Blog Reclama tu deuda (mes de marzo). A partir del 1 de marzo.

El Gobierno y la banca En una entrada anterior hablbamos de la dacin en pago como mtodo a travs del cual una persona entrega las llaves de su vivienda para saldar as su hipoteca pendiente con el banco. Este tcnica para satisfacer la deuda con las entidades financieras est siendo demandado por buena parte de la sociedad y en los ltimos das ha centrado el debate poltico en el Congreso de los Diputados. Sin embargo, en el sector financiero no quieren ni or hablar del tema, por lo que se trata de encontrar una solucin que concilie dos puntos de vista totalmente divergentes. El Gobierno ha intentado regular el asunto y dar solucin a miles de familias que, a pesar de verse desahuciados y en la calle, siguen siendo deudores de los bancos. La solucin ideada no tendr la fuerza normativa de un decreto-ley y se limitar a una declaracin de intenciones, una especie de cdigo de buenas prcticas en palabras del Gobierno. Esto equivale a que se dejar en manos de las entidades financieras la ltima palabra sobre la dacin en pago, que solo sera posible para aquellas familias que cuenten con todos sus miembros en paro, sin ingresos ni rentas para afrontar el pago de la hipoteca, siempre y cuando se trate de su primera vivienda. Segn el Ministro de Economa Lus de Guindos , las entidades se podrn acoger a esas prcticas de forma voluntaria, lo que ha generado gran controversia y rechazo en las filas de la oposicin. Segn los partidos de signo contrario, estamos hablando de una medida que el Gobierno no ha querido regular por ley y que no obliga a poner en prctica a aquellas entidades financieras que se han beneficiado de las ayudas pblicas del Estado a travs del FROB. Dado el debate suscitado en los medios de comunicacin y el inters de nuestros clientes y lectores, en prximas entradas seguiremos hablando de la dacin en pago, en concreto, de la postura de la banca sobre este particular. Autnomos y evolucin econmica Tal y como hablbamos en entradas anteriores, los autnomos siempre se han considerado una pieza clave en la generacin de empleo, y por ende de la recuperacin econmica. Sin embargo, de los datos que nos ofrece el Observatorio del Trabajador Autnomo de la Federacin Nacional de Trabajadores Autnomos sobre el ao 2011, se desprende que casi nueve de cada diez (88,2%) no contrataron a ningn trabajador en el primer trimestre de 2011. Esto es un dato revelador que nos muestra la realidad que estamos viviendo.

A la vista de estas referencias tan desalentadoras obtenidas al trmino del primer trimestre de 2011, nos cabe preguntar Cul era la previsin para los siguientes meses del ao? La respuesta no es menos desalentadora, pues casi nueve de cada diez empresarios autnomos (85,3%) no tenan intencin de contratar nuevos trabajadores a lo largo de todo el 2011, frente a uno de cada diez (10,9%) que, en principio, pensaba hacerlo y un 3,8% que no facilit su opinin. Centrndonos en el porcentaje de 85,3% que no prevea contratar nuevos trabajadores en 2011, la causa principal, para la mitad de los autnomos (50,1%) reside en la cada de la actividad; para algo ms de la cuarta parte (25,4%) a imposibilidades econmicas; para algo ms de una docena por cada cien (14,7%) a reducciones en la plantilla y para el 9% de los encuestados a que la propia actividad no precisa de ningn trabajador nuevo. Un raqutico 0,8% no sabe o no contesta. Fueron planteadas otras preguntas como la de si harn uso de la nueva medida que incentiva la contratacin de jvenes de hasta 30 aos y parados de larga duracin . A esta cuestin, las respuestas son claras: el 88,2% responde que no, frente a un 11,8% que manifiesta que har uso de ella. Tambin es rotunda la respuesta a la pregunta de si los autnomos con tres o menos empleados deben quedar exentos de la aplicacin de los convenios colectivos: tres de cada cuatro autnomos (72,6%) consideran que deben quedar al margen de los mismos, frente al restante 26,3% que opina lo contrario. La dacin en pago en Espaa y en otros pases En la entrada donde exponamos el concepto de la dacin en pago, veamos como esta figura es recogida en varios artculos de nuestro Cdigo Civil. Tambin se contempla esta forma de saldar la hipoteca con el banco en la Ley Hipotecaria. Su artculo 140 establece que podr pactarse en la escritura de constitucin de la hipoteca voluntaria que la obligacin garantizada se haga solamente efectiva sobre los bienes hipotecados. Vemos como en Espaa la dacin en pago se prev legalmente como opcin para cubrir la deuda hipotecaria, sin embargo en la prctica nunca se concede una hipoteca con esta nica garanta. En el caso de impago, lo ms habitual es que se embargue la vivienda, posteriormente se subaste y si no acude nadie a la subasta (que es lo que normalmente sucede), el banco se queda con la vivienda al 50% de su tasacin. Si con esto no se cubre la deuda, puede demandar el resto al hipotecado solicitando el embargo de otros bienes o del salario. Este es el verdadero problema del hipotecado en Espaa: adems de quedarse en la calle, siguen debiendo dinero al banco. En otros pases europeos la situacin legal es muy distinta a la espaola. Si bien la dacin en pago no existe como tal en ningn pas de la Unin Europea, con lo que si cuentan en otros pases vecinos son con tcnicas para solucionar los problemas a los que se enfrentan actualmente muchas familias que no pueden seguir pagando sus hipotecas, al encontrarse en situacin de insolvencia. Por ejemplo, en Francia nos encontramos con la Ley de la segunda oportunidad, que prev una especie de condonacin judicial de las deudas de personas fsicas mediante la

liquidacin del patrimonio. En pases como Alemania o la vecina Portugal, la legislacin posibilita un proceso de negociacin que puede conducir a la condonacin parcial de la deuda cuando se trata de deudores de buena fe. En Salazar Asesores estamos pendientes del Parlamento Europeo ya que, ante la situacin generada, podra presentar un paquete de medidas para fortalecer los derechos de los desahuciados. Se trata de una reforma de la legislacin hipotecaria que actualmente est en proceso de estudio en una comisin parlamentaria. Quin puede solicitar concurso de acreedores? Veamos en una entrada publicada en diciembre que el concurso de acreedores es el procedimiento legal que se origina cuando una persona fsica o jurdica deviene en insolvente y no puede hacer frente a la totalidad de los pagos que adeuda. El concurso de acreedores abarca las situaciones de quiebra y las de suspensin de pagos. Una cuestin clave en el concurso de acreedores es saber quin y cundo se puede solicitar. Segn la legislacin en materia de concurso, la legitimacin para iniciarlo corresponde a: 1. Si es persona fsica el propio deudor o un acreedor de dicho deudor. 2. Si es persona jurdica, ser competente para decidir sobre la solicitud el rgano de administracin o de liquidacin. 3. Entidades sin personalidad jurdica, quien tenga la representacin, segn la legislacin aplicable. 4. Cuando la presenta el deudor, ya sea persona fsica o no, nos encontramos en presencia de un concurso voluntario y si la presenta el acreedor de un concurso necesario. Tambin puede iniciar el procedimiento un acreedor a quien no se abona su crdito. En este supuesto debe cumplirse el siguiente requisito inexcusable: haberse despachado ejecucin o apremio y que en su cobro se haya detectado la existencia de, entre otros, supuestos como El alzamiento o la liquidacin apresurada o ruinosa de sus bienes por el deudor. El incumplimiento de obligaciones tributarias exigibles durante los tres meses anteriores a la solicitud de concurso, as como impago en las cuotas de la Seguridad Social, o de salarios e indemnizaciones derivadas de las relaciones de trabajo correspondientes a las tres ltimas mensualidades.

Podran, adems, solicitar el concurso, aquellas terceras personas que tengan inters legtimo y acrediten una situacin de insolvencia, aunque no sean acreedores. Concurso voluntario Al hablar del concurso de acreedores, veamos que entre sus clases estaba el concurso necesario y el concurso voluntario. El concurso necesario es aquel que es iniciado por

los acreedores en caso de insolvencia actual (no inminente), en los supuestos que veamos en entradas anteriores. El concurso voluntario es el iniciado por el propio deudor , quien deber justificarlo. En este supuesto cabe la declaracin anticipada si el deudor prev tal situacin como inminente. No pude considerarse como voluntario si se solicita como consecuencia de un concurso necesario que hubiera resultado fallido por cuestiones procedimentales. Cuando el deudor es una persona jurdica (o entidades sin personalidad jurdica) cuya forma de organizacin conlleve la existencia de rganos pluripersonales, el competente para solicitar la declaracin de concurso ser sus rganos de administracin o de liquidacin. El empresario debe solicitar el concurso de acreedores en caso de situaciones de insolvencia y pre - insolvencia. El hecho de no instar el concurso no es un hecho ilcito en s, ni implica necesariamente que se vaya a declarar el concurso culpable, pero en muchos casos la ausencia de comunicacin a las autoridades, es considerada como un indicio de que la insolvencia ha sido ocultada e incluso provocada. Esto ltimo provocara la apertura de la pieza de culpabilidad del concurso, que implicara eventualmente, la declaracin de concurso culpable. Llegados a este punto, aquellos que han provocado u ocultado la insolvencia podran incluso ser procesados penalmente. La dacin en pago segn los bancos En entradas anteriores, hemos hablado de la dacin en pago como frmula destinada a zanjar una hipoteca, de manera que con la entrega de la vivienda, queda saldada la totalidad de la deuda con la entidad de crdito. Veamos as mismo que la dacin en pago es una figura jurdica reconocida en nuestro ordenamiento. Tanto en el Cdigo Civil como en la Ley Hipotecaria la recogen en su articulado, no obstante, la prensa se hace eco de la fuerte oposicin de la banca a esta forma de saldar la hipoteca. Segn los diarios digitales, las principales entidades financieras no quieren ni or hablar de este producto y se niegan directamente a ofrecer informacin alguna. Desde la Organizacin de Consumidores y Usuarios afirman que esta postura es una muestra ms de prepotencia de la banca. Esta es la verdadera postura de la banca espaola? Estamos ante un sector financiero prepotente, tal y como lo califica la OCU? Lejos de conformarme con la opinin reflejada en la prensa, he recurrido directamente a una entidad bancaria. En todo momento me piden que no revele el nombre del organismo, ni la identidad de la persona que responde a mi consulta. A la pregunta de s es habitual la dacin el pago en el sector bancario, me responden que es habitual, pero a ella solo se recurre cuando la situacin del cliente es insostenible. El banco hace uso de esta forma de saldar la deuda cuando ya no le queda mas remedio, pero nunca la desea.

Cuando se acude a la dacin en pago, se negocia con el cliente la entrega del bien y la cancelacin de la deuda, que normalmente es mayor, con lo que el banco se queda sin cobrar una parte, que suele condonar. A cambio se evitan gastos de abogados, juzgados y sobre todo se gana tiempo, para que el activo no se deteriore mas, disponemos de l para su posterior venta. Sin duda, esta informacin resulta interesante ya que no es fcil extraer la opinin de un sector tradicionalmente bastante hermtico. Hermetismo que se ha convertido en sea de identidad en estos tiempos tan convulsos como los que estamos viviendo y en los cuales la banca parece ser el prisma donde convergen todas las iras. La prescripcin de la deuda Te deben dinero? Aun no has cobrado aquella mercanca que entregaste el ao pasado? Si te encuentras en esta situacin, deberas saber que las deudas prescriben, es decir, el acreedor puede perder su derecho a reclamar judicialmente las cantidades adeudadas, por no haberlo ejercitado dentro de un plazo. Es una cuestin que genera gran confusin y es objeto de muchas consultas en nuestro despacho. En Salazar Asesores queremos informar a nuestros lectores sobre este particular, por lo que dedicaremos varias entradas al tema de la prescripcin y la caducidad de la deuda. El derecho de cobro es un derecho subjetivo que tiene todo acreedor, pero la persona sobre la que recae la obligacin de pagar no puede estar esperando que le reclamen ese pago de forma indefinida, ya que ello supondra una inseguridad que el ordenamiento jurdico no puede permitir. Por consiguiente, se exige la limitacin del derecho de cobro en el tiempo. La ley admite la prescripcin extintiva de las deudas, que es la prdida del derecho del acreedor a reclamar judicialmente las cantidades adeudadas, por no haberlo ejercitado dentro de periodo de tiempo. La prescripcin extintiva se produce por negligencia o abandono del acreedor. Esta figura tiene su fundamento en la presuncin de abandono por parte del acreedor de su derecho de crdito, al no haberlo ejercitado en tiempo y forma. La prescripcin es, sin duda, un beneficio para el deudor. Gracias a ella deja de serlo y es el argumento perfecto para oponerse a la demanda en un procedimiento judicial que se ejercite fuera de plazo. Si recurrimos a la va judicial para recuperar un crdito prescrito, tenemos que saber que el deudor se opondr al pago alegando la prescripcin y por tanto la inexistencia de la deuda. No obstante, si la deuda ha desaparecido por prescripcin, nada impide que reclamemos lo que nos deben por la va extrajudicial, no existe impedimento legal para ello. En Salazar Asesores continuaremos hablando en prximas entradas de la prescripcin de los derechos de cobro.

Plazos para la prescripcin de la deuda Veamos en entradas anteriores que el derecho de cobro es un derecho subjetivo que tiene todo acreedor y que la persona sobre la que recae la obligacin de pagar no puede estar esperando que le reclamen ese pago de forma indefinida. Ello supondra una inseguridad que el ordenamiento jurdico no puede permitir. Para vencer esta inseguridad jurdica, la legislacin exige una limitacin en el tiempo del derecho de cobro. Los plazos de prescripcin en las acciones de reclamacin de deuda dependen del tipo de obligacin que se quiera reclamar. En Espaa, el plazo de prescripcin extintiva con carcter general y para las deudas que no tengan sealado un trmino especial de prescripcin, es de quince aos. As lo recoge el artculo 1964 del Cdigo Civil. Esta es la norma que se aplica con carcter general, no obstante tendremos que prestar atencin a los plazos que impongan las normas aplicables al caso concreto. Por ejemplo, cuando hablamos de hipoteca, el plazo de prescripcin de la accin hipotecaria es de veinte aos. Otros plazos de prescripcin son mucho ms breves, como el plazo para proceder al cobro de alquileres, arrendamientos y pensiones por alimentos. Estos derechos prescriben a los cinco aos. Asimismo prescriben a los cinco aos los suministros efectuados por compaas de electricidad, agua, gas y tambin las facturas de telefona y de telecomunicaciones. Determinados derechos de cobro tienen un plazo de prescripcin de tan slo tres aos, como son los pagos derivados de servicios profesionales o suministros que suelen hacerse efectivo en un corto plazo de tiempo. En este supuesto podemos incluir los honorarios por servicios jurdicos de abogados, notarios, registradores, peritos y otros profesionales. Son muchas las consultas que en relacin con la prescripcin nos llega a nuestro despacho. En futuros artculos de reclamatudeuda, veremos las reglas de la prescripcin y la distincin entre esta figura y la caducidad. Interrupcin de la prescripcin Tal y como hemos visto en entradas anteriores, la prescripcin es un modo de extincin de los derechos de cobro que tiene el acreedor por el transcurso del tiempo. Es decir, que si el acreedor no realiza ninguna reclamacin de la deuda durante un perodo determinado, una vez ha transcurrido dicho plazo, el deudor puede oponerse a la obligacin de pagar. Los tribunales le reconocern este derecho si se ha cumplido el plazo legal de prescripcin. Para tranquilidad de los acreedores que recurren al asesoramiento de nuestro despacho, en la prctica habitual de los tribunales no es muy frecuente esta forma de extincin de las obligaciones. No obstante, como siempre hacemos en Salazar Asesores, recomendamos a nuestros lectores que no dejen en los cajones sus facturas por cobrar.

Por despiste, dejadez o simplemente por haberlo dejado por imposible, nos podemos encontrar con la deuda a un paso de la prescripcin. Una vez iniciado el plazo de prescripcin, este puede ser interrumpido. Segn nuestro Cdigo Civil, en el artculo 1973, la prescripcin de las acciones se interrumpe con su ejercicio ante los tribunales, por reclamacin extrajudicial del acreedor y por cualquier acto de reconocimiento de la deuda que provenga del deudor. En relacin con la reclamacin extrajudicial, cobra importancia en este punto la notificacin que se realice al deudor. Recordemos que se deber efectuar por cualquier medio del que nos quede constancia su recibo, vase las entradas que dedicamos en su da a la notificacin de la deuda. Qu sucede cuando se interrumpe la prescripcin? En este supuesto, el cmputo de tiempo llevado hasta el momento se anula y vuelve a iniciarse un nuevo plazo de prescripcin. Si el acreedor interrumpe todas las veces que quiera el plazo de prescripcin, el deudor permanecer perpetuamente obligado al pago.

Desahucio de inquilinos En numerosas ocasiones nos encontramos con el trmino desahucio en las noticias e incluso en conversaciones cotidianas, pero sabemos exactamente que es un desahucio? Desahucio, en sentido estricto, es la denominacin que recibe el aviso de terminacin de ciertos contratos de tracto sucesivo, tales como el arrendamiento. En el mbito jurdico y hablando de alquileres, se utiliza cuando se procede a privar al inquilino de la posesin (uso del inmueble) mediante una resolucin judicial por un incumplimiento del contrato de arrendamiento, bien por falta de pago de la renta o cualquier otro incumplimiento contractual que veremos seguidamente. En ocasiones desahucio se utiliza como sinnimo de desalojo, dado que una orden judicial de desahucio tiene como finalidad el desalojo de los arrendatarios de una vivienda. En Espaa, el trmino desahucio se utiliza para hacer referencia en exclusiva al desalojo de los inquilinos de una vivienda o local comercial por orden judicial. Sin embargo el acto que consiste en desalojar fsicamente a los ocupantes de la vivienda o local, se llama lanzamiento. El dueo de una vivienda, de acuerdo con lo previsto en la legislacin sobre arrendamientos urbanos, podr interponer una demanda de desahucio para rescindir el contrato y exigir el desalojo. Estos son los motivos por los que se puede interponer una demanda de desahucio:

Falta de pago de la renta u otras cantidades a abonar por el inquilino, tales como la luz, el agua... Falta de pago de la fianza Subarriendo de la vivienda alquilada sin autorizacin del propietario

Causar daos en la vivienda u obras no autorizadas cuando sea necesario el consentimiento del arrendador. Llevar a cabo en la vivienda actividades molestas, insalubres, nocivas, peligrosas o ilcitas. Finalizacin del plazo fijado en el contrato. Incumplimiento de las obligaciones que hubieren sido fijadas en el contrato.

Antes de presentar una demanda de desahucio se deber requerir al inquilino para que desaloje la vivienda. Este requerimiento deber hacerse por escrito, por cualquier medio que permita tener constancia de su recepcin. Aqu recordaremos lo que hablamos en entradas anteriores en relacin con la notificacin.

Ttulos cambiarios Cuando veamos las formas de garantizar la deuda en entradas anteriores, hacamos mencin a los ttulos cambiarios. En estos tiempos, en los que la solvencia de nuestro cliente es tan cuestionable y nunca sabemos la suerte que correr nuestra operacin comercial, es recomendable que el acreedor consiga del cliente un medio de pago como el cheque, la letra o el pagar, para cobrar la mercanca en el momento de su entrega. Si esto no es posible en el momento mismo de la transaccin, procuraremos obtenerlo lo antes posible. Tambin es recomendable que cuando la forma de pago se fije con aplazamientos, el cliente otorgue pagars o firme letras de cambio por la totalidad del crdito. Como garanta de la deuda, con un ttulo cambiario como la letra, el cheque o el pagar, veremos fortalecida nuestra posicin como acreedor. La ley concede a estos medios de pago unos derechos especficos que permiten reclamar el pago con bastantes ms garantas de xito, ya que estn dotados de un carcter probatorio que permiten al acreedor interponer demandas judiciales muy especficas. El acreedor tiene la posibilidad de acudir al Juicio Cambiario, un procedimiento regulado en la Ley de Enjuiciamiento Civil y que supone un medio privilegiado para ejecutar una accin cambiaria. En entradas posteriores, veremos con ms detenimiento el juicio cambiario, su regulacin y cuando podemos acudir a l. Tambin analizaremos la letra de cambio, el cheque y el pagar. Estos ttulos han cobrado importancia como instrumentos para garantizar la deuda y son frecuentes las consultas en nuestro despacho en las cuales nuestros clientes se interesan por ello. Juicio Cambiario En un artculo publicado en el mes de diciembre, veamos como el proceso monitorio es un procedimiento destinado a otorgar proteccin rpida y eficaz al crdito dinerario lquido, en especial el que surge del trfico mercantil de profesionales y de la pequea y mediana empresa. El monitorio es, por tanto, un medio gil para que el acreedor pueda

obtener, rpidamente y por va judicial, el cobro de las cantidades que le son adeudadas; evitando as la lentitud de los procesos judiciales tradicionales. Un procedimiento gemelo al anterior es el juicio cambiario. Al juicio cambiario recurriremos cuando tenemos deudas sin cobrar y estas se encuentran documentada en un ttulo cambiario, ya sea una letra de cambio, un cheque o un pagar. El procedimiento cambiario permite una reclamacin rpida, similar a lo previsto para el juicio monitorio, obligando al deudor a oponerse en el breve plazo de 10 das ante la amenaza del despacho de ejecucin que permite el embargo y averiguacin de bienes. El deudor podr oponerse al juicio cambiario alegando lo siguiente: 1.- La inexistencia o falta de validez de su propia declaracin cambiaria, incluida la falsedad de la firma. 2.- La falta de legitimacin del tenedor o de las formalidades necesarias de la letra de cambio, conforme a lo dispuesto en esta Ley. 3.- La extincin del crdito cambiario cuyo cumplimiento se exige al demandado. En el supuesto que el deudor no interpusiera demanda de oposicin en el plazo que se le conceda para ello, el Tribunal despachar ejecucin por las cantidades reclamadas y tras ello se proceder al embargo. En entradas posteriores, analizaremos cada uno de los ttulos cambiarios y las ventajas que cada uno de ellos nos ofrece, junto con el procedimiento cambiario, en nuestro intento de asegurarnos el cobro de la deuda. Aplazar las deudas con la Seguridad Social Nuestros clientes, en numerosas ocasiones, centran sus consultas en la imposibilidad que de hacer frente a los pagos, tambin con la con la Seguridad Social. El estado de insolvencia que viven algunos autnomos, hace que cada vez ms peligren este tipo de desembolsos. En Salazar Asesores, fijamos a nuestro cliente un orden de prioridades a la hora de afrontar los pagos. En este orden siempre hemos recalcado la necesidad de que figure la Seguridad Social en el puesto nmero uno en esta lista, justo despus del pago de las nminas de los trabajadores, en el caso que se tengan. Hemos de saber que la Seguridad Social muestra unas singularidades importantes frente el resto de aplazamientos de deudas tributarias. En primer lugar, es elemental conocer que no toda la deuda con la seguridad social es aplazable . Para saber qu deudas son aplazables, lo mejor es definir cuales no lo son, y por extensin, el resto de deuda si podr ser aplazada. En relacin con las deudas que el empresario pueda tener con la Seguridad Social, en ningn caso sern aplazables:

Las cuotas de accidentes de trabajo y enfermedades profesionales, sean del rgimen que sean. Aportaciones de los trabajadores por cuenta ajena o similar. Esto resulta lgico si tenemos en cuenta que la empresa acta como retenedora.

No obstante, normalmente la Tesorera de la Seguridad Social rechaza los aplazamientos de las deudas cuya cuanta en su conjunto no exceda de 1.250 euros, lo que viene a ser el doble del salario mnimo interprofesional. Si queremos aplazar una deuda de importe inferior al mencionado debemos acreditar que no tenemos recursos suficientes para llevar a cabo su pago de manera inmediata. En este ltimo supuesto el aplazamiento se puede conceder sin mayor pega. En sucesivas entradas seguiremos hablando de las deudas con la Seguridad Social. Las numerosas consultas que recibimos en nuestro despacho acerca de este tema, hace que sea un asunto prioritario en la labor que tenemos en este blog de asesorar a nuestros clientes y amigos. Prescripcin de las deudas con la Seguridad Social Tal y como veamos en artculos anteriores, la ley admite la prescripcin extintiva de las deudas, que es la prdida del derecho del acreedor a reclamar judicialmente las cantidades adeudadas por no haberlo ejercitado dentro de periodo de tiempo. Pues bien, las deudas contradas con la Seguridad Social tambin pueden extinguirse por transcurso del tiempo, es decir que simplemente prescriben, dejan de ser exigibles y liberan al deudor. En un primer momento, el plazo de prescripcin de las obligaciones para el pago de las deudas de Seguridad Social fue fijado en 5 aos a contar desde la fecha en que stas debieron ser ingresadas. Mas tarde, tras una reforma legislativa, se redujo de cinco a cuatro aos en materia de reintegro de las prestaciones ilegalmente percibidas, por ejemplo cuando se recibe indebidamente una prestacin por enfermedad. En 1.999 se intent homogeneizar los mbitos tributario y de recaudacin de deudas de la Seguridad Social y el plazo de 4 aos tambin se impuso al mbito recaudatorio. Por tanto a partir de este momento, la Tesorera General de la Seguridad Social slo dispone de 4 aos para: determinar las deudas con la misma, mediante liquidaciones, poder exigir el pago estas deudas poder imponer sanciones por incumplimiento de su normativa.

El plazo para la prescripcin empieza a contar desde la fecha en que finalice el periodo reglamentario de ingreso de las cuotas. En el caso de las prestaciones desde la fecha de su cobro o desde que fuese posible ejercitar accin para su devolucin. Cundo se interrumpe la prescripcin de la deuda? La prescripcin del plazo se interrumpe en los siguientes supuestos, entre otros: cuando el responsable del pago reconoce o extingue la deuda,

cuando la Seguridad Social da a conocer formalmente al responsable del pago su deuda mediante cualquier acto administrativo destinado a la liquidacin o recaudacin. por la solicitud de una prestacin econmica de la Seguridad Social y esta advierta al interesado de que ha de ponerse al corriente en el pago de sus cuotas en orden al reconocimiento de aquella. por interposicin de recurso administrativo o judicial, en cuyo caso se inicia de nuevo el cmputo del plazo de prescripcin

Caducidad de la deuda Hemos expuesto en mas de un artculo que la ley admite la prescripcin extintiva de las deudas, es decir, la prdida del derecho del acreedor a reclamar judicialmente las cantidades adeudadas, por no haberlo ejercitado dentro de un periodo de tiempo . Esta figura tiene su fundamento en la presuncin de abandono por parte del acreedor de su derecho de crdito, al no haberlo ejercitado en tiempo y forma. Es frecuente en Salazar Asesores, que nuestros clientes se interesen por la prescripcin, para evitar que su derecho de cobro caiga en la desidia, el abandono y por consiguiente en su prdida. As mismo, tambin son habituales las preguntas sobre la diferencia entre prescripcin y caducidad. Pues bien, la caducidad de derechos surge cuando la ley o la voluntad de las partes sealan un trmino fijo para la duracin de un derecho, de tal modo que transcurrido ese plazo dicho derecho ya no puede ser ejercitado. Es decir, en este caso es una ley o un acuerdo entre el acreedor y el deudor el que fija el plazo que el primero tiene para reclamar su deuda. En caso de no hacerlo, una vez vencido dicho plazo, el derecho de cobro no podr ser ejercitado. Cules son las diferencias ms importantes entre la caducidad y la prescripcin? La diferencia con la prescripcin es que en la caducidad el derecho est sometido a un plazo fijo de duracin, que no puede ser interrumpido por la actuacin del acreedor. Una segunda diferencia a resaltar es que la caducidad en algunos casos puede ser convencional, es decir, fruto del acuerdo entre las partes. En tercer lugar, la caducidad opera de forma automtica extinguiendo el derecho de cobro y es declarada de oficio por el juez en cuanto ste lo perciba sin que sea necesario que el beneficiario lo alegue.

Tenemos que tener muy en cuenta los plazos que fija en Cdigo Civil, que establece con carcter general el plazo de caducidad en materia de obligaciones. En concreto, concede cuatro aos como plazo para el ejercicio de las acciones tales como la anulabilidad y la rescisin de los contratos. Herencia yacente

Si por suerte o por desgracia tienes que heredar, has de saber que este acontecimiento no siempre puede solventar tu situacin econmica. Recurriendo al Cdigo Civil, extraemos que la herencia comprende todos los bienes, derechos y obligaciones de una persona, que no se extingan por su muerte, es decir, que no solo adquirimos los bienes, sino que tambin recibimos las deudas del difunto. Este es un asunto muy interesante y que suscita muchas consultas en nuestro despacho. Tenemos la obligacin de recibir todo el patrimonio, aunque este se componga mayoritariamente de deudas? Se nos ofrece la posibilidad de renunciar a la herencia en el caso que no nos interese recibirla? Es en este momento cuando surge el trmino de herencia yacente. Debemos de partir de la idea de que la sucesin no es automtica, es decir, tanto si la sucesin es legal como testamentaria, es necesario que sea aceptada por la persona designada. La herencia yacente es la situacin en que se encuentra la herencia cuando ya se han determinado quines van a ser los herederos pero stos no han adquirido la misma, y es que, para adquirir la condicin de heredero, adems del llamamiento legal o testamentario, es necesaria la aceptacin de la herencia. Es en ese momento cuando tenemos que entrar a valorar si nos conviene aceptarla o rechazarla. He aqu donde surgen mas dudas y lo que centra la mayora de las consultas que tienen por objeto temas sucesorios. Este punto es importante pues hay supuestos en los que no interesa ser heredero: es el caso de las herencias en las cuales el pasivo es mayor que el activo . Una vez aceptada la herencia, se tiene responsabilidad ilimitada de las deudas que contiene, lo que puede poner en peligro nuestro propio patrimonio. En situaciones de incertidumbre, en Salazar Asesores te informamos de las posibilidades con las que contamos y que la ley nos ofrece. Desahucio express El desahucio de viviendas por impago del inquilino se a visto acelerado tras la entrada en vigor, el pasado ao, de la Ley de Medidas de Agilizacin Procesal. Esta reforma legislativa admite que el propietario se acoja al sistema del proceso monitorio , un procedimiento de reclamacin de deudas que hemos visto en otras entradas y que resulta rpido y sencillo, para la reclamacin de las rentas y propiciar el desahucio. Es la ley popularmente llamada de desahucio express, que acomete reformas destinadas a simplificar los procesos y acortar los tiempos de los tribunales, mediante la eliminacin de trmites innecesarios. Esta modificacin afecta a la Ley de Enjuiciamiento Civil, pues permite que, una vez que el propietario presenta la demanda por impago, el secretario judicial d diez das al inquilino para que abone la cantidad que adeuda, abandone la vivienda o presente las alegaciones por las que se opone al pago. Si transcurrido dicho periodo el demandado no ha realizado accin alguna tendente a su defensa, el secretario judicial proceder directamente a dar fecha para el lanzamiento, si

as lo solicita el propietario. Recordemos que el lanzamiento es el momento en que se hace ejecutivo el desalojo del inmueble. El desahucio express aporta gran seguridad a los propietarios porque aumentar el nmero de ellos que se animen a poner sus pisos y locales en alquiler, satisfaciendo la demanda creciente que existe en el mercado. Adems el incremento de pisos ofertados lleva aparejado un descenso de los precios y, por consiguiente, un beneficio para aquellos que den el paso de vivir de alquiler. Sin duda es una buena salida para contrarrestar la resaca inmobiliaria que impide a muchas familiar afrontar la adquisicin de una vivienda en propiedad. Pese a las buenas intenciones del legislador y el beneficio que sin duda aporta la reforma para combatir la morosidad que sufren los propietarios de viviendas y locales, la medida ya se ha cobrado alguna que otra crtica. Son muchas las voces que apuntan que la reforma ser insuficiente si no va acompaada de un aumento en la plantilla de personal de los juzgados. Letra de cambio En otros artculos, hemos hablado de los ttulos cambiarios como garanta de la deuda. Con su emisin veremos fortalecida nuestra posicin como acreedor. La ley concede a estos ttulos unos derechos especficos que permiten reclamar el pago con bastantes ms garantas de xito, ya que estn dotados de un carcter probatorio y permiten al acreedor interponer demandas judiciales muy especficas. En esta entrada analizaremos la letra de cambio de manera ms determinada. A diferencia del cheque o del pagar, que es emitido por quien debe realizar el pago, en el caso de la letra de cambio la persona que lo emite es quien debe de cobrar. La letra de cambio funciona dentro del mbito empresarial como medio de pago y garanta financiera. Dado su carcter ejecutivo puede utilizarse como garanta en operaciones de financiacin. Es este ltimo punto, el que nos interesa en reclama tu deuda. Se define como "ttulo de crdito o de valor formal y completo que contiene una orden incondicionada y abstracta de hacer pagar a su vencimiento al tomador o a su orden una suma de dinero en un lugar determinado, vinculando solidariamente a todos los que en ella intervienen Es una orden escrita de una persona (girador) a otra (girado) para que pague una determinada cantidad de dinero en un tiempo futuro (determinado o determinable) a un tercero (beneficiario). Las personas que intervienen son: el Girador o librador, que es quien da la orden de pago y elabora el documento, el Girado o librado, quien acepta la orden de pago firmando el documento comprometindose a pagar. El Beneficiario o tomador es quien recibe la suma de dinero en el tiempo sealado. La aceptacin de una letra de cambio implica el reconocimiento de la deuda que queremos garantizar. En el supuesto que esta deuda no fuere satisfecha en el momento de su vencimiento o si es satisfecha slo parcialmente, puede ser reclamada por el acreedor y llevada inmediatamente a proceso judicial, constituyendo en este momento un medio de prueba irrefutable.

El cheque A diferencia de la letra de cambio, que es emitida por la persona que ha de cobrarla, generalmente el acreedor, el cheque es emitido por quien debe realizar el pago. Si se fija como garanta de la deuda, el cheque ser constituido por el deudor y con su emisin veremos fortalecida nuestra posicin como acreedor, quedando asegurado nuestro cobro. El cheque se presenta como un documento por el cual una persona, la que lo expide o emite y lo firma, ordena a una entidad bancaria en la cual tiene dinero, que pague una determinada cantidad a otra persona o empresa, que es el beneficiario o tenedor. El cheque es utilizado por el deudor, para pagar algo sin necesidad de utilizar fsicamente dinero. A pesar de la popularidad que han tomado en los ltimos aos otros instrumentos de pago, como las transferencias bancarias o las tarjetas de crdito y dbito, el cheque sigue siendo un mecanismo comercial bastante utilizado. El beneficiario o tenedor, que en nuestro caso ser el acreedor de una operacin comercial, deber presentarlo para su cobro en el plazo de 15 das desde la fecha de su emisin, en el caso de que haya sido emitido en Espaa. Este plazo se ampliar hasta los 20 das para los emitidos en el resto de Europa y 60 das para los emitidos en el resto del mundo, siempre que hayan de pagarse en nuestro pas. Pasado dicho plazo la entidad bancaria puede, si lo desea, pagar el cheque que se presente al cobro (pero no est obligado a ello) salvo que haya sido revocado. La revocacin se produce cuando el librador ha comunicado a la entidad que anula el cheque. La anulacin del cheque slo tiene efecto una vez transcurrido los plazos citados, por lo que nos interesa apresurarnos para cobrar nuestro cheque lo antes posible o, en su caso, reclamarlo. De esta manera nos posicionaremos con ventaja en nuestro propsito de reintegrar la deuda. Pagar Continuamos hablando de los ttulos cambiarios como medio para garantizarnos el cobro de la deuda. Hemos analizado en entradas anteriores, la letra de cambio y el cheque y en este artculo completaremos nuestra exposicin hablando del pagar. El pagar es un documento escrito mediante el cual una persona se compromete a pagar a otra una determinada cantidad de dinero en una fecha acordada previamente. Es un ttulo valor muy similar a la letra de cambio y se usa, principalmente para obtener recursos financieros. La diferencia con la letra de cambio radica en que, al igual que ocurre con el cheque, quien emite el pagar es el propio deudor (y no el acreedor). Otra diferencia es que la letra de cambio se configura concretamente como una orden de pago, mientras que el pagar es una promesa de pago. Pueden ser al portador o endosables, es decir, que se

pueden transmitir a un tercero y pueden ser emitidos por individuos particulares, empresas o el Estado. De la misma manera que ocurre con la letra de cambio, para que el pagar tenga eficacia ejecutiva o pueda ejecutarse judicialmente, debe pasarse al cobro en tiempo hbil, siendo necesario levantar el protesto en los casos en los que, presentado al cobro, no se atienda el pago. Otra similitud con la letra de cambio es que el plazo de interposicin de la accin ejecutiva es de 3 aos y las acciones judiciales que pueden interponerse en el caso de impago sern las mismas que las establecidas en estos casos para la letra de cambio y el cheque tramitndose a travs del correspondiente juicio cambiario , con las ventajas y la celeridad que este proceso nos aporta. La figura del pagar ha tomado especial relevancia entre los medios de pago utilizados en las transacciones mercantiles, no obstante, aun existen problemas en su aplicacin y en su ejecucin. En Salazar Asesores te aconsejamos cmo hacer un uso adecuado del pagar, como complementarlos correctamente y cuando aceptarlos como medio de pago. Miramos con lupa los requisitos necesarios para asegurarnos su eficacia para, llegado el caso, garantizar su debida ejecucin judicial. Herencia a beneficio de inventario En entradas anteriores veamos que la herencia comprende todos los bienes, derechos y obligaciones de una persona que no se extingan por su muerte. Es decir, que no solo adquirimos los bienes, sino que tambin recibimos las deudas del causante. Este tema sigue suscitando muchas consultas en nuestro despacho. Las preguntas mas frecuentes que nos plantean los clientes de Salazar Asesores son Tenemos la obligacin de recibir todo el patrimonio, aunque este se componga mayoritariamente de deudas? Se nos ofrece la posibilidad de renunciar a la herencia en el caso que no nos interese? En el supuesto de estar en duda sobre el estado del patrimonio, nuestro ordenamiento ofrece la posibilidad de la aceptacin a beneficio de inventario. Esta frmula, que deber hacerse notarial o judicialmente, supone que slo se responde de las deudas con el valor de los bienes existentes en la herencia, para lo que se hace un inventario judicial de dichos bienes, se procede al pago de todas las deudas mediante la venta de bienes si fuere necesario. Si una vez satisfechas todas las obligaciones queda liquidez, se repartira entre los herederos. Con este tipo de aceptacin, el heredero no acorre el peligro de ver su propio patrimonio afectado con las deudas de la herencia. La limitacin de responsabilidad nicamente afectar a aquellos herederos que aceptaron a beneficio de inventario, por lo que se recomienda que todos hagan uso de esta frmula de aceptacin. Podemos reflexionar todo el tiempo que queramos sobre nuestra decisin de aceptar o no a beneficio de inventario, incluso hacer las indagaciones o clculos que nos ayude a decidir, ya que no existe un plazo especial para aceptar o repudiar la herencia. No

obstante cualquier interesado, como los acreedores o incluso la Hacienda Pblica, puede solicitar al juez que seale un plazo para obligar a tomar una decisin. Herencia a beneficio de inventario II Seguimos con la aceptacin de la herencia a beneficio de inventario , la frmula que el ordenamiento jurdico pone a nuestro alcance para evitar que una herencia, en vez de suponer un alivio para nuestra situacin econmica, conlleve un perjuicio patrimonial y la asuncin de las deudas del difunto. Con esta aceptacin, el heredero no tiene que optar de inmediato entre asentir puramente la herencia o rechazarla, ya que, an en el supuesto que las deudas y cargas superaran al activo de los bienes hereditarios, nunca respondera de las deudas del difunto con sus propios bienes. Sin lugar a dudas, constituye un medio para limitar la responsabilidad de los herederos. La aceptacin a beneficio de inventario en el heredero los siguientes efectos favorables: 1. Conserva todos los derechos y acciones contra el caudal hereditario. 2. No queda obligado a pagar deudas que excedan el valor de los bienes de la herencia. 3. No se confunden sus bienes particulares con los procedentes de la herencia. Los requisitos para llevar a cabo esta frmula de aceptacin son las siguientes: Manifestacin expresa de la voluntad de aceptar la herencia en beneficio de inventario, realizada ante Notario o ante el Juez. Relacionar un inventario que contenga todos los bienes de la herencia. Esto se efectuar en un el plazo de 60 das, prorrogables como mximo a un ao. Nombramiento de un administrador de los bienes, que realice los pagos a los acreedores y legatarios de forma ordenada, antes de proceder a la entrega de la herencia a los herederos, si es que el activo diera para ello.

Tienes mas dudas sobre como aceptar tu herencia? Desconoces como podra afectar la aceptacin en tu propio patrimonio? No quieres asumir unas deudas que te son ajenas? No te precipites en aceptar la herencia, no estas obligado a ello. Consulta con Salazar Asesores, te informaremos detalladamente si es conveniente o no aceptar la herencia y en que condiciones has de hacerlo.

El lanzamiento en el desahucio Son varias las entradas en las que hemos hablado del desahucio de inquilinos. El desahucio de inquilinos por impago se ha visto acelerado tras la entrada en vigor de una reforma legislativa que permite al propietario acojase al sistema del proceso monitorio, un procedimiento de reclamacin de deudas que resulta rpido y sencillo para la reclamacin de las rentas y propiciar el desahucio. Es al final de este proceso, si el demandado no ha realizado accin alguna tendente a su defensa, cuando el secretario judicial da fecha para el lanzamiento, si as lo ha solicitado el propietario. A modo de resumen podemos decir que el lanzamiento es el momento en que se hace ejecutivo el desalojo del inmueble. El lanzamiento, en si es un acto de ejecucin ya que, a travs de l, se ejecuta la sentencia de desahucio. Con el nuevo desahucio express, los trmites se agilizan, para alivio del propietario agraviado. En el momento en el que el Juez dicta sentencia de desahucio, este, ordena que lleve a cabo el lanzamiento. Tras la sentencia de desahucio y la orden de lanzamiento, se procede a sealar un da para desalojar la vivienda, notificando este hecho a los ocupantes. Aunque estos no recojan la citacin, bien porque no les interese o bien porque no se encuentren en el domicilio, el lanzamiento se lleva a cabo de manera imperativa el da que se haya acordado. El da sealado para ello, el Agente Judicial se persona en el inmueble y procede al desalojo. Junto a ellos podr ir la polica dado que es probable que el inquilino oponga resistencia. Al lanzamiento tambin acudir el propietario de la vivienda acompaado de un cerrajero, con el objetivo de que cambie la cerradura. Son muchos los casos de desahucio que estamos viendo diariamente en los medios de comunicacin. En Salazar Asesores tambin son numerosas las consultas que estamos solventando, tanto a los propietarios como a inquilinos, en relacin los impagos de rentas, deudas acumuladas y procesos de desahucios.

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