Balance General Pequeña Empresa 2008

FORMATO 3.
1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"

PERIODO:
RUC:
2008
14574917415
DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
OLVA EIRL
EJERCICIO
2009
EJERCICIO
2009
PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
PASIVO CORRIENTE
25,000.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales

Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo

Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maq. y Equipo(neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
25,000.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas

Otras Cuentas por Pagar *
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
Contingencias
PATRIMONIO NETO
Capital
25,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Reservas Legales
Otras Reservas
TOTAL PATRIMONIO NETO
25,000.00
Excedentes de Revaluacin
Resultados Acumulados
TOTAL ACTIVO
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Sobregiros y Pagars Bancarios
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
25,000.00
25,000.00
TOTAL COMPRAS Y VENTAS

COMPRAS
TOTAL COMPRAS DE MERCADERIAS JULIO
TOTAL COMPRAS DE MERCADERIAS AGOSTO
TOTAL COMPRAS DE MERCADERIAS SETIEMBRE
TOTAL COMPRAS DE MERCADERIAS OCTUBRE
TOTAL COMPRAS DE MERCADERIAS NOVIEMBRE
TOTAL COMPRAS DE MERCADERIAS DICIEMBRE
Sub Total Compras
IGV
TOTAL COMPRAS
IMPORTES
C.U
TOTAL
4,000.00
5,000.00
6,000.00
7,500.00
5,000.00
18,000.00
45,500.00
8,190.00
53,690.00
FECHA
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
VENTAS
TOTAL VENTAS JULIO
TOTAL VENTAS AGOSTO
TOTAL VENTAS SETIEMBRE
TOTAL VENTAS OCTUBRE
TOTAL VENTAS NOVIEMBRE
TOTAL VENTAS DICIEMBRE
Sub Total Ventas
IGV
PRECIO DE VENTA
IMPORTES
C.U
TOTAL
7,500.00
10,500.00
11,500.00
15,000.00
20,000.00
30,000.00
94,500.00
17,010.00
111,510.00
NMERO CORRELATIVO DEL

REGISTRO O CDIGO NICO DE LA
OPERACIN
FECHA DE LA
OPERACIN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN DE LA OPERACIN
CDIGO
DENOMINACIN
SALDO INCIAL
ACREEDOR
CTA
25,000.00
DEPOSITO EN CTA CORRIENTE
104
Cuentas corrientes en instituciones financieras
GIRO CHEQUE N ----
104
COMPRAS JULIO - DICIEMBRE
421
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
104
VENTAS JULIO - DICIEMBRE
121
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
104
PAGO UTILES DE ESCRITORIO
421
PAGOS A CTA DEL IMPUESTO A LA RENTA
DEUDOR
401711
SUB CTA
DIV
DETALLE
PARCIAL DEBE
53,690.00
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101
53,690.00
10
111,510.00
DEBE
HABER
2,407.20
pagos a cuenta
12
115,674.00
115,674.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

121
1,290.00
227,184.00
227,184.00

104
111,510.00
Caja
111,510.00
111,510.00
POR LOS INGRESOS A CAJA
GIRO CHEQUE N ----
104
PAGO DE REMUNERACIONES
411
Remuneraciones por pagar
6,842.00
PAGO DE B.S
403
Instituciones pblicas
1,210.00
PAGO POR ADQUISICION DE COMPUTADORA
469
Otras cuentas por pagar diversas
4,484.00
PRESTAMO
451
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
5,000.00
POLIZA DE SEGURO
469
1,770.00
401
Gobierno central
1,290.00
COMPRA DE ESCRITORIOS
469
1,180.00
403
1,210.00
PAGO DE SERVICIOS
469
1,848.67
PAGO DE ALQUILER
469
3,540.00
8,294.00
-------------------------------2------------------------------10

104
40
227,184.00
41
17,412.13
2,500.00
6,842.00
6,842.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

421
45
227,184.00
126,510.00
126,510.00
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

411
209,771.87
0
227,184.00

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
42
TOTALES
PARCIAL HABER
-------------------------------1-------------------------------
15,000.00
53,690.00
56,097.20
56,097.20
OBLIGACIONES FINANCIERAS
451
46
5,000.00
5,000.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

469
10
12,822.67
12,822.67

101
Caja
POR LOS EGRESOS DE CAJA
209,771.87
209,771.87
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
2008
14574917415
PERODO:
RUC:
OLVA EIRL
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ENTIDAD FINANCIERA:
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
OPERACIONES BANCARIAS
NMERO CORRELATIVO
DEL REGISTRO O CDIGO
NICO DE LA OPERACIN
FECHA DE LA
OPERACIN
MEDIO DE
PAGO
(TABLA 1)
DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NMERO DE TRANSACCIN
BANCARIA, DE DOCUMENTO
SUSTENTATORIO O DE CONTROL
INTERNO DE LA OPERACIN
CDIGO
DENOMINACIN
SALDO INICIAL
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
15,000.00
COMPRAS
421
VENTAS
121
12
13
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
14
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
16
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
16
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
TOTALES
53,690.00
111,510.00
126,510.00
53,690.00
OLVA EIRL
LIBRO DIARIO
CTA
SUB CTA
DIV
10
101
104
50
501
601
40
401
421
20
201
61
611
12
121
40
401
70
701
69
691
20
201
60
603
609
40
401
42
421
94
941
79
Gobierno central
POR LAS COMPRAS DE MERCADERIAS
-------------------------------3------------------------------MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
POR EL INGRESO DE MERCADERIA AL ALMACEN
-------------------------------4------------------------------CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
VENTAS
Mercaderas
POR LAS VENTAS DE MERCADERIA
-------------------------------5------------------------------COSTO DE VENTAS
Mercaderas
MERCADERAS
POR EL COSTO DE VENTAS
-------------------------------6------------------------------COMPRAS
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Costos vinculados con las compras
Gobierno central
POR LA COMPRA DE UTILES DE OFICINA
-------------------------------7------------------------------GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos Administrativos
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791
62
621
6211
6214
627
40
403
4031
4032
41
411
94
941
79
791
33
336
40
401
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

POR EL DESTINO DE LA CUENTA 65
-------------------------------8------------------------------GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Gratificaciones
Seguridad y previsin social
ESSALUD
SNP
PROVISION DE PLANILLAS DE SUELDOS
POR EL DESTINO DE LA CUENTA 94
-------------------------------10------------------------------INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Equipos diversos
Gobierno central

46
469
PARCIAL DEBE
PARCIAL HABER
DEBE
HABER
25,000.00
10,000.00
15,000.00
25,000.00
25,000.00
POR EL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO AL INICIO DE SUS OPERACIONES

-------------------------------2------------------------------COMPRAS
Mercaderas
60
42
DETALLE
-------------------------------1------------------------------EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
CAPITAL
Capital social
45,500.00
45,500.00
8,190.00
8,190.00
53,690.00
53,690.00
45,500.00
45,500.00
45,500.00
45,500.00
111,510.00
111,510.00
17,010.00
17,010.00
17,010.00
94,500.00
94,500.00
17,000.00
17,000.00
17,000.00
17,000.00
2,040.00
1,440.00
600.00
367.20
367.20
367.20
2,407.20
2,407.20
1,440.00
1,440.00
1,440.00
1,440.00
8,294.00
7,700.00
6,600.00
1,100.00
594.00
1,452.00
1,452.00
594.00
858.00
6,842.00
6,842.00
8,294.00
8,294.00
8,294.00
8,294.00
3,800.00
3,800.00
684.00
684.00
684.00
4,484.00

POR LA ADQUISICION DE UNA COMPUTADORA
4,484.00
-------------------------------11------------------------------10

101
45
5,000.00
Caja
5,000.00
451
5,000.00

POR EL PRESTAMO AL BANCO CONTINENTAL
5,000.00
-------------------------------12------------------------------18
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

182
40
1,500.00

401
46
1,500.00
Seguros
Gobierno central
270.00
270.00

469

POR EL SEGURO PAGADO POR ADELANTADO
-------------------------------13-------------------------------
1,770.00
1,770.00
33
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

335
40
1,000.00
Muebles y enseres
1,000.00

401
46
180.00
Gobierno central
180.00

469
1,180.00
1,180.00
POR LA COMPRA DE 2 ESCRITORIOS

63
636
637
40
401
46
469
94
941
79
791
18
183
40
401
46
469
63
635
18
183
94
941
79
791
10
101
10
104
12
121
10
104
40
401
403
41
411
42
421
45
451
46
469
10
101
68
681
39
391
94
941
79
791
-------------------------------13------------------------------GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

Servicios bsicos
6361 Energa elctrica
6363 Agua
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
Gobierno central
POR LOS SERVICIOS DE ENERGIA ELECTRICA, AGUA
POR EL DESTINO DE LA CTA 63
-------------------------------15------------------------------SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Alquileres
Gobierno central
POR EL ALQUILER DE LOCAL
-------------------------------15------------------------------GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Alquileres
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Alquileres
POR EL SERVICIO DE TELEFONIA
Caja
POR LOS INGRESOS A CAJA
Gobierno central
Caja
POR LOS EGRESOS DE CAJA
-------------------------------19------------------------------VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
POR LA PROVISION DE DEPRECIACION
1,880.00
1,380.00
480.00
900.00
500.00
338.40
338.40
338.40
2,218.40
2,218.40
1,880.00
1,880.00
1,880.00
1,880.00
3,000.00
3,000.00
540.00
540.00
3,540.00
3,540.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
227,184.00
227,184.00
-
115,674.00
111,510.00
115,674.00
111,510.00
126,510.00
126,510.00
1,290.00
1,210.00
6,842.00
56,097.20
5,000.00
12,822.67
-
209,771.87
-
2,500.00
6,842.00
56,097.20
5,000.00
12,822.67
209,771.87
508.33
508.33
508.33
508.33
508.33
508.33
508.33
508.33
737,180.13
737,180.13
737,180.13
-
737,180.13
BALANCE DE COMPROBACIN
CUENTA
CDIGO
DENOMINACIN
SUMAS DEL MAYOR
SALDOS DEL MAYOR
DEUDOR
ACREEDOR
DEBE
AJUSTES
HABER
ACTIVO
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

POR NATURALEZA
BALANCE GENERAL
PASIVO
ACTIVO
PASIVO
101
Caja
242,184.00
209,771.87
32,412.13
32,412.13
104
141,510.00
115,674.00
25,836.00
25,836.00
121
111,510.00
111,510.00
182
Seguros
1,500.00
183
Alquileres
3,000.00
3,000.00
201
45,500.00
17,000.00
1,500.00
-
1,500.00
28,500.00
28,500.00
1,000.00
3,800.00
335
Muebles y enseres
1,000.00
1,000.00
336
Equipos diversos
3,800.00
3,800.00
391
Depreciacin acumulada
508.33
508.33
508.33
11,859.60
17,010.00
5,150.40
5,150.40
401
Gobierno central
403
1,210.00
1,452.00
242.00
242.00
411
6,842.00
6,842.00
421
56,097.20
56,097.20
5,000.00
5,000.00
12,822.67
13,192.40
369.73
369.73
25,000.00
25,000.00
451
469
501
Capital social
601
Mercaderas
603
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
611
Mercaderas
621
Remuneraciones
25,000.00
45,500.00
45,500.00
1,440.00
1,440.00
45,500.00
PRDIDAS
45,500.00
1,440.00
45,500.00
17,000.00
7,700.00
7,700.00
594.00
594.00
594.00
7,700.00
627
Seguridad y previsin social
635
Alquileres
3,000.00
3,000.00
3,000.00
636
Servicios bsicos
1,380.00
1,380.00
1,380.00
500.00
508.33
17,000.00
637
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
500.00
681
Depreciacin
508.33
691
Mercaderas
17,000.00
701
Mercaderas
94,500.00
94,500.00
791
15,122.33
15,122.33
941
15,122.33
#N/A
TOTAL
736,580.13
15,122.33
737,180.13
185,792.80
500.00
508.33
17,000.00
15,122.33
15,122.33
186,392.80
32,122.33
32,122.33
UTILIDAD (PRDIDA) PRDIDA DEL EJERCICIO

TOTALES
93,048.13
31,270.47
60,622.33
61,777.67
62,377.67
93,048.13
93,048.13
123,000.00
DE GANANCIAS Y PERDIDAS
POR NATURALEZA
GANANCIAS
28,500.00
ESTADO DE GANANCIAS Y
PERDIDAS POR FUNCIN
PRDIDAS
GANANCIAS
17,000.00
94,500.00
94,500.00
15,122.33
123,000.00
32,122.33
62,377.67
123,000.00
94,500.00
94,500.00
94,500.00
OLVA EIRL
OLVA EIRL
BALANCE GENERAL
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Al 30.12.09
58,248.13
Clientes
0.00
Cuentas por Cobrar Diversas
0.00
Servicios y otros contratados por anticipado

Mercadera
1,500.00
28,500.00
pagos a cuenta
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
88,248.13
ACTIVO NO CORRIENTE
Acciones
0.00
Inmueble, Maquinaria y Equipo
4,800.00
Depreciacin Acumulada
(508.33)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
4,291.67
TOTAL ACTIVO
92,539.80
OLVA EIRL
BALANCE GENERAL
PASIVO
Tributos por Pagar
Al 30.12.09
5,392.40
Remuneraciones y Participaciones por Pagar
0.00
Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros
0.00
Obligaciones Financieras
TOTAL PASIVO
369.73
5,762.13
PATRIMONIO
Capital Social
25,000.00
Reservas
Resultados Acumulados
61,777.67
TOTAL PATRIMONIO
86,777.67
92,539.80
OLVA EIRL
ESTADOS DE RESULTADOS POR FUNCIN
AL 30 DE DICIEMBRE DE 2008
EXPRESADO EN NUEVOS SOLES
DESCRIPCIN
AL
12/30/2009
Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
94,500.00
-
TOTAL INGRESOS BRUTOS
94,500.00
Costo de Ventas
Costo del Servicio
17,000.00
UTILIDAD BRUTA
77,500.00
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
15,122.33
UTILIDAD OPERATIVA
62,377.67
Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES

IMPUESTO A LA RENTA
Participaciones
Impuesto a la Renta
62,377.67
UTILIDAD DEL EJERCICIO
62,377.67
0.00
OPERACIONES
CUADRO N 01
VENTAS
Mes
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
Valor de Compra Mercaderias

IGV
720.00
4,000.00
900.00
5,000.00
1,080.00
6,000.00
1,350.00
7,500.00
900.00
5,000.00
3,240.00
18,000.00
8,190.00
45,500.00
Importe Total
4,720.00
5,900.00
7,080.00
8,850.00
5,900.00
21,240.00
53,690.00
CUADRO N 02
Mes
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
VENTAS
Valor de Venta Mercaderias
IGV
7,500.00
1,350.00
10,500.00
1,890.00
11,500.00
2,070.00
15,000.00
2,700.00
20,000.00
3,600.00
30,000.00
5,400.00
94,500.00
17,010.00
Importe Total
8,850.00
12,390.00
13,570.00
17,700.00
23,600.00
35,400.00
111,510.00
CUADRO N 03
Mes
SERVICIOS BSICOS
Valor de Compra
ENERGIA ELECTRICA
Agua
80.00
150.00
80.00
150.00
80.00
150.00
80.00
150.00
80.00
150.00
80.00
150.00
480.00
900.00
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
IGV
Importe Total
41.40
43.70
43.70
43.70
43.70
43.70
259.90
271.40
273.70
273.70
273.70
273.70
273.70
1,639.90

Balance General Pequeña Empresa 2008

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FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"

DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

Cuentas por Cobrar Comerciales

Gastos Pagados por Anticipado

Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo

Cuentas por Pagar a Vinculadas

Deudas a Largo Plazo

Cuentas por Pagar a Vinculadas

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

Cuentas por Pagar Comerciales

Sobregiros y Pagars Bancarios

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

TOTAL COMPRAS Y VENTAS

NMERO CORRELATIVO DEL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DEPOSITO EN CTA CORRIENTE

Cuentas corrientes en instituciones financieras

GIRO CHEQUE N ----

Cuentas corrientes en instituciones financieras

COMPRAS JULIO - DICIEMBRE

Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

DEPOSITO EN CTA CORRIENTE

Cuentas corrientes en instituciones financieras

VENTAS JULIO - DICIEMBRE

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

DEPOSITO EN CTA CORRIENTE

Cuentas corrientes en instituciones financieras

PAGO UTILES DE ESCRITORIO

Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

PAGOS A CTA DEL IMPUESTO A LA RENTA

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Cuentas corrientes en instituciones financieras

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

POR LOS INGRESOS A CAJA

GIRO CHEQUE N ----

Cuentas corrientes en instituciones financieras

Remuneraciones por pagar

PAGO POR ADQUISICION DE COMPUTADORA

Otras cuentas por pagar diversas

Prstamos de instituciones financieras y otras entidades

Otras cuentas por pagar diversas

Otras cuentas por pagar diversas

Otras cuentas por pagar diversas

Otras cuentas por pagar diversas

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Remuneraciones por pagar

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

Cuentas corrientes en instituciones financieras

Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

Prstamos de instituciones financieras y otras entidades

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

Otras cuentas por pagar diversas

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar