MINERA S.A.

BALANCE COMPARATIVO
2004
Variaciones de las Ctas
Aplicaciones
Saldo #2
Incremento
Disminucion
Origen
Aplicacin
C$
288.00 C$
75.00
C$
75.00
C$
416.00 C$
155.00
C$ 155.00
C$
300.00
C$
(11.00) C$
11.00
C$ 1,004.00

Conceptos
Cuentas
Caja y Bancos
Cuentas x Cobrar
Inventarios
Total Circulantes

2005
Saldo #1
C$
363.00
C$
571.00
C$
289.00
C$ 1,223.00

Terrenos y Edificios
Maq Muebles y Equip
Dep acumulada
Activos Fijos Netos
Total Activos
Cuentas x Pagar
Doc x Pagar
Pasivos Acumulados
Total Pas C/P
Pasivos Largo Plazo
Total Pasivos

C$ 2,072.00 C$ 1,903.00 C$
C$ 2,597.00 C$ 2,419.00 C$
C$ (2,295.00) C$ (2,056.00) C$
C$ 2,374.00 C$ 2,266.00
C$ 3,597.00 C$ 3,270.00
C$
382.00 C$
270.00 C$
C$
79.00 C$
99.00
C$
159.00 C$
114.00 C$
C$
620.00 C$
483.00
C$ 1,023.00 C$
967.00 C$
C$ 1,643.00 C$ 1,450.00

Acciones Preferentes
Acciones Comunes
Utilidades Retenidas
Total Capital

C$
C$
C$
C$

200.00
619.00
1,135.00
1,954.00

Total Pasivos + Cap

C$

3,597.00 C$

C$
C$
C$
C$

200.00
608.00 C$
1,012.00 C$
1,820.00

169.00
178.00
(239.00)

C$

20.00

597.00

239.00

C$

112.00

45.00

C$

45.00

56.00

C$

56.00

11.00
123.00

C$
C$

11.00
123.00

C$

597.00 C$

112.00
C$

3,270.00

Actividades de Operacin
Utilidad Neta del Ejercicio
C$
123.00
(+) Depreciacion Acumulada
C$
239.00
Ajustes para conciliar la utilidad neta con
el Activo neto, y provisiones de operacin
Cuentas x Cobrar
C$ (155.00)
Inventarios
C$
11.00
Cuentas x Pagar
C$
112.00
Pasivos Acumulados
C$
45.00
Flujo Neto en Actividades de Operacin
C$

375.00

Actividades de Inversion:
Terrenos y Edificios
C$ (169.00)
Maq y Muebles
C$ (178.00)
Flujo Neto en Actividades de Inversion
C$

(347.00)

Actividades de Financiamiento:
Documentos x Pagar
C$
(20.00)
Pasivos a Largo Plazo
C$
56.00
Flujo Neto de Actividades de Financiamiento
C$
Incremento o Decremento del Efectivo
C$

36.00
64.00

C$
C$
C$

169.00
178.00

C$

Minera S.A.
Estado del Flujo de Efectivo

Variacion del Capital Accionario

Efectivo al Inicio del Mes
Efectivo al Final del Mes

C$
C$

11.00
288.00
363.00

(20.00)

COMPAA ABC
BALANCE COMPARATIVO
2004
VARIACION
C$ 250.00 C$
50.00
C$ 400.00 C$ 300.00
C$ 600.00 C$ 100.00
C$ 1,250.00

CUENTAS
Efectivo
Cuentas x Cobrar
Inventarios
Total Act Circ

2005
C$ 300.00
C$ 700.00
C$ 700.00
C$ 1,700.00

Activos Fijos
Bienes y Equip
Depreciacion
Activo Fijo Neto

C$ 1,000.00 C$
C$ (300.00) C$
C$ 700.00 C$

Certif a Plazo
Activos totales

C$ 400.00 C$ 500.00 C$ (100.00) C$

C$ 2,800.00 C$ 2,300.00

100.00

Pas + Patrimonio
Pasivo corriente
Ctas x Pagar
Imptos x pagar
Total Pas Corr

C$ 900.00 C$
C$ 100.00 C$
C$ 1,000.00 C$

400.00

Oblig Financieras
Total Pasivos

C$ 200.00 C$ 300.00 C$ (100.00)

C$ 1,200.00 C$ 1,000.00

Capital
Cap Social
Utilidad Retenida
Total Capital

C$ 900.00 C$ 800.00 C$
C$ 700.00 C$ 500.00 C$
C$ 1,600.00 C$ 1,300.00

Pas + Capital

C$ 2,800.00 C$ 2,300.00

800.00 C$
(250.00) C$
550.00

200.00
(50.00) C$

500.00 C$ 400.00 C$
200.00 C$ (100.00)
700.00

100.00 C$
200.00 C$

C$

COMPAA ABC
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
CIFRAS EN MILES DE CORDOBAS
Actividades de Operacin:
Utilidad del Ejercicio
C$
(+) Depreciacion Acumulada
C$
Ajustes x Conciliar Act de Oper:
Inventarios
C$
Cuentas x Cobrar
C$
Cuentas x Pagar
C$
Imptos x Pagar
C$
Flujo Neto en Actividades de Operacin
Actividades de Inversion:
Bienes y Equipos
Certificados a Plazo

C$
C$

ORIGEN

200.00
50.00
(100.00)
(300.00)
400.00
(100.00)
C$

(200.00)
100.00

150.00

APLICACIN
C$
50.00
C$ 300.00
C$ 100.00

C$

200.00

C$

100.00

C$

100.00

850.00 C$

850.00

50.00

100.00
200.00

Flujo Neto en Actividades de Inversion

Actividades de Financiamiento:
Obligaciones Financieras
C$
Flujo Neto en Act de Financiamiento
Incremento o Decremento del Efectivo
Variacion del Capital Accionario
Efectivo al Inicio del Mes
Flujo de Efectivo al Final del mes

C$ (100.00)

(100.00)
C$ (100.00)
C$
C$
C$
C$

(50.00)
100.00
250.00
300.00

2004

NEGOCIOS UNIDOS S.A.

BALANCE GENERAL COMPARATIVO
2005
VARIACION

CUENTAS
Activos
Circulantes
Caja
Ctas x Cobrar
Inventarios
Valores Neg
Imptos x Anti
Total AC

C$ 3,000.00
C$ 8,000.00
C$ 8,000.00
C$ 2,000.00
C$ 1,000.00
C$ 22,000.00

Fijo
Edif y Mub Netos
Diferidos
Act Fijos + dif

C$ 10,000.00 C$ 12,000.00 C$
C$
500.00 C$
400.00 C$
C$ 10,500.00 C$ 12,400.00

Total Activos

C$ 32,500.00 C$ 33,400.00

Pasivos + Capital
Proveedores
Cuentas x Pag
Doc x Pagar
Imptos x Pagar
Pasivos Acum
Total Pas C

C$ 3,500.00
C$ 5,000.00
C$ 7,000.00
C$ 1,800.00
C$
200.00
C$ 17,500.00

Hipotecas x Pag
Total Pas

C$ 4,000.00 C$ 6,000.00 C$
C$ 21,500.00 C$ 23,400.00

Capital
Acc Preferentes
Acc Comunes
Superavit
Total Capital
Total Pas + Cap

C$ 1,000.00 C$ 1,000.00 C$
C$ 5,000.00 C$ 3,000.00 C$ (2,000.00)
C$ 2,000.00
C$ 5,000.00 C$ 6,000.00 C$ 1,000.00 C$ 1,000.00
C$ 11,000.00 C$ 10,000.00
C$ 32,500.00 C$ 33,400.00
C$ 11,200.00 C$ 11,200.00

C$ 3,000.00
C$ 6,000.00
C$ 5,000.00
C$ 6,000.00
C$ 1,000.00
C$ 21,000.00

C$ 3,300.00
C$ 6,100.00
C$ 4,000.00
C$ 2,000.00
C$ 2,000.00
C$ 17,400.00

NEGOCIOS UNIDOS S.A.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Actividades de Operacin:
Utilidad del Ejercicio
1000
Diferidos
100
Ajustes sobre Act de Operacin
Ctas x Cobrar
2000
Inventarios
3000
Val Negociables
-4000
Proveedores
-200
Ctas x Pagar
1100
Imptos x pagar
200

C$
C$ (2,000.00) C$
C$ (3,000.00) C$
C$ 4,000.00
C$
-

2,000.00
(100.00) C$

C$
(200.00)
C$ 1,100.00 C$
C$ (3,000.00)
C$
200.00 C$
C$ 1,800.00 C$

2,000.00 C$

ORIGEN

APLICACIN

2,000.00
3,000.00
C$

4,000.00

C$

2,000.00

C$

200.00

C$

3,000.00

100.00

1,100.00
200.00
1,800.00

2,000.00

Pas Acumulados
Flujo de Efectivo en Act de Operacin

1800
5000

Actividades de Inversion:
Edificios y Muebles Netos
Flujo Neto de Actividades de Inversion

-2000

Actividades de Financiamiento:
Documentos x Pagar
Hipotecas x pagar
Flujo Neto en Act de Financiamiento

-3000
2000

Incremento o Decremento del Efectivo

Variacion del Cap Accionario
Efectivo al Final del mes

-2000

-1000
2000
-2000
3000

MUEBLERIA LA ESTRELLA S.A.

BALANCE GENERAL COMPARATIVO
2005
2004
VARIACION

CUENTAS
Activos:
Efectivo
Ctas x Cobrar
Inventarios
Total AC

C$
52.00
C$ 402.00
C$ 836.00
C$ 1,290.00

C$
57.60 C$
C$
351.20 C$
C$
715.20 C$
C$ 1,124.00

(5.60) C$
50.80
120.80

Activos F Brutos
Dep Acumulada
Activos F Netos
Total Activos

C$ 527.00
C$ (166.20)
C$ 360.80
C$ 1,650.80

C$
491.00 C$
C$ (146.20) C$
C$
344.80
C$ 1,468.80

36.00
(20.00) C$

20.00

Pasivo + Capital
Ctas x Pagar
Doc x Pagar
Pasivos Acum
Total Pas Circ

C$
C$
C$
C$

175.20
225.00
140.00
540.20

C$
C$
C$
C$

145.60 C$
200.00 C$
136.00 C$
481.60

29.60 C$
25.00 C$
4.00 C$

29.60
25.00
4.00

Deuda a L/P
Acc Comunes
Utilidades Ret
Total Cap Cont

C$ 425.60
C$ 460.00
C$ 225.00
C$ 1,110.60

C$
C$
C$
C$

323.40 C$
460.00
203.80 C$
987.20

102.20 C$

102.20

21.20 C$

21.20

Pas + Capital

C$ 1,650.80 C$ 1,468.80

C$

MUEBLERIA LA ESTRELLA S.A.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Actividades de Operacin:
Utilidad Neta del Ejercicio
C$
21.20
Depreciacion del Inmovilizado
C$
20.00
Ajustes al Flujo de Efectivo x Actividades
de Operacin
Ctas x Cobrar
C$
(50.80)
Inventarios
C$ (120.80)
Ctas x Pagar
C$
29.60
Pasivos Acumulados
C$
4.00
Flujo de Efectivo x Actividades de Operacin
C$

(96.80)

Actividades de Inversion:
Activos Fijos Brutos:
C$
Flujo de Efectivo de Act de Inversion

(36.00)

Actividades de Financiamiento:

ORIGEN

(36.00)
C$

APLICACIN

5.60
C$
C$

50.80
120.80

C$

36.00

207.60 C$

207.60

Documentos x Pagar
C$
25.00
Deuda a Largo Plazo
C$
102.20
Flujo de Efectivo en Act de Financiamiento
C$
Incremento o Decremento del Efectivo
Efectivo al Inicio del Mes
Flujo de Efectivo al final del Mes

127.20
C$
C$
C$

(5.60)
57.60
52.00