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FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: "AMAUTA" S.A.A.
NM
FECHA
ERO
DE LA
COR
OPERA
REL
CIN
ATIV

001

002

003

004

005

006

007

008

009

010

011

REFERENCIA DE LACUENTA
OPERACIN
CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
GLOSA O DESCRIPCIN
DE LA OPERACIN

APERTURA

ALQUILERES X ADEL.

PAGO

PROVISIN C.D.

DESTINO

VENTA

COSTO

COBRO

MANTENIMIENTO

DESTINO

COMPRA DE MERC.

012

DESTINO

013

PAGO

014

ING. POR ALQUILER

CN N

D MM
I E E

CDIGO

DENOMINACIN

MOVIMIENTO
DEBE

101

Caja

1041

Cuentas corrientes operativas

1212

Emitidas en cartera

20111

Mercaderas manufacturadas

75,000.00

33411

Costo

45,000.00

39133

Equipo de transporte

4031

ESSALUD

4032

ONP

407

Administradoras de fondos de pensiones

5013

#N/A

183

Alquileres

40111

IGV Cuenta propia

4212

Emitidas

4212

Emitidas

1041

Cuentas corrientes operativas

68411

Cuentas por cobrar comerciales Terceros

1911

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

941

#N/A

781

Cargas cubiertas por provisiones

1212

Emitidas en cartera

40111

IGV Cuenta propia

7011

Mercaderas manufacturadas

69111

Terceros

20111

Mercaderas manufacturadas

1041

Cuentas corrientes operativas

1212

Emitidas en cartera

6343

Inmuebles, maquinaria y equipo

40111

IGV Cuenta propia

4212

Emitidas

941

#N/A

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

6011

Mercaderas manufacturadas

65,000.00

40111

IGV Cuenta propia

11,700.00

4212

Emitidas

20111

Mercaderas manufacturadas

6111

Mercaderas manufacturadas

4212

Emitidas

1041

Cuentas corrientes operativas

1689

Otras cuentas por cobrar diversas

5,000.00
200,000.00
9,500.00

6,000.00
1,080.00

7,080.00

9,500.00

9,500.00

100,000.00

60,000.00

100,000.00

100.00
18.00

100.00

65,000.00

76,700.00

708.00

015

016

017

018

019

COBRO

COMPRA DE UTILES DE E.

DESTINO

CONSUMO

GASTO

020

ENTREGAS A RENDIR CTA

021

REGISTRO DEL GASTO

022

CANCELACIN Y DEVOLUCIN

023

DESTINO

024

COMP. COMB.

025

026

027

028

029

030

031

032

033

DESTINO

ITF

DESTINO

PAGO

DEVENGO ALQ.

DESTINO

DEPRECIACIN

DESTINO

VENTA ACTIVO

40111

IGV Cuenta propia

7543

Maquinarias y equipos de explotacin

1041

Cuentas corrientes operativas

1689

Otras cuentas por cobrar diversas

6032

Suministros

40111

IGV Cuenta propia

4212

Emitidas

2524

Otros suministros

6132

Suministros

6132

Suministros

2524

Otros suministros

941

#N/A

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

1413

Entregas a rendir cuenta

1041

Cuentas corrientes operativas

6322

Legal y tributaria

40111

IGV Cuenta propia

4212

Emitidas

101

Caja

4212

Emitidas

1413

Entregas a rendir cuenta

941

#N/A

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

656

Suministros

40111

IGV Cuenta propia

4212

Emitidas

951

#N/A

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

6412

Impuesto a las transacciones financieras

40181

Impuesto a las transacciones financieras

941

#N/A

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

40181

Impuesto a las transacciones financieras

1041

Cuentas corrientes operativas

6352

Edificaciones

183

Alquileres

941

#N/A

250.00

951

#N/A

250.00

791

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

68143

Equipo de transporte

39133

Equipo de transporte

941

#N/A

781

Cargas cubiertas por provisiones

1653

Inmuebles, maquinaria y equipo

40111

IGV Cuenta propia

7564

Inmuebles, maquinaria y equipo

708.00

3,400.00
612.00

3,400.00

680.00

680.00

5,000.00

4,000.00
720.00

280.00
4,720.00

4,000.00

1,500.00
270.00

1,500.00

50.00

50.00

50.00

500.00

750.00

750.00

29,500.00

034

035

036

037

RETIRO

CASTIGO

PLANILLA

CTS

038

DESTINO

039

PAGO

65513

Inmuebles, maquinaria y equipo

12,250.00

39133

Equipo de transporte

32,750.00

33411

Costo

1911

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

1212

Emitidas en cartera

6211

Sueldos y salarios

6271

Rgimen de prestaciones de salud

4031

ESSALUD

4032

ONP

407

Administradoras de fondos de pensiones

4111

Sueldos y salarios por pagar

6291

Compensacin por tiempo de servicio

4151

Compensacin por tiempo de servicios

94

#N/A

79

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

4111

Sueldos y salarios por pagar

101

Caja

9,500.00

2,000.00
180.00

166.67

2,346.67

1,741.00

#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

971,540.34

#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

TOTALES

1,943,080.68

MOVIMIENTO
HABER

32,000.00
900.00
650.00
625.00
300,325.00

7,080.00

7,080.00

9,500.00

9,500.00

15,254.24

84,745.76

60,000.00

100,000.00

118.00

100.00

76,700.00

65,000.00

76,700.00

108.00
600.00

708.00

4,012.00

3,400.00

680.00

680.00

5,000.00

4,720.00

5,000.00

4,000.00

1,770.00

1,500.00

50.00

50.00

50.00

500.00

500.00

750.00

750.00

4,500.00
25,000.00

45,000.00

9,500.00

180.00
130.00
129.00
1,741.00

166.67

2,346.67

1,741.00

971,540.34

1,943,080.68
-

101

1041

280.00

7,080.00

1,741.00

183
6,000.00

100,000.00
76,700.00
708.00
5,000.00
50.00
100,708.00

656
1500

88,830.00

7564

781
25000

1041

1212

1413

5,000.00

7,080.00
100,000.00

100,000.00
76,700.00

100,000.00
9,500.00

708.00
5,000.00
50.00

100,708.00

100,000.00

109,500.00

1653
29,500.00

88,830.00

2524

4031

3,400.00

4032
180.00

680.00
4212

6011
65,000.00

6032
3,400.00

6211
2,000.00

6271
180.00

94,400.00

6343
100.00

6412
50.00

25,000.00

20111
65,000.00

50.00

65513
12,250.00

7,080.00
7,080.00

118.00
76,700.00
76,700.00
4,012.00
4,720.00
4,720.00
1,770.00
88,500.00

7564

40181
50.00

34111
60,000.00

68411
9,500.00

69111
60,000.00

70111
84,745.76

407

129.00
500.00

791

100.00
680.00
4,000.00
1,500.00
50.00
500.00
2,346.67

9,500.00

750.00
10,250.00

9,176.67

941
9,500.00

100.00
680.00
4,000.00
50.00
250.00
750.00
2,346.67
17,676.67

5,000.00

130.00

1689
708.00

708.00

4111
1,741.00

1,741.00

1911
9,500.00

9,500.00

4151

6111

166.67

6132

3,400.00

65,000.00

680.00

6291
166.67

6322
4,000.00

6352
500.00

7543
600.00

39133
45,000.00

750.00

40111
1,080.00

32,750.00
68143
750.00

15,254.24

18.00
11,700.00
108.00

612.00
720.00
270.00
4,500.00
14,400.00

19,862.24

951

1,500.00
250.00

1,750.00

DESCUENTO
TRABAJADOR

REMUNERACIONES
AFP

ONP (13%)

TOTAL A
RECIBIR

750.00

97.50

652.50

750.00

97.50

652.50

195.00

1305.00

4032

4111

1500.00

0.00

6211
CTS MENSUAL:
125
X 1 AO

250

X 1 MES

20.83333333

145.833333

APORTE EMPLEADOR

ESSALUD
67.50
67.50
135.00
4031
6271

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"


EJERCICIO O PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA

SALDOS INICIALES

CDIGODENOMINACIN DEUDOR
101
5,000.00
1041
200,000.00
1212
9,500.00
1413
1653
1689
183
1911
20111
75,000.00
2524
34111
45,000.00
39133
40111
40181
4031
4032
407
4111
4151
4212
5013
6011
6032
6111
6132
6211
6271
6291
6322
6343
6352
6412
656
65513
68143
68411
69111
70111
7543
7564
781
791
941
951

ACREEDOR

32,000.00

MOVIMIENTOS
DEBE
280.00
100,708.00
100,000.00
5,000.00
29,500.00
708.00
6,000.00
9,500.00
65,000.00
3,400.00
32,750.00
14,400.00
50.00

900.00
650.00
625.00
1,741.00
88,500.00

HABER
1,741.00
88,830.00
109,500.00
5,000.00
708.00
500.00
9,500.00
60,000.00
680.00
45,000.00
750.00
19,862.24
50.00
180.00
130.00
129.00
1,741.00
166.67
94,400.00

SALDOS FINALES
DEBE
3,539.00
211,878.00
29,500.00
5,500.00
80,000.00
2,720.00
-

5,462.24
1,080.00
780.00
754.00
166.67
5,900.00
300,325.00

300,325.00
65,000.00
3,400.00
680.00
2,000.00
180.00
166.67
4,000.00
100.00
500.00
50.00
1,500.00
12,250.00
750.00
9,500.00
60,000.00

65,000.00
3,400.00
65,000.00
3,400.00

680.00
2,000.00
180.00
166.67
4,000.00
100.00
500.00
50.00
1,500.00
12,250.00
750.00
9,500.00
60,000.00

84,745.76
600.00
25,000.00
10,250.00
9,176.67
17,676.67
1,750.00

HABER

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE


SALDOS FINALES DEL
PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN
BALANCE GENERAL
ACTIVO
PASIVO Y PAT PRDIDAS
GANANCIAS
3,539.00
211,878.00
29,500.00
5,500.00
80,000.00
2,720.00
5,462.24
1,080.00
780.00
754.00
166.67
5,900.00
300,325.00

65,000.00
3,400.00

12,250.00

60,000.00
84,745.76
600.00
25,000.00
10,250.00
9,176.67

84,745.76
600.00
25,000.00

17,676.67
1,750.00
333,137.00

314,467.91

17,676.67
1,750.00
91,676.67

110,345.76

334,500.00

334,500.00

637,040.34

637,040.34

512,640.34

512,640.34
333,137.00

100000
84745.76271
3400
680

18,669.09
333,137.00

18,669.09
110,345.76

110,345.76

DESCRIPCION

EJERCICIO O PERIODO

VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA

84,745.76
-60,000.00
24,745.76

GASTOS OPERACIONALES
Gastos de Administracim
Gastos de ventas
UTILIDAD OPERATIVA

-17,676.67
-1,750.00
5,319.09

OTROS INGRESOS, 73,75,76,77


OTROS EGRESOS,65513
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES

25,600.00
-12,250.00
18,669.09

Impuesto a la renta
UTILIDAD DEL EJERCICIO

5,600.73
13,068.36

40171
591

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: "AMAUTA" S.A.A.
NM
FECHA
ERO
DE LA
COR
OPERA
REL
CIN
ATIV

REFERENCIA DE LACUENTA
OPERACIN
CONTABLE ASOCIADA A LA OP
GLOSA O DESCRIPCIN
DE LA OPERACIN

001

APERTURA

002

SEGUROS

CN N

D MM
I E E

CDIGO
101
1041
1644
20111
4212
5012
182
40111
4212

003

PAGO

4212
1041

004

COMP. ACTIVO

33411
40111
4654

005

PAGO

4654
1041

006

VENTA DE MERCAD.

1212
40111
70111

007

COSTO DE VENTAS

69111
20111

008

COBRO

009

UTILES

010

DESTINO

1041
1212
6032
40111
4212
2524

011

SALIDA

012

DESTINO

013

ING. X UNID. TRANSPORT

014

COBRO

015

COMBUSTIBLE

016

DESTINO

017

VENTA DE ACT.

018

DEPREC.

019

DESTINO

020

RETIRO

021

SERVICIOS PROF.

022

PAGO

023

DESTINO

024

DEVENGO

025

DESTINO

6132
6132
2524
94
791
168
40111
7544
1041
168
656
40111
4212
951
791
1653
40111
7564
68143
39133
95
78
65513
39133
33411
6323
40172
424
424
101
941
791
651
182
94
791

O RAZN SOCIAL: "AMAUTA" S.A.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN


DENOMINACIN
Caja
Cuentas corrientes operativas
Depsitos en garanta por alquileres
Mercaderas manufacturadas
Emitidas
Participaciones
Seguros
IGV Cuenta propia

MOVIMIENTO
DEBE
15,000.00
100,000.00
10,000.00
75,000.00
250.00
199,750.00
12,000.00
2,160.00

Emitidas
Emitidas

14,160.00
14,160.00

Cuentas corrientes operativas


Costo
IGV Cuenta propia

14,160.00
39,500.00
7,110.00

Inmuebles, maquinaria y equipo


Inmuebles, maquinaria y equipo

46,610.00
46,610.00

Cuentas corrientes operativas


Emitidas en cartera

HABER

46,610.00
106,200.00

IGV Cuenta propia

16,200.00

Terceros

90,000.00

Terceros

55,000.00

Mercaderas manufacturadas
Cuentas corrientes operativas

55,000.00

106,200.00
106,200.00

Emitidas en cartera
Suministros
IGV Cuenta propia

1,600.00
288.00
1,888.00

Emitidas
Otros suministros

1,600.00

Suministros
Suministros
Otros suministros
#N/A
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Otras cuentas por cobrar diversas
IGV Cuenta propia
Equipo de transporte
Cuentas corrientes operativas
Otras cuentas por cobrar diversas
Suministros
IGV Cuenta propia
Emitidas
#N/A
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Inmuebles, maquinaria y equipo
IGV Cuenta propia
Inmuebles, maquinaria y equipo
Equipo de transporte
Equipo de transporte
#N/A
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Inmuebles, maquinaria y equipo
Equipo de transporte
Costo
Auditora y contable
Renta de cuarta categora
Honorarios por pagar
Honorarios por pagar
Caja
#N/A
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Seguros
Seguros
#N/A
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

1,600.00
240.00
240.00
240.00
240.00
531.00
81.00
450.00
531.00
531.00
350.00
63.00
413.00
350.00
350.00
47,200.00
7,200.00
40,000.00
658.33
658.33
658.33
658.33
38,841.67
658.33
39,500.00
2,000.00
200.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
2,000.00
2,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00

#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

TOTALES

690,549.66

690,549.66
-

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)


EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
101
1041
1653
183
20111
2524

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

3,539.00
211,878.00
29,500.00
5,500.00
80,000.00
2,720.00

333,137.00

ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

333,137.00

ALANCE GENERAL" (1)

PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
40111
40171
4031
4032
407
4151
4212
TOTAL PASIVO CORRIENTE

5,462.24
5,600.73
1,080.00
780.00
754.00
166.67
5,900.00
19,743.64

PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE


TOTAL PASIVO

PATRIMONIO NETO
5012 Capital

19,743.64

300,325.00

5911 Resultados Acumulados

13,068.36

TOTAL PATRIMONIO NETO

313,393.36

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

333,137.00