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Contas a Pagar e Contas a Receber

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Contrato de Integrao Dez regras fundamentais para assegurar a efetividade das atividades de Treinamento e Desenvolvimento: 1. PONTUALIDADE - Ter hora para chegar e para sair.. O treinamento ter uma tolerncia de 5 minutos de entrada. Os horrios de intervalo devero ser respeitados. 2. ASSIDUIDADE - Sua presena em sala imprescindvel, por isso, sair de sala somente nos intervalos.. 3. DEDICAO EXCLUSIVA - Estar inteiro o tempo todo com energia total, com foco Aqui e Agora - O momento de aprendizagem nico e intransfervel.. 4. INTERRUPES NO SO BEM VINDAS - Celulares tocando, nem pensar! Portanto, delegue algum para responder por voc em sua ausncia. 5. O TEMPO PRECIOSO - Portanto, precisa ser bem aproveitado e evitar disperses, conversas paralelas. 6. COMPARTILHAMOS ESPAO - Por isso, vamos manter o ambiente fsico sempre limpo e agradvel. Ao utilizar os banheiros, a copa e os corredores, lembrem-se sempre de que outros utilizam este mesmo espao. 7. LIMPEZA E ORGANIZAO SO ESSENCIAIS - Contribua para que, ao final do treinamento, a sala esteja limpa e organizada para o prximo treinamento. 8. A INTEGRAO FUNDAMENTAL - A alegria estimula o aprendizado, mas, no vale extrapolar, pois, pode incomodar outras salas. Procure valorizar a oportunidade de evoluo em primeiro lugar. 9. TREINAMENTO UM PROCESSO CONTNUO - Sendo assim necessrio seu investimento no sentido de ler o material didtico oferecido para uma melhor assimilao. 10. OS INSTRUTORES SO RESPONSVEIS PELA CONDUO DO MDULO E PELO AMBIENTE FAVORVEL APRENDIZAGEM - com eles que voc deve esclarecer suas dvidas.

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Sumrio
INTRODUO............................................................................................................................................4 1. FUNCIONALIDADES (MENU OPERAES)..................................................................................4 1.1. CONTAS A PAGAR/PAGAS E CONTAS A RECEBER/RECEBIDAS........................................5 1.2. BOLETO................................................................................................................................................7 1.3. PARTICULARIDADES DA TELA BOLETO..................................................................................8 1.3.1. BOLETO (CONTAS A PAGAR).....................................................................................................9 1.3.2. BOLETO (CONTAS A RECEBER)..............................................................................................10 1.4. BAIXA..................................................................................................................................................12 2. CNAB......................................................................................................................................................13 2.1. FLUXO DO CNAB (CONTAS A PAGAR E CONTAS A RECEBER)........................................14 2.2. REMESSA...........................................................................................................................................14 2.3. RETORNO..........................................................................................................................................16 3. TABELAS PRINCIPAIS.......................................................................................................................17 3.1. TIPO DE CONTA A PAGAR / A RECEBER.................................................................................17 3.2. TIPO DE AJUSTE DE CONTAS A PAGAR / CONTAS A RECEBER.......................................19 3.3. TIPO DE BAIXA A PAGAR / RECEBER.......................................................................................21 4. PARAMETRIZAO..........................................................................................................................24 4.1. PARMETROS DE CONTAS A PAGAR.......................................................................................24 4.2. PARMETROS DE CONTAS A RECEBER..................................................................................27 4.3. HISTRICO DE INTEGRAO....................................................................................................29

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Introduo Estes sistemas tem como objetivo principal a administrao das despesas e das receitas da empresa, facilitando todo o seu planejamento financeiro. Integrado aos sistemas de Compras, Suprimentos, Documentos Fiscais de Entrada e Estoque (Contas a Pagar), e aos sistemas Faturamento, Documentos Fiscais de Sada, Gesto de Vendas (Contas a Receber), automatiza o processo de pagamento e recebimento, permitindo mais segurana e exatido no mesmo. Multi-empresa, o sistema dispe de recursos como a preparao e a liberao eletrnica dos pagamentos e recebimentos, e tambm a emisso de cheques ao fornecedores, alm de possibilitar a emisso de boletos para os clientes De modo geral, os dados gerados atravs dos sistemas Contas a Pagar e Contas a Receber permitem o abastecimento automtico dos sistemas Controle Bancrio e Contabilidade, proporcionando maior agilidade no controle das informaes. 1. Funcionalidades (menu Operaes) A parte operacional dos sistemas Contas a Pagar e Contas a Receber so divididos em 3 funcionalidades bsicas, que so: 1) Incluso de contas; 2) Preparao das contas; 3) Confirmao do pagamento ou recebimento das contas. Analisando estas informaes dentro dos sistemas, estas podem ser destinadas por telas, a seguir: 1) Incluso de contas => tela Contas a Pagar / Contas a Receber 2) Preparao das contas => tela Boleto 3) Confirmao do pagamento ou recebimento das contas => tela Baixa (Pagamento ou Recebimento); Todas estas telas sero tratadas de forma simultnea, pois estas so similares entre os mdulos. Em alguns casos, as telas tero suas particularidades, que tambm sero discriminadas no decorrer da apostila.

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1.1. Contas a Pagar/Pagas e Contas a Receber/Recebidas Esta tela destinada incluso das contas a serem monitoradas pelo sistema. As contas podem ser includas de forma manual (clicando em Incluir ou boto F2), ou de forma automtica (atravs da integrao entre os sistemas Teknisa). FIGURA 01

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FIGURA 02 Pela aba Folha de Dados, possvel visualizar de forma resumida as informaes da conta atravs das colunas: Vencimento Atual, Vencimento Original, Fornecedor / Cliente, Conta, Parcela, Doc./Srie, Status, Valor e Situao. No momento de se incluir uma conta, fica habilitada somente a aba Documento, para que seja inseridas as seguintes informaes: Filial de Origem, Tipo (Real ou Previsto), Fornecedor / Cliente, Operao, Doc./Srie, Data de Emisso, Data de Entrada, Valor do Documento e Tipo de Conta (ver tpico 3.1). A diferena deste procedimento no Contas a Receber que tambm fica habilitada o campo Licena de Uso. Uma vez a conta est includa, possvel que se altere as informaes do campo Descrio, na aba Formulrio. Como default, mostrado as informaes do nmero da NF e o CNPJ do fornecedor / cliente quando esta gerada atravs de integrao. E quando a conta gerada manualmente no sistema, inserida a descrio do Tipo de Conta informada acima. A aba Ajuste tem a finalidade de inserir valores de acrscimo ou desconto ao valor da conta. Esta informao importante no sistema principalmente quando existe integrao com o sistema Contabilidade, pois possvel parametrizar os Tipos de Ajustes para gerar as informaes contbeis. OBS: O ajuste aplicado em uma conta nesta tela pode ser visualizado tambm nas telas Boleto e Baixa. Na aba Prorrogao possvel alterar o vencimento de uma conta. exibido o vencimento original da conta e o campo Novo Vencimento, para que seja informado a nova data a vencer da conta. solicitado tambm o Motivo de Prorrogao (Menu Ambiente / Tabelas / Motivo de Prorrogao) da conta, com carter informativo no sistema.

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A aba Parcelamento possibilita dividir o valor da conta em diversas parcelas, desde que todas elas somem o valor total da conta. Neste processo tambm solicitado o Motivo de Parcelamento (Menu Ambiente / Tabelas / Motivo de Parcelamento), tambm com carter informativo no sistema. E por fim, a aba Rateio, que permite verificar e informar como ser dividida as receitas / despesas de acordo com sua contabilizao gerencial. necessrio informar a Filial, o Centro de Custo de destino e o Percentual ou o Valor a ser rateado. Lembrando que a soma das colunas Percentual e da coluna Valor devem totalizar 100,00% e o valor total da conta, respectivamente. 1.2. Boleto Esta tela destinada preparao das contas, ou seja, como informaes principais solicitado o Tipo de Baixa (ver tpico 3.3) e a Conta Corrente a serem utilizados para realizar o pagamento / recebimento de determinada conta. FIGURA 03

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FIGURA 04

As informaes visualizada nesta tela so geradas no sistema no mesmo momento em que includa uma conta no sistema, sendo de maneira manual ou automtica (ver tpico 1.1). Assim, podemos dizer que uma conta lanada no sistema o mesmo que um boleto. permitido realizar ajustes, a alterao do vencimento (Prorrogao) e a diviso das contas em parcelas (Parcelamento), da mesma forma em que realizado na tela de incluso de contas. A preparao destas contas muito importante para se destinar corretamente como as movimentaes bancrias sero realizadas, principalmente em operaes que utilizam integrao do sistema com o banco (CNAB). 1.3. Particularidades da tela Boleto A seguir, sero exibidas as principais diferenas entre a tela Boleto no sistema Contas a Pagar e no Contas a Receber. Todas estas se encontram nas abas Dados para Pagamento e Dados para Recebimento.

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1.3.1. Boleto (Contas a Pagar) No sistema Contas a Pagar, a aba Dados para Pagamento a responsvel por receber as informaes do Tipo de Baixa e da Conta Corrente de Pagamento. O Tipo de Baixa ir indicar de qual forma o pagamento ser realizado (ex: cheque, dinheiro, boleto bancrio, etc). E a Conta Corrente de Pagamento ser a que ir realizar o pagamento do valor da conta, e repassa as informaes ao sistema Controle Bancrio como um dbito em conta corrente. FIGURA 05

No exemplo acima, esto habilitados tambm os campos Representao Numrica e Cdigo de Barras. Estes campos ficam habilitadas somente quando se informa no Tipo de Baixa como 07 (Boleto Bancrio), e permite que os pagamentos sejam realizados via CNAB.

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1.3.2. Boleto (Contas a Receber) J no sistema Contas a Receber, dentro de Dados para Recebimento existem 3 abas, a seguirem nos prints: FIGURA 06

A aba Dados Gerais a que ir receber as informaes de Conta Cobrana e do Tipo de Baixa. Este conceito o similar ao utilizado na tela Boleto do Contas a Pagar, com a diferena de que a tratativa dada para o recebimento do valor da conta. Os campos Nosso Nmero, Linha Digitvel e Cdigo de Barras ficam sempre desabilitados, e recebem valores quando gerado um boleto fsico pelo prprio sistema (boto da impressora na parte superior da tela). FIGURA 07

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Na aba Dados CNAB, possvel informar o nmero de carteira e o tipo de cobrana do banco. Este nmero de carteira fornecido pelo banco e identifica qual o tipo de servio utilizado pelo seu cliente (neste caso conceituamos o usurio do sistema como cliente do banco). Deve ser informado tambm a forma de impresso do boleto no campo Imprime Boleto. Se estiver como Empresa, este deve ser impresso atravs do boto da impressora; se estiver como Banco, dever ser enviado via CNAB para a emisso pelo banco. FIGURA 08

Esta informao pode ser parametrizada para ser gerada automaticamente em Ambiente / Cadastro / Banco, aba CNAB, Dados por Empresa, Dados (ver print). Assim, toda vez que a conta de um determinado banco for informada e esta conter a parametrizao, estas informaes aparecero na aba Dados CNAB. FIGURA 09

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Por fim, a aba Multa/Mora, que possibilita informar bases de clculo para juros quando um boleto estiver vencido. Esta opo aparece ao se selecionar um boleto nesta situao na tela Baixa, que ser visto adiante. Para complemento de informao, ao se realizar este processo na tela Baixa, o sistema abre uma nova janela com as informaes parametrizadas e, caso seja confirmada, inserido um ajuste no boleto com o valor calculado. 1.4. Baixa A tela Baixa a responsvel pela confirmao dos pagamentos / recebimentos realizados com o fornecedor / cliente. FIGURA 10

FIGURA 11

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A baixa pode ser definida como um processo em que so pagos / recebidos vrias contas atravs de uma conta corrente informada e um tipo de baixa especfico. Na aba Folha de Dados possvel visualizar os dados de uma baixa de uma forma geral, a seguir: Data de Pagamento / Recebimento, Tipo de Baixa (descrio), Banco, Agncia, Conta Corrente, Valor (valor total de todas as contas includas na baixa) e Status (Planejada, CNAB e Real). J na aba Formulrio so inseridas as informaes de Data da Baixa, o preenchimento do campo Tipo (Real ou Planejada) Conta Corrente e o Tipo de Baixa. Na aba Boleto possvel identificar todas as contas que esto sendo pagas / recebidas pelo usurio do sistema, e o valor desta conta. Na aba Ajustes possvel verificar se alguns dos boletos inseridos possuem algum ajuste no valor da conta, o Tipo de Ajuste (acrscimo ou desconto) e o Valor do Ajuste. Para se incluir uma baixa manualmente no sistema, basta apertar o boto Incluir (ou F2 no teclado), onde somente a aba Folha de Dados no fica habilitada, e a partir deste possvel inserir as informaes relativas baixa e os boletos a serem movimentados, e tambm ajustar os boletos. 2. CNAB O CNAB (Centro Nacional de Automao Bancria) uma ferramenta utilizada que permite a integrao entre os sistemas Contas a Pagar, Contas a Receber e Controle Bancrio com os bancos, para efetuar pagamentos, recebimentos e conciliao dos dados. Para a utilizao, esta realizada atravs de Importao de Dados no Sistema. Para que seja utilizada de forma eficaz esta ferramenta, necessrio que algumas informaes esteja parametrizadas corretamente no sistema, a seguir: Cdigo do Banco na Cmara de Compensao (menu Ambiente / Cadastro / Banco, aba Dados Principais): Dever ser inserido um nmero com 3 dgitos. Este nmero nico para cada banco e o identifica em qualquer operao realizada para com o banco. No sistema, o ponto de partida para que os sistemas Contas a Pagar e Contas a Receber gerem os arquivos de Remessa a serem enviados ao banco, e reconhea os arquivos de Retorno disponibilizados pelo banco, conforme o layout utilizado pela entidade financeira. Tambm reconhecem os extratos bancrios das contas correntes, disponibilizados pelo banco para a conciliao de dados no sistema Controle Bancrio. Nosso Nmero e Dgito Verificador (menu Ambiente / Cadastro / Conta Corrente, aba Dados Adicionais): Este cadastro necessrio apenas para o Contas a Receber. O Nosso Nmero um nmero seqencial gerado pelo sistema que permite a identificao do ttulo (boleto) no banco. Preparao dos boletos (menu Operacional / Boletos): a principal informao a ser tratada no sistema.

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Para que as operaes realizadas via CNAB, obrigatrio que os boletos estejam preparados corretamente atravs da tela de boleto, pois no momento de se gerar as Remessas o sistema utiliza destas informaes para a criao do arquivo a ser enviado ao banco. 2.1. Fluxo do CNAB (Contas a Pagar e Contas a Receber) O fluxo normal do CNAB se faz da seguinte forma: 1) Gerao de arquivos de Remessa no sistema e salvamento deste arquivo em um diretrio no computador; 2) Envio de arquivos de Remessa ao banco. Este envio realizado atravs de um acesso via internet disponibilizado pelo banco aos seus usurios; 3) Aps o envio ao banco, este processado e o banco gera um arquivo informando quais boletos que foram recebidos por ele, arquivo este a ser baixado no site do banco e importado no sistema pela tela Retorno; 4) Posteriormente, gerado um novo e definitivo arquivo pelo banco, tambm a ser baixado e importado no sistema pela tela Retorno, com as informaes de processamento de cada boleto enviado nas remessas. Este arquivo contm informaes se os pagamentos / recebimentos foram realizados corretamente, ou se houveram erros no processamento e quais erros neste processamento. 5) Dentro do sistema, caso todas as informaes estejam corretas, aps confirmar a importao na tela Retorno, gerada uma baixa no sistema com o status Planejada. 2.2. Remessa Esta tela destinada gerao dos arquivos a serem enviados ao banco, conforme o layout utilizado pelo banco, e j disponibilizado no sistema para as principais instituies. Pode-se comparar o conceito com o da tela Baixa, onde podemos definir como um processo em que so enviados vrias contas a serem processadas no banco. FIGURA 12 (Remessa Contas a Pagar)

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FIGURA 13 (Remessa Contas a Receber)

Na aba Remessas, tem-se como colunas similares entre os mdulos: Data/Hora da gerao do arquivo no sistema; Operador de incluso da remessa no sistema; A coluna Arquivo, que mostra em qual diretrio no computador a remessa foi salva; Quantidade de boletos existentes na remessa; Valor da remessa, ou seja, a soma dos boletos da remessa. No momento da incluso de uma remessa, ficam habilitadas as abas Formulrio e Boletos. Na aba Formulrio devem ser informados a Conta Corrente de pagamento / recebimento, no campo Arquivo o diretrio do computador em que o arquivo ser salvo, e o Tipo de Movimento (Incluso, Excluso e Bloqueio no Contas a Pagar; Incluso, Excluso e Alterao no Contas a Receber). E na aba Boletos possvel filtrar quais os boletos sero includos na gerao da remessa. Existe diferena entre o retorno de dados no filtro para os sistemas Contas a Pagar e Contas a Receber, a seguir: No filtro da tela Remessa do sistema Contas a Pagar, somente so exibidas os boletos que contm em sua preparao a conta corrente indicada na aba Formulrio e um Tipo de Baixa (ver tpico 3.3) relacionada a CNAB. No sistema Contas a Receber, exibido todos os boletos que ainda no foram enviados em uma remessa. E quando se seleciona um boleto cuja conta corrente informada na tela Boleto diferente da informada na aba Formulrio (tela Remessa), o sistema informa que o boleto no pertence conta corrente informada.

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Quando um boleto inserido em uma remessa, ele fica no sistema bloqueado para qualquer tipo de alterao nas telas Contas a Pagar / Receber e Boleto (ajustes, prorrogao, parcelamento), e tambm no possvel inserir o mesmo em uma baixa. H tambm a opo de se excluir um boleto de uma remessa. Para isto, basta selecionar o boleto e clicar no boto Cancelar Boleto da Remessa (lado direito do boto de filtro). Assim, dentro do sistema o boleto ficar disponvel para alteraes, caso necessrias, e para novo envio em remessa. 2.3. Retorno Aps o envio das remessas ao banco e o processamento dos dados enviados, disponibilizado pelo banco arquivos que servem para identificar no sistema qual o tratamento realizado pelo banco. Para que estas informaes sejam visualizadas, utilizada a importao destes arquivos para o sistema atravs da tela Retorno. FIGURA 14

Quando realizado a importao de um Retorno, os dados gerados no podem ser alterados na tela Retorno. E cada arquivo que importado registrado como um retorno, e dentro deste retorno que so contidas as informaes dos boletos. Na aba Retorno visualizado a Data/Hora da importao do arquivo, o Operador que realizou a importao e a coluna Arquivo indica de qual diretrio no computador se localiza o arquivo importado. J na aba Formulrio possvel visualizar alm das informaes da aba Retorno, o banco que disponibilizou o arquivo. Para se importar o retorno, deve-se clicar em Incluir (ou boto F2), onde abrir a tela Importar Retorno CNAB. Nesta tela deve ser informada o banco que disponibilizou o arquivo e o diretrio do arquivo a ser importado.

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FIGURA 15

Ao se informar o diretrio, basta clicar com o mouse no grid abaixo que sero visualizadas todos os dados referentes a boletos encaminhados ao banco, e mais abaixo aparecer no campo Ocorrncias do Arquivo informaes relativas ao processamento de cada boleto no banco ou a descrio de alguma anormalidade ocorrida com este. Para confirmar a importao do arquivo para o sistema, basta clicar no boto Importar. Neste momento, todos os boletos que foram baixados corretamente no banco sero includos em uma baixa (na tela Baixa) com o status CNAB. 3. Tabelas Principais 3.1. Tipo de Conta a Pagar / a Receber Nesta tela so cadastrada os tipos de conta utilizados no momento de se realizar a incluso de uma conta no sistema. Podemos conceituar como 'O QUE ' movimentado pelo cliente (ex: PIS a recolher, Alimentos In Natura, Bebidas, Coleta de Lixo, gua, Luz, Telefone, etc).

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Dentro do Contas a Pagar e do Contas a Receber, o ponto de partida para que seja gerado dados contbeis, caso seja utilizado tambm o sistema Contabilidade. 3.2. Tipo de Ajuste de Contas a Pagar / Contas a Receber Nesta tela so cadastrados os tipos de ajustes a serem utilizados para alteraes nos valores das contas. Os ajustes cadastrados tambm podem ser parametrizados para gerar dados contbeis.

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No momento de se incluir um ajuste, deve ser indicado qual o tratamento a ser dado por ele (Acrscimo para somar; e Desconto para subtrair). Uma vez cadastrado, o campo Tratamento do Ajuste fica desabilitado. 3.3. Tipo de Baixa a Pagar / Receber Esta tela a responsvel por informar ao sistema 'COMO' sero realizados os pagamentos / recebimentos (ex: dinheiro, cheque, crdito em conta, dbito, etc). Tem suas principais importncias a gerao de dados contbeis (concluso da contabilizao iniciada pela movimentao com o Tipo de Conta), como tambm influencia diretamente a gerao de dados para o CNAB (para o sistema Contas a Pagar).

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Para a configurao do Tipo de Baixa a ser utilizado pelo CNAB, no momento de se incluir dever ser informado no campo Operao qualquer um dos que tenham como inicial 'CNAB'. Assim, quando o boleto for preparado, este ser visualizado na tela Remessa conforme o seu Tipo de Baixa e a Conta Corrente relacionada.

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24 4. Parametrizao 4.1. Parmetros de Contas a Pagar Nesta tela possvel indicar e verificar algumas informaes relativas a controle de dados pelos usurios. Na aba Operacional, pode se informar os Tipos de Ajustes que sero apresentados como default, quando se seleciona um boleto vencido no momento de se inserir uma baixa no sistema.

J na aba Intervalo de Datas possvel estipular uma faixa de data que ser indicada como filtro ao se acessar as telas de cada descrio. No exemplo da imagem abaixo, ao se acessar a tela Contas a Pagar/Pagas, sero exibidos dados de 5 dias anteriores data de processamento at 5 dias posteriores data de processamento.

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E na aba Grupo de Operadores, possvel verificar os grupos de operadores que possuem acesso a excluso de baixa e cancelamento de boletos de remessa. Para carregar os grupos nesta tela, dever ser liberado o acesso s telas Baixa e Remessa no cadastro de Controle de Acesso. Tambm pode ser indicado qual grupo de operador ter acesso incluso de contas a pagar.

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4.2. Parmetros de Contas a Receber

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A tela de Parmetros de Contas a Receber tem praticamente as mesmas funcionalidades da citada anteriormente. 4.3. Histrico de Integrao Esta tela o ponto de partida para que sejam iniciada a utilizao dos Financeiros. Devem ser inserido um Histrico Padro como default para cada operao, j carregada nesta tela.

Histrico Padro a descrio padronizada enviada ao mdulo Contabilidade quando realizada alguma movimentao no sistema que gere dados contbeis. Diversos sistemas, no momento dos seus lanamentos principais, fazem integrao com o sistema de Contabilidade. Nestes lanamentos so inseridos histricos com a descrio dos mesmos. Os Histricos Padro so utilizados neste momento para facilitar os lanamentos, pois em lugar de inserir um histrico manualmente, associado ao lanamento um histrico padro.

30 Anotaes ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________ ___________________________________________________________