Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
MAQUINARIA PLANA
OPERARIOS
FILETEADORA
3
1
Sevicios
Luz
Agua
Tel y internet
GASTOS MES
C.I.F
Segn estudios estadisticos han demostrado que la mujeres compran mas pantalones que lo ho
700 Jeans de dama
500 Jeans para hombre
200 Jeans para nios
Los pagos para el personal de produccion sera de 700.000 para todos los empleados de produc
Produccion
Gerente de produccion
Ventas
Secretaria
Administracion
LINEA DAMA Y CABALLERO
tela
hilo
taches
aguja
cremallera
Tallas
boton
TOTAL
160
hilo
taches
700,000
800,000
2,100,000
600,000
800,000
14,000
2,500
2,664
1,000
1,200
1
1,000
22,365
2,240,000
400,000
426,240
+
+
=
+
aguja
cremallera
Tallas
boton
total mpd
mod
cotos produc
gastos total
gastos total
160,000
192,000
160
160,000
3,578,400
9,100,000
12,678,400
2,900,000
15,578,400
COSTO UNITARIO
PRESILLADORA
TACHADORA
1
CORTADORA
1
400,000
70,000
69,070 movistar
539,070
Arriendo
800,000
Maq plana
Fileteadora
Presilladora
Tachadora
Cortadora
1,339,070
Total maq
1,740,000
900,000
500,000
1,000,000
750,000
4,890,000
e la mujeres compran mas pantalones que lo hombre , con base en esto decidimos dividir las lineas de la siguiente manera
2,900,000
2,869,436
+ comisiones del 1 %
q
Utilidad caballe
46,062
LINEA DE CABALLERO
COSTOS UNITARIO M.P.D
COSTOS UNITARIO DE M.O.D
COSTO UNITARIO C.I.F
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION
GASTO TOTAL UNITARIO
COSTO TOTAL UNITARIO
22,365
1,400
2,678
26,443
5,800
32,243
LINEA DE DAMA
COSTOS UNITARIO M.P.D
COSTOS UNITARIO DE M.O.D
COSTO UNITARIO C.I.F
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION
GASTO TOTAL UNITARIO
COSTO TOTAL UNITARIO
Vlr Unit
32,243
1
80 cm
LINEA DE NIOS
tela
hilo
46,062
70
10,500
600
LINEA DE NIOS
735,000 COSTOS UNITARIO M.P.D
42,000 COSTOS UNITARIO DE M.O.D
taches
aguja
cremallera
tallas
boton
TOTAL
1,332
1,000
800
1
300
14,533
93,240
70,000
56,000
70
21,000
a siguiente manera
Utilidad dama
42,030
NEA DE DAMA
STOS UNITARIO M.P.D
STOS UNITARIO DE M.O.D
STO UNITARIO C.I.F
STO UNITARIO DE PRODUCCION
STO TOTAL UNITARIO
STO TOTAL UNITARIO
22,365
1,000
1,913
25,278
4,143
29,421
Utilidad nio
25,801
200
14,533
500
16,121,570
20,594,570
3,612,181
40,328,321
40,328,321
DE PRODUCCION
956
15,989
2,071
18,061
DECISIONES
ENTRADA
PRODUCTOS ==>
PRECIO DE VENTA $
CANTIDAD MENSUAL VENDIDA
Pantalon caballero
46,061.63
500
1.10
hilo
0.25
taches
8.00
aguja
8.00
cremalleras
1.00
tallas
1.00
boton
1.00
SUELDO
CORTE
566,700
MONTAJE
566,700
TERMINADO
566,700
Personal de administracin
800,000
Personal de ventas
2,100,000
secrtetaria
600,000
Arrendamiento
800,000
Gastos generales
50,000
Factor prestacional
52%
Tasa impositiva
33%
ENDEUDAMIENTO
ACTIVO TOTAL DE LA EMPRESA
OTROS GASTOS
40,328,321
110,508,393
Pantalon caballero
1,078
0.0%
PROCESO
VENTAS Y COMISIONES
Ventas
Pantalon caballero
23,030,814
Comisiones
Pantalon caballero
tela
14,000
hilo
2,500
taches
2,664
aguja
1,000
cremalleras
1,200
tallas
boton
1,000
22,365
TOTAL
Servicios pblicos
539,070
Arrendamiento planta
800,000
TOTAL CIF
1,339,070
MANO DE OBRA
CANTIDAD
Maq plana
3.0
Fileteadora
1.0
Presilladora
1.0
Tachadora
1.0
Cortadora
1.0
TOTALES
SALIDA
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS
57,611,888
COSTO DE VENTAS
Materias primas
Mano de obra
Costos indirectos de fabricacin
TOTAL COSTO DE VENTAS
29,744,600
6,879,115
1,339,070
37,962,785
19,649,103
2,128,000
3,192,000
0
50,000
5,370,000
UTILIDAD OPERATIVA
14,279,103
Gastos financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
806,566
13,472,537
PROVISION IMPUESTOS
4,445,937
UTILIDAD NETA
9,026,600
8.17%
57,611,888
29,744,600
6,879,115
539,070
0
37,162,785
MARGEN OPERACIONAL
20,449,103
2,128,000
3,192,000
50,000
800,000
806,566
6,976,566
13,472,537
Indice de contribucin
Nivel de ventas de equilibrio
35.5%
19,655,295
Pantalon caballero
39.98%
7,857,362
171
CISIONES
RADA
Pantalon dama
TOTAL
Pantalon nio
42,029.73
700
25,801.30
200
113,892.66
1,400
PRECIO
MATERIA
PRIMA
Pantalon dama
Pantalon nio
1.10
1.00
14,000
0.26
0.25
2,500
8.00
8.00
2,664
8.00
8.00
1,000
1.00
1.00
1,200
1.00
1.00
1.00
1.00
1,000
DESCRIPCION LABORES
1
4
2
2.0% Mensual
Pantalon dama
Pantalon nio
770
2,695
0.0%
0.0%
0
CESO
Pantalon dama
Pantalon nio
TOTAL
29,420,814
5,160,259
57,611,888
Pantalon dama
Pantalon nio
14,000
10,500
2,500
600
2,664
1,332
1,000
1,000
1,200
800
1,000
300
22,365
14,533
LIDA
SUELDO TOTAL
PARAFISCALES
566,700
1,450,752
119,132
51,003
566,700
861,384
119,132
51,003
566,700
861,384
119,132
51,003
566,700
861,384
119,132
51,003
566,700
861,384
119,132
51,003
2,833,500
4,896,288
595,658
255,015
Pantalon dama
Pantalon nio
51.07%
8.96%
10,037,421
1,760,512
239
68
19,655,295
478
TOTAL
1,847,317
1,257,949
1,257,949
1,257,949
1,257,949
6,879,115
8888899
FLUJO DE EFECTIVO
Empresa:SADOC JEANS
Flujo de efectivo proyectado para el periodo ene 2012 a Dic 2012
Detalle
Enero
Entradas de efectivo
Dinero lquido disponible al inicio de la quincena (en las
cuentas bancarias, o en Cajas Mayores y menores)
Valor de las ventas de contado
Valor de los recaudos de cartera
Valor de los recaudos de prestamos otorgados a socios,
empleados o particulares
Valor de los prestamos que se tramiten ante bancos
Valor de los prestamos que se reciba de los socios
Ventas ocasionales de activos fijos
Valor de intereses ganados en bancos o sobre prestamos a
particulares
Valor de los dividendos o participaciones recibidos sobre
acciones o cuotas que se poseen en otras empresas
Meses a proyectar
Marzo
Febrero
0
0
0
0
0
0
O DE EFECTIVO
Meses a proyectar
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
0
0
0
0
0
0
0
(1,000,000)
(4,435,947)
(1,000,000)
(4,435,947)
(1,000,000)
(4,435,947)
(1,000,000)
(4,435,947)
(1,000,000)
(4,435,947)
(1,000,000)
(4,435,947)
(1,000,000)
(4,435,947)
Diciembre
278,653,843
65,567,816
65,567,816
65,567,816
344,221,659
(3,500,000)
(735,000)
(4,896,288)
(29,744,600)
(1,000,000)
(800,000)
(1,000,000)
(4,435,947)
AO UNO
AO DOS
AO TRES
AO CUATRO
3,682,433,261 3,792,546,259
770,437,850
793,550,986
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
745,388,094
767,749,736
790,782,229
745,388,094
767,749,736
790,782,229
2,964,457,107 3,053,390,820 3,144,992,544
0
0
0
0
0
0
(45,379,115) (46,740,488) (48,142,703)
(8,340,015)
(8,590,215)
(8,847,922)
(9,792,576) (10,086,353) (10,388,944)
(356,935,200) (367,643,256) (378,672,554)
(12,000,000) (12,360,000) (12,730,800)
(9,600,000)
(9,888,000) (10,184,640)
(12,000,000)
(53,231,364)
AO CINCO
(12,000,000)
(54,828,305)
(12,000,000)
(56,473,154)
0
0
0
0
0
0
814,505,695
838,940,866
814,505,695
838,940,866
3,239,342,321 3,336,522,590
0
0
0
0
(49,586,984) (51,074,594)
(9,113,360)
(9,386,760)
(10,700,612) (11,021,631)
(390,032,730) (401,733,712)
(13,112,724) (13,506,106)
(10,490,179) (10,804,885)
(12,000,000)
(58,167,349)
(12,000,000)
(59,912,369)
(46,111,835)
0
0
0
(507,278,270) (522,136,618) (537,440,717)
(553,203,938) (569,440,056)
298,109,824
3,792,546,259 3,905,962,647
AO DOS
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
BANCOS
CAJA
CLIENTES
INVENTARIOS
241,833
1,000,000
57,611,888
29,744,600
88,598,321
249,088
1,030,000
59,340,245
30,636,938
91,256,271
8,000,000
3,730,000
11,730,000
8,240,000
3,841,900
12,081,900
100,328,321
103,338,171
40,328,321
41,538,171
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
40,328,321
41,538,171
APORTES SOCIALES
60,000,000
61,800,000
100,328,321
103,338,171
2,013
7,255
30,000
1,728,357
892,338
2,657,950
2,014
7,473
30,900
1,780,207
919,108
2,737,688
240,000
111,900
351,900
247,200
115,257
362,457
3,009,850
3,100,145
1,209,850
1,246,145
TOTAL DE ACTIVOS
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
1,209,850
1,246,145
1,800,000
1,854,000
3,009,850
3,100,145
DEL BALANCE
AO TRES
256,561
1,060,900
61,120,452
31,556,046
93,993,959
0
8,487,200
3,957,157
12,444,357
106,438,316
0
AO CUATRO
AO CINCO
264,257
1,092,727
62,954,066
32,502,728
96,813,778
0
8,741,816
4,075,872
12,817,688
272,185
1,125,509
64,842,688
33,477,809
99,718,191
0
9,004,070
4,198,148
13,202,218
109,631,465 112,920,409
0
0
42,784,316
44,067,845
45,389,881
42,784,316
44,067,845
45,389,881
63,654,000
65,563,620
67,530,529
106,438,316
109,631,465 112,920,409
2,015
7,697
31,827
1,833,614
946,681
2,819,819
2,016
7,928
32,782
1,888,622
975,082
2,904,413
254,616
118,715
373,331
262,254
122,276
384,531
3,193,149
3,288,944
1,283,529
1,322,035
1,283,529
1,322,035
1,909,620
1,966,909
3,193,149
3,288,944
AO UNO
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS
VENTAS DE UNIDADES
57,611,888
478
705,059,773
COSTO DE VENTAS
Materias primas
Mano de obra
Costos indirectos de fabricacin
TOTAL COSTO DE VENTAS
29,744,600
7,729,788
1,339,070
38,813,458
356,935,200
92,757,456
16,068,840
465,761,496
18,798,430
239,298,277
2,128,000
3,192,000
576,119
50,000
5,370,000
25,536,000
38,304,000
6,913,427
600,000
71,353,427
UTILIDAD OPERATIVA
13,428,430
167,944,850
Gastos financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
806,566
12,621,863
9,678,792
158,266,058
PROVISION IMPUESTOS
4,165,215
52,227,799
UTILIDAD NETA
8,456,648
106,038,259
2,013
2,014
0
0
1,728,357
0
0
892,338
231,894
0
0
21,786,347
0
0
11,029,298
2,866,205
4,876
40,172
1,164,404
0
563,953
0
0
63,840
95,760
17,284
1,500
161,100
0
402,853
0
24,197
378,656
0
124,956
0
253,699
496,527
14,392,030
0
7,394,317
0
0
789,062
1,183,594
213,625
18,540
2,204,821
0
5,189,496
0
299,075
4,890,421
0
1,613,839
0
3,276,582
AO TRES
AO CUATRO
AO CINCO
726,211,566
5,022
367,643,256
95,540,180
16,550,905
479,734,341
246,477,225
26,302,080
39,453,120
7,120,829
618,000
73,494,029
0
172,983,196
9,969,156
163,014,040
53,794,633
109,219,407
22,439,937
0
0
11,360,177
2,952,192
27,091,142
40,636,714
27,903,877
41,855,815
28,740,993
43,111,489
636,540
75,698,850
655,636
77,969,816
675,305
80,308,910
55,408,472
57,070,726
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