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PLAN DE EMPRESA
1. DATOS BSICOS DEL PROYECTO
1.1 Nombre de identificacin del proyecto
Se debe indicar el nombre, o futuro nombre, de la empresa que realiza el Plan de Empresa.
1.2 - Ubicacin
Se debe indicar la ubicacin geogrfica (provincia, municipio,) donde est o estar la empresa.
4. EL PRODUCTO O SERVICIO
Descripcin del producto, sus caractersticas, el mercado al que se dirige, las necesidades que cubre, y la diferenciacin con productos o servicios de la competencia, enumerando si existe algn derecho sobre el producto o servicio (patentes, marcas, anagramas...). Tambin se deben describir las gestiones necesarias para obtener patentes u otras frmulas de proteccin jurdica para nuestro producto o servicio y si nos tenemos que atener a normas especiales, sacar determinadas licencias, o inscribir en registros especficos para desarrollar nuestra actividad empresarial, sealando los epgrafes en los que tendremos que darnos de alta en el Impuesto de Actividades Econmicas para desarrollar la actividad planteada.
5. PLAN DE PRODUCCIN
Tiene como objetivo hacer constar todos los aspectos tcnicos y organizativos que conciernen a la elaboracin de los productos o a la prestacin de servicios recogidos en el Plan de Empresa.
elegida en trminos de mano de obra cualificada, coste de la misma, incentivos a la ubicacin, normativa medioambiental, proximidad a las materias primas, accesibilidad de las instalaciones, etc. Municipio Direccin Telfono Otros
Acceso / comunicaciones
VENTAJAS
INCONVENIENTES
Edificios
y terrenos necesarios, posibilidades de expansin, rgimen de adquisicin, gastos de mantenimiento, diseo de la planta y coste estimado de las instalaciones.
primas hasta el almacenaje y expedicin de los productos. Se har una comparacin con otras empresas del sector que sern presumiblemente competencia directa, resaltando las ventajas de la nueva inversin. Fase n Breve descripcin del proceso/ accin Duracin caractersticas
Gua Para la elaboracin de un Plan de Empresa Estrategia del proceso productivo, decisiones de subcontratacin, definicin de los
subcontratados con su cualificacin y coste, descripcin del plan de produccin en trminos de volumen, coste, mano de obra, materias primas, gestin de existencias etc.
procedimientos de inspeccin que garanticen mnimos costes y eviten problemas de insatisfaccin en los clientes.
Debemos diferenciar entre quienes toman la decisin de compra, y quienes consumen finalmente el producto o servicio, investigando los elementos en los que basan sus decisiones de compra, las motivaciones de compra que tienen, y los cambios que se dan en sus hbitos de consumo.
6.3 La competencia
Empresas competidoras que operan en el mercado, que ofrecen productos o servicios que satisfacen las mismas necesidades, analizando sus caractersticas, posicin en el mercado, debilidades y fortalezas, localizacin, sus precios...
de la competencia, diferenciacin de un producto por patentes y marcas, sectores donde se necesita gran cantidad de capital, dificultades para acceder a canales de distribucin.
7. PLAN DE MARKETING
El plan de marketing tiene como objetivo la fijacin de las estrategias comerciales que permitan alcanzar la cifra de facturacin que recoger el anlisis econmicofinanciero. Debe servir para explotar la oportunidad de negocio y las ventajas competitivas asociadas a la misma.
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Equipos necesarios para la fabricacin de los productos o la venta de los servicios, caractersticas, modelos, frmulas de adquisicin, capacidad de produccin, coste estimado, calendario de las adquisiciones y duracin de los equipos productivos. Valorar la posibilidad de adquisicin del recurso de 2 mano Es recomendable tener partidas anuales para afrontar gastos de mantenimiento y reparaciones.
CONCEPTO
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a) Orgranigrama
Definiremos los puestos de trabajo, sus funciones, actividades y tareas concretas, categora, responsabilidades, condiciones especficas de trabajo, poltica salarial y el perfil de las personas. Las relaciones de mando y dependencia dentro de la empresa, los planes de formacin y la previsin de nuevos empleos.
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PUESTO DE TRABAJO
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
PERFIL PROFESIONAL
OTRA INFORMACIN
b) Seleccin personal. Una vez definidos los puestos de trabajo, estableceremos el plan de seleccin de personal, teniendo en cuenta todas aquellas variables que ayuden a cubrir mejor la vacante existente. Ser importante asesorarse sobre las modalidades de contratacin, convenios colectivos, bonificaciones y normativa aplicable, bonificaciones y subvenciones, ayudas para la creacin de empleo... para averiguar as el tipo de contrato que mejor se adapte a las necesidades de la empresa y que ms ventajas nos reporte.
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8.3.
Recursos Econmicos
9. 3. SUBVENCIONES
Subvenciones Europeas Subvenciones Estatales Subvenciones Regionales Subvenciones Locales NOTA: El total de financiacin debe cubrir las necesidades previstas en el Plan de Inversiones
9. PLAN DE INVERSIONES
Es imprescindible valorar de forma sistemtica los elementos que integran el conjunto de la inversin necesaria para la puesta en marcha del proyecto, y su desarrollo posterior, para conocer y cuantificar su volumen econmico. Gastos de constitucin y primer establecimiento
Todos los gastos hasta que la empresa inicia su actividad productiva Tasas notariales ( escritura pblica), ITP ( impuesto sobre transmisiones patrimoniales) y AJD ( actos jurdicos documentados), permisos y tributos municipales, elaboracin memoria y estudios de viabilidad, publicidad de lanzamiento, tramitaciones, honorarios de abogados y asesores, importe registros oficiales y otros gastos realizados antes de que la empresa inicie su actividad. Derechos de traspaso / patentes y marcas Importes pagados por los derechos de arrendamiento de los locales y los importes satisfechos por patentar o registrar la marca, el nombre comercial, el rtulo de la tienda o establecimiento, o el derecho al uso o a la concesin de las distintas manifestaciones de la propiedad intelectual. Aplicaciones informticas Importe por la propiedad o por el derecho a uso de programas informticos ( software) Construcciones, locales, solares Valor del edificio, local, construcciones o terrenos (solares urbanos, fincas rsticas, parcelas u otros...) slo cuando sea de compra, o se realicen obras de acondicionamiento o de adecuacin.
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Instalaciones tcnicas
Importes previstos para realizar la instalacin, adaptacin, y formalizacin contractual de la electricidad, decoracin y ambientacin, agua, gas, telfono, calefaccin, aire acondicionado, seguridad y proteccin. Herramientas y tiles Mobiliario y enseres tiles y herramientas de trabajo de mano, modelos, moldes y matrices Toda clase de mobiliario y equipos de oficina ( sillas, mesas, estanteras, fotocopiadoras, calculadoras...) Equipos para el proceso de la informacin Toda clase de ordenadores y equipos electrnicos Elementos de transporte Vehculos, furgonetas, camiones, o de otro tipo destinados al transporte externo Depsitos y fianzas Importe satisfecho por el derecho de arrendamiento de locales o como garanta de cumplimiento de otras obligaciones Existencias Adquisicin de todo tipo de materiales que sean necesarios para la elaboracin del producto o inicio de la prestacin de servicio, adquisicin de mercaderas (productos que se adquieran para su venta posterior, sin haber pasado por proceso de transformacin), adquisicin de envases (recipiente para ser vendido conjuntamente con el producto) y embalajes (proteger el producto en el transporte) de los productos que se desean vender. Stock de seguridad o mnimo necesario para el inicio de la actividad. Tesorera Cantidad prevista como fondo de mantenimiento para la empresa antes de cobrar las primeras facturas, ya que los ingresos corrientes sean suficientes para compensar los gastos corrientes.
CONCEPTO
Gastos de constitucin y primer establecimiento Traspaso/ patentes y marcas Aplicaciones informticas Construcciones, locales y solares Instalaciones tcnicas, acondicionamiento local. Herramientas y utillaje Mobiliario y enseres Equipo para el proceso de la informacin Elementos de transporte Depsitos y fianzas Existencias Tesorera Otras inversiones/provisin de fondos TOTAL DE INVERSIONES
CUANTIA
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CONCEPTO SALDO ANTERIOR COBROS VENTAS I.V.A VENTAS CRDITOS/ PRSTAMOS SUBVENCIONES APORTACIN CAPITAL INTERESES OTROS TOTAL COBROS PAGOS PROVEEDORES SALARIOS SEGURIDAD SOCIAL ALQUILERES SUMINISTROS SEGUROS SERVICIOS EXTERIORES TRANSPORTES MANTENIMIENTO/REPARACI ONES PROFESIONALES PUBLICIDAD Y PROPAGANDA GASTOS FINANCIEROS OTROS PAGOS IVA SOPORTADO IMPUESTOS Y TRIBUTOS PROVEEDORES DE ACTIVO FIJO DEVOLUCIN CRDITO LIQUIDACIN IVA LIQUIDACIN IRPF LIQUIDACIN IMPUESTO ACTIVIDADES TOTAL PAGOS DIFERENCIA COBRO/ PAGOS +- SALDO ANTERIOR
1 TRIMESTRE
2 TRIMESTRE
3 TRISMESTRE
4 TRIMESTRE
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AO INICIAL
GASTOS COMPRAS MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES EXISTENCIAS INICIALES RETRIBUCIN PROPIA SEGUROS AUTNOMOS SUELDO PERSONAL O DE COLABORADORES SS A CARGO DE LA EMPRESA GASTOS FINACIEROS (INTERESES DE PRSTAMOS) TRIBUTOS (CONTRIBUCIONES, TASAS...) SUMINISTROS (LUZ, AGUA, TELFONO) ALQUILERES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES SERVICIOS EXTERIORES (GESTORA) TRANSPORTES GASTOS DIVERSOS AMORTIZACIN DE GASTOS DE PUESTA EN MARCHA Y CONSTITUCIN TOTAL INGRESOS PREVISTOS PREVISIN TOTAL DE INGRESOS- GASTOS: BAI IMPORTE
AO SIGUIENTE
IMPORTE
- IMPUESTO DE SOCIEDADES
RESULTADO DEL EJERCICIO (BDI)
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PASIVO
FONDOS PROPIOS Capital suscrito Prima de emisin Reserva de revalorizacin Otras reservas: Reserva legal Reservas para acciones propias Reservas para acciones de la sociedad dominante Reservas estatutarias Otras reservas Resultados de ejercicios anteriores Prdidas y ganancias (beneficio o prdida) Dividendo a cuenta entregado en el Ejercicio Total fondos propios (A) INGRESOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS: Subvenciones de capital Diferencias positivas de cambio Total de ingresos a distribuir (B) PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS: Provisiones para pensiones y obligaciones similares Provisin para impuestos Otras provisiones Total provisiones para riesgos y gastos (C) ACREEDORES A LARGO PLAZO: Emisiones de obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de crdito Deudas con empresas del Grupo y asociadas Otros acreedores Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidas Provisin para otras operaciones Ajustes por periodificacin Total acreedores a largo plazo (D) ACREEDORES A CORTO PLAZO: Emisiones de obligaciones y otros valores negociables Deudas con entidades de crdito a corto plazo Deudas con empresas del Grupo y asociadas a corto plazo Acreedores comerciales Otras deudas no comerciales: Administraciones Pblicas Deudas representadas por efectos a pagar Otras deudas Remuneraciones pendientes de pago Fianzas y depsitos constituidos a corto plazo Provisin para operaciones de trfico Ajustes por periodificacin Total acreedores a corto plazo (E) TOTAL PASIVO (A+B+C+D+E) ACTIVO 20XX 20YY 20XX 20YY PASIVO
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CONCEPTO
Material de primeros auxilios Sistema general de alarmas y megafona interna Sistema de aireacin adecuado Sealizacin suficiente de peligros y riesgos Ropa de trabajo adecuada y equipo de proteccin personal Herramientas especificas en perfecto estado para la actividad Proteger y adecuar la maquinaria Aseos y vestidores suficientes y adecuados Detectores de humos Sistemas y material antiincendio Salidas de emergencia Luces de emergencia e iluminacin general Uso de materiales ignfugos Ergonoma de Ptos Trabajo
SI
NO
Es obligatorio en el desarrollo de cualquier actividad econmica respetar la Ley 31/1995, de 8 de noviembre y su posterior desarrollo normativo
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14.2 LA CALIDAD
Est demostrado que las empresas que han apostado por desarrollar su estrategia competitiva basndose en la Calidad no slo han aumentado su participacin en el mercado y mejorado sus beneficios, sino que estn imponiendo a los dems la aplicacin de estas estrategias, por lo que se hace necesario tener en cuenta este aspecto para el xito de la empresa. Aspectos que se deben tener en cuenta:
ASPECTO
SI / NO
Aprovisionamiento Identificacin de las materias primas y su clasificacin Criterios de control, aceptacin y rechazo de la realizacin del producto o servicio Sistemtica eficaz para identificar los servicios Proceso y prestacin de los servicios Procedimiento de control, manipulacin, almacenamiento, conservacin y entrega de productos Definicin de las responsabilidades de la prestacin de productos Definicin de parmetros crticos para verificar la calidad Documento de resolucin de reclamaciones Reclamaciones Puesto responsable de la resolucin de reclamaciones Anlisis de la calidad del servicio al cliente Funcionamiento interno Anlisis de la calidad del servicio interno Toma de medidas a partir de los anlisis Formacin de la direccin Formacin Programa para empleados de nueva incorporacin Existencia de un plan anual de formacin Conocimiento de apoyo y subvenciones para la implantacin de la calidad Direccin Existencia de objetivos especficos de calidad Existencia de un plan para implantar la calidad
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Existencia de un responsable de calidad Canales de comunicacin e informacin Estructura y organizacin Adjudicacin de funciones y responsabilidades del mismo Existencia de un organigrama Estudios peridicos de clima laboral Recursos humanos Planificacin de los RRHH Delegacin de funciones Direccin participativa o por objetivos Marketing El plan de marketing tiene en cuenta la calidad
ACTUACIONES
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DEBILIDADES
AMENAZAS
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FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
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