JBS S.A. CNPJ n 02.916.265/0001-60 NIRE 35.300.330.

587 Companhia Aberta de Capital Autorizado

COMUNICADO AO MERCADO
A JBS S.A. (JBS ou Companhia), comunica ao mercado em geral que, em ateno ao disposto do inciso IV do artigo 48 da Instruo CVM 400, de 29 de dezembro de 2003, conforme alterada (Instruo CVM 400) e ao OFCIO/CVM/SRE/GER-2/N 215/2010, de 10 de maro de 2010 (Ofcio), o qual trata da matria publicada no jornal Valor Econmico, pg. D-4, em 9 de maro de 2010, sob o ttulo JBS poder emitir mais aes no Brasil, os investidores devero basear suas decises de investimento nica e exclusivamente nas informaes constantes dos prospectos preliminar e definitivo relativos Oferta.

A Companhia tambm informa que em razo da matria jornalstica, a publicao do aviso ao mercado e o lanamento da Oferta sero adiados por 12 dias da data originalmente estimada do cronograma para que as informaes ali contidas sejam dissipadas.
O prospecto preliminar e prospecto definitivo da Oferta contero informaes adicionais e complementares a este Comunicado ao Mercado e sua leitura possibilita uma anlise detalhada dos termos e condies da Oferta e dos riscos a ela inerentes. A Companhia recomenda fortemente que os investidores leiam, atenta e cuidadosamente, as informaes constantes do prospecto preliminar e do prospecto definitivo da Oferta. LEIA O PROSPECTO ANTES DE ACEITAR A OFERTA. Os investidores devem ler a Seo Fatores de Risco dos prospectos da Oferta, para uma descrio de certos fatores de risco que devem ser considerados em relao subscrio e/ou aquisio das aes. Nos termos do artigo 7 da Instruo CVM 400, a Companhia solicitou a anlise do pedido de registro da Oferta junto ANBID por meio do Procedimento Simplificado, em 11 de maro de 2010, estando a Oferta sujeita anlise prvia pela ANBIMA e obteno do registro pela CVM. Ressalta-se que a minuta do prospecto preliminar, que foi submetida a analise da ANBIMA e da CVM, est disponvel nas pginas da internet da Companhia (www.jbs.com.br/ri), da CVM (www.cvm.gov.br) e da BM&FBovespa (www.bmfbovespa.com.br). O prospecto preliminar ser disponibilizado ao pblico na data de publicao do aviso ao mercado da Oferta, aps anlise dos documentos da Oferta pela Associao Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiro e de Capitais (ANBIMA).

Este Comunicado ao Mercado no constitui uma oferta de venda das aes nos Estados Unidos da Amrica. As aes no podero ser ofertadas ou vendidas nos Estados Unidos da Amrica sem que haja o respectivo registro ou a iseno de tal registro nos termos do Securities Act. O investimento em aes representa um investimento de risco, posto que um investimento em renda varivel e, assim, os investidores que pretendam investir nas aes no mbito da Oferta esto sujeitos a perdas patrimoniais e riscos, inclusive aqueles relacionados s aes, Companhia, ao setor da economia em que esta atua, aos seus acionistas, ao ambiente macroeconmico do Brasil, volatilidade do mercado de capitais, liquidez das aes e oscilao de suas cotaes em bolsa, descritos no prospecto preliminar da Oferta e que devem ser cuidadosamente considerados antes da tomada de deciso de investimento.

So Paulo, 16 de Maro de 2010 Jeremiah OCallaghan Diretor de Relaes com Investidores

Ns fazemos declaraes sobre eventos futuros que esto sujeitas a riscos e incertezas. Tais declaraes tm como base crenas e suposies de nossa Administrao e informaes a que a Companhia atualmente tem acesso. Declaraes sobre eventos futuros incluem informaes sobre nossas intenes, crenas ou expectativas atuais, assim como aquelas dos membros do Conselho de Administrao e Diretores da Companhia. As ressalvas com relao a declaraes e informaes acerca do futuro tambm incluem informaes sobre resultados operacionais possveis ou presumidos, bem como declaraes que so precedidas, seguidas ou que incluem as palavras "acredita", "poder", "ir", "continua", "espera", "prev", "pretende", "planeja", "estima" ou expresses semelhantes. As declaraes e informaes sobre o futuro no so garantias de desempenho. Elas envolvem riscos, incertezas e suposies porque se referem a eventos futuros, dependendo, portanto, de circunstncias que podero ocorrer ou no. Os resultados futuros e a criao de valor para os acionistas podero diferir de maneira significativa daqueles expressos ou sugeridos pelas declaraes com relao ao futuro. Muitos dos fatores que iro determinar estes resultados e valores esto alm da nossa capacidade de controle ou previso.