Balance General practicado a la

Cooperativa Multiactiva "Ava Mbae" Ltda.

al 31 de diciembre de 2008

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

Variacion Variacion
ACTIVO AÑO 2008 AÑO 2007
Absoluta Relativa

DISPONIBILIDADES 83.419.160 87.089.375 -3.670.215 -4,21%

Recaudaciones a Depositar 3.011.195 8.877.959 -5.866.764 -66,08%
Interbanco S.A. Cuenta Corriente y Caja de Ahorros 40.407.965 78.211.416 -37.803.451 -48,33%
C.D.A. Gs. Banco Regional S.A.E.C.A. 40.000.000 0 40.000.000 100,00%

CRÉDITOS 90.545.014 112.037.566 -21.492.552 -19,18%

Préstamos otorgados a socios 107.126.759 124.793.372 -17.666.613 -14,16%
Intereses a Cobrar s/C.D.A. 227.945 0 227.945 100,00%
Previsiones Acumuladas por Incobrables -16.809.690 -12.755.806 -4.053.884 31,78%

OTROS CRÉDITOS 3.343.000 2.637.411 705.589 26,75%

Garantía de Alquiler 300.000 300.000 0 0,00%
Anticipos Judiciales 1.633.000 1.633.000 0 0,00%
Cuentas a Cobrar 1.410.000 704.411 705.589 100,17%

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS 7.618.370 3.263.995 4.354.375 133,41%

Muebles y Equipos de Oficina 129.000 1.364.835 -1.235.835 -90,55%
Instalaciones 2.395.251 2.239.897 155.354 6,94%
Máquinas y Equipos 1.764.051 152.167 1.611.884 1059,29%
Software 7.937.405 3.875.303 4.062.102 104,82%
Equipos de Informática 6.162.938 5.040.071 1.122.867 22,28%
Depreciaciones Acumuladas -10.770.275 -9.408.278 -1.361.997 14,48%

TOTAL ACTIVO 184.925.544 205.028.347 -20.102.803 -9,80%

Variacion Variacion
PASIVO AÑO 2008 AÑO 2007
Absoluta Relativa
COMPROMISOS FINANCIEROS 45.093.861 31.279.082 13.814.779 44,17%
DEUDAS FINANCIERAS CON SOCIOS 6.411.185 8.838.816 -2.427.631 -27,47%
Caja de Ahorro a Plazo Fijo 6.411.185 8.838.816 -2.427.631 -27,47%
CUENTAS A PAGAR 6.828.882 1.699.529 5.129.353 301,81%
Cuentas a Pagar 440.000 959.000 -519.000 -54,12%
Aportaciones a Devolver 6.297.476 249.123 6.048.353 2427,86%
Créditos en Suspenso 91.406 491.406 -400.000 -81,40%
PROVISIONES 2.428.238 1.375.911 1.052.327 76,48%
Retenciones Ley 438/94 0 0 0 0,00%
Aportes al Incoop Ley 2157/03 688.437 816.399 -127.962 -15,67%
Retención Seguros sobre Préstamos 150.801 59.512 91.289 153,40%
Provisiones Varias 1.589.000 500.000 1.089.000 217,80%
FONDOS 29.425.556 19.364.826 10.060.730 51,95%
Fondo de Solidaridad 18.478.505 14.496.505 3.982.000 27,47%
Fondo de Educación 5.758.001 4.119.773 1.638.228 39,77%
Fondo de Especiales 5.189.050 748.548 4.440.502 593,22%

TOTAL PASIVO 45.093.861 31.279.082 13.814.779 44,17%

Variacion Variacion
PATRIMONIO NETO AÑO 2008 AÑO 2007
Absoluta Relativa
CAPITAL SOCIAL 118.112.291 157.217.110 -39.104.819 -24,87%
Aportes de Socios 118.112.291 157.217.110 -39.104.819 -24,87%
RESERVAS 11.611.561 10.579.422 1.032.139 9,76%
Reserva Legal 8.610.890 8.015.617 595.273 7,43%
Reserva de Revalúo 3.000.671 2.563.805 436.866 17,04%
RESULTADOS 10.107.831 5.952.733 4.155.098 69,80%
Resultados Anteriores 0 0 0 0,00%
Excedentes del Ejercicio 10.107.831 5.952.733 4.155.098 69,80%

TOTAL PATRIMONIO NETO 139.831.683 173.749.265 -33.917.582 -19,52%

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 184.925.544 205.028.347 -20.102.803 -9,80%

 Estado de Resultado practicado a la
Cooperativa Multiactiva "Ava Mbae" Ltda.
del 2 de enero al 31 de diciembre de 2008

ESTADO DE RESULTADO COMPARATIVO

Variacion Variacion
INGRESOS AÑO 2008 AÑO 2007
Absoluta Relativa
INGRESOS OPERAT. P/ACT.DE AH.Y CRÉD. 40.884.947 41.991.303 -1.106.356 -2,63%
Intereses Cobrados sob.Préstamos 32.572.158 35.304.549 -2.732.391 -7,74%
Intereses Moratorios Cobrados 3.828.263 0 3.828.263 100,00%
Intereses Punitorios Cobrados 4.484.526 6.686.754 -2.202.228 -32,93%
INTERESES COBRADOS SOBRE DEPOSITOS 1.844.015 23.204 1.820.811 7846,97%
Intereses Cobrados sobre Ahorros a la vista 29.221 23.204 6.017 25,93%
Intereses Cobrados sobre Ahorros a plazo 1.814.794 0 1.814.794 100,00%
OTROS INGRESOS OPERATIVOS 1.855.131 1.151.234 703.897 61,14%
Matrícula de Ingreso 250.000 1.100.000 -850.000 -77,27%
Otros Ingresos 1.605.131 51.234 1.553.897 3032,94%

TOTAL DE INGRESOS 44.584.093 43.165.741 1.418.352 3,29%

Variacion Variacion
EGRESOS AÑO 2008 AÑO 2007
Absoluta Relativa
COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS 33.096.513 30.350.153 2.746.360 9,05%
Aguinaldos al personal 999.523 1.193.850 -194.327 -16,28%
Alquileres Pagados 3.600.000 3.600.000 0 0,00%
Aporte Incoop Ley 2157/03 662.263 742.355 -80.092 -10,79%
Atención a Socios 0 140.900 -140.900 -100,00%
Depreciación de Equipos de Informática 642.982 137.486 505.496 367,67%
Depreciación de Instalaciones 594.104 236.116 357.988 151,62%
Depreciación de Máquinas y Equipos 156.161 15.487 140.674 908,34%
Depreciación de Muebles y Equipos de Oficina 198.652 130.806 67.846 51,87%
Fotocopias varias 74.600 0 74.600 100,00%
Gastos de Escribanía 24.000 31.000 -7.000 -22,58%
Gastos de Imprenta 816.750 0 816.750 100,00%
Gastos de Limpieza 304.988 1.239.298 -934.310 -75,39%
Gastos de Movilidad 142.600 111.900 30.700 27,44%
Gastos de Recuperación de Créditos 0 147.300 -147.300 -100,00%
Gestiones Varias 327.500 0 327.500 100,00%
Honorarios pagados por Contabilidad 1.050.000 0 1.050.000 100,00%
Informaciones Comerciales 663.300 181.500 481.800 265,45%
Intereses Pagados por Ahorros a Plazo Fijo 317.853 576.830 -258.977 -44,90%
Costos de Internet 57.000 0 57.000 100,00%
Suministros e Insumos Informáticos 785.590 1.095.500 -309.910 -28,29%
Mantenimientos de Equipos 839.542 0 839.542 100,00%
Previsiones sobre Préstamos Incobrables 1.800.000 3.300.000 -1.500.000 -45,45%
Sueldos y Jornales 13.899.075 14.756.000 -856.925 -5,81%
Indemnización y preaviso 1.342.020 0 1.342.020 100,00%
Consumo telefonico 2.198.939 1.919.195 279.744 14,58%
Útiles de Oficina 1.019.065 794.630 224.435 28,24%
Vacaciones pagadas al personal 580.006 0 580.006 100,00%

OTROS EGRESOS OPERATIVOS 1.097.846 6.797.844 -5.699.998 -83,85%

Gastos de Asambleas 291.160 263.370 27.790 10,55%
Dietas 637.646 6.000.000 -5.362.354 -89,37%
Refrigerio en Sesiones 169.040 534.474 -365.434 -68,37%

COSTOS Y GASTOS NO OPERATIVOS 281.903 65.011 216.892 333,62%

Gastos Bancarios 281.903 35.008 246.895 705,25%
Gastos Varios 0 30.003 -30.003 -100,00%

TOTAL DE EGRESOS 34.476.262 37.213.008 -2.736.746 -7,35%

RESULTADO DEL EJERCICIO ACTUAL 10.107.831 5.952.733 4.155.098 69,80%