FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO "

PERODO:
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

GLOSA

DETALLE DE LA OPERACIN

FECHA

13/06/2009

POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

13/06/2009

POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

13/06/2009

POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

13/06/2009

POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

13/06/2009

POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

13/06/2009

VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

13/06/2009

13/06/2009

Cod. Libro

N Doc Sustet.

14

01

001-100

VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

14

01

001-100

VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

14

01

001-100

13/06/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

001-100

13/06/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

001-100

13/06/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

001-100

13/06/2009

TRANSFERENCIA

13/06/2009

TRANSFERENCIA

13/06/2009

COSTO DE VENTA

13/06/2009

COSTO DE VENTA

13/06/2009

DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO

14

07

001-105

13/06/2009

DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO

14

07

001-105

13/06/2009

DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO

14

07

001-105

13/06/2009

DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO

07

001-200

13/06/2009

DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO

07

001-200

13/06/2009

DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO

07

001-200

13/06/2009

SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO

01

002-100

13/06/2009

SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO

01

002-100

13/06/2009

SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO

01

002-100

13/06/2009

TRANSFERENCIA

13/06/2009

TRANSFERENCIA

13/06/2009

TRANSFERENCIA

24/06/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

001-20

24/06/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

001-20

24/06/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

001-20

24/06/2009

TRANSFERENCIA

24/06/2009

TRANSFERENCIA

10/11/2009

VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

14

01

001-200

10/11/2009

VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

14

01

001-200

10/11/2009

VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

14

01

001-200

11/11/2009

VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

14

01

001-200

11/11/2009

VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

14

01

001-200

11/11/2009

VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

14

01

001-200

10

11/11/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

001-200

10

11/11/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

001-200

10

11/11/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

001-200

10

11/11/2009

TRANSFERENCIA

10

11/11/2009

TRANSFERENCIA

11

22/12/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

0021-200

11

22/12/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

0021-200

11

22/12/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

0021-200

11

22/12/2009

TRANSFERENCIA

11

22/12/2009

TRANSFERENCIA

12

22/12/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

002-200

12

22/12/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

002-200

12

22/12/2009

COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO

01

002-200

12

22/12/2009

TRANSFERENCIA

12

22/12/2009

TRANSFERENCIA

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

CUENTA

DEBE

HABER

DENOMINACIN

1011 CAJA

100.00

1211 FACTURAS POR COBRAR.

200.00

2011 MERCADERAS (ALMACEN)

500.00

3361 EQUIPOS DIVERSOS.

300.00

5011 CAPITAL SOCIAL.

1011 CAJA

1,100.00
100.00

4011 IGV

15.97

7011 MERCADERIAS
6011 COMPRAS
4011 IGV

84.03
168.07
31.93

1011 CAJA
2011 MERCADERIAS

200.00
168.07

6111 VARIACION DE EXISTENCIAS

6911 MERCADERIAS

168.07
200.00

2011 MERCADERIAS

200.00

1011 CAJA
4011 IGV
7411 DESCUENTO CONCEDIDO
1011 CAJA

200
31.93
168.07
800

4011 IGV

127.73

7311 DESCUENTO OBTENIDO

672.27

6301 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO

672.27

4011 IGV

127.73

1011 CAJA

800.00

9411 GASTOS ADMINISTRATIVOS

403.36

9511 GASTOS DE VENTAS

268.91

7911 C.I.C.C
6011 COMPRAS
4011 IGV

672.27
168.07
31.93

1011 CAJA
2011 MERCADERIAS

200.00
168.07

6111 VARIACION DE EXISTENCIAS

1011 CAJA

168.07
120

4011 IGV

19.16

7011 MERCADERIAS
1011 CAJA

100.84
100.00

4011 IGV

15.97

7011 MERCADERIAS

84.03

6011 COMPRAS

84.03

4011 IGV

15.97

1011 CAJA
2011 MERCADERIAS
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS

100.00
84.03
84.03

6011 COMPRAS

84.03

4011 IGV

15.97

1011 CAJA
2011 MERCADERIAS

100
84.03

6111 VARIACION DE EXISTENCIAS

84.03

6011 COMPRAS

84.03

4011 IGV

15.97

1011 CAJA
2011 MERCADERIAS
6111 VARIACION DE EXISTENCIAS

100
84.03
84.03

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "

PERODO:
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
FECHA DE LA
OPERACIN

13/06/2009
13/06/2009
13/06/2009
13/06/2009
13/06/2009
13/06/2009
24/06/2009
10/11/2009
11/11/2009
11/11/2009
22/12/2009
22/12/2009

1
1
2
4
5
6
7
8
9
10
11
12

1211 FACTURAS POR COBRAR.

13/06/2009

2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011

13/06/2009
13/06/2009
13/06/2009
24/06/2009
11/11/2009
22/12/2009
22/12/2009

1
2
3
7
10
11
12

3361 EQUIPOS DIVERSOS.

13/06/2009

4011
4011
4011
4011
4011
4011
4011
4011
4011
4011
4011

13/06/2009
13/06/2009
13/06/2009
13/06/2009
13/06/2009
24/06/2009
10/11/2009
11/11/2009
11/11/2009
22/12/2009
22/12/2009

1
2
4
5
6
7
8
9
10
11
12

5011 CAPITAL SOCIAL.

13/06/2009

6011
6011
6011
6011
6011

COMPRAS
COMPRAS
COMPRAS
COMPRAS
COMPRAS

13/06/2009
24/06/2009
11/11/2009
22/12/2009
22/12/2009

2
7
10
11
12

6111
6111
6111
6111
6111

VARIACION DE EXISTENCIAS
VARIACION DE EXISTENCIAS
VARIACION DE EXISTENCIAS
VARIACION DE EXISTENCIAS
VARIACION DE EXISTENCIAS

13/06/2009
24/06/2009
11/11/2009
22/12/2009
22/12/2009

2
7
10
11
12

6301 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO

13/06/2009

6911 MERCADERIAS

13/06/2009

7011 MERCADERIAS
7011 MERCADERIAS
7011 MERCADERIAS

13/06/2009
10/11/2009
11/11/2009

1
8
9

CODIGO
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011
1011

DENOMINACION
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA

MERCADERAS (ALMACEN)
MERCADERIAS
MERCADERIAS
MERCADERIAS
MERCADERIAS
MERCADERIAS
MERCADERIAS

IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV

7311 DESCUENTO OBTENIDO

13/06/2009

7411 DESCUENTO CONCEDIDO

13/06/2009

7911 C.I.C.C

13/06/2009

9411 GASTOS ADMINISTRATIVOS

13/06/2009

9511 GASTOS DE VENTAS

13/06/2009

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEBE
HABER

DETALLE
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO
VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO
DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO
SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
TOTALES
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO
TOTALES
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO
TRANSFERENCIA
COSTO DE VENTA
TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA
TOTALES
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO
TOTALES
VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO
DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO
SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
TOTALES
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO
TOTALES
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
COMPRA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
TOTALES
TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA
TRANSFERENCIA
TOTALES
SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO-EFECTIVO
TOTALES
COSTO DE VENTA
TOTALES
VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
VENTA DE MERCADERIAS-EFECTIVO
TOTALES

100.00
100.00
200.00
200.00
800.00
800.00
200.00
120.00
100.00

1011:
1211:

1,220.00
200.00
200.00
500.00
168.07

100.00
100.00
100.00
1,700.00
-

200.00

2011:
3361:

168.07
84.03
84.03
84.03
1,088.00
300.00
300.00

200.00
15.97

31.93
31.93
127.73
127.73
31.93
19.16
15.97

4011:
5011:

6011:

6111:

15.97
15.97
15.97
272.00
168.07
168.07
84.03
84.03
84.03
588.00

6911:

672.27
672.00
200.00
200.00

7011:

6301:

179.00
1,100.00
1,100.00

168.07
168.07
84.03
84.03
84.03
588.00
84.03
100.84
84.03
269.00

DESCUENTO OBTENIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO

TOTALES
DESCUENTO CONCEDIDO FUERA DE FACTURA-EFECTIVO
TOTALES
TRANSFERENCIA
TOTALES
TRANSFERENCIA
TOTALES
TRANSFERENCIA
TOTALES

7311:
7411:
7911:
9411:
9511:

168.07
168.00
403.36
403.00
268.91
269.00

672.27
672.00
672.27
672.00
-

FORMATO 3.17: "BALANCE DE COMPROBACION "

PERODO:
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
SUMAS
D
CO
1011
1211
2011
3361
4011
5011
6011
6111
6301
6911
7011
7311
7411
7911
9411
9511

CUENTA

CAJA
FACTURAS POR COBRAR.
MERCADERIAS
EQUIPOS DIVERSOS.
IGV
CAPITAL SOCIAL.
COMPRAS
VARIACION DE EXISTENCIAS
SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO
MERCADERIAS
MERCADERIAS
DESCUENTO OBTENIDO
DESCUENTO CONCEDIDO
C.I.C.C
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
-*T - O - T - A - L - E - S
890000 RESULTADO DEL EJERCICIO

SALDO

DEBE

HABER

1,220.00
200.00
1,088.00
300.00
272.00
588.00
672.00
200.00
168.00
403.00
269.00
5,380.00

1,700.00
200.00
179.00
1,100.00
588.00
269.00
672.00
672.00
5,380.00

DEUDOR

ACREEDOR

200.00
888.00
300.00
93.00
588.00
672.00
200.00
168.00
403.00
269.00
3,781.00

480.00
1,100.00
588.00
269.00
672.00
672.00
3,781.00

INVENTARIO
ACTIVO
200.00
888.00
300.00
93.00
1,481.00
99.00
1,580.00

RESULTADO

PASIVO
480.00
1,100.00
1,580.00
1,580.00

PERDIDA
200.00
168.00
403.00
269.00
1,040.00
1,040.00

NATURALEZA

GANANCIA
269.00
672.00
941.00
99.00
1,040.00

PERDIDA

GANANCIA