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Nmero de Registro en la Inspeccin General de Justicia: 1234 ESTADO DE SITUACIN PATRIMONIAL AL 30 DE JUNIO DE 2003 Y 2002 (cifras expresadas en miles de pesos - notas 1 y 2)
2,003
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos (nota 3a) Inversiones (nota 3b) Cuentas por cobrar por ventas (nota 3c) Otras cuentas por cobrar (nota 3d) Bienes de cambio (nota 3e) Total del activo corriente ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar por ventas (nota 3c) Otras cuentas por cobrar (nota 3d) Bienes de uso (nota 2e y Anexo I) Activos intangibles (nota 2g y Anexo II) Inversiones (nota 2f y 3f) Otros activos (nota 3g) Total del activo no corriente TOTAL DEL ACTIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar (nota 3h) Prstamos (nota 3i) Remuneraciones y cargas sociales Cargas fiscales (nota 3j) Anticipos de clientes Total del pasivo corriente PASIVO NO CORRIENTE Prstamos (nota 3i) Otros pasivos (nota 3k) Previsiones (Anexo III) Total del pasivo no corriente TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO NETO (segn estado respectivo) TOTAL DEL PASIVO Y DEL PATRIMONIO NETO
2,002
Las notas 1 a 14 y los anexos I a VII forman parte integrante de este estado.
DIDACTICA S.A. Nmero de Registro en la Inspeccin General de Justicia: 1234 ESTADO DE RESULTADOS CORRESPONDIENTE A LOS EJERCICIOS ECONOMICOS FINALIZADOS EL 30 DE JUNIO DE 2003 Y 2002 (cifras expresadas en miles de pesos - notas 1 y 2)
Nota Ventas netas Costo de ventas Ganancia bruta Gastos de comercializacin Gastos de administracin Ganancia/Prdida operativa Otros ingresos y egresos Resultados de inversiones en entes relacionados (neto de amortizaciones) Resultados financieros y por tenencia Ganancia ordinaria Resultados extraordinarios (Prdida) RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS Impuesto a las ganancias GANANCIA/PERDIDA DEL EJERCICIO 14 13 6 9e 7 5
Anexos
2,003 47,669
IV
(31,896) 15,773
V V
(7,398) (2,757) 5,618 (36) 68 (2,135) 3,515 (1,010) 2,505 (839) 1,666
(1,339) 1,741
Las notas 1 a 14 y los anexos I a VII forman parte integrante de este estado.
RUBROS
APORTE DE LOS PROPIETARIOS CAPITAL AJUSTE DEL SUSCRIPTO CAPITAL TOTAL 8,000 749 8,749
RESULTADOS ACUMULADOS RESERVA RESULTADOS RESULTADOS LEGAL DIFERIDOS NO ASIGNADOS 164 713 (246) (101)
Saldos al 1ro. de julio de 2001 Desafectacin de reserva por revalo tcnico Ganancia del ejercicio finalizado el 30 de junio de 2002, segn estado de resultados Saldos al 30 de junio de 2002 Modificacin saldos iniciales (Nota 4) Saldos modificados al 30 de junio de 2002 La A.G.O. del 15/10/2002, dispuso la siguiente distribucin de resultados: - Aumento de Reserva Legal - Distribucin de dividendos en efectivo Desafectacin de reserva por revalo tcnico Ganancia del ejercicio finalizado el 30 de junio de 2003, segn estado de resultados Saldos al 30 de junio de 2003
1,200 8,000 749 8,749 164 467 1,099 (140) 8,000 749 8,749 164 467 959
60
(120) (246)
1,666 11,639
Las notas 1 a 14 y los anexos I a VII forman parte integrante de este estado.
Nuestro informe de fecha 12 de agosto de 2003 se extiende en documento aparte. Randisi, Buttice y Asociados
DIDACTICA S.A. Nmero de Registro en la Inspeccin General de Justicia: 1234 (mtodo directo)
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO CORRESPONDIENTE A LOS EJERCICIOS ECONOMICOS FINALIZADOS EL 30 DE JUNIO DE 2003 Y 2002
(cifras expresadas en miles de pesos - notas 1 y 2) 2003 Variaciones del efectivo Efectivo al inicio del ejercicio Efectivo al cierre del perodo Aumento neto del efectivo Causas de las variaciones del efectivo Actividades operativas Cobros por ventas de bienes Pagos por compras de insumos para la produccin de bienes Pagos para gastos de administracin Pagos para gastos de comercializacin Pagos diversos Cobros diversos Pagos de dividendos Cobros de intereses Pagos de intereses Pagos de impuesto a las ganancias Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) act. Operativas antes de las operac. extraord. Pagos por siniestros no cubiertos por el seguro Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades operativas Actividades de inversin Pago por adquisicin Compaa Vinculada Pago por adquisicin de marcas y patentes Pagos por adquisicin de bienes de uso Cobros por ventas de bienes de uso Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades de inversin 44 318 274
39,609 (29,416) (2,633) (6,140) (36) 165 (120) 292 (2,860) (1,125) (2,264) (1,010) (3,274)
Actividades de financiacin Cobros por Prstamos obtenidos Pago por cancelacin de obligaciones negociables Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades de financiacin
6,470 6,470
Aumento (disminucin) neto del efectivo Las notas 1 a 14 y los anexos I a VII forman parte integrante de este estado.
274
Nuestro informe de fecha 12 de agosto de 2003 se extiende en documento aparte. Randisi, Buttice y Asociados
DIDACTICA S.A. Nmero de Registro en la Inspeccin General de Justicia: 1234 (mtodo indirecto)
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO CORRESPONDIENTE A LOS EJERCICIOS ECONOMICOS FINALIZADOS EL 30 DE JUNIO DE 2003 Y 2002
(cifras expresadas en miles de pesos - notas 1 y 2) 2003 Variaciones del efectivo Efectivo al inicio del ejercicio Efectivo al cierre del perodo Aumento neto del efectivo Causas de las variaciones del efectivo Actividades operativas Ganancia (prdida) ordinaria del ejercicio Intereses e impuesto a las ganancias - Ajustes para arribar al Flujo neto de efectivo, provenientes de actividades operativas: Amortizaciones de bienes de uso Previsin para crditos incobrables Amortizacin de activos intangibles Resultado de sociedades vinculadas Desafectacin reserva por revalo tcnico - Cambios de activos y pasivos operativos: Crditos por ventas Otros crditos Bienes de cambio Deudas comerciales Remuneraciones y cargas sociales Anticipos de clientes Dividendos pagados Intereses pagados Intereses cobrados Impuesto a las ganancias pagado Flujo neto de efectivo generado antes de las operaciones extraordinarias Pagos extraordinarios por siniestros Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en ) las actividades ordinarias Actividades de inversin Pago por adquisicin Compaa Vinculada Pago por adquisicin de marcas y patentes Pagos por adquisicin de bienes de uso Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades de inversin 44 318 274
2,676 3,407 988 611 55 (68) (246) (8,771) 165 (3,468) 5,677 (188) 711 (120) (2,860) 292 (1,125) (2,264) (1,010) (3,274)
Actividades de financiacin Cobros por Prstamos obtenidos Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las actividades de financiacin
6,470 6,470
Aumento (disminucin) neto del efectivo Las notas 1 a 14 y los anexos I a VII forman parte integrante de este estado.
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BIENES DE USO
ANEXO I
RUBROS
VALOR AL COMIENZO DEL EJERCICIO 826 6,643 3,521 253 316 545 247 12,351
AUMENTOS
DISMINUCIONES
VALOR AL CIERRE DEL EJERCICIO 826 6,643 4,335 280 847 599 783 811 15,124
Bajas
ACUMULADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO 395 1,692 96 164 382 137 2,866
NETO RESULTANTE AL 30/06/03 826 6,248 2,643 184 683 217 646 811 12,258 0 12,258
NETO RESULTANTE AL 30/06/02 826 6,397 2,372 174 237 265 189 10,460 66 10,526
Terrenos Edificios Maquinarias Rodados Muebles y Utiles Herramientas y matrices Instalaciones Obras en curso Sub Totales Anticipo a proveedores Totales
51
13
2 10 10 10 20 10
51
13
988
Las notas 1 a 14 y los anexos I a VII forman parte integrante de este estado.
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Concepto
Aumentos
Valor al cierre
Neto al Al cierre 162 162 6/30/2003 110 110 6/30/2002 161 161
4 4
272 272
Las notas 1 a 14 y los anexos I a VII forman parte integrante de este estado.
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EJERCICIO FINALIZADO EL RUBROS Existencias al comienzo del ejercicio Ms: Compras del ejercicio Gastos de produccin (Anexo V) Resultado por tenencia Menos: Existencias al cierre del ejercicio (nota 3e) Costo de ventas (11,130) 31,896 (7,662) 23,434 22,309 12,622 433 16,749 10,024 247 30/06/03 7,662 30/06/02 4,076
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RUBROS
GASTOS DE PRODUCCION
GASTOS DE COMERCIALIZACION
GASTOS DE ADMINISTRACION
TOTALES AL 30/06/03
TOTALES AL 30/06/02
Sueldos y jornales Contribuciones sociales Mano de obra contratada de produccin Gastos de personal Viticos y gastos de rodados Materiales varios de fbrica Fletes de compras Alquileres oficinas comerciales Honorarios Publicidad Amort. Bienes de uso Desafectacin reserva por revalo tcnico Gastos de promocin de exportaciones Gas y energia de fbrica Impuestos Ingresos Brutos Embalajes de productos vendidos Telfono y franqueo Seguros Gastos de mantenimiento fbrica Quebranto por deudores incobrables Imprenta y papelera administracin Gastos bancarios Gastos varios de administracin Amortizacin de marcas y patentes
401 72 57 70
224 340 878 210 431 1,316 438 203 341 611
1,160 143
626 209
120 159
44 155 376 55
4,008 723 2,875 572 830 3,380 741 224 1,500 878 988 -246 431 1,220 1,316 438 323 1,126 209 611 44 155 376 55
3,150 675 1,506 380 789 3,113 592 281 1,553 805 774 -246 124 1,232 1,124 235 261 1,117 197 947 49 148 304 26
12,622 10,024
7,398 6,684
2,757 2,428
22,777 19,136
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2003 Clase y monto de la moneda extranjera Cambio vigente $ Monto en moneda argentina e importe contabilizado (en pesos)
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Cuentas por cobrar por ventas Total del activo corriente ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por cobrar por ventas Total del activo no corriente Total del activo U$S 644 3.00 1,933 1,933 5,801 1,247 1,247 3,751 U$S U$S 4 1,285 3.00 3.00 12 3,856 3,868 12 2,492 2,504
PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por pagar U$S Euro Euro 339 272 678 3.00 3.15 3.15 1,017 856 2,136 460 1,775 1,093
Prstamos
Total del pasivo corriente PASIVO NO CORRIENTE Prstamos Total del pasivo no corriente Euro 2,713 3.15
4,009
3,328
8,546 8,546
3,279 3,279
12,555
6,607
Las notas 1 a 14 y los anexos I a VII forman parte integrante de este estado.
Nuestro informe de fecha 12 de agosto de 2003 se extiende en documento aparte. Randisi, Buttice y Asociados
Las notas 1 a 14 y los anexos I a VII forman parte integrante de este estado.
Nuestro informe de fecha 12 de agosto de 2003 se extiende en documento aparte. Randisi, Buttice y Asociados