Proyecto de Invernadero de Jitomate Saladette de la Cooperativa

Campesinos Unidos de Guanajuato S. C. de R.L. de C.V.

Centro para el Desarrollo de la Pequea Empresa Agroindustrial Chapingo S.C

Km. 38.5 Carretera Mxico-Texcoco, Chapingo, Estado de Mxico Tel. (595)9521500 Ext. 5638

Contenido
1. 2. 3. 4. a. b. c. d. e. Resumen Ejecutivo ...................................................................................................................... 5 Objetivos ..................................................................................................................................... 6 Situacin actual y previsiones del proyecto ................................................................................ 6 Aspectos organizativos ................................................................................................................ 7 Antecedentes .......................................................................................................................... 7 Tipo de constitucin de la empresa ........................................................................................ 8 Consejo Directivo .................................................................................................................... 8 Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores............................................... 9 Relacin de socios. ................................................................................................................ 11

f. Inventario de activos fijos (construcciones, terrenos agrcolas y ganaderos, inventarios de equipos, semovientes y otros.) ..................................................................................................... 11 g. 5. Descripcin de estrategias para la integracin a la cadena productiva. ............................... 11 Anlisis De Mercados ................................................................................................................ 12 a. Descripcin y anlisis de materias primas y productos (presentacin, empaque, embalaje, naturaleza, calidad, atributos y necesidades que satisface). ........................................................ 13 b. c. d. e. i. ii. f. 6. a. b. i) ii) iii) iv) v) Caractersticas de los mercados de los principales productos e insumos. ........................... 19 Canales de distribucin y venta ............................................................................................ 25 Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas. ................................ 26 Plan y estrategia de comercializacin ................................................................................... 26 Estructura de precios de los productos y subproductos y polticas de ventas. ................ 27 Anlisis de competitividad ................................................................................................ 27 Cartas de intencin y/o contratos de compra-venta de materias primas y productos. ....... 28 Ingeniera del proyecto ............................................................................................................. 28 Localizacin y descripcin especfica del proyecto ............................................................... 28 Descripcin tcnica del proyecto .......................................................................................... 33 Componentes del proyecto (infraestructura, equipos y otros) ........................................ 33 Procesos y tecnologas a emplear ..................................................................................... 37 Capacidad de procesos y programas de produccin. ....................................................... 41 Escenarios con diferentes volmenes de proceso. ........................................................... 43 Programa de ejecucin...................................................................................................... 44

c. Cumplimiento de normas sanitarias, fitosanitarias, ambientales (desechos orgnicos, aguas residuales, contaminacin del aire, etc.) ...................................................................................... 45 7. a. b. c. i. ii. iii. iv. v. vi. vii. d. i. ii. iii. iv. v. vi. 8. a. b. c. d. 9. Anlisis Financiero ..................................................................................................................... 48 Presupuestos y programa de inversiones y fuentes de financiamiento. .............................. 49 Situacin financiera actual y proyectada .............................................................................. 50 Proyeccin financiera (refaccionario y avo) Anual ............................................................... 52 Programa de ventas (ingresos).......................................................................................... 52 Costos ................................................................................................................................ 53 Flujo de efectivo mensual y determinacin de capital de trabajo .................................... 54 Pago de crditos y otros compromisos (capital e inters en su caso). ............................. 55 Capacidad de pago. ........................................................................................................... 55 Punto de equilibrio. ........................................................................................................... 56 Apalancamiento y otras razones financieras. ............................................................... 57

Anlisis de rentabilidad (a precios y valores constantes) ..................................................... 58 VAN.................................................................................................................................... 59 Relacin Beneficio/Costo .................................................................................................. 59 Relacin Beneficio Inversin Neta (N/K) ........................................................................... 60 TIR...................................................................................................................................... 60 Anlisis de sensibilidad...................................................................................................... 60 Analisis sin financiamiento ................................................................................................ 61

Descripcin y anlisis de los Impactos ...................................................................................... 62 Incremento de las utilidades anuales de la organizacin y los socios .................................. 62 Incremento en los volmenes de produccin ....................................................................... 63 Empleos generados (directos e indirectos) ........................................................................... 63 Comparativo del valor de la produccin generada con y sin el proyecto. ............................ 63 Conclusiones y Recomendaciones. ........................................................................................... 64

INVERNADERO DE JITOMATE SALADETTE DE LA COOPERATIVA CAMPESINOS UNIDOS DE GUANAJUATO S.C. DE R.L. DE C.V., EN CAMPUZANO, MUNICIPIO DE GUANAJUATO, GTO.

1. Resumen Ejecutivo
La cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V. a raz de las dificultades que han tenido sus productores en cuanto a rendimiento y calidad de sus cultivos se refieren, han decidido elaborar el siguiente proyecto que contempla la instalacin de un Invernaderotipo tnel con ventilacin cenital equipado con sistema de fertirriego para produccin de Jitomate Saladette. La informacin vertida aqu, en la parte demercados, es el panorama del sector a nivel nacional con datos de fuentes especializadas en estudios de mercado. Las cotizaciones necesarias para los factores de la produccin se realizaron a empresas particulares, principalmente con la empresa Invercamex, la cual instalar el invernadero y suministrar las plntulas mientras que la empresa Intagri suministrar fertilizantes y agroqumicos. Esta cooperativa cuenta con 10 socios de los cuales 2 tienen amplia experiencia en manejo de invernaderos. La produccin ser canalizada, en primera instancia, a Invercamex (ver anexos para carta de intencin de compra) la cual adquirir toda la mercanca asegurando a corto plazo el mercado del producto. Todos los costos cotizados y la planeacin de la produccin se resumen en el anlisis financiero, el cual sirvi como herramienta para determinar la factibilidad econmica del proyecto. Los indicadores productivos considerados para este proyecto son: Precio venta /kg: Calibre 1 $8.00, Calibre 2 $7.00, Calibre 3 $6.00 Produccin anual: de 200 a 250 t de jitomate saladette por ha por ciclo (800 t, total anual del invernadero). Con el proyecto se generarn 10 empleos directos y 100 empleos indirectos. Los principales conceptos de inversin que se plantean en el proyecto son siguientes: construccin del invernadero y sistema de riego, aplanado del terreno, materia prima para el primer ciclo, camin (rabn), postes de energa elctrica, bodega, oficina y muebles para oficina. El total de la inversin inicial que incluyen estos conceptos es de $ 10,337,611.20. El financiamiento se dar a travs de tres formas: recursos propios de los socios, SAGARPA (por medio de su programa de Activos Productivos) y Financiera Rural. La proporcin de los montos entre estos participantes es de 9.16%, 49.8% y 41.08% respectivamente.

El anlisis financiero est compuesto, entre otros, de los siguientes indicadores (periodo base cero):VAN:2,803,013.44, B/C: 1.094, N/K:2.83, TIR: 58.85%. El proyecto es sensible hasta 21% de incremento en la inversin inicial y 21% de disminucin en los precios de venta al pblico.

2. Objetivos
General

Generar impacto econmico entre los productores agrcolas de la Cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V. a travs de la introduccin de tecnologa de invernaderos.
Especficos

Instalar invernadero de 20,496m2c/u de invernadero tipo tnel con ventilacin cenital equipado con sistema de fertirriego. Producir 1,000 toneladas anuales de jitomate saladette y obtener mejores ingresos para cada uno de los cooperativistas que integran el proyecto. Generar 10 empleos directos y aproximadamente 100 indirectos en la localidad

3. Situacin actual y previsiones del proyecto

Actualmente la situacin de la economa en el mundo tiende a un alza generalizada de los precios tanto de insumos como del producto, que para el caso es el jitomate saladette. En los ltimos 3 aos los precios se han mantenido de manera fluctuante, y con esta alza, podra alcanzar precios estratosfricos puesto que en los meses que van de septiembre a febrero, los precios se alzan, esto por las condiciones climticas que afectan al cultivo. La cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.A. de R.L. de C.V. decide formar est cooperativa con el fin de mejorar sus condiciones actuales de produccin y reemplazar las prcticas agrcolas de temporal por la introduccin de tecnologa de invernadero. Cabe sealar que dicho cambio radica en el bajo nivel de ingresos que la produccin de maz dejaba a los campesinos, aunado a la migracin y el abandono de tierras por parte de los productores de dicha regin. El desempleo es otro de los factores que aqueja a la poblacin, existiendo tierras cultivables para trabajarlas pero por falta de capital para comenzar a producir o reiniciar los ciclos productivos no se logra concretar ningn proyecto que genere los empleos que brinden bienestar a las familias.

A partir de la iniciativa de dos de los cooperativistas que recin regresan despus de una estancia en los Estados Unidos trabajando en invernaderos es como surge la elaboracin de este proyecto. Estos compaeros traen una especializacin tcnica a partir de la propia experiencia vivida en el trabajo con invernaderos en el vecino pas del norte. Con el cultivo de jitomate saladette bajo invernadero se prev lograr una produccin de 200 a 250 t. por ciclo de 6meses en una hectrea, es decir, 1,000 t al ao por ambos ciclos.sta produccin se dar con un capital de $10,337,611.20. En cuanto a la comercializacin del jitomate saladette, se manejar de acuerdo a la produccin que se obtenga y a la calidad de los mismos, estableciendo rangos de poblacin para su oferta a travs de diversos mecanismos que permitan su manejo adecuado en el tiempo y la oportunidad de los mercados para lograr el mejor precio. Se proyecta que la venta se realice de manera directa a un comprador ya localizado en la ciudad de Toluca del cual anexamos carta de intencin de compra. Adems se pretende cubrir el mercado regional y local. El jitomate saladette cuando se trabaja con tecnologa se desarrolla adecuadamente incrementado sus rendimientos promedio hasta en un 40%, en relacin al cultivo tradicional, el control de plagas y enfermedades es muy importante para mantener la sanidad del cultivo y por ende la rentabilidad del mismo, la seleccin de la variedad y del tipo de jitomate a cultivar depender en gran medida del mercado a impactar y del invernadero en donde se establecer el cultivo.

4. Aspectos organizativos
a. Antecedentes
La sociedad denominada Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V. se constituy el 10 de marzo de 2010 en la comunidad de Campuzano, Guanajuato. La empresa no cuenta con antecedentes operativos al momento de desarrollar el proyecto pero se toman en cuenta algunos puntos importantes tales como: Inters de los socios por crear esta sociedad productiva y de hacerla altamente rentable. La afinidad de los socios as como la integracin de sus familias para sacar la empresa adelante y hacerla altamente exitosa.

La regin en la cual se tiene ubicada a la sociedad. Si rene las condiciones climticas que favorecen a la produccin de jitomate saladette. La facilidad de financiamiento con apoyos del gobierno por ser productores rurales adems de que se encuentra constituida como sociedad cooperativa, la cual tiene mayor versatilidad y acceso a financiamiento. El que se realice la produccin de jitomate saladette bajo invernadero facilita y ayuda el manejo de la produccin y la reduccin de costos. El apoyo de los evaluadores expertos y asesora tcnica ayudar a lograr el xito de la empresa.

b. Tipo de constitucin de la empresa

La empresa denominadaCampesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V., es una organizacin que busca producir y comercializar productos agrcolas, gestionar recursos parael apoyo de pequeos productores as como la generacin de empleos mediante el impulso de la actividad agrcola tecnificada. Esta organizacin es una unidad econmica social constituida segn aspectos prcticos o legales, en la que el capital, el trabajo y la direccin de los socios se coordinan e integran en la produccin de jitomate saladette con la finalidad de obtener ganancias mutuas as como la satisfaccin de las necesidades de los clientes en la regin. El domicilio de la sociedad ser Domicilio Conocido, comunidad de Campuzano, municipio de Guanajuato, Guanajuato, con mismo domicilio fiscal, sin perjuicio de que la Sociedad pueda establecer Agencias o Sucursales en cualquier lugar de la Repblica Mexicana y del Extranjero y de que pueda sealar domicilios convencionales en los contratos que celebre. La duracin de la Sociedad ser de noventa y nueve aos, contados a partir de la fecha de firma de esta escritura, los cuales sern prorrogables, previo acuerdo de la Asamblea General Extraordinaria de Socios. La aportacin en especie y efectivo de cada socio es de $500.00 pesos, que en conjunto forman un capital social de $5,000.00.

c. Consejo Directivo
Organigrama Asamblea general

Consejo de Administracin

Comisin de Vigilancia

Comisin o rea creada por la Asamblea General 1

Comisin o rea creada por la Asamblea General 2

Comisin o rea creada por la Asamblea General 3

Comisin o rea creada por la Asamblea General 4

Gerente General

Colaboradores

El consejo directivo o de Administracin estar integrado un presidente, un secretario y un tesorero. Dicho consejo tendr entre sus principales funciones las siguientes: formular reglamento de administracin, elaborar planes econmicos, informar de las finanzas, realizar actos inherentes al objeto social, representar a la sociedad ante procedimientos de jurdicos y/o comerciales, entre otras facultades.

d. Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores

Para ser socio de la cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V. se requiere que el candidato sea mayor de 18 aos, ser de nacionalidad mexicana y seguir sin excepcin los lineamientos que se marcan en el capitulo segundo del acta constitutiva de la cooperativa (se adjunta copia de los estatutos). Puesto
Asamblea General

Perfil
Ser socios de la cooperativa

Actividades y responsabilidades
Integrado por los 10 socios fundadores de la sociedad (y los que se agreguen en el transcurso del tiempo) es el rgano supremo de la sociedad. Mediante asambleas ordinarias o extraordinarias se encargara de

Consejo de Ser mexicano de nacimiento. administracin

Saber leer y escribir. Suscribir, por lo menos, un certificado de aportacin.

No

tener antecedentes penales.

acordar y ratificar todos los actos y operaciones de la empresa y sus resoluciones sern cumplidas por el consejo de administracin o el gerente general. Un presidente, un secretario y un tesorero. Formular reglamento de Administracin, Elaborar planes econmicos, informar de las finanzas, realizar actos inherentes al objeto social, representar a la sociedad ante procedimientos de jurdicos y/o comerciales, entre otras facultades.

Consejo vigilancia

de

Gerente General

Ser de reconocida honorabilidad Tener de dos a cinco aos de experiencia en la administracin Tener capacidad en las reas que se requieren de acuerdo al cargo que se le asigne

No

tener antecedentes penales por delitos intencionales de carcter patrimonial alguno empresa proveedora, compradora en

No tener inters

Vigilar que se cumpla lo dispuesto en los reglamentos as como los acuerdos que tome la Asamblea, ser el rgano de control administrativo, asistir a las juntas del Consejo de Administracin, reunirse cada 30 das para tratar asuntos de su competencia. Organizar, dirigir, supervisar y coordinar las actividades operativas del consejo de administracin y proponer polticas generales operacionales; la estructura orgnica y los reglamentos institucionales, a efecto de alcanzar sus fines y objetivos. Supervisar y dirigir la elaboracin de los planes estratgicos de largo plazo, los planes operativos anuales; los presupuestos de funcionamiento e inversin y los estados financieros de la sociedad, proponer sus modificaciones, ajustes y actualizaciones y presentarlos a consideracin del Consejo de Administracin para su correspondiente aprobacin y ejecucin una vez aprobados.

competidora de la Cooperativa.

e. Relacin de socios.
La sociedad cooperativa se conforma actualmente de 10 socios, quienes aportan en efectivo y en especie para la constitucin del capital social inicial la cantidad de $500.00 c/u, dando como resultado una aportacin final de $5,000.00. Los datos generales de los socios, as como la documentacin que acredita cumplen con los requisitos para formar parte de la sociedad se presentan en los anexos del documento. La relacin de socios fundadores de la cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V. se presenta a continuacin: 1. 2. 3. 4. 5. Gualberto Maldonado Morales Alejandro lvarez Lozano Corona Rodrguez Muoz Ramona Rodrguez Muoz Tomasa Aguilera Ramrez 6. Araceli Garca Parra 7. Ral Caudillo Balderas 8. Dalia Caudillo Rodrguez 9. Agustn Rodrguez Ramrez 10. Ma. Gloria Garca Hernndez

f. Inventario de activos fijos (construcciones, terrenos agrcolas y ganaderos, inventarios de equipos, semovientes y otros.)
Concepto Terrenos agrcolas Camioneta pick-up Volkswagen sedan
Fuente: Elaboracin propia

Cantidad 2 ha 1 1

Valor 400,000 150,000 85,000

Dichos bienes estarn a disposicin de la cooperativa en el momento en que sean requeridos.

g. Descripcin de estrategias para la integracin a la cadena productiva.

La cadena productiva es la agrupacin de actores relacionados con la actividad (produccin de tomate saladette) que buscan beneficiarse colectiva e individualmente para llegar a ser competitivos en calidad y cantidad. Bajo este esquema los productores de tomate saladette en la comunidad de Campuzano interactan complementariamente para hacer posible la produccin, transformacin y comercializacin.
Cadena productiva y comercial en el jitomate saladette.

Produccin

Seleccin

Embalaje

Producto

Distribucin

Ventas

Las estrategias que se utilizaran para la integracin del jitomate saladette a la cadena productiva y comercial sern las siguientes: Maximizar la eficiencia de la cadena productiva al adquirir los equipos, materiales e insumos ptimos para la produccin; as tambin contar con mano de obra calificada. Colocar en el mercado un producto diferenciado, es decir, jitomate saladette de mxima calidad. Establecer mediante contrato de compra o de venta, los acuerdos y negociaciones tanto con proveedores o en su caso con clientes que permita la integracin y operacin de la cadena productiva y comercial.

5. Anlisis De Mercados
Entre los especialistas en recursos hidrulicos, cada vez es ms fuerte el convencimiento de que se est al inicio de una escasez de agua para riego. Esta situacin junto con la demanda creciente de alimentos y el deterioro del medio ambiente obliga a utilizar tcnicas de produccin que permitan hacer uso de los recursos de manera ms eficiente y sustentable. Una buena opcin de produccin que contribuye a reducir los efectos mencionados, es la produccin de hortalizas en invernadero, sistema que puede manejarse con diferentes niveles de equipamiento. La funcin de los invernaderos es la de modificar total o parcialmente aquellas condiciones de clima que son adversas, adems de aplicar agua y fertilizantes de acuerdo al estado de desarrollo de las plantas; esto se traduce en incrementos significativos de produccin, tanto en calidad como en cantidad. Sin embargo, antes de incursionar en este sistema de produccin se debe tener en cuenta que producir en condiciones de invernadero es ms costoso que producir en campo abierto y que no es tarea fcil ya que se trata de practicar agricultura de precisin. Tambin se debe tener en cuenta que si bien, las condiciones ambientales dentro del invernadero son favorables a las plantas para que expresen su potencial de produccin, tambin son favorables para la presencia y dao de plagas y enfermedades, por lo cual se deben implementar medidas preventivas y correctivas, pues plagas y/o enfermedades pueden acabar con el cultivo en su totalidad en un corto tiempo.

a. Descripcin y anlisis de materias primas y productos (presentacin, empaque, embalaje, naturaleza, calidad, atributos y necesidades que satisface).
El producto principal es el jitomate saladette variedad Juan Pablo. Entre las materias primas a utilizar se encuentran, el invernadero (como parte de la inversin y a la vez de la materia prima para la produccin), las plntulas de jitomatevariedad Juan Pablo,agua, tierra, fertilizantes, plaguicidas, entre otros.
Descripcin del Jitomate o tomate rojo Saladette

El jitomate (Lycopersycum esculentum Mill), pertenece a la familia de las solanceas. Se cree originario de la franja costera del oeste en Amrica del Sur, cerca de los 30 de latitud sur de la lnea ecuatorial. De acuerdo con Alczar (1981), en la regin andina del Per se encuentran a lo largo y ancho, numerosos parientes silvestres y cultivados del tomate, tambin en Ecuador y Bolivia, as como en la isla Galpagos. Estos parientes comestibles del tomate ocupan diversas condiciones ambientales basadas en altitud y latitud y, representan un amplio grupo de genes para el mejoramiento de la especie. El cultivo y domesticacin del tomate, parece ser que ocurri fuera de su centro de origen, y fue realizado por los primeros pobladores de Mxico. Hiser (1969) seala que el nombre de tomate viene del lenguaje nhuatl de Mxico y las variantes han seguido al jitomate en su distribucin por el mundo. El jitomate es una planta anual y puede ser semiperenne en regiones tropicales. Su sistema de races es fibroso y robusto, pudiendo llegar hasta 1.8m de profundidad. Los tallos son cilndricos en plantas jvenes y angulosas en plantas maduras; alcanzan alturas de 0.40 a 2.0m. El racimo floral o inflorescencia est compuesto por varios ejes, cada uno de los cuales tienen una flor de color amarillo brillante. La inflorescencia se forma a partir del 6 o7 nudo, y cada 1 o 2 hojas se encuentran las flores en plantas de hbito determinado y en las de hbito indeterminado se forman a partir del 7 o 10 nudo y cada cuatro hojas. El fruto del jitomate es una baya (fruto redondo, el cual guarda las semillas dentro de cavidades llamadas lculos). El color ms comn es rojo, pero los hay amarillos naranjas y verdes, siendo el dimetro comercial aproximado a 10cm. Las semillas tienen 0.25cm de longitud, son grisceas, deprimidas, ligeramente alargadas del hilo, de forma oval y de 3-5mm de dimetro. La superficie est cubierta de vellosidades.

Es una hortaliza de clima clido, no tolera heladas. El rango de temperaturas del suelo debe ser de 12 a 16 C (mnima 10 C y mxima de 30 C) y la temperatura ambiente para su desarrollo de 21 a 24 C, siendo la optima de 22 C; a temperaturas menores de 15 C y mayores de 35 C puede detenerse su crecimiento. La temperatura ptima para su maduracin del fruto es de 18 a 24 C; si la temperatura es menor de 13 C, los frutos tienen una maduracin muy pobre. Asimismo, cuando la temperatura es mayor de 32 C durante el almacenamiento, la coloracin roja (licopeno) es inhibida y los frutos se tornan amarillos. Se afirma que a temperaturas de 22 a 29 C se obtiene una ptima pigmentacin roja. Segn datos de las estaciones climatolgicas, en el municipio de Guanajuato prevalece una temperatura promedio de 20 C durante todo el ao, lo cual viene a favorecer el proyecto ya que el ptimo recomendado para la produccin de jitomate es de 18 a 24 C, implicando la innecesaria instalacin de calefaccin o sistemas para controlar la temperatura dentro del invernadero.
Necesidades que satisface el jitomate

El jitomate es una hortaliza de gran consumo en Mxico, como en otras partes del mundo, es ideal consumir el jitomate fresco, pero tambin es utilizado como producto industrializado para elaborar pastas, salsas, purs, jugos, etc. Gracias a los avances tecnolgicos para su procedimiento y a las modificaciones en los gustos y costumbres de las nuevas generaciones, lo que exige calidad en cuanto a su distribucin y venta en fresco, determinando y condicionando nichos de mercado.
Cuadro. Propiedades del jitomate Nutriente Agua Energia Proteina Total de lipidos (grasa) Carbohidratos Unidad G kcal G G G Valor por 100 gramos 94.50 Vitaminas 18 Vitamina C, 0.88 Tiamina 0.20 Riboflavina 3.92 Niacina mg mg mg mg 12.7 0.037 0.019 0.594 Unidad Valor por 100 gramos

Fibra Azucares totales Minerales Calcio Magnesio Fosforo Potasio Sodio Zinc Cobre Manganeso

G G

1.2 Acido Pantoteico 2.63 Beta Caroteno Alfa Caroteno

mg mcg mcg IU mg mcg

0.089 449 101 833 0.54 7.9

Mg Mg Mg Mg Mg Mg Mg mg

10 Vitamina A, IU 11 Vitamina E (Alfa-tocoferol) 24 Vitamina K (filoquinina) 237 5 0.17 0.059 0.114

Fuente: USDA National Nutrient Database for Standard Reference

Calidad del Producto

Se tomarn tres criterios para la seleccin del jitomate: firmeza, piel brillante y color uniforme. Se deber mantener los jitomates con cierta ventilacin y tener cuidado de llenar las cajas a un nivel que al ser apiladas no puedan daar los tomates. Una vez estibadas las cajas con jitomates, sern acomodadas de acuerdo al tamao y color. Al momento de embarcar el jitomate se deber tener mucho cuidado para mantener la calidad de los jitomates.En el corto plazo todas las acciones descritas sern realizadas de manera manual por los empleados de la empresa.
Clasificacin por Categora

Los tomates se clasifican en tres categoras, segn se definen a continuacin: Categora Extra

Los tomates de esta categora debern ser de calidad superior. Debern tener la pulpa firme, y su forma, aspecto y desarrollo debern ser caractersticos de la variedad.

Debern ser uniformes en cuanto al tamao. Su coloracin, segn el estado de madurez, deber ser tal que les permita satisfacer los requisitos establecidos anteriormente. Debern estar exentos de dorso verde u otros defectos, salvo defectos superficiales muy leves siempre y cuando no afecten al aspecto general del producto, su calidad, estado de conservacin y presentacin en el envase. Categora I

Los tomates de esta categora debern ser de buena calidad. Debern tener la pulpa suficientemente firme, y su forma, aspecto y desarrollo debern ser caractersticos de la variedad. Debern ser uniformes en cuanto al tamao y estar exentos de grietas y de dorso verde visible. Podrn permitirse, sin embargo, los siguientes defectos leves, siempre y cuando no afecten al aspecto general del producto, su calidad, estado de conservacin y presentacin en el envase: un ligero defecto de forma y desarrollo; un ligero defecto de coloracin; defectos leves de la piel; magulladuras muy leves. Adems los tomates asurcados podrn presentar: grietas cicatrizadas superficiales que no excedan de 1 cm de longitud; protuberancias no excesivas; un pequeo ombligo que no presente suberizacin; suberizacin del estigma no superior a 1 cm2; una cicatriz lineal cuya longitud no exceda de los dos tercios del dimetro mximo del fruto. Categora II

Esta categora comprende los tomates que no pueden clasificarse en las categoras superiores, pero satisfacen los requisitos mnimos. Los tomates debern ser suficientemente firmes (pero podrn ser ligeramente menos firmes que los clasificados en la Categora I) y no debern presentar grietas sin cicatrizar. Podrn permitirse, sin embargo, los siguientes defectos, siempre y cuando los tomates conserven sus caractersticas esenciales en lo que respecta a su calidad, estado de conservacin y presentacin: defectos de forma, desarrollo y coloracin; defectos de la piel o magulladuras, a condicin de que no afecten seriamente al fruto;grietas cicatrizadas superficiales que no excedan de 3 cm de longitud para los tomates redondos, asurcados u oblongos.

Adems, los tomates asurcados podrn presentar: protuberancias ms acusadas que las admitidas en la Categora I, pero sin llegar a la deformidad; un ombligo; suberizacin del estigma no superior a 2 cm 2; una cicatriz pistilar fina de forma alargada (similar a una costura).
Disposiciones Relativas a la Clasificacin por Calibres

Cuando el calibre se clasifica por dimetro, ste se determina por el dimetro mximo de la seccin ecuatorial.La clasificacin por calibres no se aplica a los tomates en racimo. Esta clasificacin no es obligatoria para los tomates de la Categora II.Los tomates se clasifican por calibres con una de las siguientes opciones: Cuadro. Clasificacin por calibre Cdigo de calibre Dimetro (mm) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Fuente: Datos de la NOM-127-SSA1-1994

<20 >20 >25 >30 >35 >40 >47 >57 >67 >82 <25 <30 <35 <40 <47 <57 <67 <82 <102

>102

Los tomates se pueden clasificar de acuerdo a la siguiente disposicin de homogeneidad: La diferencia mxima en dimetro entre los tomates en el mismo envase se limitar a: 10 mm, si el dimetro del fruto ms pequeo (de acuerdo a como lo indique el envase) es inferior a 50 mm. 15 mm, si el dimetro del fruto ms pequeo (de acuerdo a como lo indique el envase) es igual a 50 mm y superior a 70 mm. 20 mm si el dimetro del fruto ms pequeo (de acuerdo a como lo indique el envase) es igual o superior a 70 mm pero inferior a 100 mm.

Para los frutos de dimetro igual o superior a 100 mm no hay lmites de diferencia en dimetro.

Invernadero

Los invernaderos son estructuras que tienen techo y paredes transparentes y en su interior se combinan: radiacin solar, temperatura, humedad, evaporacin y otros factores climticos que contribuyen a un desarrollo armnico de las plantas. Los invernaderos varan en tamao, forma y complejidad; desde un pequeo albergue o tnel semicilndrico, hasta las estructuras comerciales que cubren grandes extensiones de terreno. La produccin de hortalizas en pequeas superficies en condiciones protegidas o invernadero se realiza principalmente para satisfacer las necesidades de consumo de una comunidad o para la venta de sus excedentes. La produccin en superficies mayores se realiza para la venta del producto en el mercado nacional o internacional. En el primero o segundo caso representa una oportunidad de empleo para los habitantes de la comunidad y sus alrededores. En Mxico, la produccin de hortalizas en invernadero se inicio desde hace aproximadamente 10 aos. Desde entonces, nuestro pas ha entrado a la carrera tecnolgica para la produccin de hortalizas en invernadero con calidad de exportacin con alto valor agregado incrementando su superficie de produccin en ms del 400% en los ltimos 10 aos. Actualmente, se han formado alianzas estratgicas entre productores de Mxico y diferentes pases de Amrica y Europa, aprovechando las ventajas que ofrece nuestro pas.
Seleccin de jitomates Ejemplo de mesa para la seleccin de jitomates

La forma, presentacin y limpieza de los empaques dicen mucho de la calidad del producto por la que sern resistentes y de buena presentacin.

La seleccin de los jitomates se realizar de manera manual al pie de invernadero, en seguida pasarn a una mesa de lavado y empacado en donde se sern colocados de acuerdo a la clasificacin previa que se les asign en la seleccin. Se empacarn 24 kilos de jitomate en cada caja. Una vez empacadas se almacenarn en la bodega para luego ser transportadas hasta su destino final.
Diagrama de flujo del empaque del jitomate Desde el campo Mesa deLavado Mesa de Seleccin y Empaque Bodega Transporte

b. Caractersticas de los mercados de los principales productos e insumos.

Oferta y demanda del jitomate a nivel mundial

En los ltimos aos, la produccin mundial se ha mantenido estable, con un nivel promedio anual de 128 millones de toneladas. Segn datos de la FAO (2008), los principales productores de tomate son China, Estados Unidos, Turqua, India, Italia, Egipto e Irn, pases que conjuntamente han producido durante los ltimos 5 aos el 70% de la produccin mundial. Durante el periodo analizado (ltimos 5 aos), China ha sido, por mucho, el principal productor mundial de jitomate al promediar 32 millones de toneladas anuales (26% del total mundial), seguida de los Estados Unidos de Amrica con 12 millones de toneladas (9% del total mundial). Segn datos de la FAO (2008), Turqua produce anualmente cerca de 10 millones de toneladas (8% del total mundial), India e Italia participan en promedio cada uno con 9 y 6 millones de toneladas anuales (12% del total mundial en conjunto), y finalmente Irn quien produce 4 millones de toneladas (3% del total mundial). En 2008, Mxico ocup un lugar preponderante a nivel mundial en la produccin de jitomate colocndose en decima posicin, por arriba de Uzbekistn y por debajo de Espaa.
Cuadro. Principales pases productores de jitomate, 2004-2008

PAISES
1. China 2. Estados Unidos

2004

2005

2006

2007

2008

30,143,929 31,618,462 32,519,315 33,596,881 33,811,702 12,854,480 10,982,790 12,257,172 14,185,180 12,575,900

de Amrica 3. Turqua 4. India 5. Italia 6. Irn 7. Egipto 8. Brasil 9. Espaa 10. Mxico 11. Uzbekistn 9,440,000 10,050,000 8,125,600 7,683,071 4,022,878 7,640,818 3,515,567 4,383,202 3,037,265 1,245,470 8,825,400 7,187,014 4,781,018 7,600,000 3,452,973 4,810,301 2,800,115 1,317,160 9,854,877 9,945,043 10,985,400

9,820,400 10,054,600 10,260,600 6,351,202 5,064,571 8,576,070 3,362,655 3,800,552 2,899,153 1,583,571 6,530,162 5,000,000 8,639,024 3,431,230 3,664,100 3,150,353 1,680,000 5,976,912 5,000,000 4,204,039 3,934,275 3,847,800 2,936,773 1,930,000

Fuente: FAO 2010. www.faostat.fao.org

Los principales pases exportadores de jitomate en el ao 2008, de acuerdo al International Trade Center fueron: Holanda, Espaa, Mxico y Turqua, los principales pases importadores son: Estados Unidos, Alemania, Reino Unido y Rusia.
Indicadores comerciales en la exportacin del jitomate
Indicadores Comerciales Crecimiento del Cantidad valor exportada exportado en 2008 (tons) (% entre 2004-2008)

Exportadores

Valor exportado en 2008 (miles de dolares)

Balanza comercial 2008 (miles de dolares)

Crecimiento de la cantidad exportada (% entre 2004-2008)

Participacin en las exportaciones mundiales (%)

Mundo Holanda Espaa Mxico Turqua Estados Unidos Canad Blgica Francia Marruecos Italia

7,287,863.0 1,746,662.0 1,252,538.0 1,205,392.0 388,584.0 332,942.0 310,637.0 290,222.0 288,546.0 265,450.0 233,087.0

-74,580.0 1,442,285.0 1,171,028.0 1,158,174.0 388,495.0 -1,168,251.0 30,460.0 148,865.0 -272,426.0 265,450.0 120,459.0

6,124,684.0 927,529.0 957,600.0 1,042,727.0 439,729.0 264,022.0 138,625.0 190,277.0 181,192.0 346,222.0 110,802.0

13.0 14.0 6.0 8.0 38.0 11.0 2.0 7.0 26.0 23.0 11.0

6.0 3.0 -2.0 5.0 18.0 7.0 -1.0 -1.0 17.0 14.0 2.0

100.0 24.0 17.2 16.5 5.3 4.6 4.3 4.0 4.0 3.6 3.2

Fuente: Trademap, International Trade Center

Indicadores comerciales en la importacin del jitomate

Indicadores Comerciales Importadores Valor importado en 2008 (miles de dolares) Balanza Comercial en 2008 (miles de dolares) Cantidad importada en 2008 (tons) Crecimiento del valor importado (% entre 20042008) Crecimiento de la cantidad importada (% entre 20042008) Participacin en las importaciones mundiales (%)

Mundo Estados Unidos Alemania Reino Unido Rusia Francia Holanda Canad Suecia Polonia Blgica

7,362,443 1,501,193 1,299,992 737,841 628,923 560,972 304,377 280,177 163,949 154,023 141,357

-74,580 5,593,674 -1,168,251 -1,228,836 -727,070 -628,860 -272,426 1,442,285 30,460 -161,572 -54,850 148,865 903,014 654,965 416,703 673,894 483,863 168,840 194,487 84,563 108,494 86,019

14 7 13 6 48 11 9 10 11 31 13

6 1 0 1 24 3 -2 3 2 18 6

100 20 18 10 9 8 4 4 2 2 2

Fuente: Trademap, International Trade Center

Como puede verse la comercializacin mundial del jitomate est concentrada en al menos 5 pases que parecen buenos mercados en donde ingresar, con mayor razn para Mxico que es un exportador neto de jitomate teniendo al mximo importador mundial de jitomate tan cerca geogrficamente: Estados Unidos.
Oferta y demanda del jitomate a nivel nacional

Segn cifras del Servicio de Informacin Estadstica Agroalimentaria y Pesquera (SIAP)de la secretara de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentacin (SAGARPA), la produccin de jitomate total durante los ltimos 10 aos fue de 19 millones de toneladas. De acuerdo con el SIAP, la superficie sinaloense dedicada a la siembra de este cultivo represent el 37.6% respecto del total nacional, Baja California el 17%, San Luis Potos el 7.2% y el estado de Guanajuato el 1.3%. El rgimen de humedad para el cultivo del jitomate en nuestro pas es predominantemente de riego, existiendo adems una relacin entre el rgimen de humedad y los niveles de rendimiento, motivo por el cual el cultivo se produce abundantemente bajo riego, en alrededor del 85%, siendo el 15% restante de temporal. La situacin geogrfica del pas y el uso intensivo de tecnologas de produccin nos permite la explotacin en los dos ciclos agrcolas: primavera-verano (PV) y

otoo- invierno (OI). L a mayor produccin se obtiene durante el ltimo ciclo, an y cuando en los ltimos aos la superficie cosechada tiende a ser similar en ambos ciclos. La produccin nacional de jitomate ha sostenido algunos altibajos, si bien su tendencia histrica ha sido creciente, Sinaloa se ha constituido como el mayor productor a nivel nacional.
Cuadro. Principales productores de jitomate en Mxico. 2008 Principales productores Produccin (ton) Sinaloa Baja California Michoacn San Luis Potos Guanajuato Total Nacional
Fuente: SIAP

Lugar nacional Participacin %

782,909.50 206,257.11 175,702.64 139,653.00 10,086.26 2,263,201.65

1 2 3 4 25

34.5 9.1 7.7 6.1 0.44

De acuerdo al SIAP las principales variedades de jitomate producidas en Mxico en 2005 fueron: Saladette (1,008,869.67 Ton), Bola (561,160.62Ton) y la variedad Rio Grande (275,423.38 Ton).
Cuadro. Produccin por variedad de jitomate en Mxico (2001-2005) TIPO 2001 2002 2003 2004 2005 Saladette 4,718.20 54,371.57 154,127.46 783,505.58 1,008,869.67 Bola 0.00 0.00 0.00 805,615.95 561,160.62 Exportacin 132.00 87,938.00 242,562.00 282,801.10 258,510.50 Ro Grande 636.25 192,049.40 207,967.36 286,860.91 275,423.38 Cherry 25,373.00 33,037.00 41,734.25 54,592.17 59,106.90 Otros 773,219.55 1,503,523.3 1,523,540.1 88,007.87 54,050.5 TOTAL 781,243.98 1,870,919.30 2,169,931.23 2,301,383.64 2,217,120.45
Fuente: Elaboracin con datos del SIAP.

Segn el SIAP (2009), el precio del jitomate es muy variante.Comparando los precios comprendidos en el periodo de los ltimos 3 aos la variedad saladette (la variedad ms comn al momento de la comercializacin),en promedio, alcanza el precio ms alto en los meses de agosto-septiembre y de abril-mayo, con 8.44 y 8.81 pesos por kilo, respectivamente.

Cabe resaltar que el precio mximo observado por el SNIIM durante un periodo de 10 aos (2000-2010) fue de 24.62 pesos por kilogramo en 2008, jitomate saladette proveniente de Michoacn y un precio mnimo en el ao 2000 de 1.6 pesos por kilogramo, jitomate proveniente de Nayarit.
Evolucin de los precios del jitomate saladette en la Central de Abastos Iztapalapa, D.F. Todas las presentaciones. Pesos. 2007-2009
18.00 16.00 14.00 12.00 10.00 8.00 6.00 4.00 2.00 0.00 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic 2007 2008 2009

Fuente: Elaboracincon datosdel SNIIM

Oferta y demanda del jitomate a nivel estatal-local Produccin agrcola en Guanajuato

De acuerdo a la OEIDRUS Guanajuato la superficie agrcola del estado representa 1,254,097 ha que equivale al 41% de la superficie total del estado (3,058,900 ha).
Cuadro. Superficie por Uso de Suelo Tipo de Uso Hectreas % Agrcola 1'254,097 41.0 Pecuaria 1'049,073 34.3 Forestal 336,500 11.0 Otros usos 419,230 13.7 Total 3'058,900 100.0
Fuente: OEIDRUS Guanajuato

Para fines de administracin en los recursos y de un buen manejo de la informacin, la superficie estatal se divide en 5 Distritos de Desarrollo Rural con sedes en Len, San Luis de la Paz, Dolores Hidalgo, Celaya y Cortzar. De la mencionada superficie agrcola el DDR 3, Len (que es al que pertenece el municipio de Guanajuato, en donde se instalar el invernadero) ocupa una

superficie de 188,829 ha representando el 15.1% del total de superficie agrcola del estado.
Cuadro. Superficie Agrcola por Distrito de Desarrollo Rural (DDR) Distrito Hectreas % DDR-01 271,075 21.6 DDR-02 76,660 6.1 DDR-03 188,829 15.1 DDR-04 237,175 18.9 DDR-05 480,358 38.3 Total 1'254,097 100.0
Fuente: OEIDRUS Guanajuato

En el 2008, registr72 cultivos, de los cuales, cinco representan mas del 60% en valor de la produccin, tanto en los ciclos Otoo-Invierno, Primavera-Verano y Perennes. Entre estos cultivos se encuentran maz, sorgo, trigo, cebada (todos ellos para grano), brcoli y frijol. De acuerdo al OEIDRUS, en el 2008, el distrito de Lentuvo una superficie sembrada de 159,0.8.20 ha, una superficie cosechada de 148,075.2 ha, una superficie siniestrada de 10,963 ha y un valor de produccin de 2,374,306,200 de pesos.
Produccin de jitomate en Guanajuato

En cuanto al jitomate, el estado de Guanajuato no se destaca a nivel nacional (en comparacin de los grandes productores como Sinaloa y Baja California) sin embargo, la produccin que arroja al mercado es de buena calidad y cierta parte es solicitada en grandes centros de distribucin como la Central de Abastos de la Ciudad de Mxico.
Cuadro. Produccin de jitomate en el estado de Guanajuato. Riego + temporal. Ao agrcola. 2008.
Distrito Sup. Sup. Sup. Produccin Rendimiento Sembrada Cosechada Siniestrada (Ha) (Ha) (Ha) (Ton) (Ton/Ha) PMR ($/Ton) Valor Produccin (Miles de Pesos)

CELAYA CORTAZAR LEON SAN LUIS DE LA PAZ

83 104.33 213 150

83 104.33 189 150

0 0 24 0

1,368.00 1,623.26 3,870.00 3,225.00

16.48 3,000.00 15.56 3,868.62 20.48 3,383.15 21.5 5,000.00

4,104.00 6,279.78 13,092.80 16,125.00

Total
Fuente: SIAP

550.33

526.33

24 10,086.26

19.16 3,926.29

39,601.58

La estadstica para el DDR Len, muestra que, en 2008, 3 municipios registraron superficie sembrada de jitomate (aunque no especifica ms datos) que en conjunto sumaron 213 ha, de las cuales se cosecharon 189, dando una produccin de 3,870 t, con un rendimiento promedio de 20.48 t/ha y un precio medio rural de 3,383.15. El valor de la produccin de jitomate en el DDR Len sum 13,092,800 de pesos.
Cuadro. Produccin de Jitomate en el DDR Len. Riego+ temporal. Ao agrcola. 2008
Municipio Sup. Sembrada Sup. Cosechada Produccin Rendimiento (Ha) (Ha) (Ton) (Ton/Ha) PMR ($/Ton) Valor Produccin (Miles de Pesos)

LEON ROMITA SILAO

Fuente: SIAP

20 78 115 213

0 78 111 189

0 1,326.00 2,544.00 3,870.00

0 0 17 3,800.00 22.92 3,165.88 20.48 3,383.15

0 5,038.80 8,054.00 13,092.80

Puede observarse que el municipio de Guanajuato no aparece dentro de las estadsticas presentadas por la OEIDRUS lo cual lleva a concluir que en el municipio hay un potencial para la produccin ante la inexistente competencia en la regin. Tambin puede concluirse que, siendo la produccin tanto del estado como del DDR tan reducida (si se divide la produccin total de jitomate estatal entre la poblacin total del estado da como resultado un consumo de 2 kg de jitomate al ao por habitante, a su vez, la del DDR resulta 2.1 kg) la mayor parte del jitomate comercializado en el estado y en la regin proviene de otras zonas productoras, lo cual dara la oportunidad de ingresar al mercado local con una propuesta de mejor precio y menor tiempo de recepcin por parte del comprador.

c. Canales de distribucin y venta

La cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V. y produccin en invernadero que se plantea tiene como objetivo abastecer, principio, al comprador con el que se tiene trato y, en cuanto se incremente produccin, incursionar a los mercados locales del estado de Guanajuato, a Central de Abastos de la Ciudad de Mxico. la al la la

La estructura del canal de comercializacin de la cooperativa productora de jitomate (a mediano plazo) se integra de la siguiente manera:

Diagrama. Canal de comercializacin Central de abastos de Len, Gto.

Invernadero de la cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V.

Fuente: Elaboracin propia

Central de abastos de la Ciudad de Mxico, D.F.

d. Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas.

Los insumos y materias necesarias para la operacin del invernadero sern de fcil adquisicin ya que se cuenta con un previo arreglo con los proveedores de los municipios de Irapuato y Celaya. La adquisicin de los insumos para el manejo del invernadero, as como la compra del invernadero (consiste en adquirir el invernadero de20,496m2ya prefabricado para su posterior ensamble) sern realizados en la empresa INVERCAMEX ubicada en la calle Laguna de Guzmn No. 909 Col. Ocho Cedros 2da Secc., Toluca, Estado de Mxico. Dicha empresa tiene sucursales en todo el pas. Los fertilizantes y agroqumicos sern adquiridos en la casa comercial Intagri con direccin en Av. Irrigacin Conjunto Exelaris Local 5P, Celaya, Gto. Se comprarn las cajas de empaque al mismo comprador del jitomate, es decir, el propio Invercamex suministrar las cajas en donde necesita sea transportada la mercanca.

e. Plan y estrategia de comercializacin

Final

Central de Abastos de Toluca

Consumidor

Se tiene proyectada la venta de manera directa hacia la ciudad de Toluca a travs de un comprador representante de la empresa INVERCAMEX, con el cual ya se tiene el compromiso de entregar la produccin. Adems de este, se planea incursionar en los mercados locales, tal como la central de abastos de Len, Gto., y a nivel nacional en la Central de Abastos de la Ciudad de Mxico.
i. Estructura de precios de los productos y subproductos y polticas de ventas.

Se manejar de acuerdo a la produccin que se obtenga y a la calidad de los productos, estableciendo rangos por grado de maduracin o tamao. Las ventas del jitomate sern realizadas al contado al momento de la entrega del producto. Los precios del tomate variaran de acuerdo al tamao (calibre) y la calidad del jitomate. Siempre siguiendo las tendencias que tenga el mercado, el producto tratar de competir con dichos precios as como sincronizar la produccin para obtener cosechas en el periodo de mejor precio en el mercado. Los precios tentativos que se manejarn son los siguientes: Calibre 1. De mayor tamao $192.00 cada caja con 24 Kg. de jitomate. Calibre 2. De tamao medio $168.00 cada caja con 24 Kg. de jitomate. Calibre 3. De menor tamao $144.00 cada caja con 24 Kg. de jitomate.

Los precios se planean incrementar al ritmo de 50 centavos por ao para fines de clculo del periodo de anlisis del proyecto.
ii. Anlisis de competitividad

La cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V est ubicada en la localidad de Campuzano situada en el Municipio de Guanajuato, Gto. Por su ubicacin y condiciones, la cooperativa cuenta con las siguientes ventajas por encima de sus competidores.
Ventajas comparativas

Se cuenta con suficiente mano de trabajo, a bajo costo respecto a otros lugares con la misma actividad. El clima es el propicio para el cultivo, por lo que no es necesario alguna fuente de energa para controlar el ambiente, esto reduce costos de produccin.

Ventajas competitivas

Se contar con capacitacin y asesora tcnica de expertos en la produccin de jitomate, tanto internos como externos. Se ofrecer un producto diferenciado, es decir, el jitomate de alta calidad y bajo costo.

De acuerdo a los estudios, ni el municipiode Guanajuato ni la comunidad de Campuzano se dedican a la produccin de jitomate y no cuentan con unidades de produccin de invernadero, lo cual indica que la competencia en la regin ser nula o cercana a nula.

f. Cartas de intencin y/o contratos de compra-venta de materias primas y productos.

La carta de intencin con la que cuenta la cooperativa es del comprador Invercamex S.A. localizado en la ciudad de Toluca, Estado de Mxico, el cual, adems de la instalacin del invernadero, se compromete a comprar la produccin garantizando as, al menos a corto plazo, la salida de toda la mercanca.

6. Ingeniera del proyecto

a. Localizacin y descripcin especfica del proyecto
I. Macrolocalizacin Estado de Guanajuato

Fuente: Wikipedia.org

Guanajuato es uno de los 31 estados que junto con el Distrito Federal conforman las 32 entidades federativas de Mxico.

Est localizado al oriente del estado de Jalisco, al sur de los estados de Zacatecas y de San Luis Potos, al poniente del Estado de Quertaro y al norte del Estado de Michoacn. Tiene una extensin territorial de 30.491 km2. Por esta extensin ocupa el vigsimo segundo lugar entre las entidades del pas. Es mayor que Nayarit, Estado de Mxico, Tabasco, Quertaro, Aguascalientes, Colima, Hidalgo, Morelos, Tlaxcala y el Distrito Federal. El estado de Guanajuato cuenta con 46 municipios y cada uno de ellos tiene una localidad a la que se le denomina cabecera municipal donde se asienta el gobierno del municipio. Por el relieve, hidrologa, fertilidad de sus suelos, el territorio guanajuatense se ha caracterizado por su produccin agrcola. Esta actividad econmica es comparable, por su contribucin al producto interno bruto, a la industria y al comercio. Aproximadamente un tercio de la extensin territorial de Guanajuato son tierras cultivables; casi el 55% de este tercio pertenece a ejidatarios o comunidades agrcolas, el resto es propiedad privada. De un milln cien mil hectreas cultivables, el 40% tiene condiciones para riego ya sea por bombeo o por gravedad, son tierras en la jurisdiccin de los dos nicos distritos de riego en la entidad, el del Alto Lerma y el de Begoa. El 88% de la superficie cosechada en Guanajuato corresponde al cultivo de granos:sorgo, trigo, maz y frijol.Aunque las hortalizas cada vez se difunden ms, debido a su alto rendimiento, al corto ciclo de cosecha y a la demanda del mercado regional. La zona centro-sur del estado es la que tiene los suelos ms aptos donde prospera el cultivo de: alfalfa, brcoli, ajo, chile verde, y esprrago. Los municipios idneos para la produccin de hortalizas a cielo abierto son: Abasolo, Salamanca, Celaya, Jaral, Irapuato, Huanimaro, Villagrn, Cortzar, Cuermaro, Morolen, Tarimoro, Santa Cruz, Santiago de Cuenda, Pueblo Nuevo, Uriangato, Salvatierra y Valle de Santiago.
Municipio de Guanajuato

El municipio se localiza en la regin I-Noreste de la entidad, limitando al norte con San Felipe; al este con Dolores Hidalgo; al sur con Salamanca e Irapuato y al oeste con Silao y Len. Teniendo como lmites las coordenadas geogrficas 1010200 y 1012630 de longitud oeste al meridiano de Greenwich y a los 204842 y 211303 de latitud norte.

La extensin territorial del municipio de Guanajuato asciende a 996.74 kilmetroscuadrados. Su rea territorial representa el 3.28% de la superficie total del estado.
Municipio de Guanajuato en el estado

Fuente: Wikipedia.org

Orografa

La sierra de Guanajuato, tambin llamada de San Gregorio, ocupa la mayor parte del territorio municipal. Las principales elevaciones son los cerros Santa Rosa, Chichndaro, Sirena, Bufa Picacho y Bufa Pen, todos ellos cerca de la ciudad de Guanajuato, por los lados oriente y norte; otros cerros son la Giganta, el Gigante, los Llanitos y Vaquera, por el rumbo noroeste de la ciudad. La altura media de estas elevaciones se calcula en 2,400 metros sobre el nivel del mar.
Hidrografa

Las corrientes de agua que se encuentran entre los intrincados cerros de la sierra de Guanajuato son: por el noroeste, arroyo Cedeo y La Goya que se une al ro La Hernia, en el poblado de San Jos de Pinos; ste recibe despus el nombre de arroyo La Joya y se le une el arroyo El Salto, en el poblado de Arperos y as sigue el cauce hasta reunirse con el arroyo El Gigante, para juntos formar el ro Silao. Por el norte se localizan los arroyos La Cebada, Potrero y La Escondida que, unidos al arroyo Concepcin, desembocan en la presa de La Esperanza y sta por su parte; se alimenta del cauce de los arroyos Llano Grande, Melchores, La Tapona, Duraznillo y Mexicanos. Cabe mencionar que de La Presa de la Soledad sale el arroyo Santa Ana, al cual en el Tajo de Adjuntas, se le unen los arroyos La Hacienda, Conejas y Las Races provienen de la presa Peregrina y van a desembocar a la presa de Mata, que actualmente ha quedado hundida por la

recin construida presa Las Torres. Debemos mencionar que las aguas de esta ltima atraviesan la ciudad de Guanajuato para unirse al ro del mismo nombre. Por su parte el ro Guanajuato tiene como afluentes a los arroyos El Arco, Paso del Padre, El Pulque, que forman el ro del Cubo cerca del Zangarro.
Clima

Existen dos tipos de climas, semiclido en la zona sur y sureste, y templado subhmedo en las zonas restantes del municipio. Alcanza una temperatura mxima de 36C en verano y una mnima de 3C en invierno, dndose una temperatura media anual de 18.5C, a su vez la precipitacin pluvial vara de 600 a 840 milmetros anuales, siendo el promedio anual de 697 milmetros. En los meses de julio y agosto se observa una mayor incidencia de lluvias alcanzando un valor de 217 milmetros cada uno.
II. Microlocalizacin

La localidad de Campuzano est situada en el Municipio de Guanajuato (en el Estado de Guanajuato). Campuzano est a 2010 msnm. Segn datos del Consejo Nacional de Poblacin, la localidad cuenta con una poblacin de 1,400 habitantes y un grado medio de marginacin.
Localizacin del terreno

El terreno en donde se planean establecer los dos mdulos de invernadero se encuentra dentro de la comunidad de Campuzano localizado en el punto 20 54 45 N y 101 08 22 O, terreno que es propiedad de uno de los cooperativistas el cual lo vender a un precio preferencial a la cooperativa para efectos del presente proyecto.

Ubicacin exacta del terreno con respecto a la comunidad de Campuzano

Fuente: Google earth

Dicha localizacin es privilegiada ya que cuenta con los recursos suficientes para la realizacin del proyecto. El terreno se encuentra a 3.2 kilmetros al norte de la carretera Guanajuato-Juventino Rosas y el acceso a ella es relativamente sencillo. Los insumos se adquirirn en la ciudad de Celaya e Irapuato en tiendas especializadas en venta de agroqumicos y fertilizantes. Para el buen desarrollo del proyecto se necesita introducir la electrificacin al terreno. La comunidad de Campuzano cuenta con electrificacin lo cual facilita las cosas ya que solo se instalarn tres postes de energa para contar con ella en el rea de produccin. Este procedimiento tendr un costo aproximado de $200,000 pesos. La nica preparacin para que el terreno quede apto para la instalacin de los mdulos de invernadero ser la introduccin de maquinaria para la nivelacin de los mismos (emparejado), ya que presentan una ligera inclinacin sur-norte de un par de metros. Este emparejado tendr un costo de $60,000 pesos.
Infraestructura y equipo actual

Actualmente la cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V. cuenta con la propiedad de una camioneta pick up y un Volkswagen sedan compacto, adems de un terreno con una extensin de 2 ha localizado en la localidad de Campuzano.Respecto a la comunicacin de este ltimoes amplia pues el terreno est ubicado a las afueras del poblado, por lo cual no es difcil el acceso terrestre a la parcela. Tambin existe el servicio de transporte pblico.

b. Descripcin tcnica del proyecto

i) Componentes del proyecto (infraestructura, equipos y otros)

Los principales componentes del proyecto son: Construccin de invernadero Equipo de fertirriego Materia prima para un ciclo (6 meses) Transporte (camin de carga) Electrificacin Equipo de oficina Bodega

El monto total que se emplear en los componentes del proyecto ser de $10,128,178.21, la inversin ms grande ser efectuada para la adquisicin del invernadero ($4,919,040) ya que corresponde al 48.56% del monto total; la materia primapara un ciclo de produccin el siguiente costo ms alto ya que representa el 22.11% del importe total.
Cuadro. Cotizaciones de los principales componentes del proyecto Componentes del proyecto Monto ($) Construccin del invernadero y equipo de riego-bombeo $4,919,040.00 Aplanado del terreno 60,000.00 Materia prima para un ciclo 2,240,000.00 Plntula 720,000.00 Fertilizante y agroqumicos 1,500,000.00 Cajas de empaque 666,667.00 Transporte camin 700,000.00 Electrificacin 200,000.00 Bodega 200,000.00 Oficina Muebles para oficina Imprevistos (3%) Activos diferidos Total
Fuente: Elaboracin propia

30,000.00 20,000.00 282,471.21 430,000 $ 10,128,178.21

Invernadero

Construccin de un mdulo de 20,496m2 de invernadero tipo tnel con ventilacin cenital equipado con sistema de riego por goteo, apegado a la Norma Mexicana: NMX-E-255-CNCP-2008 de construccin de invernaderos. A continuacin se detallan los materiales a utilizar para cada una de las partes que incluyen la construccin de la obra de manera integral. Estructura: 1.- Postes de PTR Galvanizado G-90 de 2 x 2 calibre 14, anclados en dados de concreto CPC-40 de 30x30x70 cm. 2.- Arcos de PTR Galvanizado G-90 de 1 x 1 calibre 14 con ventila cenital con refuerzo para carga. 3.- Caballetes de PTR Galvanizado G-90 de 1 x 1 calibre 14 a lo largo de los mdulos de invernadero. 4.- Soporte para canaleta de PTR Galvanizado G-90 de 1 x 1 calibre 14 a lo largo de todos los mdulos de invernadero 5.- Canaleta de Lmina Galvanizada calibre 26 para desage pluvial. Cubierta: 1.- Plstico trmico tratado contra rayos UV y aditivos con duracin de 2 aos y sombra del 30%. 2.- Malla antifidos de 40 x 26 hilos para laterales y cenitales con duracin de 5 aos. Piezas de Sujecin: 1.- Perfil sujetador POLYGRAP galvanizado 2.- Alambre Zigzag galvanizado 3.- Tornillo de alta resistencia de x 2 con tuerca de seguridad. 4.- Tornillo punta de broca autotaladrante.

5.- Cable de Acero para tutoreo y cortinas. 6.- Tubo flecha para cortinas. 7.- Malacates de 1,100 lbs. Todos los materiales son de acero galvanizado por inmersin en caliente.

Sistema de riego: Se compone de un sistema de riego por goteo en cintilla, totalmente automatizado y dotado de un sistema de fertilizacin para 3 diferentes soluciones. Sistema de riego por goteo en cinta automatizado con equipo de inyeccin: 1.- Tubo de PVC Hidrulico RD-26 de 2 para tubera principal. 2.- Tubo de PVC Hidrulico RD-26 de 1 para tubera secundaria. 3.- Conectores de insercin 4.- Gomas iniciales 5.- Cinta de riego calibre 6 mil 6.- Bomba de 5 HP 7.- Filtros 8.- Kit de conexiones de PVC 9.- Limpiador y pegamento para PVC 10.- 1 Tinaco de 10,000 litros 11.- 4 Tinacos de 450 litros para mezclas de fertilizantes 12.- 3 Inyectores tipo Ventury para fertilizacin 13.- 3 Flotometros 14.- 1 Controlador de riego

15.- 1 arrancador de bomba Hunter 16.- 1 soplador para homogeneizar mezclas. Especificaciones y dimensiones estructurales Especificaciones de resistencia de acuerdo a la norma mexicana de construccin de invernaderos NMX-E-255-CNCP-2008. 1.- Resistencia al viento: 2.- Resistencia de carga: 135 km/h 34 kg/m2

Lo referido a las dimensiones principales se menciona a continuacin. 1.- Altura a la canal: 4 metros 2.- Ancho por cada nave (arcos): 9.15 metros 3.- Distancia entre postes (claros): 4 metros 4.- Ventilas laterales: 3.50 metros 5.- Altura a cumbrera (suelo a punto ms alto): 7 metros aproximadamente 6.- Dimensiones de los mdulos (sugerida, puede variar de acuerdo al terreno): 6.1. 20 Tneles (Ancho del mdulo): 183 metros 6.2. 28 Claros (Largo del Mdulo): 112 metros *Total cultivable: 20,496 metros cuadrados. Los accesos al invernadero se componen por 1 antecmara con doble puerta corrediza o abatible con estructura de PTR Galvanizado y cubierta de Policarbonato.
Otros elementos del proyecto

Dentro de este proyecto se contempla tambin la adquisicin de la materia prima para iniciar actividades, esto es, plntula, fertilizantes y agroqumicos necesarios para el primer ao de operaciones. As tambin se considera la instalacin elctrica en el terreno (el cual no cuenta con el servicio) y el aplanado del terreno

a raz de la ligera inclinacin que presenta. Para el mejor manejo del producto se plantea la construccin de una bodega y la compra de un camin tipo rabn con capacidad de 20 t (sugiriendo sea el modelo T-371 de la marca Kenworth). Para fines administrativos y de operacin del negocio se plantea a su vez la construccin de una oficina y de su equipamiento.
ii) Procesos y tecnologas a emplear

La tecnologa que se utilizar en este proyecto ser la siguiente: Planta de alto potencial productivo. Control de plagas y enfermedades. Incorporacin de los fertilizantes en el riego (Fertirrigacin). Fertilizaciones foliares. Aplicacin de reguladores de crecimiento. Riego por goteo. Anlisis de suelos y foliares para monitorear la nutricin del cultivo. Control de la humedad del suelo mediante tensimetros. Control ambiental del invernadero mediante el monitoreo con instrumentos climticos. Cloro para eliminar suciedad y desinfectar el producto.

En el siguiente flujo del proceso se especifica mediante un diagrama las labores mnimas a realizar para lograr la produccin deseada en el invernadero, hasta llegar al embalaje de los frutos.
Diagrama del flujo de proceso para el cultivo de jitomate en invernadero

Descripcin de los pasos del proceso en la produccin, cosecha y empaque de tomate.

Control fitosanitario(proteccin de cultivo). Este paso del proceso puede comprender desde el trasplante hasta antes de la cosecha. Se basa en la aplicacin de sustancias qumicas o fitosanitarias, para el control de plagas y enfermedades propias del cultivo de tomate. Fertilizacin. Este paso generalmente se realiza desde la preparacin del terreno para la siembra, hasta la recoleccin de frutos. Consiste en la aplicacin de fertilizantes (nutrientes vegetales) orgnicos o inorgnicos, aplicados generalmente por el sistema de riego. Algunos fertilizantes pueden ser incorporados directamente al terreno de c cultivo en presentacin granulada. Riego. El agua transportada directamente de una fuente de agua (pozo o represa) a una pileta de la cual es distribuida mediante tuberas de diferentes dimetros hasta goteros colocados junto a la base de la planta en la Creta del surco: el cual puede estar recubierto por plstico para reducir la perdida de humedad y el desarrollo de malezas.

Produccin plntula: propagacin de plantas en invernadero, para aportar el ciclo de produccin. Semillas certificadas en cuanto a la variedad, son sembradas en charolas de PVC, las cuales en cada celda contienen medio de cultivo, compuesto por tierra orgnica estril material inerte para retener humedad. Cuando la plntula alcanza el tamao adecuado para el trasplante es enviada al invernadero. La produccin de plntula no se realizar en primera instancia, sino en periodos posteriores para generar ahorros. Trasplante: las plntulas son plantadas manual de las charolas de propagacin al invernadero para su desarrollo. Tutoraje: consiste en realizar atando hilo de polipropileno (rafia) sujeto de una extremo a la zona basal de la planta a un alambre situado a determinada altura por encima de la planta (1,8-2,4 m sobre el suelo). Conforme la planta va creciendo se va sujetando al hilo tutor mediante anillas, hasta que la planta alcance el alambre. Mediante esta practica se evita que los frutos toquen el suelo. Podas de formacin: eliminacin de los tallos laterales y hojas viejas, utilizando tijeras de corte, dejando solamente aquellos tallos que soportaran la produccin. Cosecha manual: En este paso los tomates son separados de la planta por los trabajadores, de forma manual o con tijeras y colocados en contenedores de plstico metal. Transporte a la bodega: Los tomates son transportaos del campo al empaque en cajas de plstico o metal, cubiertas con fibra de vidrio. Lavado con agua. En este paso los tomates son sumergidos en tinas que contienen agua caliente y cloro para eliminar suciedad y desinfectar el producto. Secado: los tomates se transportan fuera de las tinas y se secan manualmente. Clasificacin por tamao manual: los tomates son separados de acuerdo a su tamao, esta labor es manual. Empacado manual: una vez seleccionados por color y tamao, los tomates son empacados en cajas de cartn. Transportacin: paso final del proceso, donde los frutos son transportados en contenedores refrigerados a una temperatura de 13-15 a los lugares de distribucin o puntos de consumo. La construccin del invernadero implica instalar y usar una de las ms avanzadas tecnologas en el uso eficiente de los recursos (luz, agua, fertilizantes) y se espera

que con este manejo se obtenga un rendimiento por arriba del promedio de los invernaderos convencionales.
Fertilizacin

Antes de saber cual es la cantidad exacta de fertilizante a utilizar en el cultivo debe calcularse la densidad de poblacin ptima para nuestro caso. Existen varios casos en las densidades de poblacin. Por ejemplo, 12 plantas/m 2 si se van a cultivar a uno o dos racimos y de 8 a 10 plantas por m 2 si van a cultivarse a 3 o 4 racimos, en cambio, si van a hacer conducidas hasta con 10 racimos, que normalmente se alcanzan con plantas de 2.5 m de altura, no deben de colocarse ms de 5 plantas/m2. La formula de fertilizacin sugerida para el cultivo de jitomate en invernadero se describe a continuacin.
Cantidad de fertilizante para prepara 1000 litros de solucin nutritiva para producir jitomate en invernadero

Cantidad (gr) Acido fosfrico 85% 31 ml Sulfato de potasio 1000 Sulfato de magnesio 1230 Nitrato de potasio 750 Nitrato de calcio 2600 Sulfato ferroso 50 Sulfato de manganeso 5 Sulfato de zinc 2 Sulfato de cobre 2 Borax 10 La solucin nutritiva se prepara disolviendo los fertilizantes que sealan en el cuadro en 1,000 litros de agua siguiendo el mismo orden para disolverlos. Se debe tener especial cuidado con el pH de la solucin, ya que este debe de ser de 5.5, si es mayor debe regularse a travs de la aplicacin de acido sulfrico medido con un pH metro al inicio y al termino de la preparacin. Por ejemplo, si el pH del agua es de 7.3 se debe de aplicar alrededor de 55 ml de acido sulfrico (98% grado industrial) por cada 1000 litros de agua. Durante los primeros 30 das despus del trasplante ya sea este en macetas o camas, es recomendable aplicar esta solucin nutritiva diluida a una concentracin del 50%, durante los 40 das siguientes debe aumentarse al 75%, en los 70 das siguientes, en los cuales aproximadamente se completa el ciclo de produccin, se

Fuente

debe emplear la solucin al 100% y solo en caso de que la planta se maneje a mas de 10 racimos y en poca invernal es recomendable aplicar la solucin a no mas de 125% de su concentracin. En la estacin de crecimiento mas caliente tambin se podra emplear la solucin al 75% pero incrementando la frecuencia de riegos, para mantener en condiciones normales la absorcin de agua y nutrimentos. En caso de que la transpiracin sea baja como consecuencia de baja intensidad de luz por la presencia de alta nubosidad por periodos prolongados (ms de una semana), es conveniente emplear la solucin nutritiva ms concentrada (125%). Los riegos con solucin nutritiva deben proporcionarse durante los primeros 30 das, a razn de 0.4 litros por planta, lo cual se consigue con aplicacin de 3 riegos de 3 minutos de duracin a las 10, 13 y 16 horas del da, considerando que se emplearan goteros de 4 litros por hora. Al sptimo dia (puede ser cada fin de semana) se aplican 0.5 litros de agua por planta con el propsito de disminuir el riesgo de acumulacin de sales en el sustrato. En poca o regiones calurosas es recomendable aplicar un riego ms que los recomendados anteriormente. En los siguientes 40 das del ciclo de cultivo la cantidad de solucin nutritiva debe incrementarse a 0.8 litros por maceta distribuidos en 4 riegos de 3 minutos aproximadamente o dar un riego adicional si la estacin de crecimiento es muy calurosa. Tambin es necesario incrementar a 1.0 litros por maceta la cantidad de agua simple que se aplica cada 7 das. En los siguientes 70 das debe aplicarse 1.0 a 1.5 litros de solucin por maceta; se aplican 1.5 litros en das con alta temperatura (30 C) y alta intensidad de luz (6,000 a 7,000 bujas por pie), la cantidad de agua simple seria de 1.0 a 1.5 litros por maceta tomando en cuenta el criterio anterior. Los ajustes para la frecuencia y la cantidad de solucin y agua aplicados a cada una de las plantas en este sistema de produccin, tendrn que hacerse en el lugar especfico y estar en funcin de los niveles de factores ambientales como temperatura, humedad relativa, luminosidad y la ventilacin principalmente. (Prez G., M. y Castro B., R. 1999). En nuestro caso, la composicin y estudio del suelo para saber cul es la formula especifica requerida del terreno se llevar a cabo por la empresa Fertilab ubicada en Pablo A. de la Garza 109-A Fracc. Siglo XXI, Celaya, Gto.
iii) Capacidad de procesos y programas de produccin.

Con base, a los precios obtenidos en el anlisis de mercado y en la produccin que se puede desplazar de acuerdo a la demanda manifestada por los compradores, se determin que las variedades a producir son de tipo saladette, an cuando las variedades pueden modificarse de acuerdo al avance del proyecto.

El programa de produccin referido es de 2 ciclos por ao, con fechas de inicio Mayo-Junio y NoviembreDiciembre respectivamente; en lo que se refiere a las fechas de cosecha son Septiembre-Octubre y Marzo-Abril para cada ciclo.
Concepto Ene Feb Ciclo productivo del cultivo Meses/ciclo productivo de 1 ha Mar Abr May Jun Jul Ago Sept Trasplante

Oct

Nov Trasplante

Dic

Cosecha

Tomate

Fuente: Elaboracin propia

Se planea que se obtendr una produccin no menor de 200 toneladas y no mayor de 250 toneladas por ciclo productivo por hectrea; esto con un adecuado manejo tcnico del cultivo de jitomate y empleando el total de la superficie bajo invernadero. Posteriormente al obtener el fruto se le dar un lavado, secado y empaquetado de manera manual y al final se almacenar en la bodega para su posterior entrega a los clientes del estado de Guanajuato, Mxico y Distrito Federal. De acuerdo al programa de produccin la capacidad de produccin se muestra a continuacin.
Cuadro. Capacidad de produccin de jitomate.

CAPACIDAD DE PRODUCCIN Ao 1 100% Ao 2 100% Ao 3 100% Ao 4 100% Ao 5 100%

VOLUMEN DE PRODUCCIN Ao 1 250 toneladas Ao 2 250 toneladas Ao 3 250 toneladas Ao 4 250 toneladas Ao 5 250 toneladas
Fuente: Elaboracin propia

Cosecha

Dentro de los programas de mantenimiento planeados, se pretende solicitar a los proveedores de la infraestructura del invernadero, proporcionar servicio preventivo y correctivo a la nave, para que la nave se encuentre en condiciones optimas y no existan problemas de perdidas por no alcanzar los niveles de productividad previstos, de igual forma se mantendr en constante monitoreo el sistema de riego ya que es un factor importante en el rendimiento de cada planta.
iv) Escenarios con diferentes volmenes de proceso.

Para realizar el estudio de viabilidad financiera se consideraron dos escenarios con diferentes volmenes de produccin: 200 y 250 t (por ciclo por ha).
Cuadro escenario 1, volumen de produccin 800 t. PRIMER AO
CONCEPTO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep TOTAL Oct Nov Dic (ton)

Produccin por ciclo por ha Produccin Annual (2 ha)

200 400

200 400

400 800

Cuadro escenario 2,volumen de produccin 250 t. PRIMER AO

CONCEPTO Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL (ton)

Produccin por ciclo por ha Produccin Anual (2 ha)

Fuente: Elaboracin propia

250 500

250 500

500 1,000

La propuesta de produccin es cclica, sin embargo, lo ms conveniente es que haya solamente dos cortes, es decir, dos periodos de cosecha que no coincidan con el periodo de cosecha de los grandes productores como Sinaloa o Baja California y as obtener un mejor precio en el mercado. En seguida se muestran los escenarios mediante los porcentajes de produccin asignados al calibre esperado. Dicha distribucin se defini a partir de la posibilidad de producir buenos jitomates gracias al invernadero. Este clculo es conservador, esperando obtener un porcentaje mayor de calibre 1 en detrimento del jitomate calibre 2.
Cuadro escenario 1, 200 t. Ingresos totales.

Calidad

% de la produccin total

Cajas

$ por Kg

$ por caja Total de (24kg) ingreso por calibre

Total de ingreso (6 meses)

Ingresos anuales

Calibre 1 Calibre 2 Calibre 3

85% 10% 5%

28,333 3,333 1,667

$8 $7 $6

192 5,440,000 2,720,000 5,440,000 168 144 560,000 240,000 280,000 120,000 560,000 240,000

Cuadro escenario 2,250 t.Ingresos totales.

Calidad % de la produccin total Cajas $ por Kg $ por caja (24kg) Total de ingreso por calibre Total de ingreso (6 meses) Ingresos anuales

Calibre 1 Calibre 2 Calibre 3

85% 10% 5%

35,417 4,167 2,083

$8 $7 $6

192 6,800,000 3,400,000 6,800,000 168 144 700,000 300,000 350,000 150,000 700,000 300,000

v) Programa de ejecucin.

La construccin del invernadero, el equipo de riego, la bodega y la instalacin elctrica se tienen programados inicie a mediados de mayo de 2010, es decir, una vez se tengan los recursos para pagar a la empresa que cotiz la implementacin del proyecto. El reclutamiento del personal dar inicio en el mismo mes del inicio en la construccin del invernadero. El inicio de adquisicin de materias primas se tiene previsto parajulio o agosto, una vez construido el invernadero. Todas las actividades antes mencionadas se tendrn concluidas para finales septiembre, pensado comenzar con el trasplante de la plntula en el mes de noviembre.
Concepto Instalacin Elctrica Construccin del invernadero y equipo de riego Reclutamiento de personal Adquisicin de materias primas May Jun Jul Ago Sept Oct Nov Dic

Capacitacin de personal
Fuente: Elaboracin propia

c. Cumplimiento de normas sanitarias, fitosanitarias, ambientales (desechos orgnicos, aguas residuales, contaminacin del aire, etc.)
La sociedad cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V. se acata a los lineamientos y normas establecida para la implementacin voluntaria de buenas practicas agrcolas y buenas practicas de manejo en los procesos de produccin y empacado de hortalizas para consumo humano en fresco, esto con el fin de inocuidad en el producto.
Agua de uso Agrcola.

El agua utilizada debe estar libre de peligros microbiolgicos (Escherichia coli, coliformes, parasitos, Shigella spp). Para esto debe considerarse los lmites microbiolgicos establecidos en la NOM-127-SSA1-1994. En el caso de que los resultados de los anlisis sobrepasen los lmites permisibles establecidos de las medidas correctivas que garanticen su calidad. En el caso de los contaminantes microbiolgicos, se deben realizar anlisis peridicamente con el fin de determinar la concentracin de coliformes totales y fecales, u otros indicadores de contaminacin fecal. Los anlisis deben realizarse en laboratorios acreditados bajo la norma ISO 017025 o sus equivalentes, o en su defecto, autorizados por la secretaria de salud. Esta prohibido el uso de aguas residuales no tratadas. Si la fuente de agua es un pozo, su construccin queda supeditada a lo estableci en la NOM-003-CNA-1996. Debe estar sellado, y la bomba y/o tubera de salida debe mantenerse libres de fugas de agua, aceites u otros.
Antecedentes y manejo de la unidad de produccin

Para el establecimiento de una unidad de produccin es recomendable tener informacin del uso previo de la tierra y del uso de las tierras adyacentes con el propsito de conocer el probable impacto para la inocuidad en la produccin. Se debe contar con documentos que acrediten que durante por lo menos 5 aos previos al ciclo de produccin e evito el uso del terreno para actividades industriales, como relleno sanitario, incineradores de basura, cementerios; y que durante el ao anterior se evito su uso para actividades de tipo pecuario. En caso de que se desconozca el historial o los riesgos sanitarios que pueda presentar el terreno, se deben de tomar medidas preventivas.

Se debe evaluar el uso de los terrenos adyacentes a fin de identificar las fuentes de peligros potenciales. Se deben establecer barreras fsicas pertinentes para prevenir la contaminacin de la unidad de produccin por escurrimientos, animales u otros factores de riesgo provenientes de los terrenos adyacentes. Se debe llevar un registro de las actividades realizadas sobre el suelo, con el propsito de contar con el historial del mismo. Los registros deben incluir al menos uso del terreno y agroqumicos aplicados.
Fertilizantes

Se deben utilizar solo productos registrados y autorizados por la secretaria de salud/CICOPLAFEST, y los que cumplan con la legislacin del pas para el que esta destinado el producto. El rea de preparacin de mezclas de fertilizantes inorgnicos debe estar ubicada de tal forma que se prevenga la contaminacin de la fuente de agua. Se deben tener registros de la aplicacin de fertilizantes inorgnicos en los que se incluya el cultivo al que se aplicaron, lugar y fecha de aplicacin, marca e ingrediente activo de fertilizante aplicado.
Uso y manejo de plaguicidas

Debe establecerse un procedimiento referente al uso y manejo de plaguicidas. Se debe utilizar solo productos registrados y autorizados por la secretaria de salud/CICOPLAFEST y recomendados para el cultivo o plaga especifica, segn se especifica en la etiquetan y los que cumplan con la legislacin del pas. Se debe contar con una lista actualizada de los productos autorizados por la secretaria de salud/ CICOPLAFEST y de las agencias reguladoras del mercado destino; para el cultivo y plaga en cuestin, donde se incluyan dosis, limite mximo de residuos e intervalo de seguridad. Se deben seguir las instrucciones de la etiqueta para aplicacin, manejo, mezclas, llenado de equipo de aplicacin y equipo de proteccin. Se debe destinar un rea especifica para preparar las mezclas de plaguicidas, en la cual no exista riesgo de contaminar el cultivo o la fuente de agua. Se debe utilizar agua que cumpla los lmites microbiolgicos establecidos en la NOM-1247SSA1-1994. Se deben colocar seales en los bordes de las reas donde se apliquen los productos plaguicidas, advirtiendo de esta situacin y restringiendo el ingreso. Dichas seales deben estar colocadas en lugares estratgicos, visibles y en el idioma del trabajador.

Se debe contar con registros, en los cuales se incluya: nombre dl cultivo, lugar y fecha de aplicacin, marca e ingredientes activos del plaguicida, y nombre del personal encargado de la aplicacin. En estos registros se debe evidenciar que se han respetado los intervalos de seguridad y las dosis recomendadas por la secretaria de salud / CICOPLAFEST. Se recomienda que toda aplicacin de plaguicidas este avalada por personal con la capacidad tcnica para hacer la recomendacin de la aplicacin de plaguicidas. Se debe capacitar al personal encargado de la aplicacin de plaguicidas, debe conocer los riesgos que dicha actividad conlleva y para que evite la exposicin prolongada a plaguicidas. El equipo de aplicacin e plaguicidas debe estar en buenas condiciones, no presentar deterioro, debe calibrarse antes de ser usado, segn especificaciones indicadas en la etiqueta del producto a aplicar. Adicionalmente se recomienda someterlo a una calibracin manual que puede ser certificada por una persona fsica o moral competente. Se deben lavar minuciosamente el equipo de plaguicidas y los recipientes de mezclado despus de usarlos. Lo mismo aplica para la ropa y equipo de proteccin. Los plaguicidas deben almacenarse en instalaciones en buen estado, con las condiciones apropiadas e temperatura, bien ventiladas e iluminadas (con luz natural y en su caso, artificial). Se recomienda que estos almacenes estn hechos de un material resistente al fuego. Los plaguicidas se deben almacenar en su empaque original y con sus respectivas etiquetas. Por ningn motivo se deben remplazar etiquetas. Esta prohibido comer, fumar, y beber en el almacn de plaguicidas. Dicha prohibicin debe estar sustentada con seales visibles, claras y en el idioma de los trabajadores, ubicadas en el interior del almacn. Se puede optar por dibujos. Debe haber un rea para almacenar la ropa y equipo de proteccin diferente del almacn de plaguicidas. Debe existir una poltica escrita para el manejo de envases vacios. Evitar re-usar envase vacios.
Cosecha del producto

Las herramientas y contenedores que sean utilizados en la cosecha y que entran en contacto con el producto deben ser lavados y desinfectados de acuerdo a un procedimiento establecido. Se debe monitorear el desinfectante utilizado con el fin

de asegurar que conserva su capacidad desinfectante. Se debe establecer un almacn en buen estado para los implementos de cosecha. Los vehculos destinados al transporte del producto cosechado deben someterse a un procedimiento de limpieza. Debe comprobarse que esta actividad de lleva a cabo mediante registros.
Empacado en campo

El material de empaque debe estar limpio y no tener signos visibles de suciedad, aceite, grasa o cualquier contaminacin, de tener algo, debe desecharse Se debe almacenar el material de empaque de tal forma que se evite su contaminacin. En todo momento el material de empaque debe manipularse con cuidad y evitar contacto con el suelo. Todos los trabajadores implicados en esta operacin deben seguir las prcticas de higiene y limpieza. Todas las superficies que entren en contacto con el producto en el proceso de empaque en campo, deben someterse a un procedimiento documentado de limpieza y desinfeccin. El empaque debe estar cerrado. Independientemente del material seleccionado para este fin, se debe proteger al empaque de la introduccin de insectos, aves, animales y contaminantes. Debe existir un procedimiento referente al mantenimiento de la unidad de empaque y sus alrededores, en el cual se recomienda que se incluyan medidas adicionales para prevenir la entrada de animales domsticos y silvestres. En general, todo el trabajo realizado en la sociedad se someter a las normas de higiene siguientes: NOM-037-FITO-1995: Esta norma establece las especificaciones del proceso de produccin de productos agrcolas. NOM-EM-001-FITOZOO-2002: esta norma trata acerca de las instalaciones y operaciones de los puntos de verificacin e inspeccin interna en materia de sanidad agropecuaria NOM-EM-039-FITO-2002: esta norma trata acerca de los requisitos para la inscripcin al programa de induccin, aplicacin y certificacin de buenas prcticas agrcolas y de manejo para la produccin y empaque de tomate fresco de exportacin.

7. Anlisis Financiero

a. 1Presupuestos y programa de inversiones y fuentes de financiamiento.

PRESUPUESTO DE INVERSIN (PESOS) CONCEPTOS A ACTIVOS FIJOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Terrenos Aplanado del terreno Instalacin del Invernadero Materia prima para un ciclo (plantula, fertilizantes,agroquimicos) Camin (Transporte) Cajas de empaque Electrificacin Bodega Oficina TOTAL 9,907,611.20 400,000.00 60,000.00 4,919,040.00 2,220,000.00 820,000.00 750,000.00 200,000.00 200,000.00 30,000.00 20,000.00 9,619,040.00 288,571.20 430,000.00 250,000.00 30,000.00 150,000.00 10,337,611.20

10 Muebles para oficina SUBTOTAL Imprevistos (3% del total de activos fijos) B ACTIVOS DIFERIDOS 1 2 3 C Elaboracin del proyecto Constitucin de la empresa Capacitacin de personal

TOTAL

La inversin, tanto de activos fijos como activos diferidos, asciende a $10,337,611.20 M.N. describindose solo los grandes rubros de inversin, es decir, el detalle de cada activo se omite por cuestiones de simplificacin. Se contempl un 3% de imprevistos, lo cual garantiza o da cierto margen por cualquier omisin o cambio de precios en los activos cotizados para el presupuesto de inversin en conjunto.

DETERMINACIN DEL MONTO DE FINANCIAMIENTO (CREDITO O SUBSIDIO) (PESOS) INVER. CONCEPTOS A ACTIVOS FIJOS 1 Terrenos 2 Aplanado del terreno 3 Instalacin del Invernadero 4 Materia prima para un ciclo (plantula, 5 Camin (Transporte) 6 Cajas de empaque 7 Electrificacin 8 Bodega 9 Oficina 10 Muebles para oficina B ACTIVOS DIFERIDOS 1 Elaboracin del proyecto 2 Constitucin de la empresa 3 Capacitacin de personal C TOTAL TOTAL 9,619,040.00 400,000.00 60,000.00 4,919,040.00 2,220,000.00 820,000.00 750,000.00 200,000.00 200,000.00 30,000.00 20,000.00 430,000.00 250,000.00 30,000.00 150,000.00 10,049,040.00 RECURSOS PROPIOS % 7.69 100.00 100.00 10.00 40.00 50.00 50.00 50.00 41.86 100.00 100.00 9.16 VALOR 740,000.00 400,000.00 60,000.00 75,000.00 80,000.00 100,000.00 15,000.00 10,000.00 180,000.00 30,000.00 150,000.00 920,000.00 49.8 5,001,184.00 100% 0% 0% 0% 0% 0% % 51.99 0% 0% 85% FINANCIAMIENTO SAGARPA VALOR 5,001,184.00 4,181,184.00 820,000.00 90% 60% 50% 50% 50% 58.14 100% 0% 0% 41.08 % 40.31 0% 0% 15% 100% FINANCIERA VALOR 3,877,856.00 737,856.00 2,220,000.00 675,000.00 120,000.00 100,000.00 15,000.00 10,000.00 250,000.00 250,000.00 4,127,856.00

En la distribucin del financiamiento se program (a raz de las reglas de operacin de SAGARPA) que los productores aportaran un 9.16% del presupuesto de inversin, la Secretara un 49.8% y Financiera Rural un 41.08 %. Cabe aclarar que estas cantidades pueden variar de acuerdo a lo que la Secretara pueda asignar al proyecto, adems de alguna participacin extra que los productores puedan aportar.
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO TOTAL MEZCLA DE RECURSOS CONCEPTOS A B C D E Activos fijos Activos diferidos Subtotal Capital Incremental TOTAL 5,001,184.00 48.51 4,127,856.00 40.04 SAGARPA MONTO 5,001,184.00 5,001,184.00 CREDITO MONTO 3,877,856.00 250,000.00 4,127,856.00 EMPRESA MONTO 740,000.00 180,000.00 920,000.00 260,560.00 1,180,560.00 11.45 10,309,600.00 100.00 TOTAL MONTO 7.69 41.86 9.16 9,619,040.00 430,000.00 10,049,040.00

% 51.99 49.77

% 40.31 58.14 41.08

% 100.00 100.00 100.00

Por tanto, incluyendo el capital de trabajo necesario para comenzar a operar, la estructura del financiamiento queda como sigue: la Secretara aportar el 48.51% del valor total del proyecto, Financiera Rural un 40.04 % y los productores un 11.45%.

b. Situacin financiera actual y proyectada

Entre los principales documentos a presentar en el proyecto se encuentran el Balance general y el Estado de resultados. Como la empresa se encuentra en fase de desarrollo, se presentan los resultados que se tendran en el primer ao de operacin y durante los aos de anlisis del proyecto.

BALANCE INICIAL (PESOS) CONCEPTOS A ACTIVOS FIJOS 1 Terrenos 2 Aplanado del terreno 3 Instalacin del Invernadero 4 Materia prima para un ciclo Camin (Transporte) 5 (plantula, 6 Cajas de empaque 7 Electrificacin 8 Bodega 9 Oficina 10 Muebles para oficina B ACTIVOS DIFERIDOS 1 Elaboracin del proyecto 2 Constitucin de la empresa 3 Capacitacin de personal C TOTAL DE ACTIVOS PERODO 1 CONCEPTOS PERODO 1 4,127,856.00 4,127,856.00

9,619,040.00 D PASIVO FIJO 400,000.00 60,000.00 4,919,040.00 2,220,000.00 820,000.00 750,000.00 200,000.00 200,000.00 30,000.00 20,000.00 430,000.00 E CAPITAL CONTABLE 250,000.00 30,000.00 150,000.00 10,049,040.00 F PASIVO + CAPITAL CONTABLE 1 Aportacin de los socios 2 Subsidios 1 Credito a largo Plazo

5,921,184.00 920,000.00 5,001,184.00 10,049,040.00

ESTADO DE RESULTADOS O DE PRDIDAS Y GANANCIAS

(PESOS)

OPERACIN CONCEPTOS A INGRESOS TOTALES 1 Valor de la produccin Calibre 1 2 Valor de la produccin Calibre 2 3 Valor de la produccin Calibre 3 B EGRESOS TOTALES 1 Costos de operacin 2 Intereses del crdito a largo plazo C UTILIDAD BRUTA D IMPUESTO SOBRE LA RENTA E P.T.U F UTILIDAD NETA DISPONIBLE G DIVIDENDOS H UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS *Se consider el 30 % como ISR 1 765,000.00 600,000.00 105,000.00 60,000.00 1,353,135.52 651,400.00 701,735.52 588,135.52 176,440.66 29,406.78 382,288.09 152,915.24 229,372.85 2 6,112,500.00 4,781,250.00 843,750.00 487,500.00 3,433,820.32 2,869,400.00 564,420.32 2,678,679.68 803,603.90 133,933.98 1,741,141.79 696,456.72 1,044,685.07 3 6,487,500.00 5,062,500.00 900,000.00 525,000.00 3,250,417.82 2,797,400.00 453,017.82 3,237,082.18 971,124.65 161,854.11 2,104,103.42 841,641.37 1,262,462.05 4 7,320,000.00 5,700,000.00 1,020,000.00 600,000.00 3,121,190.92 2,797,400.00 323,790.92 4,198,809.08 1,259,642.72 209,940.45 2,729,225.90 1,091,690.36 1,637,535.54 5 9,150,000.00 7,125,000.00 1,275,000.00 750,000.00 2,971,287.72 2,797,400.00 173,887.72 6,178,712.28 1,853,613.68 308,935.61 4,016,162.98 1,606,465.19 2,409,697.79

Para fines de clculo, se consider un 30% de ISR y un 5% como reparto de utilidades. Adems, de la utilidad neta disponible (despus de impuestos y reparto de utilidades) se consider un 40% para los dividendos de los socios de la cooperativa, quedando 60% para actividades de la empresa y funcionamiento de la misma.

c. Proyeccin financiera (refaccionario y avo) Anual

i. Programa de ventas (ingresos)
PRESUPUESTO DE INGRESOS (pesos) CONCEPTOS A B C D E F G H I J K Produccin Jitomate Calibre 1 Produccin Jitomate Calibre 2 Produccin Jitomate Calibre 3 Precio Jitomate Calibre 1 Precio Jitomate Calibre 2 Precio jitomate Calibre 3 Valor de la produc. Calibre 1 Valor de la produc. Calibre 2 Valor de la produc. Calibre 3 VALOR DE LA PRODUCCON VALOR DE LA PRODUCCON INGRESOS TOTALES $ $ UNIDA D t t t $/kg $/kg $/kg $ $ $ Periodo de analisis 1 75,000 15,000 10,000 8.00 7.00 6.00 600,000.00 105,000.00 60,000.00 4,532,625.00 765,000.00 765,000.00 2 562,500 112,500 75,000 8.50 7.50 6.50 4,781,250.00 843,750.00 487,500.00 4,828,875.00 6,112,500.00 6,112,500.00 3 562,500 112,500 75,000 9.00 8.00 7.00 5,062,500.00 900,000.00 525,000.00 5,391,750.00 6,487,500.00 6,487,500.00 4 600,000 120,000 80,000 9.50 8.50 7.50 5,700,000.00 1,020,000.00 600,000.00 5,782,800.00 7,320,000.00 7,320,000.00 5 750,000 150,000 100,000 9.50 8.50 7.50 7,125,000.00 1,275,000.00 750,000.00 7,228,500.00 9,150,000.00 9,150,000.00

El programa de ventas o ingresos se obtuvo de la siguiente manera. Considerando los precios de venta que arriba se mencionaron (8,7 y 6 pesos) se procedi a calcular el valor de la produccin anual durante los 5 aos de anlisis del proyecto, es decir, 750 t del calibre 1, 150 t de calibre 2 y 100 t de calibre 3 anualmente, multiplicados por sus precios unitarios estimados, equivalen a los valores mostrados en el rengln Valor de la produccin. Siendo realistas, la produccin no se iniciar de lleno como a la empresa le gustara sino que en el transcurrir del tiempo se ir incrementando la produccin. Esto se prev ms aun para el primer ao en donde la situacin ser critica, se estar instalando el invernadero y no se tendrn grandes ingresos por concepto de ventas. El primer ciclo del primer ao se contempla que sea de instalacin y acondicionamiento del invernadero, y en el segundo ciclo no se espera estar produciendo al 100%. Por tanto, se decide que, para fines de clculo, tener la produccin del primer ao al 10%, al 75% en el segundo y tercer ao y llegar al 80 y 100% en el cuarto y quinto ao. No se estima un incremento en la produccin sin embargo este incremento puede fcilmente darse en funcin dela introduccin de mejores practicas, mejor manejo de los ciclos productivos, utilizacin eficiente de los recursos, capacitacin continua del rea tcnica, etc. As tambin, se considera un aumento del precio de nuestros productos de 50 centavos por cada ao transcurrido lo cual podra

elevarse en mayor magnitud dependiendo de las condiciones imperantes del ao en cuestin.

ii. Costos

Los costos de operacin son contemplados durante un periodo de 5 aos (periodo en el que se planea cubrir el crdito otorgado) y se muestra tambin los costos de operacin mensuales del primer ao. Estos costos se distribuyen entre diferentes conceptos contemplados para la buena operacin de la empresa. Entre los costos ms elevados se encuentran la materia prima (que incluyen la plntula, fertilizantes y agroqumicos) as como la mano de obra requerida en la produccin. Cabe mencionar que el empaque en el que se colocarn los jitomates est contemplado en primera instancia, sean cajas suministradas por el proveedor Invercamex, dichas cajas son importadas y su costo asciende a $20 por caja. Para los costos de personal se consideraron los siguientes sueldos mensuales para cada nivel de la siguiente manera: gerente 7,200.00, secretaria 4,200.00, encargados de ventas y produccin 5,000.00, y obreros y vendedores 4,200.00. Al estar solicitando dentro del presupuesto de inversin el recurso para materia prima de un ciclo, durante el primer ao no se contemplan los costos para los rubros de plntula, fertilizantes y agroqumicos.
PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACION. (PESOS) 1 A COSTOS VARIAB. DE OPERACIN 1 2 3 4 4.1 Gerente(1) 4.2 Secretaria (1) 4.3 Encargado de Ventas y E. de Produccin (2) 4.4 Obreros y vendedores (6) B COSTOS FIJOS DE OPERACIN 1 2 C Mantenimiento del invernadero Otros Plantula Fertilizantes y Agroquimicos Energia electrica Sueldos 86,400.00 50,400.00 120,000.00 252,000.00 40,000.00 30,000.00 10,000.00 30,600.00 21,600.00 9,000.00 (A+B+C+D) 651,400.00 86,400.00 50,400.00 120,000.00 252,000.00 38,000.00 30,000.00 8,000.00 30,600.00 21,600.00 9,000.00 2,869,400.00 86,400.00 50,400.00 120,000.00 252,000.00 38,000.00 30,000.00 8,000.00 30,600.00 21,600.00 9,000.00 2,797,400.00 86,400.00 50,400.00 120,000.00 252,000.00 38,000.00 30,000.00 8,000.00 30,600.00 21,600.00 9,000.00 2,797,400.00 86,400.00 50,400.00 120,000.00 252,000.00 38,000.00 30,000.00 8,000.00 30,600.00 21,600.00 9,000.00 2,797,400.00 580,800.00 72,000.00 2 2,800,800.00 720,000.00 1,500,000.00 72,000.00 3 2,728,800.00 648,000.00 1,500,000.00 72,000.00 4 2,728,800.00 648,000.00 1,500,000.00 72,000.00 5 2,728,800.00 648,000.00 1,500,000.00 72,000.00

COSTOS FIJOS DE ADMINIS. Y VENTAS 1 2 Material de papeleria Otros

COSTOS DE OPERACIN

iii. Flujo de efectivo mensual y determinacin de capital de trabajo

El flujo de efectivo es otro instrumento financiero que permitir conocer los movimientos que acontezcan durante el periodo de anlisis del proyecto. Aqu se agrupan todos los gastos e ingresos que se pronostica tendr el invernadero y los saldos remanentes anuales de las operaciones anuales. Los primeros dos aos mostrados por el flujo de efectivo muestran un saldo negativo lo que indica que, a pesar de que la empresa tendr finanzas sanas, el comienzo ser un tanto difcil para lo cual tendr que hacer esfuerzos y administrar bien los recursos. A partir de que la empresa se establece y Para calcular el capital incremental de trabajo se consider un 40% de los costos de operacin el cual se generar por si solo al terminar cada ao de operaciones. Solo cuando la produccin contine creciendo se cubrir el monto faltante que se muestra en el rengln de la tabla correspondiente. En el caso del proyecto existen variantes en el capital incremental de trabajo y ocurre un movimiento negativo, lo que significaconsiderarlo como un ingreso a travs del ahorro que se hace al no requerir de capital incremental de trabajo en ese ao.
FLUJO DE EFECTIVO O FLUJO DE CAJA (PESOS) PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO 1 10,814,040.00 765,000.00 920,000.00 4,127,856.00 5,001,184.00 11,366,557.08 9,619,040.00 651,400.00 1,301,964.51 176,440.66 29,406.78 552,517.08 152,915.24 399,601.84 2,869,400.00 1,260,685.95 803,603.90 133,933.98 645,274.32 696,456.72 51,182.39 2,797,400.00 1,260,685.95 971,124.65 161,854.11 1,245,252.90 841,641.37 403,611.53 2,797,400.00 1,260,685.95 1,259,642.72 209,940.45 2,195,942.40 1,091,690.36 1,104,252.04 2,797,400.00 1,260,685.95 1,853,613.68 308,935.61 4,033,616.80 1,606,465.19 2,427,151.60 399,601.84 5,067,623.84 51,182.39 5,191,064.71 403,611.53 5,527,669.13 1,104,252.04 6,220,635.25 2 5,712,898.16 6,112,500.00 3 6,436,317.61 6,487,500.00 4 7,723,611.53 7,320,000.00 5 10,254,252.04 9,150,000.00

CONCEPTOS A INGRESOS TOTALES EN EFECTIVO 1 Ingresos totales por ventas 2 Aportaciones de socios 3 Crdito a largo plazo 4 Subsidios 5 Saldo en caja del ao anterior B EGRESOS TOTALES EN EFECTIVO 1 Inversiones en activos fijos 2 Costos de operacin 3 Pago del crd. a largo plazo (cap.+ int) 4 Impuesto sobre la renta 5 PTU. C SALDO INICIAL EN CAJA D DIVIDENDOS E SALDO EN CAJA

PRESUPUESTO DE CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO (PESOS) OPERACIN 1 A Costos de operacin B Capital de trabajo* C Capital incremental de trabajo 651,400.00 260,560.00 260,560.00 2 2,869,400.00 1,147,760.00 887,200.00 3 2,797,400.00 1,118,960.00 28,800.00 4 2,797,400.00 1,118,960.00 5 2,797,400.00 1,118,960.00 -

CONCEPTOS

NOTA : SE CONSIDERA EL 40% DE LOS COSTOS DE OPERACIN COMO CAPITAL DE TRABAJO

iv. Pago de crditos y otros compromisos (capital e inters en su caso).

En seguida se muestran las condiciones de pago que establece Financiera Rural al otorgar crdito a los productores.
CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO CONCEPTOS CONDICIONES

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Institucin financiera Tipo de empresa Monto del crdito Ministracin del credito (en cinco aos, segn calendario) Tasa de inters Periodo de gracia Plazo de pago Forma de pago Forma de amortizacin Comisin por apertura del crdito, (sobre el monto total del crdito) Costo del seguro

Financiera Rural SC de RL de CV 4,127,856.00 anual 15% a.s.s.i. 0 5 Anual ACD 1% 1% a.s.s.i.

Teniendo en consideracin estas condiciones, la amortizacin total del crdito a largo plazo (5 aos) se amortiz por el mtodo de amortizacin lineal o amortizaciones totales constantes.
AMORTIZACIN DEL CRDITO A LARGO PLAZO AMORTIZACIONES TOTALES CONSTANTE - AMORTIZACIN LINEAL (PESOS)
AMORTZ N CAPITAL INSOLUTO AMORTIZ. AL CAPITAL (Principal) I.S.C.I (15%) COSTO DEL SEGURO (1%) APERT. DEL CREDITO (1%) TOTAL DE INTERESES AMORTIZ. TOTAL

1 2 3 4 5 TOTAL

4,127,856.00 3,527,627.01 2,831,361.39 2,023,693.26 1,086,798.23

600,228.99 696,265.63 807,668.13 936,895.03 1,086,798.23 4,127,856.00

619,178.40 529,144.05 424,704.21 303,553.99 163,019.73 2,039,600.38

41,278.56 35,276.27 28,313.61 20,236.93 10,867.98 135,973.36

41,278.56

41,278.56

701,735.52 564,420.32 453,017.82 323,790.92 173,887.72 2,216,852.30

1,301,964.51 1,260,685.95 1,260,685.95 1,260,685.95 1,260,685.95 6,344,708.30

v. Capacidad de pago.

CAPACIDAD DE PAGO O NDICE DE COBERTURA (CP) (PESOS) OPERACIN 1 A Utilidad neta disponible B Intereses del credito a largo plazo C UTILIDAD NETA TOTAL D Amortz. total del credito a largo plazo E NDICE DE COBERTURA
382,288.09 701,735.52 319,447.43 1,301,964.51 0.25

CONCEPTOS 2
1,741,141.79 564,420.32 2,305,562.11 1,260,685.95 1.83

3
2,104,103.42 453,017.82 2,557,121.24 1,260,685.95 2.03

4
2,729,225.90 323,790.92 3,053,016.82 1,260,685.95 2.42

5
4,016,162.98 173,887.72 4,190,050.70 1,260,685.95 3.32

La capacidad de pago o ndice de cobertura se refiere a la disposicin de utilidad neta total para cubrir los compromisos de largo plazo que se tendrn con la institucin otorgante del crdito. En este caso, el proyecto tendr una capacidad de pago de 0.25, 1.83, 2.03, 2.42 y 3.32 para el primero, segundo, tercer, cuarto y quinto ao respectivamente. La interpretacin de este ndice se refiere a que por cada peso que se deba, se tendrn tantos pesos que cubran a la deuda. Para todo el periodo de anlisis del proyecto los ndices se espera estn en un rango entre buenos y muy buenos. Para los ltimos aos se vislumbra buenpanorama y una rentabilidad suficiente para cumplir con las obligaciones contradas. Solo el primer ao es en el que se tendrn dificultades y probablemente se pueda negociar un periodo de gracia a la institucin otorgante del crdito para cumplir a cabalidad con los compromisos adquiridos.
PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN INICIAL (PRII) (PESOS)
OPERACIN

CONCEPTOS A INVERSIN INICIAL* B UTILIDAD NETA TOTAL C FLUJO DE FONDOS ACUMULADOS

* Activos fijos ms activos diferidos

1
10,337,611.20 319,447.43

2,305,562.11

2,557,121.24

3,053,016.82

4,190,050.70

319,447.43

2,625,009.54

5,182,130.78

8,235,147.60

12,425,198.31

La inversin inicial (considerando activos fijos y diferidos) es de $10,337,611.20 M.N. la cual, a partir del clculo de flujo acumulado durante el periodo de anlisis del proyecto refleja que, llegado el quinto ao, la inversin inicial se recuperar.
vi. Punto de equilibrio.

Los puntos de equilibrio reflejan en que momento preciso, a partir de los datos dados, la empresa no gana pero tampoco pierde por concepto de ventas, volumen de produccin y porcentaje de la capacidad instalada en funcionamiento.

PUNTO DE EQUILIBRIO (PE)

PERIODO DE ANLISIS DEL PROYECTO CAPACIDADES 2 3 4 2,800,800.00 2,728,800.00 2,728,800.00 2,800,800.00 633,020.32 38,000.00 30,600.00 564,420.32 3,433,820.32 750,000.00 6,112,500.00 $ 1,168,383.83 143,359.98 2.35 $ 2,728,800.00 521,617.82 38,000.00 30,600.00 453,017.82 3,250,417.82 750,000.00 6,487,500.00 900,310.11 104,082.09 1.60 $ 2,728,800.00 392,390.92 38,000.00 30,600.00 323,790.92 3,121,190.92 800,000.00 7,320,000.00 625,610.20 68,372.70 0.93 $

CONCEPTOS A COSTOS VARIABLES DE TOTALES (CVT) 1 Costos variables de operacin B COSTOS FIJOS TOTALES (CFT) 1 Costos fijos de operacin 2 Costos fijos de administracin y ventas 3 Costos financieros 3.1 Intereses del credito a largo plazo C COSTOS TOTALES DE PRODUCCIN D VOLUMEN. DE PRODUCCIN E INGRESOS TOTALES (IT) F PE EN EL VALOR DE VENTAS PEVV = CFT/(1-(CVT / IT)) G PE EN EL VOLUMEN DE PRODUCCIN PEVP = PEVV / (IT/VP) H PE EN % SOBRE LA CAPACIDAD EN FUNCIONAMIENTO PEPCF = (PEVV / IT) *100 701,735.52 1,353,135.52 750,000.00 765,000.00 1 580,800.00 580,800.00 772,335.52 40,000.00 30,600.00

5 2,728,800.00 2,728,800.00 242,487.72 38,000.00 30,600.00 173,887.72 2,971,287.72 1,000,000.00 9,150,000.00 345,537.07 37,763.61 0.41

Para llegar al punto de equilibrio con respecto a la ventas en el segundo ao (en el primer ao no es posible siendo la produccin y los ingresos tan reducidos y los costos tan elevados) se tendra que obtener hasta $ 1,168,383.83 en lugar de los 6,112,500.00 pesos que se planea obtener por las ventas anuales. El punto de equilibrio en el volumen de produccin del segundo ao se encuentra en los 143,359.98 kilogramos de jitomate, muy por debajo de los 750,000 que se planean producir anualmente. El porcentaje de la capacidad instalada se reduce hasta el 2.35%, es decir, hay que reducir en casi97% la capacidad de produccin para llegar al punto en donde la empresa ni obtiene perdidas ni obtiene ganancias.
vii. Apalancamiento y otras razones financieras.

Las razones financieras dan un panorama parcial de la situacin de la empresa. Estas razones ayudan a revelar (pero no determinan) lo saludable de las operaciones y dan puntos a favor o en contra del proyecto desde diferentes enfoques de anlisis. La descripcin e interpretacin de cada razn viene descrita enseguida del resultado obtenido.

RAZONES FINANCIERAS

RELACION CREDITO A LARGO PLAZO / APORTACIN DE LOS SOCIOS CREDITO A LARGO PLAZO APORTACIN DE LOS SOCIOS RCLP/AS SOLVENCIA GENERAL = ACTIVOS FIJOS / TOTAL DE PASIVOS ACTIVOS FIJOS TOTAL DE PASIVOS SOLVENCIA GENERAL 9,907,611.20 4,127,856.00 2.40 4,127,856.00 920,000.00 449%

Por cada peso que se debe, estan comprometidos 449 centavos de la aportacion de los socios Por cada peso que se debe se tiene 2.40 pesos en activos fijos

APALANCAMIENTO FINANCIERO = (TOTAL DE PASIVOS / ACTIVOS FIJOS) TOTAL DE PASIVOS TOTAL DE ACTIVOS FIJOS APALANCAMIENTO FINANCIERO 4,127,856.00 9,907,611.20 42%
El 42% del valor de los activos fijos respalda el capial contable de la empresa.

INDEPENDENCIA FINANCIERA = CAPITAL CONTABLE / ACTIVOS FIJOS CAPITAL CONTABLE TOTAL DE ACTIVOS FIJOS INDEPENDENCIA FINANCIERA 5,921,184.00 9,907,611.20 60%
El 60% de los activos fijos respaldan al total de pasivos.

d. Anlisis de rentabilidad (a precios y valores constantes)

Este es el resultado de conjuntar todas las variables inmersas en el proyecto y llevarlas a una corrida financiera que nos demostrar si el proyecto supera los estndares de aceptacin y factibilidad que requieren los socios y las instituciones a las que se pretende acudir por financiamiento. A continuacin se muestra el cuadro y la interpretacin de los indicadores resultantes de los clculos realizados durante el periodo de anlisis proyectado.

FLUJO DE FONDOS PARA CALCULAR LA RENTABILIDAD DE LOS RECURSOS APORTADOS POR EL INVERSIONISTA AL PROYECTO ANLISIS DE RENTABILIDAD CON FINANCIAMIENTO (PESOS)

CONCEPTOS

A COSTOS CON EL PROYECTO 1 Inversiones 2 Costos de operacin 3 Capital incremental de trabajo 4 Impuestos sobre la renta 5 PTU. 6 Amortizacin total del CLP B BENEFICIOS CON EL PROYECTO 1 Ingresos totales 2 Ministracin del CLP 3 Aportacin de los socios 4 Subsidios C FLUJO DE FONDOS

0 1 12,345,688.28 10,337,611.20 651,400.00 260,560.00 176,440.66 29,406.78 1,301,964.51 10,814,040.00 765,000.00 4,127,856.00 920,000.00 5,001,184.00 1,531,648.28

PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO 1 2 3 2 3 4 5,954,823.84 5,162,264.71 5,527,669.13 2,869,400.00 887,200.00 803,603.90 133,933.98 1,260,685.95 6,112,500.00 6,112,500.00 2,797,400.00 28,800.00 971,124.65 161,854.11 1,260,685.95 6,487,500.00 6,487,500.00 2,797,400.00 1,259,642.72 209,940.45 1,260,685.95 7,320,000.00 7,320,000.00

4 5 6,220,635.25 2,797,400.00 1,853,613.68 308,935.61 1,260,685.95 9,150,000.00 9,150,000.00

157,676.16

1,325,235.29

1,792,330.87

2,929,364.75

CONCEPTOS A B C D E F G H VALOR ACTUAL DE LOS BENEFICIOS VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS SUMATORIA DE FFA POSITIVOS SUMATORIA DE FFA NEGATIVOS VALOR ACTUAL NETO (VAN) RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C) RELACIN BENEFICIO INVERSIN NETA (N/K) TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

PERIODO BASE CERO UNO 32,468,646.40 28,989,862.86 29,665,632.95 26,487,172.28 4,334,661.72 3,870,233.68 1,531,648.28 1,367,543.10 2,803,013.44 2,502,690.58 1.094 1.094 2.83 2.83 58.85% 58.85%

i. VAN

Durante la vida til del proyecto a una tasa de actualizacin del 12%, se va obtener una utilidad neta de $ 2,803,013.44 en periodo base cero y de $2,502,690.58 en periodo base uno. De acuerdo con el criterio formal de seleccin de los proyectos basados en este indicador, el proyecto es rentable y deber aceptarse por ser l VAN mayor que cero, a la tasa de actualizacin seleccionada. Si l VAN fuera menor que cero indicara prdidas y que no es posible la realizacin del proyecto a ese costo de capital. l VAN podr aumentar o disminuir de acuerdo con la disminucin o el aumento de la tasa de actualizacin.
ii. Relacin Beneficio/Costo

La relacin beneficio/costo indica cuantos pesos de beneficio o costo obtendremos por cada peso que se invierta en el proyecto. En este caso, la relacin es 1.094, lo cual significa que, en el periodo de anlisis de cinco aos, de cada peso invertido en el proyecto se obtendr el peso invertido ms 9.4 centavos de beneficio.

Si bien la relacin no gener un beneficio enorme, la cantidad es aceptable y sujeta a consideracin del evaluador. Cabe aclarar que el panorama en el que se calcularon las variables del proyecto es un panorama ms pesimista que optimista (es decir, un mal escenario), por tanto se espera que dicha relacin mejore al incrementar, por ejemplo, el precio a la venta de nuestro producto, que se reduzcan costos, que exista mayor aportacin de los socios, incremento en la produccin, entre otras.
iii. Relacin Beneficio Inversin Neta (N/K)

La relacin beneficio inversin neta refleja que durante la vida til del proyecto a una tasa de actualizacin dada, por cada peso invertido inicialmente se obtendrn ciertos beneficios netos totales. En nuestro caso, por cada peso invertido inicialmente se obtendrn 1.83 pesos de beneficio total.
iv. TIR

Durante la vida til del proyecto, se recupera la inversin y se obtiene una rentabilidad en promedio de 58.85%. De acuerdo con el criterio formal de seleccin de los proyectos basados en este indicador, se aceptar el proyecto por ser la TIR mayor que la tasa de actualizacin seleccionada, es decir, 12%. Entre la TIR se acerca ms a la tasa de actualizacin el proyecto se vuelve menos rentable siendo ms conveniente invertir en algn instrumento de beneficios seguros.
v. Anlisis de sensibilidad

ANALISIS DE SENSIBILIDAD CONSIDERANDO INCREMENTO DEL 21% EN LA INVERSIN INICIAL Y UNA DISMINUCIN DE UN 21% EN EL PRECIO DEL PRODUCTO ANLISIS DE RENTABILIDAD CON FINANCIAMIENTO (PESOS)
CONCEPTOS PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO 1 2 3 2 3 4 5,954,823.84 5,162,264.71 5,527,669.13 2,869,400.00 887,200.00 803,603.90 133,933.98 1,260,685.95 4,828,875.00 4,828,875.00 2,797,400.00 28,800.00 971,124.65 161,854.11 1,260,685.95 5,391,750.00 5,391,750.00 2,797,400.00 1,259,642.72 209,940.45 1,260,685.95 5,782,800.00 5,782,800.00

A COSTOS CON EL PROYECTO 1 Inversiones 2 Costos de operacin 3 Capital incremental de trabajo 4 Impuestos sobre la renta 5 PTU. 6 Amortizacin total del CLP B BENEFICIOS CON EL PROYECTO 1 Ingresos totales 2 Ministracin del CLP 3 Subsidios 4 Aportacin de los socios C FLUJO DE FONDOS

0 1 14,516,586.63 12,508,509.55 651,400.00 260,560.00 - 176,440.66 29,406.78 1,301,964.51 14,581,665.00 4,532,625.00 4,127,856.00 5,001,184.00 920,000.00 65,078.37 -

4 5 6,220,635.25 2,797,400.00 1,853,613.68 308,935.61 1,260,685.95 7,228,500.00 7,228,500.00

1,125,948.84

229,485.29

255,130.87

1,007,864.75

CONCEPTOS A B C D E F G H VALOR ACTUAL DE LOS BENEFICIOS VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS SUMATORIA DE FFA POSITIVOS SUMATORIA DE FFA NEGATIVOS VALOR ACTUAL NETO (VAN) RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C) RELACIN BENEFICIO INVERSIN NETA (N/K) TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

PERIODO BASE CERO UNO 31,901,355.87 28,483,353.46 31,836,531.31 28,425,474.38 -253.81 -226.61 -65,078.37 -58,105.69 64,824.57 57,879.08 1.002 1.002 0.00 0.00 15.19% 15.19%

El anlisis de sensibilidad permite conocer cuanto puede soportar el proyecto ante los cambios que surjan en la realidad en los aspectos ms delicados y con mayor probabilidad de ser modificados. En nuestro caso se aplic un incremento del 21% en la inversin inicial para contemplar algn aumento repentino de los precios o algn gasto no planeado que surgiera durante la ejecucin del proyecto. Aunado a esto, se calcul una disminucin del 21% en los precios al pblico del jitomate. Es decir, si se tomar un rango sumando el impacto de los porcentajes de sensibilidad tendramos que el proyecto resiste un 42% en cambios tanto en el lado incremental de costos como en la disminucin de ingresos. En trminos generales, el proyecto es poco sensible si se toma en cuenta que 21% de los ms de 10 millones de inversin inicial implica un aumento de 2 millones de pesos, lo cual es difcil ya que las cotizaciones y clculos de costos por instalacin del invernadero fueron lo ms cercano posible a los precios de mercado existentes. De la misma manera, en el terreno de los ingresos se trat de considerar precios razonables de los productos a comercializar y, a pesar de que los precios de nuestro producto estn varios puntos por debajo de la media de precios de los competidores del mercado, el anlisis de sensibilidad muestra como podra reducirse21% en los precios del jitomate siendo hasta 1.7 pesos menor a lo considerado para el tiempo de anlisis del proyecto.
vi. Analisis sin financiamiento

FLUJO DE FONDOS PARA CALCULAR LA RENTABILIDAD DE LOS RECURSOS APORTADOS POR EL INVERSIONISTA AL PROYECTO ANLISIS DE RENTABILIDAD SIN FINANCIAMIENTO (PESOS)

CONCEPTOS

A COSTOS SIN EL PROYECTO 1 Inversiones 2 Costos de operacin 3 Capital incremental de trabajo 4 Impuestos sobre la renta 5 PTU. 6 Amortizacin total del CLP B BENEFICIOS SIN EL PROYECTO 1 Ingresos totales 2 Ministracin del CLP 3 Subsidios 4 Aportaciones de los socios C FLUJO DE FONDOS

0 1 12,345,688.28 10,337,611.20 651,400.00 260,560.00 176,440.66 29,406.78 1,301,964.51 1,685,000.00 765,000.00 920,000.00 - 10,660,688.28

PERODO DE ANLISIS DEL PROYECTO 1 2 3 2 3 4 5,954,823.84 5,162,264.71 5,527,669.13 2,869,400.00 887,200.00 803,603.90 133,933.98 1,260,685.95 6,112,500.00 6,112,500.00 2,797,400.00 28,800.00 971,124.65 161,854.11 1,260,685.95 6,487,500.00 6,487,500.00 2,797,400.00 1,259,642.72 209,940.45 1,260,685.95 7,320,000.00 7,320,000.00

4 5 6,220,635.25 2,797,400.00 1,853,613.68 308,935.61 1,260,685.95 9,150,000.00 9,150,000.00

157,676.16

1,325,235.29

1,792,330.87

2,929,364.75

CONCEPTOS A B C D E F G H VALOR ACTUAL DE LOS BENEFICIOS VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS SUMATORIA DE FFA POSITIVOS SUMATORIA DE FFA NEGATIVOS VALOR ACTUAL NETO (VAN) RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C) RELACIN BENEFICIO INVERSIN NETA (N/K) TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

PERIODO BASE CERO UNO 23,339,606.40 20,838,934.28 29,665,632.95 26,487,172.28 4,334,661.72 3,870,233.68 10,660,688.28 9,518,471.68 -6,326,026.56 -5,648,238.00 0.787 0.787 0.41 0.41 -15.27% -15.27%

Como se muestra en la tabla superior, si se dejara de aplicar el financiamiento tanto de SAGARPA como de Financiera Rural, los indicadores resultantes reflejan que el proyecto es muy sensible a la aplicacin de los recursos provenientes de estas instituciones. La VAN disminuye a un numero negativo (6,326,026.56) lo cual indica la infactibilidad del proyecto sin el financiamiento solicitado, mientras que la relacin beneficio costo es menor a la unidad (es decir, se tienen perdidas por cada peso invertido). As tambin la relacin beneficio inversin neta se reduce hasta 0.41. La TIR se hace negativa ante la falta de financiamiento llegando a 15.27%. Esto muestra cmo, a falta de apoyo por las instituciones otorgantes del financiamiento el proyecto sera irrealizable.

8. Descripcin y anlisis de los Impactos

a. Incremento de las utilidades anuales de la organizacin y los socios

Concepto Valor de la produccin a nivel de productor (Maz. Sin el proyecto) Valor de la produccin (beneficio al productor con el proyecto) Dividendos para cooperativistas Utilidades no distribuidas Incremento porcentual en utlidades de los cooperativistas

Periodo de anlisis del proyecto 1 2 3 4 5 310,824.00 310,824.00 310,824.00 310,824.00 310,824.00 765,000.00 6,112,500.00 6,487,500.00 7,320,000.00 9,150,000.00 - 152,915.24 696,456.72 841,641.37 1,091,690.36 1,606,465.19 - 229,372.85 1,044,685.07 1,262,462.05 1,637,535.54 2,409,697.79 -49.1967272 224.06787 270.777471 351.2246031 516.8407824

El campesino ver incrementadas sus utilidades en la medida que la produccin se incremente y los cooperativistas, al obtener beneficios directos de la produccin del jitomate en invernadero, tambin incrementarn sus utilidades proporcionalmente al incremento de la produccin iniciando con perdidas por la inversin inicial a realizarse sin embargo al final del periodo de anlisis el incremento es muy notorio:516%.

b. Incremento en los volmenes de produccin

Al ser los cooperativistas productores de maz (previo al proyecto presentado) no se puede comparar la produccin precedente con la produccin actual programada, sin embargo, y ante el buen precio ofrecido al mercado, as como las alianzas concertadas con compradores regionales y nacionales, se espera que la cantidad producida de jitomate se incremente, aplicando mayores inversiones en infraestructura, implementando nueva tecnologa dentro del mismo complejo de invernaderos, etc. Lo que si puede compararse es el valor de la produccin que fue descrito en el punto anterior.

c. Empleos generados (directos e indirectos)

Los empleos directos que se esperan generar en la implementacin del proyecto son 10, todos ellos dentro del invernadero, tanto en el rea tcnico-productiva como en el rea administrativa. As tambin, se estima que la instalacin del invernadero100 empleos indirectos, calculados a partir del nmero aproximado de gente que se necesitar para la instalacin, mantenimiento y seguridad que se aplique para el buen funcionamiento del invernadero. No se ha calculado el impacto exacto que tendr la instalacin de este pero seguramente la regin entera se ver beneficiada en gran manera por la dinmica demanda y oferta de productos generados por el mayor poder adquisitivo que tendrn los campesinos del invernadero al vender la produccin.

d. Comparativo del valor de la produccin generada con y sin el proyecto.

Sin un invernadero, los campesinos seguiran produciendo maz. El valor calculado de su produccin anual es 1,570,909.09 pesos, calculados en 60 hectreas por todos los cooperativistas, a 1.8 de rendimiento medio por hectrea y y 2,878 pesos de precio medio rural.

Con el proyecto, los productores de maz se convierten en generadores bienes de valor con jitomate de alta calidad obteniendo beneficios por el lado de los dividendos y las utilidades no distribuidas.

9. Conclusiones y Recomendaciones.
Al ser viable tcnica, ambiental, social y econmicamente, la cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V. se concluye que las aportaciones que los inversionistas hagan en el proyecto (gobierno y productores) se vern compensados con beneficios directos a la propia cooperativa. Tomando en cuenta los supuestos objetivos con los que se calcularon los diferentes ndices de viabilidad, se vislumbra un buen panorama para la consecucin de los objetivos de este proyecto, asegurando que el recurso invertido generar, en el mediano y largo plazo, recursos propios para seguir trabajando cada vez con menor dependencia de los programas de gobierno y del financiamiento de las instituciones de primer piso. El proyecto tendr un impacto social muy alto en la regin ya que, adems de generar ingresos para los cooperativistas que han tomado la iniciativa de esta empresa y que antes del proyecto sembraban solo maz, generar bienestar para las familias de los empleados indirectos que se ocuparn durante la instalacin, ejecucin y desarrollo del proyecto. Ante la relativa inexperiencia de los campesinos en la produccin de jitomate en invernadero, la asesora tcnica que el par de compaeros cooperativistas hayan obtenido en los trabajos que desempearon en los Estados Unidosas como la asesora administrativa continua del Centro para el Desarrollo de la Pequea Empresa Agroindustrial Chapingo ser determinante para que el proyecto contine y tenga xito en el mercado. Factor fundamental es tambin la buena organizacin y el trabajo en equipo que tenga la sociedad cooperativa Campesinos Unidos de Guanajuato S.C. de R.L. de C.V., su junta directiva y de representantes para que, una vez se vean los resultados del proyecto, no sucumba como la mayora de las pequeas empresas lo hacen. El invernadero cumplir con sus objetivos mientras exista la asesora tcnica, la capacitacin de los productores, la visin de crecimiento, la organizacin de la cooperativa, el desarrollo de estrategias de insercin en el mercado y la mejora permanente en los procesos de calidad.

ANEXOS