases y todas las empresas, ya que su utilizacin adecuada produce, entre otros beneficios, los siguientes: a) Aumento de los volmenes de venta. b) Incremento de la produccin de bienes y servicios y, como consecuencia, una disminucin de los bienes unitarios. c) Elevacin del consumo, al permitir que determinados sectores

socioeconmicos adquieran bienes y servicios que no estaran a su alcance si tuvieran k pagarlos de contado. d) Creacin de mas fuentes de trabajo, mediante nuevas empresas y ampliacin de las ya existentes e) Fomento de todo el uso de servicios y adquisicin de bienes, con plazos largos para pagarlos. f) Desarrollo tecnolgico, favorecido indirectamente al incrementarse los volmenes de venta.

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g) Ampliacin y apertura de nuevos mercados, al dotar de poder de compra e importantes sectores de produccin. Lo anterior nos proporciona una imagen clara de la importancia del crdito en el desarrollo econmico de un pas. Su anlisis permite entender claramente por que en los pases de libre empresa se utiliza cada da en mayor escala. 1.6 CLASIFICACIN DEL CRDITO Debido a la diversidad de operaciones en las que se utiliza el crdito, a las circunstancias y variantes de cada una, y las mltiples actividades para las que se emplea, se hace necesario establecer clasificaciones que faciliten su investigacin, estudio y prctica. La primera gran divisin del crdito comprende el crdito personal, bancario, comercial e industrial. La segunda es la que, considerada desde el punto de vista de su primordial funcin econmica, constituye el instrumento perfeccionado de los cambios, pues implicaba sustitucin temporal de la moneda material por una prenda moral (la confianza). El crdito supone un capital existente por parte del otorgante (prestamistas, acreedores, proveedores), y una garanta de restitucin por parte del prestario, deudor o cliente. Esta garanta puede ser moral (cualidades personales, honradez y trabajo) o real (bienes muebles o inmuebles). De aqu se desprende una clasificacin bsica del crdito ya sea personal y real; y la de este, en mobiliario e inmobiliario. La garanta real no excluye a la real y viceversa, exigindose con frecuencia ambas. Pero la garanta real es menor que la personal, ya que la real sin la personal puede perder por lo menos gran parte de su eficacia. El crdito concedido solo por la garanta de un bien mueble o inmueble, sin considerar las cualidades de su propietario, es mucho mas pequeo que el valor del bien acreditado, de lo cual son ejemplos los prestamos hipotecarios. CLASIFICACIN DEL CRDITO

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Por su naturaleza

Propio Necesario

Por la calidad de las Cosas en las que consiste La prestacin.

Natural Monetario

A trmino A corto plazo A largo plazo Por el vencimiento. Denunciable No denunciable En plazo Publico Por las personas Privado

Directo Personal Aunado a un tercero

Por la garanta

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Real Inmobiliario

1.7CLASIFICACIN DE LA ACTIVIDAD CREDITICIA. Esta clasificacin se establece atendiendo al crdito como una actividad, a los usos que se hacen de el y a los elementos que intervienen, tal como seala el maestro Zapico. Crdito de inversin Segn su uso Crdito bancario Crdito entre comerciantes

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Crdito Documentos de primera garanta (Letra y pagare avalado o garantizado) Documentos de crdito Bancario y comercial Documentos de segunda garanta (Letra y pagare simple) Documentos de tercera garanta Con base en los Documentos que Respaldan la operacin De crdito Documentos de crdito de inversin especifica Bonos y pagares hipotecarios Obligaciones con garanta (Cuenta corriente garantizada) Documentos de cuarta garanta (cuenta corriente sin garanta)

Crdito normal contado comercial Crdito a plazos

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En atencin a las Condiciones de pago

Crdito fijo con lmite renovable o resolvente Crdito garantizado Crdito fijo

Crdito publico Por el sujeto Crdito privado Crdito mixto

1.8 INSTITUCIONES O EMPRESAS QUE OTORGAN CRDITO Las instituciones o empresas que otorgan crditos son: sociedades con personalidad jurdica y patrimonio propio, que prestan el servicio de banca y crdito con apoyo a las prcticas y usos bancarios pero operan segn directrices de poltica econmica sealadas por el ejecutivo federal. Este tipo de sociedades participan en la intermediacin financiera, orientada a captar el ahorro interno y canalizarlo hacia aquellas actividades estratgicas y prioritarias que se sealan en el Plan Nacional de Desarrollo y los Programas de Mediano Plazo. Estas instituciones se pueden clasificar en 7 tipos: 1. Instituciones de Depsito.

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2. Instituciones de Ahorro. 3. Financieras. 4. Hipotecarias. 5. Fiduciarias. 6. De capitalizacin. 7. De banca mltiple.

1.9 EMPRESAS EN MXICO QUE OTORGAN CRDITO

American Express Bank (Mxico) S.A. Banamex Banca Afirme, S.A. Banca Mifel, S.A. Banco Ahorro Famsa, S.A. Banco Amigo, S.A. Banco Autofin Mxico, S.A. Banco Azteca, S.A. Banco del Bajo, S.A.

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Banco Compartamos, S.A. Bancoppel, S.A. Banco Credit Suisse (Mxico), S.A. Banco Fcil, S.A. Banco Inbursa, S.A. Banco Interacciones, S.A. Banco Invex, S.A. Banco J.P. Morgan, S.A. Banco Mercantil del Norte, S.A. Banco Monex, S.A. Banco Multiva, S.A. Banco Regional de Monterrey Banco Santander Banco Ve por Ms, S. A. Banco Wal-Mart de Mxico Adelante, S.A. Bank of America Mxico, S.A. Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (Mxico), S.A. Bans, S.A. Barclays Bank Mxico, S.A. BBVA Bancomer, S.A. Consultora Internacional Banco Deutsche Bank Mxico, S.A. HSBC Mxico, S.A. ING Bank (Mxico), S.A. Ixe Banco, S.A. Prudential Bank Scotiabank, S.A. The Bank of New York Mellon, S.A. The Royal Bank of Scotland Mxico, S.A.

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UBS Bank Mxico, S.A. Volkswagen Bank, S.A. Institucin de Banca Mltiple

Por otra parte, en Mxico operan muchas bancas internacionales como por ejemplo las siguientes:

ABN AMRO Bank N.V. Andorra Banc Agricol Reig Banco de Crdito e Inversiones Banco Do Brasil Banco Espaol de Crdito Banco General, S.A. Banco Latinoamericano de Exportaciones Banco Mercantil C.A.S.A.C.A Banco Sabadell, S.A. Bank Hapoalim, B.M. Bank Leumi Le-Israel, B.M. Bayersche Hypo-UND Vereinsbank AG BNP-Paribas Caja de Ahorros de Valencia Castelln y Alicante, Bancaja Credit Agricole Corporate and Investment Bank DEG-Deutsche Investitions Dresdner Bank AG DZ BANK AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank Eurohypo AG Falcon Internacional Bank Fortis Bank Mxico Helm Bank Intesa Sanpaolo S. P. A. Japan Bank for International Cooperation Tokyo Japn

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Landesbank Baden-Wurttemberg de Stuttgart Mizuho Corporate Bank, LTD Natixis N.M. Rothschild & Limited Societ Generale Paris Standard Chartered Bank UPS Capital Business Credit

1.10 REQUISITOS PARA EL OTORGAMIENTO DEL CREDITO

REQUISITOS BANCARIOS PARA OTORGAR UN CRDITO * No contar con malos antecedentes en el Bur de Crdito * Contar con una Lnea Autorizada * Formalizar la Lnea Autorizada a travs de un Contrato * Solicitud de crdito * Estados Financieros Dictaminados de los dos ltimos ejercicios, incluyendo el dictamen del auditor * Si es empresa consolidada, Estados Financieros Consolidados * En caso de Persona Fsica: * Relacin Patrimonial con una antigedad no mayor a 6 meses * Escrituras constitutivas * Escritura de otorgamiento de poderes que suscriban a favor del acreditado

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* Identificacin oficial del acreditado * Identificacin del representante legal de la compaa * Comprobante de domicilio

1.11 SLICITUD DE CRDITO La accin de pedir o pretender algo se conoce como solicitud.Una solicitud por lo tanto es una diligencia o pedido. Se conoce como solicitud de crdito al procedimiento que consiste en pedir un prstamo a una institucin financiera; una solicitud se constituye de los documentos que solicita el banco para la evaluacin del crdito. 1.12 EJEMPLOS DE LA SLICITUD DE CRDITO

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1.13 TIPOS DE CRDITO

Crdito tradicional: Prstamo que contempla un pie y un nmero de cuotas a Habitualmente estas cuotas incluyen seguros ante cualquier

convenir.

siniestro involuntario.

Crdito de consumo: Prstamo a corto o mediano plazo (1 a 4 aos) que sirve

para adquirir bienes o cubrir pago de servicios.

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Crdito comercial: Prstamo que se realiza en empresas de indistinto tamao

para la adquisicin de bienes, pago de servicios de la empresa o para refinanciar deudas con otras instituciones y proveedores de corto plazo.

Crdito hipotecario: Dinero que entrega el banco o financiera para adquirir una

propiedad ya construida, un terreno, la construccin de viviendas, oficinas y otros bienes races, con la garanta de la hipoteca sobre el bien adquirido o construido; normalmente es pactado para ser pagado en el mediano o largo plazo (8 a 40 aos, aunque lo habitual son 20 aos).

Crdito consolidado: Es un prstamo que aade todos los otros prstamos

que usted tiene en curso, en uno nico y nuevo crdito. Reunificar todos sus prstamos le permite bajar la tasa de inters de los crditos a corto plazo y pagar menos al mes.

Crditos personales: Dinero que entrega el banco o financiera a un individuo,

persona fsica, y no a personas jurdica, para adquirir un bien mueble (entindase as por bienes que no sean propiedades/viviendas), el cual puede ser pagado en el mediano o corto plazo (1 a 6 aos).

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MDULO II ASPECTOS LEGALES QUE RIGEN EL CREDITO

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2.1 DISPOCIONES GENERALES

Como toda actividad que se realiza se rige bajo lineamientos en este caso el crdito se encuentra fundamentado en la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, a continuacin se analizan los artculos que se relacionan directamente con el. Artculo 5. Son ttulos de crdito, los documentos necesarios para ejercitar el

derecho literal que en el se consigna. Artculo 6. Las disposiciones de este Captulo no son aplicables a los boletos, contraseas, fichas u otros documentos que no estn destinados a circular y sirvan exclusivamente para identificar a quien tiene derecho a exigir la prestacin que en ellos se consigna. Artculo 7. Los ttulos de crdito dados en pago, se presumen recibidos bajo la condicin salvo buen cobro. Artculo 8. Contra las acciones derivadas de un ttulo de crdito, slo pueden oponerse las siguientes excepciones y defensas: I.- Las de incompetencia y de falta de personalidad en el actor;

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II.- Las que se funden en el hecho de no haber sido el demandado quien firm el documento; III.- Las de falta de representacin, de poder bastante o de facultades legales en quien subscribi el ttulo a nombre del demandado, salvo lo dispuesto en al artculo 11; IV.- La de haber sido incapaz el demandado al suscribir el ttulo; V.- Las fundadas en la omisin de los requisitos y menciones que el ttulo o el acto en l consignado deben llenar o contener y la ley no presuma expresamente, o que no se hayan satisfecho dentro del; VI.- La de alteracin del texto del documento o de los dems actos que en l consten, sin perjuicio VII.- Las que se funden en que el ttulo no es negociable; VIII.- Las que se basen en la quita o pago parcial que conste en el texto mismo del documento, o en el depsito del importe de la letra en el caso del artculo 132; IX.- Las que se funden en la cancelacin del ttulo, o en la suspensin de su pago ordenada judicialmente, en el caso de la fraccin II del artculo 45; 18 X.- Las de prescripcin y caducidad y las que se basen en la falta de las dems condiciones necesarias para el ejercicio de la accin; XI.- Las personales que tenga el demandado contra el actor. Artculo 9. La representacin para otorgar o suscribir ttulos de crdito se confiere: I.-Mediante poder inscrito debidamente en el Registro de Comercio; y II.- Por simple declaracin escrita dirigida al tercero con quien habr de contratar el representante. En el caso de la fraccin I, la representacin se entender conferida respecto de cualquier persona y en el de la fraccin II slo respecto de aquella a quien la declaracin escrita haya sido dirigida.

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En ambos casos, la representacin no tendr ms lmites que los que expresamente le haya fijado el representado en el instrumento o declaracin respectivos. Artculo 10. El que acepte, certifique, otorgue, gire, emita, endose o por cualquier otro concepto suscriba un ttulo de crdito en nombre de otro sin poder bastante o sin facultades legales para hacerlo, se obliga personalmente como si hubiera obrado en nombre propio y, si paga, adquiere los mismos derechos que corresponderan al representado aparente. La ratificacin expresa o tcita de los actos a que se refiere el prrafo anterior, por quien puede legalmente autorizarlos, transfiere al representado aparente, desde la fecha del acto, las obligaciones que de l nazcan. Es tcita la ratificacin que resulte de actos que necesariamente impliquen la aceptacin del acto mismo por ratificar o de alguna de sus consecuencias. La ratificacin expresa puede hacerse en el mismo ttulo de crdito o en documento diverso. Artculo 11. Quien haya dado lugar, con actos positivos o con omisiones graves, a que se crea, conforme a los usos del comercio, que un tercero est facultado para suscribir en su nombre ttulos de crdito, no podr invocar la excepcin a que se refiere la fraccin III del artculo 8o. contra el tenedor de buena fe. La buena fe se presume, salvo prueba en contrario, siempre que concurran las dems circunstancias que en este artculo se expresan. Artculo 12. La incapacidad de alguno de los signatarios de un ttulo de crdito; el hecho de que en ste aparezcan firmas falsas o de personas imaginarias; o la circunstancia de que por cualquier motivo el ttulo no obligue a alguno de los signatarios, o a las personas que aparezcan como tales, no invalidan las obligaciones derivadas del ttulo en contra de las dems personas que lo suscriban.

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Artculo 13. En caso de alteracin del texto de un ttulo de crdito, los signatarios posteriores a ella se obligan segn los trminos del texto alterado, y los signatarios anteriores, segn los trminos del texto original. Cuando no se pueda comprobar si una firma ha sido puesta antes o despus de la alteracin, se presume que lo fue antes. Artculo 14. Los documentos y los actos a que este Ttulo se refiere, slo producirn los efectos previstos por el mismo, cuando contengan las menciones y llenen los requisitos sealados por la Ley y que sta no presuma expresamente. La omisin de tales menciones y requisitos no afectar a la validez del negocio jurdico que dio origen al documento o al acto. Artculo 15. Las menciones y requisitos que el ttulo de crdito o el acto en l consignado necesitan para su eficacia, podrn ser satisfechos por quien en su oportunidad debi llenarlos, hasta antes de la presentacin del ttulo para su aceptacin o para su pago. Artculo 16. El ttulo de crdito cuyo importe estuviere escrito a la vez en palabras y en cifras, valdr, en caso de diferencia, por la suma escrita en palabras. Si la cantidad estuviere escrita varias veces en palabras y en cifras, el documento valdr, en caso de diferencia, por la suma menor. Artculo 17. El tenedor de un ttulo tiene la obligacin de exhibirlo para ejercitar el derecho que en l se consigna. Cuando sea pagado, debe restituirlo. Si es pagado slo parcialmente o en lo accesorio, debe hacer mencin del pago en el ttulo. En los casos de robo, extravo, destruccin o deterioro grave, se estar a lo dispuesto por los artculos 42 al 68, 74 y 75.

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Artculo 18. La transmisin del ttulo de crdito implica el traspaso del derecho principal en l consignado y, a falta de estipulacin en contrario, la transmisin del derecho a los intereses y dividendos cados, as como de las garantas y dems derechos accesorios. Artculo 19. Los ttulos representativos de mercancas, atribuyen a su poseedor legtimo, el derecho exclusivo a disponer de las mercancas que en ellos se mencionen. La reivindicacin de las mercancas representadas por los ttulos a que este artculo se refiere, slo podr hacerse mediante la reivindicacin del ttulo mismo, conforme a las normas aplicables al afecto. Artculo 20. El secuestro o cualesquiera otros vnculos sobre el derecho consignado en el ttulo, o sobre las mercancas por l representadas, no surtirn efectos si no comprenden el ttulo mismo. Artculo 21. Los ttulos de crdito podrn ser, segn la forma de su circulacin, nominativos o al portador. El tenedor del ttulo no puede cambiar la forma de su circulacin sin consentimiento del emisor, salvo disposicin legal expresa en contrario. Artculo 22. Respecto a los ttulos de deuda pblica, a los billetes de banco, a las acciones de sociedades y a los dems ttulos de crdito regulados por leyes especiales, se aplicar lo prescrito en las disposiciones legales relativas y, en cuanto ellas no prevengan, lo dispuesto por este Captulo.

2.2 DE LOS TIPOS NOMINATIVOS

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Artculo 23. Son ttulos nominativos los expedidos a favor de una persona cuyo nombre se consigna en el mismo texto del documento. Artculo 25. Los ttulos nominativos se entender siempre extendidos a ala orden, salvo insercin en su texto, o en el de su endoso, de las clausulas no a la orden o no negociable. Artculo 26. Los ttulos nominativos sern transmisibles por endoso y entrega del titulo mismo, sin perjuicio de que puedan transmitirse por cualquier otro medio legal.

2.3 DE LOS TITULOS AL PORTADOR Artculo 69. Son ttulos al portador los que no estn expedidos de persona

determinada, contengan o no la clausula al portador. Artculo 70. Los ttulos al portador se transmiten por simple tradicin. Artculo 72. Los ttulos al portador que contengan la obligacin de pagar alguna suma de dinero, no podrn ser puestos en circulacin si no en los casos establecidos en la ley expresamente, y conforme a las reglas en ella prescritas. Artculo 73. Los ttulos al portador solo pueden ser reivindicados cuando su

posesin se pierda por robo o extravo y nicamente estn obligados a restituirlos o a devolver las sumas percibidas por su cobro, o transmisin, quienes lo hubieran hallado o sustrado y las personas que los adquieran, conociendo o debiendo conocer las causas viciosas de la posesin de quien se los transfiri.

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2.4 DE LA LETRA DE CAMBIO Artculo 76. La letra de cambio debe contener: I.- La mencin de ser letra de cambio, inserta en el texto del documento; II.- La expresin del lugar y del da, mes y ao en que se suscribe; III.- La orden incondicional al girado de pagar una suma determinada de dinero; IV.- El nombre del girado; V.- El lugar y la poca del pago; VI.- El nombre de la persona a quien ha de hacerse el pago; y VII.- La firma del girador o de la persona que suscriba a su ruego o en su nombre. Artculo 77. Si la letra de cambio no contuviere la designacin del lugar en que ha de pagarse, se tendr como tal el del domicilio del girado, y si ste tuviere varios domicilios, la letra ser exigible en cualquiera de ellos, a eleccin del tenedor. Si en la letra se consignan varios lugares para el pago, se entender que el tenedor podr exigirlo en cualquiera de los lugares sealados. Artculo 78. En la letra de cambio se tendr por no escrita cualquiera estipulacin de intereses o clusula penal. Artculo 79. La letra de cambio puede ser girada: I.- A la vista; II.- A cierto tiempo vista; III.- A cierto tiempo fecha; y IV.- A da fijo.

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Las letras de cambio con otra clase de vencimientos, o con vencimientos sucesivos, se entendern siempre pagaderas a la vista por la totalidad de la suma que expresen. Tambin se considerar pagadera a la vista, la letra de cambio cuyo vencimiento no est indicado en el documento. Artculo 82. La letra de cambio puede ser girada a la orden del mismo girador. Puede ser igualmente girada a cargo del mismo girador, cuando sea pagadera en lugar diverso de aqul en que se emita. En este ltimo caso, el girador quedar obligado como aceptante, y si la letra fuere girada a cierto tiempo vista, su presentacin slo tendr el efecto de fijar la fecha de su vencimiento, observndose respecto de la fecha de presentacin, en su caso, lo que dispone la parte final del artculo 98. 2.5 DEL AVAL Artculo 109. Mediante el aval se garantiza en todo o en parte del pago de la letra de cambio. Artculo 111. El aval debe constar en la letra o en hoja que se le adhiera. Se expresara con la formula por aval, u otra equivalente, y debe llevar la firma de quien lo presta. Artculo 113. El aval debe indicar la persona por quien se presta. A falta de tal lo

indicacin, se entiende que garantiza las obligaciones del aceptante y, sino hubiere las del girador. 2.6 DEL PAGO

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Artculo 127. La letra debe ser presentad para su pago el da de su vencimiento, observndose, en su caso, lo prescrito por el artculo 81. Artculo 129. El pago de la letra debe hacerse precisamente contra su entrega. Artculo 131. El tenedor no puede ser obligado a recibir el pago antes del

vencimiento de la letra. 2.7 DEL PAGAR Artculo 170. El pagar debe contener: I.- La mencin de ser pagar, inserta en el texto del documento; II.- La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero; III.- El nombre de la persona a quien ha de hacerse el pago; IV.- La poca y el lugar del pago; V.- La fecha y el lugar en que se subscriba el documento; y VI.- La firma del suscriptor o de la persona que firme a su ruego o en su nombre. Artculo 171. Si el pagar no menciona la fecha de su vencimiento, se considerar pagadero a la vista; si no indica el lugar de su pago, se tendr como tal el del domicilio del que lo suscribe. Artculo 172. Los pagars exigibles a cierto plazo de la vista deben ser presentados dentro de los seis meses que sigan a su fecha. La presentacin slo tendr el efecto de fijar la fecha del vencimiento y se comprobar en los trminos del prrafo final del artculo 82. Artculo 174. Son aplicables al pagar, en lo conducente, los artculos 77, prrafo final, 79, 80, 81, 85, 86, 88, 90,109 al 116, 126 al 132, 139, 140, 142, 143, prrafos

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segundo, tercero y cuarto, 144, prrafos segundo y tercero, 148, 149, 150, fracciones II y III, 151 al 162, y 164 al 169. Para los efectos del artculo 152, el importe del pagar comprender los rditos cados; el descuento del pagar no vencido se calcular al tipo de inters pactado en ste, o en su defecto al tipo legal, y los intereses moratorios se computarn al tipo estipulado para ellos; a falta de esa estipulacin, al tipo de rdito fijado en el documento, y en defecto de ambos, al tipo legal. El suscriptor del pagar se considerar como aceptante para todos los efectos de las disposiciones enumeradas antes, salvo el caso de los artculos 168 y 169, en que se equiparar al girador. 2.8 DEL CHEQUE Artculo 175. El cheque slo puede ser expedido a cargo de una institucin de crdito. El documento que en forma de cheque se libre a cargo de otras personas, no producir efectos de ttulo de crdito. El cheque slo puede ser expedido por quien, teniendo fondos disponibles en una institucin de crdito, sea autorizado por sta para librar cheques a su cargo. La autorizacin se entender concedida por el hecho de que la institucin de crdito proporcione al librador esqueletos especiales para la expedicin de cheques, o le acredite la suma disponible en cuenta de depsito a la vista. Artculo 176. El cheque debe contener: I.- La mencin de ser cheque, inserta en el texto del documento; II.- El lugar y la fecha en que se expide; III.- La orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero; IV.- El nombre del librado; V.- El lugar del pago; y VI.- La firma del librador.

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Artculo 178. El cheque ser siempre pagadero a la vista. Cualquiera insercin en contrario se tendr por no puesta. El cheque presentado al pago antes del da indicado como fecha de expedicin, es pagadero el da de la presentacin. Artculo 179. El cheque puede ser nominativo o al portador. El cheque expedido por cantidades superiores a cinco millones de pesos, siempre deber ser nominativo. Dicha cantidad, as como la establecida por el artculo 32 de esta Ley, se actualizar el 1o. de enero de cada ao en los trminos del artculo 17-A del Cdigo Fiscal de la Federacin, por el perodo transcurrido desde el mes de diciembre del penltimo ao hasta el mes de diciembre del ltimo ao inmediato anterior a aqul en que se actualiza. El cheque que no indique a favor de quin se expide, as como el emitido a favor de persona determinada y que, adems, contenga la clusula al portador, se reputar al portador. El cheque nominativo puede ser expedido a favor de un tercero, del mismo librador o del librado. El cheque expedido o endosado a favor del librado no ser negociable. Artculo 180. El cheque debe ser presentado para su pago en la direccin en l indicada, y a falta de esa indicacin, debe serlo en el principal establecimiento que el librado tenga en el lugar del pago. 2.9 DE LAS FORMAS DEL CHEQUE Artculo 197. El cheque que el librador o el tenedor crucen con dos lneas paralelas trazadas en el anverso, solo podr ser cobrado por una institucin de crdito.

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Artculo 198. El librador o tenedor pueden prohibir que un cheque sea pagado en efectivo, mediante la insercin en el documento de la expresin para abono en cuenta. Artculo 201. Los cheques no negociables porque se hayan insertado en ellos la clausula respectiva, o porque la ley les de ese carcter, solo podrn ser endosados a una institucin de crdito para su cobro. 2.10 DOCUMENTOS DE RESPALDO DEL CRDITO Los documentos de respaldo son aquellos que se utilizan par mayor seguridad en la autorizacin de un crdito. Por ejemplo: Si una persona pide crdito en una mueblera para respaldar su compra le entregarn una factura para con ello el ante cualquier aclaracin puede demostrar que es suyo el bien. 2.11 FACTURA La factura se considera como un justificante fiscal de la entrega de un producto o de la provisin de un servicio que afecta al obligado tributario emisor (el vendedor) y al obligado tributario receptor (el comprador). La factura correctamente cumplimentada es el nico justificante fiscal que da al receptor el derecho de deduccin del impuesto (IVA). En la factura deben aparecer los datos del expedidor y del destinatario, el detalle de los productos y servicios suministrados, los precios unitarios, los precios totales, los descuentos y los impuestos. Como podrs observar es un ejemplo de una factura (Fig.2.11.1)

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2.12 CHEQUE

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Es un documento de valor en el que la persona que es autorizada para extraer dinero de una cuenta, extiende a otra persona una autorizacin para retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta presidiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria. En la siguiente imagen (Fig. 2.12.1) se mostrara un ejemplo claro de un cheque:

Fig.2.12.1 Ya con anterioridad habamos mencionado las partes que contiene un cheque para poder ser llamado como tal (2.8 DEL CHEQUE; Artculo 176)

2.13 PAGAR

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Es un documento que contiene la promesa incondicional de una persona denominada suscriptora llamada beneficiario o tenedor; una suma determinada de dinero en un determinado plazo del tiempo. Ejemplo de un pagare en la siguiente imagen (Fig. 2.13.1)

Fig.2.13.1 De igual manera las partes que al constituyen estn explicadas con anterioridad (2.7 DDEL PAGARE; Artculo 170)

2.14 LETRA DE CAMBIO

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Es el titulo de crdito

o de valor formal y completo que contiene una orden

incondicional y abstracta de hacer pagar a su vencimiento al tomador a su orden una suma de dinero en lugar determinado y vinculado solidariamente a todos los que en ella intervienen. Ejemplo de una letra de cambio y sus partes (Fig.2.14.1)

Fig.2.14.1

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MDULO III. CASO PRCTICO

3.1 ELECCIN DEL CRDITO

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Dentro de los tipos de crdito que hemos visto a continuacin se dar un ejemplo de ello; Ejemplo 1. La seora Carolina Franco Alva solicita un crdito en la tienda Coopel; para ello necesita la siguiente documentacin; Por lo tanto estamos hablando de un crdito personal. 3.2 DOCUMENTACION *Credencial de elector *Comprobante de Domicilio Comprobante de ingresos

Como la Sra. Carolina Franco Alva donde labora no utilizan nominas por lo tanto nos hace mencin de que percibe semanal 1100 pesos.

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Despus de reunir los requisitos para el otorgamiento de tu tarjeta se llenara la siguiente solicitud:

Al trmino del llenado de solicitud se esperara respuesta para ver si su solicitud de crdito ha sido aprobada. 3.3 DOCUMENTACIN QUE RESPALDARA EL CRDITO Para finalizar ya que su solicitud a sido aprobada se respaldara con su tarjeta de crdito y al realizar sus compras con sus ticket y facturas.

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CONCLUISIONES: *Llegamos a la conclusin que el crdito a existido desde hace muchos aos y por lo tanto a permitido que las sociedades crezcan. *Existen diferentes tipos de crdito con el fin de cubrir todas las necesidades de una sociedad y para con ello lograr un mayor avance en el crecimiento de un pas o nacin. *Para que se pueda otorgar un crdito es indispensable reunir todos los requisitos solicitados en una institucin crediticia, par con ello lograr el otorgamiento del mismo sin problema alguno. *Y por ultimo mas que otra cosa el crdito es un acto de confianza que a su vez la persona o personas que lo solicitan debe ganarse esa confianza y como lo lograran; pues cumpliendo con cada una de los requisitos requeridos en una institucin.

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Bibliografa
*Domnguez Corona Thala Documentacin Teora y Prctica. *Villa Seor Fuente Emilio Elementos de Administracin Crdito y Cobranza.

*Ley General de Ttulos de Operacin y Crdito.

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