REGISTRO DE VENTAS

N ORDEN FECHA CONCEPTO CARGOS 121 123 702 4011 ABONOS

01 02 03 04 05 06 07 08 09

31-Oct 31-Dec 8-Jan 22-Jan 3-Jun 10-Jun

venta de ganado venta de carcaza venta de ganado venta de estircol venta de leche venta de mantequilla

72,000.00 724.47 3,800.00 6,000.00 8,560.00 9,900.00

72,000.00 724.47 3,800.00 6,000.00 8,560.00 9,900.00

TOTAL

100,984.47

0.00

0.00

0.00 100,984.47

0.00

0.00

0.00

REGISTRO DE COMPRAS
N ORD. FECHA CONCEPTO CARGOS 25 35 4011 60 63 94 42.1 ABONOS 42.3 61 79

01 02 03 04 05 06 07

2-Aug 3-Aug 5-Aug 2-Nov 1-Feb 2-May 4-Jun

compra de ganado vacuno pago de honorarios prof. compra de alfalfa compra de alfalfa compra de alfalfa compra de 2 ha de alfalfa honorarios profesionales

32,000.00 4,000.00 4,500.00 1,500.00 1,700.00 1,500.00 4,500.00 1,500.00 1,700.00 1,500.00 300.00

32,000.00 4,000.00 4,500.00 1,500.00 1,700.00 1,500.00 300.00

4,500.00 1,500.00 1,700.00 1,500.00

TOTAL

9,200.00 32,000.00 0.00 9,200.00 4,300.00

0.00 45,500.00 0.00 9,200.00

0.00

CAJA Y BANCOS
N Ord. FECHA CONCEPTO CARGOS 101 10401 40 41 42 4612O 101 10401 ABONOS 121 46120

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

3-Aug 5-Aug 31-Aug 6-Sep 30-Sep 5-Oct 31-Oct 31-Oct 2-Nov 2-Nov 3-Nov 30-Nov 5-Dec 31-Dec 31-Dec 6-Jan 8-Jan 31-Jan 1-Feb 7-Feb 28-Feb 6-Mar 22-Mar 31-Mar 1-Apr 20-Apr 2-May 3-May 30-May 3-Jun 3-Jun 4-Jun 10-Jun 10-Jun

pago de inseminacin pago de alfalfa pago de sueldos y salarios pago de leyes sociales pago de sueldos y salarios pago de leyes sociales pago de sueldos y salarios venta de ganado pago de leyes sociales pago de alfalfa pago de F-120 pago de sueldos y salarios pago de leyes sociales pago de sueldos y salarios pago de carcaza pago de leyes sociales venta de ganado pago de sueldos y salarios pago de alfalfa pago de leyes sociales pago de sueldos y salarios pago de leyes sociales por el deposito venta de estircol pago de sueldos y salarios pago de leyes sociales pago de sueldos y salarios pago de alfalfa pago de leyes sociales pago de sueldos y salarios pago de leyes sociales venta de leche pago de honorarios venta mantequilla Pago Factura- 486 TOTAL

4,000.00 4,500.00 3,723.60 727.60 3,671.40 717.40 3,723.60 72,000.00 72,000.00 727.60 1,500.00 32,000.00 3,671.40 717.40 3,723.60 724.47 3,800.00 724.47 727.60 3,800.00 3,723.60 1,700.00 727.60 3,619.20 707.20 6,000.00 6,000.00 3,723.60 727.60 3,697.50 1,500.00 722.50 3,723.60 727.60 8,560.00 9,900.00 8,560.00 300.00 9,900.00 3,795.00 100,984.47 100,984.47 7,230.10 37,001.10 49,295.00 0.00 100,984.47 9,900.00 8,560.00 6,000.00 3,800.00 724.47 72,000.00

4,000.00 4,500.00 3,723.60 727.60 3,671.40 717.40 3,723.60 72,000.00 727.60 1,500.00 32,000.00 3,671.40 717.40 3,723.60 724.47 727.60 3,800.00 3,723.60 1,700.00 727.60 3,619.20 707.20 6,000.00 3,723.60 727.60 3,697.50 1,500.00 722.50 3,723.60 727.60 8,560.00 300.00 9,900.00 3,795.00 93,526.20 100,984.47 0.00

PLANILLA DE REMUNERACIONES
SALARIOS
APORTACIN MES AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL 10,530.00 421.20 1,368.90 10,951.20 9,161.10 1,790.10 JORNALES 1,080.00 1,020.00 1,080.00 1,020.00 1,080.00 1,080.00 960.00 1,080.00 1,050.00 1,080.00 MES PATRONAL 4% 43.20 40.80 43.20 40.80 43.20 43.20 38.40 43.20 42.00 43.20 DESCUENTO TRABAJADOR 13% 140.40 132.60 140.40 132.60 140.40 140.40 124.80 140.40 136.50 140.40 1,123.20 1,060.80 1,123.20 1,060.80 1,123.20 1,123.20 998.40 1,123.20 1,092.00 1,123.20 939.60 887.40 939.60 887.40 939.60 939.60 835.20 939.60 913.50 939.60 183.60 173.40 183.60 173.40 183.60 183.60 163.20 183.60 178.50 183.60 62 100% + 4% 41 100% - 13% 40 4% + 13%

SUELDOS
APORTACIN MES AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TOTAL 32,000.00 1,280.00 4,160.00 33,280.00 27,840.00 5,440.00 JORNALES 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00 MES PATRONAL 4% 128.00 128.00 128.00 128.00 128.00 128.00 128.00 128.00 128.00 128.00 DESCUENTO TRABAJADOR 13% 416.00 416.00 416.00 416.00 416.00 416.00 416.00 416.00 416.00 416.00 3,328.00 3,328.00 3,328.00 3,328.00 3,328.00 3,328.00 3,328.00 3,328.00 3,328.00 3,328.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 2,784.00 544.00 544.00 544.00 544.00 544.00 544.00 544.00 544.00 544.00 544.00 62 100% + 4% 41 100% - 13% 40 4% + 13%

MORTALIDAD Y RETIRO DE GANADO

N Ord. FECHA 01 02 03 04 CONCEPTO CARGOS 148 942.48 724.47 19.58 20.13 25.00 986.37 5,837.25 234.97 986.37 2,344.90 3,517.35 CARNE(21) CUERO(22) 65 PERDIDA 94 9501 9502 ABONOS 9503 9504 9505 942.48 979.02 1,006.50 986.37 9506 79 30-Nov robo de una vaca 31-Dec mortalidad de una vaca 12-Feb consumo de una vaca 30-Apr mortalidad de ganado

TOTAL

942.48

724.47

64.71

986.37

6,072.22

986.37

2,344.90

3,517.35

0.00

0.00

2,928.00

0.00

986.37

COSTO DE CULTIVOS
CARGOS N ORD. FECHA CONCEPTO 21 311 leche manteq. 9501 9502 9503 tern.hembras tern.machos vaquillas 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 3-Aug inseminacion 5-Aug aplicacin alfalfa 31-Aug aplicacin empleados 31-Aug aplicacin pastoreo de reproduccin 31-Aug aplicacin insumos 30-Sep aplicacin empleados 30-Sep aplicacin pastoreo de reproduccin 30-Sep aplicacin gasto de alimentos 31-Oct aplicacin empleados 31-Oct aplicacin pastoreo de reproduccin 31-Oct aplicacin gasto de alimentos 2-Nov aplicacin alfalfa 30-Nov aplicacin de empleados 30-Nov aplicacin pastoreo de reproduccin 30-Nov aplicacin insumos 31-Dec aplicacin empleados 31-Dec aplicacin pastoreo de reproduccin 31-Dec aplicacin insumos 31-Jan aplicacin empleados 31-Jan aplicacin pastoreo de reproduccin 31-Jan aplicacin insumos 1-Feb aplicacin alfalfa 28-Feb aplicacin empleados 28-Feb aplicacin pastoreo de reproduccin 28-Feb aplicacin insumos 10-Mar aplicacin sanidad 20-Mar aplicacin depreciacin 31-Mar aplicacin insumos 31-Mar aplicacin empleados 31-Mar aplicacin pastoreo de reproduccin 30-Apr aplicacin empleados 30-Apr aplicacin pastoreo de reproduccin 30-Apr aplicacin insumos 30-Apr nacimiento ganado vacuno 30-Apr salida de insumos del almacn1,200.00 30-May aplicacin desparacitante 30-May aplicacin empleados 30-May aplicacin salarios 3-Jun produccin mantequilla 4-Jun aplicacin honorarios 4-Jun aplicacin insumos 4-Jun depreciacin descremadora 898.56 1,577.24 300.00 180.00 440.00 180.00 89.86 397.46 134.78 596.20 2,570.90 880.00 30-May aplicacin gasto de alimentos 1,280.00 16,414.31 120.00 88.00 128.00 24,621.47 180.00 132.00 192.00 1,500.00 1,100.00 1,600.00 3,328.00 1,123.20 2,570.90 300.00 180.00 440.00 180.00 2,570.90 1,123.20 2,570.90 300.00 180.00 440.00 1,092.00 2,210.00 2,210.00 41,035.78 1,500.00 1,100.00 1,600.00 880.00 1,280.00 1,500.00 1,100.00 1,600.00 2,210.00 41,035.78 41,035.78 1,500.00 1,100.00 1,600.00 1,123.20 3,328.00 998.40 2,205.00 140.00 4,375.00 2,200.00 2,200.00 3,328.00 2,200.00 2,205.00 140.00 2,205.00 140.00 22.46 60.00 1,100.74 2,200.00 1,700.00 2,260.00 1,700.00 3,328.00 56.16 90.00 1,067.04 2,210.00 2,300.00 3,328.00 22.46 60.00 2,260.00 1,700.00 22.46 60.00 100.00 1,060.80 2,205.00 2,305.00 3,328.00 56.16 90.00 2,300.00 56.16 90.00 100.00 2,305.00 100.00 249.60 1,600.00 150.00 312.00 2,000.00 561.60 2,205.00 1,350.00 5,805.00 1,500.00 3,328.00 198.90 1,425.00 331.50 2,375.00 530.40 2,210.00 6,010.00 3,328.00 561.60 3,600.00 150.00 5,805.00 1,500.00 561.60 3,600.00 150.00 210.60 1,425.00 351.00 2,375.00 561.60 2,200.00 6,000.00 3,328.00 530.40 3,800.00 6,010.00 530.40 3,800.00 1,113.75 1,856.25 35 9504 toretes 9505 vacas 9506 toros 4,000.00 1,530.00 4,500.00 3,328.00 561.60 3,800.00 6,000.00 561.60 3,800.00 2,970.00 4,500.00 2,970.00 4,000.00 4,500.00 3,328.00 1,123.20 6,000.00 3,328.00 1,060.80 6,010.00 3,328.00 1,123.20 5,805.00 1,500.00 3,328.00 1,060.80 2,305.00 3,328.00 1,123.20 2,300.00 3,328.00 1,123.20 2,260.00 1,700.00 3,328.00 998.40 2,205.00 140.00 4,375.00 2,200.00 3,328.00 1,123.20 3,328.00 1,092.00 2,210.00 41,035.78 1,500.00 1,100.00 1,600.00 3,328.00 1,123.20 2,570.90 300.00 180.00 440.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL 4,258.56 2,497.24 17,237.63 25,856.45 4,373.25 7,288.75 2,328.22 2,312.00 41,035.78 46,085.90 33,280.00 66,152.10 4,730.90 43,515.00 41,035.78 66,152.10 140,467.88 35112 produccion 61 94 951 crecimiento 21311 leche 25 ABONOS 35112 produccion 72 79

MOVIMIENTO DE GANADO
MES: GANADO VACUNO LECHE
TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

JULIO DEL AL
CONSUMO INTERNO VENTAS TRASLA DO CAMBIO DE CLASE A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 0 3900 1000 800 2000 100 3900

700 1200

-20 -30 -50 100 50 -20 -10 -130 -50 -11 -900 0 -50 -10 -1 -700 -200 680 1170 900 90 2840

680 1170 900 90 680 1170 2779 230 2840 4859 0 0

1900

150

0 1900

0 150

0 -130

0 -50

0 -11

0 -900 0

0 2840

0 2840

0 4859

0 0

0 0

MES:

AGOSTO

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 0 40 0 0 40 40 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40 80 40 0 0 0 0 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40 0 0 15 25 15 25

MES:

SETIEMBRE

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 0 40 0 0 40 40 40 0 0 0 0 0 0 0 0 5 -5 0 40 0 45 35 35 80 0 0 0 0 40 0 0 0 0 0 0 5 15 25 15 25 40 45 5 15 25 5 20 25 45 0 0

MES:

OCTUBRE

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 35 35 80 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -40 0 0 0 35 35 40 0 0 0 0 0 0 20 25 45 0 0 0 0 0 -15 -25 -40 0 0 5 0 5 0 0 0

MES:

NOVIEMBRE

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 35 35 40 0 0 0 0 0 0 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 39 35 0 0 0 0 5 0 0 0 -1 0 0 0 0 0 4 0 0 5 -1 4

MES:

DICIEMBRE

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 35 35 39 0 0 0 0 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 35 38 35 0 0 0 0 4 0 0 -1 0 0 0 0 0 0 3 0 0 4 -1 3

MES:

ENERO

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 35 35 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2 0 0 0 0 0 35 35 36 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 -2 0 0 0 1 0 0 3 -2 1

MES:

FEBRERO

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 35 35 36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 35 35 35 0 0 0 0 1 0 0 0 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 1 -1 0

MES:

JULIO

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 0 3900 1000 800 2000 100 3900

700 1200

-20 -30 -50 100 50 -20 -10 -130 -50 -11 -900 0 -50 -10 -1 -700 -200 680 1170 900 90 2840

680 1170 900 90 680 1170 2779 230 2840 4859 0 0

1900

150

0 1900

0 150

0 -130

0 -50

0 -11

0 -900 0

0 2840

0 2840

0 4859

0 0

0 0

MES:

JULIO

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 0 3900 1000 800 2000 100 3900

700 1200

-20 -30 -50 100 50 -20 -10 -130 -50 -11 -900 0 -50 -10 -1 -700 -200 680 1170 900 90 2840

680 1170 900 90 680 1170 2779 230 2840 4859 0 0

1900

150

0 1900

0 150

0 -130

0 -50

0 -11

0 -900 0

0 2840

0 2840

0 4859

0 0

0 0

MES:

JULIO

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 0 3900 1000 800 2000 100 3900

700 1200

-20 -30 -50 100 50 -20 -10 -130 -50 -11 -900 0 -50 -10 -1 -700 -200 680 1170 900 90 2840

680 1170 900 90 680 1170 2779 230 2840 4859 0 0

1900

150

0 1900

0 150

0 -130

0 -50

0 -11

0 -900 0

0 2840

0 2840

0 4859

0 0

0 0

MES:

JULIO

GANADO VACUNO LECHE

TIPOS DE ANIMALES INV. COMIENZO DEL MES

DEL

AL
CONSUMO INTERNO VENTAS CAMBIO DE TRASLA CLASE DO A(+) B(-) INV. FIN DE MES COSTO TOTAL COSTO UNIT.

NACIMIENTO COMPRA MUERTOS ROBOS S S

9501 Terneros hembras 9502 Terneros machos 9503 Vaquillonas 9504 Toretes 9505 Vacas 9506 Toros SUBTOTAL GANADO REPRODUCCION 9505 Vacas SUBTOTAL TOTAL 0 3900 1000 800 2000 100 3900

700 1200

-20 -30 -50 100 50 -20 -10 -130 -50 -11 -900 0 -50 -10 -1 -700 -200 680 1170 900 90 2840

680 1170 900 90 680 1170 2779 230 2840 4859 0 0

1900

150

0 1900

0 150

0 -130

0 -50

0 -11

0 -900 0

0 2840

0 2840

0 4859

0 0

0 0

PLIZA DE DIARIO
FECHA CTA DESCRIPCIN NRO PARCIAL DEBE HABER

10 10411 25 2511 35 35211 35212 33 3311 33311 33411 42 421 50 501 35 352 9505 35 351 9505 35 352 9505 9506 35 352 9503 9504 68 68171 9505 39 39161 9505 68 68144 94 39 39132 79 25 2511 35 351 60 603 63

1 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Banco de Crdito Cta. Cte. MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Insumos agropecuarios ACTIVOS BIOLGICOS Vaquillonas Toretes INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terreno agrcola Maquinaria descremadora Unidad de transporte CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar CAPITAL Capital social 2 ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en desarrollo Ganado vacuno leche Vacas ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin Ganado vacuno en reproduccin Vacas 3 ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en desarrollo Ganado vacuno leche Vacas Toros ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en desarrollo Ganado vacuno leche Vaquillonas Toretes 4 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Activos biolgicos de origen animal Vacas DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Activos biolgicos de origen animal Vacas 5 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Muebles y enseres GASTOS DE ADMINISTRACIN DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Maquinarias y equipos de explotacin CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 6 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Insumos agropecuarios ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin COMPRAS Materiales auxiliares, suministros y repuestos GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

23,000.00 23,000.00 34,795.00 31,600.00 11,850.00 19,750.00 227,200.00 220,300.00 4,700.00 2,200.00 3,795.00 312,800.00

4,000.00

4,000.00 4,000.00

4,000.00 11,662.00

4,373.25 7,288.75 11,662.00

4,373.25 7,288.75 4,375.00 4,375.00 4,375.00 4,375.00 1,380.00 940.00 1,380.00 940.00

9,200.00 32,000.00 9,200.00 4,300.00

639 42 421 61 62 6211 627 6271 40 403 4031 4032 41 411 12 121 70 702 21 21311

35 352 351 61 94 95 21 21311 25 2524 35 352 72 721 79 791 10 101 10411 40 403 41 411 42 421 10 101 10411 12 121 14 148 21 22

Otros servicios prestados por terceros CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar VARIACIN DE EXISTENCIAS 7 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 44,231.20 Sueldos y salarios 42,530.00 Seguridad, previsin social y otras contribuciones Rgimen de prestaciones de salud 1,701.20 TRIBUTOS, CONTR. Y APORT. AL S.P. Y DE SALUD POR PAGAR Instituciones pblicas ESSALUD 1,701.20 ONP 5,528.90 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar 8 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 100,984.47 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar VENTAS Productos terminados 9 PRODUCTOS TERMINADOS 6,755.80 Costo Mantequilla 2,497.24 Leche 4,258.56 ACTIVOS BIOLGICOS 75,624.08 Activos biolgicos en desarrollo 71,488.30 Activos biolgicos en produccin 4,135.78 VARIACIN DE EXISTENCIAS 46,085.90 GASTOS DE ADMINISTRACIN 33,280.00 CENTRO DE COSTOS 66,152.10 PRODUCTOS TERMINADOS Costo MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Otros suministros ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en desarrollo PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones inmobiliarias CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 201,968.94 Caja 100,984.47 Banco de Crdito Cta. Cte. 100,984.47 TRIBUTOS, CONTR. Y APORT. AL S.P. Y DE SALUD POR PAGAR 7,230.10 Instituciones pblicas REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 37,001.10 Remuneraciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 49,225.00 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja Banco de Crdito Cta. Cte. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 11 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 942.48 Diversas PRODUCTOS TERMINADOS 724.47 0400 Carcaza SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 64.71 1011 Cuero

45,500.00 9,200.00

7,230.10

37,001.10

100,984.47

2,570.90 43,515.00 41,035.78 66,152.10 99,432.10

194,510.67

100,984.47

65 65515 66 66134 94 35 351 79 791 69 6913 9503 9504 9505 6922 69231 69231 69321 69322 21 213 213 215 215 22 35 95 9505 9506 95 79 791 22 221 75

OTROS GASTOS DE GESTIN Activos biolgicos PRDIDA POR MED. DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activos biolgicos GASTOS DE ADMINISTRACIN ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 12 COSTO DE VENTAS Mercaderas agropecuarias y pisccolas Vaquillonas 17,610.45 Toretes 2,013.02 Vacas 29,350.75 Productos de extraccin terminados 0100 Mantequilla 2,497.24 0400 Carcaza 724.47 Productos sin procesar Leche 1,687.66 Relacionadas Estircol 6,000.00 PRODUCTOS TERMINADOS Productos agropecuarios y pisccolas terminados 0100 Mantequilla 2,497.24 Productos agropecuarios y pisccolas terminados 2,412.13 0100 Leche 1,687.66 0400 Carcaza 724.47 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS ACTIVOS BIOLGICOS CENTRO DE COSTOS 2,013.02 Vacas 17,610.45 Toros 29,050.95 13 CENTRO DE COSTOS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS Subproductos OTROS INGRESOS DE GESTIN

986.37 6,072.22 986.37 8,790.25 986.37

59,883.59

7,321.50

6,000.00 48,674.42

6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 1,163,519.73

1,151,172.40

PLIZA DE DIARIO
FECHA CTA

8/2/2012
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

001
HABER

10 10411 25 2511 35 35211 35212 33 3311 33311 33411 42 421 50 501

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Banco de Crdito Cta. Cte. MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Insumos agropecuarios ACTIVOS BIOLGICOS Vaquillonas Toretes INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terreno agrcola Maquinaria descremadora Unidad de transporte CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar CAPITAL Capital social 02/08 Por el asiento de apertura del presente ao

23,000.00 23,000.00 34,795.00 31,600.00 11,850.00 19,750.00 227,200.00 220,300.00 4,700.00 2,200.00 3,795.00 312,800.00

FECHA CTA

9/30/2012
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

002
HABER

35 352 9505 35 351 9505

ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en desarrollo Ganado vacuno leche Vacas ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin Ganado vacuno en reproduccin Vacas 30/09 Por el traslasdo de ganado que no es apto para reproduccin

4,000.00

4,000.00 4,000.00

4,000.00

FECHA CTA

9/30/2012
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

003
HABER

35 352 9505 9506 35 352 9503 9504

ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en desarrollo Ganado vacuno leche Vacas Toros ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en desarrollo Ganado vacuno leche Vaquillonas Toretes 30/09 Por el cambio de clase de ganado vacuno en crecimiento

11,662.00

4,373.25 7,288.75 11,662.00

4,373.25 7,288.75

FECHA CTA

3/20/2013
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

004
HABER

68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 68171 Activos biolgicos de origen animal 9505 Vacas

4,375.00 4,375.00

39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 39161 Activos biolgicos de origen animal 9505 Vacas 20/03 Por la depreciacin de ganado vacuno

4,375.00 4,375.00

FECHA CTA

6/4/2013
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

005
HABER

68 68144 94 39 39132 79

VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Muebles y enseres GASTOS DE ADMINISTRACIN DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Maquinarias y equipos de explotacin CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 04/06 Por la depreciacin de la mquina descremadora

1,380.00 940.00 1,380.00 940.00

FECHA CTA

6/20/2013
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

006
HABER

25 2511 35 351 60 603 63 639 42 421 61

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Insumos agropecuarios ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin COMPRAS Materiales auxiliares, suministros y repuestos GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Otros servicios prestados por terceros CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar VARIACIN DE EXISTENCIAS 20/06 Por el resumen del registro de compras del presente ejercicio

9,200.00 32,000.00 9,200.00 4,300.00 45,500.00 9,200.00

FECHA CTA

6/20/2013
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

007
HABER

62 6211 627 6271 40 403 4031 4032 41 411

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Sueldos y salarios Seguridad, previsin social y otras contribuciones Rgimen de prestaciones de salud TRIBUTOS, CONTR. Y APORT. AL S.P. Y DE SALUD POR PAGAR Instituciones pblicas ESSALUD ONP REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar 20/06 Por el resmen de la planilla de remuneraciones del presente ejercicio

44,231.20 42,530.00 1,701.20 7,230.10 1,701.20 5,528.90 37,001.10

FECHA CTA

6/20/2013
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

008
HABER

12 121 70 702

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar VENTAS Productos terminados

100,984.47 100,984.47

20/06 Por el resmen del registro de ventas del presente ejercicio

FECHA CTA

6/20/2013
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

009
HABER

21 PRODUCTOS TERMINADOS 21311 Costo Mantequilla Leche 35 ACTIVOS BIOLGICOS 352 Activos biolgicos en desarrollo 351 Activos biolgicos en produccin 61 VARIACIN DE EXISTENCIAS 94 GASTOS DE ADMINISTRACIN 95 CENTRO DE COSTOS 21 PRODUCTOS TERMINADOS 21311 Costo 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 2524 Otros suministros 35 ACTIVOS BIOLGICOS 352 Activos biolgicos en desarrollo 72 PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO 721 Inversiones inmobiliarias 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 20/06 Por el resmen del registro de costos de reprod. de ganado vacuno

6,755.80 2,497.24 4,258.56 4,135.78 0.00 4,135.78 46,085.90 33,280.00 66,152.10 2,570.90 43,515.00 41,035.78 66,152.10 99,432.10

FECHA CTA

6/20/2013
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

010
HABER

10 101 10411 40 403 41 411 42 421 10 101 10411 12 121

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja Banco de Crdito Cta. Cte. TRIBUTOS, CONTR. Y APORT. AL S.P. Y DE SALUD POR PAGAR Instituciones pblicas REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja Banco de Crdito Cta. Cte. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 20/06 Por el resumen del registro caja del presente ejercicio

201,968.94 100,984.47 100,984.47 7,230.10 37,001.10 49,225.00 194,510.67

100,984.47

FECHA CTA

6/20/2013
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

011
HABER

14 148 21

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 942.48 Diversas PRODUCTOS TERMINADOS 724.47 0400 Carcaza 22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 64.71 1011 Cuero 65 OTROS GASTOS DE GESTIN 986.37 65515 Activos biolgicos

66 66134 94 35 351 79 791

PRDIDA POR MED. DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activos biolgicos GASTOS DE ADMINISTRACIN ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 20/06 Por el resmen del registro de moratlidad y retiro de ganado vacuno

6,072.22 986.37 8,790.25 986.37

FECHA CTA

6/20/2013
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

012
HABER

69 6913 9504 9505 9506 6922 69231 69231 69321

COSTO DE VENTAS Mercaderas agropecuarias y pisccolas Toretes Vacas Toros Productos de extraccin terminados 0100 Mantequilla 0400 Carcaza Productos sin procesar Leche 69322 Relacionadas Estircol 21 PRODUCTOS TERMINADOS 213 Productos agropecuarios y pisccolas terminados 0100 Mantequilla 213 Productos agropecuarios y pisccolas terminados 215 0100 Leche 215 0400 Carcaza 22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 35 ACTIVOS BIOLGICOS 95 CENTRO DE COSTOS 9505 Vacas 9506 Toros 20/06 Por la determinacin del costo de ventas

59,883.59 17,610.45 2,013.02 29,350.75 2,497.24 724.47 1,687.66 6,000.00 7,321.50 2,497.24 2,412.13 1,687.66 724.47 6,000.00 48,674.42 2,013.02 17,610.45 29,050.95

FECHA CTA

6/20/2013
DESCRIPCIN

NRO PARCIAL DEBE

013
HABER

95 79 791 22 221 75

CENTRO DE COSTOS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS Subproductos OTROS INGRESOS DE GESTIN 20/06 Por el registro de ajuste de venta de ganado

6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00

Vistanos en:

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PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS

CUENTA 10 101 102 103 104 10411 1042 105 1051 106 1061 1062 107 1071 11 111 1111 11111 11112 1112 11121 11122 1113 11131 11132 1114 11141 11142 1115 11151 11152 112 1121 11211 11212 1122 11221 11222 Caja Fondos fijos Efectivo en trnsito Cuentas corrientes en instituciones financieras Banco de Crdito Cta. Cte. Cuentas corrientes para fines especficos Otros equivalentes de efectivo Otros equivalentes de efectivo Depsitos en instituciones financieras Depsitos de ahorro Depsitos a plazo Fondos sujetos a restriccin Fondos sujetos a restriccin INVERSIONES FINANCIERAS Inversiones mantenidas para negociacin Valores emitidos o garantizados por el Estado Costo Valor Razonable Valores emitidos por el sistema financiero Costo Valor Razonable Valores emitidos por empresas Costo Valor Razonable Otros ttulos representativos de deuda Costo Valor Razonable Participaciones en entidades Costo Valor Razonable Inversiones disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Costo Valor Razonable Valores emitidos por el sistema financiero Costo Valor Razonable DESCRIPCIN EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

1123 11231 11232 1124 11241 11242 113 1131 11311 11312 1132 11321 11322 12 121 1211 1212 1213 1214 122 123 1231 1232 1233 13 131 1311 13111 13112 13113 13114 13115 1312 13121 13122 13123 13124 13125 1313 13131 13132 13133 13134 13135

Valores emitidos por empresas Costo Valor Razonable Otros ttulos representativos de deuda Costo Valor Razonable Activos financieros Acuerdo de compra Inversiones mantenidas para negociacin Acuerdos de compra Costo Valor Razonable Inversiones disponibles para la venta Acuerdo de compra Costo Valor Razonable CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Emitidas en cartera En cobranza En descuento Anticipos de clientes Letras por cobrar En cartera En cobranza En descuento CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Emitidas en cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros

1314 13141 13142 13143 13144 13145 132 1321 13211 13212 13213 13214 13215 133 1331 13311 13312 13313 13314 13315 1332 13321 13322 13323 13324 13325 1333 13331 13332 13333 13334 13335 14 141 1411 1412 1413 1419 142 1421 1422 143 1431 1432

En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Anticipos recibidos Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Letras por cobrar En cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES Personal Prstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Otras cuentas por cobrar al personal Accionistas (o socios) Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Prstamos Directores Prstamos Adelanto de dietas

1433 144 1441 1442 1443 148 16 161 1611 1612 162 1621 1622 1623 1624 1629 163 1631 1632 1633 164 1641 1642 1644 1649 165 1651 1652 1653 1654 1655 166 1661 1662 16621 16622 168 1681 1682 17 171 1711 17111 17112

Entregas a rendir cuenta Gerentes Prstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS Prstamos Con garanta Sin garanta Reclamaciones a terceros Compaas aseguradoras Transportadoras Servicios pblicos Tributos Otras Intereses, regalas y dividendos Intereses Regalas Dividendos Depsitos otorgados en garanta Prstamos de instituciones financieras Prstamos de instituciones no financieras Depsitos en garanta por alquileres Otros depsitos en garanta Venta de activo inmovilizado Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos por instrumentos financieros Instrumentos financieros primarios Instrumentos financieros derivados Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura Otras cuentas por cobrar diversas Entregas a rendir cuenta a terceros Otras cuentas por cobrar diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS Prstamos Con garanta Matriz Subsidiarias

17113 17114 17115 1712 17121 17122 17123 17124 17125 173 1731 17311 17312 17313 17314 17315 1732 17321 17322 17323 17324 17325 1733 17331 17332 17333 17334 174 175 1751 1752 1753 1754 1755 176 178 18 181 182 183 184 185 189 19

Asociadas Sucursales Otros Sin garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Intereses, regalas y dividendos Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Otros Depsitos otorgados en garanta Venta de activo inmovilizado Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos por instrumentos financieros Otras cuentas por cobrar diversas SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Costos financieros Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados Otros gastos contratados por anticipado ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

191 1911 1912 192 1921 1922 193 1931 1932 1933 1934 1938 194 1941 1942 1943 1944 1945 1946 1949 195 1951 1952 1953 1954 1955 1956 1958 20 201 2011 20111 20112 202 203 2031 2032 204 208 21 211 212 213 2131

Cuentas por cobrar comerciales Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes Personal Accionistas (o socios) Directores Gerentes Diversas Cuentas por cobrar diversas Terceros Prstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activo inmovilizado Activos por instrumentos financieros Otras cuentas por cobrar diversas Cuentas por cobrar diversas Relacionadas Prstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activo inmovilizado Activos por instrumentos financieros Otras cuentas por cobrar diversas MERCADERAS Mercaderas manufacturadas Mercaderas manufacturadas Costo Valor razonable Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas De origen animal De origen vegetal Mercaderas inmuebles Otras mercaderas PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados De origen animal

21311 21312 2132 21321 213211 213212 213213 21322 214 215 217 218 22 221 222 23 231 232 233 2331 23311 23312 2332 23321 23322 234 235 237 238 24 241 242 243 244 25 2511 252 2521 2522 2523 2524 253 26 261

Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Maz Papa Cebolla Valor razonable Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiacin Productos terminados SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS Subproductos Desechos y desperdicios PRODUCTOS EN PROCESO Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin Productos en proceso MATERIAS PRIMAS Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Insumos agropecuarios Suministros Combustibles Lubricantes Energa Otros suministros Repuestos ENVASES Y EMBALAJES Envases

262 27 271 2711 27111 27112 27113 2712 27121 27122 27123 27124 272 2721 27211 27212 27213 2722 27221 27222 27223 2723 27231 27232 27233 2724 27241 27242 2725 27251 27252 2726 27261 27262 2727 27271 27272 273 2731 27311 27312 2732 27321 27322

Embalajes ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inversiones inmobiliarias Terrenos Valor razonable Costo Revaluacin Edificaciones Valor razonable Costo Revaluacin Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Valor razonable Costo Revaluacin Edificaciones Costo de adquisicin o construccin Revaluacin Costo de financiamiento Maquinarias y equipos de explotacin Costo de adquisicin o construccin Revaluacin Costo de financiamiento Equipo de transporte Costo Revaluacin Muebles y enseres Costo Revaluacin Equipos diversos Costo Revaluacin Herramientas y unidades de reemplazo Costo Revaluacin Intangibles Concesiones, licencias y derechos Costo Revaluacin Patentes y propiedad industrial Costo Revaluacin

2733 27331 27332 2735 27351 27352 2736 27361 27362 2739 27391 27392 274 2741 27411 27412 27413 2742 27421 27422 27423 275 2752 27521 27522 27523 276 2762 27621 27622 27623 2763 27631 27632 27633 2764 27641 27642 2765 27651 27652 2766 27661 27662

Programas de computadora (software) Costo Revaluacin Frmulas, diseos y prototipos Costo Revaluacin Reservas de recursos extrables Costo Revaluacin Otros activos intangibles Costo Revaluacin Activos biolgicos Activos biolgicos en produccin Valor razonable Costo Costo de financiacin Activos biolgicos en desarrollo Valor razonable Costo Costo de financiacin Depreciacin acumulada Inversin inmobiliaria Edificaciones Valor razonable Costo Revaluacin Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Costo de adquisicin o construccin Revaluacin Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin Costo de adquisicin o construccin Revaluacin Costo de financiacin Equipo de transporte Costo Revaluacin Muebles y enseres Costo Revaluacin Equipos diversos Costo Revaluacin

2767 27671 27672 277 2771 27711 27712 2772 27721 27722 2773 27731 27732 2774 27741 27742 2775 27751 27752 2776 27761 27762 2779 27791 27792 278 2781 27812 2782 27822 279 2791 27911 27912 2793 27931 27932 27933 27934 27935 27936 27937 2794 27941

Herramientas y unidades de reemplazo Costo Revaluacin Amortizacin acumulada Intangibles Concesiones, licencias y derechos Costo Revaluacin Patentes y propiedad industrial Costo Revaluacin Programas de computadora (software) Costo Revaluacin Costos de exploracin y desarrollo Costo Revaluacin Frmulas, diseos y prototipos Costo Revaluacin Reservas de recursos extrables Costo Revaluacin Otros activos intangibles Costo Revaluacin Depreciacin acumulada Activos biolgicos Activos biolgicos en produccin Costo Activos biolgicos en desarrollo Costo Desvalorizacin acumulada Inversin inmobiliaria Terrenos Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y otros derechos

27942 27943 27944 27945 27946 2795 27951 27952 28 281 284 285 286 29 291 2911 2912 2913 2914 2918 292 2921 2922 2923 2924 2925 2927 2928 293 2931 2932 294 2941 2942 2943 2944 2945 2947 2948 295 2951 2952 2953 2954

Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Reservas de recursos extrables Activos biolgicos Activos biolgicos en produccin Activos biolgicos en desarrollo EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Productos terminados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiacin Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin Productos en proceso Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles

296 2961 2962 2963 297 2971 2972 298 2981 2982 2983 2984 30 301 3011 30111 30112 30113 30114 302 3021 3022 30221 30222 30223 3023 30231 30232 30233 3024 30241 30242 30243 3025 30251 30252 3026 30261 30262 3027 30271 30272 30273 3028

Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Existencias por recibir Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por las empresas Valores emitidos por otras entidades Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripcin preferente Acciones representativas de capital social Comunes Costo Valor razonable Participacin patrimonial Acciones representativas de capital social Preferentes Costo Valor razonable Participacin patrimonial Acciones de inversin Costo Valor razonable Participacin patrimonial Certificados de participacin de fondos de inversin Costo Valor razonable Certificados de participacin de fondos mutuos Costo Valor razonable Participaciones en asociaciones en participacin y consorcios Costo Valor razonable Participacin patrimonial Otros ttulos representativos de patrimonio

30281 30282 308 3081 3082 31 311 3111 31111 31112 31113 3112 31121 31122 31123 312 3121 31211 31212 31213 31214 32 321 3211 3212 322 3221 3222 3223 3224 3225 3226 3227 33 331 3311 33111 33112 332 3321 33211 33212 33213 3322

Costo Valor razonable Inversiones mobiliarias Acuerdos de compra Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Acuerdo de compra instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Acuerdo de compra INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos Urbanos Valor razonable Costo Revaluacin Rurales Valor razonable Costo Revaluacin Edificaciones Edificaciones Valor razonable Costo Revaluacin Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Terreno agrcola Costo Revaluacin Edificaciones Edificaciones administrativas Costo de adquisicin o construccin Revaluacin Costo de financiacin - Edificaciones Almacenes

33221 33222 33223 3323 33231 33232 33233 3324 33241 33242 33243 333 33311 33311 33312 33313 334 33411 33411 33412 3342 33421 33422 335 3351 33511 33512 3352 33521 33522 336 3361 33611 33612 3362 33621 33622 3363 33631 33632 3369 33691 33692 337

Costo de adquisicin o construccin Revaluacin Costo de financiacin - Almacenes Edificaciones para produccin Costo de adquisicin o construccin Revaluacin Costo de financiacin - Edificaciones para produccin Instalaciones Costo de adquisicin o construccin Revaluacin Costo de financiacin - Instalaciones Maquinarias y equipos de explotacin Maquinaria descremadora Costo de adquisicin o construccin Revaluacin Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Unidad de transporte Costo Revaluacin Vehculos no motorizados Costo Revaluacin Muebles y enseres Muebles Costo Revaluacin Enseres Costo Revaluacin Equipos diversos Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo) Costo Revaluacin Equipo de comunicacin Costo Revaluacin Equipo de seguridad Costo Revaluacin Otros equipos Costo Revaluacin Herramientas y unidades de reemplazo

3371 33711 33712 3372 33721 33722 338 3381 3382 3383 3386 3387 339 3391 3392 3393 3394 3397 33971 3398 33981 33982 3399 34 341 3411 34111 34112 3412 34121 34122 3419 34191 34192 342 3421 34211 34212 3422 34221 34222 343 3431 34311

Herramientas Costo Revaluacin Unidades de reemplazo Costo Revaluacin Unidades por recibir Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptacin de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Inversin inmobiliaria en curso Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias Costo de financiacin - Edificaciones Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin Edificaciones Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin Otros activos en curso INTANGIBLES Concesiones, licencias y otros derechos Concesiones Costo Revaluacin Licencias Costo Revaluacin Otros derechos Costo Revaluacin Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluacin Marcas Costo Revaluacin Programas de computadora (software) Aplicaciones informticas Costo

34312 344 3441 34411 34422 34413 3442 34421 34422 34423 345 3451 34511 34512 3452 34521 34522 346 3461 34611 34612 3462 34621 34622 3463 34631 34632 3469 34691 34692 347 3471 349 3491 34911 34912 35 351 3511 35111 35112 35113 3512 35121

Revaluacin Costos de exploracin y desarrollo Costos de exploracin Costo Revaluacin Costo de financiacin Costos de desarrollo Costo Revaluacin Costo de financiacin Frmulas, diseos y prototipos Frmulas Costo Revaluacin Diseos y prototipos Costo Revaluacin Reservas de recursos extrables Minerales Costo Revaluacin Petrleo y gas Costo Revaluacin Madera Costo Revaluacin Otros recursos extrables Costo Revaluacin Plusvala mercantil Plusvala mercantil Otros activos intangibles Otros activos intangibles Costo Revaluacin ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin De origen animal Valor razonable Costo Costo de financiacin De origen vegetal Valor razonable

35122 35123 352 3521 35211 35212 35213 3522 35221 35222 35223 36 361 3611 3612 36121 36122 363 3631 3632 36321 36322 3633 36331 36332 3634 3635 3636 3637 364 3641 3642 3643 3644 36441 36442 3645 3647 3649 365 3651 36511 36512 3652

Costo Costo de financiacin Activos biolgicos en desarrollo De origen animal Vaquillonas Toretes Costo de financiacin De origen vegetal Valor razonable Costo Costo de financiacin DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Edificaciones Costo de adquisicin o construccin Edificaciones - Costo de financiacin Desvalorizacin de inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Edificaciones Costo de adquisicin o construccin Edificaciones - Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin Maquinarias y equipos de explotacin Costo de adquisicin o construccin Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorizacin de intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Costo Costo de financiacin Frmulas, diseos y prototipos Plusvala mercantil Otros activos intangibles Desvalorizacin de activos biolgicos Activos biolgicos en produccin Costo Costo de financiacin Activos biolgicos en desarrollo

36521 36522 366 3661 3662 37 371 3711 3712 372 3721 3722 373 3731 3732 38 381 3811 3812 3813 382 3821 3822 3823 3829 39 391 3911 39111 39112 39113 3912 39121 39122 39123 39124 39126 3913 39131 39132 39133 39134 39135 39136

Costo Costo de financiacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido Patrimonio Impuesto a la renta diferido Resultados Participaciones de los trabajadores diferidas Participaciones de los trabajadores diferidas Patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas Resultados Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medicin a valor descontado OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) Otros DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciacin acumulada Inversiones Inmobiliarias Edificaciones Costo de adquisicin o construccin Edificaciones Revaluacin Edificaciones Costo de financiacin Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias - Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo

3914 39141 39142 39143 39144 39145 39146 3915 39151 39152 3916 39161 39162 3917 39171 39172 392 3921 39211 39212 39213 39214 39215 39219 3922 39221 39222 39223 39224 39225 39229 3923 39234 393 3931 40 401 4011 40111 40112 40113 40114 4012 4015

Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Activos biolgicos en produccin Costo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Amortizacin acumulada Intangibles - Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Intangibles - Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Intangibles Costos de financiacin Costos de exploracin y desarrollo Agotamiento acumulado Agotamiento de reservas de recursos extrables TRIBUTOS, CONTR. Y APORT. AL S.P. Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas IGV - Cuenta propia IGV - Servicios prestados por no domiciliados IGV - Rgimen de percepciones IGV - Rgimen de retenciones Impuesto selectivo al consumo Derechos aduaneros

40151 40152 4017 40171 40172 40173 40174 40175 4018 40181 40182 40183 40184 40185 40186 40189 402 403 4031 4032 4033 4034 4039 405 406 4061 40611 40612 40613 40614 40615 40616 40617 4062 4063 40631 40632 40633 40634 40635 407 408 4081 4082

Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Impuesto a la renta Renta de tercera categora Renta de cuarta categora Renta de quinta categora Renta de no domiciliados Otras retenciones Otros impuestos y contraprestaciones Impuesto a las transacciones financieras Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas Tasas por la prestacin de servicios pblicos Regalas Impuesto a los dividendos Impuesto temporal a los activos netos Otros impuestos Certificados tributarios Instituciones pblicas ESSALUD ONP Contribucin al SENATI Contribucin al SENCICO Otras instituciones Gobiernos regionales Gobiernos locales Impuestos Impuesto al patrimonio vehicular Impuesto a las apuestas Impuesto a los juegos Impuesto de alcabala Impuesto predial Impuesto al rodaje Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos Contribuciones Tasas Licencia de apertura de establecimientos Transporte pblico Estacionamiento de vehculos Servicios pblicos o arbitrios Servicios administrativos o derechos Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de servicios de salud Cuenta propia Cuenta de terceros

409 41 411 4111 4112 4113 4114 4115 413 415 4151 4152 4153 419 42 421 4211 4212 422 423 424 43 431 4311 43111 43112 43113 43114 43115 4312 43121 43122 43123 43124 43125 432 4321 43211 43212 43213 43214 43215 433 4331

Otros costos administrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar Comisiones por pagar Remuneraciones en especie por pagar Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar Participacin de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensacin por tiempo de servicios Adelanto de compensacin por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones Otras remuneraciones y participaciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas Anticipos a proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Anticipos otorgados Anticipos otorgados Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Letras por pagar Letras por pagar

43311 43312 43313 43314 43315 434 4341 43411 43412 43413 43414 43415 44 441 4411 4412 4419 442 4421 4429 443 45 451 4511 4512 452 453 4531 4532 4533 4534 454 4541 4542 4543 4544 4545 4549 455 4551 45511 45512 4552 4553

Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Honorarios por pagar Honorarios por pagar Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES Accionistas (o Socios) Prstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Dietas Otras cuentas por pagar Gerentes OBLIGACIONES FINANCIERAS Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Bonos emitidos Bonos titulizados Papeles comerciales Otras obligaciones Otros Instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiacin por pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas

45531 45532 45533 45539 4554 45541 45542 45543 45544 45545 45549 456 46 461 464 4641 4642 465 4651 4652 4653 4654 4655 4656 467 469 4691 4692 4699 47 471 4711 4712 4713 4714 472 4721 4722 4723 4724 4725 473 4731 4732

Bonos emitidos Bonos titulizados Papeles comerciales Otras obligaciones Otros instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Prstamos con compromisos de recompra CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS Reclamaciones de terceros Pasivos por instrumentos financieros Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura Pasivos por compra de activo inmovilizado Inversiones mobiliarias Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Depsitos recibidos en garanta Otras cuentas por pagar diversas Subsidios gubernamentales Donaciones condicionadas Otras cuentas por pagar CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS Prstamos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Costos de financiacin Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias

4733 4734 4735 474 4741 4742 4743 4744 4745 475 4751 4752 4753 4754 4755 477 4771 47711 47712 47713 47714 47715 4772 47721 47722 47723 47724 47725 4773 47731 47732 47733 47734 47735 4774 47741 47742 47743 47744 47745 4775 47751 47752 47753

Asociadas Sucursales Otras Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Pasivo por compra de activo inmovilizado Inversiones mobiliarias Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Inversiones inmobiliarias Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Activos adquiridos en arrendamiento financiero Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Inmuebles, maquinaria y equipo Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Intangibles Matriz Subsidiarias Asociadas

47754 47755 4776 47761 47762 47763 47764 47765 479 4791 47911 47912 47913 47914 47915 48 481 482 483 484 485 486 489 49 491 4911 4912 492 4921 4922 493 4931 4932 494 495 496 497 50 501 5011 5012 502 51 511

Sucursales Otras Activos biolgicos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Otras cuentas por pagar diversas Otras cuentas por pagar diversas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras PROVISIONES Provisin para litigios Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Provisin para gastos de responsabilidad social Provisin para garantas Otras provisiones PASIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido - Patrimonio Impuesto a la renta diferido - Resultados Participaciones de los trabajadores diferidas Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medicin a valor descontado Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo Subsidios recibidos diferidos Ingresos diferidos Costos diferidos CAPITAL Capital social Acciones Participaciones Acciones en tesorera ACCIONES DE INVERSIN Acciones de inversin

512 52 521 522 5221 5222 5223 5224 523 56 561 562 563 5631 5632 564 5641 5642 57 571 5711 5712 5713 572 573 58 581 582 583 584 585 589 59 591 5911 5912 592 5921 5922 60 601 6011 6012 6013

Acciones de inversin en tesorera CAPITAL ADICIONAL Primas (descuento) de acciones Capitalizaciones en trmite Aportes Reservas Acreencias Utilidades Reducciones de capital pendientes de formalizacin RESULTADOS NO REALIZADOS Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Ganancia Prdida Ganancia Prdida EXCEDENTE DE REVALUACIN Excedente de revaluacin Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas RESERVAS Reinversin Legal Contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas Utilidades acumuladas Ingresos de aos anteriores Prdidas acumuladas Prdidas acumuladas Gastos de aos anteriores COMPRAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas

Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Compra o venta convencio

6014 6018 602 6021 6022 6023 6024 603 6031 6032 6033 604 6041 6042 609 6091 60911 60912 60913 60914 60919 6092 60921 60922 60923 60924 60925 6093 60931 60932 60933 60934 60935 6094 60941 60942 60943 60944 60945 61 611 6111 6112 6113

Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Costos vinculados con las compras Costos vinculados con las compras de mercaderas Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderas Costos vinculados con las compras de materias primas Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de materias primas Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos. Costos vinculados con las compras de envases y embalajes Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes VARIACIN DE EXISTENCIAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas

6114 6115 612 6121 6122 6123 6124 613 6131 6132 6133 614 6141 6142 62 621 6211 6212 6213 6214 6215 622 623 624 625 626 627 6271 6272 6273 6274 6275 6276 628 629 6291 6292 6293 63 631 6311 63111 63112 6312

Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Capacitacin Atencin al personal Gerentes Seguridad, previsin social y otras contribuciones Rgimen de prestaciones de salud Rgimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares Caja de beneficios de seguridad social del pescador Remuneraciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensacin por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Otros beneficios post-empleo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte, correos y gastos de viaje Transporte De carga De pasajeros Correos

6313 6314 6315 632 6321 6322 6323 6324 6325 6326 6327 6329 633 634 6341 6342 6343 6344 6345 635 6351 6352 6353 6354 6356 636 6361 6362 6363 6364 6365 6366 6367 637 6371 6372 6373 638 639 6391 6392 64 641 6411

Alojamiento Alimentacin Otros gastos de viaje Asesora y consultora Administrativa Legal y tributaria Auditora y contable Mercadotecnia Medioambiental Investigacin y desarrollo Produccin Otros Produccin encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Inversin inmobiliaria Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Servicios bsicos Energa elctrica Gas Agua Telfono Internet Radio Cable Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas Publicidad Publicaciones Relaciones pblicas Servicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros Gastos bancarios Gastos de laboratorio GASTOS POR TRIBUTOS Gobierno central Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo

6412 6413 6414 6415 6416 6419 642 643 6431 6432 6433 6434 6439 644 6441 6442 6443 65 651 652 653 654 655 6551 65511 65512 65513 65514 65515 6552 65521 65522 65523 65524 65525 656 658 659 6591 6592 66 661 6611 6612

Impuesto a las transacciones financieras Impuesto temporal a los activos netos Impuesto a los juegos de casino y mquinas tragamonedas Regalas mineras Cnones Otros Gobierno regional Gobierno local Impuesto predial Arbitrios municipales y seguridad ciudadana Impuesto al patrimonio vehicular Licencia de funcionamiento Otros Otros gastos por tributos Contribucin al SENATI Contribucin al SENCICO Otros OTROS GASTOS DE GESTIN Seguros Regalas Suscripciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Operaciones discontinuadas Abandono de activos Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Suministros Gestin medioambiental Otros gastos de gestin Donaciones Sanciones administrativas PRDIDA POR MED. DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderas Productos en proceso

6613 66131 66132 66133 66134 662 6621 6622 67 671 6711 6712 6713 6714 672 673 6731 67311 67312 6732 6733 6734 6735 6736 6737 674 6741 675 676 677 6771 6772 6773 678 6781 6782 679 6791 6792 68 681 6811 68111 68112

Activos no corrientes mantenidos para la venta Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biolgicos GASTOS FINANCIEROS Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio Documentos vendidos o descontados Prdida por instrumentos financieros derivados Intereses por prstamos y otras obligaciones Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar Documentos vendidos o descontados Obligaciones emitidas Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Gastos en operaciones de factoraje (factoring) Gastos por menor valor Descuentos concedidos por pronto pago Diferencia de cambio Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable Inversiones para negociacin Inversiones disponibles para la venta Otros Participacin en resultados de entidades relacionadas Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial Participaciones en negocios conjuntos Otros gastos financieros Primas por opciones Gastos financieros en medicin a valor descontado VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciacin Depreciacin de inversiones inmobiliarias Edificaciones - Costo Edificaciones - Revaluacin

68113 6812 68121 6813 68131 68132 68133 68134 6814 68141 68142 68143 68144 68145 68146 6815 68151 68152 68153 68154 68155 68156 6816 68161 68162 6817 68171 68172 6818 68181 68182 682 6821 68211 68212 68213 68214 68215 68219 6822 68221 68222 68223 68224

Edificaciones Costo de financiacin Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero inversiones inmobiliarias Edificaciones Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Amortizacin de intangibles Amortizacin de intangibles adquiridos Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles adquiridos Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo

68225 68229 683 6831 684 6841 68411 68412 68413 68414 68415 6842 6843 68431 68432 685 6851 68511 6852 68521 68522 68523 68524 68525 68526 6853 68531 68532 68533 68534 68535 68536 6854 68541 68542 686 6861 68611 68612 6862 68621 68622 6863 6864

Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento Agotamiento de recursos naturales adquiridos Valuacin de activos Estimacin de cuentas de cobranza dudosa Cuentas por cobrar comerciales Terceros Cuentas por cobrar comerciales Relacionadas Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes Cuentas por cobrar diversas Terceros Cuentas por cobrar diversas Relacionadas Desvalorizacin de existencias Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Deterioro del valor de los activos Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias Edificaciones Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorizacin de intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Provisiones Provisin para litigios Provisin para litigios Costo Provisin para litigios Actualizacin financiera Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin financiera Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente

6841 6842 6866 68661 68662 6869 69 691 6911 69111 69112 6912 69121 69122 6913 69131 69132 6914 69141 69142 6915 69151 69152 692 6921 69211 69212 6922 69221 69222 6923 69231 692311 692312 692313 69232 6924 69241 69242 6925 69251 69252 6926 69261

Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Costo Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Actualizacin financiera Provisin para garantas Provisin para garantas Costo Provisin para garantas Actualizacin financiera Otras provisiones COSTO DE VENTAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderas de extraccin Terceros Relacionadas Mercaderas agropecuarias y pisccolas Terceros Relacionadas Mercaderas inmuebles Terceros Relacionadas Otras mercaderas Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extraccin terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y pisccolas terminados Terceros Maz Papa Cebolla Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Costos de financiacin Productos terminados Terceros

69262 6927 6928 693 6931 69311 69312 6932 69321 69322 694 6941 6942 695 6951 6952 6953 6954 6955 6956 6957 6958 70 701 7011 70111 70112 7012 70121 70122 7013 70131 70132 7014 70141 70142 7015 70151 70152 702 7021 70211 70212 7022

Relacionadas Costos de produccin no absorbido Productos terminados Costo de ineficiencia Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Servicios Terceros Relacionadas Gastos por desvalorizacin de existencias Mercaderas Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Productos en proceso Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes Existencias por recibir VENTAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderas de extraccin Terceros Relacionadas Mercaderas agropecuarias y pisccolas Terceros Relacionadas Mercaderas inmuebles Terceros Relacionadas Mercaderas Otras Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extraccin terminados

70221 70222 7023 70231 70232 7024 70241 70242 7025 70251 70252 703 7031 70311 70312 7032 70321 70322 704 7041 7042 709 7091 70911 70912 70913 70914 70915 7092 70921 70922 70923 70924 70925 7093 70931 70932 70933 70934 70935 7094 70941 70942 70943

Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y pisccolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Prestacin de servicios Terceros Relacionadas Devoluciones sobre ventas Mercaderas Terceros Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Mercaderas Otras Mercaderas Relacionadas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Mercaderas Otras Productos terminados Terceros Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Productos terminados Relacionadas Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados

70944 70945 7095 70931 70932 7096 70961 70962 71 711 7111 7112 7113 7114 7115 712 7121 7122 713 7131 7132 7133 7134 7135 7138 714 7141 7142 715 72 721 7211 722 7221 7222 7223 7224 7225 723 7231 7232 7233 724 7241

Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Subproductos, desechos y desperdicios Terceros Subproductos Desechos y desperdicios Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas Subproductos Desechos y desperdicios VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA Variacin de productos terminados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Variacin de subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Variacin de productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Variacin de envases y embalajes Envases Embalajes Variacin de existencias de servicios PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones inmobiliarias Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Intangibles Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Activos biolgicos Activos biolgicos en desarrollo de origen animal

7242 725 7251 72511 7252 72521 72522 7253 7254 72541 72542 73 731 7311 7312 74 741 7411 7412 75 751 752 753 754 7541 7542 7543 7544 7545 755 7551 7552 7553 756 7561 7562 7563 7564 7565 7566 757 7571 7572 7573

Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal Costos de financiacin capitalizados Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias Edificaciones Costos de financiacin inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotacin Costos de financiacin Intangibles Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos Terceros Relacionadas DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Terceros Relacionadas OTROS INGRESOS DE GESTIN Servicios en beneficio del personal Comisiones y corretajes Regalas Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Recuperacin de cuentas de valuacin Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa Recuperacin - Desvalorizacin de existencias Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Enajenacin de activos inmovilizados Inversiones mobiliarias Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados Recuperacin de deterioro de inversiones inmobiliarias Recuperacin de deterioro de inmuebles, maquinaria y equipo Recuperacin de deterioro de intangibles

7574 759 7591 7592 7593 7599 76 761 7611 7612 7613 76131 76132 76133 76134 762 7621 7622 77 771 772 7721 7722 7723 7724 7725 773 774 775 776 777 7771 7772 7773 778 7781 7782 779 7792 78 781 79 791 792

Recuperacin de deterioro de activos biolgicos Otros ingresos de gestin Subsidios gubernamentales Reclamos al seguro Donaciones Otros ingresos de gestin GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderas Productos terminados Activos no corrientes mantenidos para la venta Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biolgicos INGRESOS FINANCIEROS Ganancia por instrumento financiero derivado Rendimientos ganados Depsitos en Instituciones Financieras Cuentas por cobrar comerciales Prstamos otorgados Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Dividendos Ingresos en operaciones de factoraje (factoring) Descuentos obtenidos por pronto pago Diferencia en cambio Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable Inversiones mantenidas para negociacin Inversiones disponibles para la venta Otras Participacin en resultados de entidades relacionadas Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial Ingresos por participaciones en negocios conjuntos Otros ingresos financieros Ingresos financieros en medicin a valor descontado CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Cargas cubiertas por provisiones CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Gastos financieros imputables a cuentas de existencias

80 801 81 811 812 813 82 821 83 831 84 841 85 851 87 871 872 88 881 882 89 891 93 9501 9502 9503 9504 9505 9506 94 95 01 011 0111 0112 012 0121 0122 0123 0124 0125 0126 0127 0128

MARGEN COMERCIAL Margen comercial PRODUCCIN DEL EJERCICIO Produccin de bienes Produccin de servicios Produccin de activo inmovilizado VALOR AGREGADO Valor agregado EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin RESULTADO DE EXPLOTACIN Resultado de explotacin RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS Resultado antes de participaciones e impuestos PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES Participacin de los trabajadores Corriente Participacin de los trabajadores Diferida IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta Corriente Impuesto a la renta - Diferido DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad CENTRO DE COSTOS Terneros hembras Terneros machos Vaquillonas Toretes Vacas Toros GASTOS DE ADMINISTRACIN CENTRO DE COSTOS BIENES Y VALORES ENTREGADOS Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables Bienes en prstamo Bienes en custodia Valores y bienes entregados en garanta Cartas fianza Cuentas por cobrar Existencias Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos

013 02 021 0211 0212 0213 022 0221 0222 0223 0224 023 03 031 0311 312 032 0321 0322 039 04 06 061 0611 0612 062 0621 0622 0623 0624 0625 0626 0627 0628 063 07 071 0711 0712 0713 072 0721 0722 0723

Activos realizables entregados en consignacin DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS Primarios Inversiones mantenidas para negociacin Inversiones disponibles para la venta Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Derivados Contratos a futuro Contratos a trmino (forward) Permutas financieras (swap) Contratos de opcin Permutas financieras (swap) OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Contratos aprobados Contratos en ejecucin Contratos en trmite Bienes dados de baja Suministros Inmuebles, maquinaria y equipo Diversas DEUDORAS POR CONTRA BIENES Y VALORES RECIBIDOS Bienes recibidos en prstamo y custodia Bienes recibidos en prstamo Bienes recibidos en custodia Valores y bienes recibidos en garanta Cartas fianza Cuentas por cobrar Existencias Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos realizables recibidos en consignacin COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS Primarios Inversiones mantenidas para negociacin Inversiones disponibles para la venta Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Derivados Contratos a futuro Contratos a trmino (forward) Permutas financieras (swap)

0724 08 089 09

Contratos de opcin OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Diversas ACREEDORAS POR CONTRA

LIBRO DIARIO
"LIBRO DIARIO" FORMATO 5.1 PERODO: RUC: Enero 20740516916 Cuenta Contable Asociada a la Operacin Denominacin Parcial Movimiento Debe Haber 2013

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN Ca. SOCIAL: Agrcola COLCA S:A N Referencia de la operacin Corr. N Del Fecha de la Glosa o Descripcin Cdigo del del N Documen de la Operacin Asient Operacin Libro o Correla Cdigo to oo Registro tivo Sustentat Cd.

001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 002 002 002 002 002 002 002 002 003 003 003 003 003 003 003

8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012 8/2/2012

Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura Asiento de apertura

10 10411 25 2511 35 35211 35212 33 3311 33311 33411 42 421 50 501 35 352 9505 35 351 9505 35 352 9505 9506 35 352

9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013 9/30/2013

Traslado de ganado no apto para reproduccin Traslado de ganado no apto para reproduccin Traslado de ganado no apto para reproduccin Traslado de ganado no apto para reproduccin Traslado de ganado no apto para reproduccin Traslado de ganado no apto para reproduccin Traslado de ganado no apto para reproduccin Traslado de ganado no apto para reproduccin Por el cambio de clase de ganado vacuno Por el cambio de clase de ganado vacuno Por el cambio de clase de ganado vacuno Por el cambio de clase de ganado vacuno Por el cambio de clase de ganado vacuno Por el cambio de clase de ganado vacuno Por el cambio de clase de ganado vacuno

-------1------EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Banco de Crdito Cta. Cte. 23,000.00 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Insumos agropecuarios ACTIVOS BIOLGICOS Vaquillonas 11,850.00 Toretes 19,750.00 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terreno agrcola 220,300.00 Maquinaria descremadora 4,700.00 Unidad de transporte 2,200.00 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar CAPITAL Capital social -------2------ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en desarrollo Ganado vacuno leche Vacas 4,000.00 ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin Ganado vacuno en reproduccion Vacas 4,000.00 -------3------ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en desarrollo Ganado vacuno leche Vacas 4,373.25 Toros 7,288.75 ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en desarrollo

23,000.00 34,795.00 31,600.00

227,200.00

3,795.00 312,800.00

4,000.00

4,000.00

11,662.00

11,662.00

003 003 003 004 004 004 004 004 004 005 005 005 005 005 005 006 006 006 006 006 006 006 006 006 006 006 007 007 007 007 007 007 007 007 007 007

9/30/2013 Por el cambio de clase de ganado vacuno 9/30/2013 Por el cambio de clase de ganado vacuno 9/30/2013 Por el cambio de clase de ganado vacuno 3/20/2013 3/20/2013 3/20/2013 3/20/2013 3/20/2013 3/20/2013 6/4/2013 6/4/2013 6/4/2013 6/4/2013 6/4/2013 6/4/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 Por la depreciacin de ganado vacuno Por la depreciacin de ganado vacuno Por la depreciacin de ganado vacuno Por la depreciacin de ganado vacuno Por la depreciacin de ganado vacuno Por la depreciacin de ganado vacuno Por la depreciacin de la mquina descremadora Por la depreciacin de la mquina descremadora Por la depreciacin de la mquina descremadora Por la depreciacin de la mquina descremadora Por la depreciacin de la mquina descremadora Por la depreciacin de la mquina descremadora Por el resmen del registro de compras Por el resmen del registro de compras Por el resmen del registro de compras Por el resmen del registro de compras Por el resmen del registro de compras Por el resmen del registro de compras Por el resmen del registro de compras Por el resmen del registro de compras Por el resmen del registro de compras Por el resmen del registro de compras Por el resmen del registro de compras Por el resmen de las planillas Por el resmen de las planillas Por el resmen de las planillas Por el resmen de las planillas Por el resmen de las planillas Por el resmen de las planillas Por el resmen de las planillas Por el resmen de las planillas Por el resmen de las planillas Por el resmen de las planillas

9503 9504 68 68171 9505 39 39161 9505 68 68144 94 39 39132 79 25 2511 35 351 60 603 63 639 42 421 61 62 6211 627 6271 40 403 4031 4032 41 411

Ganado vacuno en reproduccion Vaquillonas 4,373.25 Toretes 7,288.75 -------4------VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 4,375.00 Activos biolgicos de origen animal Vacas 4,375.00 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Activos biolgicos de origen animal Vacas 4,375.00 -------5------VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 1,380.00 Muebles y enseres GASTOS DE ADMINISTRACIN 940.00 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Maquinarias y equipos de explotacin CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS -------6------MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 9,200.00 Insumos agropecuarios ACTIVOS BIOLGICOS 32,000.00 Activos biolgicos en produccin COMPRAS 9,200.00 Materiales auxiliares, suministros y repuestos GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 4,300.00 Otros servicios prestados por terceros CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar VARIACIN DE EXISTENCIAS -------7------GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 44,231.20 Sueldos y salarios 42,530.00 Seguridad, previsin social y otras contribuciones Rgimen de prestaciones de salud 1,701.20 TRIBUTOS, CONTR. Y APORT. AL S.P. Y DE SALUD POR PAGAR Instituciones pblicas ESSALUD 1,701.20 ONP 5,528.90 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar -------8-------

4,375.00

1,380.00 940.00

45,500.00 9,200.00

7,230.10

37,001.10

008 008 008 008 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 009 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010 010 011 011 011 011

6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013

Por el resmen del registro de ventas Por el resmen del registro de ventas Por el resmen del registro de ventas Por el resmen del registro de ventas Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro de reproduccin Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el resmen del registro caja y bancos Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado

12 121 70 702 21 21311

35 352 351 61 94 95 21 21311 25 2524 35 352 72 721 79 791 10 101 10411 40 403 41 411 42 421 10 101 10411 12 121 14 148 21

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 100,984.47 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar VENTAS 100,984.47 Productos terminados -------9------PRODUCTOS TERMINADOS 6,755.80 Costo 0400 Mantequilla 2,497.24 0100 Leche 4,258.56 ACTIVOS BIOLGICOS 4,135.78 Activos biolgicos en desarrollo 0.00 Activos biolgicos en produccin 4,135.78 VARIACIN DE EXISTENCIAS 46,085.90 GASTOS DE ADMINISTRACIN 33,280.00 CENTRO DE COSTOS 66,152.10 PRODUCTOS TERMINADOS 2,570.90 Costo MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 43,515.00 Otros suministros ACTIVOS BIOLGICOS 41,035.78 Activos biolgicos en desarrollo PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO 66,152.10 Inversiones inmobiliarias CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 99,432.10 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos -------10------EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 201,968.94 Caja 100,984.47 Banco de Crdito Cta. Cte. 100,984.47 TRIBUTOS, CONTR. Y APORT. AL S.P. Y DE SALUD POR PAGAR 7,230.10 Instituciones pblicas REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 37,001.10 Remuneraciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 49,225.00 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 194,510.67 Caja Banco de Crdito Cta. Cte. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 100,984.47 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar -------11------CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), 942.48 DIRECTORES Y GERENTES Diversas PRODUCTOS TERMINADOS 724.47 0400 Carcaza

011 011 011 011 011 011 011 011 011 011 011 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 012 013 013 013 013 013 013

6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013 6/20/2013

Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Por el registro de mortalidad y retiro de ganado Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Costo de ventas Por el ajuste de venta de ganado Por el ajuste de venta de ganado Por el ajuste de venta de ganado Por el ajuste de venta de ganado Por el ajuste de venta de ganado Por el ajuste de venta de ganado

SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 64.71 1011 Cuero 65 OTROS GASTOS DE GESTIN 986.37 65515 Activos biolgicos 66 PRDIDA POR MED. DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 6,072.22 66134 Activos biolgicos 94 GASTOS DE ADMINISTRACIN 986.37 35 ACTIVOS BIOLGICOS 351 Activos biolgicos en produccin 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos -------12------69 COSTO DE VENTAS 59,883.59 6913 Mercaderas agropecuarias y pisccolas 9504 Toretes 17,610.45 9505 Vacas 2,013.02 9506 Toros 29,350.75 6922 Productos de extraccin terminados
22 69231 0100 Mantequilla 69231 0400 Carcaza 69321 Productos sin procesar Leche 69322 Relacionadas 21 213 213 215 215 22 35 95 9505 9506 95 79 791 22 221 75 2,497.24 724.47 1,687.66

8,790.25 986.37

Estircol 6,000.00 PRODUCTOS TERMINADOS 7,321.50 Productos agropecuarios y pisccolas terminados 0100 Mantequilla 2,497.24 Productos agropecuarios y pisccolas terminados 2,412.13 Existencias de servicios terminados 1,687.66 Existencias de servicios terminados 724.47 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 6,000.00 ACTIVOS BIOLGICOS 48,674.42 CENTRO DE COSTOS 2,013.02 Vacas 17,610.45 Toros 29,050.95 -------13------CENTRO DE COSTOS 6,000.00 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 6,000.00 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 6,000.00 Subproductos OTROS INGRESOS DE GESTIN 6,000.00 -------14------1,168,728.90 1,168,728.90

PERIODO RUC

: ENERO

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYO" 2013

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON OCIAL : .

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA :

FECHA DE OPERACIN NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

101 CAJA
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013 1/30/2013 1/30/2013 1/30/2013

004 004 004 004

APERTURA REGISTRO CAJA REGISTRO CAJA REGISTRO CAJA REGISTRO CAJA

6,000.00 70,900.00 25,989.76 70,900.00 147,800.00 70,900.00 96,889.76

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

1041 BANCO BCP

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013

004 004

REGISTRO CAJA REGISTRO CAJA

70,900.00 70,900.00

70,900.00

70,900.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

1212 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013

004 5

REGISTRO CAJA REGISTRO VENTAS

70,900.00 70,900.00

70,900.00

70,900.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

213 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013

003 007

COSTO DE PRODUCCIN COSTO DE VENTAS

29,406.56 29,406.56

29,406.56

29,406.56

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

233 PRODUCTOS AGORPECUARIOS Y PISCICOLAS EN PROCESO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013

003

APERTURA COSTO DE PRODUCCION

2,458.00 2,458.00

2,458.00

2,458.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013 1/30/2013

001 003

APERTURA REGISTRO COMPRAS COSTO DE PRODUCCION

6,474.50 2,890.06 9,364.56 9,364.56 9,364.56

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

APERTURA

330,000.00

330,000.00

0.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

39133 EQUIPO DE TRANSPORTE

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

009

DEPRECIACION

3,000.00

3,000.00

0.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

40 TRIBUT. CONTR. Y APORTES DEL SIST. DE PENS.

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013

002 004

REMUNERACIONES REMUNERACIONES

2,543.20 1,584.40 1,584.40 2,543.20

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

411 REMUNERACIONES POR PAGAR

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013

002 004

REMUNERACIONES REGISTRO CAJA

13,015.20 13,015.20 13,015.20 13,015.20

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013 1/30/2013

001 004

APERTURA REGISTRO COMPRAS REGISTRO CAJA

6,474.50 4,915.66 11,390.16

11,390.16

11,390.16

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

50 CAPITAL
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

APERTURA 0.00

338,458.00 338,458.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

60 COMPRAS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

001

PLANILLA

2,890.06 2,890.06 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

61 VARIACION DE EXISTENCIAS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013

001 003

REGISTRO COMPRAS COSTO DE PRODUCCION

2,890.06 9,364.56 9,364.56 2,890.06

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

002

REMUNERACIONES

15,558.40

15,558.40

0.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

001

REGISTRO DE COMPRAS

2,025.60 2,025.60 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

66 PERDIDA POR MED. DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

007

COSTO DE VENTAS

563.95 563.95 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

006

DEPRECIACION

3,000.00 3,000.00 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

69 COSTO DE VENTAS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

007

COSTO DE VENTAS

28,842.91 28,842.91 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

70 VENTAS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

005

REGISTRO VENTAS 0.00

70,900.00 70,900.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

72 PRODUCCION DE ACTIVO INMOBILIZADO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013

003 003

COSTO DE PRODUCCION COSTO DE PRODUCCION

2,458.00 2,458.00 29,406.56 29,406.56

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013 1/30/2013

003 006

COSTO DE PRODUCCION DEPRECIACION 0.00

29,406.56 3,000.00 32,406.56

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

93 CENTRO DE COSTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

003

COSTOS DE PRODUCCION

29,406.56 29,406.56 0.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA : FECHA DE OPERACIN

NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO

94 GASTOS DE ADMINISTRACION
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR

1/30/2013

006

DEPRECIACION 0.00

3,000.00 3,000.00

EMPRESA COLCA S.A

BALANCE DE COMPROBACIN DEL 01- JULIO DEL 2012 AL 31 DE ENERO DE 2013
CTA
10 12 14 21 22 25 33 35 39 40 41 42 50 60 61 62 63 65 66 68 69 70 72 75 79 94 95
SUMAS DEL MAYOR DEBE HABER SALDOS DEUDOR ACREEDOR TRANSFERENCIAS DEBE HABER BALANCE ACTIVO PASIVO ESTADOS DE GANANCIAS PERDIDAS POR NATURALEZA GASTOS INGRESOS ESTADOS DE GANANCIAS PERDIDAS FUNCIN GASTOS INGRESOS

224,968.94 100,984.47 942.48 7,480.27 6,064.71 43,995.00 227,200.00 179,694.08 7,230.10 37,001.10 49,295.00 9,200.00 46,085.90 44,231.20 4,300.00 986.37 6,072.22 5,755.00 59,883.59 -

194,510.67 100,984.47 7,480.27 6,000.00 43,515.00 114,462.25 5,755.00 7,230.10 37,001.10 49,295.00 312,800.00 9,200.00 -

30,458.27 942.48 64.71 480.00 227,200.00 65,231.83 9,200.00 36,885.90 44,231.20 4,300.00 986.37 6,072.22 5,755.00 59,883.59 -

5,755.00 312,800.00

59,883.59

59,883.59 107,358.47 167,242.06

35,206.37 72,152.10 1,168,728.90

100,984.47 66,152.10 6,000.00 107,358.47 1,168,728.90

35,206.37 72,152.10 599,050.04

100,984.47 66,152.10 6,000.00 107,358.47

599,050.04

35,206.37 72,152.10 167,242.06

30,458.27 942.48 64.71 480.00 227,200.00 65,231.83 324,377.29 324,377.29

5,755.00 312,800.00 318,555.00 5,822.29 324,377.29

9,200.00 36,885.90 44,231.20 4,300.00 986.37 6,072.22 5,755.00 107,430.69 5,822.29 113,252.98

100,984.47 6,268.51 6,000.00 113,252.98 113,252.98

6,072.22 59,883.59 -

35,206.37 101,162.18 5,822.29 106,984.47

100,984.47 6,000.00 106,984.47 106,984.47

NOMBRE DE LA EMPRESA

MES: ENERO

BALANCE GENERAL
ACTIVO 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 35 ACTIVOS BIOLOGICOS 39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA TOTAL ACTIVO 30,458.27 64.71 480.00 227,200.00 65,231.83 -5,755.00 318,622.29 RESULTADOS DEL EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 50 CAPITAL PATRIMONIO 312,800.00 5,822.29 318,622.29 318,622.29 TOTAL PASIVO PASIVO -

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 942.48 (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

ESTADOS DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION 70 VENTAS 75 OTROS INGRESOS DE GESTION 69 COSTOS DE VENTA 66 CARGAS EXCEPCIONALES MARGEN COMERCIAL 92 COSTOS DE SERVICIOS 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 95 GASTOS VENTAS 97 GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD DEL EJERCICIO 5,822.29 -35,206.37 41,028.66 100,984.47 6,000.00 -59,883.59 -6,072.22

ESTADOS DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA 70 VENTAS 72 PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO 75 OTROS INGRESOS DE GESTION 60 COMPRAS 61 VARIACION DE EXISTENCIAS MARGEN COMERCIAL 62 GASTOS DE PERSONAL 63 GASTOS POR SERVIC. PRESTADOS POR TERCEROS 65 OTROS DE GESTION 66 CARGAS EXCEPCIONALES 68 VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES UTILIDAD DEL EJERCICIO 100,984.47 6,268.51 6,000.00 -9,200.00 -36,885.90 67,167.08 -44,231.20 -4,300.00 -986.37 -6,072.22 -5,755.00 5,822.29