RGIMEN PENAL CAMBIARIO

ANTECEDENTES HISTRICOS
El Banco Central de la Republica Argentina (BCRA) fue

creado en 1935 por la ley 12.155 (Adla, 1920 1940, 596) en el marco de una reforma monetaria y bancaria en que se elimin la Caja de Conversin.(1889)

ANTECEDENTES HISTRICOS

ANTECEDENTES HISTRICOS
1931 se estableci como poltica cambiaria un mercado

nico de cambios, razn por la cual las transacciones cambiarias requeran autorizacin de la Comisin de Control de Cambios. Esta situacin se agudiz an ms entrada la dcada de los 40.

ANTECEDENTES HISTRICOS
En los aos 50 la poltica cambiaria efectu un giro de

180 grados, ya que a la inversa, se propiciaba el ingreso de fondos, a punto que en 1955 las decisiones sobre remesas de divisas en concepto de repatriacin de capital y pago de utilidades quedaban a discrecin de inversores extranjeros
En los aos 60, se permita la constitucin de depsitos

en moneda extranjera y supeditar la transferencia de fondos al extranjero, pero esto no tard mucho en modificarse ya que para la dcada siguiente se restablecieron los controles de cambio y restricciones al egreso de divisas.

ANTECEDENTES HISTRICOS
Durante la dcada del 80, se produjo como Poltica

Monetaria el conocido Plan Austral, el cual concluy subsumido en un proceso de hiperinflacin

ANTECEDENTES HISTRICOS

La convertibilidad
Desde 1991 vigente hasta el 2001, se pas del tipo de

cambio fijo a un libre. Durante la vigencia del plan de convertibilidad, se renunci de alguna forma a una poltica monetaria independiente, y ello desemboco en la inexistencia de controles de cambio.

1$ = 1u$s

El Corralito - la corrida
En diciembre de 2001 se reanudaron las restricciones.

As conforme lo dispuesto por el decreto 1570/01, toda las transferencias al exterior, salvo un nmero limitado de excepciones, quedaron sujetas a la autorizacin del BCRA.

Restricciones a la compra de monea extranjera : Cepo al dlar ?

2011 restricciones a la compra de moneda extranjera BCRA y AFIP lanzan normas que vuelven a darle auge a

la LPC

Legislacin
El actual Rgimen Penal Cambiario se

constituye del texto de la Ley 19.359, con las modificaciones introducidas por las leyes 22.338, 23.928 y 24.144, cuerpo normativo ordenado por el decreto 480/95 y resulta conocido como Ley del Rgimen Penal Cambiario. Texto Ordenado en 1995

LOS TIPOS PENALES CONTEMPLADOS EN ESTE RGIMEN.

Artculo. 1 Ley 19.359 Sern reprimidas con las

sanciones que se establecen en la presente ley: a) Toda negociacin de cambio que se realice sin intervencin de institucin autorizada para efectuar dichas operaciones

LOS TIPOS PENALES CONTEMPLADOS EN ESTE RGIMEN

b) Operar en cambios sin estar autorizado a tal efecto; c) Toda falsa declaracin relacionada con las operaciones

de cambio; d) La omisin de rectificar las declaraciones producidas y de efectuar los reajustes correspondientes s las operaciones reales resultaren distintas de las denunciadas; e) Toda operacin de cambio que no se realice por la cantidad; moneda o al tipo de cotizacin, en los plazos y dems condiciones establecidos por las normas en vigor; f) Todo acto u omisin que infrinja las normas sobre el rgimen de cambios;

LEY PENAL EN BLANCO

De la verificacin de los tipos penales

antes analizados puede deducirse que el legislador ha normado una ley penal en blanco, dejando en manos de la autoridad correspondiente, el BCRA, el poder administrativo para la especificacin de las caractersticas del Rgimen Penal Cambiario.

SANCIONES
Para la comisin de la primera conducta descripta por los tipos

penales, la pena es de multa de hasta 10 veces el monto de la operacin en infraccin.

En los casos de producirse una primera reincidencia, la

sancin es de prisin de 1 a 4 aos o una multa de tres a diez veces el monto de la operacin en infraccin.

Para la segunda reincidencia la pena corporal prevista es de

prisin de 1 a 8 aos juntamente con el mximo de multa, que consiste en 10 veces el monto de la operacin.

INAPLICABILIDAD DEL PRINCIPIO DE LA LEY PENAL MS BENIGNA

en el caso de la imposicin de la pena de multa no se

aplica el principio de la ley ms benigna, es decir, no existe retroactividad de sta en el caso de los delitos conminados con pena privativa de la libertad, prevista en los incisos b) y c) del artculo 2, si posee y tiene plena vigencia el artculo 2 del Cdigo Penal de la Nacin, haciendo operativo para estos casos la aplicacin del principio de retroactividad de la ley penal ms benigna.

PRESUNCIN DEL DOLO Y VIOLACIN DEL PRINCIPIO DE CULPABILIDAD

En el Rgimen Penal Cambiario se sostiene que la

culpabilidad se presume, que rige el principio de inversin de la carga de la prueba (onus probandi) y que es el inculpado el que debe probar que no es culpable

CPE Y CSJN
La Cmara en lo Penal Econmico ha expresado que en

materia de infraccin cambiaria es de aplicacin el principio de la inversin de la prueba Fallo CNPenal Econmico Sala I- 9 de agosto de 1989 Compaa Intraductora de Buenos Aires S.A.
La Corte Suprema de Justicia de la Nacin ha establecido

que en las infracciones cambiarias, la culpabilidad se presume, estando a cargo del imputado la carga de la prueba que lo exima de responsabilidad. CSJN, 11/4/78,
ATMA, S.A. REV. La Ley, tomo 1978- C, la inversin de la carga de la prueba configura una clara lesin

al Principio de Inocencia, y a principios tales como el In dubio pro reo.???

REINCIDENCIA EN EL RGIMEN PENAL CAMBIARIO

El art. 18 del RPC establece que A los fines de la

reincidencia prevista por esta ley, se computarn las sentencias condenatorias firmes pronunciadas a partir de su vigencia, an cuando impongan pena de multa y siempre que no hayan transcurrido cinco (5) aos entre la condena anterior y la nueva infraccin.

PRESCRIPCIN EN EL RGIMEN PENAL CAMBIARIO

El artculo 19 del Rgimen penal Cambiario establece La

prescripcin de la accin para perseguir las infracciones de cambio se operara a los seis (6) aos. Dicho lapso se interrumpir por los procedimientos que impulsen la investigacin, practicados con conocimiento del inspeccionado, por los actos procesales de impulsin dictados por la jurisdiccin administrativa o judicial y por la comisin de otra infraccin

COMISO DE MONEDA EXTRANJERA

la moneda extranjera `puede considerarse instrumento

del delito en los trminos del art 23 del C.P. ????

el consecuente decomiso no importa una agravacin de

la pena de multa.????

RESPONSABILIDAD SOLIDARIA de la PERSONA IDEAL

Cuando el hecho resulte en beneficio de una persona de

existencia ideal, (directores, representantes legales, gerentes) o por sndicos o miembros del consejo de vigilancia, la responsabilidad se extiende a aqulla tanto en cuanto a las penas de multa, como a las suspensin o cancelacin de la autorizacin para intermediar u operara en cambios o la inhabilitacin para actuar como importador, exportador, corredor de cambio o instituciones autorizadas para operar en cambios (art.2, inc. E, del R.P.C.)

Trmite
Denuncia delito Banco Central de la Repblica

Argentina instruye y dicta resolucin Apelable ante el fuero penal econmico