Plan Negocio, Trabajo de Grado Administración Gerencial

Instituto Universitario de Gerencia y Tecnologa IUGT - Caracas
TRABAJO:
CENTRO DE COMUNICACIONES EL PUEBLO, C.A. C.I.: C.I.: C.I.: C.I.: C.I.: 17.168.929 18.100.502 18.814.775 RH RH GT CF AC
ALUMNOS: GRATEROL YEIZURY GUEVARA ALFREDO LEN DAVID MILANO YORMAN PREZ JEAN MATERIA: FECHA:
TRABAJO ESPECIAL DE GRADO 30-03-2012
Ficha Tcnica Nombre del Proyecto
Centro de Comunicaciones El Pueblo Esta sociedad tendr como objeto llevar a la comunidad
Objetivo del Proyecto
del el Junquito la manera ms fcil y segura de comunicarse, bien sea a travs de llamadas telefnicas o conexin a internet.
Justificacin
Falta de centros de comunicacin en la zona. Captar la presencia de los habitantes del sector en su mayora y de los temporaditas que visitan la zona. Sector El Pueblo El Junquito, Municipio Vargas, Estado Vargas. Centro de comunicaciones y conexiones. Tiempo estimado para la ejecucin del servicio ser 54 horas Semanales. Todas las personas que requieran del servicio de comunicaciones o conexiones. El personal capacitado que forma parte del Centro de Comunicaciones El Pueblo. Espacio Local confortable. Equipos fciles de usar. Apoyo del personal. Alianza estratgica con CANTV.
Alcance
Cobertura Metodologa Tiempo Estimado de ejecucin Audiencia Organizacin Solicitante
Recursos
Costo del Programa Financiamiento
Proporcional al nmero de minutos que requiera utilizar tanto en llamadas como en conexin. Asociacin (socios).
Presentacin de la empresa La Empresa Centro de Comunicaciones El Pueblo, ser una organizacin cuyas funciones sern brindar un servicio de primera calidad donde los clientes se sientan a gusto y con la seguridad de realizar sus llamadas o sus conexiones de la manera ms sencilla, cmoda y con la mayor tranquilidad. Qu se realizara? El Centro, tendr funciones adaptables a los requerimientos de las personas, ya que se estar prestado un servicio pblico. Por qu se va a realizar? Con la creacin del centro de comunicaciones se le facilitara a las personas estar en plena comunicacin y actualizado en cuento a informacin de cualquier rama a travs del internet, y tomando en cuenta que existen empresas como est, pero muy retiradas de la zona, la misma les resultara la ideal por su ubicacin. Cmo lo vamos a realizar? El centro contara con el mejor potencial de personas capacitadas para brindar apoyo al momento de utilizar los servicios, este personal recibe la solicitud de los clientes los cuales son asignado al rea que corresponde luego se realizaran recorridas por toda la sala para la verificacin del servicio y el apoyo a los clientes en sus necesidades con el requerimiento, la cual aplicara sus conocimientos de atencin para darle solucin. Misin El centro de comunicaciones es una dependencia de comunicacin que integra los distintos medios y genera estrategias comunicacionales para crear un vnculo acadmico, cientfico, cultural, e intelectual entre la sociedad. Para el cumplimiento de su misin, el centro cuenta con medios audiovisuales y escritos permitiendo la produccin, emisin y procesamiento de la informacin.
Visin Ser el centro de comunicaciones con mayor reconocimiento en la zona y ofrecer el mejor servicio de comunicacin. Justificacin de la Localizacin El centro de comunicaciones El Pueblo estar ubicado en el sector el pueblo del Junquito, Edo Vargas, ya que nuestro target va dirigido a todas las personas que habitan el sector, visitantes permanentes, temporaditas y toda persona que requiera del servicio. En un Horario de 10:00 a.m. a 7:00 p.m., y los domingos 10:00 a.m. a 6:00 p.m., con una (01) hora y treinta (30) minutos de descanso intrajornada cubierta en guardias por cada uno de los empleados. Objetivo Esta sociedad tendr como objetivo brindar el mejor de los servicios de telecomunicaciones y conexiones para el disfrute de todas las personas que lo requieran. Objetivos Especficos 1) Mantener una conexin y comunicacin constante con todos nuestros clientes. 2) Orientar y servir de manera eficiente, que lleve a la empresa al liderazgo y a la solidez en el mercado. 3) Consolidar la Organizacin, siendo la primera en cuanto a la prestacin de servicio. 4) Analizar estrategias eficientes que proporcionen el logro de metas en la compaa. Valores Responsabilidad. Compromiso. Eficiencia. Respeto. Excelencia. Innovacin. Eficacia. Calidad.
Captulo I - Plan de Mercadeo 1.1 Pirmide de Maslow
Autorrealizacin
El centro de comunicaciones estara brindando la posibilidad de conseguir la autorrealizacin de los clientes a travs de las comunicaciones y conexiones directas con sus intereses.
Estima
Se estara consiguiendo la satisfaccin de afiliacin y afecto a travs del contacto con familiares y grupos sociales, el cual dara al cliente alegra y goce personal con ellos.
Afiliacin
Seguridad
Se lograra cubrir la necesidad de seguridad, en aquellas situaciones de emergencias en que el cliente deba comunicarse de forma oportuna y rpida.
Fisiologa
1.2 Investigacin de Mercado 1.2.1 Cul es la razn de la investigacin? Detectar cual es la necesidad del cliente que se le prestara el servicio. 1.2.2 Qu se quiere conseguir? Posicionar un Centro de Comunicaciones en el mercado brindando los servicios con la mejor calidad. 1.2.3 Cul es el objetivo? Brindar un servicio donde la clientela pueda cubrir sus necesidades de comunicacin y conexin a internet en el momento justo que lo deseen. 1.2.4 Conocer las necesidades Los clientes que se le pretender prestar los servicios de comunicacin y conexin a internet son a los habitantes de la localidad El Pueblo del Junquito, ubicada en la Parroquia el Junko del Municipio Vargas, Estado Vargas; tambin a los temporaditas y visitantes que frecuentan el lugar a diario. 1.2.5 Fuente de informacin La fuente de informacin ser nuestro pblico objetivo de la localidad El Pueblo del Junquito, donde analizaremos el mercado para determinar a fondo la necesidad de los clientes.
1.2.6 Tcnica de recoleccin de informacin La tcnica de recoleccin de informacin que ser utilizada es la encuesta, la cual nos permitir por medios de preguntas cerradas identificar la necesidad del cliente. El modelo de la encuesta es el siguiente:
ENCUESTA CENTRO DE COMUNICACIONES EL PUEBLO 1) Alguna vez ha requerido de los servicios de comunicacin y conexin a internet? Si ___ No ___ 2) Cree usted que los centros de comunicacin y conexin que prestaban servicio en la zona brindaban un buen servicio, cubriendo sus necesidades? Si ___ No ___ 3) Brindaban algunas promociones o paquetes los centros de comunicacin y conexin a internet que prestaban servicio en la zona? Si ___ No ___ Pocas ___ 4) Qu promociones fueron recibidas de ellos? Paquetes ___ Telfonos ___ Tiempo en llamadas o conexin ___ Ninguna ___
5) Estara de acuerdo que se instalara un centro de comunicacin y conexin a internet en la zona? Si ___ No ___ 6) Qu factores toma usted en cuenta para considerar un buen servicio? Precio ___ Eficiencia ___ Servicio al Cliente ___ Confiabilidad ___ Otros ___
7) Qu tipos de servicios le gustara que le ofrezcan? Llamadas Nacionales ___ Llamadas Internacionales ___ Conexiones Rpidas ___ Todas las Anteriores ___
8) Con que frecuencia utilizara estos servicios? Mensual ___ Diariamente ___ Semanal ___ Fines de semana ___
1.2.6.1 Tamao de la muestra para la encuesta Para determinar el tamao de la muestra, se tom en cuenta la siguiente informacin: El mercado objetivo, el cual est conformado por los habitantes de la localidad El Pueblo del Junquito, ubicado en la Parroquia el Junko del Municipio Vargas, Estado Vargas; con una poblacin de 3.639 personas, segn fuentes del Instituto Nacional de Estadsticas en base a proyeccin del censo 2001. Un nivel de confianza de 90% (1,65) y un grado de error de 10% (0,10). Se aplic la frmula de la muestra: n = (ZpqN) / (Ne + Zpq) Nivel de confianza (Z) = 1,65 Grado de error (e) = 0,10 Universo (N) = 3.639 Probabilidad de ocurrencia (p) = 0,5 Probabilidad de no ocurrencia (q) = 0,5
n = ((1,65) (0,5) (0,5) (3.639)) / ((3.639) (0,10) + (1,65) (0,5) (0,5)) n = 66,75 = 67 La muestra significativa para la encuesta es de 67 personas.
1.2.7 Tabulacin del instrumento de recoleccin de informacin 1) Alguna vez ha requerido de los servicios de comunicacin y conexin a internet?
89,55% 60 50 40 30 20 10 0 10,45% SI NO
Conclusin: un gran porcentaje de 89,55% afirma a ver requerido alguna vez de los servicios de comunicacin y conexin a internet. 2) Cree usted que los centros de comunicacin y conexin a internet que prestaban servicio en la zona brindaban un buen servicio, cubriendo sus necesidades?
50 40 30 20 10 0
68,66%
SI 31,34% NO
Conclusin: los centros de comunicacin y conexin a internet mayormente no brindaban un buen servicio, por lo cual los clientes quedaban descontentos.
3) Brindaban algunas promociones o paquetes los centros de comunicacin y conexin a internet que prestaban servicio en la zona?
85,07% 60 50 40 30 20 10 0 2,99% 11,94% SI NO POCAS
Conclusin: los centros de comunicacin y conexin a internet ofrecan pocas promociones para mantener la clientela a gusto, esto era desfavorable para la captacin de nuevos clientes. 4) Qu promociones fueron recibidas de ellos?
60 50 40 30 20 10 0 7,46% 5,97% 4,48%
82,09%
PAQUETES
TELEFONOS
TIEMPO EN LLAMADAS/CONEXIN NINGUNA
Conclusin: el 82,09% del mercado objetivo encuestado, confirma que no recibieron promociones por parte de los centros de comunicacin y conexin a internet anteriormente establecidos en la zona.
5) Estara de acuerdo que se instalara un centro de comunicacin y conexin a internet en la zona?
70 60 50 40 30 20 10 0
95,52%
SI NO
4,48%
Conclusin: segn los resultados, un gran porcentaje de 95,52% estn de acuerdo en la apertura de un nuevo centro de comunicacin y conexin a internet. Estos resultados son un indicio ms sobre la factibilidad de instalar el centro de comunicacin propuesto. 6) Qu factores toma usted en cuenta para considerar un buen servicio?
43,28% 30 25 20 SERVICIO AL CLIENTE 15 10 5 0 14,93% 10,45% 1,49% CONFIABILIDAD OTROS 29,85% PRECIO EFICIENCIA
Conclusin: se observa que para poder brindar un buen servicio de comunicacin y conexin a internet, el mismo debe ser de un precio accesible y que la prestacin del servicio sea confiable.
7) Qu tipos de servicios le gustara que le ofrezcan?

44,78% 30 25 20 15 10 5 0 7,46% TODAS LAS ANTERIORES 22,39% 25,37% LLAMADAS NACIONALES
LLAMADAS INTERNACIONALES CONEXIONES RPIDAS
Conclusin: un mayor porcentaje de encuestados prefieren una variedad integral de servicios para comunicarse. 8) Con que frecuencia utilizara estos servicios?
58,21% 40 35 30 25 20 15 10 5 0 7,46% 2.99% DIARIAMENTE 31,34% SEMANAL FINES DE SEMANA MENSUAL
Conclusin: en cuanto al uso de los servicios del centro de comunicacin, hay una preferencia de utilizar el servicio diariamente.
1.2.8 Conclusin general de la encuesta Como conclusin general de la encuesta, sta nos permiti conocer las preferencias y necesidades de comunicacin del mercado objetivo, y de ese modo, se da a conocer que hay un gran porcentaje de factibilidad y posicionamiento en el mercado de comunicacin y conexin a internet en la zona. Asimismo, nos permiti determinar como mantener a los usuarios satisfechos y a gusto con el servicio de comunicacin y conexin a internet que se va a suministrar. Y, finalmente, nos ayud a evidenciar nuestro pronstico de ventas, al conocer cuntas personas usaran el centro de comunicacin y con qu frecuencia requieren del servicio. 1.3 Competencia La competencia ubicada en el sector es dbil, debido a que el centro de comunicaciones que prestaba sus servicios dejo de funcionar hace cuatro (4) aos, segn informacin obtenida por los residentes de la zona, la competencia que predomina actualmente es la economa informal, siendo sta muy inestable, costosa y poco confiable para el uso de sus servicios, por tal motivo el posicionamiento del Centro de Comunicaciones ser favorable, tomando en cuenta que en las zonas adyacentes no existen centros de este ndole, si nos ubicamos en el resultado a una de las pregunta que se realiz en el instrumento de recoleccin de datos (Estara de acuerdo que se instalara un centro de comunicaciones y conexiones en la zona? el resultado fue un 95,52% para un SI y un 4,48% para un NO) se considero que la zona careca de un centro de llamadas y conexiones a internet por mucho tiempo.
1.4 Plan de publicidad 1.4.1 Objetivo El objetivo de la campaa publicitaria es dar a conocer el Centro de Comunicaciones, resaltando que su principal servicio ser las llamadas telefnicas nacionales e internacionales, y conexin a internet en una zona turstica. 1.4.2 Target El pblico objetivo a que ser dirigida la publicidad sern los habitantes, temporaditas y visitantes de la localidad El Pueblo del Junquito, incluyendo la poblacin de la ciudad capital Caracas. 1.4.3 Presupuesto de la Publicidad Tabla 1 Presupuesto de medios impresos para publicacin de anuncio Medios Impresos ltimas Noticias El Universal Suplemento Tu Resuelve Tamao 08 cm. 22 cm. 06 cm. Das martes, jueves y sbados lunes, mircoles, viernes y domingos lunes Costo Diario (Bs.) 109,60 118,78 110,00 Costo Mensual (Bs.) 438,40 475,12 440,00 1.353,52
Total Fuente: www.ultimasnoticias.com.ve, www.eluniversal.com. 1.4.4 Medios donde se anunciar el Centro de Comunicaciones
Para dar a conocer los servicios que prestar el Centro de Comunicaciones, se utilizar los medios impresos y alternativos, entre los medios impresos se publicar en los diarios El Universal, ltimas Noticias y Suplemento Tu Resuelve; entre los alternativos se registrar el Centro de Comunicaciones, de forma gratuita, en las pginas web de Internet www.pac.com.ve (Pginas Amarillas Cantv) y www.tujunquito.com.
1.4.5 Formato de la publicidad El formato de la publicidad en los medios impresos es la siguiente: Diario ltimas Noticias contara con un espacio de 8 cm., el diario El Universal un espacio de 22 cm. y en el Suplemento Tu Resuelve 6 cm; En los medios alternativos, el formato es estndar para todos los anunciantes de las pginas web www.pac.com.ve (Pginas Amarillas Cantv) y www.tujunquito.com. 1.4.6 Duracin y frecuencia de la publicidad 1) El diario El Universal, los das lunes, mircoles, viernes y un domingo por un mes. 2) El diario Ultimas Noticias, los das martes, jueves y sbado por un mes. 3) Suplemento Tu Resuelve, los das Lunes por un mes. 4) Pginas web, diariamente con una duracin indefinida. 1.5 Fuerza de Venta La fuerza de venta esta integrada por un equipo de cinco (5) personas capacitada y con amplia experiencia en la atencin al cliente y la prestacin del servicio de comunicacin y conexin a internet, adems de poseer una disciplina administrativa que podr encargarse en la organizacin de los recursos. De igual manera el Centro de Comunicaciones contara con una alianza estratgica con la Compaa Annima Nacional Telfonos de Venezuela (CANTV), quien nos aportar del ms alto nivel de capacitacin de personal y asistencia tcnica, adems de proveer a nuestra disposicin las tecnologas y herramientas ms avanzadas para la prestacin del servicio. 1.6 Promociones del Centro de Comunicacin Todas las promociones y paquetes que presentara el Centro de Comunicacin estarn sujetas a los planes de servicios adquiridos a travs de la alianza estratgica con CANTV, teniendo en cuenta que CANTV es una marca reconocida y con excelente conocimientos en el negocio de la comunicacin y conexin a internet.
1.7 Matriz DOFA
Positivo Fortalezas 1) La ms avanzada Tecnologa. 2) Personal Motivado. 3) Personal altamente Capacitado. 4) Bajos costos del servicio. Origen 5) Buenos conocimientos de los Interno productos y/o servicios. 6) Productos y/o servicios actualizados y de calidad. 7) Accesibilidad a los servicios. 8) Fcil acceso a las instalaciones. Oportunidades 1) Competidores dbiles. 2) Fuente confiable de materia prima. Origen 3) Rpida introduccin al Externo mercado. 4) Rpida adaptacin del ambiente.
Negativo Debilidades 1) Poco financiamiento. 2) Poca posibilidad de crecimiento.
Amenazas 1) Problemas en los cambios de la legislacin. 2) Base de clientes reducida los das de semana. 3) Consolidacin de la economa informal que presta el servicio de llamadas telefnicas.
Captulo II - Plan Operativo 2.1 Procesos Operativos. 2.1.1 Flujograma de la empresa.
2.1.2 Flujograma de la prestacin del servicio.
2.2 Inversin Inicial Tabla 1 Inversin Inicial Descripcin Cabina telefnica de metal y vidrio de 2 puestos Telfono Huawei HCD878 Cantv Telfono Inalmbrico Sendtel SPK310 Cantv Visor para telfono. Sistema Tarificador de llamadas (Interface Serial + Software Tarificador). Cable para conexin telefnica con conectores de 7 metros. Mobiliario modular de madera para 6 computadoras. PC de Escritorio VIT 3402. PC Intel Dual Core E5700. Regulador de Voltaje 1.000va Soneview Switch 24 Puertos 10/100 Ethernet Lanpro Lp-sw2400. Modem Router Tplink Adsl2 Td-8616. Cable Utp De Red Rj-45 Bobina 300 Metros. Conector Rj-45 paquete de 100 unidades. Silla de oficina. Silla semi ejecutiva Ergonmica con posa brazos. Mobiliario para caja registradora. Impresora Fiscal Epson PF 220. Escritorio de Oficina Fichas acrlicas para llamadas y conexin a internet. Aire Acondicionado Split 12000 Btu. Impresora Multifuncional HP 2000 con sistema contino de tinta. Engrapadora Faber Castell tipo alicate Total Cantidad 6 6 2 6 1 8 1 7 2 5 1 1 1 1 6 4 1 1 1 12 2 2 3 Precio Unidad 700,00 96,32 96,32 300,00 750,00 15,00 4.000,00 3.096,00 3.844,00 89,00 598,00 169,00 470,00 54,00 150,00 300,00 1.550,00 2.790,00 1.100,00 25,00 2.480,00 749,00 75,00 Total 4.200,00 577,92 192,64 1.800,00 750,00 120,00 4.000,00 21.672,00 7.688,00 445,00 598,00 169,00 470,00 54,00 900,00 1.200,00 1.550,00 2.790,00 1.100,00 300,00 4.960,00 1.498,00 225,00 57.259,56
2.3 Insumos Materiales Costos Fijos Tabla 2 Insumos Materiales Costos Fijos Mensuales Ao 1 Descripcin Soporte y mantenimiento tcnico de los equipos telefnicos. Soporte y mantenimiento tcnico de los equipos de computadoras y conexin de red. Soporte tcnico de sistema tarificador Mantenimiento de aire acondicionado. Pago de servicio elctrico. Pago de plan aba sper productivo conexin a internet. Pago plan telefnico Alquiler del establecimiento. Rollo para caja registradora 12 unidades Mantenimiento de Impresoras. Servicio de mantenimiento Asesora contable Costo de nmina (promedio mensual). Total Monto (Bs.) 300,00 300,00 100,00 200,00 110,00 450,00 600,00 1.500,00 96,00 300,00 825,00 600,00 11.369,39 16.750,39
2.4 Insumos Materiales Costos Variables Tabla 3 Costos Variables por Unidad (Impresiones) Ao 1 Descripcin Cartuchos de Tinta Resma de Hojas Cartas 500 hojas Caja de Grapas Lisas Ofica 5000 unidades Paquete de Carpetas de Acetatos 50 Unidades Total Monto (Bs.) 1,57 0,08 0,01 1,50 3,17
El servicio de llamadas telefnicas y conexin a internet no presentan costos variables, ya que se cancela un plan fijo mensual por cada servicio, y el costo de estos servicios para los clientes es fijado por nuestro aliado comercial CANTV.
2.5 Capacidad de Produccin. Servicio de Conexin a Internet Nmero de horas por da= 9 horas Das laborables= 7 (Lunes a Domingo) Unidades productivas= 6 equipos de computadora Factor de produccin= 1 Computadora operativa tiene conectividad a internet por 540 minutos diarios; por 6 computadoras operativas se tendra un mximo de 3.240 minutos de conexin a internet por da, a la semana 22.680 minutos y al mes 90.720 minutos de conexin a internet. Capacidad Mxima de Conexin a Internet: 90.720 minutos.
Servicio de Llamadas Telefnicas Nmero de horas por da= 9 horas Das laborales= 7 (Lunes a Domingo) Unidades productivas= 6 equipos telefnicos Factor de produccin= 1 Equipo telefnico en un da de 9 horas, se tendra 540 minutos de llamadas; por 6 equipos telefnicos se tendra un mximo de 3.240 minutos de llamadas por da, a la semana 22.680 minutos y al mes 90.720 minutos. Capacidad Mxima de Llamadas Telefnicas: 90.720 minutos. Servicio de Impresin Nmero de horas por da= 9 horas Das laborales= 7 (Lunes a Domingo) Unidades productivas= 2 impresoras multifuncional hp Factor de produccin= 1 impresora multifuncional hp tiene una velocidad de 4 pginas por minutos, en un da de 9 horas que equivale a 540 minutos, se tendra 2.160 pginas impresas; por 2 impresoras
multifuncional hp se tendra un mximo de 4.320 impresiones al da, a la semana 30.240 impresiones y al mes 120.960 impresiones. Capacidad Productiva Mxima de Impresiones: 120.960 pginas. 2.6 Proyeccin de la produccin. Tabla 4 Proyeccin de la Produccin en Cantidades Ao 1
Servicio Llamadas Telefnicas (min.) Conexin a Internet (min.) Impresiones (pg.) M es 1 M es 2 M es 3 M es 4 M es 5 M es 6 M es 7 M es 8 M es 9 M es 10 M es 11 M es 12 65.667 67.268 65.667 69.393 65.667 65.667 65.667 65.667 65.667 62.100 64.584 62.100 64.998 62.100 62.100 62.100 62.100 62.100 5.980 3.680 5.980 3.680 5.980 3.680 5.980 5.980 5.980 65.667 62.100 5.980 65.667 62.100 5.980 Total
72.022 799.689 68.724 757.206 3.680 62.560
2.7 Costos Totales, Proyeccin de Ventas, Ingresos por Ventas, Beneficio Ao 1. Tabla 4 Costos Totales Ao 1
Servicio Llamadas Telefnicas (min.) Conexin a Internet (min.) Impresiones (pg.) Total 3,17 97.002,00 298.006,68 Costo Fijo 16.750,39 Costo Variable Costo Total 201.004,68
Tabla 5 Proyeccin de Ventas en Cantidades Ao 1

Servicio Llamadas Telefnicas (min.) Conexin a Internet (min.) Impresiones (pg.) Mes 1 65.667 62.100 5.980 Mes 2 67.268 64.584 3.680 Mes 3 65.667 62.100 5.980 Mes 4 69.393 64.998 3.680 Mes 5 65.667 62.100 5.980 Mes 6 65.667 62.100 3.680 Mes 7 65.667 62.100 5.980 Mes 8 65.667 62.100 5.980 Mes 9 65.667 62.100 5.980 Mes 10 65.667 62.100 5.980 Mes 11 65.667 62.100 5.980 Mes 12 72.022 68.724 3.680 Total 799.689 757.206 62.560
Tabla 6 Ingresos por Ventas Ao 1

Servicio Llamadas Telefnicas (min.) Conexin a Inte rnet (min.) Impresiones (pg.) Total Total Proyectado 799.689 757.206 62.560 Precio de Venta 0,27 0,08 3,50 Total Ingreso 215.916,11 60.576,48 218.960,00 495.452,59
Nota: Se promedio el costo del minuto de las llamadas telefnicas de las diferentes operadoras para el clculo de los Ingresos por ventas (local Bs. 0,07; movilnet Bs. 0,27; movistar Bs. 0,37; y digitel Bs. 0,37).
Tabla 7 Beneficio Ao 1
Ingreso Total Anual 495.452,59 Costo Total Anual 298.006,68 Beneficio 197.445,91
2.7.1 Punto de Equilibrio Ao 1. P.E. = C.F. 1- C.V. I.V.
P.E. = 1-
201.004,68 97.002,00 495.452,59
P.E. = 201.004,68 0,80
P.E. = 249.938,87
P.E. =
P.E. Bolvares Ventas Totales
249.938,87 495.452,59
50%

Servicio Llamadas Telefnicas (min.) Conexin a Internet (min.) Impresiones (pg.) Mes 1 66.324 62.721 6.040 Mes 2 67.941 65.230 3.717 Mes 3 66.324 62.721 6.040 Mes 4 70.087 65.648 3.717 Mes 5 66.324 62.721 6.040 Mes 6 66.324 62.721 3.717 Mes 7 66.324 62.721 6.040 Mes 8 66.324 62.721 6.040 Mes 9 66.324 62.721 6.040 Mes 10 66.324 62.721 6.040 Mes 11 66.324 62.721 6.040 Mes 12 Total 72.742 807.686 69.411 764.778 3.717 63.186

Servicio Llamadas Telefnicas (min.) Conexin a Internet (min.) Impresiones (pg.) Total Total Proyectado 807.686 764.778 63.186 Precio de Venta 0,34 0,10 4,36 Total Ingreso 271.503,71 76.171,89 275.331,25 623.006,86
2.8.1 Punto de Equilibrio Ao 2. P.E. = C.F. P.E. = 1- C.V. 1I.V. P.E. = P.E. Bolvares Ventas Totales
256.801,02 120.767,49 623.006,86
P.E. = 256.801,02 0,81
P.E. = 318.550,89
318.550,89 623.006,86
51%


322.094,09 150.355,53 775.643,54
P.E. = 322.094,09 0,81
P.E. = 399.544,21
399.544,21 775.643,54
52%


404.213,79 187.192,63 975.237,36
P.E. = 404.213,79 0,81
P.E. = 500.230,98
500.230,98 975.237,36
51%


Servicio Llamadas Telefnicas (min.) Conexin a Internet (min.) Impresiones (pg.) Total Total Proyectado 799.689 757.206 62.560 Precio de Venta 0,65 0,19 8,41 Total Ingreso 518.755,19 145.539,69 526.068,37 1.190.363,25
Ingreso Total Anual 1.190.363,25 Costo Total Anual 740.593,86 Beneficio 449.769,39
2.11.1 Punto de Equilibrio Ao 5. P.E. = C.F. P.E. = 507.539,03 P.E. = 507.539,03 P.E. = 631.098,40 1- C.V. 1- 233.054,82 0,80 I.V. 1.190.363,25 P.E. = P.E. Bolvares 631.098,40 = 53% Ventas Totales 1.190.363,25
Captulo III - Plan de Recursos Humanos 3.1 Estructura Organizacional.
DIRECTIVA
ENCARGADO
ASESORA CONTABLE MANTENIMIENTO
CAJERO
ASISTENTE TCNICO
3.2 Descripcin funcional de cargos.
Denominacin del cargo: Encargado Unidad: Centro de Comunicaciones Cargo al cual reporta: Junta Directiva
Nombre del ocupante: Localizacin: Pueblo de El Junquito
Propsito del cargo: 1. Administrar y supervisar el centro de comunicaciones. 2. Asegurar una atencin eficiente y oportuna a los clientes. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Funciones principales del cargo: Apertura y cierre del centro de comunicaciones Supervisin de personal. Controlar y administrar el efectivo, realizar los depsitos diarios y mantener una cantidad de sencillo en caja chica para la apertura de la caja. Llevar el control sobre la disponibilidad de efectivo y efectos, con la finalidad de evitar retrasos en la atencin al cliente. Realizar el conteo de efectivo para el cuadre de caja, con la finalidad de asegurar la ejecucin satisfactoria del proceso. Procesar la contabilidad en el sistema Tener conocimiento de todas las reas del negocio para cubrir cualquier vacante al momento de necesitarse. Prestar apoyo al tcnico en fallas de primer y segundo nivel de los equipos.
Requisitos del cargo: Intelectuales: T.S.U. en Administracin, con experiencia en el rea de supervisin tener mnimo 2 aos ocupando posiciones similares. Responsabilidad: conocimiento y cumplimiento de la poltica y estndares de seguridad, mantener el inventario mnimo de efectivo, realizar el cuadre contable. El cargo requiere habilidades de comunicacin, confidencialidad, negociacin, numrica, solucin de problemas, liderazgo, supervisin de personal, control de procesos, destreza en manejo de equipos de computacin desarrolladas bajo ambiente Windows. Elaborado por: Revisado por: Autorizado por: Fecha:
Denominacin del cargo: Cajero Unidad: Centro de Comunicaciones Cargo al cual reporta: Encargado
Propsito del cargo: 1. Atencin al cliente. 2. Atender y ejecutar las transacciones de la caja. 1. 2. 3. 4. Funciones principales del cargo: Apertura y cierre de caja. Atender al usuario que requiera de alguno de nuestros servicios. Entregar los instrumentos para ingresar a los servicios, precisin y rapidez en la atencin ofrecida al cliente. Cobro y facturacin de los servicios. Requisitos del cargo: Intelectuales: Bachiller, con experiencia en el rea de caja o taquilla. Responsabilidad: atender eficientemente al cliente, calidad de servicio, manejo de efectivo y valores, evitar prdidas y perjuicios al negocio. El cargo requiere habilidades de comunicacin, numrica, rapidez, trabajo en equipo, orientacin al servicio, confidencialidad, trabajo bajo presin, destreza en manejo de equipos de computacin desarrolladas bajo ambiente Windows. Elaborado por: Revisado por: Autorizado por: Fecha:
Denominacin del cargo: Asistente Tcnico Unidad: Centro de Comunicaciones Cargo al cual reporta: Encargado
Propsito del cargo: 1. Atencin al cliente. 2. Brindar apoyo en diversas reas del centro de comunicaciones, siguiendo las normas y procedimientos establecidos, todo ello con la finalidad de agilizar las operaciones diarias, en cuyo propsito se enmarca el logro de la satisfaccin de las expectativas del cliente. Funciones principales del cargo: 1. Iniciar la operatividad de los equipos de computacin, para red y comunicacin. 2. Mantener el correcto funcionamiento de las computadoras y de los equipos telefnicos para garantizar un buen servicio. 3. Realizar las actualizaciones correspondientes a los equipos de computacin. 4. Asesorar a los usuarios en el manejo de los equipos y uso al servicio de internet. 5. Apagar los equipos de computacin, red y comunicacin. Requisitos del cargo: Intelectuales: T.S.U. en Informtica, computacin o carreras a fines, cursos de operador micro y office actualizado. Rresponsabilidad: Atender eficientemente al cliente, mantener el buen funcionamiento de los equipos y la calidad de servicio. El cargo requiere habilidades de comunicacin, organizacin, orientacin al servicio, confiabilidad, destreza en manejo de equipos de computacin desarrolladas bajo ambiente Windows, conocimientos en programas predeterminados. Elaborado por: Revisado por: Autorizado por: Fecha:
3.3 Modelo Contrato de Trabajo y Plan de beneficios.
Entre El Centro de Comunicaciones El Pueblo, constituida y domiciliada en el Estado Vargas, conforme consta de asiento en el Registro Mercantil __________ de la Circunscripcin Judicial del Estado Vargas, el da ____ de ___________ de ______, bajo el N ____ del Tomo ___________, quien en lo adelante se denominar EL PATRONO, y _______________, Cdula de Identidad N _______________, de nacionalidad ________________, quien en lo adelante se denominar EL (LA) TRABAJADOR (A), se ha convenido en celebrar un (01) contrato de trabajo a tiempo indeterminado que se regir por las siguientes clusulas: PRIMERA: EL (LA) TRABAJADOR (A) se compromete a prestar sus servicios a EL PATRONO, en el cargo de ________________, obligndose a desempear todas aquellas funciones que de este cargo se deriven; as como cualesquiera otras que EL PATRONO eventualmente le indique, y que estn directamente o indirectamente vinculadas con el cargo. SEGUNDA: La jornada ordinaria de trabajo ser semanal en horario comprendido entre las 10:00 a.m. a 7:00 p.m. con una (01) hora y treinta (30) minutos de descanso intrajornada, de lunes a sbado, con un (01) da rotativo de descanso, y los domingos 10:00 a.m. a 6:00 p.m. TERCERA: EL (LA) TRABAJADOR (A) recibir como remuneracin por sus servicios prestado, la cantidad de_____________ con 00/100 cts. (Bs. _______,00) mensuales, pagados en dos (02) cuotas quincenales. CUARTA: EL (LA) TRABAJADOR (A) se le abonar en los primeros cinco (05) das del mes de diciembre de cada ao, treinta (30) das de salario por concepto de utilidades, asimismo gozar de los beneficios consagrados en la Ley Orgnica del Trabajo, su Reglamento y otras disposiciones fiscales vigentes del pas. QUINTA: El servicio se prestar en el sector El Pueblo del Junquito, Municipio Vargas del Estado Vargas. SEXTA: Todo lo no previsto en el presente contrato se regir de acuerdo con lo estipulado en la Ley Orgnica del Trabajo vigente y su Reglamento. Se hacen dos (2) ejemplares de un solo tenor y a un mismo efecto. Caracas, ___de ______- de 20__. El Patrono o su Representante El (la) Trabajador (a)
3.4 Clculo de costos en Recursos Humanos. 3.4.1 Nmina empleado mensual 1er. ao.
Cargo Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Retenciones Empleado S.S.O. (5 Lun) 138,46 92,31 92,31 323,08 S.S.O. (4 Lun) 110,77 73,85 73,85 258,46 R.P.E. (5 Lun) 17,31 11,54 11,54 40,38 R.P.V.H. 33,08 22,06 22,06 77,19 Total Aporte 188,85 125,90 125,90 440,66 Total Aporte 157,70 105,13 105,13 367,96 Pago Mensual 2.811,15 1.874,10 1.874,10 6.559,34 Pago Mensual 2.842,30 1.894,87 1.894,87 6.632,04 Pago Mensual 2.842,30 1.894,87 1.894,87 6.632,04 Pago Mensual 2.842,30 1.894,87 1.894,87 6.632,04
Mes 1
Encargado Cajero Operador Totales: Cargo
Retenciones Empleado R.P.E. (4 Lun) R.P.V.H. 13,85 33,08 9,23 22,06 9,23 22,06 32,31 77,19 Retenciones Empleado
Mes 2
S.S.O. (4 Lun) 110,77 73,85 73,85 258,46 S.S.O. (4 Lun) 110,77 73,85 73,85 258,46
R.P.E. (4 Lun) 13,85 9,23 9,23 32,31
R.P.V.H. 33,08 22,06 22,06 77,19
Total Aporte 157,70 105,13 105,13 367,96 Total Aporte 157,70 105,13 105,13 367,96
Mes 3
Encargado Cajero Operador Totales:
Retenciones Empleado R.P.E. (4 Lun) R.P.V.H. 13,85 33,08 9,23 22,06 9,23 22,06 32,31 77,19
Mes 4
Cargo
Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00
Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44
Retenciones Empleado S.S.O. (5 Lun) 138,46 92,31 92,31 323,08 R.P.E. (5 Lun) 17,31 11,54 11,54 40,38 R.P.V.H. 33,08 22,06 22,06 77,19 Total Aporte 188,85 125,90 125,90 440,66
Pago Mensual 2.811,15 1.874,10 1.874,10 6.559,34 Pago Mensual 2.842,30 1.894,87 1.894,87 6.632,04 Pago Mensual 2.842,30 1.894,87 1.894,87 6.632,04 Pago Mensual 2.811,15 1.874,10 1.874,10 6.559,34 Pago Mensual 2.842,30 1.894,87 1.894,87 6.632,04
Mes 5
Retenciones Empleado S.S.O. (4 Lun) 110,77 73,85 73,85 258,46 R.P.E. (4 Lun) 13,85 9,23 9,23 32,31 R.P.V.H. 33,08 22,06 22,06 77,19 Total Aporte 157,70 105,13 105,13 367,96
Mes 6
Retenciones Empleado S.S.O. (4 Lun) 110,77 73,85 73,85 258,46 S.S.O. (5 Lun) 138,46 92,31 92,31 323,08 R.P.E. (4 Lun) 13,85 9,23 9,23 32,31 R.P.V.H. 33,08 22,06 22,06 77,19 Total Aporte 157,70 105,13 105,13 367,96 Total Aporte 188,85 125,90 125,90 440,66
Mes 7
Retenciones Empleado R.P.E. (5 Lun) R.P.V.H. 17,31 33,08 11,54 22,06 11,54 22,06 40,38 77,19 Retenciones Empleado
Mes 8
S.S.O. (4 Lun) 110,77 73,85 73,85 258,46
R.P.E. (4 Lun) 13,85 9,23 9,23 32,31
R.P.V.H. 33,08 22,06 22,06 77,19
Total Aporte 157,70 105,13 105,13 367,96
Mes 9
Cargo
Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual
Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 92.633,33
S.S.O. (5 Lun) 138,46 92,31 92,31 323,08 S.S.O. (4 Lun) 110,77 73,85 73,85 258,46 S.S.O. (4 Lun) 110,77 73,85 73,85 258,46 S.S.O. 3.360,00
Retenciones Empleado R.P.E. (5 Lun) R.P.V.H. 17,31 33,08 11,54 22,06 11,54 22,06 40,38 77,19 Retenciones Empleado R.P.E. (4 Lun) 13,85 9,23 9,23 32,31 R.P.E. (4 Lun) 13,85 9,23 9,23 32,31 R.P.E. 420,00 R.P.V.H. 33,08 22,06 22,06 77,19 R.P.V.H. 33,08 22,06 22,06 77,19 R.P.V.H. 926,33
Total Aporte 188,85 125,90 125,90 440,66 Total Aporte 157,70 105,13 105,13 367,96 Total Aporte 157,70 105,13 105,13 367,96 Total Aporte 4.706,33
Pago Mensual 2.811,15 1.874,10 1.874,10 6.559,34 Pago Mensual 2.842,30 1.894,87 1.894,87 6.632,04 Pago Mensual 2.842,30 1.894,87 1.894,87 6.632,04 Pago Mensual 79.293,67
Mes 11
Mes 10
Retenciones Empleado
Mes 12
Retenciones Empleado
Total Anual:
84.000,00
3.4.2 Nmina patronal mensual 1er. ao.

Cargo Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. Total R.P.V.H. (5 Lun) (5 Lun) Aporte 311,54 69,23 66,17 446,94 207,69 46,15 44,11 297,96 207,69 46,15 44,11 297,96 726,92 161,54 154,39 1.042,85 Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. R.P.V.H. (4 Lun) (4 Lun) 249,23 55,38 66,17 166,15 36,92 44,11 166,15 36,92 44,11 581,54 129,23 154,39 Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. R.P.V.H. (4 Lun) (4 Lun) 249,23 55,38 66,17 166,15 36,92 44,11 166,15 36,92 44,11 581,54 129,23 154,39 Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. R.P.V.H. (4 Lun) (4 Lun) 249,23 55,38 66,17 166,15 36,92 44,11 166,15 36,92 44,11 581,54 129,23 154,39 Total Aporte 370,78 247,19 247,19 865,16 Total Aporte 370,78 247,19 247,19 865,16 Total Aporte 370,78 247,19 247,19 865,16 Aporte mas salario 3.446,94 2.297,96 2.297,96 8.042,85 Aporte mas salario 3.370,78 2.247,19 2.247,19 7.865,16 Aporte mas salario 3.370,78 2.247,19 2.247,19 7.865,16 Aporte mas salario 3.370,78 2.247,19 2.247,19 7.865,16 Aporte mas salario 3.446,94 2.297,96 2.297,96 8.042,85 Prestaciones Provisin Utilidad 30 Bono Vac. de das 7 das Antigedad 250,00 58,33 0,00 166,67 38,89 0,00 166,67 38,89 0,00 583,33 136,11 0,00 Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 0,00 166,67 38,89 0,00 166,67 38,89 0,00 583,33 136,11 0,00 Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 0,00 166,67 38,89 0,00 166,67 38,89 0,00 583,33 136,11 0,00 Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 551,39 166,67 38,89 367,59 166,67 38,89 367,59 583,33 136,11 1.286,57 Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 551,39 166,67 38,89 367,59 166,67 38,89 367,59 583,33 136,11 1.286,57
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
Encargado Cajero Operador Totales: Cargo Encargado Cajero Operador Totales: Cargo Encargado Cajero Operador Totales: Cargo Encargado Cajero Operador Totales: Cargo
Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. Total R.P.V.H. (5 Lun) (5 Lun) Aporte 311,54 69,23 66,17 446,94 207,69 46,15 44,11 297,96 207,69 46,15 44,11 297,96 726,92 161,54 154,39 1.042,85
Mes 5
Cargo
Mes 6
Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00
Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44
Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. R.P.V.H. (4 Lun) (4 Lun) 249,23 55,38 66,17 166,15 36,92 44,11 166,15 36,92 44,11 581,54 129,23 154,39 Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. R.P.V.H. (4 Lun) (4 Lun) 249,23 55,38 66,17 166,15 36,92 44,11 166,15 36,92 44,11 581,54 129,23 154,39
Aporte mas salario 3.370,78 2.247,19 2.247,19 7.865,16 Aporte mas salario 3.370,78 2.247,19 2.247,19 7.865,16 Aporte mas salario 3.446,94 2.297,96 2.297,96 8.042,85 Aporte mas salario 3.370,78 2.247,19 2.247,19 7.865,16 Aporte mas salario 3.446,94 2.297,96 2.297,96 8.042,85
Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 551,39 166,67 38,89 367,59 166,67 38,89 367,59 583,33 136,11 1.286,57 Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 551,39 166,67 38,89 367,59 166,67 38,89 367,59 583,33 136,11 1.286,57 Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 551,39 166,67 38,89 367,59 166,67 38,89 367,59 583,33 136,11 1.286,57 Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 551,39 166,67 38,89 367,59 166,67 38,89 367,59 583,33 136,11 1.286,57 Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 551,39 166,67 38,89 367,59 166,67 38,89 367,59 583,33 136,11 1.286,57
Mes 7
Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. Total R.P.V.H. (5 Lun) (5 Lun) Aporte 311,54 69,23 66,17 446,94 207,69 46,15 44,11 297,96 207,69 46,15 44,11 297,96 726,92 161,54 154,39 1.042,85 Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. R.P.V.H. (4 Lun) (4 Lun) 249,23 55,38 66,17 166,15 36,92 44,11 166,15 36,92 44,11 581,54 129,23 154,39 Total Aporte 370,78 247,19 247,19 865,16
Mes 9
Mes 8
Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. Total R.P.V.H. (5 Lun) (5 Lun) Aporte 311,54 69,23 66,17 446,94 207,69 46,15 44,11 297,96 207,69 46,15 44,11 297,96 726,92 161,54 154,39 1.042,85
Mes 10
Cargo
Mes 11
Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual 3.000,00 2.000,00 2.000,00 7.000,00 Salario Mensual
Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 3.308,33 2.205,56 2.205,56 7.719,44 Salario Integral 92.633,33
Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. R.P.V.H. (4 Lun) (4 Lun) 249,23 55,38 66,17 166,15 36,92 44,11 166,15 36,92 44,11 581,54 129,23 154,39 Aporte Patronal S.S.O. R.P.E. R.P.V.H. (4 Lun) (4 Lun) 249,23 55,38 66,17 166,15 36,92 44,11 166,15 36,92 44,11 581,54 129,23 154,39 Aporte Patronal
Aporte mas salario 3.370,78 2.247,19 2.247,19 7.865,16 Aporte mas salario 3.370,78 2.247,19 2.247,19 7.865,16 Aporte mas salario 95.092,67
Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 551,39 166,67 38,89 367,59 166,67 38,89 367,59 583,33 136,11 1.286,57 Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 250,00 58,33 551,39 166,67 38,89 367,59 166,67 38,89 367,59 583,33 136,11 1.286,57 Prestaciones Provisin Utilidad Bono Vac. de 30 das 7 das Antigedad 7.000,00 1.633,33 11.579,17
Mes 12
Total Anual:
84.000,00
Total S.S.O. R.P.E. R.P.V.H. Aporte 7.560,00 1.680,00 1.852,67 11.092,67 115.305,17
Total Aporte Patronal:
Nota: El tipo de riesgo del Centro de Comunicaciones para el clculo del aporte patronal del S.S.O. es bajo, por lo cual el porcentaje para el aporte es 9%.
3.4.3 Proyeccin de la nmina a 5 aos.
Nota: El porcentaje para el aumento salarial por ao fue de un 26,50%, porcentaje tomado en base al ltimo aumento nacional del salario mnimo ao 2011
3.4.4 Bono tickets de alimentacin mensual 1er. ao.

Ao 1 Cargo Encargado Cajero Operador Total Mensual: Mes 1 27 das 607,50 607,50 607,50 1.822,50 Mes 2 25 das 562,50 562,50 562,50 1.687,50 Mes 3 26 das 585,00 585,00 585,00 1.755,00 Mes 4 26 das 585,00 585,00 585,00 1.755,00 Mes 5 27 das 607,50 607,50 607,50 1.822,50 Mes 6 25 das 562,50 562,50 562,50 1.687,50 Mes 7 27 das 607,50 607,50 607,50 1.822,50 Mes 8 27 das 607,50 607,50 607,50 1.822,50 Mes 9 25 das 562,50 562,50 562,50 1.687,50 Mes 10 27 das 585,00 585,00 585,00 1.755,00 Mes 11 26 585,00 585,00 585,00 1.755,00 Mes 12 26 das 585,00 585,00 585,00 1.755,00 Total Anual a Pagar 7.042,50 7.042,50 7.042,50 21.127,50
Nota: Los das laborados para el pago del bono de alimentacin es segn el calendario ao 2012, tomando en cuanta que se labora 6 das de la semana.
3.4.5 Proyeccin del pago del bono de tickets de alimentacin a 5 aos. Unidad Tributaria 90 105 123 144 169 Monto Ticket 0,25 U.T. 22,50 26,33 30,80 36,04 42,16
Ao 1 2 3 4 5
Total Anual 21.127,50 24.719,18 28.921,43 33.838,08 39.590,55
Nota: La unidad tributaria tomada como base para el clculo del monto diario del bono alimenticio y proyeccin anual es el del ao 2012, con un valor de Bs. 90,00.
Captulo IV - Plan Financiero y Fiscal Deberes Fiscales Cdigo Orgnico Tributario Esta empresa se regir bajo las normas y procedimientos segn lo que establece el Cdigo Orgnico Tributario en cuanto a los deberes formales ante la Administracin Tributaria que se encuentran establecidos en el artculo 145 del COT: 1. Cuando lo requieran las leyes o reglamentos: a. Llevar en forma debida y oportuna los libros y registro especiales conforme a las normas legales y principios de contabilidad generalmente aceptados. b. Inscribirse en los registros pertinentes, aportando los datos necesarios y comunicando oportunamente modificaciones. c. Colocar el nmero de Inscripcin en los documentos. d. Solicitar los permisos pertinentes. e. Presentar, dentro del plazo correspondiente las declaraciones. 2. Emitir los documentos exigidos por las leyes tributarias. 3. Exhibir y conservar de forma ordenada, mientras el tributo no est prescrito, los libros de comercio, los libros y registros especiales, los documentos y antecedentes de las operaciones o situaciones que constituyan hechos imponibles. 4. Contribuir con los funcionarios autorizados en la realizacin de las inspecciones y fiscalizaciones. 5. Exhibir declaraciones, informes, documentos, comprobantes de legtima procedencia de mercanca, relacionadas con hechos imponibles. 6. Comunicar cualquier cambio en la situacin que pueda dar lugar a la alteracin de su responsabilidad tributaria. 7. Compadecer ante la Administracin Tributaria cuando su presencia sea requerida.
8. Dar cumplimiento a las resoluciones, rdenes, providencias y dems decisiones dictadas por los rganos y autoridades tributarias, debidamente notificadas.
Impuestos Nacionales En lo que respecta a impuestos nacionales se declararan y cancelara ante la Administracin Tributaria Nacional lo siguiente: Impuesto Sobre La Renta (ISLR) Impuesto al Valor Agregado (IVA)
Segn publicado en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 39.296 de fecha 30 de Octubre de 2009 se establece la providencia administrativa N SNAT/2009/0103 y la providencia administrativa N SNAT/2009/0104 que establece el deber de presentacin electrnica de las declaraciones del Impuesto Sobre La Renta y las del Impuesto al Valor Agregado respectivamente. Impuesto Sobre la Renta (ISLR) La empresa estar regida por el basamento legal establecido en la Ley de Impuesto Sobre la Renta, su reglamento, decretos, providencias y dems con materia a este impuesto. Segn lo establecido en el Artculo 1 de la Ley de Impuesto Sobre la Renta: Los enriquecimientos anuales, netos y disponibles obtenidos en dinero o en especie, causarn impuestos segn las normas establecidas en la ley Esta empresa por ser una Compaa Annima con personalidad Jurdica, esta deber declarar y pagar el Impuesto Sobre la Renta a la Administracin Tributaria; segn lo establecido en el artculo 7 de la Ley de ISLR que establece quienes estn sometidos al pago del impuesto. Segn los enriquecimientos obtenidos durante el periodo de imposicin fiscal
correspondientes se deber declarar para calcular el impuesto a pagar a la Administracin. El artculo 7 establece en cuanto a quienes estn sometidos al rgimen impositivo previsto en esta Ley de ISLR: a) b) limitada; c) Las sociedades en nombre colectivo, en comandita simple, las comunidades, as como cualesquiera otras sociedades de personas, incluidas las irregularidades o de hecho; d) Los titulares de enriquecimientos provenientes de actividades de hidrocarburos y conexas, tales como la refinacin y el transporte, sus regalistas y quienes obtengan enriquecimientos derivados de la exportacin de minerales, de hidrocarburos o de sus derivados; e) f) Las asociaciones, fundaciones, corporaciones y dems entidades Los establecimientos permanentes, centros o bases fijas situados jurdicas o econmicas no citadas en los literales anteriores. en el territorio nacional. El Artculo 9 de la Ley de ISLR establece el tipo se sociedad la cual en este caso es Compaa Annima por cual tarifa se regir, la misma se cita: Las compaas annimas y los contribuyentes asimilados a stas, que realicen actividades distintas a las sealadas en el artculo 11, pagarn impuesto por todos sus enriquecimientos netos, con base en la tarifa prevista en el artculo 52 y a los tipos de impuestos fijados en sus pargrafos. Para el clculo del Impuesto Sobre la Renta la empresa se tendr que apegar a la ley de ISLR Ttulo III artculo 52 que establece las tarifas y su aplicacin el cual dice: El enriquecimiento global neto anual obtenido por los contribuyentes a que se refiere el artculo 9 de la ley, se gravara salvo disposicin en contrario, con base en la siguiente Tarifa expresada en Unidades Tributarias (U.T): Las personas naturales; Las compaas annimas y las sociedades de responsabilidad
Tarifa N 2 Por la fraccin comprendida hasta 2.000,00 ..15% Por la fraccin que exceda de 2.000,00 hasta 3.000,00......22% Por la fraccin que exceda de 3.000,00.34%
Impuesto al Valor Agregado (IVA) Estn obligados a cancelar el Impuesto al Valor Agregado, segn lo establecido en la ley del IVA en su artculo 1 que dice Se crea un impuesto al valor agregado, que grava la enajenacin de bienes muebles, la prestacin de servicios y la importancia de bienes, segn se especifica en esta Ley, aplicable en todo el territorio nacional, que debern pagar las personas naturales o jurdicas, las comunidades, las sociedad irregulares o de hecho, los consorcios y dems entes jurdicos o econmicos, pblicos o privados , que en su condicin de importadores de bienes, habituales o no, de fabricantes, productores, ensambladores, comerciantes y prestadores de servicios independientes, realicen las actividades definidas como hecho imponibles en esta Ley. De esta razn, estn obligados tributariamente a declarar y pagar el Impuesto al Valor agregado a la Administracin Tributaria con una alcuota correspondiente al doce por ciento (12%). De la emisin de facturas de la sociedad, esta debe regirse por lo establecido en la Ley del IVA, y la providencia 0257 publicada en Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 38.977 de fecha 19 de agosto de 2008 y dems normas establecidas. Este por poseer la condicin de contribuyente ordinario establecido en el artculo 5 de la ley del IVA, condicin dada por la Administracin Tributaria, deber cancelar el impuesto los primeros quince (15) das del mes siguientes al periodo de imposicin ante la Administracin a travs del portal fiscal forma 30. Impuestos Municipales
Centro de Comunicaciones El Pueblo est situado en el Municipio Junko del Estado Vargas, y se regir bajo las ordenanzas municipales establecidas y vigentes. Impuestos Sobre Actividades Econmicas de Industria y Comercio Segn lo dispuesto en el art 1 y el art 5 de la Gaceta Oficial 38.421, de fecha 21 de Abril de 2006, la presente Ordenanza establece el impuesto que deben pagar las personas naturales o jurdicas, por el ejercicio habitual, lucrativo e independiente, de cualquier actividad econmica con o sin Licencia en la jurisdiccin territorial del Municipio Vargas del Estado Vargas. La tramitacin de la Licencia de Actividades Econmicas causar el pago de una tasa equivalente al valor de cinco unidades tributarias (5 UT), la cual deber ser cancelada por el solicitante y presentar el comprobante de cancelacin adjunto a la solicitud de tramitacin. En el caso de solicitud de tramitacin de Autorizacin Especial se causar el pago de una tasa equivalente a siete unidades tributarias (7 UT) Impuesto Sobre Actividades Econmicas Mnimo tributable Descripcin Centro de Comunicaciones El Pueblo. Actividad de Servicios: Es toda aquella que comporte, principalmente, predomine prestaciones la labor de hacer, o sea que fsica intelectual. 0.90% 20 Alcuota mensual (U.T)
Quedan incluidos en este rengln los suministros de agua, electricidad, gas, telecomunicaciones y aseo urbano, entre otros, as como la distribucin de billetes de loteras, los bingos, casinos y dems juegos de azar. No se consideran servicios, los prestados bajo relacin de dependencia.
Ordenanza de Actividades Econmicas Vargas
La Base Imponible ARTCULO 11: La base imponible, para la determinacin y pago del impuesto sobre actividades econmicas, est constituida por los ingresos brutos obtenidos en el perodo impositivo, por el ejercicio de las actividades econmicas u operaciones efectuadas en jurisdiccin del Municipio Vargas o que deban reputarse como ocurridas en este Municipio, de acuerdo a los siguientes criterios: Para los establecimientos industriales, comerciales, de servicios o de ndole similar, el monto a pagar ser el de sus ingresos brutos. El monto del impuesto a pagar por los sujetos pasivos, previsto en est aOrdenanza se determinar en base a los ingresos brutos gravables en el ejercicio fiscal del ao civil, mediante la aplicacin de la alcuota correspondiente o el mnimo tributable segn la circunstancia legal, sealada en el Clasificador de Actividades Econmicas, denominado Anexo A Anexo A, Telecomunicaciones 72004 Empresas que se dedican a prestar el servicio de teletipos Servicios de Telecomunicaciones alcuota de 0,90 en pagos de ms de 20,00 U.T. Empresas las cuales una entidad reguladora del estado le otorga una concesin o contrato para operar servicios de telecomunicaciones; tales como radio comunicacin, trunking, telefona de cualquier tipo, Internet, u otros valores agregados.
PROYECCIONES IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES ECONOMICAS DESDE 2012 HASTA 2016 PERIODOS 2012 2013 2014 2015 2016 INGRESO BRUTOS ANUALES 495.452,59 623.006,86 775.643,54 975.237,36 1.190.363,25 % IMPUESTO A PAGAR 4.459,07 5.607,06 6.980,79 8.777,14 10.713,27
0,009 0,009 0,009 0,009 0,009
Segn la Ordenanza de Actividades Econmicas del Municipio Vargas en el clasificador de actividades anexo A, el monto a pagar por concepto del impuesto regulado en la presente Ordenanza estar constituido por una cantidad de dinero calculada mediante la aplicacin de la alcuota correspondiente a cada actividad econmica de industria, comercio, servicios o de ndole similar, establecida en el Clasificador de Actividades Econmicas, Anexo A, sobre la base imponible respectiva. El centro de Comunicaciones se ubica en el siguiente rengln.
Impuesto Sobre Publicidad Comercial
Proyeccion de Publicidad Anual Ao 1 Costo Diario (Bs.) Tamao Das 109,6 08 cm. martes, jueves y sbados 22 cm.lunes, mircoles, viernes y domingos118,78 110 06 cm. lunes Total Costo Mensual (Bs.) 438,4 475,12 440 1.353,52 Costo Anual(Bs.) 5260,8 5701,44 5280 16.242,24
Medios Impresos ltimas Noticias El Universal Suplemento Tu Resuelve
Proyeccion de Publicidad Anual Ao 2 Costo Diario (Bs.) Tamao Das 112,888 08 cm. martes, jueves y sbados 122,3434 22 cm.lunes, mircoles, viernes y domingos 113,3 06 cm. lunes Total Costo Mensual (Bs.) 451,552 489,3736 453,2 1.394,13 Costo Anual(Bs.) 5418,624 5872,4832 5438,4 16.729,51
Proyeccion de Publicidad Anual Ao 3 Costo Diario (Bs.) Costo Mensual (Bs.) 465,10 504,05 466,80 1.435,95 Costo Anual(Bs.) 5581,18 6048,66 5601,55 17.231,39
Tamao Das 08 cm. martes, jueves y sbados 116,27 22 cm.lunes, mircoles, viernes y domingos126,01 06 cm. lunes 116,70 Total
Periodos 2012 2013 2014 2015 2016
PROYECCIONES IMPUESTO PUBLICIDAD COMERCIAL DESDE 2012 HASTA 2016 Cantidad Unidades Valor U.T. de costo Tributarias Anual 0,5 90 16.242,24 0,5 109 16.729,51 0,5 132 17.231,39 0,5 160 17.748,33 0,5 194 18.280,78
Impuesto a Pagar
8121,12 8364,75 8615,70 8874,17 9140,39
Planificacin Fiscal Una planificacin fiscal es realizada para obtener las proyecciones que la empresa tendr en los aos de servicio, de igual manera se realiza para analizar loe procedimientos de pago que se pueden tener y evitar sanciones con la Administracin tributaria. Mediante la Planificacin Fiscal, se pueden aprender las alternativas legales y trazar las estrategias apropiadas para economizar muchos recursos en impuestos. Proyeccin de Impuestos Impuesto Sobre la Renta.
PROYECCIONES IMPUESTO SOBRE LA RENTA DESDE 2012 HASTA 2016 INGRES INGRESO PERIODOS O EN U.T. (Bs.) % SUSTRENDO NETO U.T. 0,34 500 2012 495.452,59 5.505,03 90 0,34 500 2013 623.006,86 5.715,66 109 0,34 500 2014 775.643,54 5.876,09 132 0,34 500 2015 975.237,36 6.095,23 160 0,34 500 2016 1.190.363,25 6.135,89 194
Con la intencin de impedir que el deber fiscal en el pago de Impuesto Sobre la Renta se haga excesivo, se puede conseguir utilizar para un periodo de imposicin, que para el mes seis (6) de ese periodo impositivo se realice la declaracin estimada de impuesto sobre la renta del ejercicio gravable que est en curso segn lo establecido en el artculo 83 de ley de ISLR, que dice toda persona natural o jurdica que hayan obtenido enriquecimientos netos superiores a mil quinientas unidades tributarias (1500 U.T.) deber presentar declaracin estimada.
IMPUEST OA PAGAR 123.453,88 157.322,33 197.718,80 251.580,70 307.723,50
La misma consistira en calcular el 75% de la utilidad del ejercicio anterior y realizar el pago de esta en seis porciones comenzando desde el mes seis (6) hasta el mes once (11), para as, al llegar la fecha de la declaracin definitiva de renta solo se realice la diferencia del pago y en todo caso de resultar superior lo pagado por la declaracin estimada se generara un crdito fiscal trasladable al ejercicio subsiguiente. Impuesto al Valor Agregado
Estn obligados a pagar el impuesto al Valor agregado cuando realizan operaciones de compras ya que esto le permitira obtener crditos fiscales para un beneficio a futuro ante el pago de impuestos, y ventas por la prestacin de servicios para luego ser enterados como debito fiscal a la Administracin Tributaria.
Captulo V - Plan Legal 5.1 Sociedad a Constituir. El tipo de sociedad a constituir ser la de Compaa Annima, se considera una sociedad mercantil de capital, con dos o ms accionistas, los cuales participan mediante el contrato y pago de acciones, y la suma de stas dar el total del capital suscrito. No se establece limitacin alguna en cuanto al capital mnimo ni mximo que puedan aportar los accionistas para el momento de constituir la misma, y el valor de las acciones puede ser aportado por los socios bien sea mediante efectivo o activos fijos. 5.2 Objetivo. Esta sociedad tendr como objetivo brindar el mejor de los servicios de telecomunicaciones y conexiones para el disfrute de todas las personas que lo requieran.
5.3 Misin. El centro de comunicaciones es una dependencia de comunicacin que integra los distintos medios y genera estrategias comunicacionales para crear un vnculo acadmico, cientfico, cultural, e intelectual entre la sociedad. Para el cumplimiento de su misin, el centro cuenta con medios audiovisuales y escritos permitiendo la produccin, emisin y procesamiento de la informacin. 5.4 Visin. Ser el centro de comunicaciones con mayor reconocimiento en la zona y ofrecer el mejor servicio de comunicacin.
5.5 Valores. Responsabilidad. Respeto. Innovacin. Compromiso. Calidad. Eficiencia. Excelencia.
5.6 Pasos pasa constituir una empresa ante el Registro Mercantil. 1) Formalizar la solicitud de bsqueda de nombre a travs de una forma entregada en el Registro Mercantil, en el cual se indique la razn social de la empresa, tipo de empresa, actividad econmica a la cual se dedicar y datos de los solicitantes. 2) Bsqueda y reserva de nombre debidamente aprobada. La solicitud de la bsqueda del nombre tendr un costo de 2 U.T. Vigentes a la fecha. 3) Si los nombres solicitados no se encontraran disponibles se deber solicitar y pagar nuevamente la bsqueda de otro nombre disponible. 4) Se adquiere la Planilla de Pagos correspondiente al Fisco Nacional o Regional que deber ser cancelada en el banco y presentarla conjuntamente con el acta constitutiva; con los estatutos sociales de la compaa de acuerdo a lo establecido en el Ttulo III, seccin 2da. Art. 213 del Cdigo de Comercio, y Documentos que justifique el pago del capital (Inventario, Balance de apertura, Depsito o carta bancaria), en el Registro Mercantil. Segn el Cdigo de Comercio de Venezuela cita en su artculo 202 lo siguiente: La compaa annima y la compaa de responsabilidad limitada deben girar bajo una denominacin social, la cual puede referirse a su objeto o bien formarse con cualquier nombre de fantasa o de persona, pero deber necesariamente agregarse la mencin de Compaa Annima" o "Compaa de Responsabilidad Limitada", escritas con todas sus letras o en la forma que usualmente se abrevian, legibles sin dificultad.
5.7 Capital Social. El Capital de la Sociedad es la cantidad de CIENTO CINCUENTA MIL BOLVARES (Bs. 150.000) dividido en TRES MIL (3.000) acciones por el valor de CINCUENTA BOLVARES (Bs. 50) cada una, el capital ha sido suscrito en su totalidad de la siguiente manera: la socia YEIZURY GRATEROL ha suscrito SEISCIENTAS (600) acciones, el socio YORMAN MILANO ha suscrito SEISCIENTAS (600) acciones, el socio ALFREDO GUEVARA ha suscrito SEISCIENTAS (600) acciones, el socio DAVID LEN ha suscrito SEISCIENTAS (600) acciones, el socio JEAN PREZ ha suscrito SEISCIENTAS (600) acciones teniendo los cinco (5) socios imagen de Accionistas Mayoritarios, las han pagado en efectivo, todo ello segn se evidencia de comprobantes bancarios que se acompaan al presente Documento Constitutivo. Las acciones son nominativas, no convertibles al portador, todas del mismo valor nominal, confieren a sus propietarios los mismos derechos y son indivisibles con respecto a la sociedad, por lo que si alguna accin o grupo de acciones pasara a ser propiedad de dos o ms personas, los propietarios debern designar a uno de ellos para que los represente por ante la sociedad. Cada accin representa UN (1) voto en las deliberaciones de las Asambleas de Accionistas. La voluntad de los accionistas de hacer efectivo su derecho de preferencia sobre las acciones ofrecidas, deber ser manifestada, tambin por escrito, al Director Principal dentro de los TREINTA (30) das siguientes a la fecha de recibo de la carta contentiva de la oferta de venta. El precio que los accionistas debern pagar por las acciones ofrecidas no podr ser mayor al alcanzado por las acciones para la fecha del ltimo Balance General, anterior a la fecha, independientemente del mayor precio que por las mismas pueda haber ofrecido un tercero no accionista de la sociedad. Si se diere el caso de que un accionista vendiere a terceras personas sin haber cumplido los requisitos establecidos, la sociedad no reconocer como accionista al tercer adquiriente y los accionistas podrn rescatar las acciones vendidas al tercer, pagando el precio que tuvieren las acciones segn Balance General del ltimo ejercicio econmico habido.
5.8 Pasos para el Registro de la empresa ante los rganos Regulatorios. 5.8.1 Registro en el Servicio Nacional Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria (SENIAT). Los requisitos exigidos por el Servicio Nacional Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria (SENIAT) y segn Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, publicado N 38.389 de fecha 02/03/2006 Providencia N0073, son: 5.8.1.1 Personas Jurdicas (Sociedades Mercantiles y Civiles): 1) 2) 3) 4) 5) 6) Formulario de inscripcin emitido por el portal Fiscal. Original y copia del Documento Constitutivo debidamente registrado y Original y copia de la ltima Acta de Asamblea. Original y copia del Poder del Representante Legal. Original y copia de la autorizacin de SUDEBAN (En los casos de Original y copia del Documento Probatorio del domicilio fiscal (Recibo
publicado.
Bancos o Instituciones Financieras). o factura de Servicios Bsicos, Contrato de Alquiler o cualquier otro documento que avale el nuevo domicilio). 7) 8) Copia de la Cdula de Identidad o pasaporte del representante legal, El representante legal, los socios y directivos; deben encontrarse socios y directivos. inscritos en el Registro nico de Informacin Fiscal R.I.F. 5.8.1.2 Registro en el portal Fiscal del SENIAT 1) Acceder a la pgina Web del SENIAT www.seniat.gob.ve 2) Ingresar haciendo clic en la opcin SENIAT en lnea / Persona Jurdica y pulsar la opcin Regstrese. El sistema acceder al mdulo de Validacin del Contribuyente en donde debe ingresar los siguientes datos: 1) Rif de la Empresa
2) Rif del Representante Legal 3) Fecha de Constitucin de la empresa 4) Fecha de Inscripcin de la empresa en el Registro Mercantil Una vez validados en el sistema los datos del contribuyente pasaran al siguiente modulo en el cual le pedirn llenar la siguiente informacin: 1) Usuario: Registre su usuario en minscula debe tener al menos un carcter numrico, mnimo 8 caracteres y mximo 14, no permite caracteres especiales ni acentos. 2) Clave: escriba su clave, la cual debe tener mnimo 8 caracteres y mximo 10, debe comenzar con letra minscula y tener al menos un carcter numrico, sin caracteres especiales. 3) Correo: escriba su cuenta de correo electrnico vigente. Es necesario para enviar informacin de su inters. Tras el suministro de estos requisitos y validados en el sistema el contribuyente ya quedo inscrito en el portal fiscal. 5.8.2 Registro en el Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS) El proceso de solicitud de registro consiste en 4 pasos: 1) Crear una solicitud y se establece un canal de comunicacin directo entre la Empresa y el I.V.S.S. (cuenta de correo electrnico). 2) A travs de un correo electrnico recibir el Nmero de Solicitud y Nmero de Confirmacin para que pueda completar los datos de su solicitud. Una vez finalizado este proceso, el Sistema le dar la opcin de imprimir la Constancia de Solicitud de Afiliacin. 3) Se debe llevar la Constancia de Solicitud impresa a la Oficina Administrativa correspondiente, de acuerdo a la terminacin de su nmero de RIF. Adicionalmente debe consignar ciertos requisitos, los cuales sern revisados por un funcionario del I.V.S.S., para verificar la autenticidad de los datos y proceder a aprobar dicha solicitud. 4) Aprobada la solicitud, el sistema genera de forma automtica las credenciales de acceso al sistema y las mismas se les har llegar va correo. A partir de ese momento usted podr tener acceso al sistema.
Requisitos: 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) Cdula de Identidad del representante legal de la Empresa. ( Original Registro de Informacin Fiscal (RIF). ( Original y Copia ) Registro Mercantil. ( Original y Copia ) Recibo de pago de servicios pblicos, donde se pueda comprobar la En caso de existir una persona autorizada para realizar el trmite, se Poder Notariado. ( Original y Copia) Cdula de Identidad y RIF de la persona autorizada. (Original y Copia) y Copia )
direccin comercial suministrada. (Luz, Telfono, otros) deben llevar los siguientes documentos adicionales:
Usted debe ir a las Oficinas Administrativas de acuerdo a la terminacin de su nmero de RIF:

1) Lunes: 2) Martes: 3) Mircoles: 4) Jueves: 5) Viernes:
1y2 3y4 5y6 7y8 9y0
5.8.3 Registro en el Instituto Nacional de Capacitacin y Educacin Socialista (INCES). 1) Planilla de Inscripcin en el R.N.A. (Emitida por la pgina Web del INCES), Debidamente Llenada por la Empresa. 2) Registro de Informacin Fiscal actualizado (R.I.F.) original y copia. 3) Registro Mercantil y/o Acta Constitutiva, original y copia. 4) Autorizacin con fecha vigente (no mayor a 15 das hbiles de expedida), firmada por el Representante Legal, con sello hmedo y membrete de la empresa, fotocopia de la cedula de identidad del que autoriza y del autorizado - Poder Notariado en original y copia (En caso de ser el Representante Legal que efectu el trmite, deber presentar Registro Mercantil en original y copia, junto con la fotocopia de la cedula de identidad).
5) Carta dirigida al INCES, firmada por el Representante Legal, con sello hmedo y membrete de la empresa o cooperativa (SIN EXCEPCIN) con los siguiente datos: a) Direccin completa de la empresa o cooperativa. b) Nmero de telfono. c) Nombre y cedula del representante legal de la empresa o cooperativa. d) Direccin de correo electrnico. e) Numero de RIF. f) Nmero de seguro social. g) Indicar la cantidad de trabajadores. 5.8.4 Registro para el Instituto Nacional de Prevencin de Salud y Seguridad Laboral (INPSASEL). Es un organismo autnomo adscrito al Ministerio del Trabajo, creado segn lo establecido en el artculo 12 de la Ley Orgnica de Prevencin, Condiciones y Medio Ambiente de Trabajo (LOPCYMAT), en el cual indica en su artculo 6: Todos los empleadores o empleadoras estn en la obligacin de registrarse en la Tesorera de Seguridad Social en la forma que dispone la Ley Orgnica del Sistema de Seguridad Social y su Reglamento. Los empleadores o empleadoras que contraten uno o ms trabajadores o trabajadoras bajo su dependencia, independientemente de la forma o trminos del contrato de trabajo, estn obligados a afiliarlos, dentro de los primeros tres (3) das hbiles siguientes al inicio de la relacin laboral, en el Sistema de Seguridad Social y a cotizar al Rgimen Prestacional de Seguridad y Salud en el Trabajo. El Instituto Nacional de Prevencin, Salud y Seguridad Laborales llevar un Registro Nacional de Empresas, Establecimientos, Instituciones y Profesionales en el rea de Seguridad y Salud en el Trabajo. Se deber realizar la inscripcin en el Registro Nacional de Empresas, Establecimientos, Instituciones y Profesionales en el rea de Seguridad y Salud en el Trabajo tendr una vigencia de tres (3) aos renovable. Dicho registro es de carcter obligatorio y este se realiza a travs del portal Web de INPSASEL.
5.8.5 Registro ante el Ministerio del Poder Popular para el Trabajo y Seguridad Social. El Registro Nacional de Empresas y Establecimientos (RNEE) es una iniciativa del Gobierno Revolucionario, destinada a consolidar y concentrar los datos, en materia de trabajo y de seguridad social, de todas las empresas o establecimientos del pas. Para inscribirse en el RNEE el o la representante de la empresa o establecimiento llenar una Solicitud de Inscripcin a travs del Sistema de Registro Nacional de Empresas y Establecimientos, que estar disponible en el portal Web del Ministerio del Trabajo www.mintra.gov.ve. Recaudos:
1) Dos (2) impresiones de la Solicitud de Inscripcin. 2) Copia del documento constitutivo, ltima reforma estatutaria y
designacin de la junta directiva vigente.

3) Copia del Registro de Informacin Fiscal (RIF). 4) Copia del Nmero de Identificacin Tributaria (NIT), de ser el caso. 5) Cdula del Patrono o Empresa (Forma 14-01) expedida por el
Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS), o Constancia de No Afiliado, tanto del solicitante como de las sucursales.
6) Comprobante de Inscripcin en el Registro Nacional de Aportantes
(RNA) llevado por el Instituto Nacional de Capacitacin y Educacin Socialista (INCES). de ser el caso.
7) Constancia de Afiliacin al Fondo de Ahorro Obligatorio para la
Vivienda expedida por la entidad bancaria u Oficio de Empresa No Afiliada al Fondo de Ahorro Obligatorio para la Vivienda, expedida por el Consejo Nacional de la Vivienda (CONAVI).
8) Copia
del Certificado de Registro de Inscripcin por ante la
Superintendencia Nacional de Cooperativas (SUNACOOP), de ser el caso.

9) Nmina de trabajadores y trabajadoras, la cual deber ser consignada
en forma impresa en el formato de nmina, dispuesto a tal efecto en el portal web del Ministerio del Trabajo www.mintra.gov.ve.
Posterior a la entrega de los recaudos, el funcionario o funcionaria del Ministerio del Trabajo le suministrar a l o la representante de la empresa o establecimiento el Nmero de Identificacin Laboral (NIL), el cual es un documento que confirma que la empresa o establecimiento est debidamente inscrita ante el Ministerio del Trabajo. 5.8.6 BANAVIH (Banco Nacional de Vivienda y Hbitat). Segn en la Ley del Rgimen Prestacional de Vivienda y Hbitat en su artculo 36 establece que el aporte obligatorio de los empleados es del uno por ciento (1%) de su remuneracin mensual, y el de los patronos est comprendido por el dos por ciento (2%) del monto erogado por igual concepto. Por lo que los patronos debern retener los aportes a los trabajadores, efectuar sus propias cotizaciones y depositar dichos recursos en la cuenta nica del Fondo Mutual Habitacional a nombre de cada empleado dentro de los primeros siete (7) das hbiles de cada mes, a travs de la institucin financiera receptora. 5.8.7 Licencia de Actividad Econmica. Segn lo dispuesto en el art 1 y el art 5 de la Gaceta Oficial 38.421, de fecha 21 de Abril de 2006, la presente Ordenanza establece el impuesto que deben pagar las personas naturales o jurdicas, por el ejercicio habitual, lucrativo e independiente, de cualquier actividad econmica con o sin Licencia en la jurisdiccin territorial del Municipio Vargas del Estado Vargas .As mismo se establecen los requisitos y procedimientos que deben de cumplir los interesados para la obtencin de la Licencia de Actividades Econmicas, la Determinacin y autoliquidacin del impuesto y dems Deberes y Derechos de los contribuyentes. Actividad de Servicios: Es toda aquella que comporte, principalmente, prestaciones de hacer, sea que predomine la labor fsica o intelectual. Quedan incluidos en este rengln los suministros de agua, electricidad, gas, telecomunicaciones y aseo urbano, entre otros, as como la distribucin de billetes de loteras, los bingos, casinos y dems juegos de azar. No se consideran servicios, los prestados bajo relacin de dependencia.
5.8.8 Requisitos para solicitar licencias de patente de industria y comercio cuenta nueva fija.
1) Carta dirigida a la Direccin General de administracin Tributaria,
solicitando el Trmite.
2) Registro Mercantil de la Empresa. 3) RIF de la Empresa. 4) Balance General Actualizado, Firmado y Certificado por un Contador
Pblico.
5) Contrato de Arrendamiento o Documento de Propiedad (Notariado). 6) Permiso del Cuerpo de Bomberos Vigente. 7) Conformidad de uso de Ingeniera Municipal. 8) Copia de la Licencia de Industria y Comercio. 9) Recibo vigente de Inmuebles Urbanos (Derecho de Frente). 10) Solvencia de Aseo Urbano. 11) Cancelar 5 Unidades Tributarias de la Ordenanza, Bs. 450. 12) Traer una Carpeta Marrn con Gancho, (tamao Oficio).
5.9 Impuesto a la propaganda y publicidad. 5.9.1 Solicitud de avisos fijos Requisitos para solicitud de avisos fijos:
1) Cancelar tasa de solicitud 0.50 U.T. a la Alcalda del Municipio
Vargas.
2) Cancelar formato de solicitud 0.075 U.T. a la Alcalda del Municipio
Vargas.
3) Copia de la patente de industria y comercio 4) Copia del ltimo recibo cancelado de la patente y ltimo recibo
cancelado de inmuebles urbanos (Derecho de Frente).

5) Foto y factura del aviso, con medidas. 6) Estampilla de 0.02 U.T. a la Gobernacin.
5.9.1 Solicitud de publicidad temporal. Requisitos para solicitud de publicidad temporal (Afiches, volantes, pancartas, stand y otras):
1) Un oficio dirigido a la Direccin General de Administracin Tributaria,
el cual explique: cantidad, tiempo (desde hasta), ubicacin de la publicidad.

2) En caso de ser un stand: anexar permiso de la direccin General de
Planeamiento y Control Urbano.
5.10 Bibliografa 1) Cdigo de Comercio Publicado en Gaceta N 475 Extraordinaria del 21 de diciembre de 1955 2) Ley Que Establece el Impuesto al Valor Agregado Gaceta Oficial N 38.632 del 26 de Febrero de 2007 3) Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela, publicado N 38.389 de fecha 02/03/2006 Providencia N 0073. 4) Cdigo Orgnico Tributario - Gaceta Oficial N 37.305 de fecha 17/10/2007 5) Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela- Gaceta Oficial N 5.908 Extraordinario del 19 de febrero de 2009 6) Providencia Administrativa 0257- Publicada en Gaceta Oficial N 38.997 7) Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela N 39.296 de fecha 30 de octubre y de la 2009 providencia providencia administrativa N N SNAT/2009/0103 SNAT/2009/0104 8) Servicio Nacional Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria, www.seniat.gob.ve 9) ORDENANZA DE IMPUESTOS SOBRE ACTIVIDADES ECONMICAS DE INDUSTRIA, COMERCIO, SERVICIOS O DE NDOLE SIMILAR EDO VARGAS. AO XVIII, MES IX, La Guaira, Lunes 14 de Septiembre del 2009 Ordinaria N 126-2009 10) www.alcaldiadevargas.gob.ve 11) Instituto 12) Instituto Venezolano Nacional de los Salud y Seguros Seguridad Sociales, Laborales, http://www.ivss.gov.ve/ Prevencin http://www.inpsasel.gob.ve/ 13) Ministerio del Poder Popular para el Trabajo y Seguridad Social, www.mintra.gov.ve 14) Banco Nacional de Vivienda y Hbitat, http://www.banavih.gob.ve/ administrativa

Plan Negocio, Trabajo de Grado Administración Gerencial

Загружено:

Сведения о документе

Авторское право

Доступные форматы

Поделиться этим документом

Поделиться или встроить документ

Параметры публикации

Этот документ был вам полезен?

Это неприемлемый материал?

Авторское право:

Доступные форматы

Plan Negocio, Trabajo de Grado Administración Gerencial

Загружено:

Авторское право:

Доступные форматы

Instituto Universitario de Gerencia y Tecnologa IUGT - Caracas

TRABAJO ESPECIAL DE GRADO 30-03-2012

Ficha Tcnica Nombre del Proyecto

Objetivo del Proyecto

Cobertura Metodologa Tiempo Estimado de ejecucin Audiencia Organizacin Solicitante

Costo del Programa Financiamiento

Captulo I - Plan de Mercadeo 1.1 Pirmide de Maslow

60 50 40 30 20 10 0 7,46% 5,97% 4,48%

TIEMPO EN LLAMADAS/CONEXIN NINGUNA

5) Estara de acuerdo que se instalara un centro de comunicacin y conexin a internet en la zona?

7) Qu tipos de servicios le gustara que le ofrezcan?

LLAMADAS INTERNACIONALES CONEXIONES RPIDAS

1.7 Matriz DOFA

Negativo Debilidades 1) Poco financiamiento. 2) Poca posibilidad de crecimiento.

Captulo II - Plan Operativo 2.1 Procesos Operativos. 2.1.1 Flujograma de la empresa.

2.1.2 Flujograma de la prestacin del servicio.

72.022 799.689 68.724 757.206 3.680 62.560

Tabla 5 Proyeccin de Ventas en Cantidades Ao 1

Tabla 6 Ingresos por Ventas Ao 1

2.7.1 Punto de Equilibrio Ao 1. P.E. = C.F. 1- C.V. I.V.

201.004,68 97.002,00 495.452,59

P.E. = 201.004,68 0,80

P.E. Bolvares Ventas Totales

Tabla 9 Proyeccin de Ventas en Cantidades Ao 2

Tabla 10 Ingresos por Ventas Ao 2

256.801,02 120.767,49 623.006,86

P.E. = 256.801,02 0,81

Tabla 13 Proyeccin de Ventas en Cantidades Ao 3

Tabla 14 Ingresos por Ventas Ao 3

322.094,09 150.355,53 775.643,54

P.E. = 322.094,09 0,81

Tabla 17 Proyeccin de Ventas en Cantidades Ao 4

Tabla 18 Ingresos por Ventas Ao 4

404.213,79 187.192,63 975.237,36

P.E. = 404.213,79 0,81

Tabla 17 Proyeccin de Ventas en Cantidades Ao 5

Tabla 18 Ingresos por Ventas Ao 5

Captulo III - Plan de Recursos Humanos 3.1 Estructura Organizacional.

ASESORA CONTABLE MANTENIMIENTO

3.2 Descripcin funcional de cargos.

Nombre del ocupante: Localizacin: Pueblo de El Junquito

Nombre del ocupante: Localizacin: Pueblo de El Junquito

Nombre del ocupante: Localizacin: Pueblo de El Junquito

3.3 Modelo Contrato de Trabajo y Plan de beneficios.

Encargado Cajero Operador Totales: Cargo

Encargado Cajero Operador Totales: Cargo

Encargado Cajero Operador Totales: Cargo

R.P.E. (4 Lun) 13,85 9,23 9,23 32,31

R.P.V.H. 33,08 22,06 22,06 77,19

Encargado Cajero Operador Totales:

Encargado Cajero Operador Totales: Cargo

Encargado Cajero Operador Totales: Cargo

Encargado Cajero Operador Totales: Cargo

Encargado Cajero Operador Totales: Cargo

Encargado Cajero Operador Totales:

S.S.O. (4 Lun) 110,77 73,85 73,85 258,46

R.P.E. (4 Lun) 13,85 9,23 9,23 32,31

R.P.V.H. 33,08 22,06 22,06 77,19

Total Aporte 157,70 105,13 105,13 367,96

Encargado Cajero Operador Totales: Cargo

Encargado Cajero Operador Totales: Cargo

Encargado Cajero Operador Totales:

3.4.2 Nmina patronal mensual 1er. ao.

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4