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ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DEL LITORAL FACULTAD DE ECONOMA Y NEGOCIOS
PROYECTO DE CREACIN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE PLSTICO EN LA CIUDAD DE GUAYAQUIL

Tesis de Grado Previa la obtencin del Ttulo de:
ECONOMISTA CON MENCIN EN GESTIN EMPRESARIAL
Presentado por Lisette Carolina Gordillo Manssur Kimberly Melissa Rodrguez Alvarado Dayanara Marianela Villares Freire
Guayaquil-Ecuador 2011
DEDICATORIA
Dedico este proyecto principalmente a Dios por darme sabidura y fortaleza, a mis padres y hermanos por haberme apoyado incondicionalmente durante mi vida
acadmica; a mis profesores que me impartieron todos sus conocimientos, y por ltimo a todas las personas que con su aliento me llenaron de fuerza y confianza a lo largo de mis 4 aos de estudio.
Lisette Carolina Gordillo Manssur.
DEDICATORIA
Dedico este proyecto a Dios por ponerme siempre en el lugar y momento oportuno; a mis padres por ser esa fuerza que siempre me incentiva y a a realizar mis mis metas por
exitosamente
hermanos
apoyarme incondicionalmente.
Kimberly Melissa Rodrguez Alvarado
DEDICATORIA
Este proyecto va dedicado a mi madre especialmente, una mujer incomparable que con sacrificio, perseverancia y trabajo
constante profesional.
contribuyo para mi carrera
Tambin para mi familia quienes siempre estuvieron all apoyndome sin condicin alguna, a todos los profesores por sus conocimientos compartidos y a mis
compaeros por su apoyo incondicional. Dayanara Marianela Villares Freire
AGRADECIMIENTO
Quisiera agradecer primeramente a Dios por guiarme en todo momento para lograr mis metas con sabidura; a mi familia, quienes han sido mi pilar principal y me han apoyado incondicionalmente a lo largo de mi vida. A los profesores y compaeros que compartieron el proceso de enseanza aprendizaje durante mi vida universitaria. Adems hago extensivo este agradecimiento a todas aquellas personas que directa o indirectamente me ayudaron a lograr con xito mis objetivos.
Lisette Carolina Gordillo Manssur
AGRADECIMIENTO Agradezco a Dios por todas las bendiciones que me ha dado; porque sin l, este camino no hubiese sido igual. A mi papi que es mi motor, quien me ha proporcionado toda la energa para llevar a cabo, cada uno de mis propsitos. A mi mami por estar siempre pendiente de m y apoyarme durante mi carrera estudiantil. A mis hermanos por alentarme en cada paso de mi vida. A todos mis familiares que han sido importantes para m crecimiento. A mis compaeras de tesis Carolina Gordillo y Dayanara Villares, ya que juntas pudimos realizar con xito la misma. A la Econ. Mara Elena Romero por ser parte fundamental en la realizacin de este proyecto, por sus directrices y consejos. Finalmente a los profesores y compaeros que he tenido a lo largo de mi carrera universitaria, positivamente y en que este han aportado tan
trayecto
importante en mi vida. Kimberly Melissa Rodrguez Alvarado
AGRADECIMIENTO A lo largo del camino estudiantil podemos darnos cuenta que sin la ayuda de ciertas personas no podemos lograr nuestros
propsitos, tal es as, que en este mundo se encuentra el sentimiento ms apreciable como es la gratitud el cual uno puede expresarlo a quin lo merezca. Por tal motivo mis sinceros agradecimientos van dirigidos a dos personas especiales en mi vida, a Dios primeramente por darme la vida, sabidura e inteligencia, salud, y guiarme por el camino del saber; adems de aquello y lo primordial que existe en mi vida es contar con una mujer excepcional quin est en todo momento para brindarme su apoyo incondicional, quin siempre estado all para celebrar triunfos, con quin he redo y llorado, quin me deja la mejor herencia como es la educacin, siendo esta uno de las vas donde uno se convierte en el protagonista activo de su propia historia, quin siempre me inculco que los fracasos no existen y que todo sacrificio tiene su
recompensa, por todo esto e infinitas cosas que faltan por describir mis ms sinceros y profundos agradecimientos a esta mujer extraordinaria como es mi madre Yolanda
Freire Villares, GRACIAS MAMI, MILLN GRACIAS. Dayanara Marianela Villares Freire
TRIBUNAL DE GRADUACIN
___________________________ Ing. Marco Tulio Meja Presidente Tribunal
_____________________________ Msc. Mara Elena Romero Montoya Director de Tesis
DECLARACIN EXPRESA
La responsabilidad por los hechos, ideas y doctrinas expuestas en este proyecto me corresponden exclusivamente, y el patrimonio intelectual de la misma a la ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL
_______________________ Lisette Carolina Gordillo Manssur
_______________________ Kimberly Melissa Rodrguez Alvarado
_______________________
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Dayanara Marianela Villares Freire
INDICE GENERAL
Dedicatoria..II Agradecimiento...V Tribunal de Graduacin.VIII Declaracin Expresa..IX ndice General.X ndice de Tablas.....XIII ndice de Figuras.......XV Captulo 1 1.1 Introduccin: Resumen del Proyecto....17 1.2 Resea Histrica...19 1.2.1 Enfoque Mundial y Regional..19 1.2.2 Enfoque Local...22 1.3 Problemas y Oportunidades25 1.4 Caractersticas del Producto y Servicio.26 1.5 Alcance del Proyecto26 1.6 Objetivos.27
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Captulo 2 2.1. Estudio Organizacional...28 2.1.1. Misin.......28 2.1.2. Visin....28 2.1.3. Organigrama....28 2.1.4. Anlisis FODA.....32 2.2. Investigacin de Mercado y su Anlisis.......34 2.2.1. Encuesta, Tabulacin y Anlisis de Resultados....34 2.2.1.1. Formulacin de Hiptesis.....34 2.2.1.1.1. Hiptesis General..34 2.2.1.1.2. Hiptesis Especfica.34 2.2.1.2. Tipo de Muestreo...35 2.2.1.2.1. Seleccin de Tcnica de Muestreo35 2.2.1.2.2. Determinacin del Tamao de la Muestra35 2.2.1.3. Encuesta.....37 2.2.1.4. Anlisis de Resultados..38 2.2.2. Matrz BCG..53 2.2.3. Matrz de Implicacin FCB....54 2.2.4. Mercado Meta..56 2.2.4.1 Macro Segmentacin..56 2.2.4.2 Micro Segmentacin...57
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2.2.5. Fuerzas de Porter...58 2.2.6. Marketing Mix: 4 Ps...60 2.3. Estudio Tcnico.......63 2.3.1. Localizacin.63 2.3.2 Materia Prima...64 2.3.3.Proceso de Produccin del Plstico.....69 2.3.4. Necesidades de Activos.75 2.3.5. Necesidades de Recursos Humanos......80 Captulo 3 3.1. Inversin Inicial....85 3.2. Ingresos............85 3.3. Costos....................................................................................................86 3.4. Capital de Trabajo: DFICIT MXIMO ACUMULADO...........................87 3.5 Estado de Resultados......88 3.6. MODELO DE EVALUACIN DE ACTIVOS CAPM ......91 3.7. Flujo de Caja.92 3.8. TIR..94 3.9. VAN94 3.10. PAYBACK.........94 3.11. Anlisis de Sensibilidad Uni - Variable.........95 Conclusiones...97
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Recomendaciones..99 Anexos........................................................................................................ 100
INDICE DE TABLAS Tabla No.1 Actividad industrial de reciclaje22 Tabla No.2 Recicladoras de las ciudades de estudio en el 2008..23 Tabla No.3: Descripcin del Personal.32 Tabla No.4: Localizacin...64 Tabla No.5: Tipos de plstico.......65 Tabla No. 6 Maquinarias80 Tabla No. 7 Requerimientos de RR.HH..80 Tabla No. 8 Inversin Inicial..85 Tabla No. 9 Ingresos por Ventas..85 Tabla No. 10 Costo de Venta..............86 Tabla No. 11 Costo de Materia Prima.86 Tabla No. 12 Capital de Trabajo..87 Tabla No. 13 Estado de Resultados88 Tabla No. 14 TMAR.........................91 Tabla No. 15 Flujo de Caja..............92 Tabla No. 16 TIR.............................94 Tabla No. 17 VAN...........................94
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Tabla No. 18 PAYBACK.................95 Tabla No.19 Anlisis de Sensibilidad (Precios)95
Tabla No. 20 Anlisis de Sensibilidad (Cantidades)96 Tabla No. 21 Anlisis de Sensibilidad (Costos)96
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NDICE DE FIGURAS Figura No. 1: Organigrama de Empresa Recicladora de plsticos29 Figura No 2: Matriz BCG...53 Figura No 3: Matriz FCB54 Figura No 4: Matriz De Segmentacin56 Figura No 5: Modelo de las Fuerzas de Porter.58 Figura No 6: Logo..61 Figura No. 7: Logo.62 Figura No 8: Diseo de Pagina Web..62 Figura No 9: Botellas PET..................66 Figura No 10: Envases PEAD............67 Figura No 11: Bolsas PEBD...............68 Figura No 12: Vasos PP.....................69 Figura No. 13: Recoleccin de Plsticos...69 Figura No. 14: Banda Transportadora70 Figura No. 15: Aditivos...........................71 Figura No. 16: Molidora.72 Figura No. 17: Peletizadora..73 Figura No. 18: Pellets73 Figura No. 19: Diagrama de Proceso de Produccin...74 Figura No. 20: Terreno......75
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Figura No. 21: Muebles de Oficina..76 Figura No. 22: Equipos de Computacin77 Figura No. 23: tiles de Oficina...78 Figura No. 24: Servicios Bsicos.79 Figura No. 25: Eq. De Proteccin del Personal.79
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CAPITULO I 1.1 INTRODUCCIN: RESUMEN DEL PROYECTO. La ciudadana alrededor del mundo conoce y est consciente que el mal manejo y la generacin excesiva de los desperdicios trae consecuencias graves. Como resultado de ello, en la actualidad se puede presenciar problemas por el calentamiento global; el mismo que trae efectos econmicos como lo seala Nicholas Stern, ex economista en jefe y Seor Vice-Presidente del Banco Mundial que advierte que el cambio climtico podra afectar al crecimiento mundial que podra reducirse si no se toman medidas Adems de aquello, esta falta de conocimiento acerca del cuidado del medio ambiente ha contribuido en al menos el 95% de los cambios climticos. En la ltima dcada se registraron incrementos en las temperaturas hasta 0.46C superando el promedio de la dcada anterior. Esto ha causado una substancial reduccin de los cultivos de los alimentos bsicos; y por ltimo cabe mencionar la influencia en las enfermedades relacionadas con el corazn; asimismo se afirma que traer consigo un aumento en los problemas de carcter respiratorio. Por tal motivo, se debe tomar en cuenta medidas de proteccin as como proyectos encaminados al cuidado del ambiente ya que esto conlleva a mejorar la calidad de vida de la poblacin. El reciclaje es una de las vas que ayudar a evitar que se propaguen ms perjuicios ambientales y adems se puede obtener beneficios, como la reduccin de la contaminacin, optimizacin de los recursos naturales, crear fuentes de trabajo entre otros.
Robert Peston (29-10-2006). Report's stark warning on climate. New.es.wikipedia.org/wiki/ Efectos_potenciales_del_calentamiento_global Autor: Nayarit. Agustn del Castillo. Imagix Calentamiento Global. Blog (2-10-2010). BBC
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No obstante el reciclaje de plstico es an incipiente en el Ecuador, juega un papel importante en la conservacin y proteccin del ecosistema. Al realizar dicha actividad se evitara el desperdicio de materias primas para hacer productos a base de plstico; se podr transformar la mal llamada basura y convertirla en un activo que podra ser reutilizado por fbricas y empresas que lo demanden. Mario Bravo, gerente de Recynter, sostiene que en el pas se reciclan anualmente 40 mil toneladas de desecho plstico, un rubro que podra aumentar el prximo ao hasta alcanzar las 50 mil toneladas. La preservacin del medio ambiente es primordial en el planeta, pero a pesar de aquello existe poco inters por parte de la ciudadana, esto se debe quizs por la poca ejecucin de programas que de una u otra forma incentiven a las personas a tener un buen uso y recoleccin de la basura, y no solamente eso sino que adems no tienen presente o desconocen que la recuperacin de dos toneladas de plstico equivale ahorrar una tonelada de petrleo3 ya que este tipo de producto se fabrica a base de este elemento no renovable. Bsicamente, el propsito principal es la creacin de una empresa recicladora de plstico en la ciudad de Guayaquil, la misma que se enfocar en este tipo de producto, porque es uno de los desechos reciclables del cual se puede sacar mucho provecho; con lo cual se lograr no solamente proteger el ambiente y mantener un equilibrio ecolgico, tambin ayudara a que las personas lo visualicen como una oportunidad de trabajo, de igual manera a que empresas y fbricas tengan otra opcin al momento de realizar la compra de su materia prima.
3 Grupo General Formacin. Unidad 5 Residuos slidos y contaminacin de suelos Pg.159. www.generalformacion.com/plata/EXPMEDIOAMBIENTE.
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1.2 RESEA HISTRICA 1.2.1 ENFOQUE MUNDIAL Y REGIONAL4 El reciclaje no es un proceso nuevo en el mundo. Siempre se han utilizado trozos de metales reciclados para convertirlos en nuevas herramientas. En la Revolucin Industrial, los recicladores formaron industrias y luego sociedades, y durante los aos treinta en Estados Unidos muchas personas sobrevivieron a la depresin recogiendo trozos de metal para venderlos a las recicladoras. En Europa se gener 522 kg de residuos slidos urbanos por persona durante 2007; esto a su vez, vara proporcionalmente segn el pas: en la Repblica Checa cada persona gener 294 kg mientras que en Dinamarca la cantidad es casi 3 veces ms, 801 kg por persona. Espaa se sita algo por encima de la media, con una cantidad de 588 kg de residuos por persona. 5 A nivel mundial, la Unin Europea es la regin que ms se preocupa en el establecimiento de mecanismos para sobrellevar el impacto ocasionado por la contaminacin ambiental. El Sistema Dual administrado por el programa Pro-Europe y que fue aplicado inicialmente en Alemania, es una de las razones del xito de la industria del reciclaje en la regin. Este consiste en autorizar el estampado de un punto verde en los productos, indicando que el fabricante del envase o el que lo rellena con sus productos ha pagado una tasa para financiar la recolecta, clasificacin y reciclado de los envases, por ejemplo 0.247 Euros por Kg de papel o cartn de empaque que se introduce en el mercado
4
Natalia Michell- El reciclaje en el mundo de hoy- Fundacin Internacional para el Desafo Econmico Global (FIDEG)- (27 Septiembre /2007)
5
. Silvia Garca Ms de media tonelada de basura por habitante y ao. www.verdecito.es. (24-03-09).
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Las tasas sern menores cuando las envolturas tengan menor peso, incentivando a la industria a producir responsablemente. El mismo sistema organiza a las empresas con diferentes tareas y les paga con el capital recaudado por medio del cobro de las tasas. La base de la cadena es el ciudadano, quien separa la basura domstica y la deposita en contenedores de distintos colores segn el tipo de residuo. En cuanto a Amrica Latina, la falta tanto de conciencia ambiental como de recursos econmicos, humanos e institucionales no permite que el desarrollo de procesos de reciclaje se realice de igual forma que en el resto del mundo. La inapropiada coordinacin entre entidades pblicas y privadas no permite que en la regin se desarrollen cadenas formales para el manejo de residuos como el Sistema Dual; considerndose principalmente al recolector para el proceso de separacin y reutilizacin de los residuos ms no al consumidor; lo que conlleva a incidir en altos costos. A travs de los aos se han descubierto nuevos programas buscando reducir costos, esto ha significado para muchas familias otra forma de obtener ingresos reducindose as los niveles de pobreza. En la regin la cantidad reciclada de materiales no llega ni al 50% del total de la produccin de residuos. Esto se debe a que las funciones que implican estos procesos se encuentran a cargo de gobiernos locales (municipios) los mismos que cuentan con recursos limitados y poco apoyo por parte del Estado. Las tasas y tarifas para el financiamiento de manejo de residuos slidos son bajas y el peor de los casos no existen ya sea por razones polticas o falta de educacin ambiental. El poco conocimiento de los beneficios que tiene un correcto proceso de reciclaje hace que el problema en la regin se torne ms complicado; adems la falta de leyes que regularicen y controlen de una manera eficiente los temas ambientales dentro de los pases aporta a que la contaminacin sea ms grave por parte tanto de las industrias como de habitantes.
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Con excepcin de Chile, Paraguay, Brasil, Bolivia, Colombia y Mxico, no existe planificacin nacional de los residuos slidos que conecte a los actores e instituciones que intervienen en el proceso. Mxico se ha destacado mediante la puesta en vigencia de la Ley General para la Prevencin y Gestin Integral de los Residuos en el ao 2003, que pretende solucionar el problema de la acumulacin de los residuos y los riesgos ambientales y salubres que el mismo ocasiona.
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1.2.2
ENFOQUE LOCAL
En el pas, actualmente existen muchas empresas dedicadas a este tipo de actividad, entre estas; RIMESA, REIPA, entre las ms importantes, las mismas que exportan a diferentes pases como Colombia, Panam, China, Korea, Tailandia, Espaa, etc. Segn un anlisis sectorial de residuos slidos realizado en el 2002 por el Gobierno de la Repblica del Ecuador, las empresas recicladoras en ese entonces eran las que se muestran en la siguiente tabla: Tabla No.1 Actividad industrial de reciclaje
PROVINCIA EMPRESA Recipel Recopel Recesa Reciclar Maprina Pichincha Sr.Arellano A&B Repaca Reciclaje Incasa Papelera Nacional Cartopapel Grupo REIPA Guayas Recynter Papelera del pacfico Cotopaxy Tecnopapel TIPO DE EMPRESA Recuperadora Recuperadora Recuperadora Recuperadora Recuperadora Recuperadora Recuperadora Recuperadora Recuperadora Compradora y procesadora Compradora y procesadora Compradora y procesadora Recesa S.A: Reciclaje Proceplas S.A: Reciclaje Recimetal: Reciclaje Recuperadora Compradora y procesadora Compradora y procesadora MATERIALES RECICLADOS Cartn, papel Cartn, papel Cartn, papel Cartn, papel, plstico, aluminio, cobre, bronce Cartn, papel, plstico, aluminio, cobre, bateras Cartn, papel Cartn, papel Cartn, papel Cartn, papel, plstico, chatarra, bateras Papel, cartn Papel, cartn Papel, cartn Cartn, papel, vidrio Polietileno de baja densidad Reciclaje de metales no ferrosos Metales ferrosos y no ferrosos Papel, cartn Papel
Azuay Cartopapel Compradora y procesadora Papel, cartn Elaborado por: Ministerio del Ambiente (Anlisis Sectorial de Residuos Slidos 2002) Fuente: Municipios de Ecuador
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Pero contrastando el estudio realizado en el 2002 con el ms actual con que cuenta el pas Estudio de aproximacin a la situacin de los recicladores en seis ciudades del Ecuador 2008-20096, claramente se puede identificar el incremento por participar en esta actividad; la cual no solo est abarcada por empresas privadas, sino que como se muestra en la tabla No 2, han surgido asociaciones en distintas ciudades del pas, clasificndose en asociados y no asociados; el estudio se refiere a asociados como aquellas organizaciones de personas naturales que se dedican a la actividad del reciclaje y no asociados a las personas que realizan sus actividades de manera individual o en grupos familiares. Tabla No.2 Recicladoras de las ciudades de estudio en el 2008 CIUDADES TOTAL RECICLADORES Cuenca Quito Guayaquil Portoviejo Manta Loja ASOCIADOS 47 480 50 46 8 631 NO ASOCIADOS 353 4520 3000 70 184 42 8169 TOTAL 8800
Elaborado por: Advance Consultora Fuente: Investigacin de mercado en las seis ciudades
Y eso tomando a consideracin solo seis ciudades. En la tabla se aprecia que no hay asociaciones de recicladores en la ciudad de Guayaquil, esto se debe a que cuando hicieron el estudio no pudieron contactar a ninguna asociacin que agrupe a las distintas personas que se dedican al reciclaje.
Estudio de aproximacin a la situacin de los recicladores en seis ciudades del Ecuador 2008-2009 (Elaborado por AVINA, SERVICIO HOLANDES AL DESARROLLO SNV y CIUDAD SALUDABLE).
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De acuerdo a la Asociacin de Acopio y Reciclaje del Ecuador en la actualidad existen 15.000 compaas recicladoras a nivel nacional, seguramente debido al alto incremento de basura anual y conforme al mismo estudio se seala segn investigaciones realizadas por la Organizacin Panamericana de la Salud (OPS) y por empresas pblicas de gestin de residuos slidos como: EMAC, EMASEO, Fundacin Natura, para finales del ao 2009, el pas gener alrededor de 972.000 toneladas mtricas de residuos inorgnicos y para el ao 2020, de mantener el mismo comportamiento, ser de 2771.165 toneladas mtricas. Los propietarios de las empresas de reciclaje Recynter, CalRecovery, Rimesa y Fibranac expresaron ante una entrevista7, que existe menos aceptacin para los materiales reciclables como el papel, el plstico y el metal, ya que el pas no cuenta todava con la tecnologa que manufacture productos reutilizables por lo que las empresas se ven en la necesidad de exportar a otros pases. Y por ello segn sus estimaciones el 30% del
reciclaje de esos materiales se exporta y el 70% es reutilizado por la industria ecuatoriana.
Diario El Telgrafo. Seccin: Portada/Sociedad/Ecologa. Articulo: El 30% del reciclaje se exporta al extranjero. Reportero: David Guerrero. (7 Marzo/2011)
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1.3 PROBLEMAS Y OPORTUNIDADES El principal problema que existe es la falta de educacin ecolgica trayendo consigo la poca conciencia sobre el cuidado ambiental en los pases; a raz de esto, los costos se vuelven ms elevados al momento de iniciar esta actividad ya que se debe tomar en cuenta el proceso de recoleccin para posteriormente realizar el reciclaje. Otro de los problemas que se afrontan son las limitaciones expuestas por los gobiernos seccionales como el de la ubicacin, las que deben encontrarse en espacios fuera de la ciudad ya que en el interior de estas, reflejara un mal aspecto para con la poblacin tanto nacional como extranjera. Las oportunidades para una empresa recicladora son realmente rentables siempre y cuando se realice un buen proceso de reciclaje. En el Ecuador solo en el 34% de las ciudades se realizan programas de reciclaje, segn la Asociacin de Municipalidades del Ecuador (AME) 8 , lo cual se debe tener presente por la poca difusin que se esta dando a este tipo de negocios, la misma que representar para este proyecto una ventaja, debido a que se puede dar un mayor realce sobre la importancia del reciclaje consiguiendo con ello la concientizacin por parte de la sociedad y
alcanzando resultados positivos tanto para la empresa como para ellos mismos ya que muchas familias tendrn una nueva opcin de generar dinero. Se debe recordar que el mayor contaminante del ambiente es la misma sociedad ocasionando graves problemas entre enfermedades, cambios climticos y otros. Por lo tanto, la implementacin de la empresa significa un aporte a la reduccin de los daos ocasionados por la contaminacin.
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Diario El Universo. Seccin: Pas. Articulo: En el pas no se aprovechan desechos. (17
Mayo/2009).
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1.4 CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO O SERVICIO El proyecto consiste en ofrecer al mercado un producto el cual consiste en llevar el plstico a su estado bruto para luego poder ser reutilizado por las empresas que as lo requieran. Para que ello se lleve a cabo, primero se demandar residuos de plstico por parte de los llamados chamberos, los cuales son personas dedicadas a la recoleccin de residuos de una manera particular, asimismo se considera viable la realizacin de campaas de recoleccin que se puedan realizar en conjunto con instituciones educativas y con la ciudadana en general. El producto estar dirigido hacia aquellas empresas interesadas en elaborar sus productos a base de plstico reciclado, entre las que se encuentra PYCCA S.A, TORPLAS, PLASTIEMPAQUE, PLSTICOS DEL LITORAL, TECNOPLAS, entre otras. Por la complejidad del negocio, ste se enfocar primeramente al mercado nacional para luego considerar la internacionalizacin del producto hacia pases ya conocidos como posibles compradores. Para lograr esto con xito, ser necesario de personal calificado que realice las distintas actividades necesarias para que la calidad del producto y servicio sea excelente. 1.5 ALCANCE DEL PROYECTO Se pretende desarrollar una empresa recicladora de plstico, basada especficamente en la recoleccin de residuos plsticos provenientes de los hogares y empresas de la ciudad de Guayaquil, en el proceso van a estar involucrados trabajadores propios, as como tambin aquellas personas dedicadas a esta actividad y las que deseen participar del proyecto. Para ello se contar con un centro de acopio en las instalaciones de la empresa con la finalidad de facilitar la recopilacin del plstico.
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Con la implicacin de las partes, se intenta que se haga conciencia ambiental, puesto que no solo son parte de un proceso productivo sino que adems con la participacin de la ciudadana en general se crea una cultura en el manejo de residuos slidos como el plstico, ofreciendo una alternativa para la eliminacin de desechos, que es amigable con el medio ambiente. Una vez asentados a nivel local, lo prximo sera la internacionalizacin, para lo cual se necesitar informacin tanto del desarrollo del sector como la capacidad de produccin segn las expectativas mundiales. 1.6 OBJETIVOS: General y Especficos Objetivo General Determinar la viabilidad y rentabilidad de una empresa recicladora de plsticos en la ciudad de Guayaquil. Objetivos Especficos Recabar informacin acerca del reciclaje en sus distintos enfoques y etapas. Analizar la situacin del sector e identificar la aceptacin del proyecto en la ciudad de Guayaquil. Determinar los requerimientos tcnicos y organizacionales para la constitucin de la recicladora. Elaborar los flujos financieros determinando la tasa interna de retorno y el valor actual neto.
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CAPTULO II 2.1 ESTUDIO ORGANIZACIONAL 2.1.1 MISIN El principal objetivo es contribuir a la preservacin del medio ambiente, optimizando la calidad de vida de la poblacin mediante el reciclado de plsticos. Ser lder en el mercado, satisfacer las necesidades de los clientes a travs de productos que reflejen la calidad empresarial, con personal altamente calificado, procesos eficientes, logrando as una optima rentabilidad sostenible. 2.1.2 VISIN Convertir sta empresa en lder en calidad y servicio a nivel nacional, en el reciclaje de plsticos, disponiendo de una tecnologa avanzada para el proceso del mismo para de esta manera sea competitiva en mercados locales, adems contribuir a la creacin de una cultura de reciclaje.
2.1.3 ORGANIGRAMA Para la creacin de la empresa recicladora de plstico en la ciudad de Guayaquil, se requiere de personal administrativo y adems personal de planta que estar involucrado en el proceso productivo, en la figura No. 1 se muestra el organigrama de la empresa, que detalla jerrquicamente a los trabajadores en sus respectivas reas. Cabe mencionar que las tres reas son importantes para el xito en el funcionamiento de la empresa y que infiere tambin la interrelacin y comunicacin entre las mismas, a continuacin se define cuales son las principales funciones de cada rea y de sus subdivisiones.
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Figura No. 1: Organigrama de Empresa Recicladora de plsticos.
DIRECTIVA
GERENTE GENERAL
REA DE PRODUCCIN
REA DE MERCADEO Y VENTAS
REA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Jefe de Planta
Publicidad y marketing
Contador
Control de calidad
Ejecutivo de ventas
Secretaria
Personal de planta
Elaborado por: Las autoras Fuente: Investigacin de mercado
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DIRECTIVA Estar compuesta por tres socios, los mismos que sern los inversionistas del proyecto, cuyas funciones estn basadas en la toma de decisiones para las reas de la empresa. GERENTE GENERAL Dentro de sus funciones est el control y la organizacin de las distintas reas, y es quien provee a la directiva informacin acerca de la situacin de la empresa. REA DE PRODUCCIN En esta rea se centrar el proceso productivo, la empresa contar con una planta con el espacio y la maquinaria necesaria; tanto para el almacenamiento de los plsticos recolectados como para la ejecucin de las actividades que conllevan al producto final. Jefe de planta Estar al mando y al control de las acciones que se lleven a cabo y ser responsable de la produccin en la planta. Control de Calidad Bsicamente para entregar un producto final de calidad, se necesitar de las inspecciones, que para la recicladora se llevaran a cabo en cada etapa productiva, desde la obtencin del material hasta la entrega del producto. Personal de planta Son todos los trabajadores inmersos en las distintas etapas productivas, entre ellos: o Seleccionadores y Cargadores.- clasifican y trasladan los distintos tipos de plsticos, respectivamente. o Lavadores.- sus funciones son limpiar los plsticos, quitando cualquier tipo de impurezas y las etiquetas.
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o Operarios.- encargados del manejo de las distintas mquinas utilizadas en el proceso productivo. o Conductores.recolectados. o Guardias.- garantizan salvaguardar tanto al personal como a los bienes de la empresa. REA DE MERCADEO Y VENTAS El rea de mercadeo y ventas estar encargada de la comercializacin y venta del plstico reutilizable, por ello contar con: Publicidad y marketing responsables del transporte de los plsticos
En esta subdivisin se difundir tanto el producto, como tambin los medios a travs de los cuales las personas se pueden involucrar con el negocio. Adems de la realizacin de campaas de concientizacin acerca de los mtodos correctos de eliminacin de residuos slidos que beneficiar a la empresa en la obtencin de los plsticos. Ejecutivo de ventas
El ejecutivo de ventas ser el enlace con los clientes, debido a que tratar directamente con las empresas interesadas en el producto que brindar la empresa. Adems estar a cargo de todo lo concerniente al proceso de venta. REA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Aqu se realizarn y analizarn los presupuestos, y contar con: Contador
Encargado de las transacciones de la empresa. Secretaria
Responsable de la agenda de la empresa y de proporcionar de informacin a los clientes.
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Tabla No.3: Descripcin del Personal CARGO Gerente General Jefe de Planta Publicista Contador Secretaria Supervisores Ejecutivo de Ventas Seleccionadores y cargadores Lavadores Operarios Conductor Guardias
2.1.4
ANLISIS FODA
FORTALEZAS: Consolidarse como nica empresa que se especializar en el reciclaje de plstico. Estabilidad en precios y volumen para proveedores y clientes. Generacin fuentes de trabajo a travs del reciclaje de plstico. Promocionar un producto con los ms altos estndares de calidad, con lo cual se procurar satisfacer las exigencias de la posible demanda.
OPORTUNIDADES: Existencia de una gran cantidad de familias que se dedican al reciclaje, siendo estos los indicados de proveer el producto. Las ventas se realizaran de manera directa, logrando con esto controlar el precio final que pagaran los posibles clientes.
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Ofrecer un precio justo a los proveedores as como tambin a los futuros compradores del producto a ofrecer, obteniendo con esto conservar su fidelidad. Seguridad de compra para con los proveedores de plstico, para as lograr captar su confianza y de esta manera suministren el producto a la empresa.
DEBILIDADES: Alto nivel de competencia en el mercado de reciclaje. Falta de concientizacin de la sociedad, provocando incurrir en altos costos en el proceso de recoleccin. Inexistencia de tecnologas adecuadas para el proceso del reciclaje en el pas, para lo cual ser necesario la importacin de maquinarias. Poca difusin de programas que fomenten el cuidado ecolgico del planeta.
AMENAZAS: Saturacin de la demanda en el mercado de plstico reciclado provocando la reduccin del precio. Que el gobierno local realice concesiones para la recoleccin de residuos slidos. Introduccin de nuevas empresas que signifiquen una competencia directa con una mejor tecnologa y calidad.
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2.2 INVESTIGACIN DE MERCADO Y SU ANLISIS 2.2.1 ENCUESTA, TABULACIN Y ANLISIS DE RESULTADOS 2.2.1.1 FORMULACIN DE HIPTESIS 2.2.1.1.1 HIPTESIS GENERAL
La ciudadana de Guayaquil estara dispuesta a involucrarse activamente con la empresa recicladora de plstico participando como proveedores. 2.2.1.1.2 HIPTESIS ESPECFICAS Mnimo el 65% del reciclaje en la ciudad de Guayaquil es realizado por mujeres. Pregunta asociada: Gnero - 2 Mnimo el 30% de personas encuestadas hacen labor de reciclaje en sus hogares. Preguntas Asociadas: 2 Mnimo el 20% de las personas encuestadas reciclan plstico. Preguntas Asociadas: 4 Al menos el 65% de personas encuestadas no conoce acerca del reciclaje. Preguntas Asociadas: 1 Mnimo el 85% de encuestados consideran el reciclaje como una actividad econmica y ecolgica. Preguntas Asociadas: 7 Mnimo el 90% de encuestados estaran dispuestos a vender sus residuos de plstico a la empresa recicladora. Preguntas Asociadas: 9
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2.2.1.2 TIPO DE MUESTREO 2.2.1.2.1 SELECCIN DE TCNICA DE MUESTREO Con el fin de conocer a los futuros proveedores se procedi a realizar la investigacin de mercado correspondiente, en el cual se eligi la tcnica de muestreo probabilstico con el mtodo de Muestreo Aleatorio Simple (MAS) porque es aquel que ofrece mayor facilidad en el momento de tomar la muestra. 2.2.1.2.2. DETERMINACIN DEL TAMAO DE LA MUESTRA Para determinar el tamao de la muestra se debe considerar ciertos parmetros del mtodo MAS entre esos, el nivel de confianza deseado, el mximo error de estimacin permitido para la muestra, la poblacin de xito, p y de fracaso (1-p); cabe recalcar que p y (1-p) tomarn valor equitativos, es decir, que su suma sea igual a la unidad: p + (1-p) = 1. La frmula es la siguiente:
Donde: n: Tamao de la muestra p: Proporcin estimada de xitos (1-p): Proporcin estimada de fracasos e: Error de la muestra z: Nivel de confianza Una vez especificado el diseo de la muestra se procede a establecer los parmetros; un nivel de confianza del 95% y un nivel de significancia del 5%, lo que implica un estadstico de prueba, basado en la distribucin normal estndar, de z = 1.96; consecuentemente el valor que tomar p es el 50%
36
tanto para el xito como para el fracaso del proyecto, debido a que se parte del supuesto de que la poblacin tiene un comportamiento normal.
Aplicando la frmula anterior siguiente se obtiene:
Segn
el
resultado
obtenido el tamao de la muestra es 384
encuestados; pero se ha determinado encuestar un total de 400 personas para de esta manera obtener resultados ms precisos.
37
2.2.1.3 ENCUESTA
ENCUESTA Tenga Ud. un buen da, se le agradece de antemano el tiempo y la colaboracin que est brindando en este momento. La siguiente encuesta permitir visualizar a travs de su opinin si es factible la implementacin de una empresa recicladora de plstico. Por favor lea atentamente y conteste la encuesta de la manera ms sincera posible. Gnero: Rangos de edad: 1. 1. Femenino ____ 1. 15-19 ____ 2. Masculino ____ 2. 20-24 ____ 3. 25-29 ____ 4. 30-en adelante ____
2.
3.
Conoce usted acerca del reciclaje o dicho en otras palabras la recoleccin selectiva de basura? 1. Si ____ 2. No ____ Clasifica usted la basura generada dentro de su hogar? 1. Si ____ 2. No ____ Si responde SI contine con la pregunta 4 Qu aspectos considera usted que dificultan la clasificacin de la basura? (Escoger una opcin) 1. Falta de espacio para tantas bolsas 3. Desconocimiento de cmo hacerlo 2. Falta de tiempo
4. 5.
6.
7. 8.
Qu tipos de materiales recicla usted? (puede escoger ms de una opcin) 1. Papel ____ 2. Metales ____ 3. Plstico ____ 4. Vidrio ____ Conoce usted o ha escuchado acerca de empresas que se dediquen a la compra y venta de plstico reciclado? 1. Si ____ 2. No ____ Considera usted importante que se implemente una cultura de reciclaje en nuestra sociedad? 1. Si ____ 2. No ____ Considera usted que el reciclaje podra ser una actividad comercial y ecolgica rentable? 1. Si ____ 2. No ____ Le agradara la idea de la implementacin de una empresa recicladora y convertidora de plstico en la ciudad de Guayaquil? 1. Si ____ 2. No ____ En caso de responder No, fin de la encuesta Si esta existiera, estara dispuesto a reciclar y vender sus residuos a esta empresa? 1. Si ____ 2. No ____
9.
10. Cunto cree usted que sera el precio ms conveniente para la venta de sus residuos por kilo? 1. $0,15 - $0,25 ctvs. ____ 2. $0,26 - $0,35 ctvs. ____ 3. $0,36 $0,45ctvs ____ 11. Con que frecuencia vendera sus residuos? 1. Diario ____ 2. Semanal ____ 3. Quincenal ____
4. Mensual ____
12. Qu nombre le gustara para la empresa recicladora de plstico? RECYPLAST 2. ECOPLAST
3. EMREPLAST
38
2.2.1.4 ANLISIS DE LOS RESULTADOS (Anexo 1) 1. Conoce usted acerca del reciclaje o dicho en otras palabras la recoleccin selectiva de basura? * Edad
32.25% 29.75%
14.7%
19.75%
1% 1.25% 0.5% 0.75%
Anlisis: Como resultado de la encuesta realizada se puede observar que mediante la correlacin entre la edad y el conocimiento acerca del reciclaje, se obtuvo que las personas en los diferentes rangos de edad conocen acerca de la recoleccin selectiva de basura dando un total de 96.5% y un 3.5% que desconocen, con lo que se rechaza la hiptesis de que el 65% desconoce del reciclaje. Por lo cual se puede concluir que el resultado alcanzado incentiva de cierta manera llevar a cabo este proyecto, ya que la mayora de los encuestados tienen nocin del reciclaje.
39
2. Clasifica usted la basura generada dentro de su hogar? *Gnero * Edad
11.75%
12.5%
12.25% 11.5%
5.25%
3.75%
3.25%
4%
7.25% 4.5% 5% 4% 5.25% 2.75% 1.75% 5.25%
Anlisis: Del total de las personas encuestadas y que si clasifican la basura en el hogar se observa claramente que el sexo femenino tiene un poco ms de inclinacin por reciclar la basura generada dentro de su hogar, del 31% de personas encuestadas que si clasifican la basura, considerando esa cifra
40
como un 100%, el 60.48% son mujeres y el 39.52% hombres, quizs este resultado se d porque son las que se dedican a los quehaceres del mismo. Y no se rechaza la hiptesis de que el 60% de las mujeres realizan la clasificacin de la basura. Este criterio se lo emite vindolo desde el punto de vista edad sexo y pregunta. En cambio percibindolo de manera global se concluye que el 69% de la ciudadana no toma su tiempo para clasificar la basura, lo que acertadamente se plante en la hiptesis de que solo un 30% de la poblacin clasifica los desechos; lo cual representara una desventaja para la implementacin de la empresa por lo que se incurra en costos adicionales para de una u otra forma incentivar a dicha actividad. 3. Qu aspectos considera usted que dificultan la clasificacin de la basura? (Escoger una opcin)
5.00% 4.00% 3.50% 3.00% 4.00% 3.50% 2.25% 3.25% 3.00%
4.75% 6.50% 6.00% 4.75% 3.75% 3.50% 3.50%
5.25%
5.25%
4.00%
2.75% 2.25% 1.25% 0.75% 1.50% 1.00% 0.75% 1.75% 2.25%
2.75%
0.50%
41
Anlisis: Del 69% de encuestados que no clasifica la basura, tomando la cifra como un 100%, el 43.48% considera que el aspecto que ms dificulta la clasificacin de basura es el desconocimiento de cmo realizar la separacin de los residuos, seguido de un 33.69% que considera la falta de tiempo un factor relevante y por ltimo el 22.83% por falta de espacio para tantas bolsas. Este resultado al contrario de considerarse un aspecto negativo para la creacin de la recicladora, se aprecia como una oportunidad que puede ser aprovechada utilizando las herramientas de publicidad y difusin respectivas, que permitan concientizar a las personas de la contaminacin y que una manera de contribuir a la proteccin del medio ambiente es precisamente el reciclaje de plsticos. 4. Qu tipos de materiales recicla usted? (puede escoger ms de una opcin) PAPEL
14,25% 12,75% 13,75% 12,75%
3,5% 2,75% 1,75% 2,75%
5,25% 5% 4,25% 5,5% 5% 7,75%
2,25% 0,75%
42
PLSTICO
14,25% 13%
13% 12,25%
3,25% 2,75%
3,25% 2,5%
6,75%
9,25% 8,75%
5%
2,75%
1,75% 0,75% 0,75%
METALES METAL
15% 14,25% 16,25% 15,25%
1,25% 0,75% 1% 0,5%
43
8,25%
10,25% 9,5%
1,25%
5% 0,75% 0,25% 0,5%
VIDRIO
14,75% 16,25% 15,5% 15%
0,75%
0,75%
0,75%
0,5%
9%
10,25% 9,5%
5,5%
0,25% 0,5% 0,25% 0,5%
44
Anlisis: Como se pudo concluir anteriormente, el 31% de encuestados si recicla en sus hogares mientras que el 69% no lo hace. Analizando los resultados de las encuestas a travs de los grficos anteriores, se pudo obtener que del 31% antes mencionado; y siendo este considerado como un 100%, el 44,74% recicla papel, el 34,65% recicla plstico, el 12,26% y 8,35% recicla metal y vidrio respectivamente. Por lo tanto no se rechaza la hiptesis de que el 20% de personas encuestadas reciclan plsticos. Esto es de gran importancia para el proyecto, puesto que estas personas consideraran la posibilidad de vender sus residuos recicladora. 5. Conoce usted o ha escuchado acerca de empresas que se dediquen a la compra y venta de plstico reciclado? a la empresa
36% 64%
45
Anlisis: De los datos analizados se observa que el 64% de los encuestados conocen acerca de empresas que se dediquen a la compra y venta de plstico reciclado, y el 36% desconocen acerca del mismo. Por lo tanto se enfocar en dar a conocer que esta empresa es la nica recicladora que se dedicar solamente a la actividad de compra y venta de plstico reciclado, logrando con esto posicionar a esta compaa en la mente de los posibles proveedores y clientes. 6. Considera usted importante que se implemente una cultura de reciclaje en nuestra sociedad?
17.00 %
15.75 %
14.75 %
14.25 %
0.75 % 0.00 % 0.50 %
1.25 %
46
9.50 %
10.00 %
10.00 %
5.75 %
0.50 %
0.00 %
Anlisis: Un 97% de las personas encuestadas considera indispensable la implementacin de una cultura de reciclaje, considerndolo como un 100%, 52.83% representan a las mujeres y un 47,16% a los hombres que estn de acuerdo con la concientizacin en cuanto al manejo de residuos slidos. 7. Considera usted que el reciclaje podra ser una actividad comercial y ecolgica rentable?
16,5% 15,25% 13,5% 13%
2% 0,5% 1%
2,5%
47
9,5% 8%
9,5%
4,5%
1,5%
1,25%
1%
0,5%
Anlisis: Los grficos anteriores, muestran que del total de personas encuestadas, el 90% considera que el reciclaje a ms de fomentar el cuidado ecolgico, podra representar un beneficio econmico para sus familias, mientras que el 10% no apoya esta conclusin; por lo que la empresa tratar de fomentar a las personas para que la actividad del reciclaje sea vista como una nueva oportunidad de sustento familiar. Adems no se rechaza la hiptesis propuesta de que el 85% de los encuestados consideraran al reciclaje una actividad ecolgica y rentable.
48
8. Le agradara la idea de la implementacin de una empresa recicladora de plstico en la ciudad de Guayaquil?
17.00% 16.00% 15.50% 15.25%
0,25%
0.25%
9.50% 10.50 % 10.00 %
5.75 %
Anlisis: Se puede concluir que existe la necesidad de abrir una nueva empresa dedicada al reciclaje exclusivamente de materiales de plstico, obteniendo as el 99,5% a favor de ello y tan solo el 0,5% que no afirman esta nocin.
49
9. Si esta existiera, estara dispuesto a reciclar y vender sus residuos a esta empresa? *Genero *Edad
17.00% 15.00%
13.50%
13.50%
2.00% 0.25% 1.00% 0.25%
1.75%
9.00% 8.25% 8.25%
5.25%
2.25% 0.50% 0.50%
1.75%
Anlisis: De los resultados obtenidos, del 99.5% que le agradara la puesta en marcha de una recicladora; considerndolo como un 100%, el 90.20% de las personas encuestadas estn dispuestas a realizar el sistema de reciclaje y asimismo de proveer el plstico a la recicladora. Mientras que el 9.80% no lo
50
hara. Entonces no se rechaza la hiptesis de que el 90% de los encuestados estaran dispuestos al reciclaje y venta de sus residuos. 10. Cunto cree usted que sera el precio ms conveniente para la venta de sus residuos por kilo?
6.25% 8.00% 7.00% 5.25% 4.25% 4.00%
4.00% 3.25%
4.50%
4.50% 3.25%
4.75% 2.00% 2.00%
1.25%
6.00% 5.25% 4.50%
2.00% 1.00%
2.50% 1.25% 1.50% 0.50% 2.25% 1.75% 1.25% 1.75%
2.75%
1.00%
0.50%
Anlisis: En los grficos se puede observar segn las variables edad y gnero, que de los encuestados dispuestos a vender los residuos plsticos, el 35,09% prefiere vender los materiales en el rango de $0,36-$0,45, el 39% a precios entre $0,26 - $0,35 y un 25.91% de las personas vendera los materiales a precios entre $0.15-$0.25, con lo que es notorio el pensamiento racional de
51
los individuos. Pero un aspecto interesante que hay que destacar es que las personas ms jvenes en los rangos de edad 15 a 19 y de 24 a 29, preferiran vender los desechos plsticos a un precio intermedio de $0.26$0.35. 11. Con qu frecuencia vendera sus residuos?
10.25% 30.75% 7.00%
32.75% 19.25%
Anlisis: De las personas que estn dispuestas a vender los plsticos reciclados a la empresa, que representan un 89,75%, considerndolo como un 100%, slo un 7.99% estn dispuestas a hacerlo diariamente, seguido del 21,51% que podran hacerlo quincenalmente, un 34.14 % de las personas, eligieron el poder hacerlo mensualmente y la mayora, es decir, el 36.36% de los encuestados, decidi que la frecuencia con que venderan los residuos plsticos sera semanalmente.
52
12. Qu nombre le gustara para la empresa recicladora de plstico?
1.00% 10.25%
52.00%
36.75%
Anlisis: Estos resultados ayudan a establecer el nombre de la empresa segn las preferencias de los encuestados. Como se puede observar en el grfico, considerando el 89.75% como un 100%, el 40.95% se familiariz con el nombre RECYPLAST, el 57.94% con ECOPLAST y el 1.11% con EMREPLAST. Por lo tanto, se puede llegar a concluir que el nombre ECOPLAST es el ms conveniente para la empresa recicladora.
53
2.2.2
MATRIZ BCG 9
A travs de la Matriz Boston Consulting Group, se pretende analizar la posicin estratgica del producto; como se muestra en la figura No. 2, el eje vertical est el crecimiento del mercado y en el eje horizontal se encuentra la participacin relativa del mercado. Figura No 2: Matriz BCG PARTICIPACIN RELATIVA DEL MERCADO
FUERTE DEBIL RECICLADORA DE PLSTICO
CRECIMIENTO DEL MERCADO
ALTA
ESTRELLA
DILEMA
BAJA
VACA
PERRO
Willian J. Staton. Fundamentos de Marketing. Captulo 5.
54
El producto de la empresa recicladora de plstico, se lo ubic en el cuadrante que corresponde a un producto dilema, debido a que sta parte es definida como de poca participacin pero a la vez con grandes posibilidades de crecimiento; puesto que a pesar de existir ofertantes en el sector, ste no ha sido explotado. Por lo que existe predisposicin por parte de los potenciales clientes a participar en el proyecto, adems que cumple con otro aspecto que es el requerimiento de una inversin alta tanto para la obtencin como para el mantenimiento de la participacin en el mercado, resaltando adems que la productividad de la recicladora depender directamente del uso de maquinaria de alta tecnologa.
2.2.3
MATRIZ DE IMPLICACION FCB 10 Figura No 3: Matriz FCB
APRENDIZAJE FUERTE (i,e,a)

RECICLADORA DE PLSTICO
AFECTIVIDAD (e,i,a)
IMPLICACION
RUTINA DEBIL (a,i,e) INTELECTUAL
HEDONISMO (a,e,i) EMOCIONAL
MOTIVACION
La Matriz de Implicacin FCB relaciona las motivaciones con la implicacin de compra de los consumidores.
55
APRENDIZAJE: Es cuando el consumidor se encuentra en el proceso de compra de un determinado producto y por ende se informa de todas las alternativas posibles, luego las evala y finalmente efecta la compra.
AFECTIVIDAD: El consumidor primero evala la necesidad de tener el producto, seguidamente busca informacin expuesta en el mercado para posteriormente comprarlo.
RUTINA: Se da comnmente en productos de compra cotidiana, esto conlleva a que el consumidor primero realiza la compra del producto, luego se informa y consecuentemente lo evala.
HEDONISMO: En este cuadro se sitan la compra de productos que primordialmente le brindan placer al consumidor, estos pueden ser por vanidad ms no por necesidad; en consecuencia de esto primero se adquiere el producto, a continuacin lo evala y por ltimo se informa.
El proyecto de la recicladora de plstico se sita en el cuadro de aprendizaje con una implicacin fuerte, esto significa que tanto los proveedores como los clientes se informan de las alternativas del mercado, luego evalan la mejor opcin segn su conveniencia para posteriormente actuar; es decir vender sus residuos o comprar el producto ofrecido.
10
Econ. Hugo Garca. Marketing Principios y Metas. Ediciones Holgun S.A. (2008) Unidad 6 Pg. 157
56
2.2.4
MERCADO META
2.2.4.1 MACRO SEGMENTACIN La macro-segmentacin es definida como la influencia que se tiene sobre la eleccin del mercado objetivo, siendo as, el proyecto se enfocar en la ciudad de Guayaquil; debido a la existencia de personas que se dedican al reciclaje. En esta ciudad, el sistema de reciclaje comienza en las calles, vertederos de basura e incluso optan por ir de casa en casa comprando los productos reciclables (plstico, papel, vidrios, cartones, etc.). Para el anlisis pertinente se considera la matriz de segmentacin, con sus respectivas dimensiones: funciones, tecnologas y grupos de compradores.
Figura No 4: Matriz De Segmentacin FUNCIONES:

-
Efectuar la compra y venta de plstico reciclado. Colaborar a la proteccin del medio ambiente
GRUPO DE COMPRADORES: El producto est dirigido aquellas empresas interesadas en la compra de plstico reciclado.
TECNOLOGA: Produccin con altos estndares de calidad, utilizando tecnologa de punta. Promover el reciclaje de plstico.
57
2.2.4.2
MICRO SEGMENTACIN.
El proyecto estar dirigido a todas aquellas personas que adems de estar preocupadas del medio ambiente, busquen en la actividad del reciclaje una forma de adquirir ingresos para sus familias; es decir estn dispuestas a vender sus residuos de plstico (PET, PEAD, PEBD, PP).
Por otra parte, la venta del plstico reciclado estar enfocado a todas las empresas que requieran de este producto como parte de la elaboracin de los artculos que ellos realicen.
58
2.2.5
FUERZAS DE PORTER
En la figura No. 5 se ha representado a travs de las cinco fuerzas, la situacin del sector del reciclaje de plstico, el poder negociador amenazas a las que podra enfrentarse ECOPLAST. Figura No 5: Modelo de las Fuerzas de Porter y las
59
Competidores en la industria
El crecimiento del sector del reciclaje se evidencia en el incremento de empresas recicladoras en el pas; pero el plstico reciclado a diferencia del papel, cartn o vidrio, ha sido menos explotado, esto se ve reflejado en la cantidad de empresas recuperadoras que hay de esos materiales, comparado con las pocas que se dedican al reciclaje del plstico, en la ciudad de Guayaquil slo las siguientes empresas se dedican a esta actividad: o Grupo REIPA (Guayaquil) o Reciclar (Quito) o RECYNTER (Guayaquil)
Competencia Potencial
En ste sector existen barreras, que frenan la fcil entrada al mercado, entre ellas la alta inversin que debe realizarse adems los estndares de abastecimiento. Sustitutos
El sustituto del plstico reutilizable es el petrleo que constituye la materia prima virgen, pues es el otro medio que tienen los clientes para fabricar sus productos plsticos. Proveedores
Representan gran relevancia dentro del proceso productivo; se tendr proveedores de la maquinaria y tambin proveedores del plstico. Compradores
Los clientes sern las empresas que produzcan plstico y que requieran plstico reciclado para su produccin, entre ellos: o Torplas o PYCA o PLASTIEMPAQUE
60
o PLSTICOS DEL LITORAL o TECNOPLAS Sin dejar a un lado que tambin se podra exportar el producto ya que existe una mayor demanda en el extranjero. 2.2.6 MARKETING MIX: 4 PS
PRODUCTO: Primeramente se demandar toda clase de plsticos por parte de aquellos proveedores que deseen facilitarlo para luego efectuar el proceso del reciclado y posteriormente vender el producto final a las empresas interesadas en el mismo, til para la elaboracin de cualquier artculo de plstico.
PRECIO: Para establecer el precio de compra de los residuos, este va a depender del tipo de plstico que se est comprando (PET, PEAD, PVC, PS); cabe destacar que las compras se realizarn por kilo. En cuanto al precio de venta de los productos, deber tomarse a consideracin los costos de produccin que implica el ofrecer un producto con la mejor calidad. Se comenzar estableciendo precios relativamente competitivos para dar a conocer la empresa a los posibles compradores y as ganar participacin en el mercado.
PLAZA: La empresa recicladora de plstico ECOPLAST S.A., se encontrar ubicada en un lugar estratgico para que las personas tengan una mejor accesibilidad al momento de proveer el producto; adems de aquello se tomar en cuenta las disposiciones que impone la municipalidad de Guayaquil para el sistema de reciclaje; por lo tanto la matriz estar situada a las afueras de la ciudad.
61
Consecuente para la recepcin del producto se contar con un centro de acopio el mismo que estar dentro de las instalaciones de la matriz y adems se contar con oficinas, para de esta manera brindar un servicio con el que los clientes se puedan sentir satisfechos.
PUBLICIDAD: La publicidad que ser empleada por la recicladora se la realizar tanto por medios de la prensa escrita, radiodifusin, entre otros; los mismos que servirn de apoyo para que la ciudadana se informe y conozca acerca de esta nueva empresa a implementarse en la ciudad de Guayaquil, logrando con esto llegar a posicionarse en el mercado. Otro medio a utilizarse son las vallas publicitarias las cuales sern ubicadas en lugares apropiados con el fin de que las personas tengan una mayor visibilidad de la propaganda; asimismo la pgina web que tendr la empresa servir para dar a conocer el servicio a ofrecer. (Figura 6) (Figura 7) (Figura 8).
Figura No 6: Logo
Elaborado por: Willy Lpez Fuente: Diseo y Publicidad
62
Figura No. 7: Logo
Elaborado por: Willy Lopz Fuente: Diseo y Publicidad
Figura No 8: Diseo de Pagina Web
Elaborado por: Willy Lpez Fuente: Diseo y Publicidad
63
2.3 ESTUDIO TCNICO 2.3.1 LOCALIZACIN La ubicacin de la empresa recicladora de plstico representa una decisin relevante, no solo por condiciones optimas para la produccin sino porque adems existe una ordenanza por parte de la municipalidad de Guayaquil acerca del sistema de reciclaje, la cual fue aprobada el 29 de diciembre del 2009 y que est en vigencia desde marzo del 2010, en ella existen normas que disponen las caractersticas que una recicladora debe poseer para funcionar legal y correctamente. Entre las normas est la disposicin de que estos centros no debern ubicarse a menos de cien metros de establecimientos docentes,
hospitalarios, militares, mercados, locales de expendio y otros similares; esto por salud y cuestiones de aspecto de la ciudad. Por ello se ha analizado tres posibles ubicaciones: Va Daule, Prosperina y Centro debido a que en estas tres zonas cumplen con ciertas caractersticas positivas para la empresa. Se considera que existen tres factores que son los de mayor relevancia para la eleccin: Cercana del mercado. Estructura impositiva y legal. Cercana con proveedores. Y con la finalidad de determinar la ubicacin de la recicladora, se utilizar el Mtodo Cualitativo por puntos, que permite comparar las tres posibles localizaciones de acuerdo a los factores.
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Tabla No.4: Localizacin

VA DAULE Prosperina CENTRO
FACTOR Cercana del mercado Estructura impositiva y legal Cercana con proveedores TOTAL
PESO CALIFICACIN PONDERACIN CALIFICACIN PONDERACIN CALIFICACIN PONDERACIN 30% 50% 20% 100% 9 10 5 2,7 5 1 8,7 6 10 8 1,8 5 1,6 8,4 5 0 10 1,5 0 2 3,5
Elaborado por: Las autoras Fuente: Investigacin de Mercado
En la tabla No.4, se puede apreciar que el mayor peso es para el segundo factor (Estructura impositiva y legal), debido a que como se ha mencionado hay una disposicin municipal que establece la ubicacin de las recicladoras; y sin ello no podra funcionar legalmente la empresa. El siguiente factor ms importante es la cercana a los clientes como Torplas ubicado en la Va Daule. Y como ltimo factor se considera la cercana con los proveedores que sern los recicladores de plstico. Como resultado de calificar las distintas zonas segn el nivel que posean de los factores, se concluye que la localizacin escogida es Va Daule, por tener la mayora de caractersticas para emprender la recicladora de plstico. 2.3.2 MATERIA PRIMA Hoy en da el plstico significa un material indispensable para la elaboracin de un sinnmero de artculos que representan muchos beneficios para el ser humano. Cuando este es desechado, por ser un producto no biodegradable, muchas veces es quemado en los llamados basureros, as como tambin
65
parte del relleno sanitario; tal es as que contribuye a la contaminacin ambiental. Por tal motivo, se ve en la necesidad de incurrir en el reciclaje como una manera de ayudar a mantener limpio el ambiente en el que vive la sociedad. Una vez incursionado este proyecto, las personas se vern incentivadas tanto econmica como ecolgicamente a practicar el reciclaje; por lo que se contar con gran disponibilidad de este material para as abastecer los procesos, ya sean por parte de los propios empleados y de igual manera esto podr darse a travs de cualquier persona o entidad interesada en vender este material a la recicladora. A continuacin se presenta la lista de los materiales de plstico que se requerir como materia prima: Tabla No.5: Tipos de plstico SMBOLO PET PEAD PEBD PP MATERIAL Polietileno Tereflalato Polietileno de alta densidad Polietileno de baja densidad Polipropileno
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DEFINICIN DE LOS RESIDUOS PLSTICOS POR MATERIAL11 o PET.- Habitualmente buena resistencia qumica y una gran
resistencia a la degradacin por impacto y resistencia a la tensin. Usos/Aplicaciones.- Bebidas carbonatadas, botellas de agua, envases de alcohol y aceites esenciales, etc. Figura No. 9: Botellas PET
Fuente: www.proveedora.com.gt/envases pet.htm Elaborado por: www.proveedora.com.gt/envases pet.htm
PEAD.- Es la resina ms extendida para la fabricacin de botellas.
Este material es econmico, resistente a los impactos y proporciona una buena barrera contra la humedad. Usos/Aplicaciones.- Envases para: detergentes, lavandina, aceites automotor, shampoo, lcteos, bolsas para supermercados, bazar y menaje, cajones para pescados, gaseosas y cervezas, baldes para pintura, helados, aceites, tambores, caos para gas, telefona, agua potable, minera, drenaje y uso sanitario, macetas, bolsas tejidas.
11
www.wikipedia.org/wiki/Botella_de_plstico
67
Figura No. 10: Envases PEAD
Fuente: www.delplas.com.ar/productos.html Elaborado por: www.delplas.com.ar/productos.html
PEBD.- La composicin del PEBD es similar al PEAD. Es menos
rgido y, generalmente, menos resistente qumicamente pero ms traslcido. Tambin es significativamente ms barato que el PEAD. PEBD se usa fundamentalmente, para bebidas. Usos/Aplicaciones.- Bolsas de todo tipo: supermercados, boutiques, panificacin, congelados, industriales, etc. Pelculas para: Agro
(recubrimiento de Acequias), envasamiento automtico de alimentos y productos industriales (leche, agua, plsticos, etc.). Streech film, base para paales descartables. Bolsas para suero, contenedores hermticos domsticos. Tubos y pomos (cosmticos, medicamentos y alimentos), tuberas para riego.
68
Figura No.11: Bolsas PEBD
Fuente: www.unipack.com.ar/sitio/insumos-descartables-bolsas-impresas. Elaborado por: www.unipack.com.ar/sitio/insumosdescartablesbolsasimpresas.
PP.- Una de las mayores ventajas del polipropileno es su estabilidad a
altas temperaturas, hasta 200 F, ofrece potencial para esterilizacin con vapor. La compatibilidad del PP con altas termparturas explica su uso para productos calientes, pero a pesar de tener excelente resitencia qumica tiene escasa resistencia al impacto en temperaturas fras. Usos/Aplicaciones.- utensilios domsticos, juguetes, cassetes, block de dibujo o escritura, piezas de dispositivos, empaquetados, utensilios de laboratorio y botellas de diferentes tipos.12
12
GNAUCK, FRUNDT, Bernhard, Peter. El Polipropileno. En Iniciacin a la qumica de plsticos. Hanser editorial. Espaa 1989. P 62-70
69
Figura No.12: Vasos PP
Fuente: //blog.inbio.ac.cr/editorial/ Elaborado por: //blog.inbio.ac.cr/editorial/
2.3.3 PROCESO DE PRODUCCIN DE PLSTICO: Recoleccin
Consiste en la recoleccin de los residuos de plstico por parte de los chamberos y dems personas interesadas en vender sus residuos. Luego estos sern comprados por la empresa. (Figura 13) Figura No.13: Recoleccin de Plsticos
Elaborado por: www.programacyma.com Fuente: www.programacyma.com
70
Seleccin
Debido a la existencia de diferentes tipos de plsticos (PET, PEAD, PVC, PEBD, PP, PS y otros) se procede a la seleccin de los mismos con ayuda de una tina clasificadora y separadora. (Figura 14) Este proceso se lo realizar de forma primaria, el cual consiste en hacer una separacin macro, micro y molecular. La macro separacin conlleva a clasificar el plstico por colores o formas, a diferencia de la micro separacin donde se lo realiza por una propiedad fsica especfica; puede ser tamaos, densidad y peso. Finalmente la separacin molecular implica escoger el plstico por disolucin del mismo y luego separarlo por temperatura. Figura No. 14: Banda Transportadora
Elaborado por: http://www.leizasl.com/ Fuente: http://www.leizasl.com/Transportadores-bandas.html
71
Limpieza Se realiza el lavado y secado del granulo de plstico segn los requerimientos del mercado (mnima humedad, mnima
contaminacin con impurezas que contenga), esto ser realizado por el personal de la empresa. Este lavado se puede llevar a cabo tanto con agua fra como caliente, pero la diferencia es que con agua caliente se obtiene como resultado una mejor limpieza puesto que remueve todas las impurezas; adems de considerar los
desinfectantes como detergente, cloro, anti bacterial, etc., segn las impurezas que contenga el plstico (grasa, pegamento, etc.). El plstico contaminado al ser ligero, flota sobre la superficie, el mismo que ser expulsado. (Figura 15).
Figura No. 15: Aditivo de limpieza
Elaborado por: http://www.nauticexpo.es/ Fuente: http://www.nauticexpo.es/
Molido Se procede al triturado (Figura 16), donde el plstico toma la forma similar de una hojuela de cereal o escama aproximadamente de 6 a 12 mm.
72
Figura No. 16: Molidora
Elaborado por: http://www.seibt.com.br/ Fuente: http://www.seibt.com.br/
Peletizado El plstico puede ser vendido en grnulos o convertirlos en pellets. Para la conversin a pellets, los grnulos son fundidos y pasados a travs de un tubo delgado hasta tomar la forma de espagueti para luego ser enfriados con un bao de agua (Figura 17).
Consecuentemente es cortado en pedazos pequeos llamados pellets. (Figura 18). Estos a su vez, pueden tomar color segn las exigencias de los compradores mediante la adicin de pigmentos de colores.
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Figura No. 17: Peletizadora
Figura No. 18: Pellets
Elaborado por: www.plasticenter.com Fuente:http://www.plasticenter.com/Sp ages/prod_rec_con.php
Elaborado por: www.bricolari.com Fuente: www.bricolari.com/comoescoger-un-pellet-de-calidad
74
DIAGRAMA RECICLADO
DE
PROCESO
DE
PRODUCCIN
DE
PLSTICO
Figura No. 19: Diagrama de Proceso de Produccin Seleccin
Recoleccin
Limpieza
Seleccin
Molido Peletizado
75
2.3.4 NECESIDADES DE ACTIVOS TERRENO Anteriormente ya se haba mencionado acerca de la norma que dispone la localizacin de una empresa recicladora, adems se estipula el rea que deben tener, siendo por reglamento que sta mida 600m2. A continuacin se muestra una figura con las reas requeridas para el funcionamiento de ECOPLAST.
Figura No. 20: Terreno
76
MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA Para la adecuacin de la empresa se necesitar hacer adquisiciones de escritorios, archivadores, sillones, muebles para sala de espera; estos sern utilizados por el personal administrativo para brindar una mayor comodidad a las personas que lleguen a las oficinas para la prestacin de los servicios que brindar la empresa. Figura No. 21: Muebles de Oficina
Elaborado por: Marriot Fuente: www.marriott.com
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EQUIPOS DE COMPUTACIN De igual forma se requerir de computadoras, impresoras, entre otros elementos que faciliten el buen servicio hacia los proveedores y clientes. Adems se podrn mantener al da de los servicios a travs de la actualizacin de la pgina web, por medio de la cual todas las personas podrn hacer sus consultas.
Figura No. 22: Equipos de Computacin
Elaborado por: http://ejido.olx.com.ve/ Fuente:http://ejido.olx.com.ve/reparacionymantenimientodee quipos-de-computacion-iid-13751382
TILES DE OFICINA As mismo, el personal administrativo se ver con la necesidad de estos implementos muy importantes para su diario trabajo como carpetas, grapadoras, perforadoras, hojas de impresin, clips, calculadoras, etc.
78
Figura No. 23: tiles de Oficina
Elaborado por: http://fondosdibujosanimados.com.es/ Fuente: http://fondosdibujosanimados.com.es/wallpaper/Utiles-De-Oficina/
SERVICIOS BSICOS Son de vital importancia para el desarrollo de una empresa, tales son la implementacin de energa elctrica, agua, telfono, internet. Estos servicios sern fundamentales para el buen desarrollo tanto del personal como para la calidad del producto y servicio.
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Figura No. 24: Servicios Bsicos
Elaborado por: http://www.intercoop.com.bo/ Fuente: http://www.intercoop.com.bo/
EQUIPOS DE PROTECCIN PARA EL PERSONAL ECOPLAST S.A. le proveer a sus operarios los utensilios indispensables para su trabajo como: guantes, mascarillas, gafas, protectores auditivos, equipos de sealizacin, extintores, chalecos y fajas. Figura No. 25: Equipo de Proteccin del Personal
80
MAQUINARIAS Como ya se detallo anteriormente, para el correcto desarrollo del proceso de produccin se necesita de las siguientes maquinarias: Tabla No. 6 Maquinarias MOLIDORA PELETIZADORA
2.3.5 NECESIDADES DE RECURSOS HUMANOS
Tablas No. 7 Requerimientos de RR.HH NOMBRE DEL CARGO: Gerente General Jefe Inmediato Titulo Consejo Directivo Educacin Superior de Tercer Nivel - Carreras Administrativas y afines 5 aos en cargos similares Conocimientos de administracin de empresas, bilinge, utilitarios
Experiencia Requerimientos
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NOMBRE DEL CARGO: Jefe de Planta Jefe Inmediato Titulo Experiencia Requerimientos Gerente General Educacin Superior de Tercer Nivel - Carrera Industrial y afines 4 aos en cargos similares Conocimientos industriales acerca de procesos de produccin y reciclaje.
NOMBRE DEL CARGO: Publicista Jefe Inmediato Titulo Gerente General Educacin Superior de Tercer Nivel - Carrera de Marketing y afines 3 aos en cargos similares Conocimientos acerca de estrategias de marketing
Experiencia Requerimientos
NOMBRE DEL CARGO: Contador Jefe Inmediato Titulo Experiencia Requerimientos Gerente General Educacin Superior de Tercer Nivel - Carrera de CPA y Auditoria 3 aos en cargos similares Conocimientos acerca de contadura pblica
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NOMBRE DEL CARGO: Secretaria Jefe Inmediato Titulo Gerente General Educacin Superior de Tercer Nivel - Carreras administrativas y afines 3 aos en cargos similares
Experiencia
Requerimientos Conocimientos acerca de utilitarios, bilinge, de 23 a 35 aos
NOMBRE DEL CARGO: Supervisores Jefe Inmediato Titulo Experiencia Gerente General - Jefe de Planta Educacin Superior de Tercer Nivel - Carrera Industrial y afines 3 aos en cargos similares
Requerimientos Conocimientos acerca de supervisin de procesos de produccin y reciclaje.
NOMBRE DEL CARGO: Ejecutivo de Ventas Jefe Inmediato Titulo Gerente General Educacin Superior de Tercer Nivel - Carreras administrativas y afines 3 aos en cargos similares
Experiencia
Requerimientos Conocimientos acerca de utilitarios, bilinge
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NOMBRE DEL CARGO: Seleccionadores Jefe Inmediato Titulo Experiencia Jefe de Planta Supervisores Educacin Superior de Segundo Nivel Bachillerato 2 aos en cargos similares
Requerimientos Conocimientos acerca de clasificacin de residuos de plstico
NOMBRE DEL CARGO: Operarios Jefe Inmediato Titulo Experiencia Requerimientos Jefe de Planta Supervisores Educacin Superior de Segundo Nivel Bachillerato 2 aos en cargos similares Conocimientos acerca de manejo de maquinarias
NOMBRE DEL CARGO: Lavadores Jefe Inmediato Titulo Experiencia Requerimientos Jefe de Planta Supervisores Educacin Superior de Segundo Nivel Bachillerato 2 aos en cargos similares Conocimientos acerca del lavado de plsticos
NOMBRE DEL CARGO: Conductores Jefe Inmediato Titulo Experiencia Requerimientos Jefe de Planta Supervisores Educacin Superior de Segundo Nivel Bachillerato 2 aos en cargos similares Licencia profesional para vehculos recolectores de residuos
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NOMBRE DEL CARGO: Guardia de Seguridad Jefe Inmediato Titulo Experiencia Requerimientos Gerente General - Jefe de Planta Contador Educacin Superior de Segundo Nivel Bachillerato 3 aos en cargos similares Manipulacin de armas
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CAPITULO III
3.1 INVERSIN INICIAL La inversin ser los desembolsos de recursos financieros que requerir la recicladora para llevar a cabo su propsito. Se ha decidido el alquiler de una planta en lugar de su adquisicin, en la cual realizaremos las
adecuaciones necesarias para de esta manera contar con las instalaciones acordes a los requerimientos. Consecuentemente, la inversin inicial estar compuesta por la compra de activos fijos, los gastos de constitucin de la empresa y el capital de trabajo; los mismos que se detallan a continuacin:
Tabla No. 8 Inversin Inicial INVERSIN INICIAL ACTIVOS FIJOS CAPITAL DE TRABAJO GASTOS DE CONSTITUCIN TOTAL
Elaborado por: Las autoras Fuente: Investigacin de mercado (Anexo 3)
$ 137.433,60 $ 17.869,99 $ 2.440,00 $ 157.743,59
3.2 INGRESOS Tomando en cuenta los precios establecidos para la venta del producto que proporcionar la empresa al mercado, se obtiene los siguientes ingresos anuales.
Tabla No. 9: Ingresos por Ventas INGRESOS POR VENTAS 1 2 3 4 5 $ 574.560,00 $ 606.961,58 $ 641.190,40 $ 677.349,51 $ 715.547,77
86
3.3 COSTOS Se ha considerado dentro de los costos aquellos en los que se incurre directamente dentro del proceso de produccin hasta realizar la venta final; tales como salarios, equipos de proteccin para el personal e implementos utilizados, adems del costo de la materia prima. Tabla No. 10: Costo de Ventas COSTO DE VENTA Salario Jefe de Planta Salario de Supervisores Salario de Seleccionadores y Cargadores Salario de Lavadores Salario de Operadores Salario de Choferes Equipos de proteccin Aditivos Sacos Piolas Diesel Totales
$ 25.298,26 $ 14.399,35 $ 113.517,54 $ 113.517,54 $ 28.379,38 $ 9.140,80 $ 3.003,60 $ 1.728,00 $ 672,00 $ 60,00 $ 1.808,40 $ 311.524,87
Tabla No. 11: Costo de Materia Prima COSTO MATERIA PRIMA 1 2 3 4 5 $ 69.552,00 $ 73.474,30 $ 77.617,78 $ 81.994,94 $ 86.618,94
87
3.4 CAPITAL DE TRABAJO: DFICIT MXIMO ACUMULADO El capital de trabajo es el monto de dinero mnimo con que debe contar la empresa como una medida de capacidad para cubrir sus costos de produccin. En la siguiente tabla se muestra el capital de trabajo obtenido por medio del mtodo de Dficit Mximo Acumulado, el cual considera las proyecciones de ingresos y egresos mensuales durante el primer ao.
Tabla No. 12: Capital de trabajo
AO 1 Meses Ingreso mensual Egreso mensual Saldo mensual Acumulado 0 1 $ 23.940,00 $ 41.833,99 -$ 17.893,99 -$ 17.893,99 2 $ 43.092,00 $ 41.733,99 $ 1.358,01 -$ 16.535,99 3 $ 47.880,00 $ 41.733,99 $ 6.146,01 -$ 10.389,98 4 $ 47.880,00 $ 41.733,99 $ 6.146,01 -$ 4.243,98 5 $ 47.880,00 $ 41.733,99 $ 6.146,01 $ 1.902,03 6 $ 47.880,00 $ 41.733,99 $ 6.146,01 $ 8.048,03
AO 1 7 8 9 10 11 12 $ 47.880,00 $ 47.880,00 $ 47.880,00 $ 47.880,00 $ 47.880,00 $ 47.880,00 $ 41.733,99 $ 41.733,99 $ 41.733,99 $ 41.733,99 $ 41.733,99 $ 41.733,99 $ 6.146,01 $ 6.146,01 $ 6.146,01 $ 6.146,01 $ 6.146,01 $ 6.146,01 $ 14.194,04 $ 20.340,04 $ 26.486,05 $ 32.632,05 $ 38.778,06 $ 44.924,06 Capital de trabajo por medio del dficit -$ 17.893,99 acumulado mximo
88
3.5 ESTADO DE RESULTADOS Tabla No.13: Estado de Resultados
ESTADO DE RESULTADO 0 INGRESOS Ingresos por ventas Ingresos por activos fijos Total de Ingresos COSTOS DE VENTAS Materia prima Salario Jefe de Planta Salario de Supervisores Salario de Selec. y Cargadores Salario de Lavadores Salario de Operadores Salario de Choferes Equipos de proteccin Sacos Piolas Aditivos $ 69.552,00 $ 25.298,26 $ 14.399,35 $ 113.517,54 $ 113.517,54 $ 28.379,38 $ 9.140,80 $ 3.003,60 $ 672,00 $ 60,00 $ 1.728,00 $ 73.474,30 $ 26.231,77 $ 14.930,68 $ 117.706,33 $ 117.706,33 $ 29.426,58 $ 9.478,10 $ 3.003,60 $ 684,63 $ 61,13 $ 1.760,49 $ 77.617,78 $ 27.199,72 $ 15.481,63 $ 122.049,70 $ 122.049,70 $ 30.512,42 $ 9.827,84 $ 3.003,60 $ 697,50 $ 62,28 $ 1.793,58 $ 81.994,94 $ 28.203,39 $ 16.052,90 $ 126.553,33 $ 126.553,33 $ 31.638,33 $ 10.190,49 $ 3.003,60 $ 710,62 $ 63,45 $ 1.827,30 $ 86.618,94 $ 29.244,10 $ 16.645,25 $ 131.223,15 $ 131.223,15 $ 32.805,79 $ 10.566,52 $ 3.003,60 $ 723,98 $ 64,64 $ 1.861,66 $ 574.560,00 $ 606.961,58 $ 641.190,40 $ 677.349,51 $ 574.560,00 $ 606.961,58 $ 641.190,40 $ 677.349,51 $ 715.547,77 $ 38.609,89 $ 754.157,65 1 2 3 4 5
89
Diesel Total de costos de ventas UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERATIVOS GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos y Salarios administrativos Servicios bsicos e Internet Suministros administrativos Alquiler Depreciacin equipo de computo Depreciacin de muebles y oficina Depreciacin maquinaria Depreciacin transformador Depreciacin balanza Depreciacin vehiculo Depreciacin soldadora Amortizacin Gastos de constitucin Total de gastos administrativos GASTOS DE VENTAS y PUBLICIDAD Publicidad Salario Publicista Total de gastos de ventas y pub. TOTAL GASTOS OPERATIVOS
$ 1.808,40 $ 381.076,87 $ 193.483,13
$ 1.842,40 $ 396.306,34 $ 210.655,23
$ 1.877,04 $ 412.172,79 $ 229.017,61
$ 1.912,32 $ 428.704,00 $ 248.645,51
$ 1.948,27 $ 445.929,04 $ 308.228,62
$ 37.427,18 $ 34.872,00 $ 528,00 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 488,00 $ 123.436,57 $ 6.000,00 $ 4.903,89 $ 10.903,89 $ 134.340,46
$ 38.808,24 $ 36.158,78 $ 547,48 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 488,00 $ 126.123,89 $ 6.221,40 $ 5.084,85 $ 11.306,25 $ 137.430,14
$ 40.240,26 $ 37.493,04 $ 567,69 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 488,00 $ 128.910,38 $ 6.221,40 $ 5.272,48 $ 11.493,88 $ 140.404,26
$ 41.725,13 $ 38.876,53 $ 588,63 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 488,00 $ 131.799,68 $ 6.221,40 $ 5.467,03 $ 11.688,43 $ 143.488,12
$ 43.264,79 $ 40.311,07 $ 610,35 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 488,00 $ 134.795,61 $ 6.221,40 $ 5.668,77 $ 11.890,17 $ 146.685,77
90
GASTOS NO OPERATIVOS Gastos financieros (Intereses) TOTAL DE GASTOS NO OPERATIVOS OTROS GASTOS Permiso de funcionamiento y sanitario TOTAL OTROS GASTOS Utilidad Antes de Part. Trabaj. 15% Participacin de trabajadores Utilidad Antes de Impuesto 25% Impuesto a la renta UTILIDAD NETA Elaborado por: Las autoras Fuente: Investigacin de mercados (Anexo 6) $ 600,00 $ 600,00 $ 54.126,75 $ 8.119,01 $ 46.007,74 $ 11.501,93 $ 34.505,80 $ 600,00 $ 600,00 $ 68.942,21 $ 10.341,33 $ 58.600,88 $ 14.650,22 $ 43.950,66 $ 600,00 $ 600,00 $ 85.131,89 $ 12.769,78 $ 72.362,11 $ 18.090,53 $ 54.271,58 $ 600,00 $ 600,00 $ 102.552,12 $ 15.382,82 $ 87.169,31 $ 21.792,33 $ 65.376,98 $ 160.495,52 $ 24.074,33 $ 136.421,20 $ 34.105,30 $ 102.315,90 $ 4.415,91 $ 4.415,91 $ 3.682,88 $ 3.682,88 $ 2.881,46 $ 2.881,46 $ 2.005,27 $ 2.005,27 $ 1.047,32 $ 1.047,32
91
3.6 MODELO DE EVALUACIN DE ACTIVOS CAPM. El CAPM es un modelo alternativo para estimar la rentabilidad que deben obtener los accionistas de una empresa por invertir su dinero en ella. Cabe mencionar que este modelo es aplicable para mercados de capitales perfectos como el caso de Estados Unidos, por tal motivo es necesario agregar el riesgo pas del Ecuador, para obtener una tasa de retorno re acorde al nivel de riesgo existente. Re = Rf + (Rm - Rf)) + Rp
Re: Rentabilidad exigida del capital propio Rf USA: Tasa de los Bonos del Tesoro Americano : Beta del proyecto Rm: Rentabilidad del mercado. Rp ECU.: Riesgo pas de Ecuador (Anexo 7)
Detallando ms la frmula del CAPM, consideramos estimar el riesgo debido a que se obtena el riesgo de la industria, tal es as que se lo calcul para el proyecto en marcha. (Anexo 7) Por lo tanto reemplazando los datos obtenemos lo siguiente: Tabla No. 14: TMAR TMAR (proyecto) RF RM RF RP Ecu TMAR 1,04 2,12% 5,67% 7,71% 15,75%
92
3.7 FLUJO DE CAJA
El flujo de caja ha sido construido tomando los rubros detallados anteriormente y adicional se consider los siguientes supuestos: Crecimiento de acuerdo a la tasa de inflacin estimada para el 2011 del 3.69%. Crecimiento en la demanda de 1.88% asumiendo que se incrementa la generacin de residuos plsticos al igual que todos los residuos slidos. Gasto de alquiler constante, habiendo establecido un contrato de 5 aos. Produccin a la mxima capacidad de las maquinarias. Tabla No. 15: Flujo de Caja
UTILIDAD NETA Depreciacin equipo de computo Depreciacin de muebles y oficina Depreciacin maquinaria Depreciacin transformador Depreciacin balanza Depreciacin vehiculo Depreciacin soldadora Depreciacin extintor $ 34.505,80 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 $ 43.950,66 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 $ 54.271,58 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 $ 65.376,98 $ 102.315,90 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75
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Amortizacin Prstamo Amortizacin Gastos de constitucin Inversin inicial Prstamo Recuperacin de Capital de trabajo Valor de desecho maquinaria Valor de desecho eq. Computo Valor de desecho muebles de oficina Valor de desecho balanza Valor de desecho vehculo Valor de desecho transformador Valor de desecho soldadora Valor de desecho extintor Compra de reinversin eq. comp. FLUJO NETO Elaborado por: Las autoras Fuente: Investigacin de mercado (Anexo 8) -$ 110.437,32 $ 157.767,59 $ 47.330,28
$ 7.856,71 $ 488,00
$ 8.589,74 $ 488,00
$ 9.391,16 $ 488,00
$ 10.267,36 $ 488,00
$ 11.225,30 $ 488,00
$ 17.893,99 $ 23.990,00 $ 1.431,67 $ 562,50 $ 530,00 $ 12.000,00 $ 1.250,00 $ 206,14 $ 71,25 $ 4.295,00 $ 40.775,24 $ 49.487,06 $ 54.711,56 $ 69.235,76 $ 163.152,28
94
3.8 TIR La tasa interna de retorno es la tasa de inters con la cual se obtiene un valor actual neto (VAN) igual a cero. Sirve como indicador de la rentabilidad de un proyecto; mientras mayor sea la TIR, mayor ser la rentabilidad.
Tabla No. 16: TIR TIR 45,13%

3.9 VAN Observando el flujo de caja antes mostrado, tomando los valores anuales finales y luego a este valor se le resta la inversin inicial, de tal modo que el valor obtenido para el valor actual neto del proyecto es:
Tabla No. 17: VAN VAN $ 114.086,51

En conclusin podemos decir que tanto por medio de la tasa interna de retorno y del valor actual neto, el proyecto indica ser econmicamente factible en el mercado; debido a que la TIR es mayor que la TMAR y tambin que el valor actual neto es mayor a cero.
3.10 PAY BACK El PAY BACK sirve para que los inversionistas tengan una idea aproximada del tiempo que se demorarn en recuperar la inversin inicial del proyecto en que se desea poner en marcha. Como se puede observar en la siguiente tabla, para el proyecto de la Empresa Recicladora de Plstico la inversin sera recuperada al quinto ao.
95
Tabla No. 18: PAYBACK PAYBACK SALDO FLUJO DE RENTABILIDAD RECUPERACIN INVERSIN CAJA EXIGIDA INVERSIN $ 157.767,59 $ 40.775,24 $ 24.850,62 $ 15.924,62 $ 141.842,97 $ 49.487,06 $ 22.342,27 $ 27.144,80 $ 114.698,18 $ 54.711,56 $ 18.066,58 $ 36.644,98 $ 78.053,20 $ 69.235,76 $ 12.294,48 $ 56.941,29 $ 21.111,91 $ 163.152,28 $ 3.325,42 $ 159.826,86
PERODO 1 2 3 4 5
3.11 ANLISIS DE SENSIBILIDAD UNI-VARIABLE
Realizando el anlisis de sensibilidad con respecto a los precios, para que el VAN sea igual a cero, es decir, no represente prdida para el proyecto; se aprecia en la tabla No.19 las variaciones de los precios son bajos, sacando un promedio entre los precios, da como resultado 1.72 para precios iniciales y 1.61 para los precios modificados, obteniendo una disminucin del 6.9%. Lo que se traduce en que si disminuye el precio por debajo de los precios modificados, se obtendra un VAN negativo.
Tabla No.19: Anlisis de Sensibilidad (Precios)

Precio PEAD Precio PEED Precio PET Precio PP Precio PEAD Precio PEED Precio PET Precio PP PRECIOS INICIALES $ 1,70 $ 1,76 $ 1,83 $ 1,60 $ 1,66 $ 1,72 $ 1,85 $ 1,92 $ 1,99 $ 1,25 $ 1,30 $ 1,34 PRECIOS PARA VAN=0 $ 1,59 $ 1,66 $ 1,74 $ 1,49 $ 1,56 $ 1,63 $ 1,57 $ 1,67 $ 1,77 $ 1,19 $ 1,25 $ 1,30 $ 1,90 $ 1,78 $ 2,06 $ 1,39 $ 1,82 $ 1,71 $ 1,87 $ 1,35 $ 1,97 $ 1,85 $ 2,14 $ 1,44 $ 1,90 $ 1,78 $ 1,97 $ 1,41
96
Ahora se realizar el anlisis de sensibilidad para las cantidades, consiguiendo los mnimos estndares de produccin con los cuales se alcanzara un Van igual a cero; para la comparacin se procede a sacar un promedio tanto de las cantidades iniciales como las modificadas, resultando 87.218 y 79.581, respectivamente. La variacin corresponde a una disminucin del 10% en las cantidades. Tabla No.20: Anlisis de Sensibilidad (Cantidad)
CANTIDADES INICIALES
Cantidad PEAD Cantidad PEED Cantidad PET Cantidad PP Cantidad PEAD Cantidad PEED Cantidad PET Cantidad PP
67.200 68.463 69.750 67.200 68.463 69.750 168.000 171.158 174.376 33.600 34.232 34.875 CANTIDADES PARA VAN=0 57.209 59.513 61.733 57.797 60.040 62.205 157.128 161.419 165.651 26.254 27.651 28.980
71.062 71.062 177.654 35.531 63.880 64.302 169.839 30.250
72.398 72.398 180.994 36.199 65.964 66.343 173.993 31.468
Por ltimo se ha realizado el anlisis de sensibilidad para los costos de ventas, se procedi a promediar los valores iniciales y los que dan como resultado que el VAN sea cero, siendo 34.403,15 y 38.747.54
respectivamente; es notable el aumento en los costos, que llega a ser el 11.21% de incremento. Tabla No. 21: Anlisis de sensibilidad (Costos)
Total de costos de ventas Total de costos de ventas COSTOS DE VENTAS INICIAL 381.076,87 396.306,34 412.172,79 428.704,00 445.929,04 COSTOS DE VENTAS PARA VAN=0 449.454,34 455.379,04 463.206,90 472.793,41 484.018,77
Elaborado por: Las autoras Fuente: Investigacin de mercados (Anexo 9)
97
CONCLUSIONES En los primeros captulos se pudo notar la ausencia de informacin en el pas y la poca preocupacin por parte de las autoridades sectoriales respecto al buen mantenimiento del medio ambiente. Se logr determinar a travs de las encuestas realizadas que ms del 90% de las personas conocen sobre la actividad del reciclaje y sta es realizada de una u otra manera en sus hogares; siendo en su mayora mujeres en comparacin a la preocupacin que existe por parte de gnero masculino. Por otra parte, las personas que no efectan sta actividad es porque encuentra varias dificultades al momento de hacerlo, entre las que cabe destacar el desconocimiento que existe por falta de orientacin hacia el reciclaje llegando as a significar un 45%. Es muy importante destacar que las personas que reciclan, en su mayora lo hacen con papel; con ello se puede deducir que esto se da por el mayor uso que existe con este material en la vida cotidiana de la sociedad. Sin embargo, el plstico juega un papel muy importante logrando aproximadamente el 35% de preferencia pudiendo ser gracias al gran consumismo que existe dando uso de artculos a base de este material. La sociedad se ha mostrado preocupada ante el sinnmero de problemas causados por la contaminacin existente en la actualidad, siendo as que el 97% apoya la implementacin de una cultura de reciclaje y el 99,5% afirma la creacin de una nueva empresa recicladora de plstico, significando una nueva fuente de trabajo y una oportuna va para fomentar el cuidado ambiental. En cuanto al marketing mix, se determin que la empresa debera estar ubicada en un lugar estratgico tanto para los proveedores como para los posibles clientes y que a su vez cumpla con las normas establecidas por el
98
gobierno local de la ciudad; con ayuda de estudio tcnico en cuanto a la localizacin se estableci la empresa va a Daule. Adems dentro de la publicidad se concluye hacerla a travs de tv, radio, peridicos y dems medios de circulacin masiva. Luego de realizar los estudios financieros mostrados en el proyecto de la Empresa Recicladora de Plstico, se obtuvo que la implementacin de dicha empresa es factible ya que se muestra resultados de rentabilidad para los inversionistas con una TIR del 45,13% y un VAN de $114.086,51. En cuanto a la demanda del producto que proporcionar ECOPLAST S.A., en Ecuador existen empresas que compran materia prima de plstico reciclado para la elaboracin de sus artculos, adems se cuenta con la posibilidad de efectuar exportaciones a pases que as lo requieran. Otra de los temas importantes a considerar son los ingresos y costos en los que se debe incurrir y como se mostr en el estado de resultados, se podr obtener una utilidad positiva desde el primer ao. Adems de ello, un flujo neto nicamente negativo en el ao cero, esto debido a la inversin necesaria efectuada para llevar a cabo la realizacin del proyecto. Con ello se ratifica lo antes mencionada acerca de la factibilidad de la puesta en marcha de la Empresa recicladora de Plstico ECOPLAST S.A..
99
RECOMENDACIONES Se recomienda realizar un estudio exhaustivo sobre el estado actual de la industria del reciclaje puesto que en Ecuador no existe informacin acerca de la situacin de esta actividad en el pas Adems se debera realizar fuertes campaas sobre el reciclaje, motivando la participacin de estudiantes de escuelas, colegios, y universidades; e involucrando a la ciudadana en general. Logrando transmitir l como un buen manejo de desechos slidos influye en la conservacin del medio ambiente.
100
101
ANEXO 1: TABLAS DE SPSS
PREGUNTA 1 Tabla de contingencia Conoce usted acerca del reciclaje o dicho en otras palabras la recoleccin selectiva de basura? * Edad
Edad DE 30 EN ADELANTE 79 3
DE 15 - 19 Conoce usted SI acerca del NO reciclaje o dicho en otras palabras la recoleccin selectiva de basura? Total 129 4
20 - 24 119 5
25 - 29 59 2
Total 386 14
133
124
61
82
400
102
PREGUNTA 2 Tabla de contingencia Clasifica usted la basura generada dentro de su hogar? * Gnero * Edad
Edad
Genero FEMENINO MASCULINO Total 36 97 133 29 95 124 27 34 61 32 50 82
DE 15 19 Clasifica usted la basura generada dentro de su hogar? Total 20 24 Clasifica usted la basura generada dentro de su hogar? Total 25 29 Clasifica usted la basura generada dentro de su hogar? Total DE 30 EN Clasifica usted la ADELANTE basura generada dentro de su hogar? Total
SI NO
21 47 68
15 50 65 16 46 62 7 16 23 11 29 40
SI NO
13 49 62
SI NO
20 18 38
SI NO
21 21 42
103
PREGUNTA 3 Qu aspectos considera usted que dificultan la clasificacin de la basura?
Frecuencia Vlidos NADA FALTA DE ESPACIO PARA TANTAS BOLSAS FALTA DE TIEMPO DESCONOCIMIE NTO DE COMO HACERLO Total 121 63
Porcentaje 30,3 15,8
Porcentaje vlido 30,3 15,8
Porcentaje acumulado 30,3 46,0
96
24,0
24,0
70,0
120
30,0
30,0
100,0
400
100,0
100,0
104
PREGUNTA 4 PAPEL Tabla de contingencia Gnero * Qu tipos de materiales recicla usted? * Edad
Edad
Qu tipos de materiales recicla usted? NADA PAPEL 57 51 108 55 51 106 21 20 41 22 31 53 11 14 25 7 11 18 17 3 20 20 9 29 Total 68 65 133 62 62 124 38 23 61 42 40 82
DE 15 - 19
Gnero FEMENINO MASCULINO Total
20 - 24
25 - 29
DE 30 EN Gnero FEMENINO ADELANTE MASCULINO Total
105
PLSTICOS Tabla de contingencia Gnero * Qu tipos de materiales recicla usted? * Edad
Edad
Qu tipos de materiales recicla usted? NADA PLASTICOS 57 52 109 52 49 101 27 20 47 35 37 72 11 13 24 10 13 23 11 3 14 7 3 10 Total 68 65 133 62 62 124 38 23 61 42 40 82
DE 15 - 19
20 - 24
25 - 29
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METALES Tabla de contingencia Gnero *Qu tipos de materiales recicla usted? *Edad
Edad
Qu tipos de materiales recicla usted? NADA METALES 3 4 7 2 5 7 5 3 8 1 2 3 Total 68 65 133 62 62 124 38 23 61 42 40 82
DE 15 19
Gnero
FEMENINO
65
MASCULINO 61 Total 20 24 Gnero FEMENINO 126 60
MASCULINO 57 Total 25 29 Gnero FEMENINO 117 33
MASCULINO 20 Total DE 30 EN ADELANTE Gnero FEMENINO 53 41
MASCULINO 38 Total 79
107
VIDRIO Tabla de contingencia Gnero * Qu tipos de materiales recicla usted? * Edad
Edad
Qu tipos de materiales recicla usted? NADA VIDRIO 65 62 127 59 60 119 36 22 58 41 38 79 3 3 6 3 2 5 2 1 3 1 2 3 Total 68 65 133 62 62 124 38 23 61 42 40 82
DE 15 - 19
20 - 24
25 - 29
108
PREGUNTA 5
Conoce usted o ha escuchado acerca de empresas que se dediquen a la compra y venta de plstico reciclado?
Frecuencia Vlidos SI NO Total 256 144 400
Porcentaje 64,0 36,0 100,0
Porcentaje vlido 64,0 36,0 100,0
Porcentaje acumulado 64,0 100,0
PREGUNTA 6
Considera usted importante que se implemente una cultura de reciclaje en nuestra sociedad? Porcentaje vlido 97,0 3,0 100,0 Porcentaje acumulado 97,0 100,0
Frecuencia Vlidos SI NO Total 388 12 400
Porcentaje 97,0 3,0 100,0
109
PREGUNTA 7 Tabla de contingencia Gnero * Considera usted que el reciclaje podra ser una actividad comercial y ecolgica rentable? * Edad
Edad
Considera usted que el reciclaje podra ser una actividad comercial y ecolgica rentable? SI NO 2 4 6 8 10 18 6 5 11 4 2 6 Total 68 65 133 62 62 124 38 23 61 42 40 82
DE 15 19 Gnero FEMENINO MASCULINO Total 20 24 Gnero FEMENINO MASCULINO Total 25 29 Gnero FEMENINO MASCULINO Total DE 30 EN Gnero FEMENINO ADELANTE MASCULINO Total
66 61 127 54 52 106 32 18 50 38 38 76
110
Considera usted que el reciclaje podra ser una actividad comercial y ecolgica rentable? Porcentaje vlido 89,8 10,3 100,0 Porcentaje acumulado 89,8 100,0
Frecuencia Porcentaje Vlidos SI NO Total 359 41 400 89,8 10,3 100,0
111
PREGUNTA 8 Tabla de contingencia Gnero*Le agradara la idea de la implementacin de una empresa recicladora de plstico en la ciudad de Guayaquil? * Edad
IMPLEMENTACION DE EMPRESA RECICLADORA EDAD DE 15 19 Gnero FEMENINO MASCULINO Total 20 24 Gnero FEMENINO MASCULINO Total 25 29 Gnero FEMENINO MASCULINO Total DE 30 EN Gnero ADELANT E Total FEMENINO MASCULINO SI 68 64 132 62 61 123 38 23 61 42 40 82 NO 0 1 1 0 1 1 Total 68 65 133 62 62 124 38 23 61 42 40 82
112
PREGUNTA 9 Tabla de contingencia Gnero * Si esta existiera, estara dispuesto a reciclar y vender sus residuos a esta empresa? * Edad
EDAD
VENTA DE RESIDUOS A LA EMPRESA NADA SI 0 1 1 FEMENINO MASCULINO 0 1 1 FEMENINO MASCULINO 68 60 128 54 54 108 36 21 57 FEMENINO MASCULINO 33 33 66 NO 0 4 4 8 7 15 2 2 4 9 7 16 Total 68 65 133 62 62 124 38 23 61 42 40 82
DE 15 - 19 Gnero
FEMENINO MASCULINO
Total 20 - 24 Gnero
Total 25 - 29 Gnero
Total DE 30 EN Gnero ADELANTE Total
113
PREGUNTA 10 Tabla de contingencia Gnero *Cunto cree usted que sera el precio ms conveniente para la venta de sus residuos por kilo? * Edad
PRECIO MAS CONVENIENTE POR KILO EDAD DE 15 - 19 Gnero FEMENINO MASCULINO Total 20 - 24 Gnero FEMENINO MASCULINO Total 25 - 29 Gnero FEMENINO MASCULINO Total DE 30 EN Gnero ADELANTE Total FEMENINO MASCULINO $0,15 $0,25 18 13 31 21 16 37 8 6 14 7 4 11 $0,26 $0,35 32 28 60 16 25 41 4 5 9 5 11 16
NADA 0 5 5 8 8 16 2 2 4 9 7 16
114
PRECIO MAS CONVENIENT E POR KILO EDAD DE 15 - 19 Gnero FEMENINO MASCULINO Total 20 - 24 Gnero FEMENINO MASCULINO Total 25 - 29 Gnero FEMENINO MASCULINO Total DE 30 EN Gnero ADELANTE Total FEMENINO MASCULINO $0,36 - $0,45 18 19 37 17 13 30 24 10 34 21 18 39 Total 68 65 133 62 62 124 38 23 61 42 40 82
115
PREGUNTA 11 Con que frecuencia vendera sus residuos?
Frecuencia Porcentaje Vlidos NADA DIARIO SEMANAL QUINCEN AL MENSUAL Total Perdidos Total Sistema 41 28 131 77 10,2 7,0 32,6 19,2
Porcentaj e vlido 10,3 7,0 32,8 19,3
Porcentaje acumulado 10,3 17,3 50,0 69,3
123 400 2 402
30,6 99,5 ,5 100,0
30,8 100,0
100,0
116
PREGUNTA 12 Qu nombre le gustara para la empresa recicladora de plstico? Porcentaje vlido 10,3 36,8 52,0 1,0 100,0 Porcentaje acumulado 10,3 47,0 99,0 100,0
Frecuencia Vlidos NADA RECYPLAST ECOPLAST EMREPLAST Total Perdidos Sistema Total 41 147 208 4 400 2 402
Porcentaje 10,2 36,6 51,7 1,0 99,5 ,5 100,0
117
ANEXO 2: PLANTA MANUAL PARA TRATAMIENTO DE DESECHOS
118
ANEXO 3: DETALLE DE ACTIVOS FIJOS Y GASTOS DE CONSTITUCIN

DETALLE DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS COSTO UNIDAD NOMBRE CAPACIDAD COSTO TOTAL UNITARIO SISTEMA DE RECEPCION 1 (Banda transportadora y 5 HP $ 2.980,00 $ 2.980,00 rampa) 2 MOLIDORA 15 HP $ 8.500,00 $ 17.000,00 1 PELETIZADORA 40 HP $28.000,00 $ 28.000,00 TOTAL $ 47.980,00
DETALLE DE MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA COSTO UNIDAD NOMBRE UNITARIO 1 ESCRITORIO RECEPCIN $ 100,00 4 ESCRITORIO PEQUEO $ 70,00 1 ESCRITORIO GERENCIAL $ 150,00 1 SILLA GERENCIAL $ 80,00 SILLA DE ESPERA (JUEGO DE 3 SILLAS) ARCHIVADOR TELFONOS TOTAL
COSTO TOTAL $ 100,00 $ 280,00 $ 150,00 $ 80,00
2 2 5
$ 145,00 $ 50,00 $ 25,00
$ 290,00 $ 100,00 $ 125,00 $ 1.125,00
DETALLE DE EQUIPOS DE COMPUTACION COSTO UNIDAD NOMBRE UNITARIO COMBO XTRATECH MODELO 5 F2785D04-7 $ 699,00 COMBO XTRATECH MODELO F 1 2965D05-7 $ 800,00 TOTAL
COSTO TOTAL $ 3.495,00 $ 800,00 $ 4.295,00
DETALLE DE ADECUACIONES DESCRIPCION POZO DE AGUA BOMBA DE AGUA TOTAL COSTO $ 2.800,00 $ 180,00 $ 2.980,00
119
DETALLE DE INSTALACION ELECTRICA DESCRIPCION TRANSFORMADOR INSTALACION ELECTRICA TOTAL COSTO $ 2.500,00 $ 36.000,00 $ 38.500,00
INSTALACIN ELCTRICA DESCRIPCIN Instalacin maquinarias Maquinas Molinos Peletizadora Sistema de recepcin Instalaciones Panel de Control Cableado Panel de Control Cableado $ 1.500 $ 3.000 $ 8.000 $ 2.500 $ 1.000 $ 18.000 $ 2.000 $ 36.000
Cableado Banco transformadores Instalacin elctrico administrativo TOTAL
DETALLE DE IMPLEMENTOS DE PRODUCCION COSTO UNIDAD NOMBRE COSTO TOTAL UNITARIO 2 BALANZA $ 530,00 $ 1.060,00
DETALLE SUMINISTRO DE MANTENIMIENTO COSTO COSTO UNIDAD NOMBRE UNITARIO TOTAL 1 2 2 1 1 TALADRO SIERRA MACHETE CAJA DE HERRAMIENTAS SOLDADORA TOTAL $ 39,95 $ 5,34 $ 7,85 $ 250,00 $ 412,27 $ 39,95 $ 10,68 $ 15,70 $ 250,00 $ 412,27 $ 728,60
120
DETALLE DE EQUIPO DE PROTECCION DE PERSONAL COSTO COSTO UNIDAD NOMBRE UNITARIO TOTAL 75 1 75 1 2 PROTECTOR AUDITIVO JUEGO EQ. DE SEALIZACION MANDILES INDUSTRIALES BOTIQUIN DE PRIMEROS AUXILIOS EXTINTORES TOTAL $ 5,00 $ 50,00 $ 7,00 $ 20,00 $ 47,50 $ 375,00 $ 50,00 $ 525,00 $ 20,00 $ 95,00 $ 1.065,00
UNIDAD 120 8 10
SUMINISTROS DE ASEO NOMBRE Costo Unitario ESCOBAS $ 2,00 TACHOS $ 6,00 RECOGEDORES $ 2,00 TOTAL
Costo total $ 240,00 $ 48,00 $ 20,00 $ 308,00
DETALLE DE SUMINISTROS ADMINISTRATIVOS COSTO COSTO UNIDAD NOMBRE UNITARIO TOTAL 6 6 GRAPADORAS PERFORADORAS TOTAL $ 4,00 $ 3,00 $ 24,00 $ 18,00 $ 42,00
VEHCULO 1 HINO 5,5 TONELADAS $ 39.350,00
121
ACTIVOS FIJOS MAQUINARIA MUEBLES DE OFICINA EQ.COMPUTO POZO DE AGUA BOMBA TRANFORMADOR INSTALACION ELECTRICA BALANZA SUMINISTROS MANT. SUMINISTROS ADMINISTRATIVOS EQ.PROTECCION SUMINISTROS DE ASEO VEHCULO TOTAL $ 47.980,00 $ 1.125,00 $ 4.295,00 $ 2.800,00 $ 180,00 $ 2.500,00 $ 36.000,00 $ 1.060,00 $ 728,60 $ 42,00 $ 1.065,00 $ 308,00 $ 39.350,00 $ 137.433,60
GASTO DE CONSTITUCIN REGISTRO MERCANTIL PERMISO DE FUNCIONAMIENTO DOCUMENTACIN SERVICIOS PROFESIONALES PERMISOS SANITARIOS PGINA WEB TOTAL
COSTO $290,00 $100,00 $250,00 $600,00 $500,00 $ 700,00 $2.440,00
122
ANEXO 4: DETALLE DE DEMANDA Y OFERTA

DETALLE DE MATERIA PRIMA PRECIO DE COMPRA PRECIO DE VENTA 0,20 0,21 0,22 0,22 0,23 1,70 1,76 1,83 1,90 0,15 0,16 0,16 0,17 0,17 1,60 1,66 1,72 1,78 0,20 0,21 0,22 0,22 0,23 1,85 1,92 1,99 2,06 0,10 0,10 0,11 0,11 0,12 1,25 1,30 1,34 1,39
DESCRIPCIN PEAD PEED PET PP
1,97 1,85 2,14 1,44
DEMANDA DEMANDA DE PLSTICO POR ECOPLAST OFERTA CAPACIDAD DE PRODUCCIN MENSUAL
MENSUAL 32200
ANUAL 386400
28000
336000
PORCENTAJE DE VENTA PEAD 20% PEED 20% PET 50% PP 10% 1
1 67.200 67.200 168.000 33.600 336.000
2 68.463 68.463 171.158 34.232 342.317
3 4 5 69.750 71.062 72.398 69.750 71.062 72.398 174.376 177.654 180.994 34.875 35.531 36.199 348.752 355.309 361.989
PORCENTAJE DE COMPRA PEAD PEED PET PP 20% 20% 50% 10% 1
1 77.280 77.280 193.200 38.640 386.400
2 78.733 78.733 196.832 39.366 393.664
3 80.213 80.213 200.533 40.107 401.065
4 81.721 81.721 40.861
5 83.257 83.257 41.629
204.303 208.144 408.605 416.287
123
ANEXO 5: CAPITAL DE TRABAJO
AO 1 Meses Ventas 50% Contado 40% 30 das 10% 60 das Ingreso mensual 0 1 2 3 4 $ 47.880,00 $ 47.880,00 $ 47.880,00 $ 47.880,00 $ 23.940,00 $ 23.940,00 $ 23.940,00 $ 23.940,00 $ 19.152,00 $ 19.152,00 $ 19.152,00 $ 4.788,00 $ 4.788,00 $ 23.940,00 $ 43.092,00 $ 47.880,00 $ 47.880,00 5 $ 47.880,00 $ 23.940,00 $ 19.152,00 $ 4.788,00 $ 47.880,00 6 $ 47.880,00 $ 23.940,00 $ 19.152,00 $ 4.788,00 $ 47.880,00
7 $ 47.880,00 $ 23.940,00 $ 19.152,00 $ 4.788,00 $ 47.880,00
8 $ 47.880,00 $ 23.940,00 $ 19.152,00 $ 4.788,00 $ 47.880,00
AO 1 9 10 $ 47.880,00 $ 47.880,00 $ 23.940,00 $ 23.940,00 $ 19.152,00 $ 19.152,00 $ 4.788,00 $ 4.788,00 $ 47.880,00 $ 47.880,00 Total Ingresos
11 $ 47.880,00 $ 23.940,00 $ 19.152,00 $ 4.788,00 $ 47.880,00 $ 545.832,00
12 $ 47.880,00 $ 23.940,00 $ 19.152,00 $ 4.788,00 $ 47.880,00
AO 1 Meses Material Directo Mano de obra directa Permiso de funcionamiento Gastos administrativos Gastos de venta Total Egreso M. 0 1 $ 6.402 $ 25.354 $ 100 $ 9.069 2 $ 6.402 $ 25.354 $ 0,00 $ 9.069 3 $ 6.402 $ 25.354 $ 0,00 $ 9.069 4 $ 6.402 $ 25.354 $ 0,00 $ 9.069 5 $ 6.402 $ 25.354 $ 0,00 $ 9.069 6 $ 6.402 $ 25.354 $ 0,00 $ 9.069
$ 909 $ 909 $ 41.833,99 $ 41.733,99
$ 909 $ 909 $ 41.733,99 $ 41.733,99
$ 909 $ 909 $ 41.733,99 $ 41.733,99
124
7 8 $ 6.402 $ 6.402 $ 25.354 $ 25.354 $ 0,00 $ 0,00 $ 9.069 $ 9.069 $ 909 $ 909 $ 41.733,99 $ 41.733,99
AO 1 9 10 11 12 $ 6.402 $ 6.402 $ 6.402 $ 6.402 $ 25.354 $ 25.354 $ 25.354 $ 25.354 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00 $ 9.069 $ 9.069 $ 9.069 $ 9.069 $ 909 $ 909 $ 909 $ 909 $ 41.733,99 $ 41.733,99 $ 41.733,99 $ 41.733,99
ANEXO 6: DETALLE DE ESTADO DE RESULTADOS
COSTOS DE VENTAS
DETALLE DE IMPLEMENTOS DE PRODUCCION COSTO CANTIDAD UNIDAD NOMBRE UNITARIO 6720 24 72 SACOS PIOLAS CANECAS ADITIVO DE LIMPIEZA TOTAL UND. ROLLOS $ 0,10 $ 2,50 $ 24,00
COSTO ANUAL $672,00 $60,00 $1.728,00 $ 2.460,00
DETALLE DE COMBUSTIBLE CANTIDAD 110 UNIDAD NOMBRE COSTO UNITARIO 1,37 COSTO MENSUAL $ 150,70 COSTO ANUAL $ 1.808,40 $ 1.808,40
GALONES DIESEL TOTAL
125
COSTO DE VENTA
SALARIO JEFE DE PLANTA SALARIO DE SUPERVISORES SALARIO DE SELECCIONADORES Y CARGADORES SALARIO DE LAVADORES SALARIO DE OPERADORES SALARIO DE CHOFERES EQUIPOS DE PROTECCIN ADITIVOS SACOS PIOLAS DIESEL TOTALES
$ 25.298,26 $ 14.399,35 $ 113.517,54 $ 113.517,54 $ 28.379,38 $ 9.140,80 $ 3.003,60 $ 1.728,00 $ 672,00 $ 60,00 $ 1.808,40 $ 311.524,87
Nota: Adicionalmente se le agrega el costo de la materia prima
COSTOS VARIABLES Sacos Piolas Aditivos Diesel
1 2 3 4 $ 672,00 $ 684,63 $ 697,50 $ 710,62 $ 60,00 $ 61,13 $ 62,28 $ 63,45 $ 1.728,00 $ 1.760,49 $ 1.793,58 $ 1.827,30 $ 1.808,40 $ 1.842,40 $ 1.877,04 $ 1.912,32
5 $ 723,98 $ 64,64 $ 1.861,66 $ 1.948,27
GASTOS OPERATIVOS
DETALLE DE SERVICIOS BSICOS E INTERNET NOMBRE AGUA LUZ TELFONO E INTERNET(CLARO) TOTAL COSTO MENSUAL $ 500,00 $ 2.343,60 $ 62,40 $ 2.906,00 COSTO ANUAL $ 6.000,00 $ 28.123,20 $ 748,80 $ 34.872,00
126
ENERGA ELCTRICA Molinos Peletizadora Sistema de recepcin Total
HP 30 40 5 75
1HP=0,75 kw kw/hora 0,75 56,25 1350
Kw/mensual 27000
TARIFA ECUADOR $ 2.343,60 $ 0,09
UNIDAD 10 60 6 10
DETALLE DE EQUIPO DE PROTECCIN Y SEGURIDAD COSTO COSTO NOMBRE UNITARIO TOTAL PARES GUANTES DE CUERO PARES DE GUANTES CAJAS DE MASCARILLAS (50 unidades) FAJAS TOTAL $ 5,50 $ 1,43 $ 6,00 $ 7,35 $ 55,00 $ 85,80 $ 36,00 $ 73,50
COSTO ANUAL $ 660,00 $ 1.029,60 $ 432,00 $ 882,00 $ 3.003,60
DETALLE DE SUMINISTROS ADMINISTRATIVOS UNIDAD 10 12 12 NOMBRE RESMA DE HOJAS A4 CAJA DE CLIPS CAJA DE GRAPAS TOTAL COSTO UNITARIO COSTO TOTAL COSTO ANUAL $420,00 $36,00 $72,00 $ 528,00
$ 3,50 $ 35,00 $ 0,25 $ 3,00 $ 0,50 $ 6,00
PUBLICIDAD DETALLE PUBLICACIONES EN PERIODICOS, CUAS RADIALES, ETC. COSTO MENSUAL $ 500,00 COSTO ANUAL $ 6.000,00
127
DETALLE BODEGA 600m2 Va Daule
ALQUILER COSTO MENSUAL COSTO ANUAL $ 3.000,00 $ 36.000,00
UNIDAD
CARGO GERENTE GENERAL JEFES DE PLANTA PUBLICISTA CONTADOR EJECUTIVO DE VENTAS SECRETARIA SUPERVISORES
DETALLE DE SUELDOS Y SALARIOS DEL PERSONAL JORNADA SUELDO CALCULO HORAS SUELDO DE POR HORAS EXTRAS MENSUAL TRABAJO HORA EXTRAS 7am- 3pm 7am-7pm 7pm-7am 7am- 3pm 7am- 3pm 7am- 3pm 7am- 3pm 7am-7pm 7pm-7am 80 80 80 80 80 80 $ 700,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 320,00 $ 300,00 $ 300,00 $ 270,00 $ 280,00 $ 280,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 2,92 $ 2,08 $ 2,08 $ 1,33 $ 1,25 $ 1,25 $ 1,13 $ 1,17 $ 1,17 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 1,10 $ 250,00 $ 333,33 $ 140,00 $ 186,67 $ 132,00 $ 176,00
JORNADA NOCTURNA $ 125,00 $ 70,00 $ 66,00 $ 66,00 $ 66,00 $ 66,00 $ 66,00 $ 66,00 $ 66,00 $ 66,00
SUELDO MENSUAL TOTAL $ 700,00 $ 750,00 $ 958,33 $ 320,00 $ 300,00 $ 300,00 $ 270,00 $ 420,00 $ 536,67 $ 264,00 $ 330,00 $ 330,00 $ 264,00 $ 330,00 $ 330,00 $ 264,00 $ 330,00 $ 330,00 $ 264,00 $ 330,00 $ 396,00 $ 506,00
1 1 1 1 1 1 1 1 1 8 8 8 8 8 8 2 2 2 1 1 1 1
SELECCIONADOR 7am-3pm ES Y 3pm-11pm CARGADORES 11pm-7am 7am-3pm LAVADORES 3pm-11pm 11pm-7am 7am-3pm OPERADORES 3pm-11pm 11pm-7am CHOFERES GUARDIAS 7am-3pm 3pm-11pm 7am-7pm 7pm-7am
128
DCIMO TERCER SUELDO $ 700,00 $ 750,00 $ 958,33 $ 320,00 $ 300,00 $ 300,00 $ 270,00 $ 420,00 $ 536,67 $ 264,00 $ 330,00 $ 330,00 $ 264,00 $ 330,00 $ 330,00 $ 264,00 $ 330,00 $ 330,00 $ 264,00 $ 330,00 $ 396,00 $ 506,00
DETALLE DE SUELDOS Y SALARIOS DEL PERSONAL DCIMO APORTE AL IECE Y SECAP CUARTO VACACIONES IESS 11,15% 1% SUELDO $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 $ 264,00 TOTAL $ 78,05 $ 83,63 $ 106,85 $ 35,68 $ 33,45 $ 33,45 $ 30,11 $ 46,83 $ 59,84 $ 29,44 $ 36,80 $ 36,80 $ 29,44 $ 36,80 $ 36,80 $ 29,44 $ 36,80 $ 36,80 $ 29,44 $ 36,80 $ 44,15 $ 56,42 $ 7,00 $ 7,50 $ 9,58 $ 3,20 $ 3,00 $ 3,00 $ 2,70 $ 4,20 $ 5,37 $ 2,64 $ 3,30 $ 3,30 $ 2,64 $ 3,30 $ 3,30 $ 2,64 $ 3,30 $ 3,30 $ 2,64 $ 3,30 $ 3,96 $ 5,06 $ 29,17 $ 31,25 $ 39,93 $ 13,33 $ 12,50 $ 12,50 $ 11,25 $ 17,50 $ 22,36 $ 11,00 $ 13,75 $ 13,75 $ 11,00 $ 13,75 $ 13,75 $ 11,00 $ 13,75 $ 13,75 $ 11,00 $ 13,75 $ 16,50 $ 21,08
ANUAL CON BENEFICIOS $ 10.413,77 $ 11.138,75 $ 14.159,51 $ 4.903,89 $ 4.613,90 $ 4.613,90 $ 4.178,91 $ 6.353,86 $ 8.045,49 $ 32.735,30 $ 40.391,12 $ 40.391,12 $ 32.735,30 $ 40.391,12 $ 40.391,12 $ 8.183,82 $ 10.097,78 $ 10.097,78 $ 4.091,91 $ 5.048,89 $ 6.005,87 $ 7.600,83 $ 346.583,94
AMORTIZACIN DE GASTOS DE CONSTITUCIN GASTO DE CONSTITUCIN % AMORTIZACION AOS GTO. AMORT. ANUAL $2.440,00 20% 5 $ 488,00
129
DEPRECIACIN ACTIVO EQUIPO DE COMP. MUEBLES Y EQUIPOS DE OF. MAQUINARIA TRANSFORMADOR BALANZA VEHCULO SOLDADORA EXTINTORES DEPREC. ANUAL VALOR COMPRA $ 4.295,00 $ 1.125,00 $ 47.980,00 $ 2.500,00 $ 1.060,00 $ 39.350,00 $ 412,27 $ 95,00 VIDA TIL 3 10 10 10 10 5 10 20 DEP. ANUAL $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 AOS DEPRECIANDOSE 3 5 5 5 5 DEP. ACUM. $ 4.295,00 $ 562,50 VALOR EN LIBROS $ 0,00
$ 562,50 $ $ 23.990,00 23.990,00 $ 1.250,00 $ 1.250,00 $ 530,00 $ 530,00 $ 39.350,00 $ 206,14 $ 23,75 $ 0,00 $ 206,14 $ 71,25 $ 26.609,89
5 5 5 VALOR DE $ 14.614,14 DESECHO
GASTOS OPERATIVOS GASTOS ADMINISTRATIVOS SUELDOS Y SALARIOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS BSICOS E INTERNET SUMINISTROS ADMINISTRATIVOS ALQUILER DEPRECIACIN EQUIPO DE COMPUTO DEPRECIACIN DE MUEBLES Y OFICINA DEPRECIACIN MAQUINARIA DEPRECIACIN TRANSFORMADOR DEPRECIACIN BALANZA DEPRECIACIN VEHCULO DEPRECIACIN SOLDADORA DEPRECIACIN EXTINTOR TOTAL GASTOS DE VENTAS Y PUBLICIDAD PUBLICIDAD SALARIO PUBLICISTA TOTAL TOTAL $ 6.000,00 $ 4.903,89 $ 10.903,89 $ 134.340,46 $ 37.427,18 $ 34.872,00 $ 528,00 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 $ 123.436,57
130
ANEXO 7: RIESGO DEL PROYECTO

a L T (proyecto)
TASA RIESGO PAS

FECHA
Abril-12-2011 Abril-11-2011 Abril-08-2011 Abril-07-2011 Abril-06-2011 Abril-05-2011 Abril-04-2011 Abril-01-2011 Marzo-31-2011 Marzo-30-2011 Marzo-29-2011 Marzo-28-2011 Marzo-25-2011 Marzo-24-2011 Marzo-23-2011 Marzo-22-2011 Marzo-21-2011 Marzo-18-2011 Marzo-17-2011 Marzo-16-2011 Marzo-15-2011 Marzo-14-2011 Marzo-11-2011 Marzo-10-2011 Marzo-09-2011 Marzo-08-2011 Marzo-07-2011 Marzo-04-2011 Marzo-03-2011 Marzo-02-2011
0,79 30% 25% 1,04
%
743 734 734 736 730 736 743 778 780 780 784 781 784 791 797 797 798 806 810 813 802 788 782 782 758 753 762 756 743 756
Rp Ecuador
7,71%
Fuente: Banco Central del Ecuador.
131
ANEXO 8: TABLA DE AMORTIZACIN

FINANCIAMIENTO CAPITAL PROPIO 70% PRSTAMO 30%
$ 110.437,32 $ 47.330,28
DATOS PERIODOS TASA DE INTERS PRSTAMO CUOTA 5 9,33% $47.330,28 $12.272,62
PERODO 0 1 2 3 4 5
CUOTA $12.272,62 $12.272,62 $12.272,62 $12.272,62 $12.272,62
INTERS AMORTIZACIN $4.415,91 $3.682,88 $2.881,46 $2.005,27 $1.047,32 $7.856,71 $8.589,74 $9.391,16 $10.267,36 $11.225,30
CAPITAL AMORTIZADO $7.856,71 $16.446,45 $25.837,61 $36.104,97 $47.330,28
CAPITAL VIVO $ 47.330,28 $39.473,57 $30.883,83 $21.492,66 $11.225,30 ($0,00)
132
FLUJO DE CAJA 0 INGRESOS Ingresos por ventas Ingresos por activos fijos Total de Ingresos COSTOS DE VENTAS Materia prima Salario Jefe de Planta Salario de Supervisores Salario de Selec. y Cargadores Salario de Lavadores Salario de Operadores Salario de Choferes Equipos de proteccin Sacos Piolas Aditivos Diesel Total de costos de ventas UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERATIVOS GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos y Salarios administrativos Servicios bsicos e Internet Suministros administrativos Alquiler Depreciacin equipo de computo Depreciacin de muebles y oficina Depreciacin maquinaria Depreciacin transformador Depreciacin balanza Depreciacin vehiculo Depreciacin soldadora Amortizacin Gastos de constitucin Total de gastos administrativos GASTOS DE VENTAS y PUBLICIDAD Publicidad Salario Publicista Total de gastos de ventas y pub. TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ 6.000,00 $ 4.903,89 $ 10.903,89 $ 134.340,46 $ 6.221,40 $ 5.084,85 $ 11.306,25 $ 137.430,14 $ 6.221,40 $ 5.272,48 $ 11.493,88 $ 140.404,26 $ 6.221,40 $ 5.467,03 $ 11.688,43 $ 143.488,12 $ 6.221,40 $ 5.668,77 $ 11.890,17 $ 146.685,77 $ 37.427,18 $ 34.872,00 $ 528,00 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 488,00 $ 123.436,57 $ 38.808,24 $ 36.158,78 $ 547,48 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 488,00 $ 126.123,89 $ 40.240,26 $ 37.493,04 $ 567,69 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 488,00 $ 128.910,38 $ 41.725,13 $ 38.876,53 $ 588,63 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 488,00 $ 131.799,68 $ 43.264,79 $ 40.311,07 $ 610,35 $ 36.000,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 488,00 $ 134.795,61 $ 69.552,00 $ 25.298,26 $ 14.399,35 $ 113.517,54 $ 113.517,54 $ 28.379,38 $ 9.140,80 $ 3.003,60 $ 672,00 $ 60,00 $ 1.728,00 $ 1.808,40 $ 381.076,87 $ 193.483,13 $ 73.474,30 $ 26.231,77 $ 14.930,68 $ 117.706,33 $ 117.706,33 $ 29.426,58 $ 9.478,10 $ 3.003,60 $ 684,63 $ 61,13 $ 1.760,49 $ 1.842,40 $ 396.306,34 $ 210.655,23 $ 77.617,78 $ 27.199,72 $ 15.481,63 $ 122.049,70 $ 122.049,70 $ 30.512,42 $ 9.827,84 $ 3.003,60 $ 697,50 $ 62,28 $ 1.793,58 $ 1.877,04 $ 412.172,79 $ 229.017,61 $ 81.994,94 $ 28.203,39 $ 16.052,90 $ 126.553,33 $ 126.553,33 $ 31.638,33 $ 10.190,49 $ 3.003,60 $ 710,62 $ 63,45 $ 1.827,30 $ 1.912,32 $ 428.704,00 $ 248.645,51 $ 86.618,94 $ 29.244,10 $ 16.645,25 $ 131.223,15 $ 131.223,15 $ 32.805,79 $ 10.566,52 $ 3.003,60 $ 723,98 $ 64,64 $ 1.861,66 $ 1.948,27 $ 445.929,04 $ 308.228,62 $ 574.560,00 $ 606.961,58 $ 641.190,40 $ 677.349,51 $ 574.560,00 $ 606.961,58 $ 641.190,40 $ 677.349,51 $ 715.547,77 $ 38.609,89 $ 754.157,65 1 2 3 4 5
133
GASTOS NO OPERATIVOS Gastos financieros (Intereses) TOTAL DE GASTOS NO OPERATIVOS OTROS GASTOS Permiso de funcionamiento y sanitario TOTAL OTROS GASTOS Utilidad Antes de Part. Trabaj. 15% Participacin de trabajadores Utilidad Antes de Impuesto 25% Impuesto a la renta UTILIDAD NETA Depreciacin equipo de computo Depreciacin de muebles y oficina Depreciacin maquinaria Depreciacin transformador Depreciacin balanza Depreciacin vehiculo Depreciacin soldadora Depreciacin extintor Amortizacin Prstamo Amortizacin Gastos de constitucin Inversin inicial Prstamo Recuperacin de Capital de trabajo Valor de desecho maquinaria Valor de desecho equip. Computo Valor de desecho muebles de oficina Valor de desecho balanza Valor de desecho vehculo Valor de desecho transformador Valor de desecho soldadora Valor de desecho extintor Compra de reinversin equipo de comp. FLUJO NETO VAN TIR $ 157.767,59 $ 47.330,28 $ 17.893,99 $ 23.990,00 $ 1.431,67 $ 562,50 $ 530,00 $ 12.000,00 $ 1.250,00 $ 206,14 $ 71,25 $ 4.295,00 -$ 110.437,32 $ 40.775,24 $ 49.487,06 $ 54.711,56 $ 69.235,76 $ 163.152,28 114.086,51 45,13% $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 600,00 $ 102.552,12 $ 160.495,52 $ 24.074,33 $ 34.105,30 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 $ 11.225,30 $ 488,00 $ 4.415,91 $ 4.415,91 $ 3.682,88 $ 3.682,88 $ 2.881,46 $ 2.881,46 $ 2.005,27 $ 2.005,27 $ 1.047,32 $ 1.047,32
$ 54.126,75 $ 68.942,21 $ 85.131,89
$ 8.119,01 $ 10.341,33 $ 12.769,78 $ 15.382,82 $ 11.501,93 $ 14.650,22 $ 18.090,53 $ 21.792,33 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 $ 7.856,71 $ 488,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 $ 8.589,74 $ 488,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 $ 488,00 $ 1.431,67 $ 112,50 $ 4.798,00 $ 250,00 $ 106,00 $ 7.870,00 $ 41,23 $ 4,75 $ 488,00
$ 46.007,74 $ 58.600,88 $ 72.362,11 $ 87.169,31 $ 136.421,20 $ 34.505,80 $ 43.950,66 $ 54.271,58 $ 65.376,98 $ 102.315,90
$ 9.391,16 $ 10.267,36
134
ANEXO 9: ANLISIS DE SENSIBILIDAD. Anlisis de sensibilidad (Costos)

Materia prima Salario Jefe de Planta Salario de Supervisores Salario de Seleccionadores y Cargadores Salario de Lavadores Salario de Operadores Salario de Choferes Equipos de proteccin Sacos Piolas Aditivos Diesel Total de costos de ventas Materia prima Salario Jefe de Planta Salario de Supervisores Salario de Seleccionadores y Cargadores Salario de Lavadores Salario de Operadores Salario de Choferes Equipos de proteccin Sacos Piolas Aditivos Diesel Total de costos de ventas COSTOS DE VENTAS INICIAL $ 69.552,00 $ 73.474,30 $ 77.617,78 $ 81.994,94 $ 86.618,94 $ 25.298,26 $ 26.231,77 $ 27.199,72 $ 28.203,39 $ 29.244,10 $ 14.399,35 $ 14.930,68 $ 15.481,63 $ 16.052,90 $ 16.645,25 $ $ $ $ $ 126.553,33 113.517,54 117.706,33 122.049,70 131.223,15 $ $ $ $ 113.517,54 117.706,33 122.049,70 $ 126.553,33 131.223,15 $ 28.379,38 $ 29.426,58 $ 30.512,42 $ 31.638,33 $ 32.805,79 $ 9.140,80 $ 9.478,10 $ 9.827,84 $ 10.190,49 $ 10.566,52 $ 3.003,60 $ 3.003,60 $ 3.003,60 $ 3.003,60 $ 3.003,60 $ 672,00 $ 684,63 $ 697,50 $ 710,62 $ 723,98 $ 60,00 $ 61,13 $ 62,28 $ 63,45 $ 64,64 $ 1.728,00 $ 1.760,49 $ 1.793,58 $ 1.827,30 $ 1.861,66 $ 1.808,40 $ 1.842,40 $ 1.877,04 $ 1.912,32 $ 1.948,27 $ $ $ $ 381.076,87 396.306,34 412.172,79 $ 428.704,00 445.929,04 COSTOS DE VENTAS PARA VAN=0 $ 75.250,12 $ 78.397,02 $ 81.870,63 $ 85.669,06 $ 89.793,08 $ 30.996,39 $ 31.154,49 $ 31.452,56 $ 31.877,51 $ 32.418,24 $ 20.097,47 $ 19.853,41 $ 19.734,47 $ 19.727,01 $ 19.819,39 $ 119.215,66 $ 122.629,06 $ $ 130.227,45 126.302,54 $ 134.397,29
$ $ $ $ 119.215,66 122.629,06 126.302,54 $ 130.227,45 134.397,29 $ 34.077,51 $ 34.349,31 $ 34.765,27 $ 35.312,45 $ 35.979,93 $ 14.838,92 $ 14.400,82 $ 14.080,68 $ 13.864,60 $ 13.740,66 $ 8.701,72 $ 7.926,32 $ 7.256,44 $ 6.677,72 $ 6.177,74 $ 6.370,12 $ 5.607,36 $ 4.950,35 $ 4.384,74 $ 3.898,12 $ 5.758,12 $ 4.983,86 $ 4.315,12 $ 3.737,57 $ 3.238,79 $ 7.426,12 $ 6.683,21 $ 6.046,43 $ 5.501,42 $ 5.035,80 $ 7.506,52 $ 6.765,12 $ 6.129,88 $ 5.586,44 $ 5.122,42 $ $ $ $ 449.454,34 455.379,04 463.206,90 $ 472.793,41 484.018,77

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1

ESCUELA SUPERIOR POLITCNICA DEL LITORAL FACULTAD DE ECONOMA Y NEGOCIOS

PROYECTO DE CREACIN DE UNA EMPRESA RECICLADORA DE PLSTICO EN LA CIUDAD DE GUAYAQUIL

ECONOMISTA CON MENCIN EN GESTIN EMPRESARIAL

Lisette Carolina Gordillo Manssur.

Kimberly Melissa Rodrguez Alvarado

contribuyo para mi carrera

compaeros por su apoyo incondicional. Dayanara Marianela Villares Freire

Lisette Carolina Gordillo Manssur

importante en mi vida. Kimberly Melissa Rodrguez Alvarado

___________________________ Ing. Marco Tulio Meja Presidente Tribunal

_____________________________ Msc. Mara Elena Romero Montoya Director de Tesis

_______________________ Lisette Carolina Gordillo Manssur

_______________________ Kimberly Melissa Rodrguez Alvarado

Dayanara Marianela Villares Freire

Recomendaciones..99 Anexos........................................................................................................ 100

Tabla No. 18 PAYBACK.................95 Tabla No.19 Anlisis de Sensibilidad (Precios)95

reciclaje de esos materiales se exporta y el 70% es reutilizado por la industria ecuatoriana.

Diario El Universo. Seccin: Pas. Articulo: En el pas no se aprovechan desechos. (17

Figura No. 1: Organigrama de Empresa Recicladora de plsticos.

REA DE MERCADEO Y VENTAS

REA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

Elaborado por: Las autoras Fuente: Investigacin de mercado

Encargado de las transacciones de la empresa. Secretaria

Responsable de la agenda de la empresa y de proporcionar de informacin a los clientes.

Aplicando la frmula anterior siguiente se obtiene:

obtenido el tamao de la muestra es 384

12. Qu nombre le gustara para la empresa recicladora de plstico? RECYPLAST 2. ECOPLAST

1% 1.25% 0.5% 0.75%

2. Clasifica usted la basura generada dentro de su hogar? *Gnero * Edad

7.25% 4.5% 5% 4% 5.25% 2.75% 1.75% 5.25%

4.75% 6.50% 6.00% 4.75% 3.75% 3.50% 3.50%

2.75% 2.25% 1.25% 0.75% 1.50% 1.00% 0.75% 1.75% 2.25%

3,5% 2,75% 1,75% 2,75%

5,25% 5% 4,25% 5,5% 5% 7,75%

1,75% 0,75% 0,75%

1,25% 0,75% 1% 0,5%

5% 0,75% 0,25% 0,5%

0,25% 0,5% 0,25% 0,5%

0.75 % 0.00 % 0.50 %

16,5% 15,25% 13,5% 13%

8. Le agradara la idea de la implementacin de una empresa recicladora de plstico en la ciudad de Guayaquil?

17.00% 16.00% 15.50% 15.25%

9.50% 10.50 % 10.00 %

2.00% 0.25% 1.00% 0.25%

9.00% 8.25% 8.25%

2.25% 0.50% 0.50%

4.75% 2.00% 2.00%

6.00% 5.25% 4.50%

2.50% 1.25% 1.50% 0.50% 2.25% 1.75% 1.25% 1.75%

10.25% 30.75% 7.00%

12. Qu nombre le gustara para la empresa recicladora de plstico?

CRECIMIENTO DEL MERCADO

Elaborado por: Las autoras Fuente: Investigacin de mercado

Willian J. Staton. Fundamentos de Marketing. Captulo 5.

MATRIZ DE IMPLICACION FCB 10 Figura No 3: Matriz FCB

APRENDIZAJE FUERTE (i,e,a)

RUTINA DEBIL (a,i,e) INTELECTUAL

HEDONISMO (a,e,i) EMOCIONAL

Figura No 4: Matriz De Segmentacin FUNCIONES:

Elaborado por: Las autoras Fuente: Investigacin de mercado

Elaborado por: Las autoras Fuente: Investigacin de mercado

Elaborado por: Willy Lpez Fuente: Diseo y Publicidad

2. Clasifica usted la basura generada dentro de su hogar? Gnero Edad