Cedula 1

CIA GABELI
PROPIETARIO ALBERTO GARCIA CRUZ
ISR DEL EJERCICIO 2010

Ventas netas
Ganancia en venta de activo fijo
Intereses a favor
Otros ingresos acumulables
Total de ingresos acumulados
Devolusiones y rebajas s/venta
Compras netas
Gastos
Depresiaciones actualizadas
Intereses a cargo
Otras deducciones autorizadas
Total de deducciones autorizadas
Perdida fiscal
PTU pagada en el ejercicio
Perdida fiscal despues de la PTU
Perdidas de ejercicios anterioes
Perdida fiscal
Limite inferior
Excedente del limite inferior
% Para aplicarse sobre el excedente
Resultado
Cuota fija
Impuesto antes del acreditamiento
Pagos provisionales
Impuesto determinado
ISR retenido al contribuyente
IDE retenido por el sistema bancario
Perdida neta fiscal

Cedula 2

CIA GABELI
PROPIETARIO ALBERTO GARCIA CRUZ
IETU DEL EJERCICIO 2010

Ventas totales
Ganancia en venta de activo fijo
Intereses a favor
Otros ingresos acumulables
Total de ingresos acumulables
Devolusion y rebajas s/venta
Compras netas
Gastos
Intereses a cargo
Otras deducciones autorizadas

Total de deducciones autorizadas

Exceso de deducciones
Tasa del impuesto
Impuesto del ejercicio
Credito fiscal por exceso de deducciones
Credito fiscal por sueldos y salarios
Credito fiscal por aportaciones de seguridad social
Credito fiscal por inverisones 1998-2007
ISR acreditadoen el ejercicio
Impuesto a cargo
Cedula 3
Primera actualizacion
F.A=INPC Dic-10/INPC Jun-10
Valor de la perdida 1a ocacion
49905x1.0274=
Segunda actualizacion
F.A=INPC Jun-11/INPC Dic-10
51272.39X1.0029=

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

Valor de la
perdida
0
0
0
4272.69
4272.69
4272.69
4285.08
4285.08
4285.08
4285.08
4285.08
4285.08

Cedula 4
Primera actualizacion
F.A=INPC Dic-10/INPC Jun-10
13155.62x1.0296=
Segunda actualizacion
F.A=INPC Jun-11/INPC Dic-10
13545.03X1.0029=

Mes

Valor de la
perdida

Determinacion de la perdida de ISR del ejercicio 2010

F.A=99.7420/97.0775=
$

51,272.40 $

4,272.70 Para amortizar de Abril-Junio

F.A=100.0410/99.7420=
51,420.69 $
4,285.06 Para amortizar de Julio-Diciembre

Tabla de amortizacion de la perdida

# de meses
Valor de la perdida que se amortizara en
del periodo
Pago provisional
1
0
2
0
3
0
4
17090.76
5
21363.45
6
25636.14
7
29995.56
8
34280.64
9
38565.72
10
42850.8
11
47135.88
12
51420.96
Amortizacion de la perdida de IETU del ejercicio 2010

F.A=99.7420/96.8671=
13,545.03 $
1,128.75 Para amortizar de Abril-Junio

F.A=100.0410/99.7420=
13,584.31 $
1,132.03 Para amortizar de Julio-Diciembre

Tabla de amortizacion del credito fiscal

# de meses
Valor de la perdida que se amortizara en
del periodo
el pago provisonal

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

0
0
0
1128.75
1128.75
1128.75
1132.03
1132.03
1132.03
1132.03
1132.03
1132.03

Cedula 5
Partida
Ventas
Venta de desperdicio
Venta de activo fijo
Honorarios cobrados
Intereses cobrados
Recuperacion de seguros
Ingresos del mes
Ingresos del periodo

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

0
0
0
4515
5643.75
6772.5
7924.21
9056.24
10188.27
11320.3
12452.33
13584.36

Determinacion de los ingresos para efectos del ISR

Enero
Febrero
$
465,950.00 $
425,650.00
$
500.00 $
1,000.00
$
$
$
12,700.00 $
12,700.00
$
350.00 $
250.00
$
$
$
479,500.00 $
439,600.00
$
479,500.00 $
919,100.00

Cedual6
Determinacion por resultado pr enajenacion de bodega (Art. 21 LISR)
Compra
4/5/2000
MOI
$
550,000.00
Venta
10/21/2011
Precio venta
$
575,000.00
Resulatado contable
Precio de venta
Terreno
$
110,000.00
Construccion
$
440,000.00
MOI
Depresiacion acumulada de la construccion hasta diciembre 2010
5%/12=0.4166x129=53.74%x440000=
Valor en libros de la construccion
MOI del terreno
Valor contable inmueble
Ganancia contable
Resultado fiscal
Precio de venta
Terreno
F.A=INPC Sep-11/INPC Abr-00
Costo actualizado del terreno
Construccion
Depresiacion acumulada de la construccion hasta octubre 2011
5%/12=0.4166x139=57.90%x440000=
Saldo pendiente de deducir de la contruccion

Art 37 LISR

F.A=INPC May-11/INPC Abr-00

Saldo pendiente de deducir actualizado
Costo actualizado del inmueble
Utilidad fiscal

Compra
5/5/2009 MOI
Venta
5/5/2011 Precio venta
Resultado contable
Precio de venta
MOI
Depresiacion acumulada hasta diciembre 2010
30%/12=2.5x20=50%x85000=
Valor en libros
Resultado fiscal
Precio de venta
MOI
Depresiacion acumulada hasta abril 2011
30%/12=2.5x24=60%x85000=

$
$

85,000.00
45,000.00

85,000.00

42,500.00

85,000.00

$
$

51,000.00
34,000.00
1.0789

F.A=INPC Feb-11/INPC May-09=

Saldo pendiente de deducir actualizado
Utilidad fiscal
Compra
5/10/2008 MOI
Venta
3/27/2011 Precio venta
Resultado contable
Precio de venta
MOI
Depresiacion acumulada hasta diciembre 2010
25%/12=2.0833x32=66.66%x200000=
Valor en libros
Ganancia contable
Resultado fiscal
Precio de venta
MOI
Depresiacion acumulada hasta marzo 2011
25%/12=2.0833x35=72.91%x200000
F.A=INPC Ene-11/INPC May-08
Saldo pendiente de deducir actualizado
Utilidad fiscal
Cedula 7
Partida
Devolusiones y rebajas s/ventas
Compras
Sueldos y salarios

$
$

200,000.00
138,000.00

200,000.00

133,320.00

200,000.00

$
$
$

145,820.00
54,180.00
1.14

Determinacion de las deducciones para efectos del ISR

Enero
Febrero
$
8,319.00 $
8,513.00
$
273,072.00 $
279,440.00
$
32,100.00 $
32,100.00

Cuotas IMSS
Aportaciones al INFONAVIT
Renta de bodega
Luz y telefono
Intereses pagados
Seguros y fianzas
Papeleria
Publicidad
Honorarios pagados
Contribuciones locales
Vaiticos y gastos de viaje
Combustibles y lubricantes
Fletes
Deducciones del mes
Deducciones del periodo
Cedula 8
Partida
Compras de mercancias
Gastos de compra
Compras totales
Devolucion y rebajas s/compra
Compras netas
Compras netas del periodo
Cedula 9
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

Ingresos
acumulables
$ 479,500.00
$ 919,100.00
$ 1,478,318.57
$ 1,976,918.57
$ 2,511,065.97
$ 3,019,765.97
$ 3,474,665.97
$ 3,946,725.97
$ 4,486,925.97
$ 5,169,816.47
$ 5,778,666.47
$ 6,420,446.47

Cedula 10
Partida
Ventas
Venta de desperdicio
Venta de activo fijo
Honorarios cobrados

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,482.00
1,150.00
4,500.00
3,625.00
275.00
2,420.00
2,300.00
12,000.00
642.00
3,400.00
345,285.00
345,285.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,482.00
1,150.00
4,500.00
3,290.00
380.00
2,420.00
2,100.00
2,800.00
338,175.00
683,460.00

Determinacion de las compras netas

Enero
$
270,368.00
$
8,111.00
$
278,479.00
$
5,407.00
$
273,072.00
$
273,072.00

$
$
$
$
$
$

Febrero
276,673.00
8,300.00
284,973.00
5,533.00
279,440.00
552,512.00

Determinacion de los pagos provisionales de ISR y cantidad a pagar en declaracion

Deducciones
Utilidad
PTU pagada
autorizadas
fiscal
en el ejercicio
$
345,285.00 $
134,215.00 $
$
683,460.00 $
235,640.00 $
$
1,083,801.00 $
394,517.57 $
$
1,463,182.00 $
513,736.57 $
$
1,874,909.00 $
636,156.97 $
$
2,259,374.00 $
760,391.97 $
$
2,618,930.00 $
855,735.97 $
$
2,982,460.00 $
964,265.97 $
$
3,407,554.00 $ 1,079,371.97 $
$
3,873,377.00 $ 1,296,439.47 $
$
4,356,577.00 $ 1,422,089.47 $
$
4,884,799.00 $ 1,535,647.47 $
Determinacion de los ingresos acumulables para efectos del IETU
Enero
Febrero
$
465,950.00 $
425,650.00
$
500.00 $
1,000.00
$
$
$
12,700.00 $
12,700.00

Intereses cobrados
Recuperacion de seguros
Ingresos del mes
Ingresos del periodo
Cedula 11
Partida
Devolusiones y rebajas s/ventas
Compras
Renta de bodega
Luz y telefono
Intereses pagados
Seguros y fianzas
Papeleria
Publicidad
Honorarios pagados
Contribuciones locales
Vaiticos y gastos de viaje
Combustibles y lubricantes
Fletes
Inversiones
Deducciones del mes
Deducciones del periodo
Cedula 12
Valor
Factor
Credito fiscal mensual
Credito fiscal del periodo
Cedula 13
Valor
Factor
Credito fiscal mensual
Credito fiscal del periodo
Cedula 14
Inversion
Fecha de aquisicion
MOI
Deduccion anual
Deduccion mensual
Partida
Deduccion mensual
Factor de actualizacion

$
$
$
$

350.00
479,500.00
479,500.00

$
$
$
$

250.00
439,600.00
919,100.00

Determinacion de las deducciones autorizadas para efectos del IETU

Enero
Febrero
$
8,319.00 $
8,513.00
$
273,072.00 $
279,440.00
$
4,500.00 $
4,500.00
$
3,625.00 $
3,290.00
$
275.00 $
380.00
$
2,420.00 $
2,420.00
$
2,300.00 $
$
12,000.00 $
$
$
$
642.00 $
2,100.00
$
$
$
3,400.00 $
2,800.00
$
$
$
$
$
310,553.00 $
303,443.00
$
310,553.00 $
613,996.00
Determinacion del credito fiscal para sueldos y salarios
Enero
Febrero
Marzo
$
32,100.00 $
32,100.00 $
32,100.00
0.175
0.175
0.175
$
5,617.50 $
5,617.50 $
5,617.50
$
5,617.50 $
11,235.00 $
16,852.50
Determinacion del credito fiscal por aportaciones de seguridad social
Enero
Febrero
Marzo
$
2,632.00 $
2,632.00 $
2,632.00
0.175
0.175
0.175
$
460.60 $
460.60 $
460.60
$
460.60 $
921.20 $
1,381.80

Determinacion de las deducciones autorizadas por inversiones realizadas en el periodo d

Inmueble
10/3/2007
$
1,140,000.00
$
380,000.00
$
31,666.67
Enero
Febrero
$
31,666.67 $
31,666.67
1.1575
1.1618

Deduccion autorizada
# de meses
Deduccionn acumulada
Inversion
Fecha de aquisicion
MOI
Deduccion anual
Deduccion mensual

$
$

36,790.34
2
73,580.67

Enero
372.22 $
1.1575
430.84 $
1
430.84 $

Febrero
372.22
1.1618
432.45
2
864.89

Enero
3,569.44
1.1575
4,131.63
1
4,131.63
Enero
36,655.04
430.85
4,131.73
41,217.62

Febrero
3,569.44
1.1618
4,146.98
2
8,293.95
Febrero
73,580.67
864.89
8,293.95
82,739.51

Mobiliario
11/3/2007
$
13,400.00
$
4,466.67
$
372.22

Partida
Deduccion mensual
Factor de actualizacion
Deduccion autorizada
# de meses
Deduccionn acumulada
Inversion
Fecha de aquisicion
MOI
Deduccion anual
Deduccion mensual

$
$
$
Gastos de Instalacion
11/1/2007
$
128,500.00
$
42,833.33
$
3,569.44

Partida
Deduccion mensual
Factor de actualizacion
Deduccion autorizada
# de meses
Deduccionn acumulada
Partida
Inmueble
Mobiliario
Gastos de intalacion
Total
Cedula 14
Inversion
Bodega

36,654.17 $
1
36,654.17 $

Fecha de
adquisicion
4/5/2000

Fecha de

$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

Determinacion del credito fiscal por inversiones realizadas en el periodo 1998-2007 (Art
Tasa anual de
Tasa mensual
MOI
depresiacion
de depresiacion
550000
5%
0.4166

Tasa anual de

Tasa mensual

Inversion
Mobiliario

adquisicion
3/13/2004

Inversion
Mobiliario

Fecha de
adquisicion
1/1/2003

Inversion
Camioneta

Fecha de
adquisicion
10/1/2006

Partida
Bodega
Mobiliario
Mobiliario
Camioneta
Total
# de meses
Total

26000

depresiacion
de depresiacion
10%
0.8333

75800

Tasa anual de
Tasa mensual
depresiacion
de depresiacion
10%
0.8333

150000

Tasa anual de
Tasa mensual
depresiacion
de depresiacion
25%
2.0833

MOI

MOI

Enero
401.57
15.55
38.68
90.87
546.67
1
546.67

Cedula 15
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

MOI

Ingresos del
periodo
$ 479,500.00
$ 919,100.00
$ 1,540,035.00
$ 2,038,635.00
$ 2,609,465.00
$ 3,118,165.00
$ 3,573,065.00
$ 4,045,125.00
$ 4,585,325.00
$ 5,753,875.00
$ 6,362,725.00
$ 7,004,505.00

Febrero
401.57
15.55
38.68
90.87
546.67
2
1093.34

Determinacion de los Pagos provisionales de IETU y cantidad a pagar en declaracion

Deducciones
Deduccion
Base del
autorizadas
adicional
impuesto
$
310,553.00 $
41,217.62 $
127,729.38
$
613,996.00 $
82,739.52 $
222,364.48
$
979,605.00 $
124,344.29 $
436,085.71
$
1,499,254.00 $
165,792.38 $
373,588.62
$
1,974,799.00 $
205,709.32 $
428,956.68
$
2,549,532.00 $
246,829.97 $
321,803.03
$
2,874,256.00 $
289,363.97 $
409,445.03
$
3,203,154.00 $
331,214.44 $
510,756.56
$
3,593,516.00 $
373,545.63 $
618,263.37
$
4,024,607.00 $
417,828.14 $ 1,311,439.86
$
4,473,075.00 $
464,585.44 $ 1,425,064.56
$
4,949,324.00 $
511,008.02 $ 1,544,172.98

Cedula 16
ISR que se puede acreditar contra el IETU
Rubro
Enero
Cantidad a pagar en declaracion
$
33,615.40 $
ISR acumulado para acreditar contra el IETU
$
33,615.40 $
Cedula 17
Partida
Ventas netas
Venta de desperdicio
Venta de activo fijo
Honorarios cobrados

Marzo
401.57
15.55
38.68
90.87
546.67
3
1640.01

Febrero
22,528.40
56,143.80

Determinacion de actos y actividades para efectos del Iva trasladado

Enero
Febrero
$
457,631.00 $
417,137.00
$
500.00 $
1,000.00
$
$
$
12,700.00 $
12,700.00

Actos y actividades del mes

Cedula 18
Partida
Compras
Renta de bodega
Luz y telefono
Seguros y fianzas
Papeleria
Publicidad
Honorarios pagados
Vaiticos y gastos de viaje
Combustibles y lubricantes
Fletes
Inversiones
Actos y actividades del mes
Cedula 19
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Cedula 20

Actos y act de
Iva trasladado
$ 470,831.00
$ 430,837.00
$ 609,634.00
$ 488,275.00
$ 559,918.00
$ 498,486.00
$ 443,528.00
$ 462,422.00
$ 529,435.00
$ 1,156,492.00
$ 596,584.00
$ 628,661.00

430,837.00

Determinacion del valor de los actos y actividades para efectos de Iva acreditable
Enero
Febrero
$
273,072.00 $
279,440.00
$
4,500.00 $
4,500.00
$
3,625.00 $
3,290.00
$
2,420.00 $
2,420.00
$
2,300.00 $
$
12,000.00 $
$
$
$
$
$
3,400.00 $
2,800.00
$
$
$
$
$
301,317.00 $
292,450.00
Determinacion de los pagos mensuales de Iva
Iva
Actos y act de
Iva
trasladado
Iva acreditable
acreditable
$
75,332.96
301317
48210.72
$
68,933.92
292450
46792
$
97,541.44
350373
56059.68
$
78,124.00
508742
81398.72
$
89,586.88
464001
74240.16
$
79,757.76
563577
90172.32
$
70,964.48
314960
50393.6
$
73,987.52
318528
50964.48
$
84,709.60
378905
60624.8
$
185,038.72
418641
66982.56
$
95,453.44
435640
69702.4
$
100,585.76
462638
74022.08
Ingresos

Ingresos propios de la actividad

Honorarios cobrados
Ingresos netos de la actividad
Otros ingresos
Venta de desperdicio
Utilidad en venta de activo fijo
Intereses cobrados
Recuperacion de seguros
Total de otros ingresos
Total de ingresos acumulables del ejercicio 2011
Cedula 21

470,831.00 $

$
$
$

ISR
IETU
6,075,410.00 $ 6,075,410.00
152,400.00 $
152,400.00
6,227,810.00 $ 6,227,810.00

$
$
$
$
$
$

9,800.00
173,941.46
5,445.00
3,450.00
192,636.46
6,420,446.46

$
9,800.00
$
758,000.00
$
5,445.00
$
3,450.00
$
776,695.00
$ 7,004,505.00

Deducciones acumulables 2011 para declaracion anual

Devolusiones y rebajas s/venta

Compras netas
Sueldos y salarios
Cuotas al IMSS
Aportaciones al INFONAVIT
Renta de bodega
Luz y telefono
Interese pagados
Seguros y fianzas
Papeleria
Publicidad
Honorarios pagados
Contribuciones locales
Viaticos y gastops de viaje
Combustibles y lubricantes
Fletes
Deduccion de inversiones
Deduccion adicional Art.5 Transitorio
Deducciones autorizadas en el ejercicio 2011

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

ISR
120,507.00
4,104,382.00
401,100.00
18,525.00
14,400.00
54,000.00
38,070.00
5,125.00
29,040.00
12,180.00
12,000.00
4,930.00
13,920.00
10,200.00
38,970.00
7,450.00
239,584.07
5,124,383.07

IETU
$
120,507.00
$ 4,104,382.00
$
$
$
$
54,000.00
$
38,070.00
$
5,125.00
$
29,040.00
$
12,180.00
$
12,000.00
$
4,930.00
$
13,920.00
$
10,200.00
$
38,970.00
$
7,450.00
$
498,550.00
$
511,008.02
$ 5,460,332.02

Cedula 23
Ingresos acumulados
Deducciones autorizadas
Utilidad fiscal
PTU pagada en el ejercicio
Utilidad despues de PTU
Perdida en ejercicios anteriores
Utilidad gravable

Determinacion de la Utilidad gravable

$ 6,420,446.46
$ 5,124,383.07
$ 1,296,063.39
$
$ 1,296,063.39
$
51,420.96
$ 1,244,642.43

Cedula 24

Depresiacion contable y deduccion fiscal de activo fijos para el ejercicio 2011

Tasa de depreDepresiacion
MOI
siacion anual
anual
$
1,140,000.00
5% $
57,000.00
$
550,000.00
5% $
27,500.00
$
13,400.00
10% $
1,340.00
$
26,000.00
10% $
2,600.00
$
75,800.00
10% $
7,580.00
$
9,800.00
30% $
2,940.00
$
85,000.00
30% $
25,500.00
$
98,550.00
30% $
29,565.00
$
200,000.00
25% $
50,000.00
$
175,000.00
25% $
43,750.00
$
225,000.00
25% $
56,250.00
$
128,500.00
5% $
6,425.00

Activo
Inmueble
Bodega
Mobiliario
Mobiliario
Mobiliario
Eq Computo
Eq Computo
Eq Computo
Camion
Automovil
Camion
Gto Instalacion
Cedula 24

Fecha de
adquisicion
9/3/2007
4/5/2000
11/3/2007
3/13/2004
1/1/2003
11/3/2010
5/5/2009
5/3/2011
5/10/2008
4/1/2011
6/1/2011
11/1/2007

Inversiones

Construcciones
Maquinaria y equipo
Mobiliario y equipo de oficina
Equipo de reparto automoviles
Equipo de reparto otros
Otras inversiones en activos fijos
Gastos, cargos diferidos y erogaciones en periodos preoperatorios
Adaptacion de instalacion para personas con capacidades diferentes
Inversiones en inmuebles conciderados historicos
Total

Deduccion fiscal
del ejercicio
$
37,574.05
$
$
15,668.34
$
32,812.47
$
47,257.93
$
106,271.28
$
$
$
$
239,584.07

Cedula 25
Determinacion de la PTU
Ingresos gravados
$ 6,420,446.46
Deducciones autorizadas
$ 5,124,383.07
Utilidad gravable para efectos de PTU
$ 1,296,063.39
% de participacion segn resolucion de la
5 comision nacional para PTU
10%
PTU pagada en mayo del 2012
$
129,606.34
Cedula 26

Deducciones personales autorizadas

Erogado
Honorarios medicos
$
10,390.00
Gastos de funeral
$
33,720.00
Intereses hipotecarios
$
13,800.00
Total de deducciones personales
$
57,910.00
Cedula 27
Colegiatura (secundaria)
Colegiatura (bachillerato)
Total erogado

Coelegiaturas
Pagada
$
28,430.00 $
$
40,900.00 $
$
69,330.00 $

Cedula 28
Ingresos acumulados
Deducciones autorizadas
Base fiscal
PTU pagada en el ejercicio
Utilidad despues de PTU
Perdida en ejercicios anteriores
Resultado fiscal
Deducciones personales
Colegiaturas
Base gravable
Limite inferior
Excedente de limite inferior

Determinacion del ISR del ejercicio

$ 6,420,446.46
$ 5,124,383.07
$ 1,296,063.39
$
$ 1,296,063.39
$
51,420.96
$ 1,244,642.43
$
46,024.30
$
44,400.00
$ 1,154,218.13
$
392,841.97
$
761,376.16

Deducible
19,900.00
24,500.00
44,400.00

$
$
$
$

Deducible
10,390.00
21,834.30
13,800.00
46,024.30

% para aplicarse sobre excedente

Impuesto marginal
Cuota fija
Imnpuesto determinado
Pagos provisionales
ISR retenido
IDE retenido
Cantidad a pagar en declaracion
Saldo a favor
Cedula 29
Activo
Circulante
Caja
Bancos
Inventarios
Clientes
Otros activos circulantes
Fijo
Construcciones
Depresiacion acumulada
Mobiliario y equipo de oficina
Depresiacion acumulada
Equipo de computo
Depresiacion acumulada
Equipo de reparto
Depresiacion acumulada
Diferido
Gastos de instalacion
Amortizacion acumulada
Total de acitvo

$
$
$
$
$
$
$
-$
$

0.30
228,412.85
73,703.40
302,116.25
352,278.76
15,240.00
12,950.00
78,352.51
78,352.51

Balance General

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$

25,000.00
975,950.00
425,350.00
278,950.00
503,049.61

913,000.00

21,610.64

85,700.00

338,391.69

128,500.00 $
25,699.92

102,800.08

1,140,000.00
227,000.00
115,200.00
93,589.36
108,350.00
22,650.00
550,000.00
211,608.31

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,535,500.00
75,960.00
10,700.00
12,350.00
1,634,510.00
10,710.00
951,675.00
535,950.00
96,430.00
5,300.00
55,800.00
1,655,865.00
21,355.00
21,355.00
21,355.00
21,355.00
21,355.00
21,355.00
15,800.00
37,155.00
12,750.00
49,905.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,535,500.00
75,960.00
10,700.00
12,350.00
1,634,510.00
10,710.00
951,675.00
535,950.00
5,300.00
206,050.00

$
$
$

1,709,685.00
75,175.00
0.175
13,155.62

1.027447143

mortizar de Abril-Junio

1.002997734
mortizar de Julio-Diciembre

amortizara en

1.029678807
mortizar de Abril-Junio

1.002997734
mortizar de Julio-Diciembre

amortizara en

$
$
$
$
$
$
$
$

Marzo
468,300.00
76,283.57
12,700.00
585.00
1,350.00
559,218.57
1,478,318.57

Abril
$ 483,750.00
$
1,500.00
$
$
12,700.00
$
650.00
$
$ 498,600.00
$ 1,976,918.57

Mayo
$ 510,630.00
$
1,800.00
$
8,317.40
$
12,700.00
$
700.00
$
$ 534,147.40
$ 2,511,065.97

e bodega (Art. 21 LISR)

$
$

550,000.00

$
$

203,544.00
110,000.00

575,000.00

$
$

313,544.00
261,456.00

575,000.00

440,000.00
236,456.00

110,000.00
1.6540
$

440,000.00

$
$

254,760.00
185,240.00

181,940.00

$
$
$
$
$
$
$
$

Junio
495,700.00
12,700.00
300.00
508,700.00
3,019,765.97

$
$
$
$
$
$
$
$

Julio
438,600.00
1,000.00
12,700.00
500.00
2,100.00
454,900.00
3,474,665.97

1.6396
$

303,719.50
$
$

45,000.00

$
$

42,500.00
2,500.00

45,000.00

$
$

36,682.60
8,317.40

138,000.00

$
$

66,680.00
71,320.00

138,000.00

$
$

61,716.44
76,283.56

$
$
$

Marzo
9,366.00 $
331,088.00 $
32,100.00 $

Abril
9,675.00 $
317,582.00 $
32,100.00 $

485,659.50
89,340.50

Mayo
10,212.00 $
350,701.00 $
32,100.00 $

Junio
9,914.00 $
325,427.00 $
32,100.00 $

Julio
8,772.00
296,800.00
32,100.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,482.00
1,150.00
4,500.00
3,765.00
470.00
2,420.00
5,400.00
4,500.00
4,100.00
400,341.00
1,083,801.00

$
1,482.00
$
1,150.00
$
4,500.00
$
2,980.00
$
590.00
$
2,420.00
$
1,860.00
$
$
$
642.00
$
$
2,050.00
$
2,350.00
$ 379,381.00
$ 1,463,182.00

$
1,482.00
$
1,150.00
$
4,500.00
$
2,550.00
$
690.00
$
2,420.00
$
$
$
1,980.00
$
642.00
$
$
3,300.00
$
$ 411,727.00
$ 1,874,909.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,482.00
1,150.00
4,500.00
2,250.00
600.00
2,420.00
1,530.00
642.00
2,450.00
384,465.00
2,259,374.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,482.00
1,150.00
4,500.00
2,350.00
450.00
2,420.00
1,420.00
642.00
3,870.00
3,600.00
359,556.00
2,618,930.00

$
$
$
$
$
$

Marzo
327,810.00
9,834.00
337,644.00
6,556.00
331,088.00
883,600.00

Abril
$ 314,437.00
$
9,433.00
$ 323,870.00
$
6,288.00
$ 317,582.00
$ 1,201,182.00

Mayo
$ 347,228.00
$
10,417.00
$ 357,645.00
$
6,944.00
$ 350,701.00
$ 1,551,883.00

$
$
$
$
$
$

Junio
322,205.00
9,666.00
331,871.00
6,444.00
325,427.00
1,877,310.00

$
$
$
$
$
$

Julio
293,862.00
8,815.00
302,677.00
5,877.00
296,800.00
2,174,110.00

R y cantidad a pagar en declaracion

Utilidad despues
Perdida en
de la PTU
ejercicios ant.
$
134,215.00 $
$
235,640.00 $
$
394,517.57 $
$
513,736.57 $
17,090.76
$
636,156.97 $
21,363.45
$
760,391.97 $
25,636.14
$
855,735.97 $
29,995.56
$
964,265.97 $
34,280.64
$ 1,079,371.97 $
38,565.72
$ 1,296,439.47 $
42,850.80
$ 1,422,089.47 $
47,135.88
$ 1,535,647.47 $
51,420.96

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Resultado
fiscal
134,215.00
235,640.00
394,517.57
496,645.81
614,793.52
734,755.83
825,740.41
929,985.33
1,040,806.25
1,253,588.67
1,374,953.59
1,484,226.51

Limite inferior
Art.113
$
32,736.84
$
65,473.67
$
98,210.50
$
130,947.33
$
163,684.16
$
196,420.99
$
229,157.82
$
261,894.65
$
294,631.48
$
327,368.31
$
360,105.14
$
392,841.97

Excedente de
Lim. Inferior
$
101,478.16
$
170,166.33
$
296,307.07
$
365,698.48
$
451,109.36
$
538,334.84
$
596,582.59
$
668,090.68
$
746,174.77
$
926,220.36
$ 1,014,848.45
$ 1,091,384.54

$
$
$
$

Mayo
510,630.00
1,800.00
45,000.00
12,700.00

Junio
495,700.00
12,700.00

Julio
438,600.00
1,000.00
12,700.00

a efectos del IETU

$
$
$
$

Marzo
468,300.00
138,000.00
12,700.00

$
$
$
$

Abril
483,750.00
1,500.00
12,700.00

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$
$

585.00
1,350.00
620,935.00
1,540,035.00

$
650.00
$
$ 498,600.00
$ 2,038,635.00

$
700.00
$
$ 570,830.00
$ 2,609,465.00

$
$
$
$

300.00
508,700.00
3,118,165.00

$
$
$
$

500.00
2,100.00
454,900.00
3,573,065.00

para efectos del IETU

Marzo
$
9,366.00
$
331,088.00
$
4,500.00
$
3,765.00
$
470.00
$
2,420.00
$
$
$
$
5,400.00
$
4,500.00
$
4,100.00
$
$
$
365,609.00
$
979,605.00

Abril
$
9,675.00
$ 317,582.00
$
4,500.00
$
2,980.00
$
590.00
$
2,420.00
$
1,860.00
$
$
$
642.00
$
$
2,050.00
$
2,350.00
$ 175,000.00
$ 519,649.00
$ 1,499,254.00

Mayo
$
10,212.00
$ 350,701.00
$
4,500.00
$
2,550.00
$
690.00
$
2,420.00
$
$
$
1,980.00
$
642.00
$
$
3,300.00
$
$
98,550.00
$ 475,545.00
$ 1,974,799.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Junio
9,914.00
325,427.00
4,500.00
2,250.00
600.00
2,420.00
1,530.00
642.00
2,450.00
225,000.00
574,733.00
2,549,532.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Julio
8,772.00
296,800.00
4,500.00
2,350.00
450.00
2,420.00
1,420.00
642.00
3,870.00
3,600.00
324,824.00
2,874,356.00

Abril
32,100.00 $
0.175
5,617.50 $
22,470.00 $

Mayo
32,100.00 $
0.175
5,617.50 $
28,087.50 $

Junio
32,100.00 $
0.175
5,617.50 $
33,705.00 $

Julio
32,100.00 $
0.175
5,617.50 $
39,322.50 $

Agosto
32,100.00
0.175
5,617.50
44,940.00

es de seguridad social
Abril
$
2,632.00 $
0.175
$
460.60 $
$
1,842.40 $

Mayo
2,632.00 $
0.175
460.60 $
2,303.00 $

Junio
2,632.00 $
0.175
460.60 $
2,763.60 $

Julio
2,632.00 $
0.175
460.60 $
3,224.20 $

Agosto
2,632.00
0.175
460.60
3,684.80

$
$
$

por inversiones realizadas en el periodo de 01-09 al 31-12-07 (Art 5 transitorio de la LIETU)

Marzo
31,666.67 $
1.164

Abril
31,666.67 $
1.164

Mayo
31,666.67 $
1.1554

Junio
31,666.67 $
1.1553

Julio
31,666.67
1.1609

$
$

$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

36,860.00 $
3
110,580.01 $

36,860.00 $
4
147,440.02 $

36,587.67 $
5
182,938.35 $

36,584.50 $
6
219,507.02 $

36,761.84
7
257,332.86

Marzo
372.22 $
1.164
433.26 $
3
1,299.79 $

Abril
372.22 $
1.164
433.26 $
4
1,733.06 $

Mayo
372.22 $
1.1554
430.06 $
5
2,150.31 $

Junio
372.22 $
1.1553
430.03 $
6
2,580.15 $

Julio
372.22
1.1609
432.11
7
3,024.77

Junio
3,569.44
1.1553
4,123.77
6
24,742.64
Junio
219,507.02
2,580.15
24,742.64
246,829.81

Julio
3,569.44
1.1609
4,143.76
7
29,006.34
Julio
257,332.86
3,024.77
29,006.34
289,363.97

Marzo
3,569.44
1.164
4,154.83
3
12,464.48
Marzo
110,580.01
1,299.79
12,464.48
124,344.28

$
$
$
$
$
$
$

Abril
3,569.44
1.164
4,154.83
4
16,619.31
Abril
147,440.02
1,733.06
16,619.31
165,792.39

$
$
$
$
$
$
$

Mayo
3,569.44
1.1554
4,124.13
5
20,620.65
Mayo
182,938.35
2,150.31
20,620.65
205,709.31

$
$
$
$
$
$
$

s realizadas en el periodo 1998-2007 (Art 6 transitorio de la LIETU)

# de meses del
Tasa del
Depresiacion
Saldo pendiente
periodo
periodo
acumulada
de deducir
93
38.74%
213070
336930

# de meses del

Tasa del

Depresiacion

Saldo pendiente

$
$
$
$
$
$
$

Factor de
actualizacion
1.419

Factor de

periodo
46

periodo
38.33%

# de meses del
periodo
60
# de meses del
periodo
15
Abril

de deducir
16034.2

actualizacion
1.1554

Tasa del
periodo
49.99%

Depresiacion
Saldo pendiente
acumulada
de deducir
37892.42
37907.58

Factor de
actualizacion
1.2152

Tasa del
periodo
31.24%

Depresiacion
Saldo pendiente
acumulada
de deducir
46860
103140

Factor de
actualizacion
1.049

Mayo
401.57
15.55
38.68
90.87
546.67
5
2733.35

401.57
15.55
38.68
90.87
546.67
4
2186.68

TU y cantidad a pagar en declaracion

Tasa del
Valor del pago
impuesto
provisional
0.175 $
22,352.64
0.175 $
38,913.78
0.175 $
76,315.00
0.175 $
65,378.01
0.175 $
75,067.42
0.175 $
56,315.53
0.175 $
71,652.88
0.175 $
89,382.40
0.175 $ 108,196.09
0.175 $ 229,501.98
0.175 $ 249,386.30
0.175 $ 270,230.27

$
$

Marzo
38,694.17 $
94,837.97 $

tos del Iva trasladado

Marzo
$
458,934.00
$
$
138,000.00
$
12,700.00

acumulada
9965.8

$
$
$
$

Junio
401.57
15.55
38.68
90.87
546.67
6
3280.02

Julio

Art 11
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,515.00
5,643.75
6,772.50
7,924.14
9,056.16
10,188.18
11,320.20
12,452.22
13,584.24

Agosto
401.57
15.55
38.68
90.87
546.67
8
4373.36

401.57
15.55
38.68
90.87
546.67
7
3826.69

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Sueldos y
salarios
5,617.50
11,235.00
16,852.50
22,470.00
28,087.50
33,705.00
39,322.50
44,940.00
50,557.50
56,175.00
61,792.50
70,192.00

Aportaciones de
seguridad social
$
460.60
$
921.20
$
1,381.80
$
1,842.40
$
2,303.00
$
2,763.60
$
3,224.20
$
3,684.80
$
4,145.40
$
4,606.00
$
5,066.60
$
5,761.87

Abril
23,989.37 $
118,827.34 $

Mayo
28,795.21 $
147,622.55 $

Junio
29,339.59 $
176,962.14 $

Julio
17,786.28
194,748.42

Abril
474,075.00
1,500.00
12,700.00

Mayo
500,418.00
1,800.00
45,000.00
12,700.00

Junio
485,786.00
12,700.00

Julio
429,828.00
1,000.00
12,700.00

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$
$

609,634.00 $

488,275.00 $

des para efectos de Iva acreditable

Marzo
Abril
$
331,088.00 $ 317,582.00 $
$
4,500.00 $
4,500.00 $
$
3,765.00 $
2,980.00 $
$
2,420.00 $
2,420.00 $
$
$
1,860.00 $
$
$
$
$
$
$
$
4,500.00 $
$
$
4,100.00 $
2,050.00 $
$
$
2,350.00 $
$
$ 175,000.00 $
$
350,373.00 $ 508,742.00 $

$
$
$
-$
$
-$
$
$
$
$
$
$

Iva
del mes
27,122.24
22,141.92
41,481.76
3,274.72
15,346.72
10,414.56
20,570.88
23,023.04
24,084.80
118,056.16
25,751.04
26,563.68

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Iva
retenido
1,354.50
1,354.50
1,354.50
1,354.50
1,354.50
1,354.50
1,354.50
1,354.50
1,354.50
1,354.50
1,354.50
1,354.50

$
$
$
-$
$
-$
$
$
$
$
$
$

Bodega
Equipo de computo
Camion
Total

559,918.00 $

498,486.00 $

443,528.00

Mayo
350,701.00
4,500.00
2,550.00
2,420.00
1,980.00
3,300.00
98,550.00
464,001.00

Junio
325,427.00
4,500.00
2,250.00
2,420.00
1,530.00
2,450.00
225,000.00
563,577.00

Julio
296,800.00
4,500.00
2,350.00
2,420.00
1,420.00
3,870.00
3,600.00
314,960.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Cantidad a
enterar
25,767.74
20,787.42
40,127.26
4,629.22
13,992.22
11,769.06
19,216.38
21,668.54
22,730.30
116,701.66
24,396.54
25,209.18

$
$
$

MOI
Precio de venta
550,000.00 $
575,000.00
85,000.00 $
45,000.00
200,000.00 $
138,000.00
$
758,000.00

vo fijos para el ejercicio 2011

Depresiacion
mensual
$
4,750.00
$
2,291.67
$
111.67
$
216.67
$
631.67
$
245.00
$
2,125.00
$
2,463.75
$
4,166.67
$
3,645.83
$
4,687.50
$
535.42

# de meses del
ejercicio
12
10
12
12
12
12
4
8
3
9
7
12

Depresiacion
Historica
$
57,000.00
$
22,916.67
$
1,340.00
$
2,600.00
$
7,580.00
$
2,940.00
$
8,500.00
$
19,710.00
$
12,500.00
$
32,812.50
$
32,812.50
$
6,425.00

Meses para
actualizar
Jun-11/Sep-07
May-11/Abr-00
Jun-11/Nov-07
Jun-11/Mar-04
Jun-11/Ene-03
Jun-11/Nov-10
Feb-11/May-09
Ago-11/May-11
Ene-11/May-08
Jul-11/Abr-11
Ago-11/Jun-11
Jun-11/Nov-07

Factor de
actualizacion
1.1728
1.6396
1.1601
1.3349
1.4041
1.0079
1.0789
1.0063
1.1391
1
1.0063
1.1601
Total

Deduccion inmediata ejercicio

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-

Aquisiciones en
el ejercicio
$
$
$
$ 175,000.00
$ 225,000.00
$
98,550.00
$
$
$
$ 498,550.00

$
$

Pasivo
Corto plazo
Proveedores
Documentos por pagar
Otros pasivos circulantes
PTU por pagar
2,208,299.61
Total de pasivo
Capital contable
Capital social
Utilidad del ejercicio

1,461,502.41
3,669,802.02

Pasivo + Capital

$
$
$
$

227,842.30
535,670.00
480,620.00
129,606.33

$
$

1,000,000.00
1,296,063.39

$
$
$
$
$
$
$
$

Agosto
458,900.00
12,700.00
460.00
472,060.00
3,946,725.97

Septiembre
$ 525,750.00
$
1,500.00
$
$
12,700.00
$
250.00
$
$ 540,200.00
$ 4,486,925.97

$
$
$
$
$
$
$
$

Octubre
580,400.00
89,340.50
12,700.00
450.00
682,890.50
5,169,816.47

$
$
$
$
$
$
$
$

Noviembre
595,800.00
12,700.00
350.00
608,850.00
5,778,666.47

$
$
$
$
$
$
$
$

Diciembre
625,980.00
2,500.00
12,700.00
600.00
641,780.00
6,420,446.47

$
$
$

Agosto
Septiembre
9,178.00 $
10,515.00 $
301,268.00 $ 360,725.00 $
32,100.00 $
32,100.00 $

Octubre
11,608.00 $
404,481.00 $
32,100.00 $

Noviembre
11,916.00 $
421,230.00 $
32,100.00 $

Diciembre
12,519.00
442,568.00
48,000.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,482.00
1,150.00
4,500.00
2,620.00
450.00
2,420.00
3,520.00
642.00
4,200.00
363,530.00
2,982,460.00

$
1,482.00
$
1,150.00
$
4,500.00
$
3,100.00
$
300.00
$
2,420.00
$
$
$
$
642.00
$
5,700.00
$
2,460.00
$
$ 425,094.00
$ 3,407,554.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,482.00
1,150.00
4,500.00
3,550.00
200.00
2,420.00
642.00
2,190.00
1,500.00
465,823.00
3,873,377.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,482.00
1,150.00
4,500.00
3,890.00
270.00
2,420.00
642.00
3,600.00
483,200.00
4,356,577.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,223.00
1,750.00
4,500.00
4,100.00
450.00
2,420.00
4,500.00
642.00
4,550.00
528,222.00
4,884,799.00

$
$
$
$
$
$

Agosto
298,285.00
8,948.00
307,233.00
5,965.00
301,268.00
2,475,378.00

Septiembre
$ 357,510.00
$
10,725.00
$ 368,235.00
$
7,510.00
$ 360,725.00
$ 2,836,103.00

$
$
$
$
$
$

Octubre
400,476.00
12,014.00
412,490.00
8,009.00
404,481.00
3,240,584.00

$
$
$
$
$
$

Noviembre
417,060.00
12,511.00
429,571.00
8,341.00
421,230.00
3,661,814.00

$
$
$
$
$
$

Diciembre
438,186.00
13,145.00
451,331.00
8,763.00
442,568.00
4,104,382.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Cuota
fija
6,141.95
12,283.90
18,425.85
24,567.80
30,709.75
36,851.70
42,993.65
49,135.60
55,277.55
61,419.50
67,561.45
73,703.40

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Pagos
Provisionales
36,585.40
63,333.80
107,317.97
134,277.34
166,042.56
198,352.15
221,968.43
249,562.80
279,129.98
339,285.61
372,015.99
401,118.76

Pagos
provisionales ant.
$
$
36,585.40
$
63,333.80
$
107,317.97
$
134,277.34
$
166,042.56
$
198,352.15
$
221,968.43
$
249,562.80
$
279,129.98
$
339,285.61
$
372,015.99

$
$
$
$

Octubre
580,400.00
575,000.00
12,700.00

$
$
$
$

Noviembre
595,800.00
12,700.00

Diciembre
625,980.00
2,500.00
12,700.00

% aplicable al
excedente
0.30
0.30
0.30
0.30
0.30
0.30
0.30
0.30
0.30
0.30
0.30
0.30

$
$
$
$

Agosto
458,900.00
12,700.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Impuesto
marginal
30,443.45
51,049.90
88,892.12
109,709.54
135,332.81
161,500.45
178,974.78
200,427.20
223,852.43
277,866.11
304,454.54
327,415.36

$
$
$
$

Septiembre
525,750.00
1,500.00
12,700.00

$
$
$
$

$
$
$
$

460.00
472,060.00
4,045,125.00

$
250.00
$
$ 540,200.00
$ 4,585,325.00

$
$
$
$

450.00
1,168,550.00
5,753,875.00

$
$
$
$

350.00
608,850.00
6,362,725.00

$
$
$
$

600.00
641,780.00
7,004,505.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Agosto
9,178.00
301,268.00
4,500.00
2,620.00
450.00
2,420.00
3,520.00
642.00
4,200.00
328,798.00
3,203,154.00

Septiembre
$
10,515.00
$ 360,725.00
$
4,500.00
$
3,100.00
$
300.00
$
2,420.00
$
$
$
$
642.00
$
5,700.00
$
2,460.00
$
$
$ 390,362.00
$ 3,593,516.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Octubre
11,608.00
404,481.00
4,500.00
3,550.00
200.00
2,420.00
642.00
2,190.00
1,500.00
431,091.00
4,024,607.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Noviembre
11,916.00
421,230.00
4,500.00
3,890.00
270.00
2,420.00
642.00
3,600.00
448,468.00
4,473,075.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Diciembre
12,519.00
442,568.00
4,500.00
4,100.00
450.00
2,420.00
4,500.00
642.00
4,550.00
476,249.00
4,949,324.00

Septiembre
32,100.00 $
0.175
$
5,617.50 $
$
50,557.50 $

Octubre
Noviembre
32,100.00 $
32,100.00 $
0.175
0.175
5,617.50 $
5,617.50 $
56,175.00 $
61,792.50 $

Diciembre
48,000.00
0.175
8,400.00
70,192.50

Septiembre
$
2,632.00 $
0.175
$
460.60 $
$
4,145.40 $

Octubre
Noviembre
2,632.00 $
2,632.00 $
0.175
0.175
460.60 $
460.60 $
4,606.00 $
5,066.60 $

Diciembre
3,973.00
0.175
695.28
5,761.88

Agosto
Septiembre
31,666.67 $
31,666.67 $
1.1627
1.1656

Octubre
31,666.67 $
1.1734

Noviembre
31,666.67 $
1.1861

Diciembre
31,666.67
1.1959

$
$

$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

36,818.84 $
8
294,550.70 $

36,910.67 $
9
332,196.03 $

37,157.67 $
10
371,576.71 $

37,559.84 $
11
413,158.21 $

37,870.17
12
454,442.05

Agosto
Septiembre
372.22 $
372.22 $
1.1627
1.1656
432.78 $
433.86 $
8
9
3,462.24 $
3,904.74 $

Octubre
372.22 $
1.1734
436.76 $
10
4,367.63 $

Noviembre
372.22 $
1.1861
441.49 $
11
4,856.39 $

Diciembre
372.22
1.1959
445.14
12
5,341.65

Agosto
3,569.44
1.1627
4,150.19
8
33,201.50
Agosto
294,550.70
3,462.24
33,201.50
331,214.44

Octubre
3,569.44
1.1734
4,188.38
10
41,883.81
Octubre
371,576.71
4,367.63
41,883.81
417,828.15

Noviembre
3,569.44
1.1861
4,233.71
11
46,570.84
Noviembre
413,158.21
4,856.39
46,570.84
464,585.44

Diciembre
3,569.44
1.1959
4,268.69
12
51,224.32
Diciembre
454,442.05
5,341.65
51,224.32
511,008.02

Saldo pendiente
de deducir act
478103.67

Saldo pendiente

$
$
$
$
$
$
$

Septiembre
3,569.44
1.1656
4,160.54
9
37,444.85
Septiembre
332,196.03
3,904.74
37,444.85
373,545.62

Factor de
credito fiscal
17.50%

Factor de

$
$
$
$
$
$
$

Resultado
83668.14

$
$
$
$
$
$
$

Factor de
acreditamiento
5%

Factor de

$
$
$
$
$
$
$

Credito fiscal
anual
4183.41

Credito fiscal

de deducir act
18525.91

credito fiscal
17.50%

Resultado
3242.03

acreditamiento
5%

Saldo pendiente
de deducir act
46065.29

Factor de
credito fiscal
17.50%

Resultado
8061.42

Factor de
acreditamiento
5%

Credito fiscal
anual
403.07

Saldo pendiente
de deducir act
108193.86

Factor de
credito fiscal
17.50%

Resultado
18933.93

Factor de
acreditamiento
5%

Credito fiscal
anual
946.7

Septiembre
401.57
15.55
38.68
90.87
546.67
9
4920.03

Octubre
401.57
15.55
38.68
90.87
546.67
10
5466.7

Inversiones
98-07(6 art trans)
$
546.67
$
1,093.34
$
1,640.02
$
2,186.69
$
2,733.36
$
3,280.03
$
3,826.71
$
4,373.38
$
4,920.05
$
5,466.72
$
5,611.82
$
5,756.92

IETU antes del

acreditamiento
$
15,727.87
$
25,664.24
$
56,440.68
$
34,363.92
$
36,299.81
$
9,794.40
$
17,355.33
$
27,328.06
$
38,384.96
$ 151,934.06
$ 164,463.16
$ 174,935.24

Noviembre

162.1

Diciembre

0
15.55
38.68
54.23
4458.02
4512.25
999.57
5511.82
ISR que se puede
acreditar
$
33,615.40
$
56,143.80
$
94,837.97
$
118,827.35
$
147,622.56
$
176,962.15
$
194,748.43
$
219,372.81
$
245,969.98
$
303,155.61
$
329,115.99
$
352,278.76

anual

0
15.55
38.68
54.23
4612.25
4666.48
1090.44
5756.92
ISR efectivamente
acreditado
$
15,727.87
$
25,664.24
$
56,440.68
$
34,363.92
$
36,299.81
$
9,794.40
$
17,355.33
$
27,328.06
$
38,284.96
$
151,934.06
$
164,463.16
$
174,935.24

Pago provisional
del mes IETU
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-

$
$

Agosto
Septiembre
24,624.38 $
26,597.63 $
219,372.80 $ 245,970.43 $

Octubre
57,185.63 $
303,156.06 $

Noviembre
25,960.38 $
329,116.44 $

Diciembre
23,162.78
352,279.22

$
$
$
$

Agosto
449,722.00
12,700.00

Octubre
568,792.00
575,000.00
12,700.00

Noviembre
583,884.00
12,700.00

Diciembre
613,461.00
2,500.00
12,700.00

$
$
$
$

Septiembre
515,235.00
1,500.00
12,700.00

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$
$

462,422.00 $

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Agosto
301,268.00
4,500.00
2,620.00
2,420.00
3,520.00
4,200.00
318,528.00

$
$
$
$

Utilidad
89,340.50
8,317.14
76,283.57
173,941.21

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

529,435.00 $

Septiembre
360,725.00
4,500.00
3,100.00
2,420.00
5,700.00
2,460.00
378,905.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,156,492.00 $

Octubre
404,481.00
4,500.00
3,550.00
2,420.00
2,190.00
1,500.00
418,641.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

596,584.00 $

Noviembre
421,230.00
4,500.00
3,890.00
2,420.00
3,600.00
435,640.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

628,661.00

Diciembre
442,568.00
4,500.00
4,100.00
2,420.00
4,500.00
4,550.00
462,638.00

Deduccion fiscal
de inversiones
$
66,849.60
$
37,574.17
$
1,554.53
$
3,470.74
$
10,643.08
$
2,963.23
$
9,170.65
$
19,834.17
$
14,238.75
$
32,812.50
$
33,019.22
$
7,453.64
$
239,584.28

$
$

1,373,738.63
2,296,063.39

3,669,802.02

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

ISR
retenido
1,270.00
1,270.00
1,270.00
1,270.00
1,270.00
1,270.00
1,270.00
1,270.00
1,270.00
1,270.00
1,270.00
1,270.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

IDE
retenido
1,250.00
2,320.00
2,860.00
3,800.00
2,720.00

Pago provisional mensual

$ 35,315.40
$ 24,228.40
$ 40,394.17
$ 25,689.37
$ 30,495.22
$ 31,039.59
$ 19,486.28
$ 26,324.37
$ 28,297.18
$ 58,885.63
$ 27,660.37
$ 25,112.77

Subsidio al
empleo
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 1,700.00
$ 1,950.00

Cantidad a
pagar
$ 33,615.40
$ 22,528.40
$ 38,694.17
$ 23,989.37
$ 28,795.22
$ 29,339.59
$ 17,786.28
$ 24,624.37
$ 26,597.18
$ 57,185.63
$ 25,960.37
$ 23,162.77

Credito fiscal
mensual
348.62

Factor de act
del c.f mens
1.1519

Credito fiscal

Factor de act

Credito fiscal # de meses

mensual act
del periodo
401.57
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Credito fiscal # de meses

Total del
periodo
401.57
803.14
1204.71
1606.28
2007.85
2409.42
2810.99
3212.56
3614.13
4015.7
Total del

mensual

del c.f mens

1.1519

mensual act
del periodo
15.55

periodo

13.5
Credito fiscal
mensual
33.58

Factor de act
del c.f mens
1.1519

Credito fiscal # de meses

mensual act
del periodo
38.68

Total del
periodo

Credito fiscal
mensual
78.89

Factor de act
del c.f mens
1.1519

Credito fiscal # de meses

mensual act
del periodo
90.87

Total del
periodo

Pagos provisonales
anteriores
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-

Cantidad a
pagar
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-