Revisar. Interesante

DOCUMENTO DE TRABAJO
Diseo de una poltica de sustentabilidad financiera
Marisol Rivera Planter , Careen Abb, Mariza Montes de Oca
En colaboracin con
DAEEM
Junio, 2008
No. 001
Finanzas Sustentables.
Direccin General de Investigacin en Poltica y Economa A bi l
INDICE 1. Antecedentes 2. Revisin del marco conceptual 2.1 Introduccin 2.2 Actores externos e internos que impactan sobre la sostenibilidad de los bancos 3. Revisin de investigaciones o instrumentos de anlisis sobre finanzas sostenibles 4. Detalle de preguntas (presentadas conforme a marco terico) 5. Buenas prcticas de finanzas sustentables 6. Pasos a seguir para la generacin de un diagnstico y diseo de una poltica de sustentabilidad financiera para Mxico ANEXO I Relacin del anlisis de los cuestionarios con los actores externos del marco conceptual ANEXO 2- Ejemplo de esquema base para determinar riesgos y oportunidades 53 12 22 22 52 3 4 4 4
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1. Antecedentes En el transcurso de 2007 se cre el Comit de Sustentabilidad de la Asociacin de Bancos de Mxico, el cual decidi en su primera reunin dedicar sus esfuerzos iniciales para el desarrollo de un diseo de una poltica de sustentabilidad financiera. Para desarrollarlo surgi la necesidad de establecer en primer lugar un marco conceptual sobre las formas en las que un banco universal puede asegurar su desempeo en temas de sustentabilidad. En segundo lugar, se estableci la importancia de los actores externos para influenciar las polticas de sustentabilidad de los bancos. Para complementar esta parte conceptual y didctica, se acord que eran necesarias una serie de preguntas para que los bancos establecieran su perfil de sustentabilidad. El presente documento resume la discusin del marco conceptual obtenido de una combinacin de la revisin de la literatura en el tema por parte del Instituto Nacional de Ecologa (Marisol Rivera y Mariza Montes de oca) y del trabajo de La Iniciativa Financiera de las Naciones Unidas- UNEP FI (Careen Abb) y BANOBRAS (Ral Escalante). Tambin presenta una revisin, no exhaustiva, de varias investigaciones, instrumentos de consulta, de generacin de informacin sobre finanzas sustentables a nivel internacional. Y por ltimo, se presenta un resumen de buenas prcticas que llevan a cabo instituciones bancarias lderes en este tema.
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2. Revisin del marco conceptual 2.1 Introduccin Hacia finales de los ochenta los temas ambientales se convirtieron en un reto y en un incentivo de cambio en los procesos productivos de las empresas (Thompson, 1998). En aos recientes el sector financiero ha experimentado retos y cambios similares debido al reconocimiento de los principales stakeholders (sociedad, organizaciones no gubernamentales, competidores, gobierno, clientes, proveedores) de que los bancos estn ligados de manera intrnseca a la degradacin del medio ambiente dado que los prstamos o las inversiones que realizan se dirigen a diversas actividades, que si no se desarrollan adecuadamente, pueden ocasionar daos irreversibles al ambiente y a los recursos naturales. Tradicionalmente, la integracin del concepto medio ambiente y el uso de los recursos naturales en los bancos, se daba a travs de iniciativas relacionadas con el medio ambiente como programas de reciclaje o ahorros de energa, donaciones, capacitacin, eventos culturales, y mejorando los beneficios de los trabajadores. No intervenan directamente en las operaciones bancarias tal cual. Sin embargo, la creciente evidencia de la interdependencia entre los beneficios financieros y el desempeo ambiental ha influenciado tanto la estrategia de las empresas como la de los bancos, lo anterior, se manifiesta por ejemplo en el manejo del riesgo ambiental y la integracin de criterios ambientales en las decisiones de prstamos e inversiones que empiezan a conducir hacia la sustentabilidad al sector privado. 2.2 Actores externos e internos que impactan sobre la sostenibilidad de los bancos La Figura 1 presenta en el crculo exterior un mapeo de los principales actores externos que pueden influir en las polticas de sustentabilidad de los bancos y en cuyas prcticas los bancos tambin influyen. Y en el crculo interior presenta a los principales actores internos.
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Figura 1 Principales actores externos e internos que se relacionan con los Bancos
Competidores Medios
Proveedores Empleados Junta Directiva Banco Clientes Accionistas
ONGs
Otras instituciones financieras
Gobierno
Sociedad
Internal and external bank stakeholders. (based on Ferderick, Post and Davis, 1992)
A continuacin, se presenta un breve resumen de la interaccin entre los principales actores sociales e institucionales con los Bancos en cuanto a temas de sostenibilidad (esta lista no pretende ser exhaustiva, lo que se busc es que en el taller se aadieran acciones o actores que les parezcan relevantes para consolidar el marco conceptual): Principales actores externos a) Clientes Lo que busca el cliente es el servicio financiero ms ventajoso desde un punto de vista precio y prestaciones. El banco en cambio busca los clientes con menores riesgos y con posibilidades de crecimiento. Mucha diversidad de clientes: public procurement, corporativo, retail, private, microfinanzas. Posibles acciones de los Clientes sobre el Banco Pueden favorecer proactivamente con su preferencia a los bancos que toman en cuenta los criterios sociales y ambientales (un banco que integra los temas socioambientales refuerza su imagen de solidez y respetabilidad), especialmente si buscan financiamiento para alguna actividad relacionada con el tema. La continuidad de un cliente puede ser deteriorada debido a una mala reputacin del banco en cuestiones ambientales o de financiamiento de proyectos que daen al ambiente (boicoteo).
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Posibles acciones del Banco sobre los Clientes Establecer criterios socioambientales para aceptacin de proyectos de financiamiento (anlisis de riesgos en project finance, clientes corporativos, PYMEs de cierto tamao, herramientas de sensibilizacin para PYMEs chicas y microfinanzas). Incidir en la conciencia ambiental de sus clientes mediante medidas ecoeficientes (uso de papel reciclado, ahorro de luz, promocin del e-banking, productos bancarios verdes, promoviendo sus polticas) Abrir nuevos mercados de crdito/inversin (negocios verdes) con criterios socioambientales para incentivar la economa sostenible (aplicable para todos los tipos de clientes, incluido retail) . Asegurar que los proyectos que financia son seguros para los clientes a largo plazo debido a que toma en cuenta los aspectos sociales y ambientales. b) Gobierno Establece las reglas para que la actividad bancaria se lleve a cabo. Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, Banco de Mxico y Comisin Nacional Bancaria y de Valores entre otras, promueve la actividad bancaria para que la economa del pas funcione. Accin del Gobierno sobre el Banco Regula y puede establecer multas por incumplimiento de normas ambientales a los clientes del banco o al mismo banco, lo que hace que el financiamiento se vea daado as como la rentabilidad de la misma. Puede establecer juicios por demandas socioambientales en contra del banco. Puede enfatizar el potencial positivo del rol que los bancos pueden jugar en lograr objetivos de poltica ambiental (incentivos a bancos con buen desempeo).
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Accin del Banco sobre el Gobierno Puede exponer sus necesidades en cuanto a normatividad y/o herramientas para que estas estn consideradas en la definicin de polticas pblicas y normas. c) Sociedad Civil Se refiere a las que no son estructuras del gobierno o empresas. Puede estar organizada en grupos o no. Observan las acciones de las instituciones privadas y pblicas, y se dividen en grupos de accin en contra o de apoyo dependiendo del efecto que tengan sobre ellos las acciones de las instituciones. Accin de la Sociedad Civil sobre el Banco Grupos organizados (ONGs u otros) pueden promover campaas positivas o negativas que tienen un fuerte impacto sobre la reputacin del banco. Promueven juicios por responsabilidades ambientales. Pueden ser una valiente fuente de informacin; potencialmente apoyan a los bancos al compartir informacin sobre proyectos con mala reputacin ambiental y tambin los que tienen buena reputacin para que no se cometan los mismos errores. Accin del Banco sobre la Sociedad Civil Pueden brindar financiamiento para proyectos de inters social o ambientales (por patrocinio / filantropa o por medios comerciales) Puede asegurar que los proyectos que financia son seguros para la sociedad y para los clientes (posicionamiento como un actor integrado dentro de la sociedad). d) Competidores (otros bancos, otras instituciones financieras y prestadores parciales de servicios financieros) Imponen presin a sus pares para promover nuevos productos financieros, nuevas prcticas y reconocimiento de los clientes en materia de sustentabilidad. Acciones mutuas Bancos con mejores prcticas pueden impactar en la base de clientes (pueden incrementar su presencia en el mercado con prcticas innovadoras de sustentabilidad).
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Presiona para que evolucionen hacia alguna tendencia o poltica bancaria interna y externa con relacin al medio ambiente. e) Proveedores (materiales de oficina, muebles, entre otros) Deben ser involucrados en las polticas de sustentabilidad que dictan las instituciones bancarias. Accin del Banco sobre los Proveedores Presin a que los proveedores tengan lneas de productos que cumplan con las polticas de sustentabilidad que dictan las instituciones bancarias. Favorecer a los proveedores que tengan productos amigables con el medio ambiente. Oportunidad de apertura de nuevas lneas de productos para los proveedores. Accin de los Proveedores sobre el Banco Pueden favorecer la congruencia entre las polticas internas y externas de los bancos. Potencialmente pueden transmitir mejoras o problemas de imagen f) Medios (peridicos, noticieros, programas especializados en finanzas, web-based communications, revistas financieras) Comunica a la sociedad las acciones de las diferentes instituciones financieras a travs de noticias, opiniones de expertos y datos. Accin del Banco sobre los Medios Difcil identificar un impacto.
Accin de los Medios sobre el Banco Puede ejercer fuertes presiones sobre el banco al difundir informacin que perjudique su imagen - incluyendo informacin sobre un mal desempeo socioambiental. De la misma manera se pueden convertir en una fuente de promocin al reportar buenas practicas / liderazgo en temas socioambientales.
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Principales actores internos A continuacin, se presentarn las diferentes reas de un banco universal y las acciones que pueden emprender en camino a las buenas prcticas. Figura 2 Banco Modelo o Tipo para el anlisis de sustentabilidad financiera
PRESIDENCIA
RECURSOS HUMANOS INVESTMENT BANKING

(Corporate/wholesale & market making)
MERCADEO/PROMOCION
RETAIL BANKING
(commercial & private)
INVERSIONES TARJETAS DE CREDITO
ASSET MANAGEMENT
ADMINISTRACION / SERVICIOS GENERALES

Fuente: UNEP FI-BANOBRAS (preliminar)
a) Propietarios (Accionistas, Junta Directiva, Presidente): Impulsar la integracin la sustentabilidad en la agenda corporativa y en la misin del Banco. internalizar la problemtica de sustentabilidad. Promover la adhesin a iniciativas internacionales / multilaterales. Shareholder activism para influir en las polticas y prcticas socio ambientales del banco o bloquear aquellas polticas que vayan en contra de estas prcticas. Lograr objetivos como individuos y como miembros de una organizacin. b) CEO / Ejecutivo: Establecer la integracin de la sustentabilidad en la agenda corporativa y en la misin del Banco. Lograr objetivos como individuos y como miembros de una organizacin. Involucrar a todos los miembros de la organizacin, as como las operaciones en el camino hacia la sustentabilidad. Legitimar las polticas Top-Down (Ro Abajo) debe existir en los negocios para realmente
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COLOCACION
CAPTACION
PRESTAMOS
Dar seguridad a los accionistas, clientes, empleados de que el negocio y proyectos estarn seguros a largo plazo porque los temas socioambientales estn siendo incorporados (liderazgo en la poltica de comunicacin).
Facilitar la adhesin a iniciativas internacionales / multilaterales claves.
c) Administracin y servicios generales Elegir de proveedores socioambientalmente responsables Mejorar en la gestin de recursos dentro del Banco (agua, electricidad, equipos & materiales, desechos, emisiones) Reducir de emisiones CO2 de lo viajes de los funcionarios del Banco. d) Recursos humanos Reclutar personal con formacin relacionada con la sostenibilidad. Fomentar activamente la capacitacin interna sobre temas de sostenibilidad. Facilitar participacin de los empleados en capacitaciones relativas a la sosteniblidad. e) Mercadeo y promocin Difundir las prcticas y polticas socioambientales de la institucin hacia clientes y sociedad en general. Realizar las Memorias de sostenibilidad. Realizar acciones de tipo filantrpico e cuestiones ambientales. f) Captacin Selectividad en cuanto al tipo de industrias/clientes que acepta el banco (screening). Estrategias de comunicacin con el cliente nuevo en cuanto a los temas socioambientales. g) Colocacin Analizar riesgos socioambientales en operaciones de prstamo & inversin. Opciones de financiamiento para proyectos verdes / socioambientalmente responsables. Inversin responsable. Con esto se concluye la revisin del marco conceptual que servir como base para la elaboracin el diseo de una poltica de sustentabilidad financiera.
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A continuacin, se presenta la revisin de las principales investigaciones o instrumentos sobre finanzas sostenibles a nivel internacional.
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3. Revisin de investigaciones o instrumentos de anlisis sobre finanzas sostenibles Como se mencion al inicio del documento la revisin de estos instrumentos o investigaciones no fue exhaustiva, sin embargo se tomaron en cuenta las principales instituciones lderes en finanzas sostenibles a nivel internacional. La metodologa aplicada consisti en revisar diferentes instrumentos o investigaciones basados en cuestionarios, analizando cual fue el objetivo del estudio o instrumento, quienes eran los encuestados, las diferentes secciones del cuestionario, el producto de ese cuestionario y como correspondan, estos estudios o instrumentos, al marco terico presentado en la etapa anterior. Se revisaron los cuestionarios de 9 instituciones que a continuacin se enlistan: 1. UNEP FI: es una iniciativa de colaboracin mundial nica entre las Naciones Unidas y el sector financiero. UNEP FI se ha asociado con instituciones financieras del mundo entero para identificar y promover los vnculos entre el desarrollo sostenible y los resultados financieros. Su misin consiste en identificar, promover, e implementar la sostenibilidad a todos los niveles de las actividades de las instituciones financieras a escala internacional. Los documentos que se revisaron de esta institucin fueron los reportes de: Argentina
Encuesta de la Iniciativa de Instituciones Financieras del PNUMA: Encuesta realizada por UNEP-FI LATIN AMERICAN TASK FORCE, a travs de la cual, UNEP FI, trabaja con las instituciones financieras de toda la regin Latinoamericana para apoyar y expandir la practica financiera sustentable en a regin. http://www.unepfi.org/publications/latin_america/ Africa
Banking On Value: A New Approach to Credit Risk in Africa: Encuesta realizada por UNEP-FI AFRICAN TASK FORCE, que fue creada despus del Evento en Midrand (UNEP FI Regional
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Outreach Event, in Midrand South Africa) en Enero de 2002, para apoyar y expandir las prcticas financieras en frica. http://www.unepfi.org/publications/africa/index.html Principles of Responsible Investment: la Organizacin de la Naciones Unidas invita, en 2005, a 20 instituciones de inversin de 12 pases a desarrollar los Principios de Inversin Responsable. Estos principios reflejan los valores de un grupo importante de inversionistas y o PRI Reporting and Assesment Tool http://www.unpri.org/workstreams/#3 2. Corporacin Andina de Fomento (CAF): La CAF es una institucin financiera multilateral que apoya el desarrollo sostenible de sus pases accionistas y la integracin regional. Atiende a los sectores pblico y privado suministrando productos y servicios financieros mltiples a una amplia cartera de clientes, constituida por los gobiernos, instituciones financieras, y empresas pblicas y privadas. La CAF est conformada actualmente por 17 pases de Amrica Latina, el Caribe y Europa, y 15 bancos privados de la regin andina. El documento consultado fue el siguiente: Finanzas sostenible en Amrica Latina (2004)
http://www.caf.com/view/index.asp?ms=17&pageMs=34360 3. Proyecto Ecobanking - CLACDS /INCAE: Encuesta aplicada a gerentes y tcnicos de 86 bancos en 18 pases de la regin latinoamericana en 2002 conocida como Ecobanking. El objetivo de dicha encuesta era conocer sus prcticas ambientalmente responsables. CLADS es el Centro Latinoamericano para la Competitividad y el Desarrollo Sostenible del INCAE (escuela de negocios de Costa Rica), se estableci en 1996 con el objetivo de promover cambios en polticas pblicas, estrategias empresariales y acciones de la sociedad civil que le permitan a la regin alcanzar mayores niveles de competitividad y la sostenibilidad de su desarrollo.
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Ecobanking
http://www.ecobanking.com/ES/publicaciones/ecobanking/ 4. ISE - BOVESPA: es el la bolsa de valores ms grande en Latino Amrica establecida en Brasil. Concentra el mayor volumen de intercambio llevado a cabo en la regin. EL ndice de Sustentabilidad Empresarial (ISE) es una iniciativa de BOVESPA basado en la perfil de ndices como Dow Jones Suistainability Indexes (DJSI), FTSE4Good y el Johannesburg Stock Exchange SRI Index. El ISE tiene como objetivo propiciar un responsabilidad empresarial, ambiente de inversin compatible con las demandas de desenvolvimiento sustentable de la sociedad contempornea y estimular la considerando aspectos de gobierno corporativo, eficiencia econmica, equilibrio ambiental y justicia social. ISE-BOVESPA http://www.bovespa.com.br/Mercado/RendaVariavel/Indices
5.
Fundao Getulio Vargas / Centro de Estudos em Sustentabilidade (FGV/CES): La Fundao Getulio Vargas surge en 1944. Su objetivo inicial era preparar personal calificado para la administracin pblica y privada del pas. En la poca en la que Brasil empezaba a lanzar las bases para el crecimiento que se confirmara en las dcadas siguientes. EL Centro de Estudos em Sustentabilidade (CES) nace de las necesidades de las empresas, sus financiadotes, accionistas, dirigentes, aseguradores, consultores y auditores de entender, medir y evaluar los riesgos y las oportunidades asociadas a las reas de impacto aparentemente no-financieras, como el medio ambiente, la responsabilidad social y la gobierno corporativo. FGV/CES
http://ces.fgvsp.br/index.cfm?fuseaction=content&IDassunto=73&IDidioma=1
6. Dow Jones Sustainability Index (DJSI): Fue lanzado en 1999 y se posicion como el primer referente de los portafolios de inversin. Integra criterios ambientales enfocndose en el valor de la accin a largo plazo cubriendo 60 industrias. Hay un monitoreo anual de las mejores prcticas de las empresas que forman parte del ndice. Los asociados a este ndice son:
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Dow Jones STOXX, que es el ndice calculado para Europa y SAM, empresa que se enfoca en servicios de inversin, clculo de ndices, investigacin, manejo de capital y activos. Dow Jones Sustainability Index (DJSI): http://www.sustainability-indexes.com/ 7. FTSE4Good Index: serie de ndices que ha sido diseada para medir el desempeo de las compaas que son conocidas globalmente por sus estndares de responsabilidad social y ambiental, que hace ms informada la inversin en estas compaas. La administracin transparente y los criterios de FTSE (Financial Times Stock Exchange) hacen de FTSE4Good el ndice de opcin para la creacin de productos socialmente responsables. FTSE 4 Good http://www.ftse4good.com/About_Us/FTSE_Corporate_Responsibility/FTSE4Good.jsp
8. Carbon Disclosure Project (CDP): Carbon Disclosure Project (CDP) es una organizacin no lucrativa que busca crear una relacin duradera entre accionistas y corporaciones con miras a las implicaciones para el valor del accionista y las operaciones comerciales presentadas por el cambio climtico. Su objetivo, es facilitar un dialogo, apoyado en informacin de calidad en cuanto a la inversin y el cambio climtico. Carbon Disclosure Project
http://www.google.com.mx/search?sourceid=navclient&aq=t&hl=es&ie=UTF8&rls=SUNA,SUNA:2006-23,SUNA:es&q=carbon+disclosure+project
9. International Finance Corporation (IFC): es un miembro del Grupo del Banco Mundial. IFC provee prstamos; equidad; finanzas estructuradas y productos de administracin de riesgo; y servicios de consultora para construir al sector privado de los pases en desarrollo. Actualmente est conformado de setenta y nueve pases miembros. Creadora de las guas de desempeo basadas en los Principios de Ecuador.
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World bank / IFC
International Finance Corporation (IFC) http://www.ifc.org/ifcext/enviro.nsf/Content/Publications_SustFinance
A continuacin se presenta un cuadro comparativo de los diferentes instrumentos descritos anteriormente, con el fin de encontrar las preguntas ms afines al marco terico propuesto.
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CUADRO I - Comparativo de cuestionarios dirigidos a Instituciones Financieras y Empresas # Fuente Quien responde Objetivo de la investigacin o del instrumento Instituciones El desarrollo sostenible en el Conocer el estado de la Financieras. Sector Financiero Argentino. situacin del sector financiero argentino en Una encuesta del Grupo Voluntariamente relacin con su Regional Latinoamericano responsabilidad ambiental y del Programa de Naciones social. Unidas para el Medio Ambiente Se realiz una encuesta sobre las prcticas de dicho sector en cuanto a su integracin hacia cuestiones sociales y ambientales en sus operaciones internas y externas Ttulo de investigacin o Instrumento de consulta A New Approach to Credit Risk in Africa Instituciones Valorar hasta que grado ESG considera como temas Financieras. clave las polticas de Voluntariamente valoracin de riesgo de crdito en Sudfrica y Nigeria. Proveer una gua para implementar cuestiones ambientales, sociales y de gobierno, o cuestiones de la valoracin de riesgo de crdito. Fuentes consultadas por la investigacin o instrumento Gua de ecoeficiencia para el sector financiero latinoamericano 2000 (CLADS/INCAE) Finanzas y Desarrollo Sostenible: Jornadas e concientizacin para el sector financiero 2004 (CAF, FFLA, INCAE) Secciones del cuestionario Informacin General Naturaleza del compromiso con el manejo ambiental y el desarrollo sostenible Controles de manejo ambiental Implementacin del manejo ambiental Ejemplos de iniciativas Tratamiento futuro del tema ambiental: necesidades y prximos pasos Polticas corporativas Sistemas de administracin y procedimientos Monitoreo y reporte de indicadores y actividades. Marco Conceptual Presidencia. Recursos Humanos Mecadeo Corporate banking Retail Banking Investment banking Colocacin Administracin Inversiones Stakeholders: Clientes Gobierno Sociedad Civil Presidencia. Recursos Humanos Mecadeo Corporate banking Retail Banking Investment banking Colocacin Administracin Inversiones Stakeholders: Clientes Gobierno Sociedad Civil Producto Documento de divulgacin. Intencin: que se multipliquen las mejores prcticas en el sector.
1 UNEP FI
2 UNEP FI African Task Force (ATF)
ISIS Asset Management comision un estudio en 2002 para comparar el Environmental Credit Risk Assessment. (ECRA) de las instituciones financieras europeas.
Documento de divulgacin. Servir como gua alas instituciones financieras para que definan las polticas de sustentabilidad en el rea de riesgo financiero.
Fuente
Ttulo de investigacin o Instrumento de consulta
Objetivo de la investigacin o del instrumento Este documento de trabajo presenta una visin general sobre las experiencias actuales en Amrica Latina en cuanto a finanzas sostenibles, e incluye adems una propuesta de actividades dirigida a promover la incorporacin de prcticas sostenibles por parte de las instituciones financieras. Evaluar y comparar el actual compromiso con el manejo ambiental de los bancos de Amrica Latina y del Caribe. Crear una base de conocimiento til para la posterior introduccin de prcticas avanzadas de desempeo ambiental en los bancos latinoamericanos.
Quien responde
Fuentes consultadas por la investigacin o instrumento
Secciones del cuestionario
Marco Conceptual
Producto
3 Corporacin Finanzas Sostenibles en Andina de Amrica Latina. Definicin Fomento (CAF) del programa de trabajo del Grupo de Trabajo Latinoamericano
Instituciones Financieras. ONGs. Firmas de Consultora. Instituciones Acadmicas.
Este estudio no presenta cuestionario solo reas de anlisis: Agentes clave para las finanzas sostenibles en Amrica Latina Iniciativas en finanzas sostenibles. Crdito Comercial Micro finanzas. Innovacin Financiera.
4 Ecobanking Programas ambientales en CLADS/INCAE bancos latinoamericanos: Una Evaluacin
Instituciones Financieras. de Amrica Latina.
Encuesta utilizada por el UNEP FI.
rea de poltica ambiental corporativa. rea de direccin, planeamiento y seguimiento del manejo ambiental. rea de ejecucin del desempeo ambiental. rea de iniciativas ambientales.
Presidencia. Recursos Humanos Mecadeo Corporate banking Investment banking Colocacin Inversiones Stakeholders: Clientes Gobierno Sociedad Civil Presidencia.
Recursos Humanos Mecadeo Corporate banking Retail Banking Investment banking Colocacin Administracin Inversiones Stakeholders: Clientes Gobierno Sociedad Civil
Documento de divulgacin. Documento para el Grupo de Trabajo Latinoamericano.
Documento de divulgacin. Proyecto Ecobanking del CLACDS de INCAE.
Fuente
Ttulo de investigacin o Instrumento de consulta
Objetivo de la investigacin o del instrumento
Quien responde
Fuentes consultadas por la investigacin o instrumento

Marco Conceptual
Producto
5 BOVESPA (Bolsa
ndice de Sustentabilidad Empresarial de Valres de Sao Paulo) , con otras instituciones ABRAPP , ANBID, APIMEC, IBGC, IFC, Ethos Institute and Brazilian Ministry of the Environment UNEP esta en el Board
Este ndice esta diseado para Empresas que Estudios de la medir el retorno de un portafolio cotizan en la Bolsa Consultora de Valores de Brasil. SusAinability compuesto de las empresas comprometidas con la responsabilidad social y ambiental en Brasil.
Dimensin general: politica de sustentabilidad. Dimensin de naturaleza del producto: impactos de la produccin y cumplimiento legal Dimensin de gobierno corporativo. Dimensin econmica y financiera. Dimensin ambiental: desempeo ambiental. Dimensin social
Presidencia. Recursos Humanos Mecadeo Colocacin Administracin Inversiones Stakeholders: Clientes Gobierno Sociedad Civil Proveedores
ndice y portafolio de inversin que puede ser consultado en lnea y un reporte anual y mensual de las transacciones.
6 Dow Jones Index Gua de Dow Jones Sustainability World Indexes
Analiza el desempeo de las Empresas que empresas lideres en su ramo cotizan el Dow Jones. en trminos de sustentabilidad
Cuestionario propio Dimensin Econmica: realizado por SAM Gobierno corporativo, Research Inc. Administracin de Riesgo y Crisis, Cdigos de Conducta. Dimensin Ambiental: Ecoeficiencia y reporte Ambiental. Dimensin Social: Prctica Laboral, Capital humano, Filantropa, Reporte Social.
Presidencia.
Recursos Humanos Mecadeo Corporate banking Retail Banking Investment banking Colocacin Administracin Inversiones Stakeholders: Clientes Gobierno Sociedad Civil Proovedores
ndices de Sustentabilidad
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Fuente
Ttulo de investigacin o Instrumento de consulta Responsible Investment & Governance Index
Objetivo de la investigacin o del instrumento Medir el desempeo ambiental y social de las compaas reconocidas a nivel internacional con el fin de facilitar la inversin.
Quien responde
7 FTSE4Good Index (Financial Times and London Stock Exchange)
Empresas
*Johanesburg Sustainability Index tambin utiliza esta metoldoga
Carbon Disclosure Project Carbon Disclosure Project
Informar a los inversionistas Empresas de los riesgos y oportunidades significativas presentadas por el cambio climtico.
Presidencia. Recursos Humanos Sociedad: entrenamiento y Mecadeo desarrollo, relaciones, salud, Corporate banking oportunidades, desarrollo de los Retail Banking negros, sida. Investment banking Gobernabilidad y sustentabilidad: practica del Colocacin consejo, tica, impactos Administracin indirectos, Administracin de Inversiones riesgo, problemtica Stakeholders: econmica. Clientes Gobierno Sociedad Civil Proovedores Cuestionario Propio Stakeholders: Seccin A: 1 Riesgos del cambio climtico, Gobierno oportunidades y Estrategia. Sociedad Civil 2 Contabilidad de las Emisiones Proovedores
ambiental. de Gases Invernadero. Section B: 3 Contabilidad Adicional de Emisiones de Gases Invernadero. 4 Administracin de Emisiones de Gases Invernadero. 5 Gobernabilidad del Cambio Climtico.
Fuentes Secciones del cuestionario consultadas por la investigacin o instrumento Cuestionario Propio Ambiente: Sustentabilidad
Marco Conceptual
Producto
ndice y reporte anual.
Reporte
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Fuente
Ttulo de investigacin o Instrumento de consulta Principios de Inversin Responsable (PRI)
Objetivo de la investigacin o del instrumento Herramienta diseada para: la implementacin de los PRI y como manual de referencia de mejores prcticas.
Quien responde
UNEP -FI
Instituciones Financieras de Inversin que firmaron los PRI.
Fuentes consultadas por la investigacin o instrumento Cuestionario Propio
Marco Conceptual
Producto
1. 2. 3.
4. 5. 6.
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International Finance Corporation (IFC) World Bank
Banking on Sustainability: Financing Environmental and Social opportunities in the Emerging Markets
Estudios de caso de bancos con prcticas ambientalmente responsables.
Instituciones financieras
Cuestionario creado por IFC
1. 2. 3. 4. 5.
Gobierno Corporativo. Compromiso de los accionistas Desempeo interno de en los tres niveles: social, ambiental y de gobierno corporativo. Influyendo la cadena de proovedores. Iniciativas de colaboracin con casas de Subastas Transparencia de la informacin. Polticas y procesos Capacitacin Monitoreso Reporte Inversin Sustentable
Presidencia. Recursos Humanos Mecadeo Administracin Inversiones Stakeholders: Clientes Gobierno Sociedad Civil Proovedores Presidencia. Recursos Humanos Inversiones Stakeholders: Clientes Gobierno Sociedad Civil
Gua de implementacin de PRI.
Reportes de buenas prcticas y fact sheets.
Nota: tambin se revis la investigacin titulada Adding Sustainability Variables to Asian Sectoral Analysis en la cual se utilizaron los criterios de IFC. Otras dos fuentes revisadas fueron Bank Track y BID en la cual no se encontr ningn estudio parecido a los analizados en este cuadro, sin embargo son fuentes interesantes para la seccin de mejores prcticas del estudio que ABM-INE-UNEP FI estn realizando.
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4. Detalle de preguntas En el Anexo 1, se mostrarn como algunas preguntas de los cuestionarios revisados anteriormente se ajusta al marco conceptual planteado en el apartado 3. En este caso se tomar se revisar el marco de los actores internos ya que la elaboracin del cuestionario con referencia al marco conceptual propuesto deber responder a las acciones que realice en banco a este respecto. Para la correspondencia de pregunta-elemento del marco conceptual se indica a que elemento de anlisis pertenece y la pregunta por sealada de que cuestionario viene. Cabe aclarar que este es solo para el marco conceptual de los actores internos del banco, para el caso de los actores externos se realiz una tabla (ANEXO 2) en la cual se presentar el nmero de pregunta que podra referirse a este respecto. Esta revisin de cuestionarios tiene como objetivo obtener un cuestionario para un diagnstico de prcticas ambientales por parte de los bancos.
5. Buenas prcticas de finanzas sustentables Otro de los elementos que se debe de tomar en cuenta para el diseo de poltica de sustentabilidad financiera son las buenas prcticas que a nivel internacional muchos bancos han desarrollado y a continuacin se presentan algunas, conforme al marco terico.
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A. PRESIDENCIA Visin
1. Bank of America Bank of America utiliza sus principales valores como empresa (hacer lo correcto para los clientes y comunidades; promover la confianza y trabajo en equipo; tomar en cuenta los mritos en el desempeo laboral; obtener los mejores resultados para los clientes, empresa, y sociedad; y liderazgo en la construccin de un futuro mejor), para promover la sustentabilidad. http://environment.bankofamerica.com/commitment.jsp http://environment.bankofamerica.com/articles/OURCOMMITMENT/Global_Reporting_Initiative_Report.pdf
2. Barclays Barclays define como sustentabilidad dos cosas: 1) la primera es que buscan alcanzar relaciones duraderas y estables con sus clientes en la medida en que sus valores de largo plazo como: innovacin, confianza y excelente atencin a los clientes, se observen en todo momento en las polticas del banco; 2) y la segunda, es que la sustentabilidad incluye y expande la idea de ser un ciudadano global responsable. La poltica de Barclays no queda confinada solamente a la filantropa, si no que debe ser responsable con sus empleados, con el medio ambiente y la sociedad. http://www.barclays.com/sustainabilityreport07/ceo_introduction.html
Polticas & Estrategias

1. Banco Interamericano de Desarrollo (BID) El Banco Interamericano de Desarrollo tiene polticas y estrategias que guan sus operaciones cotidianas y algunos de estos documentos se dirigen a sectores o temas especficos. Uno de los temas es el ambiental y el banco establece los criterios que se deben aplicar en el diseo y ejecucin de proyectos en cada sector. http://www.iadb.org/topics/policy.cfm?language=Spanish&topicID=PA&parid=3 2. Barclays, Inglaterra Barclays cuenta con un grupo de Gestin Ambiental que en abril de 2008 ao actualiz su poltica ambiental para todos sus negocios. Esta poltica es aplicada a travs de sistemas de
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gestin ambiental, integracin de consideraciones ambientales en las decisiones empresariales y la gestin de los impactos indirectos en la cadena de suministro. http://www.barclays.com/sustainabilityreport07/policy_positions.html 3. BBVA, Espaa BBVA asume el respeto al medio ambiente y la eficiencia en el uso de recursos naturales como una de las dimensiones de su responsabilidad corporativa. El objetivo esencial de la Poltica Medioambiental es impulsar la integracin efectiva de los criterios ambientales en el conjunto de sus actividades en todos los pases en los que opera y anuncia la puesta en marcha de un Sistema de Gestin para desarrollarla, con la pretensin de contribuir eficazmente al fomento del desarrollo sustentable, y hace de estos criterios un elemento diferencial y de ventaja competitiva. http://www.bbva.es/TLBS/tlbs/jsp/esp/conozca/respscor/medioamb/index.jsp 4. HSBC Global HSBC cree en que el xito a largo plazo y el buen comportamiento corporativo van de la mano. Para ello HSBC cuenta con diversas polticas ambientales y sociales que reflejan la responsabilidad de sus operaciones y negocios en estos mbitos. Algunas de las polticas son: que adoptaron los Principios de Ecuador, que cuentan con guas y polticas para complementar su estndar de riesgo ambiental, que desarrollan negocios sustentables y que la inversin es socialmente y ambientalmente responsable. http://www.hsbc.com/1/2/sustainability/our-sustainable-approach-to-banking 5. HSBC Mxico La estrategia ambiental de HSBC se centra en cuatro temas: cambio climtico, desechos, agua y biodiversidad. Estos cuatro temas dependen entre s y tambin del quinto elemento de la estrategia de Sustentabilidad Corporativa, que es pobreza. Todos y cada uno de estos temas representan un rea de oportunidad importante y son relevantes para nuestro negocio, adems de reflejar las necesidades para participar en la construccin del desarrollo sustentable alrededor del mundo. http://www.hsbc.com.mx/1/2/es/grupo-financiero-hsbc/hsbc-mexico/sutentabilidad-ambiental 6. Santander Global Es nuestro compromiso de integrar, en la estrategia y en la gestin, la proteccin y el respeto al medio ambiente. Este compromiso implica tanto la integracin de criterios medioambientales en la actividad del Banco como la adopcin de medidas encaminadas a la proteccin y conservacin de nuestro entorno.
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http://www.santander.com/csgs/Satellite?c=DocumentoGS&canal=CAccionistas&cid=113930404 4090&empr=SANCorporativo&leng=es_ES&pagename=SANCorporativo%2FDocumentoGS%2F DocumentoGSPreview 7. Citigroup Citigroup tiene la firme creencia de que trabajar en la promocin del medio ambiente y la sociedad es una buena prctica de negocios. Como Ciudadanos del mundo tienen la visin de sustentabilidad desde dos perspectivas: como riesgo y como oportunidad. En cuanto al riesgo Citi tiene polticas que analizan los impactos ambientales potenciales de las iniciativas de negocios y realizan las acciones correspondientes a disminuir tanto el riesgo como el impacto. Asimismo, Citi fomenta las inversiones sustentables y el desarrollo de productos y servicios que con impacto ambiental positivo. http://www.citigroup.com/citi/citizen/index.htm
Banca de Desarrollo 8. Banco Nacional de Obras Pblicas y Servicios Pblicos (BANOBRAS), Mxico BANOBRAS cuenta con un Manual de Gestin Ambiental y Social del Programa de Financiamiento a Estrategias Sectoriales Integrales (MAGAS). Este manual presenta el los riesgos potenciales ambientales y sociales para los proyectos que finacian. El anlisis del riesgo ambiental y social est basado en un anlisis tipolgico de los factores de riesgo inherentes para cada tipo de proyecto, reconociendo que los riesgos de un proyecto en particular estn en funcin del tipo y de la escala de las actividades del proyecto y de la sensibilidad ecolgica y socio-cultural del sitio donde se haga el proyecto. http://www.banobras.gob.mx/Normatividad/Pages/Default.aspx 9. Corporacin Andina de Fomento (CAF), Chile La CAF ha venido desarrollando, a lo largo de su trayectoria, una clara estrategia ambiental orientada a dos objetivos fundamentales: i) generar y mejorar de manera permanente los marcos, espacios y procesos que garanticen a la Institucin una gestin ambiental y social responsable y; ii) apoyar a los pases accionistas en la conservacin y el uso sustentable tanto de sus recursos naturales como de sus ecosistemas.As como el fortalecimiento del sector ambiental en cada uno de los pases accionistas. La estrategia incluye: el Programa de Biodiversidad BioCAF, el Programa Latinoamericano del Carbono, Energas Limpias y Alternativas PLAC+e, el Programa para la Gestin de Riesgos de Desastres, el Programa de Industrias ms Limpia, el Programa de Desarrollo Sustentable en Instituciones Financieras, y otras actividades especficas en el manejo y conservacin del agua y preservacin de los servicios ambientales de los ecosistemas. http://www.caf.com/view/index.asp?ms=18
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10. Rabobank Brasil Rabobank tiene como principal objetivo en su poltica ambiental el apoyo a la agroindustria y el cuidado del medio ambiente, mediante un sistema estructurado de anlisis de sus clientes y los proyectos que promueven. Este sistema fomenta las buenas prcticas agrcolas y la gestin ambiental contribuye a la conservacin de la biodiversidad, la calidad del agua y del aire, las prcticas para garantizar el bienestar animal en conjunto con la implementacin de iniciativas para la reduccin de gases de efecto invernadero. http://www.rabobank.com.br/pdfs/politica.pdf 11. Royal Bank of Canada (RBC), Canada La poltica ambiental de RBC fue establecida desde 1991. El objetivo de esta poltica es proteger las operaciones de crdito de los riesgos ambientales y comprometerse a la colaboracin con terceros involucrados (stakeholders). Los elementos utilizados de gua para las iniciativas ambientales son: reduccin de huella ecolgica, responsabilidad ambiental en los negocios, creacin de productos, servicios y oportunidades de negocio, involucrar a los empleados en las iniciativas, cumplimiento, informacin y transparencia ante la sociedad http://www.rbc.com/environment/policy.html 12. Unibanco, Brasil Unibanco tiene una poltica de desarrollo sustentable que busca garantizar la interaccin positiva del desarrollo econmico y social con la proteccin de la calidad del medio ambiente. Unibanco est en un pas donde el desarrollo econmico est profundamente conectado con sus vastos recursos naturales por lo que el sector financiero tiene un papel estratgico en la promocin de prcticas responsables como el financiamiento de diversos sectores de la economa tomando en cuenta el medio ambiente. Al trabajar con clientes, proveedores, inversionistas pblicos y privados este banco se compromete a examinar el cumplimiento de las regulaciones ambientales, tener prcticas de preservacin ecolgica e inters en la comunidad como una medida de la eficacia del desempeo administrativo. http://www.unibanco.com.br/vste/_sus/por/val/pol/pdr/index.asp 13. Banco Cuscatln, El Salvador En Banco Cuscatln se conoce la relacin que existe entre el desempeo ambiental y la competitividad de las empresas, as como los riesgos de no-cumplimiento de la legislacin ambiental nacional. Es por ello que desde el ao 2001 desarrollaron una poltica ambiental y Sistema de Gestin Ambiental (SGA) propio para la calificacin y seguimiento de los proyectos evaluados y financiados en el Banco. 26
A raz de la consolidacin regional del Grupo, se contina extendiendo la poltica ambiental a todas las filiales en la regin centroamericana, al tiempo que se estimulan iniciativas de inversin que mejoran la competitividad de las empresas y su desempeo ambiental y social, ofrecen lneas de crdito y garanta para produccin ms limpia y eficiencia energtica, as como financiamientos para obras de adecuacin ambiental. https://www.bancocuscatlan.com/elsalvador/k_masSecciones/Caso_INCAE/Gestion_ambiental_ Banco_Cuscatlan.pdf
Relacin con Stakeholders

1. Barclays, Inglaterra Dado que Barclays tiene negocios operando en 50 pases consideran que tienen un amplio rango de stakeholders con los que deben estar involucrados. Esta poltica presenta cmo se involucran con: clientes, consumidores, grupos de consumidores, organizaciones no gubernamentales, sindicatos, partidos polticos, gobiernos, think tanks entre otros. http://www.barclays.com/sustainabilityreport07/stakeholder_engagement.html 2. Bank of America, Estados Unidos Bank of America se ha asociado con organizaciones que se distinguen por su visin, experiencia y compromiso que se hagan las cosas. Algunos de las instituciones con las que trabajan son organizaciones no gubernamentales como Conservation International y The Nature Conservancy, Green Communities; universidades como Harvard y Chicago Climate Exchange, entre otras. http://environment.bankofamerica.com/partnerships.jsp 3. HSBC, Mxico
HSBC tiene alianzas con EarthWatch Institute, the Climate Group, The Smithsonian Tropical Research Institute y WWF para combatir al cambio climtico
http://www.hsbc.com.mx/1/2/es/grupo-financiero-hsbc/hsbc-mexico/sutentabilidad-ambiental/lossocios
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Adhesiones y Participaciones
1. Barclays, Inglaterra Barclays tiene membresas en diversas organizaciones externas que se relacionan con la sustentabilidad, entre las que se encuentran: Business Leaders Initiative on Human Rights (BLIHR), United Nations Environment Programme Finance Initiative (UNEP FI), The Carbon Disclosure Project, The Wolfsberg Group, FTSE4Good, The Dow Jones Sustainability Index, The CBI Climate Change Task Force, The Climate Change Group, entre otras. http://www.barclays.com/sustainabilityreport07/our_governance_framework.html 2. HSBC Global HSBC pertenece a los signatarios Principios de Inversin Responsable que promueven las Naciones Unidas (UNEP FI). Estos principios comprometen a los inversionistas a incorporar consideraciones ambientales, sociales y de gobierno en los anlisis de inversin y en los procesos de decisin. http://www.hsbc.com/1/2/sustainability/our-sustainable-approach-to-banking
3. UNEP Finance Initiative Declaracin sobre Desarrollo Sustentable y Sector Financiero: La Iniciativa financiera del PNUMA (UNEP FI, por sus siglas en ingls) es la ms grande y ms antigua asociacin entre el Sistema de las Naciones Unidas y el Sector de los Servicios Financieros Globales. La UNEP FI trabaja desde 1992 con ms de ciento setenta bancos, compaas aseguradores y administradores de fondos alrededor del mundo para desarrollar y promover vnculos entre el ambiente, la sustentabilidad y el desempeo financiero. http://www.unepfi.org/signatories/statements/index.html Lista de Signatarios: http://www.unepfi.org/signatories/index.html?&no_cache=1 4. Principios de Ecuador (CFI) Los Principios de Ecuador son una iniciativa global que establece un marco de referencia para los bancos en el manejo de los riesgos ambientales y sociales del financiamiento de proyectos. Los Principios de Ecuador funcionan como un cdigo voluntario que tiene como base los Estndares de Desempeo de la IFC, as como las guas de Salud y seguridad de IFC. Principios & Lista de Adherentes: http://www.equator-principles.com/principles.shtml 5. Principios para la Inversin Responsable (PRI) Es una iniciativa voluntaria que provee un men de acciones que incorporan criterios ambientales y sociales en las inversiones. Aplicar estos principios no solo demuestra 28
compromiso a largo plazo de tener las mejores ganancias sino que tambin demuestra una convergencia entre los intereses de los inversionistas y la sociedad. Los Principios: http://www.unpri.org/principles/ Los Signatarios: http://www.unpri.org/signatories/ 6. Dow Jones Sustainability Indexes Este ndice fue desarrollado en 1999 y analiza el desempeo de las empresas lderes en su ramo en trminos de sustentabilidad http://www.sustainability-indexes.com/ 7. ISE Bovespa, Brasil Este ndice esta diseado para medir el retorno de un portafolio compuesto de las empresas comprometidas con la responsabilidad social y ambiental en Brasil. http://www.bovespa.com.br/Mercado/RendaVariavel/Indices/FormConsultaApresentacaoP.asp?In dice=ISE 8. Carbon Disclosure Project Informar a los inversionistas de los riesgos y oportunidades significativas presentadas por el cambio climtico. http://www.cdproject.net/ 9. HSBC Climate Partnership HSBC Es miembro fundador del Grupo de Trabajo Bancario de The Climate Group, un organismo internacional cuya misin es acelerar la reduccin de emisiones de gases de efecto invernadero. HSBC fue nombrado dentro de las 50 primeras compaas en el Climate Leadership Index (ndice de Liderazgo del Cambio Climtico) en el lanzamiento del segundo reporte sobre cambio climtico y valor para accionistas del Carbon Disclosure Project. http://www.hsbccommittochange.com/environment/climate-partnership/index.aspx
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Difusin & Promocin

1. Lehman Brothers, EEUU Charlotte Grezo Head of Sustainability se dirigir al pblico sobre el tema de cambio climtico. http://www.climatechangecorp.com/content.asp?ContentID=5051 2. Citibank, EEUU Pamela Flaherty, actual CEO, en un comunicado de prensa sobre la posicin de Citibank frente a los temas ambientales y sociales http://www.msnbc.msn.com/id/4027180/ 3. Ethical Corporation Financial Summit Este es un foro que organiza la revista Ethical Corporation y se discuten temas de finanzas sustentables. http://www.csrwire.com/News/9592.html 4. Triple Bottom line Conferencia anual que desde el ao 2000 rene a los ms importantes exponentes de las finanzas y medio ambiente. Este es un foro que se aprovecha para el intercambio de experiencias en materia ambiental de bancos y otras instituciones financieras. http://www.tbli.org/conference/TBLI+2004/762/1/ http://www.tbli.org/conference/TBLI+2005/764/1/ http://www.tbli.org/conference/TBLI+2006+Europe/824/1/ 5. Financial Times e International Finance Corporation Esta conferencia cada ao trata un tema diferente de finanzas sustentables y los asistentes son los tomadores de decisiones y visionarios del sector financiero internacional. http://www.ftconferences.com/sustainablebanking/ConferenceInformation.asp?m_pid=0&m_nid= 24237
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Activismo de los accionistas

1. Carbon Principles Estos principios se generaron a partir de la accin de los bancos, buscando lograr los mejores estndares en el sector. http://carbonprinciples.org/
Premios y reconocimientos
1. Barclays, Inglaterra Toma en cuenta diversos premios y reconocimientos en los que puede participar y ha participado como: FT Sustainable Banking Award, Fortune, Carbon Markets Association entre otros. http://www.barclays.com/sustainabilityreport07/awards_plaudits.html 2. HSBC Global HSBC fue el primer ganador de los Sustainable Banking Award que otorga el Finantial Times cada ao en reconocimiento al liderazgo de su poltica social, ambiental y de negocios. http://www.hsbc.com/1/2/newsroom/news/news-archive-2006/hsbc-named-sustainable-bank-ofthe-year 3. FT Awards El Premio al Banco Sustentable del ao lo otorga el Financial Times en reconocimiento al liderazgo de su poltica social, ambiental y de negocios. http://www.ftconferences.com/sustainablebanking/Home08.asp http://www.ftconferences.com/sustainablebanking/Page418144359580.asp?m_pid=0&m_nid=284 61
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B. RELACIONES PUBLICAS
Redaccin de memorias de sustentabilidad

1.- Barclays, Reino Unido Barclays cuenta con un informe de sustentabilidad anual sobre sus progresos financieros, con el cual mantienen informados a clientes, inversionistas proveedores y gobierno. La sustentabilidad es una parte integral de la estrategia de negocios. Para Barclays, ser un banco sustentable, significa la creacin de relaciones a largo plazo con terceros. http://www.personal.barclays.co.uk/BRC1/jsp/brccontrol?task=articleFWsocial&site=pfs&value=1 2529&menu=5104 2.- Grupo HSBC Grupo HSBC cuenta con un reporte anual de Sustentabilidad en lnea, en el que se informa a sus clientes e inversionistas sobre las acciones del banco en materia de medio ambiente y sus principales resultados. http://www.hsbc.com/1/2/sustainability/reports 3.- JBIC, Japn JBIC cuenta con un reporte anual sobre medioambiente y cuestiones sociales en el que destacan proyectos que facilitan la adaptacin a los efectos adversos del cambio climtico, como proyectos sobre conservacin de bosques y combate a la desertificacin. http://www.jbic.go.jp/english/environ/report/2007/index.php
4.- International Finance Corporation (IFC) World Bank, EEUU El reporte presenta informacin sobre sustentabilidad, actividades de donacin y resultados financieros. http://www.ifc.org/ifcext/annualreport.nsf/Content/AR2007
5.- Banco Interamericano de Desarrollo (BID El Banco apoya la sostenibilidad ambiental por medio de la aplicacin rigurosa de sus polticas y procedimientos de salvaguardia y una amplia gama de actividades financieras y no financieras intersectoriales, como prstamos de inversin, asistencia tcnica, inversiones del Fondo para el Medio Ambiente Mundial y evaluaciones estratgicas a nivel de pas. En el marco de su Iniciativa de
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Sostenibilidad, el BID llev a cabo actividades en campos fundamentales para manejar mejor los riesgos y las oportunidades ambientales relacionadas con las operaciones del Banco. http://www.iadb.org/exr/ar2007/index.cfm?language=Spanish
Guas
1.- Global Reporting Initiative GRI y el PNUMA tienen un convenio a nivel mundial desde 2003, en el que participan partes importantes del sector financiero internacional y dirigentes interesados en crear un sistema de indicadores de desempeo ambiental. Estos indicadores presentan los impactos indirectos ambientales asociados con los productos y servicios financieros. http://www.globalreporting.org/ReportingFramework/SectorSupplements/FinancialServices/
Consultas y Dilogo con los involucrados

1.- Banco Ita, Brasil Banco Ita cuenta con distintos canales de comunicacin con accionistas e inversionistas mantenindolos informados de cualquier proyecto que ellos realicen. Algunos ejemplos son: la sustentabilidad en arancel, ciclo de charlas sobre responsabilidad socio ambiental, reuniones APIMEC, Dilogos Ita, sustentabilidad, canales de servicio y seccin de noticias. Tambin cuentan con un premio de finanzas sustentables que impulsa proyectos de sustentabilidad ambiental presentados por estudiantes o profesores que se encuentren interesados en el medio ambiente. Premio Finanzas Sustentables para acadmicos http://www.itaufinancassustentaveis.com.br/ Dialogos sobre la Sustentabilidad http://www.itau.com.br/socioambiental/ 2.- International Finance Corporation (IFC) World Bank, EEUU Esta Corporacin reconoce que las ONG y la sociedad civil son importantes actores y compaeros en el proceso de desarrollo. Estos, otorgan aportaciones a las polticas del IFC en un nivel local y global, asegurando que los beneficiarios de sus proyectos deriven en grandes posibilidades de impacto en el desarrollo. http://www.ifc.org/ifcext/about.nsf/Content/Civil_Society
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La entidad del Banco Mundial que promueve el desarrollo sustentable del sector privado, evala la posibilidad de brindar financiamiento a dos plantas de celulosa en Uruguay. En este comunicado de prensa, se anuncia como la IFC efectu una consulta pblica sobre el proyecto. http://www.ifc.org/ifcext/pressroom/ifcpressroom.nsf/PressRelease?openform&802EE50D2F8129 AC852571150078E375
Compromiso de los involucrados

1.- CIBC, Canada CIBC se preocupa por sus acciones ambientales tanto con actores internos como externos, es por ello que realiza una gran diversidad de actividades con cada uno de ellos y mantiene programas para invertir en el aspecto sustentable del medio ambiente. Los actores para los que CIBC crea programas e invierte son para empleados, inversionistas, clientes, organizaciones no gubernamentales, asociaciones profesionales, gobierno, asesores externos e inversin de la comunidad. El objetivo es mantenerlos informados de cada uno de los movimientos mediante su pgina de internet. Adems, CIBC es reconocido como lder en prcticas de negocios sustentables y responsabilidad corporativa por agencias externas y rankings corporativos como; Dow Jones Sustainability Index (DJSI), FTSE4Good Index, Jantzi Social Index. http://www.cibc.com/ca/inside-cibc/environment/stakeholder-engagement.html
Alianza con organizaciones no gubernamentales

2.- Nedbank, Sudfrica Nedbank es un Banco para todos los africanos comprometido con el futuro. A travs de su reporte de sustentabilidad expresa su proceso de transformacin hacia la sustentabilidad, integrndola en los procesos estratgicos de planeacin. Adems, constituye la base del programa de transformacin cultural. Una de las grandes aspiraciones de este Banco es involucrarse en la comunidad y en el medio ambiente. Como parte de su estrategia de sustentabilidad, han desarrollado una alianza con ONG como PNUMA, National Business Initiative y WWF, entre otros, con el objetivo de asegurar que sus clientes realicen evaluaciones ambientales como parte de sus procesos de desarrollo. Alianza por la Sustentabilidad con PNUMA National Business Initiative y WWF http://www.nedbankgroup.co.za/financials/2007_sustainability/about_introduction.asp
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Reporte para todos los grupos interesados

3.- Westpac, Australia Westpac cuenta con un reporte de impacto ambiental que explica a sus inversionistas y clientes las decisiones y acciones que el banco esta tomando para la sustentabilidad ambiental y social. Cabe resaltar, que Westpac a travs de los ltimos diez aos ha reducido sus emisiones de gases de efecto invernadero en un 45%. Adems, han entregado productos y servicios para ayudar a sus clientes a manejar sus propias huellas ecolgicas, tal como el Programa: EcoNomical Living Program. http://www.westpac.com.au/internet/publish.nsf/Content/WICRSR+2007+Stakeholder+Impact+Re port
Difusin
1.- Banco Real, Brasil Banco Real cuenta con varias actividades de difusin de sus polticas sustentables, entre stas, cuenta con un videochat para platicar con cualquier persona que se encuentre interesado en prcticas sustentables. Adems, cuentan con un programa de visitas de 3 horas de duracin abierto a estudiantes y profesionales de otras empresas que quieran conocer prcticas de sustentabilidad utilizadas por el banco. Sitio web educativo sobre la sustentabilidad http://www.bancoreal.com.br/sustentabilidade/?clique=Geral/Frame_Superior/Menu_Institucional/ Sustentabilidade 2.- Rabobank Brasil Rabobank da importancia sustancial a las actividades ligadas con el sector de alimentos y agronegocios en el mundo, por lo que contribuye directamente a la generacin de empleos y el crecimiento en Brasil. Por este motivo, alientan la adopcin de prcticas social y ambientalmente responsables, igualmente, apoyan los programas de responsabilidad social desarrollados por sus clientes. Tambin han creado un manual de buenas prcticas sustentables, este manual ha sido elaborado con fines educativos, utilizando un lenguaje sencillo. En este se incluyen las principales necesidades de atencin a la mano de obra, la legislacin ambiental en la agroindustria, las oportunidades para los productores rurales y la forma de autoevaluar su negocio. Manual de Buenas Practicas Socioambientales en Agro-negocios http://www.rabobank.com.br/social/social.html
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C. CONTROL AND COMPLIANCE
Sistema de Manejo Integral de Riesgos Ambientales y Sociales

1. Banco Real, Brasil El proceso de anlisis de riesgo crediticio se aplica desde el primer contacto con el cliente. Banco Real entrena a los Gerentes de Cuenta que son los primeros involucrados en el proceso de anlisis crediticio de riesgo. El entrenamiento incluye formas de dirigirse a los clientes e informar a los clientes de la existencia de oportunidades sustentables de inversin. A la par, el banco entrena al staff de Anlisis de Crdito para hacer un pre-anlisis sobre los riesgos ambientales y sociales http://www.ine.gob.mx/dgipea/descargas/sfm_p2_2_ronza_abnamro2.pdf http://sustentabilidade.bancoreal.com.br/sustentabilidadenobancoreal/Documents/relatorio_abn2 007.pdf 2. Barclays, Reino Unido Barclays cuenta con una gestin de riesgo ambiental y social. Si identifican algn riesgo para el medio ambiente en alguna inversin trabajan con el cliente para determinar si esos riesgos se pueden gestionar o mitigar, y qu cambios o arreglos deben incorporarse en los documentos de prstamo. http://www.barclays.com/sustainabilityreport07/risk_management.html
Poltica de Manejo de Riesgos Ambientales y Sociales

3. Citigroup, EEUU Citigroup cuenta con una divisin de Medio Ambiente y Gestin de Riesgos Sociales que desarrolla ciertas polticas para ayudar a abordar las cuestiones ambientales y sociales, tanto desde una perspectiva de riesgo de crdito, como de reputacin y perspectiva de riesgo de franquicia. La polticas del ESRM estn basadas en los Principios de Ecuador. Dentro de esta poltica de la ESRM se aplica una rigurosa evaluacin ambiental y social de determinadas transacciones financieras en las que el uso del producto es conocido. Una vez identificados los riesgos, deben ser revisados y recibir una categora, que se basa en la IFC en materia de medio ambiente y social as como ciertos criterios de categorizacin. http://www.citigroup.com/citigroup/environment/esrmpolicy.htm http://www.citigroup.com/citi/environment/esrmpolicy.htm
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Polticas Operativas Sectoriales

4. Banco Interamericano de Desarrollo (BID) Como parte del proceso de programacin de prstamos e inversiones, el banco emprende un trabajo analtico a nivel de pas encaminado a identificar los principales riesgos y oportunidades ambientales asociados con reas claves del desarrollo econmico y social. De acuerdo a las prcticas de desarrollo sustentable el Banco adopta de manera general un enfoque precautelar frente a los impactos ambientales. El Banco trabajar con los prestatarios para apoyar con efectividad la gestin de riesgos ambientales y ayudar a fortalecer capacidades, segn se acuerde. En aquellas instancias en que el Banco considere que los riesgos para el medio ambiente son demasiado grandes, el Banco apoyar la inversin propuesta solamente cuando se haya acordado un plan de mitigacin de riesgos. http://idbdocs.iadb.org/wsdocs/getDocument.aspx?DOCNUM=665905 BID elabora lineamientos ambientales para ayudar a los prestatarios a llevar a cabo las diversas tareas del proceso de anlisis ambiental, lo que garantiza la realizacin adecuada y puntual de las actividades necesarias, y en definitiva da lugar al financiamiento de proyectos de desarrollo bien concebidos desde el punto de vista ambiental y social. Estn destinados a brindar orientacin y establecer prcticas ptimas para la ejecucin de programas de evaluacin ambiental, mejoramiento y mitigacin de efectos ambientales desfavorables que deba realizar el prestatario en el marco de las operaciones que lleva a cabo el Banco en la regin. http://www.iadb.org//sds/ENV/site_393_s.htm 5. European Bank for Reconstruction & Development (EBRD) EBRD cuenta con una lista de categoras de riesgos ambientales que sirve como gua para detectar el nivel de riesgo ambiental relacionado con una actividad comercial y ayudar a juzgar el nivel adecuado de investigacin ambiental que deben llevarse a cabo. Las categoras mostradas en esta lista dependen de una gran cantidad de factores como los instrumentos financieros, jurdicos, tamao de la transaccin, consecuencias financieras y calidad de la empresa para gestionar con eficacia las cuestiones ambientales. http://www.ebrd.com/enviro/tools/fi.htm
Anlisis de Riesgos Ambientales y Sociales para Microfinancieras

6. FMO, Pases Bajos FMO cuenta con un anlisis de riesgo social y ambiental para microfinancieras y ha desarrollado las herramientas de gestin adecuadas para ellas. Existen tres herramientas principales para el anlisis de riesgo social y ambiental que son: oficina gua, gua de campo y gua de capacitacin. 37
http://www.fmo.nl/smartsite.dws?id=531
Lineamientos para Operaciones Financieras

7. JBIC, Japn JBIC cuenta con una serie de lineamientos para operaciones financieras que fomentan el cuidado del medio ambiente y otorga financiamiento a los proyectos que cumplan con las condiciones ambientales adecuadas. http://www.jbic.go.jp/english/environ/guide/finance/index.php 8. Itau, Brasil Itau cuenta con una metodologa de anlisis de riesgo de crdito social y ambiental que consiste en la aprobacin del crdito para las medianas empresas de acuerdo con los Principios de Ecuador (adoptados por el banco). Este proceso se basa en decisiones colectivas, que aseguran una mejor calidad en la concesin de crditos y un mayor control sobre los riesgos, sin perjudicar la agilidad y la satisfaccin del cliente. Itau considera que trabajando en colaboracin con sus clientes son capaces de trabajar juntos por el cambio efectivo en la relacin entre las actividades productivas y el comercio, el medio ambiente y la sociedad. http://www.itau.com.br/socioambiental/
Guas Sectoriales
9. Grupo HSBC, Reino Unido Grupo HSBC cuenta con una serie de directrices las cuales sirven para evaluar eficazmente y controlar los riesgos ambientales en ciertos sectores cuando necesitan gestionar inversiones a gran escala y promover algn crdito a clientes globales en casi todas las empresas. HSBC est comprometido con los Principios de Ecuador por lo que cuenta con directrices voluntarias encaminadas a proporcionar un marco comn para las principales instituciones financieras para hacer frente a las cuestiones medioambientales y sociales derivadas del financiamiento de proyectos. Las polticas utilizadas en estas directrices son emitidas por el Grupo Corporativo de Sostenibilidad, en colaboracin con un grupo de la Banca Global y la Banca Comercial. Las directrices principales son: -Industria qumica. -Sector energtico. -Sector forestal y de productos forestales. -Infraestructura en agua. -Mineria y Mitalurgia. http://www.hsbc.com/1/2/sustainability/our-sustainable-approach-to-banking/sector-guidelines 38
En Mxico, el banco implement cinco lineamientos y polticas para sectores riesgosos y actividades adicionales como complemento a su estndar de riesgo ambiental que publicaron en 2002. http://www.hsbc.com.mx/1/2/es/grupo-financiero-hsbc/hsbc-mexico/sutentabilidad-ambiental/elimpacto-de-nuestro-negocio
Poltica de crdito y Sustentabilidad

10. Rabobank, Brasil Rabobank tiene un programa de responsabilidad social corporativa que evala las solicitudes de crdito de clientes empresariales. Esta evaluacin hace nfasis en la identificacin de la responsabilidad social y ambiental. http://www.rabobank.com/content/about_us/corporate_social_responsibility/lending_procedures/ 11. Standard Chartered Standard Chartered cuenta con una poltica de prstamos sustentables, que se encarga de evaluar los rubros sociales, ambientales, ticos, adems de algn tipo de riesgo existente, antes de decidir un prstamo a una organizacin o proyecto. Cuentan con una serie de polticas detalladas y procesos de evaluacin sobre el medio ambiente y la sociedad. http://www.standardchartered.com/sustainability/sustainable-finance/sustainablelending/en/index.html 12. Bank of America A pesar de que las polticas del banco requieren que los clientes estn en completo cumplimiento de las leyes y regulaciones ambientales, Bank of America ha desarrollado polticas adicionales para identificar, evaluar y mitigar riesgos ambientales para determinados sectores o negocios. Su poltica ambiental incorpora un proceso de Environmental Due Diligence (EDD). El banco cuenta con una poltica especfica de prstamo para pases en vas de desarrollo la cual incluye consideraciones adicionales para la mitigacin de riesgos que puedan existir en estos pases debido a la falta de estructuras regulatorias, la presencia de corrupcin o las consideraciones necesarias de complimiento de las necesidades bsicas de los humanos. http://environment.bankofamerica.com/article.jsp?articleId=Credit-Policies 13. Bancos en frica Desde Junio de 2007, siete de diez bancos en Sudfrica y tres de doce bancos en Nigeria estn considerando factores sociales, ambientales y de gobernanza en sus anlisis de riesgo de crdito tanto para prstamos para corporativos como para consumidores. http://www.unep.org/documents.multilingual/default.asp?documentid=512&articleid=5613&l=en 39
http://www.unepfi.org/fileadmin/documents/banking_on_value.pdf 14. BBVA, Espaa BBVA se rige bajo los estndares de los Principios de Ecuador. Adems, BBVA contina con el desarrollo del alcance de la aplicacin de la herramienta Ecorating para el anlisis de los riesgos ambientales de nuestros clientes con actividad en Espaa. Ecorating permite gestionar los riesgos ambientales en funcin de los siguientes criterios: valor de la cartera de riesgos de todo tipo de empresas desde una perspectiva medioambiental, valor de las empresas en el momento de establecer su poltica de riesgos, valor de cada empresa con relacin al riesgo medioambiental del sector al que pertenece, y polticas de riesgos diferenciadas segn la calidad medioambiental de las empresas solicitantes. http://www.bbva.com/TLBB/fbin/IARC%202007_tcm12-161031.pdf#tcm:12-161887-64 15. Santander, Espaa La herramienta VIDA tiene como misin principal la valoracin del Riesgo Medioambiental (RMA) de las empresas mediante un sistema progresivo que, atendiendo a la naturaleza del negocio y a sus magnitudes ms relevantes, exige un mayor o menor grado de profundidad en el anlisis. El sistema funciona mediante preguntas guiadas y adaptadas a la actividad propia de cada empresa, con el fin de alcanzar un alto grado de objetividad basado en las normas legales y en los estndares internacionalmente aceptados. Se hace el anlisis medioambiental para todos los clientes caracterizados. http://www.santander.com/csgs/StaticBS?blobcol=urldata&blobheader=application%2Fpdf&blobk ey=id&blobtable=MungoBlobs&blobwhere=1205443849061&cachecontrol=immediate&ssbinary=t rue&maxage=3600
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D. NEGOCIOS DE COLOCACION Y CAPTACION.
A) Retail Banking (commercial & private)

Financiamiento Ambiental y Social 1. Banco Real, Brasil Banco Real ha creado una serie de vehculos de financiamiento social y ambiental para ayudar a sus clientes comerciales a resolver problemas como la disposicin de residuos y consumo energtico eficiente. Tambin ha comenzado a ofrecer prstamos con trminos especiales, relacionado con la formacin profesional del individuo as como para las personas con capacidades fsicas diferentes y proyectos que utilicen fuentes de energa renovable como la solar. Banco Real ha sido pionero de distintas innovaciones financieras en Brasil, incluyendo Microcredit, comercio de crditos de carbn y la creacin de un vehculo de inversin socialmente responsable The Ethical Fund. http://www.bancoreal.com.br/sustentabilidade/?clique=Geral/Frame_Superior/Menu_Institucional/ Sustentabilidade 2. Barclays, Reino Unido Para Barclays la nueva tendencia en tarjetas de crdito los ha llevado a crear dos tarjetas adaptadas a las necesidades de los clientes en este caso son dos ligadas concretamente con el medio ambiente. Barclaycard respiro: ofrece incentivos a los consumidores a comprar productos ecolgicos y dona la mitad de sus beneficios a proyectos de reduccin de carbono. Barclaycard negocios sustentables: es la primera tarjeta de negocios diseado para ayudar a las empresas compensar las emisiones de carbono generadas por los viajes areos. http://www.barclays.com/sustainabilityreport07/nps_casestudy1.html 3. Unibanco, Brasil Unibanco cuenta con una tarjeta de crdito diseada por Greenpeace la cual est hecha de plstico biodegradable y con la que los clientes de Unibanco pueden estar asociados a Greenpeace y apoyar sus acciones en defensa del medio ambiente. http://www.unibanco.com.br/vste/_sus/por/oqf/pvo/cgr/index.asp
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B) Wholesale Banking (Corporate/investment & market making)

1. BNDES, Brasil BNDES cuenta con un sistema de lneas ambientales que promueven el desarrollo sustentable en todo el pas. http://www.bndes.gov.br/espanol/linea_meio_ambiente.asp 2. Banco Centroamericano de Integracin Econmica (BCIE) El Proyecto Mercados Centroamericanos para la Biodiversidad (CAMBio, por sus siglas en ingls) es una iniciativa tri-partita FMAM/PNUD/BCIE que tiene como objetivo principal priorizar la conservacin de la biodiversidad y sus usos sustentables en las actividades productivas de Micro, Pequeas y Medianas Empresas que se financiarn utilizando novedosos mecanismos financieros y la amplia red de instituciones financieras intermediarias del BCIE. http://www.bcie.org/spanish/banca-inversion-desarrollo/desarrollo-competitividad/cambio.php El proyecto Acelerando las Inversiones en Energa Renovable en Centroamrica (ARECA) a travs del Banco Centroamericano de Integracin Econmica (BCIE) se propone fortalecer el rol catalizador del BCIE en el sector de energa. http://www.bcie.org/spanish/banca-inversion-desarrollo/desarrollo-competitividad/areca.php 3. Corporacin Andina de Fomento (CAF) La CAF apoya directamente al sector pblico, privado y mixto de sus pases accionistas, mediante esquemas innovadores de financiamiento, que contribuyen a incrementar la inversin en medio ambiente en los pases de la regin. Para esto implementa diferentes modalidades de financiamiento tales como prstamos, inversiones patrimoniales, avales y/o garantas, entre otros, ya sea de manera independiente o en cofinanciamiento con otras instituciones financieras. http://www.caf.com/view/index.asp?ms=18&pageMs=34999 BIOCAF es un programa de biocomercio que surge como una alternativa a las prcticas agrcolas y forestales inadecuadas as como de la necesidad de aprovechar los productos basados en la biodiversidad con base en criterios de sostenibilidad ambiental, social y econmica que permitan la distribucin equitativa de sus beneficios. Sus principales objetivos son: Promover iniciativas de conservacin de ecosistemas y especies en la regin. Promover los mecanismos de compensacin y/o pago por servicios ambientales para la conservacin de los ecosistemas que generan dichos servicios. Impulsar el desarrollo del mercado de la biodiversidad y los recursos genticos, a travs del biocomercio y la biotecnologa. 42
http://www.caf.com/view/index.asp?ms=9&pageMs=40736 4. European Bank for Reconstruction and Development El Banco Europeo de Reconstruccin y Desarrollo (BERD) y el Banco Europeo de Inversiones (BEI), establecieron el Multilateral Carbon Credit Fund (MCCF) como un instrumento clave en sus estrategias de lucha contra el cambio climtico. Con 190 millones de euros, el MCCF es uno de los pocos fondos de carbono dedicado especficamente a los pases de Europa Central a Asia Central. Al unirse a la MCCF, empresas privadas y pblicas, pueden comprar crditos de carbono. Adems de los crditos de proyectos, los pases tambin pueden participar a travs de la MCCF verde en planes de inversin. Esta es una forma innovadora de facilitar de gobierno a gobierno el comercio de crditos de carbono, mediante el cual el pas utiliza la venta de los ingresos procedentes de la venta de crditos de carbono para apoyar las inversiones en proyectos ambientales. http://www.ebrd.com/country/sector/energyef/carbon/mccf/index.htm 5. BBVA, Espaa La principal contribucin a la preservacin del medio ambiente de BBVA mediante su trabajo diario se desarrolla por medio de la financiacin de proyectos y el desarrollo de productos y servicios de carcter ambiental. http://inversores.bbva.com/TLBB/relinver/infofina/infanual/2007/bbva_ra_2007_esp/index.htm 6. Grupo HSBC, Reino Unido En 2007, lanz el HSBC Climate Partnership, una sociedad de cinco aos y $100 millones de dlares con donaciones ambientales mundiales para mitigar las amenazas del cambio climtico. http://www.hsbc.com/1/2/sustainability/environment
C) ASSET MANAGEMENT
1. Banco Real, Brasil Banco Real de Brasil fue de los primeros bancos en Brasil en la puesta en marcha de microcrdito en la intermediacin de operaciones de crdito de carbono y tambin en la creacin de una socialmente responsable de fondos de inversin como fondo tico.
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El fondo tico fue creado para demostrar que es posible invertir dinero en empresas que adopten prcticas sustentables y, al mismo tiempo obtener un alto retorno. El Fondo es un fondo de renta variable, fundamentalmente compuesta por acciones de empresas con un buen desempeo financiero y un certificado de buena conducta rcord en lo que respecta a las consecuencias sociales de las cuestiones ambientales. http://www.bancoreal.com.br/sustentabilidade/?clique=Geral/Frame_Superior/Menu_Institucional/ Sustentabilidade 2. BT Financial Group (Westpac), Australia BT de Gestin de Inversiones del SRI (Social Responsible Investments) es un equipo que busca oportunidades para invertir en empresas que implementan y mostrar los principios de sustetabilidad en sus estrategias empresariales. BT IM ofrece una amplia gama de inversiones socialmente responsables (ISR), incluidos los de Australia y compartir los fondos internacionales y la diversificacin de los fondos ticos. http://www.bt.com.au/institutions/our-capabilities/investment-management/socially-responsibleinvestments.asp 3. Socit Gnrale, Francia Sin ninguna intencin de limitar sus compromisos sociales y ambientales, Socit Gnrale Asset Management ha desarrollado una oferta especfica para ayudar a los inversionistas en su bsqueda de una inversin socialmente responsable. http://www.socgen.com/csr/#sri-approach 4. BBVA, Espaa Actualmente, BBVA es una de las empresas mejor valoradas y uno de los bancos mejor calificados globalmente por los analistas de sustentabilidad, y en el contexto espaol, lidera el proceso de desarrollo de la Inversin Socialmente Responsable (ISR). http://inversores.bbva.com/TLBB/relinver/infofina/infanual/2007/bbva_ra_2007_esp/index.htm 5. Grupo HSBC, Reino Unido HSBC Global Asset Management tiene una red mundial de inversin y equipos de administracin de relaciones con el cliente trabajando en ofrecer distintas soluciones de inversin para sus clientes. Tiene un equipo de inversiones sustentables y responsables (SRI) en Paris y Londres con analistas de SRI y especialistas. Sus analistas de SRI realizan investigacin basada en aportes de cada una de las reuniones con compaas, brokers y agencias externas. As, ha establecido un comit de monitoreo que compila especialistas tanto internos como externos incluyendo individuos de compaas, ONG y universidades.
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Adems de ofrecer este tipo de inversiones, trabajan en la revisin de oportunidades de prstamos de eficiencia energtica, hipotecas y productos de tarjetas de ahorro y crdito. http://www.hsbc.com/1/2/sustainability/our-sustainable-approach-to-banking
D) SEGUROS
1. Unibanco, Brasil Unibanco y AIG (American International Group) han creado Unibanco AIG Seguros del medio ambiente un programa de seguros que se encarga de satisfacer la creciente demanda de las empresas por adoptar un modelo de gestin respetuosa con el medio ambiente este programa cuenta con garantas en los casos de emergencia y contaminacin accidental. http://www.unibanco.com.br/vste/_sus/por/oqf/pem/seg/index.asp
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E. RECURSOS HUMANOS Y ECOEFICIENCIA
Medidas de Ecoeficiencia Interna

1. Banco Real, Brasil (manda al menu) Banco Real de Brasil cuenta con una junta representativa que se encarga de darle seguimiento a sus polticas sustentables. Dicha junta se rene cada mes y presenta un reporte al consejo ejecutivo. Algunas de esas polticas sustentables son: Principios de negocio (integridad, respeto, trabajo en equipo y profesionalismo) Capacitacin en entrenamientos regulares para funcionarios en temas de sustentabilidad Evaluacin de riesgos socio-ambientales a los clientes La creacin de un ambiente que valora y alienta la diversidad a travs de educacin e inclusin Gestin de proveedores: promover en ello la integracin del concepto de sustentabilidad en las prcticas de gestin. Eco-eficiencia dentro de la empresa: recaudacin de residuos, reducciones en el consumo de energa y agua http://www.bancoreal.com.br/sustentabilidade/?clique=Geral/Frame_Superior/Menu_Institucional/ Sustentabilidade (Dar click sobre la bandera inglesa que se encuentra abajo a la izquierda para traducir la pgina y despus dar click en Management practices) 2. Bank of America, EEUU Como gran empleador con una gran red de centros bancarios, el banco se ha dedicado a llevar a cabo operaciones ms eficientes ambientalmente con la reduccin de emisiones, consumo y desechos. Como ejemplos estn el compromiso de reduccin de gases de efecto invernadero y la compra de papel fabricado con el mnimo de fibra de madera virgen. Asimismo, un programa que incentiva un mejor desempeo ambiental dentro del banco, es el reembolso de 3000 dlares a asociados del Banco que compran algn coche hibrido. Tambin est la construccin en Nueva York de un edificio ambientalmente responsable y que ser utilizado como sede de oficinas del banco. http://environment.bankofamerica.com/policies.jsp http://environment.bankofamerica.com/initiatives.jsp
3. Bradesco, Brasil Es el primer banco en desarrollar un programa de medicin directa e indirecta de emisiones de CO2, con el fin de neutralizar su produccin de carbono. Los resultados iniciales apuntan a un 46
volumen de 22,3 miles de toneladas / ao de CO2 equivalente, en Ciudad de Dios, que se ver compensado por la plantacin de alrededor de 37,2 mil rboles, en colaboracin con la SOS Mata Atlntica Fundacin, compra de crditos de carbono y creacin de asociaciones para la generacin de crditos de carbono. Otra de sus polticas es que lleva a cabo una recoleccin selectiva de metal, vidrio y plstico, dicha recoleccin incluye la separacin y destino correcto de los materiales, acompaado de campaas de incentivo y concienciacin de los empleados. Una ultima medida es el programa de talonarios reciclados que consiste en recolectar los talonarios que los clientes ya utilizaron y que ya se procesaron y microfilmaron son enviados al reciclaje, siguiendo los principios que garantizan la seguridad de la informacin. Tambin utiliza papel reciclado, bolsas de basura biodegradable, lpices y muebles de madera certificada, dispensadores de baos que incentivan consumo consciente, cartuchos reciclables, abono orgnico sacado de reas verdes y mecanismos de desarrollo limpio. Adems de una utilizacin correcta de recursos como el agua y la energa elctrica a travs de iniciativas con el objetivo de racionalizar el consumo y sus operaciones. http://www.bradescorsa.com.br//Conteudo_esp/ (Dar click en medio ambiente y despus en ecoeficiencia)
Proveedores, metas ambientales y campaa de reduccin de impactos ambientales

4. CIBC, Canad CIBC cuando compra un producto en particular, tiene en cuenta los impactos ambientales asociados con la forma en que fueron diseados y fabricados. Cuando se compran servicios que puedan tener un impacto ambiental adverso, alientan una conducta responsable por parte de los proveedores para minimizar su huella ecolgica. Tambin est comprometido a trabajar con proveedores que compartan su nivel de compromiso con el medio ambiente y toma en cuenta la eficiencia de energa y de recursos naturales, reciclaje, manejo de sustancias peligrosas, reutilizacin del producto, certificaciones ambientales y derechos indgenas y humanos. Otras medidas tomadas por CIBC son: la reduccin en el consumo de energa (electricidad, gas y gasolina), reduccin de desechos, reuso de todo tipo de insumos de oficina, reciclaje, reduccin del uso de agua a travs de dispositivos de ahorro de agua, reduccin de papel (impresiones en ambos lados de la hoja y sustituciones de transacciones impresas en papel a transacciones solamente electrnicas) http://www.cibc.com/ca/inside-cibc/environment/policies/procurement.html http://www.cibc.com/ca/inside-cibc/environment/facilities-operations-management.html
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5. Standard Chartered Standart Chartered cuenta con un cuestionario de 15 preguntas de impacto ambiental y social para evaluar el compromiso de los proveedores basado en los Derechos Humanos y sus lugares de trabajo. En este cuestionario se preguntan las polticas ambientales en las que estn comprometidos los proveedores. Se lleva a cabo una campaa que tiene como objetivo crear un compromiso entre los empleados para reducir los impactos ambientales. Todas las oficinas estn implementando planes de manejo de energa con el fin de lograr los objetivos planteados. http://www.standardchartered.com/_documents/suppliers-corporate-responsibilityquestionnaire/sc_crQuestionnaire.pdf http://www.standardchartered.com/sustainability/sustainable-finance/en/index.html
Huella Ambiental
6. Citigroup, EEUU Citigroup se ha preocupado por realizar un seguimiento de su huella ecolgica, es por eso que han desarrollado una red mundial de datos ambientales para servir como base de datos, tambin han capacitado a sus administradores de sus instalaciones en todo el mundo para utilizar dicha base de datos con el nico fin monitorear el rendimiento de sus edificios durante el ao. Entre sus polticas internas se encuentra la reduccin de energa elctrica a travs de mejores sistemas de enfriamiento y calefaccin, compromiso de reduccin en general de emisiones de gases de efecto invernadero, http://www.citigroup.com/citigroup/environment/envfootprint.htm
Sistema de monitoreo del desempeo ambiental , neutralidad en carbono y compras verdes

7. Fortis, Pases Bajos Fortis cuenta con un programa mundial de carbono llamado de Neutralidad que ayuda a reducir las emisiones de carbono al medio ambiente. El banco Fortis creo un sistema de monitoreo basado en la red para monitorear el consumo de energa, viajes de negocios, consumo de papel, desechos y consumo de agua potable. La herramienta de monitoreo es un sistema centralizado con clculos predefinidos y uniformes basados en estndares internacionales. Este est diseado para llevar un reporte externo y un manejo interno del desempeo de los indicadores clave. 48
Un objetivo importante del Banco es la reduccin del impacto ambiental de los bienes y servicios que compra y asegurar que los derechos humanos sean observados en todos los niveles en los procesos de produccin de los proveedores. http://www.fortis.com/sustainability/carbon_neutrality.asp
Metas Ambientales, reduccin de uso de energa, edificios ambientales

8. Grupo HSBC, Reino Unido En su afn por la proteccin del medio ambiente HSBC se ha planteado una serie de metas ambientales ha cumplir cada ao en temas ambientales tan importantes como reduccin de residuos, emisiones de dixido de carbono, consumo de energa y de agua. En cada zona en las que HSBC tiene presencia en todo el mundo cuenta con diferentes programas que se encuentran dirigidas al cumplimiento de esas metas. Los programas incluyen el programa de cero carbn que minimiza el impacto de carbn del edificio a travs de paneles solares, calentamiento y enfriamiento geotrmico, sistemas de luz inteligentes y reciclaje de lluvia de agua. Otros programas son: el procesamiento de agua orgnica (Hong Kong), generacin de energa micro-renovable usando paneles solares (Francia, Reino Unido). Otro punto interno importante es la celebracin del da ambiental (5 Junio) a travs de programas de informacin, campaas e iniciativas implementadas en todo el mundo. Y por ltimo, la construccin del edificio de HSBC en reforma, es el primer edificio en Latinoamrica en alcanzar la certificacin ambiental por un uso eficiente de energa. http://www.hsbc.com/1/2/sustainability/environment/environmental-targets
Residuos
9. Unibanco, Brasil Unibanco cuenta con la planta Termoelctrica de Bandeirantes que transforma la basura en energa elctrica con este proyecto han ganado ya varios premios como el de Valor Social por respetar el medio ambiente. Los residuos orgnicos del tiradero de Bandeirantes son captados por unos tubos y son transformados en gas, que posteriormente se vuelve energa elctrica, reduciendo la emisin de gas metano y siendo mucho menos peligroso para la poblacin que vive alrededor. http://www.unibanco.com.br/usina/index.asp
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Contratacin de especialistas
10. Bank of America, EEUU Bank of America considera la sensibilidad ambiental como un componente importante de los crditos, inversiones y procedimientos de pago. El anlisis de crdito puede ser llevado a cabo por consultores u otro tipo de expertos externos y puede ir desde un simple cuestionario hasta un muy complejo y largo proceso de evaluacin, el cual puede incluir efectos en la comunidad, efectos geolgicos, ingeniera y otras investigaciones. http://environment.bankofamerica.com/article.jsp?articleId=Credit-Policies 11. CIBC, Canada Una medida importante es la incorporacin de cuatro profesionales ambientales de tiempo completo al grupo de manejo ambiental del CIBC, http://www.cibc.com/ca/inside-cibc/environment/management-structure.html
Capacitacin
12. Socit Gnrale, Francia Socit Gnrale ha creado un sistema dedicado a garantizar la gestin integrada de las de las prioridades del desarrollo sostenible, para ayudar a la aplicacin concreta de su poltica, el Departamento de Desarrollo Sostenible ofrece a su red de colaboradores una serie de instrumentos, incluida una base de datos de la intranet en el desarrollo sostenible, una revista de prensa y seminarios peridicos. Esta intranet permite a los empleados sensibilizarse con la temtica ambiental y obtener ms informacin acerca de cuestiones relativas al desarrollo sostenible y comprender mejor la responsabilidad social de las empresas del grupo http://www.socgen.com/csr/#staff-awareness 13. Banco Real, Brasil El banco Real de Brasil realiza reuniones sobre sustentabilidad con el objetivo de promover la reflexin y el debate sobre el tema entre expertos, empleados, clientes, proveedores, instituciones asociadas y la sociedad. Estos encuentros han puesto sobre la mesa diversos temas como el fundamento para una nueva economa, la estrategia para la sostenibilidad, las posibilidades de negocio sostenible, el uso de los recursos naturales, la desigualdad y los ingresos, la educacin, el voluntariado y el espritu empresarial y las nuevas tendencias de la sociedad.
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http://www.bancoreal.com.br/sustentabilidade/?clique=Geral/Frame_Superior/Menu_Institucional/ Sustentabilidade 14. Standard Chartered Para poder llevar a cabo anlisis de riesgos ambientales necesario tener polticas robustas y procedimientos muy claros, por lo anterior se ofrece capacitacin a los empleados para que sean capaces de entender la relacin entre sustentabilidad y finanzas. http://www.standardchartered.com/sustainability/sustainable-finance/en/index.html 15. Banco Real, Brasil El trabajo de Banco Real, Brasil incluye el monitoreo y evaluacin de sus proyectos y sus resultados, as como el establecimiento de asociaciones con distintos sectores de la sociedad. Esto ha ocurrido con el proyecto Escola Brasil, que comenz con un pequeo grupo de empleados y se convirti en el esfuerzo voluntario con ms prioridad. El programa Amigo Real tiene una estructura similar pues involucra el manejo por parte de los empleados y confa en la participacin de sus clientes y proveedores. Basados en el xito de ambas iniciativas, las inversiones sociales del Banco se basan en la educacin. http://www.bancoreal.com.br/sustentabilidade/?clique=Geral/Frame_Superior/Menu_Institucional/ Sustentabilidade
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6. Pasos a seguir para la generacin de un diagnstico y diseo de una poltica de sustentabilidad financiera para Mxico. Es necesario el diseo de un cuestionario para la banca mexicana en el cual se diagnostique si los bancos tienen polticas de sustentabilidad financieras sustentables. Se realizar un cuestionario para el diagnstico del estado de las finanzas sustentables en Mxico. El cuestionario deber trabajarse con el Comit de Sustentabilidad y con expertos en finanzas sustentables. Se debe discutir la manera de aplicar el cuestionario debido a la confidencialidad de la informacin.
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ANEXO 1 DETALLE DE PREGUNTAS (MARCO CONCEPTUAL) ACTORES INTERNOS 1. PROPIETARIOS PRESIDENTE):

UNEP FI Argentina. 1.5 Srvase clasificar la importancia de los siguientes servicios de su organizacin en trminos de contribucin al ingreso operativo total [5-mucha importancia; 1-poca importancia]: Crdito de Consumo Crdito Corporativo Obtencin de Capital Banca de Inversin Seguros Otros (srvase especificar). 2.1 Tiene su organizacin una poltica corporativa sobre el medio ambiente y/u otras cuestiones vinculadas al desarrollo sostenible tales como temas de responsabilidad social, seguridad y salud ocupacional? No S 2.2 En qu ao adopt su organizacin una poltica ambiental (internamente)? 2.5 Conoce su organizacin la "Iniciativa para las Instituciones Financieras y el Medio Ambiente" del PNUMA UNEP FI en sus siglas en ingls)? No S Su organizacin es signataria de la iniciativa desde el ao 3.2 Tiene su organizacin objetivos y planes de accin ambiental? No S En desarrollo
(ACCIONISTAS,
JUNTA
DIRECTIVA,
4.5 Tiene su organizacin polticas o procedimientos ambientales y/o sociales para los servicios financieros que ofrece? Crdito No S En Corporativo Financiacin de Proyectos Banca de Inversin Seguros Otros (especifique)
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UNEP FI ARGENTINA (PRESIDENCIA)
desarrollo
6.2. Cul es la dificultad ms importante a superar en el futuro en trminos de la relacin entre el medio ambiente y el sector financiero? Disear e implementar una poltica formal ambiental. Capacitar a los gerentes de la organizacin sobre temas ambientales Capacitar a los empleados de la organizacin sobre temas ambientales. Obtener recursos para realizar cambios ambientales. Tener acceso a informacin ambiental. Otras, cules? N.S.
S No N.S.
6.5. Ha participado usted en algn evento donde se haya trabajado el tema ambiental dentro del Sector Financiero? S No En caso afirmativo, cul? 6.6 Tendran usted o su organizacin inters en algunas de las siguientes opciones? Rubros Ms informacin sobre el tema ambiental y el sector Financiero. Ms capacitacin de cmo incorporar criterios ambientales en las actividades de su organizacin. Mayor cooperacin con otras organizaciones financieras en temas ambientales. Mayor cooperacin con instituciones estatales en temas ambientales. Otras: cules? En que reas? S No N.S.
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UNEP FI ARGENTINA (PRESIDENCIA)
6.3. Sera viable implementar o reformar los lineamientos ambientales en su organizacin?
UNEP FI African Task Force.

3.1 What are triggers the application of SCRA ? ( Product Type, Industry Sector, Loan Size, Geographic location. 3.7 What are some of the challenges you are faced with in terms of implementing SCRA within your organisation? 3.8 Are you able to reference any institution that you would consider as leading edge in terms of the application of SECRA? 3.9 Please describe the how you perceive the overlap between governance and SCRA 4.1 What is driving the implementation of SCRA at the bank? (rank in order of importance)
4.3 Please provide additional details on your motives for conducting SCRA. E.g. Local and international legislation and regulation (e.g. land registration/ liability regimes/ define requirements/certification requirements)? Government incentives (e.g. tax incentives)? Reputation risk management? Political risk management? Exposure to certain customer groups/sectors? Competition/ other banks? Stakeholder demand? Wider demands of society? Corporate governance? Transparency (e.g. accuracy in reporting of liabilities)? Desire to bring down default rates? Protection of security value? Expand, giving priority to your motives. 4.4 Have you any third party affiliations that influence your conduct on Governance and SCRA? E.g. UNEP, WBCSD, Green parties/ NGOs, Government working groups, Banking associations, Environmental working groups, Others?
5.1 Please provide details of resources made available to support policy implementation, including where available financial cost information. Eg Policy and procedural guidance documentation? Handbook/manuals? On-line procedural assessment in the bank (i.e. banks intranet)? Other?
Board member training Fraud and tip off hot lines Lender training: Classes for new lending officers? Number of days? In-house? Classes for experienced lenders? Number of days? In-house?
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UNEP FI ATF (PRESIDENCIA)
I. International Regulations/Guidelines (BASEL II, OECD Guidelines) II. National Regulations (NEMA, Air Pollution Control Act, Water Act) III. Codes (King II, Charter, Equator Principles ) IV. Reputation Management V. Income Generation opportunities VI. Credit ratings VII. Protection of security value VIII. Default risk minimisation IX. Other
On-line/ CD-rom training package? Video training package? Other? Technical support team (dept./unit, please indicate external advisers roles) Environmental business advisers? Environmental auditors? Property valuers incorporating environmental assessment? Environmental scientists Panel of investment officers Researchers Other? Environmental Help-line Bank specialists? Investment officers? 5.3 How frequently is SCRA policy and implementation reviewed? 6.6 Do you perceive SCRA to have an impact on your banks profitability and/or shareholder value? Please provide a statement of opinion and justification for discussion.
Ecobanking CLADS / INCAE 1.3 Cul es el principal pas donde opera su organizacin? 1.4 En qu otras regiones opera su organizacin? (Seleccione la apropiada) frica Asia Europa Amrica del Norte Amrica Central Amrica del Sur
1.5 Cul es el valor total de activos de su organizacin? (Millones de US $) 1.6 Srvase clasificar la importancia de los siguientes servicios de su organizacin en trminos de contribucin al ingreso operativo total [5-mucha importancia; 1-poca importancia]. De 1 a 5 Crdito de consumo Crdito corporativo Obtencin de capital Banca de inversin Seguros Otros (srvase especificar) 3.4 Analiza la organizacin su desempeo ambiental? (Marque uno) No S, la organizacin tiene un programa para el anlisis y el monitoreo regular de su desempeo ambiental S, la organizacin tiene un programa para el anlisis y el monitoreo regular de su desempeo ambiental con validacin externa
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ECOBANKIN (PRESIDENCIA) Ecobanking CLADS / INCAE
UNEP FI ATF (PRESIDENCIA)
Dow Jones Index
* Corruption and bribery Discrimination Confidentiality of information Money-laundering and/or insider trading/dealing Security of staff, business partners, customers Environment, health and safety Whistleblowing Documented in:___________________________________________________ * No group-wide code of conduct * Group-wide code of conduct to be implemented within the next months * Not applicable. Please provide explanations in the comment box below. * Not known Comment: References:
Carbon Disclosure Project (CDP5) 1.2. What commercial opportunities does climate change present to your company for both existing and new products and services? 5.1 Which Board Committee or other executive body has overall responsibility for climate change? What is the mechanism by which the Board or other executive body reviews the companys progress and status regarding climate change?
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CDP 5 (PRESIDENCIA)
DOW JONES INDEX (PRESIDENCIA)
19. Please indicate for which areas corporate codes of conduct have been defined at a group level (including subsidiaries). Please attach references.
UNEP FI (PRI) 1. Do you have a formal investment policy statement that makes specific reference to the integration of responsible investment (RI)/environmental, social and governance (ESG) issues within investment decision making and ownership practices? *Yes *Planning to in 2007-12-07 *No 2. In what year were RI/ESG issues formally addressed in this policy? 5. Which of the following asset classes are explicitly referenced in your policy? *Equity (listed) *Emerging market equity (listed) *Private equity Fixed income *Real estate *Hedge funds *Other 6. Have you integrated RI/ESG issues into your internal investment decision-making processes? *Large extent * Small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable 7. Is the integration of RI/ESG issues into your internal investment decision-making processes guided by a formal document or policy or is RI/ESG issue consideration informal (implicit or assumed)? * Formal * Informal * Not applicable 8. To what extent is RI/ESG issue consideration integrated into the following asset classes? *Equity (listed) *Emerging market equity (listed) *Private equity *Fixed income *Real estate *Hedge funds *Other 9. Do you apply any formal RI/ESG screens in your investment process? *Yes 58
UNEP FI PRI (PRESIDENCIA)
* No 15. Are your external investment managers guided by a formal document or policy or is their RI/ESG issue consideration informal (implicit or assumed)? *Formal *Informal *Not applicable 36. Did you participate in the filing of RI/ESG issue-related shareholder resolutions during 2006? *Yes *Planning to in 2007 *No 61. Do you participate in specific RI/ESG issue-related collaborative engagement initiatives and/or industry associations? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable 62. Please check all the collaborative engagement initiatives and/or industry associations you participate in. *Carbon Disclosure Project *Council of Institutional Investors (CII) *Extractive Industries Transparency Initiative (EITI) *Enhanced Analyltics Initiative *Institutional Investors Group on Climate Change (IIGCC) *International Corporate Governance Network (ICGN) *Investor Group on Climate Change, Australia/New Zealand (IGCC) *Investor Network on Climate Risk (INCR) *Marathon Club *Social Investment Research Analyst (SIRAN) *United Nations Environmental Program Finance Initiative (UNEP FI) *Other (please specify)
UNEP FI PRI (PRESIDENCIA)
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BOVESPA ISE 1.1 - O compromisso com o desenvolvimento sustentvel est formalmente inserido na estratgia da companhia? _ Sim _ No 1.1.1 - Se SIM para a PERGUNTA 1, este compromisso est formalmente expresso: _ Na Viso _ Na Misso _ No cdigo de conduta, cdigo de tica ou documento equivalente que explicite os valores e princpios que norteiam a operao da companhia _ Nas peas de comunicao dirigidas mdia e s diferentes partes interessadas da companhia _ Nas manifestaes junto a associaes ou organismos nacionais ou internacionais dos quais a companhia participa _ Nas metas de desempenho socioambiental assumidas em documento formal e pblico _ Nenhuma das anteriores 1.1.2 - Se SIM para a PERGUNTA 1, este compromisso amplamente divulgado a todas as partes interessadas? _ Sim _ No 1.2 - A companhia assumiu ou aderiu formal e publicamente a compromissos voluntrios amplamente legitimados e com abrangncia nacional ou internacional, relacionados ao desenvolvimento sustentvel, comprometendo todas suas unidades, bem como todas suas subsidirias ou controladas? _ Sim _ No 1.3 - A companhia tem um Comit de Sustentabilidade ou de Responsabilidade Empresarial formalmente estabelecido? _ Sim _ No 1.4 - A companhia tem instrumento formal estabelecendo que suas polticas e procedimentos relativos sustentabilidade sejam observados em todas as suas unidades e em suas controladas, independentemente dos pases ou regies em que se localizem ou atuem? _ Sim _ No
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BOVESPA ISE (PRESIDENCIA)
3.2 - A companhia incorpora aspectos socioambientais de curto, mdio e longo prazo nas principais decises? _ Sim _ No 3.2.1 - Se SIM para a PERGUNTA 2, os aspectos socioambientais esto inseridos quantitativamente nas projees de: _ Receitas _ Custos/despesas _ Ativos operacionais _ Custo de capital _ Nenhuma das anteriores 3.8.1 - Se SIM para a PERGUNTA 8, todos esses financiamentos foram contratados junto a bancos signatrios dos Princpios do Equador? _ Sim _ No 4.1 - A companhia possui uma poltica ambiental documentada e aprovada pela alta direo que norteia suas atividades, produtos e servios? _ Sim _ No 4.16 - A companhia apia a conservao e o uso racional dos recursos da biodiversidade conforme preconiza a Conveno das Naes Unidas sobre Biodiversidade? _ Sim _ No 4.17 - Qual a referncia mnima de desempenho ambiental da companhia? _ No h referncia mnima formalmente estabelecida para o desempenho ambiental da companhia _ Conformidade legal _ Conformidade legal+ melhoria contnua voltada eco-eficincia e preveno poluio _ Anterior + melhoria contnua voltada produo mais limpa (P+L) 4.18 - Qual a meta o desempenho da companhia em sade e segurana ocupacional? _ No h referncia mnima estabelecida _ Conformidade legal _ Conformidade legal + foco na melhoria contnua com nfase para a preveno de riscos ocupacionais _ Anterior+ melhoria de qualidade de vida dos empregados
BOVESPA ISE (PRESIDENCIA)
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2. CEO
2.3 Cul es el alcance del compromiso corporativo con el medio ambiente? Slo operaciones internas. Slo los negocios nacionales. Todas las operaciones internas y negocios nacionales. Todas las operaciones internas y negocios globales. Otros (srvase especificar). Ninguno / NR. UNEP FI Arg. (CEO) 62 ECOBANKING (CEO)
2.6 Cul es el alcance de los compromisos hechos en la poltica corporativa sobre el medio ambiente? (Puede marcar ms de una opcin, segn corresponda)
Cumplimiento con regulaciones ambientales. Incorporacin de criterios ambientales en productos y servicios financieros bsicos Incorporacin de criterios ambientales en las operaciones, tales como compras y administracin de propiedades. Revisin peridica de la implementacin de polticas Desarrollo de objetivos especficos de desempeo ambiental Revelacin pblica del desempeo ambiental Otros (srvase especificar)
5.1 - A instituio possui uma poltica de responsabilidade ambiental corporativa?
_ Sim _ No 5.1.1 - Se SIM para a PERGUNTA 1, indique a aplicao desta poltica: _ Desenvolvimento de produtos e servios _ Seleo de fornecedores _ Avaliao de funcionrios _ Avaliao de clientes _ Operaes da prpria instituio (eco-eficincia) _ Relacionamento com comunidade de entorno _ Nenhuma das anteriores BOVESPA (CEO) 63
RECURSOS HUMANOS
UNEP FI Argentina / Ecobanking CLADS / INCAE 1.6 En cul de los siguientes rangos se encuentra el nmero total de empleados de su organizacin? Menos de 500 De 501 a 1500 De 1501 a 5000 Ms de 5000
2.4 Qu cdigos ambientales y/o sociales externos de conducta, declaraciones o regulaciones voluntarias ha respaldado su organizacin? ISO14001 Global Compact Principios de Ecuador OHSAS 18000 Otro (srvase especificar) % Ninguno
3.3 Tiene su organizacin un miembro con responsabilidad especfica en el tema ambiental? No S En caso afirmativo, indique el nivel jerrquico de dicho 3.4 Si su organizacin tiene un miembro dedicado al tema ambiental, srvase brindar los siguientes detalles: Nmero de empleados en la Unidad/Departamento: Cul es la funcin de dicho miembro en la estructura de negocios? (por ejemplo, funcin de apoyo, departamento de crdito, departamento legal, administracin, relaciones externas) A quin debe reportar dicho miembro? 3.5 Cules son las principales responsabilidades del Gerente/Unidad/Departamento Ambiental? (Marque los que correspondan). Desarrollo de polticas. Implementacin de polticas Orientacin experta sobre manejo de operaciones internas y servicios financieros Asesora sobre contratacin de expertos ambientales externos. Preparacin de informes ambientales. Cumplimiento de regulaciones del Estado para operaciones internas (tanques de almacenamiento, etc). Relaciones externas (clientes, comunidad, proveedores, gobierno, otros). Incorporacin de criterios ambientales en productos, servicios financieros bsicos y operaciones tales como compras y administracin de propiedades NR.
64
UNEP FI ARGENTINA (RECURSOS HUMANOS)
UNEP FI (PRI) 12. Do you have any specialist staff solely dedicated to RI/ESG issue analysis? *Yes *Planning to in 2007 *No 13. To what extent do you assess the ESG factor capability of ESG specialists and internal investment managers? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable 17. Have you assessed your external investment managers on the extent to which they are integrating RI/ESG issue analysis *Yes *No *Not aplicable 21. What forms of training have you invested in, encouraged or provided? *Internal sessions *Conferences *Professional programs 22. Have you advocated/supported/participated in RI/ESG issue-related industry-wide training for investment professionals? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable 23. What type of training? Please select those activities that apply: *Sponsoring and/or participating in industry events *Advocating RI/ESG coverage in professional training programs (CFA, MBA, etc.) *Speaking at or attending conferences *Dialogue or exchanges *Other 52. Are the default pension funds offered to your employees also signatories to the PRI? *Yes *No.
65
UNEP FI (RECURSOS HUMANOS)
BOVESPA ISE
3.5 - A poltica de remunerao de todos os executivos da companhia est vinculada companhia nas reas: _ Ambiental _ Econmico-Financeira _ Social _ Nenhuma das anteriores abaixo: 4.3 - O principal gestor ambiental da companhia responde diretamente a qual das reas _ Presidncia _ Vice Presidncia _ Diretoria _ Gerncia operacional _ Outra listadas ao desempenho da
PRTICAS DE GESTO AMBIENTAL Avaliao ambiental sistemtica e peridica e registro dos aspectos e impactos ambientais significativos Definio de objetivos e metas ambientais relacionados aos impactos ambientais significativos (potenciais ou efetivos) Estabelecimento de programas de gesto para a consecuo dos objetivos e das metas ambientais
< 25%
25 - 50%
50 - 75%
> 75%
5.8 - A instituio oferece a seus funcionrios remuneraes adicionais (reajustes salariais diferenciados, bnus, prmios) orientados por elementos de sustentabilidade com metas relacionadas ao desempenho socioambiental? _ Sim _ No 5.1.4 Se SIM para a PERGUNTA 1, indique para qual percentual do total de funcionrios foi aplicado um programa de conscientizao sobre a poltica de responsabilidade ambiental corporativa: _ Abaixo de 1% _ 1% a 30% _ 30% a 60% _ Acima de 60%
66
BO VES PA ISE (R ECU R SO S H U M A NO S)
4.4 - Indique o percentual das unidades da companhia nos quais as prticas de gesto ambiental indicadas esto plenamente implementadas (fazem parte da rotina de gesto da companhia):
PROVEEDORES
UNEP FI (PRI) 53. Have you asked your service providers to sign the PRI? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable BOVESPA ISE
4. 8 Com relao adoo de critrios de desempenho ambiental na seleo de fornecedores de bens e servios, indique qual a situao da companhia:
FORNECEDORES/CRITRIOS DE DESEMPENHO PARA FORNECEDORES Fornecedores crticos Demais fornecedores Nenhum Conformidade legal Superior conformidade legal
67
BOVESPA ISE (PROVEEDORES)
UNEP FI PRI (PROVEEDORES)
CAPTACIN/COLOCACIN (TODAS LAS AREAS)

4.1 Qu tipos de responsabilidad ambiental directa, tal como responsabilidad del prestamista, enfrenta su organizacin? Emisiones y desechos de trabajos de impresin. Uso y almacenamiento de combustible Uso, almacenamiento y eliminacin de qumicos y desechos txicos. Limpieza de terrenos contaminados de operaciones discontinuadas o relacionadas (por ejemplo terrenos tomados en garanta). Otros (srvase especificar). No se han evaluado responsabilidades de la organizacin con el medio Ambiente NR 4.2. Opera su organizacin con instituciones u organismos multilaterales que condicionen el otorgamiento de ciertas lneas de crdito al cumplimiento de la legislacin ambiental y/o de salud y seguridad ocupacional por parte de los clientes de su organizacin? S No En caso afirmativo, por favor especificar.
BID-CAF IFC-FMI-CESCE-Hermes OG-FONTAR Accin Internacional
4.7 Ha desarrollado y comercializado su organizacin productos verdes especficos? Inversiones ambientales/ticas/sociales Cuentas de ahorros verdes. Hipotecas verdes. Prestamos verdes (ejemplo: con tasas de inters descontadas). Servicios de asesora ambiental. Tarjetas de crdito verdes. Otros (srvase especificar). Ninguno NR.
6.1. En su concepto, cul es el obstculo ms significativo para promover la integracin de los criterios ambientales al anlisis financiero de proyectos de prstamos e inversin? Falta de comprensin de cmo el medio ambiente puede incidir en la valuacin patrimonial y/o de las acciones de la compaa 68
UNEP FI ARGENTINA (COLOCACIN)
6.7 En su organizacin, cul considera usted que debera ser el siguiente paso para la formulacin e implementacin de lineamientos ambientales en sus operaciones?
Revisar y suscribir los principios de Ecuador. Que el Gobierno implemente la obligacin de que cada cliente obtenga un certificado ambiental. Valuar los riesgos ambientales, debido a que es un componente importante en los riesgos potenciales de cada empresa. Informacin y concientizacin sobre el tema ambiental y el rol que pueden cumplir las entidades financieras. Comunicacin, capacitacin y entrenamiento. Involucrar de manera especfica de los empleados. Mejorar los procesos actuales, dando mayor rigurosidad de anlisis, con base en criterios tcnicos en los aspectos especficos de medio ambiente. Deberan existir regulaciones oficiales que ayuden a coordinar. Programa de Capacitacin y concientizacin de la importancia del impacto ambiental en nuestras actividades y de la responsabilidad solidaria que implica tener clientes que puedan con sus actividades generar probables daos ambientales futuros. Implementar un plan formal de impacto ambiental en las estrategias y operaciones de nuestro negocio.
69
UNEP FI ARGENTINA (COLOCACIN)
Falta de datos comparables de su organizacin. Falta de importancia de los asuntos ambientales para los resultados financieros El momento o situacin actual en el pas o en su organizacin. Falta de recursos disponibles para promover cambios ambientales Otros, cules? N.S
UNEP FI (PRI) 9. Do you apply any formal Responsible Investment (RI) Environmental Social Governance (ESG) screens in your investment process? *Yes * No 2.1 Please provide a description of the policy and structures in your organisation that specifically support ESG credit risk assessment. In describing the policies please note: Year of policy adoption, Policy review procedures, please provide dates, Policy amendments, please provide dates, Who has ultimate responsibility for the policy (please state their position), Who has ultimate accountability for the policy, Scope of policy: Geographic and Product/market segmentation (see guide below as applicable), Any objectives or targets and timetables pertaining to the implementation of the policy, Any thresholds that determine the application of the policy, Whether the policy is publicly available or how the policy can be accessed. 2.4 Does the bank have any specific environmental or social products or services? Green Loans Bonds MortgaESG Clean technology Energy Efficiency Etc) 5.2 Do you set targets as part of policy performance review/evaluation? Please comment on examples of performance indicators and performance levels achieved. 3. Are RI/ESG issues integrated into your broader investment policy or do they form a stand-alone policy? Is this policy public? *We have both integrated and standalone policies *Integrated policy *Stand-alone RI/ESG policy *Not applicable 72. What evidence do you have of the impact on external investment practices? Please check those that apply and use comments field to describe. *Investment policy *Engagement *New employment/positions created *Provision of new research 73. Have you sought to determine what impact your RI/ESG issuerelated efforts (voting and engagement, investment decision making, disclosure, etc.) have had on corporate behavior or performance? UNEP FI PRI (COLOCACIN)
70
*To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable UNEP FI PRI (COLOCACIN) 71 76. Have you sought to determine what impact your RI/ESG issue-related efforts, requests and guidance have had on the consideration of RI/ESG issues by your external service providers excluding external investment managers (e.g., research providers, consultants, etc.)? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable
GOBIERNO
54. Have you engaged in dialogue, lobbying or initiatives pertaining to government policy and/or industry regulations (i.e., stock exchanges, accounting standards) related to RI/ESG issues?
UNEP FI (GOBIERNO)
*To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable 55. Have you supported the development of tools for benchmarking RI/ESG issue integration? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable
72
MERCADEO /COMUNICACION
UNEP FI Argentina.
U E F A G N IN (M R A E ) NP I R ET A E CDO
U E F A R A T S F R E (M R A E ) N P I F IC N A K O C E CDO
5.5 Srvase brindar dos ejemplos de iniciativas o proyectos ambientales de la actualidad en las reas de comunicaciones y creacin de conciencia externa o interna. (Por ejemplo, publicacin de informacin para pequeas/medianas empresas sobre manejo ambiental del cliente.) 6.4 Cul es la forma en que la organizacin comunica y recibe retroalimentacin externamente sobre su desempeo ambiental?
No hay comunicaciones. Informe ambiental. Artculos en la prensa ambientalista o empresarial. Informacin ambiental en el sitio web corporativo en la Internet. Discursos en conferencias / Conferencias virtuales (Internet). Participacin en iniciativas de liderazgo. Otras (srvase especificar). N/R.
UNEP FI African Task Force 5.4 Does your organisation publish information/report internally and externally on its governance, andsocial and environmental credit risk performance? If so, What is reported? What is your target audience (E.g. shareholders, brokerage community, employees, customers, regulators, environmental groups)? How often do you report? In what medium do you report E.g. Annual report i. Environmental/sustainable development report/other ii. Internal newsletter iii. Website iv. Other 5.5 What are the key factors you use to benchmark yourself against other banks?
73
Ecobanking CLADS / INCAE 2.2 Qu cdigos ambientales y/o sociales externos de conducta, declaraciones o regulaciones voluntarias ha respaldado su organizacin? ISO14001 Global Compact Principios de Ecuador OHSAS 18000 Otro (srvase especificar) % Ninguno
6.1 Por favor marque los tres mtodos ms utilizados para promover el dilogo sobre desarrollo sostenible Ninguno Revistas/publicaciones peridicas Correo electrnico/Internet Red personal Conferencias Miembro de grupo externo para promover / compartir la visin de los problemas ambientales y de desarrollo sostenible Otros (srvase especificar) 6.2 Cul es el nivel de participacin en grupos externos para promover / compartir la visin de los problemas ambientales y de desarrollo sostenible? (Marque los que correspondan) Ninguno Mediante personal junior/de operaciones Mediante la alta gerencia Mediante gerente ambiental especfico Mediante miembro de junta directiva 6.3 Cul es la forma en que la organizacin comunica y recibe retroalimentacin externamente sobre su desempeo ambiental? (Marque los que correspondan) No hay comunicaciones Informe ambiental Artculos en la prensa ambientalista o empresarial Informacin ambiental en el sitio web corporativo en la Internet Discursos en conferencias Participacin en iniciativas de liderazgo Sesin de dilogo con las partes interesadas Conferencias virtuales (Internet) Otras (srvase especificar) 6.4 Si se publica un informe ambiental, cules son los temas que este aborda? (Marque los que correspondan) No se aplica; no se produce ningn informe ambiental Declaracin de poltica ambiental Rol y responsabilidades ambientales Permiso y cumplimiento con la ley Administracin ambiental y de operaciones Productos y servicios ambientales bsicos Declaracin externa de verificacin Otros
74
Ecobanking CLADS / INCAE (MERCADEO)
No hay estmulo especfico Mediante una red profesional de especialistas ambientales en el sector Mediante participacin en conferencias/debates de asociaciones comerciales del sector pertinente Mediante participacin en grupos del sector concentrados en el ambiente Otros (srvase especificar) Dow Jones Index 26. In this section we evaluate the content, context and coverage of the environmental reporting included in other reports or on your website (e.g. own publication, part of a sustainability/CSR report or of annual report). The evaluation will be filled in by the responsible analyst of your industry. Comment: References: UNEP FI (PRI) 63. Have you disclosed how RI/ESG issues are integrated into your investment processes? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable 66. Do you systematically report (internally and/or externally) on your RI/ESG issue-related engagement activities, results and progress? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable 67. Please check all activities disclosed: *Engagement strategy *Priority issues *Evidence of results *Progress on efforts *Other 68. Have you communicated on RI/ESG issues and the PRI to beneficiaries? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007
75
Unep FI PRI (MERCADEO)
Dow Jones (MERCADEO)
Ecobanking (MERCADEO)
6.5 Cmo ha estimulado la organizacin a otras instituciones financieras para que respalden prcticas ambientales responsables? (Marque los que correspondan)
*Not at all *Not applicable 69. Are you undertaking any additional efforts to raise awareness of the PRI and RI/ESG issues amongst stakeholders? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable 70. Are you reporting on progress and/or achievements relating to the PRI using a "comply or explain" approach? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable 71. Do you have evidence that you have been responsible for the improved integration of RI/ESG issues by investment managers? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable BOVESPA ISE 1.6 - A companhia publica Relatrio de Sustentabilidade? _ Sim _ No
4.11 - A companhia possui procedimentos formais para recebimento, registro e demandas de partes interessadas com relao ao meio ambiente? _ No _ Sim, recebe demandas ambientais por meio de canais no dedicados (linha 0800, SAC, site, outro) _ Sim, recebe demandas de partes interessadas por meio de canal dedicado para atendimento de questes de meio ambiente 4.13 - Assinale os contedos e os meios para comunicao do desempenho ambiental utilizados pela companhia: Poltica de Comunicao INDICADOR Desempenho operacional ASPECTO Consumo de materiais Consumo de energia Uso/consumo de agua Impacto sobre ecosistemas naturais Impactos sobre a Biodiversidade Emisses atmosfricas significativas Reduos slidos Sim
resposta s
No
N/A
76
BOVESPA ISE (MERCADEO)
Unep FI PRI (MERCADEO)
Ambiental
Efluentes lquidos Riscos ambientais /acidentes Condies ambientais do entorno Condies ambientais dos locais de produo / processo
Desemenho da Gestto
Licenas e autorizaes ambientais Processos administrativos Processos judiciais Invesitmentos
Nvel de Publicidade INDICADOR ASPECTO (A) Relatrios pblicos (B) Incormao exclusiva ou direcionada ao solicitante
Desempenho operacional
Ambiental
Consumo de materiais Consumo de energia Uso/consumo de agua Impacto sobre ecosistemas naturais Impactos sobre a Biodiversidade Emisses atmosfricas significativas Reduos slidos Efluentes lquidos Riscos ambientais /acidentes Condies ambientais do entorno Condies ambientais dos locais de produo / processo
Desemenho da Gestto
Licenas e autorizaes ambientais Processos administrativos Processos judiciais Invesitmentos
77
BOVESPA ISE (MERCADEO)
CORPORATE/INVESMENT/RETAIL/PRIVATE CREDITO.
Ecobanking CLADS / INCAE
BANKING/
4.6 Recoleccin de datos: Cules de los siguientes factores ambientales se consideran usualmente en las transacciones? Crdito Corp. Cumplimiento con las leyes aplicables Naturaleza y alcance de la responsabilidad ambiental. Gastos de capital y costos operativos futuros relacionados con cambios legales previstos. Evidencias de manejo ambiental Apropiado. Aplicacin de pautas ambientales establecidas por bancos multilaterales (Banco Mundial/IFC, EBRD, etc.) Grado de oposicin pblica por razones ambientales o de otra ndole. Imagen general de la empresa. No hay necesidades especficas de Informacin. 4.7 Anlisis de riesgo: concentrarse principalmente en las estructuras de banca comercial,cmo se integra el riesgo ambiental al manejo del riesgo? (Marque los que correspondan) Crdito Corp. No se incluye especficamente el riesgo ambiental. Se verifica en la documentacin de transacciones y operaciones internas del interesado. Constituye una parte formal del sistema de evaluacin de riesgo. Se integra al manejo estratgico de la cartera global. Financiacin de Proyectos Banca de Inversin Seguros Otros (especifi que) Financiacin de Proyectos Banca de Inversin Seguros Otros (especifi que)
78
Ecobanking (CORP.BANKING)
4.8 Anlisis de riesgo: Qu herramientas / mtodos se usan para ayudar al personal de banca comercial e instituciones de inversin en el anlisis de impacto del riesgo ambiental en las transacciones? (Marque los que correspondan) Crdito Corp. No hay mtodos / herramientas especficas. No hay mtodos / herramientas especficas. Lista de verificacin de problemas y riesgos de cada industria. Anlisis de riesgo ambiental para el comit de crdito y/u otro comit de seleccin gerencial. Anlisis de riesgo de reputacin e imagen a nivel de sector o cliente para el comit de crdito y/u otro comit de seleccin gerencial. Oficina/lnea directa de asistencia ambiental. Reportes de investigacin sobre asuntos Ambientales. Cursos de capacitacin. Informacin sobre expertos ambientales Externos. Apoyo general de consultora ambiental. 4.9 Control de riesgo: Cules mtodos se usan para controlar el riesgo ambiental? (Marque los que correspondan) Crdito Corp. No hay mtodos especficos. Abstenerse de la transaccin. Garantas/condiciones en los acuerdos. Manifestaciones del cliente. Trabajar con el cliente para resolver problemas ambientales. Tomar en cuenta el riesgo al considerar el precio global del servicio. 4.10 Monitoreo de riesgo: Monitorea formalmente su organizacin los problemas ambientales que han conducido a lo siguiente: (Marque los que correspondan) Financiacin de Proyectos Banca de Inversin Seguros Otros (especifi que) Financiacin de Proyectos Banca de Inversin Seguros Otros (especifi que)
79
Crdito Corp. Denegacin de prstamo. Incumplimiento de prstamo. Reprogramacin de prstamo. Prdida en el valor del capital de Inversin. Anlisis de cartera de inversin ambientales. No hay ningn tipo de monitoreo.
Financiacin de Proyectos
Banca de Inversin
Seguros
Otros (especifi que)
4.11 Cules son los tres desafos ms significativos para promover la integracin de los criterios ambientales al anlisis financiero? (Marque tres). Crdito Corp. Falta de comprensin de como el medio ambiente puede generar valor para las acciones en la bolsa de valores. Traducir el impacto ambiental en trminos financieramente pertinentes. Falta de datos comparables a nivel de la compaa. Falta de importancia de los asuntos ambientales para los resultados financieros. Momento. Otros. Financiacin de Proyectos Banca de Inversin Seguros Otros (especifi que)
UNEP FI Argentina./ECOBANKING 4.3. De realizar su organizacin algn tipo de verificacin respecto del cumplimiento de la legislacin ambiental y/o de salud y seguridad ocupacional por parte de sus clientes, a qu fuente se recurre a tal efecto? Informacin proporcionada por el cliente (informes anuales, documentacin tcnica, etc). Organismos oficiales Consultores. Abogados especialistas en la materia 80 UNEPFIArgentina(CORP.BANKING)
ONG. Otros (srvase especificar). No se realiza verificacin alguna de este tipo. 4.6 Cree Ud. que incluir en el anlisis de riesgo crediticio el cumplimiento de la legislacin ambiental y/o de salud y seguridad ocupacional por parte de los clientes de su organizacin tiene alguna incidencia significativa en el proceso de toma de decisin y/o en su resultado? S No En caso afirmativo, por favor Especificar.
5.1 Srvase brindar dos ejemplos en que los asuntos ambientales y/o sociales tuvieron un impacto significativo sobre una decisin de inversin o una solicitud de prstamo. Por ejemplo, la organizacin deneg un prstamo o trabaj con el cliente para mejorar el desempeo ambiental de ste. 5.2 Srvase brindar dos ejemplos en los que una transaccin de prstamo o inversin ha tenido como resultado una prdida debida a factores ambientales y/o sociales (por ejemplo, la organizacin sufri una prdida cuando un cliente incumpli el pago de un prstamo al ser multado y/o clausurado por no cumplir con los parmetros exigibles en materia de vuelco de efluentes lquidos o emisiones gaseosas).} 5.3 Srvase brindar dos ejemplos en los que la organizacin ha usado los factores ambientales para crear una oportunidad comercial (por ejemplo, la organizacin ha establecido un fideicomiso de inversin ambiental que est atrayendo un buen nivel de clientes).
81
UNEPFIArgentina(CORP.BANKING)
Riesgo de juicios por Daos y Perjuicios. Riesgos Reputacionales. Considera Microfinanzas como no aplicable. Covenant - Condicin Precedente. Solicitar estudios de evaluacin ambiental. Porque protege el valor de nuestra marca y nos aseguramos que nuestros clientes operen de forma responsable desde el punto de vista social y ambiental. Ampla los recaudos tomados respecto de aspectos crticos como temas legales, valor de las garantas y sostenibilidad de los negocios financiados. Adems, presenta importantes oportunidades bajo la ptica de generar nuevos negocios, acceder a fondeo de organismos multilaterales para financiar proyectos en el pas y construir reacciones ms duraderas con clientes actuales y potenciales.
UNEP FI African Task Force 2..2 Please describe which of the banks product markets that currently apply ESG credit assessments. In answering this question please describe: Product category: Personal loans, SME loans, Corporate, Project. Type of loan financing: Unsecured, Secured on Land, Secured Other, Project Finance as Recourse, Non-recourse. 3.2 Summarise the key elements of the SCRA process Types of risk identified (reputation, direct, indirect) Tools used in assessment (questionnaires, matrixs etc) Types of social or environmental standards used Key issues that are given priority I. Industrial sectors/ processes? II.Geographic location? III. Contaminated land, and/or air, water? IV. Legislation/ compliance issues? V. Environmental certifications? VI. Market dynamics? VII. Size of borrower? Are potential customers into environmental risk classifications? If so, what specific factors act as triggers which establish the need to proceed to a higher level of risk analysis? What form does the result of the SCRA take? E.g. Note on file? Influence on credit rating/ ranking? Other? What impacts may the SCRA have on the terms of the financing or the nature of the overall client relationship? E.g. Pricing? Loan repayment schedule? Additional covenants or waivers? Availability of other products? Other? 3.3 Is the originator or client relationship manger aware of the elements of SCRA ? 3.5 In what proportion of cases does SCRA involves the use of the following, please state an average percentage (%) for each: I. Manual desktop review? II. Face to face discussion? III. Site visits? IV. Site investigation? V.Standard on-line assessment VI. Expert (IT) systems analysis? VII. Other? 3.6 Do you formally measure the level of environmental risk within your portfolio? If so, how is this risk measured? 4. 2 How is Social and Environmental Credit Risk linked to other risks, credit or otherwise within the corporate governance procedures of the bank? (e.g. reputation & political risk exposure) Please specify type of risk and association 82
UNEP FI AFT (CORP.BANKING)
Carbon Disclosure Project (CDP5) 1.1.What Commercial risks does climate change present to your company including, but not limited to, those listed below? * Regulatory risks associated with current and or expected government policy on climate change e.g. emissions limits or energy efficiency standards.
* Physical risks to your business operations from scenarios identified by the Intergovernmental Panel on Climate Change or other expert bodies, such as sea level rise, extreme weather events and resource shortages. * Other risks including shifts in consumer attitude and demand.
UNEP FI (PRI) UNEP FI PRI (COLOCACIN) BOVESPA ISE (COLOCACIN) 83 75. Have you sought to determine what impact your RI/ESG issue-related approach has had on the performance of your portfolio or on portfolio risk? *To a large extent *To a small extent *Planning to in 2007 *Not at all *Not applicable BOVESPA ISE 3.5 - Existe um sistema documentado e implementado de gesto de riscos corporativos que considere aspectos socioambientais de curto, mdio e longo prazo? _ Sim _ No 3.5.1 - Se SIM para a PERGUNTA 5, este sistema prev aspectos socioambientais na quantificao de quais tipos de risco: _ Crdito _ Mercado _ Liquidez _ Reputao _ Legal _ Operacional _ Nenhuma das anteriores 5.2 - A instituio possui uma poltica socioambiental de avaliao de crdito? _ Sim _ No 5.4 - A instituio signatria dos Princpios do Equador?
CDP 5 (COLOCACIN)
5.9 - Independentemente dos critrios dos Princpios do Equador, a instituio considera critrios de avaliao de riscos socioambientais no clculo do rating e spread nas operaes contratadas por seus clientes? _ Sim _ No
84
BOVESPA ISE (COLOCACIN)
_ Sim _ No _ No se aplica
ADMINISTRACIN
UNEP FI Argentina. 3.1 Analiza su organizacin su desempeo ambiental? No S, se tiene un programa para anlisis y monitoreo del desempeo ambiental. S, y el programa para anlisis y monitoreo regular cuenta con validacin externa. 5.4 Srvase brindar dos ejemplos de iniciativas o proyectos ambientales internos de la actualidad en las reas de energa, desechos, transporte, compras o propiedad (por ejemplo, casos en que la organizacin ha introducido iniciativas que han reducido la cantidad de papel de desecho generado por su organizacin en un X por ciento). Ecobanking CLADS / INCAE 4.1 Qu tipos de responsabilidad ambiental directa (ms bien que indirecta, tal como responsabilidad del prestamista), enfrenta su compaa? (Marque los que correspondan) Emisiones y desechos de trabajos de impresin Uso y almacenamiento de combustible Uso, almacenamiento y eliminacin de qumicos y desechos txicos Limpieza de terrenos contaminados de operaciones discontinuadas o relacionadas (por ejemplo terrenos dejados en garanta) Otros (srvase especificar) No se han evaluado responsabilidades de la compaa con el medio ambiente 4.2 Cmo maneja la organizacin el cumplimiento con las regulaciones ambientales pertinentes? (Marque los que correspondan) Manejo centralizado por parte del departamento legal Manejo centralizado por parte del gerente / departamento ambiental Manejo centralizado por parte de otro departamento (indique el nombre) Manejo centralizado por parte de 85 UNEP FI ARGENTINA (ADMINISTRACIN) Ecobanking CLADS/ / INCAE (ADMINISTRACIN)
diversas reas de la organizacin, dependiendo de la regulacin Descentralizacin del manejo a las sucursales Otros (srvase especificar) No se ha requerido ningn tipo de manejo relacionado con el cumplimiento 4.3 Cules iniciativas ambientales y de sostenibilidad se incluyen en la administracin de operaciones internas?Tienen estas objetivos y metas especficas? No existe una iniciativa formal Mejora en la eficiencia del uso de agua y energa. Reciclaje, reutilizacin y reduccin de materiales. Consideracin del desempeo ambiental de los proveedores, distribuidores y subcontratistas. Impacto ambiental del ciclo de vida de los productos. Criterios ambientales en la administracin de propiedades (seleccin, diseo, mantenimiento, remodelacin). Viajes de negocios (mecanismos de desplazamiento con el fin de reducir emisiones de CO2) Otros (srvase especificar) 4.4 Si la organizacin tiene un gerente / departamento ambiental. Cul es el papel del gerente/ departamento ambiental en relacin con el manejo de las operaciones? (Marque los que correspondan) Desarrollo de polticas Implementacin de polticas Orientacin experta sobre manejo de operaciones internas Asesora sobre contratacin de expertos ambientales externos Cumplimiento de regulaciones del estado para operaciones internas (tanques de almacenamiento, etc.) Relaciones externas (comunidad, 86 Existe una iniciativa formal Existen metas /objetivos especfico s
Ecobanking CLADS/ / INCAE (ADMINISTRACIN)
clientes, estado, proveedores, otros) Otros (srvase especificar) 6.6 Cul es la forma en que la organizacin comunica y recibe retroalimentacin internamente sobre su desempeo ambiental? (Srvase indicar las tres principales) No hay comunicaciones Comunicaciones al personal (boletines, intranet, etc.) Reuniones de personal/grupos de trabajo Circulacin de la poltica ambiental Circulacin del informe ambiental Proceso de evaluacin interna Capacitacin del personal Otros (srvase especificar) Carbon Disclosure Project (CDP5) 4.1 What emission reduction programs does your company have in place? Please include any reduction programs related to your operations, energy consumption, supply chain and product use/disposal. * What is the baseline year for the emissions reduction program? * What are the emissions reduction targets and over what period do those targets extend? * What investment has been/will be required to achieve the targets and over what time period? * What emissions reductions and associated costs or savings have been achieved to date as a result of the program? * What renewable energy and energy efficiency activities are you undertaking to manage your emissions? 4.3 Please state which measurement you believe best describes your companys emissions intensity performance? What are your historical and current emissions intensity measurements? What are your targets? 4.4 What are the total costs of your energy consumption e.g. from fossil fuels and electric power? What percentage of your total operating costs does this represent? 4.5 Do you estimate your companys future emissions? If so please provide details of these estimates and summarize the methodology for this. How do you factor the cost of future emissions into capital expenditure planning? Have these considerations made an impact on your investment decisions?
87
CDP 5 (ADMINISTRACIN)
Ecobanking CLADS/ (ADMINISTRACIN)
INCAE
BOVESPA ISE 4.6 Indique abaixo qual o percentual dos processos e atividades da companhia, cujos impactos ambientais (efetivos ou potenciais) sejam considerados como significativos, so orientados por procedimentos operacionais especficos: _ Menor ou igual a 75% _ Maior que 75% e menor ou igual a 85% _ Maior que 85% e menor que 100% _ 100% 4.20 - A companhia tem programa implantado de reuso da gua nos processos administrativos (escritrios, refeitrios, banheiros)? BOVESPA ISE (ADMINISTRACIN) 88 _ Sim _ No 4.21 - A companhia tem programa implantado de reuso da gua nos processos produtivos? _ Sim _ No _ No se aplica 4.27 - A companhia possui rea de preservao permanente (APP) em suas propriedades ou em propriedades de terceiros por ela utilizadas (aluguel, arrendamento, cesso de direito de uso etc.)? _ Sim _ No 4.30 - Indique qual a situao da companhia com relao ao licenciamento ambiental de seus projetos, instalaes e operaes: _ No possui mecanismo de monitoramento/verificao de conformidade legal _ Possui mecanismo de monitoramento/verificao de conformidade legal, mas ainda possui parcela significativa de seus projetos, instalaes e/ou operaes desprovidos das licenas ambientais necessrias _ Possui mecanismo de monitoramento/verificao de conformidade legal e pode garantir e demonstrar que esto em processo de regularizao os casos de projetos, instalaes e/ou operaes desprovidos das licenas ambientais necessrias _ Possui mecanismo de monitoramento/verificao de conformidade legal pode garantir e demonstrar que no h projetos, instalaes e/ou desprovidos das licenas ambientais necessrias 15 - Assinale as opes que representem aes voluntrias da companhia em prol da implementao dos objetivos da Conveno Quadro das Naes Unidas sobre Mudana do Clima (explicitado no Artigo 2 da Conveno sobre o Clima):
AES VOLUNTRIAS DA COMPANHIA Sim Inventrio de Inclui emisses diretas do sistema produtivo Emisses Inclui emisses indiretas, com incluso de emisses relevantes da cadeia de valor baseado em parmetros internacionalmente aceitos (Ex: GHG Protocol) Metas Possui metas de reduo de emisses diretas de Gases de Efeito Estufa (GEE) Possui metas de reduo das emisses indiretas de Gases de Efeito Estufa (GEE) Adota aes de reduo de emisses diretas de Gases de Efeito Estufa (GEE) Aes Promove aes de reduo das emisses de terceiros, financia projetos de mitigao de emisses de Gases de Efeito Estufa (GEE), carboneutralizao, etc.
No
Aes
89
BOVESPA ISE (ADMINISTRACIN)
Dow Jones Index 25. Please complete the following table and where possible indicate your reduction targets and explain the trend and the performance against the target.
Indicator Unit (if different from unit indicated) Estimated coverage (%) of total revenue/ employees in 2006 2003 2004 2005 2006 Quantitative Target for 2006 Please explain trend and performance against target
Total water use (m3) Total energy consumpt ion (GJ) Total waste generatio n (metric tonnes) * Not applicable. Please provide explanations in the comment box below. * Not known Comment:
90
DOW JONES INDEX (ADMINISTRACIN)
Total direct GHG emission s (metric tonnes CO2 equivalen t)
Carbon Disclosure Project (CDP5) 5.2 Do you provide incentive mechanisms for managers with reference to activities relating to climate change strategy, including attainment of GHG targets? If so, please provide details. CDP 5 (ADMINISTRACIN)
91
ANEXO 2 RELACIN DEL ANLISIS DE LOS CUESTIONARIOS CON LOS ACTORES EXTERNOS DEL MARCO CONCEPTUAL
Indicador de preguntas relevantes en cuanto a la evaluacin de los impactos mutuos entre el Banco y los actores externos en cuanto a la sostenibilidad. Actor Clientes Preguntas 4.1 4.6 4.8;4.9 4.10;4.11 4.3 4.6;5.1;5.2;5.3 2.2 3.6;4.2 3.5.1;5.2 54 4.6 4.30 2.2;6.2;6.4 4.11 4.13 4.6 53; 4.8 5.4 6.5 5.5;6.4 6.4 4.13 Pg. 34 44 45 46 46 y 4.7 47 48 49 50 38 44 55 40 42 43 44 33 39 41 39 41 42 y43
Gobierno Sociedad Civil
Proveedores Competidores Medios
92

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Diseo de una poltica de sustentabilidad financiera

Marisol Rivera Planter , Careen Abb, Mariza Montes de Oca

Direccin General de Investigacin en Poltica y Economa A bi l

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Proveedores Empleados Junta Directiva Banco Clientes Accionistas

Otras instituciones financieras

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RECURSOS HUMANOS INVESTMENT BANKING

INVERSIONES TARJETAS DE CREDITO

ADMINISTRACION / SERVICIOS GENERALES

Diseo de una poltica de sustentabilidad financiera

Facilitar la adhesin a iniciativas internacionales / multilaterales claves.

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World bank / IFC

International Finance Corporation (IFC) http://www.ifc.org/ifcext/enviro.nsf/Content/Publications_SustFinance

2 UNEP FI African Task Force (ATF)

Ttulo de investigacin o Instrumento de consulta

Fuentes consultadas por la investigacin o instrumento

Secciones del cuestionario

Instituciones Financieras. ONGs. Firmas de Consultora. Instituciones Acadmicas.

4 Ecobanking Programas ambientales en CLADS/INCAE bancos latinoamericanos: Una Evaluacin

Instituciones Financieras. de Amrica Latina.

Encuesta utilizada por el UNEP FI.

Documento de divulgacin. Documento para el Grupo de Trabajo Latinoamericano.

Documento de divulgacin. Proyecto Ecobanking del CLACDS de INCAE.

Diseo de una poltica de sustentabilidad financiera

Ttulo de investigacin o Instrumento de consulta

Objetivo de la investigacin o del instrumento

Fuentes consultadas por la investigacin o instrumento

Secciones del cuestionario

6 Dow Jones Index Gua de Dow Jones Sustainability World Indexes

Diseo de una poltica de sustentabilidad financiera

Ttulo de investigacin o Instrumento de consulta Responsible Investment & Governance Index

7 FTSE4Good Index (Financial Times and London Stock Exchange)

*Johanesburg Sustainability Index tambin utiliza esta metoldoga

Carbon Disclosure Project Carbon Disclosure Project

ndice y reporte anual.

Diseo de una poltica de sustentabilidad financiera

Ttulo de investigacin o Instrumento de consulta Principios de Inversin Responsable (PRI)

Instituciones Financieras de Inversin que firmaron los PRI.

Fuentes consultadas por la investigacin o instrumento Cuestionario Propio

Secciones del cuestionario

International Finance Corporation (IFC) World Bank

Estudios de caso de bancos con prcticas ambientalmente responsables.

Cuestionario creado por IFC

Gua de implementacin de PRI.

Reportes de buenas prcticas y fact sheets.

Polticas & Estrategias

Relacin con Stakeholders

Difusin & Promocin

Activismo de los accionistas

Redaccin de memorias de sustentabilidad