I EVALUACION PRESENCIAL DE CONTABILIDAD III

TTHUMBARS SRL, durante el mes de enero 2011 realizo las siguientes operaciones de compra venta de bienes y servicios: Cta Cte N 154326587 en la caja Municipal Saldo en el libro caja S/. 1,245.30 Registro de Compras y Letras por Pagar

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A Servicios CAFAE-SE con RUC N 20254123047 mercaderias segn factura 001N06054 por S/. 220.00 mas IGV al credito. La FACTURA SE CANJEA CON 1 LETRA DE CAMBIO A 30 DIAS.. A Ferretera Galvez EIRL con RUC N 2085623212, diversos articulos segn factura 001N054583 por S/. 320.90 mas IGV. Amortiza con cheque N 32545210 el 60% del importe total y por el saldo acepta 2 letras a 20 y 40 dias en partes iguales. A el Hueco en la Pared con RUC N 10356874511 diversos articulos segn factura 001N 1320 por S/. 127.80 mas IGV al contado. A Grifo El Campeon SRL con RUC N 20963258214 por compra de combustible segn factura N 001N54873 por S/. 95.00 mas IGV con cheque N 3254211. A Servicios CAFAE-SE segn factura 001N06099 por S/. 336.20 mas IGV con cheque N 3254212. A Hidrandina SA con RUC N 2095321457 segn recibo N 658521474 por S/. 362.10 mas IGV con cheque N 3154213.

Registro de Ventas y Letras por Cobrar 4 A Comercial M&Y con RUC N 2000321567 segn factura 001N 033698 mercaderias por S/. 433.80 mas IGV. La factura se canjea con 2 letras a 45 y 90 dias. A Repuesteria America EIRL con RUC N 2098630451, segn factura 001N033699 mercaderias por S/. 380.70 mas IGV. El 60 % del importe nos cancelan en efectivo depositandose en cta cte y el saldo al credito a 10 dias. A Imprenta El Tigre EIRL con RUC N 10001529852 segn factura 001N033670 mercaderias por S/. 128.60 mas fletes S/. 15.00 mas IGV en efectivo, depositandose en cta cte. A Fundo Santa Maria SRL con RUC N 2099954230 segn factura 001N 033671 mercaderias por S/. 557.06 mas IGV. Se cobra el 20% al contado depositandose en cta cte y por el saldo se canjea con 2 letras a 30 y 60 dias. Segn boleta de venta 001N66521 por S/. 18.00 al contado. A Librera Faber Castell EIRL con RUC N 20412452687, segn factura 001N033672 mercaderias por S/. 208.40 mas IGV al contado. Segn boleta de venta 001N66522 por 30.00 al contado Segn boleta de venta 001N66523 por 11.00 al contado

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SE SOLICITA ELABORAR UTILIZANDO LOS NUEVOS FORMATOS: REGISTRO DE COMPRAS Y LETRAS POR PAGAR REGISTRO DE VENTAS Y LETRA POR COBRAR LIBRO DE CAJA AMERICANA LA CONTABILIZACION CORRESPONDIENTE

Andina de Comercio SAC presenta la siguiente informacin economica al mes de enero 2011. Banco : BCP Cta Cte N : 024-99855471 Caja Chica : Monto Fijo S/. 250.00 Operaciones: 01 Saldo acreedor de diciembre 2010 2,532.16 02 Deposito en efectivo y en cheques 1.325.00 03 Deposito en efectivo 06 Giro los cheques: 1. N 523059726 a 0/. Costa Gas 264.00 2. N 523059727 a 0/. EDIPESA 1,310.40 3. . N 523059728 a 0/. Agromen Group SAC 308.60 4. N 523059729a 0/. Publimagen 421.70 10 Deposito en efectivo 500.00 12 Giro los cheques: N 523059730 a O/. SERVISEP SRL 288.00 N 523059731 a O/. Super Taxi Elegant 110.00 N 523059732 a O/. Vidrieria Santa Rosa EIRL 158.90 16 Pago de caja chica: - Compra de cerrojos 11.40 - Pasajes diversos 17.40 - Compra de USB 26.80 - Prestamo al personal 35.00 Deposito en cheques a cargo de otros bancos S/.

550.00

20 538.27

23 227.94 98.40 28 26.80 7.50 31 352.90

I. II.

Giro los cheques: N 523059733 a 0/. Export del Peru SAC N 523059733 a 0/. Grifos JEL Pago de caja chica: - Movilidad administrativos - Compra de periodicos Deposito en ch/s a c/ del mismo banco

DATOS ADICIONALES: La empresa al finalizar el mes, recibe el estado de cuenta corriente proporcionado por el Banco con la siguiente informacion: - Los cheques N 523059728 y N 523059732 no fueron cobrados (supuesto) - N/D con fecha 07/01 por intereses S/. 25.31 - N/D con fecha 15/01 por intereses S/. 10.98

SE SOLICITA ELABORAR: EL LIBRO BANCO EL ESTADO DE CUENTA CORRIENTE LA CONCILIACION BANCARIA CAJA CHICA LA CONTABILIZACION RESPECTIVA