Contenido

ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................................. 12 2.1. 2.2. DEFINICIN Y USOS DEL BIEN O SERVICIO ....................................................... 12 ANLISIS DE LA DEMANDA...................................................................................... 13 PREFERENCIAS DEL CONSUMIDOR .............................................................. 13 SERIES HISTRICAS DE CONSUMO .............................................................. 14 POBLACIN ........................................................................................................... 14 CONSUMO PER-CPITA..................................................................................... 15 ENCUESTA ............................................................................................................. 15 PROYECCIN DE LA DEMANDA ..................................................................... 16

2.2.1. 2.2.2. 2.2.3. 2.2.4. 2.2.5. 2.2.6. 2.3.

ANLISIS DE LA OFERTA.......................................................................................... 16 SERIES DE PRODUCCIN ................................................................................. 17 IMPORTACIN EXPORTACIN ..................................................................... 17 ENCUESTA ............................................................................................................. 18 PROYECCIN DE LA OFERTA ......................................................................... 18

2.3.1. 2.3.2. 2.3.3. 2.3.4. 2.4.

BALANCE DE LA OFERTA/DEMANDA ................................................................... 19

2.5. ANLISIS DE COMERCIALIZACIN DE TRAJES FORMALES PARA VARONES ................................................................................................................................... 19 2.5.1. 2.5.2. 2.5.3. 2.5.4. 2.5.5. 2.5.6. 2.6. SEGMENTACIN DE MERCADO ...................................................................... 19 CANALES DE DISTRIBUCIN ........................................................................... 19 MRGENES DE COMERCIALIZACIN ........................................................... 20 TRANSPORTE ....................................................................................................... 21 EMBALAJE ............................................................................................................. 21 FORMAS DE PAGO .............................................................................................. 21

ANLISIS DE LOS PRECIOS ..................................................................................... 22 PRECIO DE EQUILIBRIO..................................................................................... 22 PRECIOS HISTRICOS ....................................................................................... 23 MAYORISTAS ........................................................................................................ 24 MINORISTAS .......................................................................................................... 24 TENDENCIAS ......................................................................................................... 24

2.6.1. 2.6.2. 2.6.3. 2.6.4. 2.6.5. 2.7.

ANLISIS INSTITUCIONAL ........................................................................................ 24

2.7.1. 2.7.2. 2.8.

INSTITUCIONES PARTICIPANTES ................................................................... 24 LEGISLACIN........................................................................................................ 33

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ............................................................ 33

ESTUDIO DE TAMAO Y LOCALIZACION .............................................................................. 34 3.1. LOCALIZACION ............................................................................................................. 34 MACRO LOCALIZACION..................................................................................... 34 MICRO LOCALIZACIN ...................................................................................... 38

3.1.1. 3.1.2. 3.2.

TAMAO ......................................................................................................................... 40 FACTORES ............................................................................................................. 40

3.2.1. 3.3.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ............................................................ 42

INGENIERA DEL PROYECTO ................................................................................................... 43 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. 4.9. 4.10. 4.11. DEFINICIN TCNICA DEL BIEN O SERVICIO ..................................................... 43 ELECCIN DEL PROCESO ........................................................................................ 43 DESCRIPCIN DEL PROCESO ................................................................................. 43 FLUJOGRAMA............................................................................................................... 45 PROGRAMA DE PRODUCCIN ................................................................................ 46 REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS .......................................... 46 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA .................................................................. 47 REQUERIMIENTO DE SERVICIOS............................................................................ 47 OBRAS CIVILES ............................................................................................................ 47 DISTRIBUCIN EN PLANTA .................................................................................. 48 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ........................................................ 48

INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO ........................................................................................ 49 5.1. INVERSIN TOTAL ...................................................................................................... 49 INVERSIN FIJA ................................................................................................... 50 INVERSIN DIFERIDA ......................................................................................... 52 INVERSIN EN CAPITAL DE OPERACIONES ............................................... 52

5.1.1. 5.1.2. 5.1.3. 5.2. 5.3.

CRONOGRAMA DE INVERSIONES .......................................................................... 53 FINANCIAMIENTO ........................................................................................................ 53 ESTRUCTURA DE CAPITAL .............................................................................. 53 ELECCIN DE LA ENTIDAD FINANCIERA ..................................................... 54

5.3.1. 5.3.2. 6.1.

SUPUESTO GENERAL ................................................................................................ 55

6.2.

PRESUPUESTO DE INGRESOS ................................................................................ 55 PRECIO.................................................................................................................... 55 CUADRO DE INGRESOS PROYECTADOS ..................................................... 55

6.2.1. 6.2.2. 6.3.

PRESUPUESTO DE COSTOS .................................................................................... 56 COSTOS FIJOS ..................................................................................................... 56 COSTOS VARIABLES .......................................................................................... 56 OTROS COSTOS ................................................................................................... 57 DEPRECIACION .................................................................................................... 57 AMORTIZACION INTANGIBLE .......................................................................... 58

6.3.1. 6.3.2. 6.3.3. 6.3.4. 6.3.5.

FLUJO DE CAJA .................................................................................................................... 58 VAN............................................................................................................................................... 59

ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIN DE UN TALLER DE CORTE Y CONFECCION DE TRAJES EN LA CIUDAD DE SANTA CRUZ.

INTRODUCCIN

La manera en que una persona luce y la forma en que acta determina lo que la gente piensa de ella. Si sonre, la gente piensa que es agradable, si usa ropa arrugada la gente piensa que no le importa cmo vestirse. La forma en que se siente interiormente debe mostrarse por fuera. Algunos saben esto; otros no. Si se quiere que la gente a su alrededor responda en forma positiva, tendr que lucir y actuar positivamente. A nivel mundial la moda de ropa de vestir formal cambia segn la temporada y el tipo de ocasin. En los altos centros de cultura de la moda la gente. Santa Cruz es una ciudad en constante crecimiento y desarrollo, debido al ritmo de vida acelerado que estn adquiriendo las personas, se nota una mayor tendencia a adquirir prendas de vestir formales para cada ocasin especial. La inclusin de nuevas culturas se hace notar cada vez ms la exigencia en el paladar y el gusto de la clientela que solicita uno de estos productos. Es por esto que se propone llevar a cabo la implementacin de un taller de corte y confeccin de trajes para varones en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

En Santa Cruz de la Sierra existe una alta competencia en el mercado de corte y confeccin, pero el producto que se entrega al cliente es de muy baja calidad, por eso es de imperiosa necesidad montar un taller de corte y confeccin que satisfaga las necesidades y el gusto del cliente.

OBJETIVO GENERAL

Desarrollar un estudio de pre factibilidad para la implementacin de un taller de corte y confeccin de trajes formales para caballeros en la ciudad de Santa Cruz.

OBJETIVOS ESPECFICOS

Realizar un estudio del abastecimiento de materia prima Realizar un estudio de mercados, donde se comercializara el producto. Disear un estudio de, localizacin e ingeniera para la implementacin del Analizar el beneficio costo y criterios de rentabilidad de la inversin. Realizar una evaluacin econmica - financiera. Analizar un estudio de financiamiento de la inversin.

proyecto.

JUSTIFICACIN

Econmica: Brindar empleo a muchas personas, el cual ser remunerado monetariamente. La empresa brindara sus servicios y la poblacin tendr la capacidad de acceder a cualquiera de estos. Social: Se va generar ingresos al pas. Al brindar empleo a mujeres y hombres, se mejorara la calidad de vida de ellos y sus familias. Personal: Es una idea que se utilizara en lo posterior para colaborar con alguna persona que lo necesite.

DELIMITACIN

Geogrfica: El presente estudio de factibilidad abarcar aquellos aspectos relacionados con la implementacin y puesta en marcha de un Taller de Corte y Confeccin en la Ciudad de Santa Cruz.

Materia Prima: La materia prima se obtendr de la Ciudad de La Paz donde existen ferias, en las cuales se comercializan telas al por mayor y a bajo costo.

Mercado: El mercado en el cual se comercializara el producto ser en la Ciudad de Santa Cruz.

Oficina: El Taller de Corte y Confeccin, estar situado en la Av. Mutualista entre calle 9 y 10 de la Ciudad de Santa Cruz.

Temporal: Define la validez, duracin y tiempo de elaboracin del ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIN DE UN TALLER DE CORTE Y CONFECCION DE TRAJES EN LA CIUDAD DE SANTA CRUZ.

Tiempo de elaboracin del proyecto: El presente Estudio se realizara a partir de las fechas, 09 de enero de 2013 al 06 de febrero de 2013.

Duracin del proyecto: El presente estudio puede abarcar un tiempo estimado de 2 aos de funcionamiento.

Tiempo por el cual el proyecto puede estar sin ser implementado: La validez del presente ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIN DE UN TALLER DE CORTE Y CONFECCION DE TRAJES EN LA CIUDAD DE SANTA CRUZ ;abarcara el tiempo de 1 ao. De Contenido: Se basara en la metodologa de Jorge ngel Orellana en su libro de Proyectos de inversin.

TIPO DE INVESTIGACIN

Descriptiva: Se realizara una investigacin descriptiva porque se van a describir los escenarios actuales del rubro.

Explicativa: Se realizara una investigacin explicativa tratando de explicar cules son las causas del problema.

Propositiva: Se elaborara una investigacin propositiva porque se va proponer una solucin al problema mencionado.

FUENTES DE INFORMACIN

Primaria: Se realizara encuestas 30 personas y se visitaran lugares donde existen talleres de corte y confeccin.

Secundaria: Se investigara en Internet, en pginas que faciliten el acceso a informacin.

METODOLOGA DE TRABAJO

De Campo:

Visitas talleres y centros de abastecimiento de materia prima referidos al

rubro del proyecto. Realizar encuestas. Realizar cotizaciones de los equipos a necesitar. Buscar personal capacitado en corte y confeccin, o con experiencia en el

campo.

De Gabinete:

Tabular encuestas. Trascripcin de documentos.

Plan de accin: # 1 2 3 4 5 6 7 Plan de accin visitar donde voy a adquirir mi materia prima vitarlas diferentes sastreras buscar opciones de local buscar el lugar de mejor circulacin cotizar las maquinarias a comprar analizar si mi inversin es correcta ver las fechas que sean ms factibles abrir el negocio cotizar mis ingresos y egresos solicitar una valoracin al banco fechas

8 9

INDICE TENTATIVO

INTRODUCCIN 1. 1.1. 2. 2.1. 3. ESTUDIO DE MATERIA PRIMA ANLISIS DE ABASTECIMIENTO DE MATERIA PRIMA ESTUDIO DE MERCADO COMERCIALIZACIN DEL PRODUCTO ESTUDIO DE LOCALIZACIN E INGENIERA PARA LA

IMPLEMENTACIN DEL PROYECTO 3.1. ESTUDIO DE LOCALIZACIN PARA LA IMPLEMENTACIN DEL

PROYECTO 3.2. DISEO Y TAMAO DEL TALLER DE CORTE Y CONFECCIN DE ANLISIS DE BENEFICIO COSTO Y CRITERIOS DE RENTABILIDAD

TRAJES 4.

DE LA INVERSIN 4.1. 5. 6. 6.1. . CRITERIOS PARA CUANTIFICAR LOS BENEFICIOS EVALUACIN ECONMICA FINANCIERA FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIN COSTOS DE FINANCIAMIENTO

CAPITULO 2

ESTUDIO DE MERCADO

La investigacin de mercados abarca desde la encuesta y el estudio por menorizado del mismo hasta la elaboracin de estadsticas para poder analizar las tendencias en el consumo, y poder prever as la cantidad de productos y la localizacin de los mercados ms rentables para la comercializacin del producto. Para el estudio del entorno o trabajo de campo y la ubicacin del mercado objetivo, se utiliz un modelo de encuesta por medio de la cual logramos sondear e identificar las preferencias y falencias que se presentan actualmente en alguna con respecto al modelo de confeccin. Las caractersticas principales son las referentes a precio, agilidad o puntualidad en tiempos de entrega, calidad del producto terminado.

2.1.

DEFINICIN Y USOS DEL BIEN O SERVICIO

Las necesidades que se desean cubrir es la de vestuario, comodidad, imagen, elegancia, seguridad, a travs de la creacin de una prenda con excelencia en el diseo que permita realzar la elegancia con estrategias de servicio ofreciendo a cliente la mejor opcin en comodidad y facilidad de adquisicin de la prenda.

2.2.

ANLISIS DE LA DEMANDA

El estudio de la demanda se dirige a calcular, con la mayor precisin posible, las cantidades reales y potenciales de consumo del Producto. A partir del conocimiento, se procede a obtener y procesar los datos que permitan calcular su respectiva proyeccin, para lo cual se recurre a

informacin estadstica poblacional como la siguiente: Consumo del producto por persona, o familia , poblacin, etc. Esta informacin posibilita efectuar estadsticas histricas y proyectar tendencias de la demanda.

2.2.1. PREFERENCIAS DEL CONSUMIDOR

Realizar un anlisis de los consumidores permite conocer cules son sus necesidades bsicas y que tanto estas logran ser satisfechas con los productos que se ofrece. De igual forma con los resultados obtenidos tambin se logra

generar una aproximacin ms real a la demanda esperada, a la capacidad de produccin y a los volmenes de venta con los que se puede partir.

2.2.2. SERIES HISTRICAS DE CONSUMO

Consumo

en

Ao nmero de trajes 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2.2.3. POBLACIN 1407883 1450529 1494466 1539734 1586374 1634426

Habitantes en Santa Cruz de la Sierra

Hombres Mujeres Menores de 18 aos

33%

34%

33%

2.2.4. CONSUMO PER-CPITA

En la ciudad de Santa Cruz de la Sierra la cantidad de hombres a los que va destinado el producto es de 817213, con este nmero de consumidores se tiene un dato fidedigno que cada hombre se hace un mnimo de 2 trajes por ao que es nuestro consumo per-cpita.

2.2.5. ENCUESTA

1. Cuntos trajes formales (saco, pantaln) tiene usted en casa? R. 2. Prefiere usted comprar un traje hecho o mandarlo a hacer? R. 3. Cunto estara usted dispuesto a pagar por un traje a medida? R. a) 300 b) 400 c) 650 D) 800

4. Cunto tiempo considera justo esperar por un traje (bien hecho)? R.

2.2.6. PROYECCIN DE LA DEMANDA

Demanda

en

Ao nmero de trajes 2013 2014 2015 2016 2017 2018 1634426 1682478 1731943 1782862 1835278 1889235

2.3.

ANLISIS DE LA OFERTA

El estudio de la oferta, dar a conocer los volmenes de produccin y venta del producto, as como saber, el mayor nmero de caractersticas de las empresas que los generan. Durante el proceso de recoleccin de datos, es frecuente que las organizaciones eviten dan informacin sobre s mismos, por lo que hay necesidad de prever ciertos procedimientos o tcnicas para obtener los datos o informacin que se requiere. En este caso existen muchas empresas que compiten, entonces los datos ms importantes a obtener sern en torno a los costos de produccin, niveles de calidad y servicios que se agregan al producto.

2.3.1. SERIES DE PRODUCCIN

CANTIDAD

EN

NUMERO DE TRAJES AO 2008 2009 2010 2011 2012 POR AO 635315 668753 703950 741000 780000

2.3.2. IMPORTACIN EXPORTACIN

No hay datos existentes de importacin y exportacin.

2.3.3. ENCUESTA 1. Cuntos trajes confecciona su empresa por ao aproximadamente? R. 2. Con cuntos empleados cuenta su empresa? R. 3. En qu se diferencia su empresa de las dems del mismo rubro? R. a) Calidad b) Puntualidad c) Precio

4. Qu medio de difusin utiliza usted para hacer conocer su producto? R.

2.3.4. PROYECCIN DE LA OFERTA Cada taller de corte y confeccin en 2012 realiz 3 trajes por semana lo que representa 156 trajes por ao, en Santa Cruz existen aproximadamente 5000 talleres de corte y confeccin.

Oferta nmero ao 2013 2014 2015 2016 2017 2018 trajes 692239 713207 734810 757068 780000 802932

en de

2.4.

BALANCE DE LA OFERTA/DEMANDA

Balance Ao 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Demanda Oferta 1634426 1682478 1731943 1782862 1835278 1889235 692239 713207 734810 757068 780000 802932

de

en

nmero de trajes 942187 969271 997133 1025794 1055278 1086303

2.5.

ANLISIS DE COMERCIALIZACIN DE TRAJES FORMALES PARA

VARONES

2.5.1. SEGMENTACIN DE MERCADO

El segmento de la poblacin al que va dirigido nuestro producto es de hombres que pertenecen a la clase media-alta, comprendidos desde la edad de 15 aos.

2.5.2. CANALES DE DISTRIBUCIN

El canal de distribucin utilizado es directo del productor al consumidor sin existencia de intermediarios.

2.5.3. MRGENES DE COMERCIALIZACIN

Se producen 5 trajes por semana, en cada traje se ocupan 3 metros de tela,

el metro de tela cuesta 70Bs. Se utilizan 2 juegos de botones (1 juego comprende 1 botn grande y 3

pequeos) cada juego cuesta 1,3Bs. Un hilo cuesta 6Bs. y se utiliza para 5 trajes. Se ocupan 2 metros de forro, el metro de forro cuesta 7Bs. Se compra un metro de entretela que cuesta 25Bs. y sirve para 2 trajes. En otros insumos se gasta 20Bs. Al trabajador se le cancela 130Bs. por la confeccin de un saco y 50 por

cada pantaln. En los servicios de luz se cancelan 400Bs. de los cuales el 80%

corresponde a produccin. En agua 70Bs. y todo corresponde a administracin. En alquiler se cancela por mes 150$us. COSTO COSTO

VARIABLE FIJO UNITARIO Tela Botones Hilo Forro Entretela Otros 210 3,33 1,2 10,5 8,3 10 TOTAL 80 70 1036,5 Luz Agua Alquiler

Trabajador 180 Luz 16 439,33 1186,5

Se espera obtener una utilidad del 10% sobre cada traje entregado al cliente.

2.5.4. TRANSPORTE

En logstica no se erogarn gastos puesto que el cliente pasa de forma personal por el taller de corte y confeccin a encargar, probar y recoger su traje si se encuentra conforme con el mismo.

2.5.5. EMBALAJE

Cada traje ser entregado al cliente, dentro de una bolsa guarda-trajes con una percha para poder sostenerlo por fuera de la bolsa y as evitar arrugas y desperfectos en las prendas.

2.5.6. FORMAS DE PAGO

El pago se realizara en cuotas, debiendo dejar el cliente un adelanto que corresponde al 30% del precio final del producto al momento de realizar su pedido y cancelar el 70% restante al momento de recoger su traje.

2.6.

ANLISIS DE LOS PRECIOS

A continuacin se realizar un anlisis de los precios histricos y actuales de trajes formales para varones 2.6.1. PRECIO DE EQUILIBRIO

El precio de equilibrio es de 720Bs. de acuerdo al siguiente anlisis realizado en el siguiente cuadro.

DEMANDA

OFERTA

PRECIO CANTIDAD PRECIO CANTIDAD 620 800 4320 2400 614 700 2400 4000

Demanda

Oferta

2.6.2. PRECIOS HISTRICOS

AO 2008 2009 2010 2011 2012

PRECIO POR UNIDAD DE TRAJES 500 530 550 600 650

2.6.3. MAYORISTAS

Como mayorista se tiene a empresa textilera competencia.

Almanza

que seria una

2.6.4. MINORISTAS

Como minorista se encuentra la diferente empresa de corte y confeccin que estn situados en los diferentes mercados de la ciudad de Santa Cruz.

2.6.5. TENDENCIAS

Con respecto a lo poltico los precios tienden a subir, ya que es por las nuevas leyes o por conflictos polticos que algunos ciudadanos proceden a realizar bloqueos de carreteras, y esto perjudica a la a llegada de la materia prima.

2.7.

ANLISIS INSTITUCIONAL

2.7.1. INSTITUCIONES PARTICIPANTES Inscripcin a Fundempresa LOS TRMITES QUE REQUIERE LA INSCRIPCION A FUNDEMPRESA SON LOS SIGUEINTES: (Registro necesario para cualquier trmite que precise hacer la empresa) Balance de apertura (visado por colegio de contadores) Formulario de inscripcin firmado y sellado por el representante legal o el

propietario

REQUISITOS 1. Formulario n 0020/03 de solicitud de matrcula de comercio con carcter de

declaracin jurada, debidamente llenado y firmado por el representante legal 2. Balance de apertura firmado por representante legal y el profesional que

interviene, acompaando la respectiva solvencia profesional original otorgada por el colegio de contadores o auditores 3. Testimonio de escritura pblica de constitucin social, en original o

fotocopia legalizada legible. El mencionado instrumento debe tener aspectos previstos en el artculo 127 del cdigo de comercio y adecuarse al as normas correspondientes al tipo societario respectivo establecidas en el mismo cuerpo normativo 4. Publicacin del testimonio de constitucin en un peridico de circulacin

nacional que contenga las partes pertinentes referidas a: Introduccin notarial de la escritura pblica que la conste en el N

de instrumento, lugar, fecha, notaria de fe pblica y distrito judicial Trascripcin en extenso y textual de las clusulas establecidas en

los incisos 1 al 7 del artculo 127 del cdigo de comercio Conclusin y concordancia de la intervencin del notario de fe

pblica (adjuntar pginas completas del peridico en que se efecta la publicacin) 5. Testimonio de poder del representante legal original o fotocopia legaliza

legible, para el caso en el que la escritura pblica de constitucin no determinen el nombramiento del mismo. No se requiere la inclusin del acta de asamblea. Si el representante legal extranjero debe presentar el documento original que acredite la radicatoria en el pas (nicamente para verificacin), debiendo constar en el mismo alternativamente: visa de objeto determinado, permaneci temporal de un ao, permanencia acompaando una fotocopia simple de dicho documento firmada por el titular. En un caso, puede tambin presentar certificacin original o fotocopia legalizada extendida por el servicio nacional de migracin SENAMIG.

INSCRIPCIN A LA CMARA DE INDUSTRIA Y COMERCIO Tramites en la CAINCO: (Pre-requisito estar inscrito en fundempresa) Formulario de solicitud de inscripcin debidamente llenado y firmado por el

propietario o el representante legal Copia del registro otorgado por fundempresa Fotocopia de la cedula de identidad del propietario o representante legal

INSCRIPCIN A IMPUESTOS NACIONALES Tramites en el servicio de impuestos nacionales (RENTA):

TRAMITACIN DEL NIT Balance de apertura ( visado por el colegio de contadores) Testimonio de constitucin realizada por un notario de fe pblica, en caso

de ser sociedad. Apertura de nmero de identificacin tributaria (NIT) Llenado del formulario 4059-1(solicitud de NIT) Cedula de identidad del solicitante si es empresa unipersonal. Cedula de identidad del representante legal si es sociedad.

DECLARACION JURADAD MENSUAL

Impuestos al valor agregado (IVA) Impuestos a las transacciones (IT) Boleta de pago DECLARACIOON JURADA ANUAL

Impuestos a las utilidades (IUE)

SOLICITUD DE NOTAS FISCALES

FORMA DE LLENADO DE LA GERENCIA DISTRITAL INTRUCTIVO DE LLENADO SOLICITUD DE NOTAS FISCALES Y REGISTRO DE IMPRENTA -3347-1 Los datos de gerencia distrital, cdigo, as como los de fecha sern llenados por el contribuyente: Estos datos debern corresponder a la GERENCIA DISTRITAL Y CODIGO

respectivo donde se presente el formulario La fecha a consignar de igual manera corresponder a la de representacin

de este formulario ante el funcionamiento ante el formulario ante el funcionario para su correspondiente captura y proceso en la GERENCIA DISTRTAL DE IMPESTOS NACIONALES I MINFORMACION DE SOLICITANTE se necesita el nmero de NIT otorgado por el servicio de impuesto

nacionales consignar apellido y nombre (en ese orden) o razn social, en el que

corresponda. II REGISTRO DE IMPRENTA Marca el cuadro con una cruz (x) cuando el trmite a realizar sea de inscripcin de imprenta y ser en consecuencia autorizada por el servicio de impuestos nacionales, para la impresin de notas fiscales. III DOSIFICACION Marca con una cruz (x) cuando el trmite a realizar sea de dosificacin de facturas

TIPO DE FACURAS SOLICITADAS De la lista deber seleccionar (marca con una cruz) la casilla que corresponda al tipo de facturas a solicitar, pudiendo escoger solo una alternativa de las detalles. Posteriormente, especificar la siguiente informacin que corresponda a su trmite: a) NMERO DE SUCURSAL: indicara el nmero de la sucursal para la cual

solicita la dosificacin. Si la solicitud est siendo realizada para sus casas matrices o centrales, deber consignar en el espacio para el efecto del cdigo cero (0) b) NMERO DE MAQUINA REGISTADORA: cuando el tipo de facturas que solicita es ticket de mquina registradora, este campo ser cubierto

necesariamente con el nmero de registro de mquina registradora (que fue otorgado por la administracin tributaria al momento de inscripcin de esta) para la cual se va a realizar la dosificacin c) PRIMERA DOSIFICACION: s es primera dosificacin de facturas que solicita para su casa matriz (central) o sucursal debe necesariamente consignar el recuadro en blanco con una cruz (x) d) DOSIFICACION MASIVA O ESPECTACULO EVENTUAL: solo cuando el trmite a realizar correspondo a estos tipo especiales de dosificacin, marca l casilla con una cruz (x) y posteriormente, en el recuadro inferior, especificar la cantidad que solicita. e) CANTIDA DE NOTAS FISCALES UTILIZADAS EN LTIMA DOSIFICACION: inciso que ser utilizado nicamente si no es la primera dosificacin siendo que el espacio para el efecto debe detallar la cantidad de notas fiscales que haya utilizado de la ltima primera dosificacin asignada a la sucursal o casa matriz (central) para la cual solicita notas fiscales.

FIRMA Y SELLO DEL TITULAR O REPRESENTANE LEGAL: el contribuyente o su representante legal debern rubricar el formulario para dar constancia de la conformidad con los datos consignados. ACLARACION DE FIRMA: el contribuyente a su representante legal el que hubiera firmado debe proceder a la aclaracin de la firma (nombres y apellidos) Los campos de funcionario receptor y datos de control sern cubiertos por el funcionario actuante. Inscripcin a la alcalda municipal LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Y PADRON MUNICIPAL DEL

CONTRIBUYENTE PARA: S.R.L. Tramite en la honorable alcalda municipal: (Tramitacin de la patente municipal) Flder amarillo Cartula notariada Copia legalizada del certificado de inscripcin al SIM (RENTA) Balance de apertura (visado por el colegio de contadores Fotocopia de la cedula de identidad del propietario o representante legal Croquis de ubicacin

Requisitos: 1. Cedula de Identidad de apoderado legal y los socios (2 fotocopias). 2. Constitucin (2 fotocopias). 3. Poder del Representante con Solvencia Profesional (2 Fotocopias). 4. Balance de Apertura con Solvencia Profesional (2 Fotocopias). 5. NIT (2 Fotocopias).

6. Aviso de Cobranzas de luz agua ltimo mes de la empresa (2 fotocopias). 7. Plano de ubicaron o croquis de la empresa (2 fotocopias). 8. Flder 2 unidades, cartula y timbres en valor de Bs. 9. Formulario y B llenado (se entrega en ventanilla en forma GRATUITA). 9. Formulario y B llenado (se entrega en ventanilla en forma GRATUITA)

ADICIONALMENTE SI CORRESPONDE 1. Resolucin de la intendencia (si vende bebidas alcohlicas) Ex-Terminal 2. Registro Sanitario (si manipula alimentos) Prefectura SENASAG 3. Ficha de Medio ambiente (si fuere necesario). 4. Certificado de la PTJ. 5. Extranjeros especiales otorgados por organismos pertinentes a la actividad que vaya a desarrollarse NOTA: El trmite deber ser realizado por el contribuyente o representante legal. En caso de ser realizado por otra persona deber presentar poder o carta notariada por el contribuyente. Inscripcin a la AFP Tramites en las administradoras de fondos de pensiones (AFPs) (Inscripcin indistinto de la fecha de nacimiento par o impar) Llenado del formulario de inscripcin al empleador Llenado del formulario de inscripcin de cada dependiente (empleado) Fotocopia del NIT

Fotocopia de la cedula de identidad del propietario o representante legal Fotocopia del documento que respalda el inicio de actividades de la

empresa, que puede ser: alta de la CNS (inscripcin en la CNS) o contrato de trabajo debidamente firmado por el empleador y los empleados Requisitos para la inscripcin de empresas: Firmar y sellar formulario de inscripcin Fotocopia del NIT de la empresa Fotocopia del documento de identidad del representante legal

Requisitos para la inscripcin de los trabajadores: Firmar y sellar formularios de registro Llenar formulario de declaracin de derecho habientes Fotocopia de documento de identidad (carnet de identidad, run, pasaporte o

carnet de extranjero Aporte laboral 10% Seguro de vejez ( jubilacin) 1.71% riesgo comn (accidentes) 0.5% comisin de la A.F.P.

-------------12.21% TOTAL

Aporte Patronal

1.71% 2%

Seguro de riesgo profesional (accidentes) Pro-Vivienda

---------------3.71 TOTAL

Lugares de pago: Banco de crdito Banco nacional Banco econmico Banco ganadero Mutual Guapay Forma de emisin de cheques visados: Nombre entidad financiera-aportes AFP futuro de Bolivia FCI Nombre entidad financiera-aportes AFP futuro de Bolivia-FV aporte patronal INSCRIPCIN A LA CAJA NACIONAL DE SALUD Tramite de la caja nacional de seguridad social: (Inscripcin de la empresa y sus empleados)

**************registro de la empresa**************** Balances de apertura ( visado por colegio de contadores) Fotocopia de certificado de inscripcin ante el SIN (RENTA) Testimonio de constitucin si es persona jurdica y cedula de identidad del

representante legal Si el persona natural cedula de identidad del propietario Formulario AVC-01-02 Y RECI-1 primer planilla de haberes carta de solicitud dirigida a la jefatura del departamento de registro certificado de no afiliacin (otorgado por la CNS)

***************registro de empleados**************** Formulario AVC-04 y AVC-08, debidamente llenados, sellado y firmado por la

empresa y el trabajador Formulario AVC-05 correctamente llenado por la empresa Certificado de nacimiento original con sello seco de cada trabajador Fotocopia de la cedula de identidad de cada trabajador Certificado de matrimonio con sello seco original si son casados Certificado de nacimiento con sello seco por cada hijo menor a 19 aos Contrato de trabajo del trabajador con la empresa

2.7.2. LEGISLACIN

Despus de leer y analizar la Nueva Constitucin Poltica del Estado Plurinacional de Bolivia, no hay una ley que prohba a ningn ciudadano el de traje formal.

2.8.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Luego de haber analizado y resuelto cada uno de los puntos de este captulo se llega a la conclusin de que el proyecto es factible. Se recomienda una estrategia de mercado para que la empresa de corte y confeccin conozca acerca de cmo afrontar los retos de los diferentes tipos de mercado.

CAPITULO 3

ESTUDIO DE TAMAO Y LOCALIZACION 3.1. LOCALIZACION

3.1.1. MACRO LOCALIZACION

El Taller de Corte y Confeccin de trajes ser implementado en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, Departamento que pertenece al pas de Bolivia

3.1.1.1.

FUERZAS MACRO

Para determinar las posibles ubicaciones del taller de corte y confeccin hay que tomar en consideracin aspectos de vital importancia tales como: la proximidad a los proveedores de tela, cercana al mercado donde ser comercializado el producto y condiciones Socio-econmicas, entre otros.

3.1.1.2.

DESCRIPCION DEL LUGAR

Santa Cruz de la Sierra es un municipio boliviano y tambin la ciudad capital del Departamento de Santa Cruz. Es la ciudad ms grande y poblada de Bolivia, y tambin es considerada el centro econmico e industrial del pas. Est situada al este del pas, a orillas del ro Pira. Su poblacin es de 2.706.465 habitantes, tomando en cuenta a los de su rea metropolitana (municipios de Cotoca, Porongo, Warnes, La Guardia, Montero y El Torno). Su crecimiento demogrfico est entre los ms rpidos de Amrica del Sur, y actualmente Santa Cruz de la Sierra est en el puesto nmero 14 de las ciudades con crecimiento ms rpido del mundo.

Clima

El tipo clima de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra es clido subtropical donde los meses de mayor precipitacin pluvial son enero y febrero. El mes ms caliente es enero, y el mes ms fro es julio.

TEMPERATURA ANUAL EN SANTA CRUZ DE LA SIERRA

Primavera (Agosto Septiembre)

Verano y (De Octubre a

Otoo (Abril y Mayo)

Invierno (Junio y Julio)

Marzo)

Promedio temperaturas mnimas: 18 C (64,4 F) Promedio temperaturas mximas: 30 C (86 F)

de Promedio temperaturas mnimas: 23 C (73 F) de Promedio temperaturas mximas: 33 C (91,4 F)

de Promedio temperaturas mnimas: 18 C (64,4 F) de Promedio temperaturas mximas: 30 C (86 F)

de Promedio temperaturas mnimas: 12 C (53,6 F) de Promedio temperaturas mximas: 20 C (68 F)

de

de

Temperatura ms Temperatura ms Temperatura ms Temperatura ms baja 4 C registrada: baja (39,2 F) 14 C registrada: baja (57,2 F) 10 C registrada: baja (50 F) 2 C registrada: (28,4 F)

Temperatura ms Temperatura ms Temperatura ms Temperatura ms alta registrada: alta registrada: alta registrada: alta registrada:

39 C (102,2 F)

41 C (105,8 F)

37 C (98,6 F)

34 C (93,2 F)

En 2009, la temperatura ms baja que se registr fue de 2 C (35,6 F), y la

ms alta fue de 40 C (104 F). En 2010, la temperatura ms baja que se registr fue de 2 C (28,4 F), y

la ms alta fue de 38 C (100,4 F). En 2011, la temperatura ms baja que se registr fue de 4 C (39,2 F), y la

ms alta fue de 41 C (105,8 F). En 2012 (hasta septiembre), la temperatura ms baja que se registr fue de

5 C (41 F), y la ms alta fue de 41 C (105,8 F). En el da 17 de julio de 2010, fue registrada la temperatura ms baja la dcada y de todos los tiempos: 2 C (28,4 F).

Divisin administrativa

La ciudad de Santa Cruz de la Sierra se divide en 22 Distritos Urbanos o zonas, y 3 Distritos Rurales que a su vez se dividen en Unidades Vecinales (UV) y Barrios. Urbansticamente est formada por 12 anillos concntricos distanciados entre uno y tres kilmetros entre s.

Tiene una superficie total de 535 km y est ubicado en el municipio homnimo.

Distrito 1 - Zona Pira Distrito 2 - Norte Interno Distrito 3 - Estacin Argentina Distrito 4 - El Pari Distrito 5 - Norte Distrito 6 - Pampa de la Isla Distrito 7 - Villa 1 de Mayo Distrito 8 - Plan 3000 Distrito 9 - Palmasola Distrito 10 - El Bajo Distrito 11 - Centro Distrito 12 - Palmar Distrito 13 - Viru Viru Distrito 14 - El Dorado Distrito 15 - Guapilo Distrito 16 - Nuevo Palmar Distrito 17 - Distrito Industrial Distrito 18 - Kilmetro 14 Distrito 19 - Plan 4000

Distrito 20 - Colinas del Urub Distrito 21 - La Blgica Distrito 22 - Normanda Distrito 23 Paurito

Economa

La ciudad de Santa Cruz de la Sierra posee infraestructura de servicios pblicos, avenidas y carreteras, adems de una activa vida comercial y de negocios. Los principales sectores que mueven su economa son los de hidrocarburos, empresas forestales, la agroindustria, y la construccin. Santa Cruz concentra ms del 80% de la produccin agrcola nacional, y adems aporta al PIB con ms del 35% segn datos de los ltimos aos. Posee tambin el aeropuerto ms importante del pas, lo cual la convierte en una ciudad ideal para ferias, eventos internacionales e inversiones. Es importante mencionar que en Santa Cruz existen considerables inversiones en el sector de la construccin (edificios para oficinas y viviendas), el sector comercial (grandes cadenas de supermercados y centros de consumo masivo), el sector de la salud (clnicas privadas de alta tecnologa), el sector de la moda, espectculos nacionales e internacionales, la agroindustria, la hotelera y la gastronoma (altamente desarrolladas), sin contar las muchas de las universidades privadas. El cultivo de la hoja de coca y la exportacin de cocana (Bolivia es en el ao 2012 el mximo exportador mundial de esta droga) han contribuido notablemente al crecimiento econmico de la ciudad.

3.1.2. MICRO LOCALIZACIN

El Taller de Corte y Confeccin estar situado en la Av. Mutualista entre calle 9 y 10 de la Ciudad de Santa Cruz.

3.1.2.1.

FUERZAS MICRO Doble va (1er anillo) 7 Calles (calle colon) Avenida mutualista (2do y 3er anillo)

Fuerz Ponderaci Punta Ponderaci Punta Ponderaci Punta Ponderaci as n je n je n je n Micro 35% 25 8,75 45 15,75 85 29,75 rea Acces 20% 55 11 70 14 80 16 o 10% 60 6 60 6 70 7 M.O. Servic 20% 70 14 60 12 70 14 io 15% 30 4,5 20 3 75 11,25 Precio 44,25 50,75 78 3.1.2.2. DETERMINACION DEL LUGAR

Segn el anlisis que se realiz en el punto de fuerzas micro, se lleg a la conclusin que, el lugar ms idneo para instalar el taller de corte y confeccin est en la zona de la Avenida Mutualista (2do y 3er anillo).

3.1.2.3.

DESCRIPCION

FOTO SATELITAL DEL LUGAR

PLANO CATRASTAL

El terreno se encuentra en las siguientes coordenadas: LATITUD: 1746'0.74"S LONGITUD: 63 9'45.57"O

LAY-OUT

3.2.

TAMAO

El tamao del taller de corte y confeccin est en base a datos aproximados y con el capital que se cuenta actualmente para invertir en el proyecto.

3.2.1. FACTORES

Se analizaron paulatinamente por captulos los factores que intervienen al momento de determinar el tamao que deber tener el proyecto. A continuacin se resumen cada uno de estos.

3.2.1.1.

MERCADO

Con el estudio realizado en el captulo 2(Estudio de Mercado) que arrojo los datos que el proyecto del taller de corte y confeccin es factible.

Ao 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Demanda Oferta 1634426 692239 1682478 713207 1731943 734810 1782862 757068 1835278 780000 1889235 802932

Balance de mercado en nmero de trajes por ao 942187 969271 997133 1025794 1055278 1086303

3.2.1.2.

CAPITAL

No se tiene la capacidad analizada, pero si se sabe que una empresa instal un taller de corte y confeccin con una inversin de 1000$us y que este taller tena una capacidad de produccin semanal de 3 traje. Se dispone de 4000$us para la implementacin del taller de corte y confeccin, se tiene conocimiento que el factor de escala es de 80%.

3.2.2. PROGRAMA DE PRODUCCIN

Ao 2013 2014 2015 2016 2017 2018 3.3.

Balance de mercado en nmero de trajes por ao 942187 969271 997133 1025794 1055278 1086303

Capital 815 815 815 815 815 815

Programa de Produccin 815 815 815 815 815 815

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Despus de haber analizado el tamao y localizacin teniendo en cuenta el programa de produccin se ha llegado a la conclusin de que el proyecto es factible.

CAPITULO 4

INGENIERA DEL PROYECTO

4.1.

DEFINICIN TCNICA DEL BIEN O SERVICIO

Traje Formal para Hombre Consta de dos piezas. Pantaln y chaqueta, corte clsico, compuesto de chaqueta y pantaln, colores a eleccin, un solo fondo o con diseo (rayas o cuadros) Chaqueta con dos o tres botones y con una o dos aberturas en la parte posterior. Talla o medidas a solicitud del cliente.

4.2.

ELECCIN DEL PROCESO

El proceso elegido para la planta de produccin es por pedido, ya que cada cliente viene a las dependencias del taller para que se le fabrique un traje a medida y que sea exclusivo. 4.3. DESCRIPCIN DEL PROCESO

ETAPA 1 Se toman las medidas del cliente y el cliente selecciona el color de la tela que desea su traje.

ETAPA 2 Se traza el diseo en la tela de acuerdo a las medidas del cliente, una vez trazado el diseo se corta la tela.

ETAPA 3 La tela es entregada a los costureros.

ETAPA 4 Los costureros empiezan la elaboracin de la prenda, empezando por pegar la entretela para reforzar y darle firmeza a la tela. Se costuran cada una de las piezas entre si para darle forma al traje. Se adhiere todas las piezas al forro que sera utilizado para suavizar la parte interna del saco.

ETAPA 5 Se plancha la prenda para que adquiera una forma definitiva, se realiza con plancha a vapor y se cuelga en una vitrina.

ETAPA 6 El cliente regresa a recoger su traje, si no est conforme es traje regresa a taller, si lo esta se lleva su traje.

4.4.

FLUJOGRAMA

El siguiente flujo grama est basada en el formato de la norma ISO 9001

Inicio

Se sacan las medidas del cliente

Existe tela en almacn?

NO
Compra de Tela

Corte de tela

SI

Se entrega los cortes a los operarios

Se realizan la costura de las prendas Se plancha

El cliente recoge el traje

Arreglos a las prendas

El cliente quedo satisfecho

SI NO
Fin del proceso

4.5.

PROGRAMA DE PRODUCCIN

AO TRAJES 4.6.

1 815

2 815

3 815

4 815

5 815

REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

Un traje incluye el uso de 3m de tela, 10 metros de hilo, 2 juegos de botones, medio metro de entretela, 1 par de hombreras.

TELA HILO

BOTONES

ENTRETELA HOMBRERA S

AO TRAJES ROLLO DE 50 M CARRETE DE 50M 48 JUEGOS DE BOTONE S ROLLO DE 50 M BOLSA DE 24 PARES

1 815 49 163

2 815 49 163

3 815 49 163

4 815 49 163

5 815 49 163

34

34

34

34

34

9 34

9 34

9 34

9 34

9 34

4.7.

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

Un costurero puede producir 5 trajes por semana.

AO TRAJES COSTUREROS

1 815 163

2 815 163

3 815 163

4 815 163

5 815 163

4.8.

REQUERIMIENTO DE SERVICIOS

Se determinarn los requerimientos en el siguiente anlisis. PBLICOS ELECTRICIDAD Por electricidad se cancela un monto de 400Bs AGUA La factura de agua viene con un cargo de 80Bs PRIVADOS ELECTRICISTA 150Bs

4.9.

OBRAS CIVILES

El costo total del emplazamiento es de 1500$us avalo realizado por una empresa constructora.

4.10.

DISTRIBUCIN EN PLANTA

4.11.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

El proyecto es factible tcnicamente.

Recomendaciones. Se recomienda implementar medidas de seguridad en el taller Se recomienda colocar llaves trmicas a cada una de las maquinas Se recomienda dar capacitacin y actualizacin constante de los nuevos estilos de prendas que se puedan desarrollar.

CAPITULO 5

INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 5.1. INVERSIN TOTAL

INVERSIN FIJA.

Es la incorporacin al aparato productivo de bienes destinados a aumentar la capacidad global de la produccin. Tambin se le llama formacin bruta de capital fijo. Las principales clases de inversin fija son equipo y maquinaria (maquinaria, equipo de trabajo, equipo de reparto, equipo de seguridad, equipo de cmputo, y equipo de oficina).

INVERSIN DIFERIDA

Se caracteriza por su inmaterialidad y son derechos adquiridos y servicios necesarios para el estudio e implementacin del Proyecto, no estn sujetos a desgaste fsico. Usualmente esta conformada por Trabajos de investigacin y estudios, gastos de organizacin y supervisin, gastos de puesta en marcha de la planta, gastos de administracin, intereses, gastos de asistencia tcnica y capacitacin de personal, imprevistos, gastos en patentes y licencias, etc. Dentro de sta inversin se encuentran los gastos operativos, organizacin y constitucin de la empresa y capital de trabajo.

INVERSIN EN CAPITAL DE OPERACIONES

El Capital de Trabajo considera aquellos recursos que requiere el Proyecto para atender las operaciones de produccin y comercializacin de bienes o servicios y contempla el monto de dinero que se precisa para dar inicio al Ciclo Productivo del Proyecto en su fase de funcionamiento.

MONTO EN NRO DETALLE $us 1 INVERSIN FIJA 2280 2 INVESIN DIFERIDA 2500 INVERSIN EN CAPITAL DE 3 OPERACIONES 3182 TOTAL 7962

5.1.1. INVERSIN FIJA

NRO 1 2 3 4

DETALLE MQUINAS MUEBLES OTROS GASTOS IMPROVISTOS 5% TOTAL

MONTO EN $us 770 1160 241 109 2280

NRO

DETALLE MQUINA DE COSTURA RECTA MQUINA DE SURFILAR OVER PLANCHA

MQUINAS PRECIO TOTAL CANTIDAD UNITARIO EN PROCEDENCIA OBSERVACIONES EN $us $us 2 210 420 CHINA NUEVO

2 3

1 2

250 50 TOTAL

250 100 770

CHINA JAPN

NUEVO NUEVO

MUEBLES Y REGLAS PRECIO TOTAL UNITARIO EN DETALLE CANTIDAD EN $us $us PROCEDENCIA OBSERVACIONES MESA DE CORTE 1 80 80 BOLIVIA NUEVO MESA DE PLANCHADO 1 80 80 BOLIVIA NUEVO VITRINA 3 200 600 BOLIVIA NUEVO JUEGO DE REGLAS 2 100 200 BOLIVIA NUEVO SOF 1 150 150 BOLIVIA NUEVO MESA DE LUZ 1 50 50 BOLIVIA NUEVO TOTAL 1160

NRO 1 2 3 4 5 6

NR O DETALLE TUBO FLUORESCE 1 NTE 2 ESPEJO 3 RELOJ 4 LETRETO

OTROS GASTOS PRECIO UNITAR TOTA CANTID IO EN L EN PROCEDEN AD $us $us CIA

OBSERVACIO NES

3 2 1 1

6 9 5 200 TOTAL

18 18 5 200 241

JAPN BOLIVIA JAPN BOLIVIA

NUEVO NUEVO NUEVO NUEVO

5.1.2. INVERSIN DIFERIDA INVERSION DIFERIDA MONTO EN DETALLE $us ESTUDIO DE MERCADO 1000 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD 1000 OTROS GASTOS 500 TOTAL 2500

NRO 1 2 3

5.1.3. INVERSIN EN CAPITAL DE OPERACIONES

INVERSION EN CAPITAL DE OPERACIONES MONTO A 3 MONTO NRO DETALLE MESES EN MENSUAL EN Bs Bs 1 SALARIOS 3700 11100 2 MATERIA PRIMA 1400 4200 3 SERVICIOS 480 1440 4 INSUMOS 666,6 1999,8 5 TRANSPORTE 100 300 6 ALQUILER 1036,5 3109,5 TOTAL 22149 TOTAL EN $us 3182

5.2. CRONOGRAMA DE INVERSIONES NOMBRE DE TAREA ESTUDIO DE MERCADO ESTUDIO DE FACTIBILIDAD OTROS GASTOS(TRANSPORTE, REPRESENTACION, ETC) MQUINAS MUEBLES OTROS(TRANSPORTE, VITICOS, ETC.) MATERIA PRIMA SALARIOS SERVICIOS INSUMOS TRANSPORTE ALQUILER FECHA LMITE MI 06/02/13 MI 06/02/13 MI 06/02/13

LUN 11/02/13 VIE 15/02/13 VIE 15/02/13 MI 20/02/13 LUN 01/04/13 MI 01/05/13 MI 20/02/13 LUN 01/04/13 VIE 01/03/13

5.3. FINANCIAMIENTO El anlisis que se realizar a continuacin definir el monto que se deber invertir al momento del montaje del proyecto y de cunto ser el prstamo que otorgar el banco. 5.3.1. ESTRUCTURA DE CAPITAL

MONTO EN PORCENTAJE $us APORTE PROPIO FINANCIADO 37% 63% 2962 5000

5.3.2. ELECCIN DE LA ENTIDAD FINANCIERA

La entidad elegida para financiar el proyecto es el Banco Mercantil-Santa Cruz que ofrece un prstamo con las siguientes caractersticas. MONTO PLAZO TASA DE INTERES PERIODO DE PAGO PERIODO DE GRACIA PLAN DE PAGOS 5000 5 AOS 12% ANUAL 1 AO CUOTAS FIJAS

El monto calculado que se deber pagar por ao est de acuerdo a la siguiente frmula:

El monto a cancelar al banco es de 1646,17$us excepto el primer ao, debido al periodo de gracia otorgado por la entidad financiera.

CAPITULO 6 6.1. SUPUESTO GENERAL

6.2.

PRESUPUESTO DE INGRESOS

El presupuesto de ingresos permite proyectar los ingresos que la empresa va a generar en cierto periodo de tiempo. Para poder proyectar los ingresos de la empresa es necesario conocer las unidades a vender que anteriormente se defini en el programa de produccin y el precio del producto.

CANTIDAD 0 CANTIDAD PRECIO INGRESOS 1 815 94,5 77017,5 2 896 94,5 84672 3 896 94,5 84672 4 856 94,5 80892 5 900 94,5 85050

5000

6.2.1. PRECIO Segn el anlisis realizado en el captulo tres se lleg a la conclusin de que el precio favorable sea de 653 Bs para que el proyecto sea factible.

6.2.2. CUADRO DE INGRESOS PROYECTADOS

INGRESOS

5000

77017,5

84672

84672

80892

85050

6.3.

PRESUPUESTO DE COSTOS

6.3.1. COSTOS FIJOS

Costo Fijo Total 80 70 1036,5 1186,5 171,71 Luz Agua Alquiler Total Bs Total $us

6.3.2. COSTOS VARIABLES Costo Variable Unitario Tela Botones Hilo Forro Entretela Otros Trabajador Luz Total Bs Total $us 210 3,33 1,2 10,5 8,3 10 180 16 439,33 63,58

6.3.3. OTROS COSTOS Se refiere a los costos extras que se invierten para la publicidad Otros Costos Publicidad (tarjeta de presentacin) 72,36 $us

6.3.4. DEPRECIACION No DETALLE CANT. P-U $us 210 TOTAL EN $us 420 # AOS DEPRECIACIN ANUAL 84

3 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4

MQUINA DE COSTURA RECTA MQUINA DE SURFILAR OVER PLANCHA MESA DE CORTE MESA DE PLANCHADO VITRINA JUEGO DE REGLAS SOF MESA DE LUZ TUBO FLUORESCENTE ESPEJO RELOJ LETRETO

250

250

50

2 1 1 3 2 1 1 3 2 1 1

50 80 80 200 100 150 50 6 9 5 200

100 80 80 600 200 150 50 18 18 5 200

2 5 5 8 2 2 5 1 3 1 5

50 16 16 75 100 75 10 18 6 5 40

La depreciacin es la reduccin anual de la inversin fija en el tiempo de vida til de los mismos. En el siguiente cuadro se muestra la depreciacin anual de todos los equipos a implementarse en el taller.

DEPRECIACION

545

522

297

291

291

6.3.5. AMORTIZACION INTANGIBLE La amortizacin intangible se refiere a la recuperacin de la inversin diferida, en el periodo de 5 aos en el caso de la empresa a implementar. INVERSION DIFERIDA NRO DETALLE ESTUDIO DE 1 MERCADO 1000 ESTUDIO DE 2 FACTIBILIDAD 1000 3 OTROS GASTOS 500 TOTAL 2500 MONTO EN $us

Amortizacin intangible = 2500 / 5 = 500 $us FLUJO DE CAJA 0 CANTIDAD PRECIO INGRESOS COSTO FIJO COSTO VARIABLE OTROS COSTOS DEPRECIACION AMORTIZACION UTILIDAD A.I. IMPUESTO PAGO AL BANCO UTILIDAD D.I. DEPRECIACION AMORTIZACION 1 815 94,5 77017,5 2060,49 0 72,35 545 500 2 896 94,5 84672 2060,49 0 72,35 522 500 3 896 94,5 84672 2060,49 0 72,35 297 500 4 856 94,5 80892 2060,49 0 72,35 291 500 5 900 94,5 85050 2060,49 0 72,35 291 500

5000

73839,66 81517,16 81742,16 77968,16 82126,16 18459,915 20379,29 20435,54 19492,04 20531,54 1646,17 1646,17 1646,17 1646,17 1646,17 53733,575 59491,7 545 522 500 500 59660,45 56829,95 59948,45 297 291 291 500 500 500

INT. VALOR RESIDUAL INV. FIJA 2280 INV. DIFERIDA 2500 INV. CAPITAL TRABAJO 3182 FLUJO NETO -2962 54778,575 60513,7

225

60457,45 57620,95 60964,45

VAN

2962 54778 60513 60457 55620 60964

VAN = 141354 2962 = 138392 VAN1810% = 80,9 TIR = 1810%