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Jai prsent en dbut danne un plan pour le renforcement de la trsorerie des petites et moyennes entreprises. Alors que la trsorerie est souvent la premire proccupation du chef dentreprise, javais notamment souhait amliorer le fonctionnement du march de lassurance-crdit. Aujourdhui, ltat et les assureurs sengagent ensemble au bnfice des petites et moyennes entreprises et des entreprises de taille intermdiaire de France.
La
17 juin 2013
L assurance-crdit est une forme dassurance qui garantit les entreprises contre les dfauts de paiement de leurs dbiteurs. Ce mcanisme protge les assurs de la dfaillance en chane. Elle repose sur une relation tripartite entre lassureur-crdit, le client (lentreprise fournisseur assure) et lacheteur. La relation entre le fournisseur et lacheteur entre dans le cadre des relations
commerciales traditionnelles tandis quil nexiste pas de relation contractuelle ou commerciale entre lassureur-crdit et lacheteur. Lorsque lassureur couvre une crance, il apprcie le risque quelle ne soit pas honore par lacheteur avec lequel son client est en relation commerciale. Il doit donc connatre la situation financire de lacheteur.
Assureur crdit
- Arbitre le risque, met un avis sur la demande de lentreprise adhrente - Surveille le dbiteur et fait voluer en temps rel son score et sa garantie - Assure le recouvrement en cas de dfaut de paiement - Indemnise lentreprise assure en fonction du taux fix
La fonction de lassureur-crdit consiste vendre son assur une information pour laccompagner dans sa dcision de commercer ou non avec un client, de lui octroyer ou non un dlai de paiement, et dans sa prospection de nouveaux acheteurs.
Extrait du rapport Charpin
La rduction des garanties par lassureur-crdit entrane gnralement une diminution des dlais de paiement accords par les fournisseurs (clients de lassureur-crdit) lentreprise acheteuse. Pour maintenir ses approvisionnements, celle-ci doit payer plus rapidement ses fournisseurs: ds la livraison, et parfois mme ds la commande. Lentreprise acheteuse a donc un besoin de trsorerie qui saccrot sensiblement. En somme, la rduction ou la rsiliation des garanties par lassureur-crdit acclre et accrot les difficults de trsorerie de lentreprise acheteuse. Lassurance-crdit reprsente donc un enjeu fondamental pour les entreprises acheteuses. Or ces dernires sous-estiment trop souvent cet enjeu et nen prennent conscience que lorsquune baisse des garanties survient. Dun autre ct, les assureurs-crdit ninforment pas systmatiquement lentreprise acheteuse de la dgradation de sa cotation. Ainsi, dans les dossiers traits par la Mdiation du crdit, jobserve encore trop souvent des situations dans lesquelles lentreprise acheteuse est informe de la dcision de lassureur-crdit par son fournisseur, au moment o celui-ci rclame un paiement au comptant. La nouvelle convention avec les assureurs-crdit permettra lentreprise acheteuse de connatre le niveau des garanties dont elle bnficie, et dengager le plus en amont possible un dialogue avec lassureur-crdit en cas de dgradation des garanties accordes. Elle encouragera galement les entreprises communiquer rgulirement aux assureurs-crdit les informations ncessaires sur leur situation financire.
Dans le contexte des tensions de trsorerie pour les PME, la rvision soudaine de lapprciation du risque par un assureur-crdit peut aggraver les risques pour une entreprise.
Ces dispositions rpondent aux demandes formules par le Medef plusieurs reprises ces derniers mois en lien avec les fortes proccupations des PME sur ce sujet, pour lesquelles un certain nombre dengagements avaient dj t obtenus en 2009. La convention 2013 est donc de nature amliorer le fonctionnement du march de lassurance-crdit pour les PME, dans un contexte conomique particulirement difficile, caractris par de vives tensions sur les dlais de paiement et sur la trsorerie des PME. De son ct, le Medef sengage relayer et promouvoir auprs de son rseau les engagements pris par les AC avec cette convention afin de les faire connaitre et de les diffuser dans les meilleurs dlais aux dirigeants de PME sur le terrain.
une inscription des entreprises un service dinformation gratuit. Une fois inscrite, lentreprise (acheteur) abonne aura accs au montant garanti sur elle par lassureur-crdit. Elle sera alerte en cas de rduction ou rsiliation des lignes de garanties portant sur elle par un assureur. Un contact lui permettra dobtenir des explications sur les lments ayant conduit lassureur-crdit revoir son apprciation.
Avant : une entreprise (acheteur) nest pas systmatiquement informe de la rvision des dcisions qui la concernent par lassureur-crdit.
Aprs : lentreprise inscrite via www.acheteurs-assurance-credit. fr est informe dune rvision, peut prendre contact avec lassureur, sait combien un assureur garantit sur elle.
Une structuration du dialogue entre assureur, assur et acheteur Les assureurs-crdit sengagent respecter, sauf cas exceptionnels, un dlai dun mois entre linformation de lassur et leffectivit dune dcision de dgradation. Par ailleurs, lentreprise (acheteur) abonne sera informe a minima trois semaines avant leffectivit de la dgradation. Ce dlai donnera la possibilit lentreprise de fournir lassureur-crdit, qui sengage les examiner, toute information financire susceptible damliorer la connaissance par lassureur-crdit de la situation financire de lentreprise, lui permettant le cas chant, de revoir sa position initiale.
Une meilleure promotion de loffre prive du type CAP afin de mieux rpondre aux besoins des entreprises Les pouvoirs publics avaient mis en place, dans le contexte de la crise de 2008-2009, des produits de Complments dAssurance-crdit Public (produits dits CAP) destins complter ou se substituer aux polices de march en cas de rsiliation. Ces dispositifs ont t clos par ltat lorsque le march priv de lassurance-crdit a retrouv un niveau satisfaisant dactivit au regard de la demande des entreprises. Ces produits permettaient des prises de risques supplmentaires par les entreprises. Les assureurs-crdit sengagent dans le cadre de la convention mieux promouvoir auprs de leurs clients une offre prive du mme type. Aprs: les produits privs de couverture complmentaire permettent de souscrire une garantie additionnelle auprs de son assureur pour mieux couvrir son encourt.
Avant : Lacheteur ne peut pas anticiper les consquences dune dgradation sur sa situation financire.
Aprs : lentreprise a a minima trois semaines pour changer avec lassureur et peut anticiper limpact de la dcision sur sa trsorerie.
La convention renforce enfin le rle de la Mdiation du crdit lorsquelle est saisie de difficults relatives lassurance-crdit et amliore la qualit des informations communiques par les assureurs-crdit lors de lentre en mdiation.
Avant : un assur dispose dune police de 20 000 et a besoin dassurer des crances hauteur de 30000. Il ne peut couvrir la totalit de sa crance.
Le plan trsorerie
Le plan annonc par Pierre Moscovici en fvrier2013 au Salons des Entrepreneurs comportait 11 actions pour la trsorerie des entreprises. Actions ralises
En 2012, une baisse des encours de crdits de trsorerie de 13Mds, notamment due au dstockage par les entreprises (aussi, des effets de substitution avec des financements de march pour les plus grandes entreprises);
Variation des encours de crdit de trsorerie et des stocks
45 30 15 0 -15 -30 -45 Derniers points: dcembre 2012 (encours) 4 e trimestre 2012 (stocks) Sources: Banque de France, Insee Calculs DG Trsor 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Encours de crdit de trsorerie Variation des stocks Glissement annuel en Md
Une facilit de trsorerie de 500M pour les PME-TPE par la Banque Publique dInvestissement: 225M dj mobiliss; Le prfinancement du CICE: 600M mobiliss par la BPI et la signature dun accord de place avec les banques prives pour la monte en charge du dispositif; Une rforme des financements export: facilitation de laccs aux crdits fournisseurs pour les PME et ETI; Le lancement de la rforme de la comptabilit publique pour voir ltat payer ses factures en 20 jours en 2017; Une meilleure application des rgles en matire de dlais de paiement : 2000 entreprises contrles, dont 40 grands groupes, point dtape en juillet2013; Un renforcement des rgles en matire de dlais de paiement: dpt du projet de loi consommation en cours dexamen lAssemble nationale; objectif: appliquer la loi permettrait de rendre 11Mds aux PME et ETI. Actions venir Amliorer laccs des PME et TPE laffacturage; Amliorer les dlais de paiement pour le btiment: modification des rgles relatives la commande publique et aux marchs de travaux priv dans lordonnance logement (t 2013); Dvelopper de nouveaux outils de financement court terme pour les entreprises : propositions sur le crowdfunding (septembre2013); Mise en uvre des recommandations du rapport Bourquin dans le cadre du projet de loi consommation.
Une tension sur les crdits de trsorerie fin 2012 (niveau de crdits de trsorerie trs bas, la proportion dentreprises rapportant des difficults daccs au crdit de trsorerie augmente lgrement); Un retour de la proportion dentreprises obtenant en totalit ou plus de 75% les crdits de trsorerie demands au niveau de dbut 2013 grce au plan trsorerie;
Taux d'obtention de crdit de trsorerie par les PME
72 69 63 68
8 6 6 6
2012 T2
2012 T3
2012 T4
2013 T1
Dernier point : 1er trimestre 2013. Source: Enqute trimestrielle auprs des PME et ETI sur leur accs au crdit en France (Banque de France)
Une situation toujours fragile en raison du maintien des dlais de paiement un niveau lev (la tendance lallongement des dlais de paiement des clients sinverse depuis la mi 2012 sans que la situation ne soit encore normalise.
France: volution des dlais de paiement des clients
45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 tendance 2012 2013 Dernier point: avril 2013 Source: Coe-Rexecode solde d'opinion
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