METODOLOGIA DEL PROCESO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PUBLICO NACIONAL El proceso presupuestario comprende las fases de Programacin, Formulacin,

Aprobacin, Ejecucin, Control y Evaluacin del presupuesto. Estas se encuentran reguladas en las Leyes Anuales de Presupuesto y las Directivas que emite la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico. PROGRAMACION Establecer los objetivos Institucionales a lograr durante el Ao Fiscal dentro del marco del Plan Estratgico Sectorial Multianual y en funcin al Plan Estratgico Institucional. Determinar la demanda global de los gastos que implicar la prestacin del servicio que desarrolla el pliego. Estimacin de ingresos por fuentes de financiamiento distintas de Recursos Ordinarios. Anlisis y comparacin de cifras presupuestarias asignadas al Pliego FORMULACION Definicin, consistencia y revisin del proyecto de Estructura Funcional Programtica del Pliego. Elaboracin del anteproyecto de presupuesto del Pliego para el prximo ejercicio. Sustentacin ante el MEF. Elaboracin del proyecto de presupuesto anual del Sector. Sustentacin ante el Congreso de la Repblica. Programacin mensual de gastos APROBACION Consistencia y revisin del proyecto de Resolucin Ministerial y Anexos sustentatorios para aprobar el presupuesto Institucional de Apertura, sobre la base de la aprobado en la Ley Anual de Presupuesto. EJECUCION Y CONTROL DEL PROCESO PRESUPUESTARIO Programacin Trimestral de gastos Autorizacin de calendarios de compromisos Afectacin de compromisos en funcin a la autorizacin de Calendario de Compromisos. Formulacin y consistencia de la informacin trimestral de ejecucin de ingresos y egresos para ser remitido al MEF y pgina WEB del MINCETUR. EVALUACION Preparacin de requerimiento de informacin para la evaluacin. Organizacin y procesamiento de la informacin Formulacin del documento de Evaluacin. CIERRE Consistencia y organizacin de la informacin de cierre presupuestal. Conciliacin de informacin presupuestaria y financiera de ingresos, gastos y marco legal a nivel Institucional. Conciliacin de cierre presupuestal con el MEF y la Contadura Pblica de la Nacin.

METODOLOGIA DE OBTENCION DE LA INFORMACCION QUE SE PUBLICA Marco presupuestal y gastos

El marco presupuestal y ejecucin de gastos e ingresos del Pliego 035 MINCETUR se obtiene del software del proceso presupuestal, la cual se presenta por estructura de gastos y fuentes de financiamiento. La estructura de gastos comprende los Gastos Corrientes y los Gastos de Capital, el primero esta constituido por los rubros de Personal y Obligaciones Sociales, Pensiones, Bienes y Servicios y Otros Gastos Corrientes y el segundo por Inversiones y Otros Gastos de Capital. El marco presupuestal al tercer trimestre, es el Presupuesto Institucional Modificado como consecuencia de las transferencias de partidas efectuada en virtud a los Decretos de Urgencia N 040-2002 y N 049-2002. Los gastos son las asignaciones comprometidas durante los meses de agosto y septiembre. Presupuesto de Ingresos

Al margen de la fuente de la financiamiento Recursos Ordinarios que proviene del Tesoro Pblico, el Pliego 035 MINCETUR cuenta con dos fuentes de financiamiento adicionales: Recursos Directamente Recaudados y Donaciones y Transferencias. Los rubros principales del primero estn constituidos por un porcentaje de los impuestos a la explotacin de los Juegos de Casinos y Mquinas Tragamonedas, Tasas como consecuencia de la aplicacin del Texto Unico de Procedimientos Administrativos (TUPA) y otros rubros en menor proporcin. En la fuente de financiamiento Donaciones y Transferencias se tiene a los recursos que se reciben de las Cmaras de Comercio de Lima y de provincias por el otorgamiento de los Certificados de Origen. La recaudacin y los gastos que se publica en esta fuente de financiamiento corresponde a los registrados en los meses de agosto y septiembre, dado que lo que corresponde al mes de julio se registr en el anterior MITINCI, el mismo que cerro sus operaciones el 31 de julio del 2002 a consecuencia de la promulgacin de la Ley N 27779.