UNIVERSIDAD DE EL SALVADOR

FACULTAD DE INGENIERIA Y ARQUITECTURA ESCUELA DE INGENIERIA INDUSTRIAL

RESUMEN

Estudio de Factibilidad para la creacin de una planta

procesadora, almacenadora y comercializadora de Semillas Criollas variadas ubicada en el Cantn Los Novillos, municipio de San Pedro Masahuat, departamento de La Paz para las federaciones de CONFRAS de R.L.
Catedrtico: Ing. Georgerhtd Rodriguez Alumnos: Carnet:

Barrera Mndez Carlos Jos ngel Meja Julio cesar Ramrez Flores German Jeovanny

BM03008 AM07036 RF05041

Ciudad Universitaria,

6 de Septiembre de 2012

Tabla de contenidos
1 2 3 4 RESUMEN EJECUTIVO .................................................................................................................... 3 CAMBIOS REALIZADOS EN EL PROYECTO ....................................................................................... 6 INTRODUCCION GENERAL ............................................................................................................. 7 ETAPA DE MERCADO. .................................................................................................................... 9 4.1 4.2 4.3 4.4 5 MERCADO META. ........................................................................................................................ 9 MERCADO CONSUMIDOR ........................................................................................................... 9 MERCADO COMPETIDOR Y ABASTECEDOR. .............................................................................. 10 ESTRATEGIAS DE MERCADO. ..................................................................................................... 11

ETAPA TECNICA. .......................................................................................................................... 12 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 MACRO LOCALIZACIN .................................................................................................................... 12 MICRO LOCALIZACIN ..................................................................................................................... 13 CAPACIDAD INSTALADA ................................................................................................................... 13 MAQUINARIA Y EQUIPO. ................................................................................................................. 15 PROCESO PRODUCTIVO. .................................................................................................................. 16 REA REQUERIDA PARA LA PLANTA. ................................................................................................... 19

6 7

ETAPA FINANCIERA. .................................................................................................................... 20 EVALUACIONES DEL PROYECTO ................................................................................................... 29 7.1 ANALISIS DE SENSIBILIDAD. ....................................................................................................... 32

CONCLUSIONES ........................................................................................................................... 33

1 RESUMEN EJECUTIVO
1. PRODUCTO O SERVICIO: Semillas criollas variadas
TIPO VARIEDADES MUESTRA O PROTOTIPO

Maz

Frijol

Crucero Rocamel Ulupilse Carmelo Negrito Centa pipil Seda Capitan Mica Trompa de buey San Luis Villa de reyes Tres cantos

Chile

Tomate Linea 7 Sebaqueo Cubano Amalia Cherry Anaranjado Rosita Pipin Garza Gigante Pequeo Cuarenteo

2.

PRECIO UNITARIO DE MERCADO y MARGEN DE CONTRIBUCION: PRECIO DE VENTA PRODUCTO COSTO UNITARIO PRECIO DE MARGEN DE VENTA CONTRIBUCION $ 1.19 Semilla de maz $0.31 /lb 1.50 $ 0.66 Semilla de frijol $0.891 /lb 1.55 $ 2.89 Semilla de Tomate $0.101 /onz 3.00 $ 3.37 Semilla de Chile $ 0.133 /onz. 3.50 $ 0.27 Semilla de Pipin $0.027 /onz 0.30 NIVEL DE VENTAS ESPERADOS CANTIDAD Lb 270,700 202,300 3136 2208 944 INGRESOS PRECIO POR UNIDAD
1.5 1.55 3 3.5 0.3

3.

PRODUCTO Semilla de maz Semilla de frijol Semilla de Tomate Semilla de Chile Semilla de Pipin

INGRESO POR VENTAS $406,050.00 $313,565.00 $ 9,408.00 $ 7,728.00 $ 283.20 $737,034.20

4. ZONAS O REA DE MERCADO (GEOGRAFICO): Catorce departamentos de El Salvador, donde existe cooperativas de CONFRAS y zonas aledaas. 5. CAPACIDAD INSTALADA (ANUAL): PRODUCTO Capacidad Instalada qq/hora Maz Crucero Frijol de seda PRODUCTO Tomate chile Pipin
6

qq/da

6 49 4 33 Capacidad Instalada lb/hora lb/da lb/ mes lb/ ao 1,128 0.39 3 94 790 0.27 2 66 338 0.12 0.94 28

qq / qq/ mes ao 1,451 17,407 11,810 985

LOCALIZACIN DE PLANTA: Carretera hacia la Costa Del Sol, km 51. Entrada Principal, San Pedro Masahuat, La Paz, E.S.

CANTIDAD DE PERSONAL NECESARIO:

A NIVEL ADMINISTRATIVO: 4 personas A NIVEL TECNICO: 3 personas A NIVEL OPERATIVO: 6 personas 8 INVERSIN TOTAL: RUBRO CANTIDAD INVERSIN FIJA TOTAL $257,454.14 CAPITAL DE TRABAJO $232,011.95 TOTAL $489,466.09
9. SITUACIN DE EQUILIBRIO DEL PROYECTO:

PRODUCTO
Semilla de maz Semilla de frijol Semilla de Tomate Semilla de Chile Semilla de Pipin UTILIDADES BRUTAS ESPERADAS:

PE (unidad)
29877 12364.7 843.2 689.5 23.9

MS MARGEN DE SEGURIDAD
89.0% 93.9% 73.1% 68.8% 97.5%

10.

Utilidad bruta esperada: $491.411,38

11.

TMARCOOPERATIVA= 3.07% TMAR BANCO= 6.42%

TREMA DE LA EMPRESA =9.49%

12. RENTABILIDAD:

SOBRE LAS VENTAS: el 46.87%

13. PERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN:

El tiempo de recuperacin de la inversin(TRI) :1.9027 aos

14. VPN=$768.576,12

2 CAMBIOS REALIZADOS EN EL PROYECTO

Situacin Formulada La Tasa de Inters a la que se someter el prstamo a realizar, es de 8.1% Situacin Actual La tasa de Inters que actualmente en el mercado financiero se maneja es de 8.67% Justificacin No se ajustara la tasa de inters del prstamo, las evaluaciones del proyecto se realizaron considerando una tasa de inters del 11 por ciento promedio, por lo que es innecesario dicha actualizacin aunque ha habido un incremento en esta, todava el techo para pensar en una nueva evaluacin ser cuando llegue al 11%, segn la publicacin de ABANSA La tasa de inflacin se mantiene constante, se predice incremento pero sern en los prximos que se considera que abarca el tiempo del proyecto, segn publicacin de ABANSA Referencia http://www.abansa. org.sv/#

La Tasa de Inflacin que se utiliza en la evaluacin del proyecto es de 5.1%

Gastos de Electricidad

Ya que en la situacin actual del pas, esta tasa a la fecha se sigue manteniendo, aunque se prev que se haya un incremento para diciembre de este ao Se mantiene constante

http://www.abansa. org.sv/#

Son pequeas las variaciones (0.3%) por lo que no se toman como un gran impacto para la realizacin del proyecto Ya que en el pas an no se han dado cambios que obliguen a incrementar o a una nueva tabla salarial Debido a la fluctuacin de los precios de los combustibles se puede tomar en cuenta que hay meses que el precio llega debajo de lo que se plante de su costo y en otros que sube un poco, para lo cual lo dejaremos sin cambios

http://www.siget.go b.sv/attachments/15 72_Avance_Boletin_ 2011.pdf

Costo de mano de Obra Gasto de Combustible

Se mantiene constante Se mantiene constante

http://www.minec.g ob.sv/index.php?opti on=com_content&vi ew=article&catid=1: noticiasciudadano&id=1784: referencia&Itemid=7 7

3 INTRODUCCION GENERAL
En el salvador las actividades agrcolas de cultivo revisten gran importancia en la economa del pas, en sus mltiples manifestaciones son fuentes de desarrollo para diferentes niveles de la sociedad en funcin del uso; as por ejemplo, se generan empleos e ingresos en las reas urbanas o rurales donde se produce, al igual que en las reas urbanas y tambin rurales donde se comercializa y se consumen las semillas para cultivar y el fruto para consumo. El procesamiento de semillas para el cultivo de maz, frijol, tomate, chile y pipin; siendo sus aportes a la contribucin al agricultor y al equilibrio ambiental son tambin aspectos importantes a ser considerados.

El Salvador por tradicin, se ha alineado en las actividades de comercializacin de semillas para el cultivo agrcolas no as en la produccin y procesamiento de semillas criollas para el cultivo en el rubro agrcola desde su historia lejana, y ahora en los tiempos modernos surge la necesidad por adems de mantener tales actividades, el diversificarlas e incorporar una alternativa ms econmica en la aplicacin del sistema de cultivo actuales y proporcionando un nuevo concepto orgnico en las semillas 100% libre de manipulacin gentica producto de las nuevas tecnologas pero con impactos a largo plazo en el ser humano y en el ciclo productivo agrcola ya que estas semillas es necesario la intervencin de qumicos degradando los campo, por ello es necesario tomar conciencia y retomar la producciones agrcolas desde un enfoque ms amigable con el medio ambiente y benficos con el ser humano desde la perspectiva de productor y consumidor.

Uno de los esfuerzos por tal diversificacin de las actividades comerciales agrcolas lo constituye el mbito del Procesamiento de Semillas Criollas para el cultivo 100% libres de manipulacin gentica, en la produccin de semillas de forma

industrializada. Mismo sector que aunado de proporcionar los grandes beneficios antes mencionados, est siendo apoyada considerablemente por iniciativas gubernamentales como nacionales e internacional; tales oportunidad no deben desaprovecharse. Valores que reflejan lo expresado son el incremento en el consumo de granos y hortalizas a nivel mundial para su seguridad higinica y un mejor control

de calidad asegurando una alimentacin saludable y balanceada en la poblacin beneficiada.

Puede verse entonces, que la propuesta de los productos de semillas criollas para el cultivo en el caso de la produccin de semillas de maz, frijol, tomate, chile y pipin de forma industrializada es una alternativa que proporciona y estimula a la economa en un crecimiento econmico trayendo desarrollo tcnico y mejorando la calidad de vida de los involucrado en el proceso hasta los clientes finales satisfaciendo las necesidades bsicas de una alimentacin saludable y contribuyendo a mejorar las caractersticas de los campos en funcin que no se degraden con los sistemas de cultivo de semillas criollas en donde se recomienda manejarlas de manera 100% orgnica.

Las actividades mencionadas pueden plasmarse por ejemplo en la realizacin del proyecto por parte del CONFRAS de R.L para apoyar a los agricultores que son golpeados con las variaciones climticas como alternativa de produccin ms econmica utilizando semillas criollas; donde surge la oportunidad de procesar SEMILLAS CRIOLLLAS para proporcionarlas a las cooperativas asociadas, dando la oportunidad a la empresa procesadora de semillas criollas de CONFRAS de R.L de producir un % de la demanda agrcola de 2,890 qq de granos promedio por ao inicialmente permitiendo poder impulsar a la empresa Procesadora de Semillas Criollas CONFRAS de R.L siendo un proyecto paralelo que le permita poder utilizar la introduciendo una rubro de produccin de el mercado de las

capacidad instalada total disponible

Procesamiento de Semillas Criollas para el Cultivo para

cooperativas pertenecientes a CONFRAS de R.L inicialmente mismos que son mayormente validados al tener las intenciones de satisfacer una necesidad no cubierta en dicho mercado con visin del concepto de productos orgnico.

Objetivo General. Instalar de una planta procesadora, almacenadora y comercializadora de semillas criollas en el cantn Los Novillos en el municipio de San Pedro Masahuat departamento de la Paz para CONFRAS DE RL.

4 ETAPA DE MERCADO.
El producto en estudio son las semillas criollas para la venta a cooperativas pertenecientes a CONFRAS de RL, criollas quiere decir que son especies que no han sido tratadas genticamente, entre las semillas que se comerciaran se encuentran las semillas de maz, frijol, chile, tomate y pipin, a diferencia de las semillas hibridas que son las comercializadas en el mercado actualmente, las semillas criollas tienen una mayor resistencia a la sequa y la ventaja de usarse en conjunto con fertilizantes orgnicos y pesticida natural.

4.1MERCADO META.
El mercado meta para la comercializacin de las semillas criollas son aquellas zonas en donde se encuentran las federaciones pertenecientes a CONFRAS de RL que se encuentran geogrficamente en zonas donde se pueden cultivar las distintas semillas que CONFRAS de RL ofrecer bajo la marca CRIOSAL, las caractersticas que renen el mercado meta son aquellas Federaciones que se encuentren ubicadas en lugares donde existan terrenos entre 0 a 1500 msnm que son las alturas ideales para que se den este tipo de cultivos, dichas cooperativas se encuentran en los departamentos de La Paz, Morazn, La Libertad, San Miguel, Usulutn y San Vicente.

4.2MERCADO CONSUMIDOR
Entre las motivaciones de compra el 45% expreso que comprara semilla criolla si tuviera un mejor rendimiento en peso, el 31% dijo que se motivara si fuera ms barata en precio, el 13% por el sabor que tengan sus cosechas, el 9% por sus bondades en el terreno y el 2% por la disponibilidad. Del total de los encuestados el 52% usa semilla hibrida, el 40% semilla criolla y el 8% semilla transgnica, es importante saber que la semilla transgnica no est permitida en el pas sin embargo se adquiere y utiliza. Un 92% de los agricultores encuestados se mostro interesado en cambiar la semilla que actualmente utiliza por otro tipo de semillas lo cual es algo alentador pues es un mercado dispuesto a experimentar con semillas que presentes mayores beneficios. Las presentaciones que se lograron identificar en el estudio de mercado son las siguientes: Maz: Sacos de 25 lb, 50 lb y 1 quintal Frijol: Sacos de 25 lb, 50 lb y 1 quintal
9

Hortalizas: Las cuales incluye chile, tomate, pipin bolsas de 4 onzas La demanda proyectada para cada uno de los tipos de semillas se obtuvo utilizando factores de intencin de compra, nmero de socios de CONFRAS, crecimiento anual de la produccin orgnica, cantidad de tierra agrcola de CONFRAS, porcentaje de tierra por cultivo y cantidad de semillas por manzana, es as como la demanda proyectada es as:

Ao 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Maz (qq/ao) 2530 2707 2960 2981 3190 5423

Frijol (qq/ao) 1891 2023 2165 2317 2479 2653

Chile (lb/ao) 127.75 136.85 146.30 156.45 167.30 178.85

Tomate (lb/ao) 182.50 195.50 209.00 223.50 239.00 255.50

Pipin (lb/ao) 54.75 58.65 62.70 67.05 71.70 76.65

4.3MERCADO COMPETIDOR Y ABASTECEDOR.

Se planea abastecer con un 70% de la demanda proyectada debido a que no existen actualmente empresas formales que comercialicen la semilla criolla certificada, actualmente los agro servicios que son el lugar donde la mayora de los agricultores adquieren sus semillas solamente comercian semilla hibrida. La principal comercializacin de la semilla se hace a travs de los agro servicios debido a que estos son los centros donde los agricultores se abastecen tambin de otros insumos usados en sus actividades diarias, en los agro servicios se encuentran semillas de importadores nacionales de marcas especficas, y productores de semillas, la marca ms utilizada entre los agricultores es de la marca Monsanto , los productores de semillas nacionales producen actualmente semilla hibrida. De los 10 agro servicios muestreados entre el 50 y 60 % de ellos ofrecen semilla de pipin chile y tomate y el 80% de ellas ofrece maz, la marca competidora lder como es especifico anteriormente es Monsanto con un 47% de participacin seguidas de un 13% por Duwest y un 13% por El Surco. En cuanto a la distribucin las empresas importadoras de semillas en su mayora llevan el producto a domicilio y solo un 9% vende solamente en su sala de ventas. En cuanto a la competencia la hay directa como las empresas importadoras y productoras de semilla hibrida y los agro servicios, y en la competencia indirecta tenemos a los mercados artesanales en donde se comercializan semillas criollas de pequeos productores como las ferias de semillas impulsada por la Red Ciudadana contra los Transgnicos, y el banco de semillas del CENTA. La oferta de la semilla provendr directamente de las cooperativas pertenecientes a CONFRAS que posean los cultivos de inters como frijol, maz, chile, tomate y pipin
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4.4ESTRATEGIAS DE MERCADO.
4.4.1 PRODUCTO
Control en la cadena de seleccin y reproduccin de semillas criollas La seleccin de las semillas criollas y los tiempos de recoleccin, son actividades que tienen considerable impacto en la calidad general de las semillas criollas. Las deficiencias en cualquiera de estas reas pueden hacer que las semillas sea imposible de cultivarse, por lo que el control de calidad en estos factores debe ser prioridad. Calidad en las semillas criollas Las semillas criollas poseen una influencia significativa sobre el valor de la misma, debido a que la calidad de la forma de cultivo y variedad para asegurar un producto de calidad y sabor acorde a las exigencias del mercado agrcola. La calidad del proceso de produccin de semillas criollas La produccin de semillas criollas es resultado del mismo proceso de cultivo, que determinar el precio por libra, por lo que la seleccin del proceso debe realizarse de manera que asegure la calidad de sus bondades en el terreno y desempeo en funcin de peso. Condiciones de comercializacin Una vez el banco de semillas criollas est instalada, se debe visitar a los agricultores que son potencialmente clientes y potenciales distribuidores para entregarles informacin relacionada con el producto (caractersticas, precios, etc.), as como informacin relativa de la contraparte (Entidad responsable, representante, trminos de entrega, etc.).

4.4.2 PRECIO.
Si la estructura de costos lo permite, se establecer un precio de introduccin de un 5% por debajo de los precios de los productos similares. Los productores de semillas criollas debern alcanzar economas de escala para lograr las eficiencias necesarias para vender a precios bajos, por lo que se establecern rangos de descuentos por compras de volmenes importantes.

4.4.3 PLAZA.
El acceso a los canales de distribucin es una necesidad para cualquier empresa, independientemente de que se dirija a las federaciones o cooperativas, por lo que es prioridad conseguir que se distribuya el producto en las principales federaciones del pas. Se realizar venta directa del producto en el banco de semillas criollas, as como en evento que participe la empresa, se aprovechar para este fin adems en cuanto al contacto personal se realizara en funcin de potencial de compra.
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En la medida de lo posible se utilizar el recurso del correo electrnico para la realizacin de envi de ofertas y recibir pedidos, los cuales deben ser debidamente confirmados va telefnica de la empresa al cliente. El lugar de entrega y el precio final dependern de las negociaciones que sobre esto se realicen en funcin de la cantidad solicitada. Igualar y superar a los competidores en cuanto a la eficiencia para el manejo de pedidos y tiempos de entrega, adems de procurar mantener siempre cierta cantidad de producto en plaza para pedidos de emergencia.

4.4.4 PROMOCION.
Participacin en la realizacin de degustaciones, ferias, congresos, actos culturales, etc. La diferenciacin con base en el atractivo del concepto orgnico a la calidad del producto es fundamental para resistir en los precios y garantizar una distribucin adecuada. Anunciarse en el directorio telefnico para estar accesibles a las diferentes federaciones pertenecientes a CONFRAS, as como al consumidor final. A travs de una pgina Web que brinde informacin sobre el producto, lugares donde se puede obtener el mismo, programacin de eventos donde se estar participando, etc. Promocin de boca en boca, mailing, boletines internos de asociaciones, cooperativas, revistas, etc. La estructuracin de la promocin que se haga (sea en revistas, boletines, y eventualmente en televisin) debe contener los siguientes elementos: Mensajes sencillos pero con significado, necesidad de diferenciarse de la competencia, pluralidad de poblaciones objetivo, continuidad en los mensajes, romper tpicos y aadir novedades, hacer hincapi en consumir lo nacional 100% criollo pero con calidad, resaltar las propiedades y beneficios de las semillas criollas

5 ETAPA TECNICA.
5.1Macro localizacin
Las alternativas de macro localizacin eran La Paz, San Vicente y San Miguel, la seleccin de la macro localizacin fue obtenida mediante evaluacin por puntos, en la que se valor la cercana al mercado y la cercana a los abastecedores de MP, principalmente en costes de transporte dando una mayor ponderacin al factor de cercana a los proveedores (60%), es as como la Macro localizacin ser el departamento de La Paz por encontrarse ms cercana a la mayora de los proveedores.

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5.2Micro localizacin
Entre las alternativas de micro localizacin se tena a San Pedro Masahuat y Zacatecoluca, entre los factores que se tomaron en cuenta estaba la cercana a los productores de semillas, la topografa y proximidad a las vas de comunicacin (carretera litoral), se eligi San Pedro Masahuat debido a que el terreno es mayoritariamente plano, cercano a la carretera el Litoral y con mayor cantidad de productores de los cultivos de inters cercanos a la planta.

5.3Capacidad Instalada
La capacidad instalada se refiere a la cantidad de unidades que la planta es capaz de procesar haciendo uso de los recursos disponibles, el factor limitante ser la capacidad de la maquinaria, debido a que sern mltiples productos los que se estarn obteniendo en la planta (semilla criolla de maz, frijol, tomate, chile y pipin) se determin capacidad instalada para cada uno de los productos los cuales se resumen a continuacin: Producto qq/hora qq/dia qq/mes qq/ao Maz 6 9 1451 17407 Frijol 4 33 985 11810

Producto Tomate Chile Pipian UBPP Frijol

lb/hora 0.39 0.27 0.12

lb/dia 3 2 0.94

lb/mes 94 66 28

lb/ao 1128 790 338

Ao 1 Mes UBPP (qq) Enero 211 Febrero 171 Marzo 182 Abril 160 Mayo 178 Junio 175 Julio 178 Agosto 178 Septiembre 166 Octubre 186 Noviembre 171 Diciembre 160 Total 2116

Ao 2 UBPP (qq) 170 170 161 177 177 165 185 173 169 185 173 162 2164

Ao 3 UBPP (qq) 187 176 190 171 189 184 202 180 184 202 180 189 2343

Ao 4 UBPP (qq) 195 189 184 208 193 207 217 193 197 213 188 204 2508

Ao 5 UBPP (qq) 194 11 41 16 8 13 2 22 3 12 7 2350 2679

13

UBPP Maiz. Ao 1 Mes UBPP (qq) Enero 280 Febrero 227 Marzo 241 Abril 212 Mayo 236 Junio 232 Julio 236 Agosto 236 Septiembre 220 Octubre 246 Noviembre 227 Diciembre 212 Total 2805 Ao 2 UBPP (qq) 235 234 222 244 245 227 255 239 233 255 240 224 2989 Ao 3 UBPP (qq) 237 224 241 218 241 234 258 229 234 258 229 241 2982 Ao 4 UBPP (qq) 248 241 234 264 246 263 276 246 251 271 240 259 3192 Ao 5 UBPP (qq) 395 23 84 33 16 26 4 45 6 25 13 4950 5439

UBPP Tomate
Ao 1 Mes UBPP (lb) Enero 16 Febrero 15 Marzo 16 Abril 14 Mayo 16 Junio 16 Julio 16 Agosto 16 Septiembre 15 Octubre 17 Noviembre 15 Diciembre 15 Total 196 Ao 2 UBPP (lb) 16 16 16 17 17 16 18 17 16 18 17 16 210 Ao 3 UBPP (lb) 18 17 18 16 18 18 19 17 18 19 17 18 225 Ao 4 UBPP (lb) 19 18 18 20 18 20 21 19 19 20 18 6 240 Ao 5 UBPP (lb) 5 10 16 9 12 13 11 14 11 12 10 222 257

UBPP Chile. Ao 1 UBPP (lb) 11 11 11 10 11 Ao 2 UBPP (lb) 12 12 11 12 12 Ao 3 UBPP (lb) 13 12 13 12 13 Ao 4 UBPP (lb) 13 13 12 14 13 Ao 5 UBPP (lb) 4 7 11 6 8
14

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

11 11 11 10 12 11 11 138

11 13 12 11 13 12 11 147

12 14 12 12 14 12 13 157

14 15 13 13 14 13 4 168

9 8 10 8 9 7 156 180

UBPP Pipin Ao 1 Mes UBPP (lb) Enero 5 Febrero 5 Marzo 5 Abril 4 Mayo 5 Junio 5 Julio 5 Agosto 5 Septiembre 4 Octubre 5 Noviembre 5 Diciembre 5 Total 58 Ao 2 UBPP (lb) 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60 Ao 3 UBPP (lb) 5 5 5 5 5 5 6 5 5 6 5 5 62 Ao 4 UBPP (lb) 6 5 5 6 6 6 6 6 6 6 5 2 65 Ao 5 UBPP (lb) 2 3 5 3 4 4 3 4 3 4 3 67 105

5.4Maquinaria y Equipo.
Entre la maquinaria y el equipo utilizado se encuentra: Montacargas de gas con capacidad de 5000 lb utilizada para carga y descarga de producto terminado y materia prima. Maquina empacadora automtica de sobres de 5580 bolsas por minuto para el rea de empacado de semillas Maquina selladora de sacos de 1700 rpm con puntada fija de 8.5 mm para sellar los sacos Medidor de PH y temperatura para el control de calidad de la recepcin de materia prima y secado. Balanza industrial electrnica de piso de 150 kg para el pesaje de la materia prima. Balanza industrial electrnica de mesa para medir pesos de insumos a utilizar Escaleras metlicas para alcanzar estantes en la zona de almacenamiento
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Zorra hidrulica con capacidad de 2000 kg para el manejo de materiales en la zona de bodega Mesas de trabajo 2.60 x 0.70 x 0.90 de acero inoxidable para el manejo de la semilla Pallets de madera para usar en conjunto con el montacargas para llevar javas o sacos de materias primas y productos terminados. Javas plsticas para el almacenaje de producto terminado Carretilla manual para manejo de materiales en zona de almacenaje Cuartos fros para almacenaje de germoplasma

5.5Proceso productivo.
Todas las semillas pasan por la misma serie de procesos para la obtencin del producto terminado, variando en la presentacin que se obtiene al final (sacos o bolsas de 4 y 16 onzas para las hortalizas), en general se obtiene el fruto, se le elimina la humedad, se separa la semilla del fruto, se cura, se le generan los respectivos controles de humedad y registro y se almacenan como producto terminado. El nivel ptimo de humedad es del 4%, antes de ser empacado, el proceso se presenta a continuacin:

16

Semilla de maiz

Semilla de frijol

Semilla de tomate

4 min

T1

4 min

T1

Transporte de sacos de maiz Al area de recepcion

10 min O 1

Transporte de sacos de frijol Al area de recepcion

4 min

T1

Transporte de cajas de tomate Al area de recepcion

Pesar los sacos de frijol e inspeccionar

8 min

O 1

Seleccionar e inspeccionar el fruto del tomate

10 min

O1

Pesar los sacos de maiz e inspeccionar

4 min

A 1

Almacenar temporalmente sacos de frijol en area de recepcion

15 min

O 2

Corte del fruto del tomate

4 min

A1

Almacenar temporalmente sacos de Maiz en area de recepcion

7 min T 2 Transporte al area de secado al sol

25 min

O 3

Separacion de semilla del fruto

7 min

T 2

7 min

T2

Transporte al area de secado al sol

Transporte al area de secado al sol

1, 080 min A 2 Almacenar temporalmente en area De secado natural
1, 080 min A 1 Almacenar temporalmente en areas De secado natural

1, 080 min

A2

Almacenar temporalmente en area De secado natural

360 min

O 2

Limpieza e inspeccion
360 min O 4 Limpieza e inspeccion de la semilla del tomate

20 min

O 3

Curacin de semillas de frijol

3 min O 5 Curacin de semillas del tomate

360 min

O2

Limpieza e inspeccion
7 min T 3 Transporte de semillas del frijol Al area de empaque

20 min

7 min

O3

Curacin de semillas de maiz

20 min O 4 Pesado y empaque de semillas
3 min

T 3

Transporte de semillas del tomate Al area de empaque

7 min

T3

Transporte de semillas del maiz Al area de empaque

0 6

Pesado y empaque de semillas

4 min

A 3

Almacenar en sacos
4 min A 2 Almacenar en sacos

20 min

O4

Pesado y empaque de semillas

4 min

A3

Almacenar en sacos

17

Semilla de pipian

Semilla de chile

4 min

T1

Transporte de cubetas de pipian Al area de recepcion

4 min

T1

Transporte de sacos de chile Al area de recepcion

8 min

O 1

8 min Seleccionar e inspeccionar el fruto del pipian

O 1

Seleccionar e inspeccionar el fruto del chile

15 min

O 2

Corte del fruto del pipian

15 min

O 2

Corte del fruto del chile

5 min

O 3

Separacion de semilla del fruto

25 min

O 3

Separacion de semilla del fruto

7 min

T 2

Transporte al area de secado al sol

7 min

T 2

Transporte al area de secado al sol

2, 200 min

A 1

Almacenar temporalmente en areas De secado natural

1, 080 min

A 1

Almacenar temporalmente en areas De secado natural

600 min

O 4

Limpieza e inspeccion de la semilla del pipian 360 min

O 4

Limpieza e inspeccion de la semilla del chile

3 min

O 5

Curacin de semillas del pipian

3 min

O 5

Curacin de semillas del chile

4 min

T 3

Transporte de cubetas de pipian Al area de recepcion

7 min

T 3

Transporte de semillas del chile Al area de empaque

4 min

0 6

Pesado y empaque de semillas

3 min

0 6

Pesado y empaque de semillas

4 min

A 2

Almacenar en bolsas

4 min

A 2

Almacenar en sacos

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5.6rea requerida para la Planta.

Servicios Generales Oficina de Gerencia Gral y Admon. Oficina de Jefatura de Comercializacin Recepcin Subtotal Servicios a produccin Jefatura de produccin Subtotal Servicios a personal sanitarios administrativos Sanitarios dpto de produccin Casilleros Bebederos de administracin Bebederos de produccin Parqueo Subtotal Recepcin Almacenamiento y Despacho Almacn de MP Parqueo de recibo y despacho Recibo y despacho Subtotal rea de produccin rea de produccin en la planta Subtotal Total rea (m 2) 12.33 8.47 7.26 28.06 9.37 9.37 11.55 9.64 2.7 2.1 4.2 245.43 275.62 43.5 131.25 318.75 493.5 187.63 187.63 994.18

El total requerido ser 994.18 metros cuadrados, la distribucin ser en U, las instalaciones ya cuentan con las reas administrativas por lo que se proceder a construir el rea de produccin, el terreno forma parte del CIETA.

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6 ETAPA FINANCIERA.
INVERSIONES EN EL PROYECTO

Los recursos para la instalacin constituyen el capital fijo o inmovilizado y los que se requieren para el funcionamiento constituyen el capital de trabajo o circulante.
INVERSIONES FIJAS Y DIFERIDAS

Las inversiones fijas se clasifican en dos y cada uno de ellos en otros rubros, los cuales se muestran en el siguiente cuadro.
Inversiones Fijas y Diferidas Rubros

Intangibles

Tangibles

Investigacin y Estudios Previos Gastos de Organizacin Legal Administracin del Proyecto Implantacin y Puesta en Marcha Imprevistos Terreno Obra Civil Maquinaria y Equipo Mobiliario y Equipo de Oficina Vehculos

INVERSIN FIJA TANGIBLE TERRENO REA TOTAL COSTO UNITARIO POR METRO CUADRADO TOTAL 994.2 m $23.60/m $23,463.12 El precio de metro cuadrado fue obtenido en la alcalda de San Pedro Masahuat. Datos 20112012 OBRA CIVIL PARA LA PLANTA PROCESADORA DE SEMILLAS Es necesario realizar una descripcin de cada uno de los aspectos de la obra civil donde se realizaran las operaciones de la planta procesadora de semillas, adems se muestra un presupuesto de costos de obra civil. COSTO TOTAL $168,139.15 INVERSIN EN MAQUINARIA, MOBILIARIO Y EQUIPO Vehculos De Transporte EQUIPO CANTIDAD COSTO UNITARIO Camiones 1 $25,000 Pickups 1 $20,000 TOTAL $ MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIN TOTAL: $14,790.00 TOTAL $ 25,000 $ 20,000 $ 45,000

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EQUIPO DE PRODUCCIN TOTAL: $894.00 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA rea De Servicios Generales Esta rea est compuesta por: Gerencia General Administrativa Jefatura de Comercializacin, Compras, Venas y Logstica Recepcin TOTAL: $2,048.00 Inversin para rea de servicios a produccin rea compuesta por la oficina de Jefatura de Produccin TOTAL: $769.00 Inversiones en Servicios Fsicos De La Planta TOTAL: $1,475.00 Inversiones Equipo Para Personal De Produccin TOTAL: $430.26 Inversiones tiles De Aseo De La Planta TOTAL: $577.68 RESUMEN DE INVERSIONES FIJAS TANGIBLES TOTAL $234,123.09 INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES La empresa y estos se desglosan a continuacin: INVESTIGACIN Y ESTUDIOS PREVIOS La inversin realizada en el rubro de investigacin y estudios previos del proyecto se desglosa en las siguientes tablas. GASTOS DE ORGANIZACIN GASTOS PARA SISTEMAS ADMINISTRATIVOS Gastos para sistemas Administrativos (detalle en la ADP) $500.00 Costo de Registro Sanitarios de los productos $500.00 Registro de marca $150.00 TOTAL $1,150.00 ADMINISTRACIN DEL PROYECTO La administracin del proyecto durara 132 das (4.4 meses) y la estructura organizativa est compuesta por 4 personas, incluyendo el Gerente de proyecto. Este divide en los rubros que se detallan a continuacin.

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SALARIOS DE PERSONAL Salarios para la administracin del proyecto Descripcin Salario Mensual ($) Total ($) Gerencia del proyecto 900 $4,050.00 Jefe administrativo 500 $2,250.00 Jefe de adquisicin 500 $2,250.00 Jefe de Operacin 500 $2,250.00 TOTAL $10,800.00 RESUMEN DE INVERSIONES FIJAS INTANGIBLES RUBRO CANTIDAD Investigacin y estudios previos $8,832.00 Gastos de organizacin $1,150.00 Administracin del proyecto $10,800.00 TOTAL $20,782.00 IMPREVISTOS Se considera un 1% del total de la inversin fija. RESUMEN DE INVERSIN FIJA TOTAL RUBRO INVERSION Inversin fija tangible $234,123.09 Inversin fija intangible $20,782.00 Subtotal $254,905.09 Imprevistos $2,549.05 TOTAL $257,454.14
CAPITAL DE TRABAJO

a) Duracin del ciclo econmico de la empresa b) La poltica de inventario de materia prima. c) Polticas de inventarios de producto terminado d) Inventarios de producto en proceso e) La poltica de crdito para los clientes. f) Poltica de salarios (periodo de cancelacin de los mismos) INVENTARIO DE MATERIA PRIMA Costos de Semillas Criollas Variadas MP (semillas) Requerimientos de MP Maz 2,819 qq Frijol 2,127 qq Tomate 197 lb Chile 139 lb Pipin 59 lb Total

Costo de MP $56,380.00 $159,525.00 $4,728.00 $4,448.00 $206.50 $225,287.50

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Fuente: Requerimientos de MP para el ao 1, Estudio tcnico INSUMOS PARA SEMILLAS CRIOLLAS VARIADAS Insumos Cantidad Costo ($) 11,220 $561.00 8,464 424.00 784 40.00 552 28.00 236 11.80 TOTAL $1,064.80 Fuente: Requerimientos de Insumos para el ao 1, Estudio tcnico INVENTARIO DE PRODUCTO TERMINADO Se estima un costo de $200.00 como costos de espacio ocupado y pagos de vigilancia. INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO Para el caso de la Semillas Criollas Variadas, no se tendrn cantidades considerables de productos en proceso, por tanto, no se consideran costos de productos en proceso. CAJA O EFECTIVO Y BANCOS Gastos indirectos Agua: $25.00 Energa elctrica: $150.00 Gasolina: $160.00 Por lo que se obtiene un total de $3859.65 El saldo de caja y bancos asciende a $3,859.65 CUENTAS POR PAGAR Este rubro no ser tomado en cuenta para el capital de trabajo, debido a la naturaleza del abastecimiento de la materia prima principal del proyecto y las condiciones de pago de sus proveedores requieren la cancelacin inmediata. RESUMEN DE CAPITAL DE TRABAJO RUBRO INVERSIN Materias primas e insumos $226,352.30 Inventario de producto terminado $200.00 Caja y bancos $3,859.65 CxC $1,600.00 TOTAL $232,011.95 Bolsas para Maz Bolsas para Frijol Sobres para Tomate Sobres para Chile Sobres para Pipin

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RESUMEN DE INVERSIN TOTAL

CUADRO DE INVERSIONES RUBRO INVERSIN FIJA TOTAL CAPITAL DE TRABAJO TOTAL

COSTOS DEL PROYECTO

CANTIDAD $257,454.14 $232,011.95

$489,466.09

Costos de produccin Costos administrativos Costos de comercializacin o venta Costos financieros TOTAL:$245,622.82

RESUMEN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIN

COSTOS DE ADMINISTRACIN

Los costos administrativos son los costos en los que incurre la empresa por el mantenimiento de su organizacin administrativa, es decir la parte de la organizacin y el proceso administrativo dentro de la empresa, se excluyen de este rubro la parte dedicada a la venta y comercializacin de los productos. SALARIO DEL PERSONAL DE REAS ADMINISTRATIVAS En este rubro se encuentran considerados los salarios del personal que trabaja en reas administrativas. DEPRECIACIN DE EQUIPO, MOBILIARIO E INSTALACIONES DE REAS ADMINISTRATIVAS Dentro de este rubro se consideran los costos en que se incurre al realizar la funcin de la administracin de la empresa, ente ellos se encuentran la mano de obra, consumo de agua y energa elctrica en general (menos del rea de produccin), equipo y mobiliario de oficina. Para determinar la depreciacin se utilizar el mtodo de la lnea recta. SUMINISTROS DE REAS ADMINISTRATIVAS CONSUMO DE SERVICIOS BSICOS EN REAS ADMINISTRATIVAS

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El consumo de servicios bsicos como el agua y la energa elctrica se estimaron para el rea de produccin, para el rea administrativa el costo por consumo es como se muestra a continuacin. RESUMEN DE COSTOS TOTALES DE ADMINISTRACIN RESUMEN DE COSTOS TOTALES DE ADMINISTRACIN RUBRO TOTAL/AO Salarios de personal administrativo $17,957.88 Depreciacin de equipo, mobiliario e inst. De oficina $176.33 Suministros de reas administrativas $148.14 Consumo de servicios bsicos $790.00 Mantenimiento de equipo e instalaciones admvas. $70.98 Honorarios y pago de funciones externas (Contador) $720.00 TOTAL $19,863.33 RESUMEN DE COSTOS TOTALES DE COMERCIALIZACIN RUBRO TOTAL/AO Depreciacin de equipo, mobiliario. $119.67 TOTAL $119.67
COSTOS FINANCIEROS

Se refiere a los costos que se deben pagar en relacin con capitales obtenidos en prstamos. Se refiere slo a los intereses y no a la parte de abono a capital. La contraparte se financiar en un 80% mediante fondos de cooperacin internacional de ONGs, sean estas Entre Pueblos, Centro Cooperativo Sueco, entre otros. La inversin total a la cual se calculara el 80% es la siguiente: $489,466.09 y el monto al que corresponde el valor del 80% de la inversion es $391,572.87. El monto se financiar con capital prestado a la banca, cantidad que asciende a $97,893.22, este se evaluar a una tasa promedio ponderada anual de 11%, segn a reporte mensual proporcionado por la Banca Comercial que corresponde al mes de diciembre del 2011 vigente hasta el 31 de enero del 2012 y que corresponde a un promedio de tasas dadas por los bancos comerciales. El financiamiento se har para cancelarse en 10 aos. La cuota queda de la siguiente manera usando la frmula:

R
R= $18,976.09

Pi 1 (1 i ) n

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El costo financiero del primer ao (inters) es de $ 10,768.25 PRECIO DE VENTA Referencias Del Mercado Consumidor Producto Semilla de maz Semilla de frijol Semilla de Tomate Semilla de Chile Semilla de Pipin REFERENCIAS DEL MERCADO COMPETIDOR: Producto Semilla de maz Semilla de frijol Semilla de Tomate Semilla de Chile Semilla de Pipin Precio Aceptado ($) 1.50 1.75 por libra 1.00 1.75 por libra 3.00 3.50 por onza 3.50 4.00 por onza 5.00 6.00 por libra

Precio Aceptado ($) 1.50 por libra 1.55 por libra 3.50 por onza 4.00 por onza 5.50 por libra

ESTRUCTURA DE COSTOS Y MARGEN DE UTILIDAD Para este aspecto se ha tomado en cuenta el costo unitario y el margen de utilidad que se ha propuesto. DETERMINACIN DEL PRECIO DE VENTA Margen de utilidad 65% MARGEN DE CONTRIBUCIN MINIMO PRODUCTO COSTO UNITARIO UTILIDAD PRECIO DE VENTA UNIT. 0.2015 0.512 Semilla de maz $0.31 /lb 0.57915 1.470 Semilla de frijol $0.891 /lb 0.06565 0.167 Semilla de Tomate $0.101 /onz 0.08645 0.219 Semilla de Chile $ 0.133 /onz. 0.01755 0.045 Semilla de Pipin $0.027 /onz Podemos ver que estos precios estn muy por debajo del precio soportado por el consumidor. As que la estrategia a seguir es PV igual al lmite inferior soportado por el consumidor obteniendo el precio de venta finalmente como sigue:

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PRECIO DE VENTA PRODUCTO COSTO UNITARIO PRECIO DE VENTA Semilla de maz $0.31 /lb 1.50 Semilla de frijol $0.891 /lb 1.55 Semilla de Tomate $0.101 /onz 3.00 Semilla de Chile $ 0.133 /onz. 3.50 Semilla de Pipin $0.027 /onz 0.30

MARGEN DE CONTRIBUCION
$ 1.19 $ 0.66 $ 2.89 $ 3.37 $ 0.27

ESTIMACIN DE LAS GANANCIAS PARA LOS PRIMEROS CINCO AOS GANANCIAS SEMILLAS CRIOLLAS VARIADAS PRODUCTO INGRESO EGRESO GANANCIAS Ao1 $737,034.20 $264,802.19 $472,232.01 Ao 2 $788,626.50 $283,338.34 $505,288.16 Ao 3 $843,830.46 $303,172.03 $540,658.43 Ao 4 $902,898.59 $324,394.07 $578,504.52 Ao 5 $966,101.49 $347,101.65 $618,999.84 TOTAL $2715,682.96
PUNTO DE EQUILIBRIO

NIVEL MNIMO DE UNIDADES A VENDER

PRODUCTO Semilla de maz Semilla de frijol Semilla de Tomate Semilla de Chile Semilla de Pipin INGRESOS
$406,050.00 $313,565.00 $9,408.00 $7,728.00 $283.20

EGRESOS
$83,917.00 $180,249.30 $316.74 $293.66 $25.49

UTILIDAD

% DE UTILIDADES 68.2% $322,133.00

$133,315.70 $9,091.26 $7,434.34 $257.71

28.2% 1.9% 1.6% 0.1%

100.00%

$472,232.01

Costos Fijos totales = $50,368.06 Utilizando las unidades en libras como unidad homognea para realizar los clculos

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PRECIO DE VENTA ($)

COSTO VARIABLE

MARGEN DE CONTRIBUCION (PV-CV)

MCP MARGEN DE CONTRIBUCION PONDERADO (Participacin*Margen de contribucin)

$1.5 $1.55 $3 $3.5 $0.3

$0.21 $0.79 $1.52 $2.03 $0.23

$1.29 $0.76 $1.48 $1.47 $0.07

0.88 0.21 0.03 0.02 0.00 1.15

Total

PE = $50,368.06 /1.15 = 43,798.31 UNIDADES (esta es la cantidad de libras homogneas a vender de las cinco lneas de productos en total) La mezcla de productos es la siguiente:
PRODUCTO Semilla de maz Semilla de frijol Semilla de Tomate Semilla de Chile Semilla de Pipin Participacin 68.2% 28.2% 1.9% 1.6% 0.1% PE 29877.0 12364.7 843.2 689.5 23.9

Margen de Seguridad A continuacin se muestra la frmula del margen de Seguridad:

MS = VE-VPE VE

PRODUCTO

PE (unidad)

PV ($)

VPE = PE*PV

VE

MS MARGEN DE SEGURIDAD

Semilla de maz Semilla de frijol Semilla de Tomate Semilla de Chile Semilla de Pipin

29877 12364.7 843.2 689.5 23.9

1.5 44815.5 1.55 19165.285 3 2529.6 3.5 2413.25 0.3 7.17

$406,050.00 $313,565.00 $9,408.00 $7,728.00 $283.20

89.0% 93.9% 73.1% 68.8% 97.5%

Aqu podemos ver el porcentaje de ventas que pueden decaer en cada uno de los productos y aun as generar utilidades.

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7 EVALUACIONES DEL PROYECTO

EVALUACION FINANCIERA-ECONOMICA Todo inversionista, ya sea persona fsica, empresa, gobierno o cualquier otro, tiene en mente, antes de invertir beneficiarse por el desembolso que va a hacer.
CALCULO DE LA TASA DE RECUPERACION MINIMA ATRACTIVA

TMAR o TREMA es la tasa con la cual el inversionista realiza el anlisis de sus inversiones. Se conoce tambin como punto de corte, tasa de rendimiento mnimo aceptable o tasa de descuento. TREMA= (1+f) (1+i)-1= i+f+i*f Donde: i= Tasa de inflacin f= Premio al riesgo. La inversin total de $257,454.14 se dividir en un 20% para socios y un 80% para la banca comercial. Para el presente estudio se utilizara la tasa de inflacin prevaleciente en la economa nacional anual vigente hasta diciembre de 2011 de de 5.1% dato extrado del BANCO CENTRAL DE RESERVA. Cuando se da el caso de ser requerido establecer un financiamiento del banco, es necesario utilizar la TMAR mixta, definida como:

La tasa de inters anual para plazos mayores a un ao es de 8.02% para la micro empresa segn la banca comercial ABANSA segn el informe mensual Vigencia desde 11/01/2012 hasta 17/01/2012
TABLA. CALCULO DE TREMA ACCIONISTA SOCIOS ACCIONISTAS INFLACION 5.1% INVERSION PREMIO AL RIESGO TMAR 12% 15.33% TMAR*INVERSION TMAR PONDERADA (PROMEDIO)

SOCIOS

$51,490.83

$7,893.54

15.33%

Por desconocer el detalle de premio al riesgo de cada uno de los accionistas por parte de La CONFRAS de R.L, la TMAR =TMAR Ponderada, ya que esta ltima es el promedio de todas las TMAR de cada uno de los socios. Se tiene entonces:
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ACCIONISTA

INVERSION

(Monto financiado/ inversin total)*inters bancario 6.42%

(Inversin/Inversin TMAR MIXTA total)*TMAR

SOCIO $51,490.83 BANCO $205,963.3 TOTAL $257,454.14 Por tanto, se tiene:

3.066 %

3.07% 6.42% 9.49%

TMARCOOPERATIVA= 3.07% TMAR BANCO= 6.42% TREMA DE LA EMPRESA =9.49% El clculo del TREMA para el proyecto de la planta procesadora de semillas criollas para cultivo es de 9.49% con una inflacin anual vigente desde 11/01/2012 hasta 17/01/2012 segn el Banco de Reserva del 5.1% Por tanto una inflacin mensual de 0.425% dando un TREMA mensual de 0.79 %, donde el proyecto est conformado por socios que aportan una inversin inicial de $51,490.83 y el banco financiara el monto restante de $205,963.3.
CALCULO DEL VALOR PRESENTE NETO (VPN)

EL Valor Presente Neto es la ganancia (o prdida) en trminos del valor del dinero en este instante (tiempo presente), despus de haber recuperado la inversin inicial a una tasa igual a la TREMA.

TREMA= 9.49 % Inversin Total: $257,454.14

VPN= $768.576,12. Puesto que el Valor Actual Neto es mayor que cero, se concluye que EL PROYECTO SE ACEPTA. TASA INTERNA DE RETORNO La tasa interna de retorno es la tasa de descuento, que hace igual a cero el VPN:

TIR=56%
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Como la TIR es mayor que la TREMA, entonces se acepta el proyecto. TIEMPO DE RECUPERACION DE LA INVERSION (TRI) ndice utilizado para medir la viabilidad de un proyecto; El clculo del periodo de recuperacin puede hacerse con la siguiente frmula:

TRI=1.9027 aos. Si la unidad de tiempo utilizada corresponde a aos, el 1.9027 significa 1 aos + 10 meses + 9 das aproximadamente. TABLA. CALCULO DE LA TRI Aos Meses Das 0 12X0.64 0 7.65 0 7 30*0.65 0 7 19.5 El periodo recuperacin de la inversin es de 7 meses y 20 das, como el proyecto se est evaluando para 5 aos.
RELACIN BENEFICIO COSTO

B/C=2.99 Como conclusin se tiene que EL PROYECTO ES FACTIBLE ECONOMICAMENTE. b) EVALUACION FINANCIERA RAZONES FINANCIERAS Razn de deuda a activos totales.

Razn deuda activo= 0.08 Perodo Promedio de cobranza.

Plazo promedio de cobranza =173.05 das. Rotacin del Activo Total

Rotacin de Activo total = 0.75 Rentabilidad sobre ventas.

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Rentabilidad sobre ventas = 0.4688

7.1ANALISIS DE SENSIBILIDAD.
ESCENARIO 1 El primer escenario que se analiza es el caso donde el pronstico de ventas sea el doble de lo estimado, esto con el objetivo de estimar la vulnerabilidad del proyecto a cambios en el nivel de la demanda.
FACTOR VAN TIR TRI BENEFICIO/COSTO VALOR $766,829.21 165% 1 mes con 17 das 2,98 CONCLUSIN Se Acepta el proyecto Se acepta el proyecto Se acepta el proyecto Se acepta el proyecto

ESCENARIO 2 El escenario 2 propone hacer una propuesta de incertidumbre en el precio unitario de venta de las semillas criollas para comercializar en las cooperativas asociadas a CONFRAS de R.L. Esto implica que el precio de venta aumente. FACTOR VALOR CONCLUSIN VAN $272,875.75 Se acepta el proyecto TIR 55% Se acepta el proyecto TRI 6 mes y 4 das Se acepta el proyecto BENEFICIO/COSTO 1.06 Se acepta el proyecto CONCLUSION DE LOS DATOS OBTENIDOS Con los resultados obtenidos en la evaluacin financiera econmica y evaluacin financiera se pudo determinar que el proyecto es factible. En el anlisis de sensibilidad se puede observar en que al doblar las ventas de semillas criollas se recupera la inversin en 1 mes y 1 das, maximizando la inversin en $766,829.21 en comparacin a los valores de los estados financieros proforma donde se recupera en 7 meses y 20 das con una inversin inicial de 257,454.14 EVALUACION SOCIO ECOMONICA La evaluacin social del proyecto responde a la siguiente pregunta si estar mejor o peor una comunidad al hacer o no un determinado proyecto. Origen del proyecto El proyecto surge de la necesidad de aprovechar de mejor manera la produccin y comercializacin de semillas criollas variada Objetivo del estudio Determinar los beneficios que obtendra el municipio de San Pedro Masahuat, con la implementacin de la planta productora y comercializadora de semillas criollas variadas.

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EVALUACIN AMBIENTAL. IMPACTO GENERADOS POR EL SECTOR Desempeo Ambiental Total = (0.91 + 0.63)/2=0.77 % de Desempeo Ambiental Total = 0.77 x 100% = 77% Con el resultado obtenido el desempeo ambiental se puede calificar como excelente en donde la empresa hace esfuerzos notables para desarrollar sus actividades productivas de manera sostenible con el medio EVALUACION DE GNERO Metodologa de evaluacin Paso 1: Reconocimiento de la desigualdad o discriminacin Paso 2: Capacidades tcnicas en la aplicacin del enfoque de gnero de los recursos humanos involucrados en la planificacin. Resultados de los pasos del diagnstico Conclusin Se cuenta con un 62.5% del personal total representado por hombres y un 37.5% del total representado por mujeres. Como puede observarse, los puestos de trabajo estn distribuidos lo ms equitativamente posible entre hombres y mujeres, tanto en el rea productiva como administrativa.

8 CONCLUSIONES
El proyecto de implementacin de la planta productora y comercializadora de semillas criollas variadas, se considera aceptable debido a que se logran beneficios sociales adecuados para la poblacin, entre los cuales se encuentran: La generacin de empleos directos, beneficiando no solo a 16 personas directamente, sino adems a sus familias, logrando tener un impacto sobre por lo menos otras 64 personas, miembros de la familia de los empleados. La generacin de empleos indirectos, favoreciendo a por lo menos 63 personas, entre comerciantes y sus familias y brindando una mejor estabilidad familiar y calidad de vida. El pago de impuestos tanto municipales como al gobierno central, aportando as al mejoramiento de la calidad de vida de las comunidades y al progreso del pas, generando indirectamente a travs del pago de estos impuestos la oportunidad que los gobiernos locales y nacionales generen las obras de infraestructura necesarias para el mejoramiento en la calidad de vida de la poblacin.

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