INSTITUTO POLITCNICO NACIONAL

UNIDAD PROFESIONAL INTERDISCIPLINARIA DE INGENIERA Y CIENCIAS SOCIALES Y ADMINISTRATIVAS

ESTUDIO DE VIABILIDAD Y RENTABILIDAD PARA INVERTIR EN UNA CAFETERA

QUE PARA

OBTENER

EL

TTULO DE

LICENCIADO EN ADMINISTRACIN INDUSTRIAL

MARIA LUISA CONSTANZA ALEJANDRA

CAMPOS ESPINO MENDEZ

PELCASTRE ROBLEDO ZIGA

NO. IMPRESIN A2.768

NDICE
RESUMEN i

INTRODUCCIN

iii

CAPTULO I. METODOLOGA DE LA INVESTIGACIN 1.1 La situacin actual de las cafeteras como lugares de esparcimiento en el municipio de Ixtapaluca 1.2 Objetivos de la investigacin 1.2.1 Objetivo General 1.2.2 Objetivos Especficos 1.3 Hiptesis de la investigacin 1.4 Enfoque metodolgico de la investigacin 1.5 Tipos de Investigacin 1.6 Tcnicas de Investigacin 1.7 Por qu realizar un estudio de viabilidad y rentabilidad de una cafetera? 1

1 1 1 2 2 3 3 5

CAPTULO II. ASPECTOS TERICOS DE LA FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS 2.1 Qu es la Formulacin y Evaluacin de Proyectos? 2.1.1 Marco econmico 2.1.2 Estudio de mercado 2.1.3 Estudio tcnico 2.1.4 Aspecto econmico 2.1.5 Evaluacin y anlisis de sensibilidad CAPTULO III. MXICO Y SU ENTORNO ECONMICO 3.1 Anlisis econmico del pas 3.2 Clasificacin de los sectores productivos 16 19 6 6 7 11 13 14

3.2.1 Ubicacin de las cafeteras en el sector productivo 3.3 Apoyos gubernamentales a las empresas de servicios

20 21

CAPTULO IV. ESTUDIO DE MERCADO PARA LA CREACIN DE UNA CAFETERA 4.1 Descripcin de la cafetera La hacienda del to 4.1.1 Antecedentes histricos del caf 4.1.2 Antecedentes histricos de las cafeteras 4.1.3 Caractersticas de los productos principales y complementarios que ofrece la cafetera 4.2 Aspectos Jurdicos 4.2.1 Permisos y Licencias 4.3 Normas 4.3.1 Normas Tcnicas 4.3.2 Normas de Calidad 4.3.3 Normas de Seguridad 4.4 Demanda 4.4.1 rea de Mercado Meta 4.4.2 Cuantificacin de la demanda. 4.4.3 Caractersticas de los demandantes 4.4.4 Anlisis del comportamiento del mercado 4.4.5 Elasticidad de la demanda 4.4.6 Proyeccin de la demanda 4.5 Oferta 4.5.1 Caractersticas de los competidores 4.5.2 Cuantificacin de la Oferta 4.5.3 Proyeccin de la Oferta 4.5.3.1 Balance oferta-demanda 4.6 Comercializacin 24 25 28 30

31 31 32 32 33 38 39 39 39 41 43 45 54 59 59 61 62 63 69

4.6.1 Canales de Distribucin 4.6.2 Plan de comercializacin 4.7 Fijacin de Precio 4.7.1 Costos de Produccin 4.7.1.1 Costos Fijos 4.7.1.2 Costos Variables 4.7.2 Fijacin de Precio 4.7.3 Punto de Equilibrio

69 70 73 77 79 79 79 82

CAPTULO V. ESTUDIO TCNICO 5.1 Localizacin 5.1.1 Macro localizacin 5.1.2 Micro localizacin 5.2 Tamao: Econmico y Tcnico 5.2.1 Procesos 5.2.2 Distribucin de las instalaciones 5.2.3 Cuadro general de requerimientos 5.2.4 Organizacin 5.2.5 Descripcin de puestos 5.2.6 Inversiones en el proyecto 83 83 93 96 97 128 133 139 140 144

CAPTULO VI. ESTUDIO ECONMICO 6.1 Financiamiento 6.2 Pronstico de ventas 6.3 Presupuesto de ingresos egresos 6.3.1 Presupuesto de ventas 6.3.2 Presupuesto de produccin 6.3.3 Presupuesto de materia prima 146 150 156 156 157 158

6.3.4 Presupuesto de mano de obra 6.3.5 Presupuesto gastos de operacin 6.3.6 Presupuesto de gastos indirectos de fabricacin 6.4 Estado de resultado 6.5 Flujo de Efectivo

160 161 163 163 164

CAPTULO VII. EVALUACIN Y ANLISIS DE SENSIBILIDAD 7.1 Justificacin de la TREMA 7.2 Valor Actual Neto VAN 7.3 Periodo de recuperacin PRIV 7.4 Tasa Interna De Retorno TIR 7.5 Costo beneficio 7.6 Punto de equilibrio 7.7 Anlisis de Sensibilidad 7.7.1 Supuesto 1: Aumento de costos en 10% 7.7.2 Supuesto 2: Disminucin 10% en precios 165 166 167 167 168 168 170 170 173

CONCLUSIONES

178

BIBLIOGRAFA

180

ANEXOS

182

RESUMEN
El presente trabajo se realiza al considerar la posibilidad de invertir en una cafetera en el municipio de Ixtapaluca, con el fin de determinar la viabilidad y rentabilidad del mismo, cuyos objetivos especficos son identificar, la situacin econmica del pas, identificar el perfil de los consumidores, determinar la demanda insatisfecha, realizar y analizar un estudio de viabilidad y rentabilidad, y demostrar la factibilidad de inversin. Bajo la hiptesis de que, bajo las condiciones propicias, como estructurar formalmente la organizacin, tener una ubicacin estratgica, as como calidad en el servicio, entre otros factores, ser una opcin viable y rentable para un inversionista. Se analiz de manera general, la situacin econmica de Mxico, en el periodo comprendido entre los aos 2006-2009, para determinar el grado de influencia en el proyecto; tomando como base los principales indicadores macroeconmicos del pas, se visualiz que la economa mexicana se encuentra en recesin, la tasa de desempleo va en aumento, la negacin del sector privado a invertir y generar empleos adicionales, el alza de precios y el escaso aumento de los salarios han propiciado la disminucin del poder adquisitivo de las clases populares y por ende de su nivel de bienestar. Por esta situacin, se consideraron programas que el Gobierno Federal ha implementado como apoyos de inversin, se consider un posible financiamiento y aunque no se cubren los requisitos que solicitan las instituciones de crdito, este proyecto se puede llevar a cabo con una participacin significativa por parte de los inversionistas Se realiz un estudio de mercado que delimit las necesidades y preferencias de los consumidores, as como de los canales de distribucin adecuados. Seleccionando los productos con mayor demanda y fijando precios de acuerdo al poder adquisitivo de la poblacin de inters (15-50 aos de edad). Se consider la influencia de los principales competidores COFEE AND DONUNTS y EL CAFECITO (ubicado en la misma colonia), por lo que se elabor un plan de comercializacin para atraer a los clientes potenciales.

Se identific una factible ubicacin del proyecto observndose distintos factores como la facilidad de acceso para los consumidores, la cercana a los proveedores, los asuntos legales, entre otros. Al contemplar las dimensiones del lugar, se procedi a efectuar la distribucin de planta en un terreno de 63 m . Considerando dimensiones de maquinaria y la capacidad mxima de afluencia de 250 personas diarias en un periodo de 8 horas (con una estancia promedio de 50 min). Los precios y caractersticas del mobiliario, maquinaria, capital de trabajo y otros se sealaron en el cuadro de requerimientos. Se realizaron procesos documentados para cada actividad a realizar dentro del horario de trabajo, con una organizacin lineo-funcional.
2

Despus de varios clculos y anlisis sobre la factibilidad del proyecto (entre ellos la TIR, VAN, PRIV, La Relacin Costo Beneficio y el Punto de Equilibrio) se consideraron posibles supuestos sobre un alza en los costos de produccin donde disminuyen los precios, llegando a la conclusin de que el proyecto de cafetera es viable con un periodo de recuperacin de inversin menor a un ao. Los presupuestos nos dieron una visin panormica de todos los gastos e ingresos que se pueden tener, adems reflejaron una posible situacin de viabilidad para tomar decisiones de inversin, modificacin u otra alternativa. Con esto se sostiene que este proyecto de inversin, bajo las condiciones sealadas es viable y rentable.

ii

INTRODUCCIN
La presente tesis es una investigacin que tiene por objetivo demostrar la viabilidad y rentabilidad de invertir en una cafetera en el municipio de Ixtapaluca, observando que ste municipio que se encuentra en desarrollo econmico es un lugar propicio, ya que cuenta con una proporcin significativa de jvenes y adultos, en donde, de acuerdo a estadsticas y registros municipales correspondientes al 2005-2010 (INEGI, 2010), no existen lugares de sano esparcimiento de fcil acceso, convirtindolo as en un mercado potencial y favorable para la ubicacin de una cafetera que satisfaga la necesidad de los consumidores de asistir a un servicio de recreacin y al mismo tiempo de formar una fuente de ingresos para aquellos que desean invertir en el proyecto. En esta tesis se presentan los resultados de la investigacin, considerando los factores internos y externos que influirn de manera decisiva en el xito del proyecto. A partir de este objetivo general, inicialmente se propuso analizar la situacin econmica actual del pas que de forma directa influye en el xito del proyecto, posteriormente se abarcaron distintas formas de investigacin, en las que se realiz el trabajo de campo en el municipio de inters, para conocer el perfil de los consumidores, a fin de satisfacer sus requerimientos, lo que adems nos permiti cuantificar la demanda insatisfecha. Adems de que permiti determinar el precio ms adecuado del servicio que se proporcionar. Aunado a esto se complementa el estudio estableciendo el tipo de organizacin ms adecuado y demostrando la rentabilidad del proyecto a travs de indicadores financieros, mostrando as que el proyecto resulta factible para poder invertir. Cabe sealar que para la elaboracin de la presente tesis se utiliz el programa End Note para administrar las referencias bibliogrficas y se sigui el estilo APA (American Psychological Association), tambin conocido como Sistema de citas Hardvard, para las citas y referencias. Respecto a la recabacin de informacin se encontraron minsculas limitantes; los plazos limitados para concluir la investigacin, la reserva de comunicacin por parte de competidores quienes propiciaron que se realizara una investigacin ms exhaustiva, para no omitir detalles en el proceso de anlisis de la informacin.

La investigacin est dividida en siete partes: CAPTULO I. Marco Metodolgico.- Seala el desarrollo de la investigacin, herramientas utilizadas para obtener la informacin, y aspectos relacionados con la metodologa que se ha seleccionado para desarrollar la investigacin.

CAPTULO II. Aspectos Tericos de la Formulacin y Evaluacin de Proyectos.- Se presenta la tcnica de representacin del Proyecto de Inversin.

iii

CAPTULO III. Mxico y su Entorno Econmico.- Se establece un panorama de la economa del pas donde se requiere invertir, ya que el comportamiento de sta puede perjudicar o beneficiar al inversionista segn sea el proyecto.

CAPTULO IV. Estudio de Mercado para la Creacin de una Cafetera.- Se analizan cuestiones como la demanda, la oferta y la fijacin de precio que se delimitar, para el fin del mismo proyecto.

CAPTULO V. Estudio Tcnico.- En este captulo se proporcionara la informacin tanto cuantitativa como cualitativa al inversionista respecto a los factores productivos que se debern considerar para poder llevar a cabo el proyecto de cafetera.

CAPTULO VI. Estudio Econmico.- A travs de ste se determinar cul ser la cantidad de recursos econmicos que son necesarios para que el proyecto se realice, es decir, cunto dinero se necesita para que el proyecto opere de forma eficiente.

CAPTULO VII. Evaluacin y anlisis de sensibilidad.- En esta parte se trata de comparar los costos con los beneficios que estos generan, para as decidir sobre la conveniencia de llevarlos a cabo. Este captulo aborda el problema de la asignacin de recursos en forma explcita, recomendando a travs de distintas tcnica, que una determinada iniciativa se lleve adelante por sobre otras alternativas de proyectos. Finalmente, se presentan las conclusiones generales del trabajo, ratificando con esto, el cumplimiento de la hiptesis; es decir, el proyecto resulta ser viable y rentable para el inversionista.

iv

CAPTULO I. METODOLOGA DE LA INVESTIGACIN

1.1

La situacin actual de las cafeteras como lugares de

esparcimiento en el municipio de Ixtapaluca

Se ha observado que en el municipio de Ixtapaluca, un lugar en desarrollo econmico, que cuenta con una proporcin significativa de jvenes y adultos , no existen lugares de esparcimiento de fcil acceso, convirtindolo as en un mercado potencial y favorable para la ubicacin de una microempresa, la cual satisfaga la necesidad en el consumidor de asistir a un servicio de cafetera destinado a personas de entre 15 y 50 aos de clase media.

El municipio de Ixtapaluca, de acuerdo a los censos Generales de Poblacin y Vivienda del ao 2006, ha mantenido una tasa de crecimiento anual del 8.57%, y econmicamente 5.6% (INEGI, 2009). En cuanto a los establecimientos registrados en el municipio, el 50% corresponde al giro alimentario, sin embargo, no se precisa el dato exacto de los establecimientos que ofrezcan un servicio de cafetera (Ixtapaluca, 2009). Hoy en da las cafeteras se han convertido en uno de los escenarios tpicos de momentos de esparcimiento y deleite en degustar un sabroso caf, y de una amplia cultura que se ha unido al hbito de tomar caf. Con base en lo anterior cabe plantear Es viable y rentable la creacin de una cafetera en el municipio de Ixtapaluca?

1.2

Objetivos de la investigacin

1.2.1 Objetivo General

Demostrar la viabilidad y rentabilidad de invertir en una cafetera en el municipio de Ixtapaluca, con base en el mtodo de formulacin y evaluacin de proyectos con la finalidad de proporcionar una seguridad de la inversin.

1.2.2 Objetivos Especficos

Identificar la situacin econmica actual del pas considerando el grado de influencia en el xito del proyecto. Identificar el perfil de los consumidores en el rea de Ixtapaluca. Cuantificar la demanda insatisfecha de los servicios de cafetera que se brindan en el municipio de Ixtapaluca.

Realizar un estudio de viabilidad y rentabilidad del proyecto a travs de indicadores econmicos, tcnicos, financieros y de mercado. Analizar y demostrar la viabilidad de crear y establecer una cafetera en el municipio de Ixtapaluca.

1.3

Hiptesis de la investigacin

El establecer una cafetera en el municipio de Ixtapaluca, bajo condiciones propicias como estructurar formalmente la organizacin, tener una ubicacin estratgica, as como calidad en el servicio, entre otros factores, ser una opcin viable y rentable para un inversionista.

1.4

Enfoque metodolgico de la investigacin

El planteamiento del problema, donde se plante la situacin actual de las cafeteras como lugares de esparcimiento en el municipio de Ixtapaluca y las carencias del mercado al que se dirigi el proyecto. Se establecieron objetivos tanto generales como especficos que ayudaron a determinar lo que se buscaba obtener y de esta manera se asentaron las bases de la justificacin de la investigacin y la factibilidad para su realizacin. Posteriormente se realiz una investigacin del marco terico que sirvi como sustento del desarrollo del proyecto. Se determinaron las herramientas de investigacin a emplear, donde se describe cmo se aplicaron y el objetivo que tuvo cada una de ellas. Se realiz el desarrollo del marco econmico, en el cual se reflej econmica del pas, estableciendo la influencia de la misma en el proyecto. En la realizacin del estudio de mercado se evalu la oferta y la demanda, determinando la muestra mediante el establecimiento de diversos criterios, el diseo de un cuestionario, el cual fue aplicado en el rea de mercado, sirvi para analizar e interpretar la informacin que permiti realizar este estudio. Se fij la distribucin de planta, as como los requerimientos necesarios para la creacin de la cafetera, es decir, la infraestructura. El estudio de financiamiento determin los requerimientos de factibilidad y monto de la inversin. Finalmente, se realiz una evaluacin del proyecto que determin el periodo de recuperacin y la conveniencia del proyecto. la evaluacin

Para el desarrollo de la investigacin del presente proyecto se determinaron los siguientes pasos:

De esta forma se cumplieron los objetivos de la investigacin y se comprob la hiptesis.

1.5 Tipos de investigacin

Para efectos del presente trabajo, los tipos de investigacin que se utilizaron para el sustento de la informacin fueron: Estudios exploratorios con el objetivo de examinar la viabilidad y rentabilidad del estudio haciendo una profunda revisin bibliogrfica y consultando criterios de expertos. Estudios descriptivos ayudndonos de esta forma a definir y especificar las propiedades, caractersticas y perfiles importantes de personas de entre 15 y 50 aos de clase media, objeto de anlisis. Estudios correlacionales para as poder evaluar el grado de relacin existente entre conceptos, categoras y variables concernientes al objeto del estudio. Estudios explicativos para entender el porqu de ciertas variables y comprobar as la hiptesis planteada.

1.6 Tcnicas de Investigacin

Para el desarrollo de este trabajo se utilizaron diversos instrumentos para la recoleccin de datos, los cuales fueron: Documentales Se utilizaron fuentes de informacin investigacin, como son: -INEGI -BANXICO -BANCOMEX Se tomaron estas fuentes de informacin por ser las ms precisas y confiables de los rubros macroeconmicos que existen hasta el momento. confiables, actuales y oportunas en el transcurso de la

Para sustento de la informacin recabada a lo largo de la investigacin, se hizo uso de diversas fichas (Tamayo, 2008) , como son: o o o Ficha bibliogrfica Ficha hemerogrfica Fichas de informacin electrnica

A continuacin se muestran los tipos de documentos que se tomaron como fuente de informacin documental en el desarrollo del presente estudio y la forma en la cual fueron documentados. -Documentos escritos -Ficha Bibliogrfica

-Documentos numricos o estadsticas

-Ficha hemerogrfica -Ficha de informacin electrnica

De campo Se realizaron con el fin de describir de qu modo o por qu causas se produce una situacin o acontecimiento particular relacionado con el objetivo del estudio (Bunge, 2007).

A continuacin se enuncian las tcnicas de campo utilizadas (Hernndez, 2006) : -Cuestionario. Se utiliz esta herramienta para recopilar informacin necesaria que determin la demanda que tendr el servicio de cafetera en el rea de mercado; el cual se aplic a una muestra representativa de la zona. -Entrevista. Se realiz con la finalidad de obtener informacin de primera mano, acerca de aspectos relevantes al proyecto. Se realizaron dos tipos de entrevista: personal y por telfono. o Entrevista personal. Se obtuvo informacin acerca de la oferta, sobre los proveedores y con todas aquellas personas que se relacionan directa e indirectamente con el proyecto. o Entrevista por telfono. Esta clase de entrevista se aplic a las dependencias de gobierno, en especial con aclaraciones que se relacionaron con el proyecto de inversiones. -Observacin. Esta herramienta se utiliz para identificar ciertos aspectos cualitativos, tanto en el rea de mercado como en el desarrollo del proyecto; en la cual se obtuvo como principal ventaja la recoleccin de los datos directa, mediante registros, logrando obtener criterios ms amplios de decisin.

Para el sustento de la informacin (Tamayo y Tamayo, 2007) se realizaron: Estudios exploratorios, con los que se examin la viabilidad y rentabilidad del estudio haciendo una profunda revisin bibliogrfica y consultando criterios de expertos. Estudios descriptivos, ayudaron a definir y especificar las propiedades, caractersticas y perfiles importantes de personas de entre 15 y 50 aos de clase media objeto de anlisis. Estudios correlacinales, con los que se evalu el grado de relacin existente entre conceptos, categoras y variables concernientes al objeto del estudio. Estudios explicativos, que exponen el porqu de ciertas variables y ayudaron a comprobar as la hiptesis planteada.

1.7 Por qu realizar un estudio de viabilidad y rentabilidad de una cafetera?

Debido a la situacin presente en el pas, la creacin de micro y pequeas empresas ha tomado gran relevancia en la generacin de empleos; es por eso que el estudio y desarrollo de las mismas resulta de igual importancia, ya que por medio de ste se pueden definir ciertos factores, los cuales influyen de manera decisiva en el xito o fracaso de las empresas. Es importante mencionar que la carrera de Administracin Industrial forma alumnos con un enfoque interdisciplinario, capacidad de anlisis y dota de los conocimientos y habilidades necesarios para poder llevar a cabo este tipo de proyectos, los cuales se encuentran totalmente ligados a la economa mexicana, no solamente porque el desarrollo de ella determina la capacidad de compra de los consumidores, sino que tambin la empresa influye en la creacin de empleos, generacin de ingresos e inicio de etapas de crecimiento y desarrollo econmico. Este estudio se llevar a cabo de manera global, pues se toman en consideracin aspectos tanto econmicos, tcnicos, financieros y sociales para el desarrollo y constitucin de una microempresa, los cuales puedan ayudar a llevar a cabo una correcta toma de decisiones y como resultado brindar un servicio a la comunidad que sea rentable para el inversionista.

CAPTULO II. ASPECTOS TERICOS DE LA FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS 2.1 Qu es la Formulacin y Evaluacin de Proyectos?
La Formulacin y Evaluacin de Proyectos es una propuesta de accin tcnico econmica para el desarrollo de proyectos de inversin utilizando un conjunto de recursos disponibles, los cuales pueden ser humanos, materiales y tecnolgicos entre otros. La tcnica de Formulacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin que se aplicara para el siguiente estudio se basa en la propuesta por Joas Gmez Garca, la cul consiste en 5 etapas (Gmez, 2007): Anlisis del marco econmico del pas Estudio de mercado Estudio tcnico Estudio econmico Evaluacin del proyecto

2.1.1 Marco econmico

La investigacin del entorno econmico consiste en marcar las pautas en la toma de decisiones, a travs de las variables y herramientas macroeconmicas que constituyen el termmetro sobre la orientacin de la economa nacional y a las condiciones a las que se enfrenta el proyecto.

Las principales variables macroeconmicas que se consideran en el anlisis del entorno para la constitucin de la empresa, son aquellas que seala el proyecto de poltica econmica del gobierno federal para el entorno fiscal (criterios bsicos de poltica). Entre stas se encuentran las siguientes: Producto Interno Bruto Inflacin Desempleo Salarios Reales

2.1.2 Estudio de mercado

Esta etapa consiste en llevar a cabo un proyecto de iniciativa empresarial con el fin de hacerse una idea sobre la viabilidad comercial de una actividad econmica (Sapag, Chain, 2008). En donde el principal objetivo del estudio de mercado es obtener informacin que ayude a enfrentar las condiciones del mercado, tomar decisiones y anticipar la evolucin del mismo.

Esta informacin debe ser lo suficientemente veraz para poder demostrar: 1. Que existe un nmero suficiente de consumidores con las caractersticas necesarias para considerarlo como demanda de los productos y/o servicios que se piensan ofrecer. 2. Que dichos consumidores ejercen una demanda real que justifica la produccin de productos y/o servicios que se piensan ofrecer. 3. Que se cuentan con las bases para utilizar ciertos canales de comercializacin. 4. Que se calcularon los efectos de la demanda con respecto a productos y/o servicios sustitutos y complementarios. El logro de los objetivos mencionados se llev a cabo a travs de una investigacin que proporcion informacin para ser utilizada como base para un toma de decisin; la cual se procur fuera de calidad, confiable y concreta. Como objetivo secundario del estudio de mercado, se rebel informacin externa acerca de los principales competidores, proveedores y condiciones especiales del mercado, hbitos de consumo de a quien se dirigi el producto y/o servicio. As como tambin informacin interna como las especificaciones del producto, produccin interna, normas tcnicas de calidad, entre otros aspectos a considerar. Para lo cual, se han de tener presente los siguientes aspectos: Determinacin del precio Los compradores y los vendedores se ponen de acuerdo sobre el precio de un bien de forma que se producir el intercambio de cantidades determinadas de ese bien por una cantidad de dinero tambin determinada.

El precio de un bien es su relacin de cambio por dinero, esto es, el nmero de unidades monetarias que se necesitan obtener a cambio una unidad del bien. Fijando precios para todos los bienes, el mercado permite la coordinacin de compradores y vendedores y, por tanto, asegura la viabilidad de un sistema capitalista de mercado (Muoz, 2007).

La demanda Existe una serie de factores determinantes de las cantidades que los consumidores desean adquirir de cada bien por unidad de tiempo, tales como las preferencia, la renta o ingresos en ese periodo, los precios de los dems bienes y, sobre todo, el precio del propio bien en cuestin. Si consideramos constantes todos los valores, salvo el precio del bien, esto es, si aplicamos la condicin ceteris paribus, podemos hablar de la tabla de demanda del bien A por un consumidor determinado cuando consideramos la relacin que existe entre la cantidad demandada y el precio de ese bien (Priego, 2008).

La curva y la funcin de demanda

Figura 1. Curva de Demanda. Fuente: Sapag Chain Nassir; 2008.

La curva decreciente de demanda relaciona la cantidad demandada con el precio. Al reducirse el precio aumenta la cantidad demandada. A cada precio PA corresponde una cantidad QA que los demandantes estn dispuestos a adquirir. El grfico recoge cada par (P A , QA) de nmeros de la tabla de demanda DA (Figura 1). La curva de demanda de un bien, como expresin grfica de la demanda, muestra las cantidades del bien en cuestin que sern demandadas durante un periodo de tiempo determinado por una poblacin especfica a cada uno de los posibles precios. En cualquier caso, cuando, por ejemplo, decimos que la cantidad de demanda de un bien (Q A) se ve influida por (o que es una funcin de) el precio de ese bien (PA), la renta (Y), y los gustos de los consumidores (G), los precios relativos de los dems bienes (PB), estamos refirindonos a la funcin demanda, que podemos expresar de la siguiente forma: QA = D ( PA, Y, PB, G)

La funcin de demanda - precio o funcin estricta de demanda recoge ceteris paribus la relacin entre la cantidad demandada de un bien y su precio. Al trazar la curva de demanda suponemos que se mantienen constantes los dems factores que puedan afectar a la cantidad de demanda, tales como la renta y los gustos de los consumidores. Una alteracin de cualquier factor diferente del precio del bien desplazar toda la curva a la derecha o hacia la izquierda, segn sea el sentido del cambio de dicho factor. A este tipo de desplazamiento lo denominaremos cambios en la demanda, mientras que el resultado en alteraciones de los precios lo denominaremos cambios en la cantidad de demanda. Esta distincin es muy importante y se debe entender claramente qu factores producen uno y otro tipo de cambios (Muoz, 2007). La oferta Al igual que en el caso de la demanda, sealaremos un conjunto de factores que determinan la oferta de un empresario individual. stos son la tecnologa, los precios de los factores productivos (tierra, trabajo, capital) y el precio del bien que se desea ofrecer (Priego, 2008). La curva y la funcion de oferta Segn sealamos al hablar de la demanda, la oferta no puede considerarse como una cantidad fija, sino como una relacin entre cantidad ofrecida y el precio al cual dicha cantidad se ofrece en el mercado. En este sentido, la curva de la empresa o de la industria es la representacin grfica de la tabla de oferta respectiva, y muestra las cantidades del bien que se ofrecern a la venta durante el periodo de tiempo especfico a diversos precios de mercado. Esta curva suele tener pendiente positiva.

Figura 2. Curva de Oferta. Fuente: Sapag Chain Nassir; 2008.

La curva de oferta muestra la relacin entre el precio y la cantidad ofrecida. A cada precio PA le corresponde una cantidad ofrecida QA, y uniendo los distintos puntos (PA , QA) obtenemos la curva de oferta.

La curva de oferta es la expresin grfica de la relacin existente entre la cantidad ofrecida de un bien en un periodo de tiempo y el precio de dicho bien, es decir, de la funcin de oferta. Esta funcin establece que la cantidad ofrecida de un bien en un periodo de tiempo concreto (QA) depende del precio de ese bien (PA), de los precios de otros bienes (PB), de los precios de los factores productivos (r), de la tecnologa (z) y de los gustos o preferencias de los productores (H). De esta forma podemos escribir la funcin de oferta siguiente: QA=O(PA, PB, r, z, H) La funcin oferta-precio o funcin estricta de oferta recoge ceteris paribus la relacin entre cantidad ofrecida de un bien y su precio. Al trazar la curva de oferta suponemos que se mantienen constantes todos los dems factores que pueden afectar a la cantidad ofrecida, tales como los precios de los factores (Schiffman, 2007). El equilibrio de mercado Cuando ponemos en contacto a consumidores y productores con sus respectivos planes de consumo y produccin, esto es, con sus respectivas curvas de demanda y oferta en un mercado particular, podemos analizar cmo se lleva a cabo la coordinacin de ambos tipos de agentes, se observa cmo, en general, un precio arbitrario no logra que los planes de demanda y de oferta coincidan.

Slo en el punto de corte de ambas curvas se dar coincidencia y slo un precio para producirlas. A este precio lo denominamos precio de equilibrio y a la cantidad ofrecida, demandada, comprada y vendida a ese precio, cantidad de equilibrio. El precio de equilibrio es aquel en el que la cantidad demandada es igual a la ofrecida. Donde la cantidad es la cantidad de equilibrio. Para analizar la determinacin del precio de equilibrio de un mercado se dibuja en un grfico las curvas de oferta y de demanda (Schiffman, 2007). Determinacin del equilibrio en el mercado.

Donde: O=Oferta D=Demanda

Figura 3. Equilibrio del Mercado. Fuente: Sapag Chain Nassir; 2008.

10

Elasticidad de la demanda y de la oferta La elasticidad precio de la demanda mide el grado en que la cantidad demandada responde a las variaciones del precio del mercado. En este sentido, cabe afirmar que una funcin de demanda es rgida, de elasticidad unitaria y elstica, segn de una variacin porcentual del precio que produzca una variacin porcentual de la cantidad demandada menor, igual o meyor que aquella. La elasticidad de la oferta mide la capacidad de reaccin de los productos ante alteraciones en el precio, y se mide como la variacin porcentual de la cantidad ofrecida en respuesta a la variacin porcentual del precio. Los valores de penden de la caracterstica del proceso productivo, de la necesidad o no, para emplear factores especficos para la produccion del bien y del plazo de tiempo considerado (Schiffman, 2007).

2.1.3 Estudio tcnico

El estudio tcnico comprende los aspectos tcnicos y de infraestructura que permiten el proceso de fabricacin del producto o la prestacin del servicio (Morales, 2009), considerando los siguientes elementos:

a) Localizacin y Distribucin El proceso de ubicacin del lugar adecuado para instalar una planta industrial o de comercio que requiere del anlisis de diversos factores y desde los puntos de vista econmico, social, tecnolgico y del mercado, entre otros.

La localizacin industrial, la distribucin del equipo o maquinaria, el diseo de la planta y seleccin del equipo son algunos de los factores a tomar en cuenta como riesgos antes de operacin, que si no se llevan a cabo de manera adecuada podran provocar serios problemas en el futuro y por ende, la prdida de mucho dinero.

b) Tecnologa La tecnologa consiste en definir el tipo de maquinaria y equipo que sern necesarios para poder fabricar el prodcuto o la prestacin del servicio.

c) Procesos Productivos En toda actividad productiva existen procesos que permiten llevar a cabo la produccin de un producto de una manera eficiente, que crea un flujo constante de la materia prima, eficiencia en el uso del tiempo, orden, etctera. Por tal motivo, es importante disear los subprocesos dentro del proceso de produccin de tal manera que pueda darse un proceso ptimo en la fabricacin del producto o prestacin del servicio.

11

d) Infraestructura Todo proceso de fabricacin o de prestacin de servicios se realiza en un lugar fsico y dicho lugar, debe responder a las necesidades de los procesos que se van a realizar, en tal sentido establecer las caractersticas del local o de la infraestructura en donde se van a llevar a cabo estos procesos de produccin o de prestacin de servicios, para lo cual se tiene que considerar: El rea del local Las caractersticas del techo, la pared y de los pisos Los ambientes La seguridad de los trabajadores (ventilacin, lugares de salida ante posibles accidentes o desastres naturales)

e) Determinacin de necesidad de insumos En todo proceso productivo, el uso de materia prima o de insumos que permitan llevar a cabo el proceso de fabricacin del prducto es importante prever y determinar las necesidades de insumos durante el horizonte temporal del proyecto.

f) Inversin La inversin son los recursos (sean estos materiales o financieros) necesarios para realizar un proyecto; por lo tanto, cuando hablamos de la inversin en un proyecto, estamos refiriendonos a cuantificacin monetaria de todos los recursos que van a permitir la realizacin del proyecto. Cuando se va a determinar el monto de la inversin necesaria para el proyecto se tiene que tener cuidado en lo siguiente: La sublevacin. Es importante que al momento de averiguar el precio de los recursos, stos sean reales, porque el indicar precios inferiores podra en el futuro truncar el proyecto por falta de financiamiento. La sobrevaloracin. Si la subvaluacin nos puede ocasionar problemas de financiamiento, la sobrevaloracin, que es fijar los precios por encima de su real valor (sobre la par), nos puede ocasionar gastos financieros elevados, que al final repercuten en las utilidades proyectadas del proyecto. En el proceso de determinar la inversin podemos clasificarla en: g) Inversin Fija La inversin fija son aquellos recursos tangibles (terreno, muebles y enseres, maquinarias y equipos, etctera) y no tangibles (gastos de estudios, patente, gastos de constitucin, etctera), necesarios para la realizacin del proyecto.

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h) Capital de Trabajo El capital de trabajo son aquellos recursos que permiten que la empresa pueda incluir actividades, entre lo que tenemos en efectivo, insumos, etctera.

2.1.4 Estudio econmico

El financiamiento consiste en conseguir los recursos que permitan financiar el proyecto; a travs de ste podemos establecer la estructura del proyecto, lo cual implica determinar el grado de participacin de cada fuente de financiamiento.

a) Fuentes de Financiamiento Las fuentes de fianciamiento pueden ser internas y externas:

Fuentes Internas Es el uso de recursos propios, asi tenemos: el aporte de socios, utilidades distribuidas, incorporar a nuevos socios, etctera.

Fuentes Externas Es el uso de recursos de terceros, es decir, endeudamiento, por ejemplo: prstamo bancario, crdito con proveedores, prestamistas, etctera (Gmez, 2007).

b) Presupuestos de Ingresos y Gastos El presupuesto es un proyecto detallado de los resultados de un programa oficial de operacin basado en una eficiencia razonable. Aunque el alcance de la eficiencia razonable sea indeterminado y depende de la interpretacin de la poltica directiva, debe precisarse en el proyecto y no debe confundirse con un presupuesto, en tanto no prevea la correccin de situaciones para obtener el ahorro de desperdicios y costos excesivos.

Presupuesto de Ingresos Es aquel presupuesto que permite proyectar los ingresos que la empresa va a generar en un periodo de tiempo. Para poder proyectar los ingresos de una empresa, es necesario conocer las unidades a vender, el precio de los productos y la poltica de ventas implementadas.

Presupuesto de Costos En toda actividad productiva, al fabricar un producto o prestar un servicio, se generan costos monetarios relacionados justamente con la fabricacin del producto o la prestacin del servicio, ya sea en forma directa o indirecta (Neftci, 2008).

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2.1.5 Evaluacin y anlisis de sensibilidad

Los principales puntos a considerar en este captulo (Baca, 2008) son: a) Evaluacin de Proyectos En la actualidad, debido a los grandes riesgos que se incurren al realizar una inversin, se establecen tcnicas que ayudan a realizar un pronstico con base a informacin cierta y acertada de los factores que influyen al proyecto del que se trate, con el fin de evaluarlos y tomar una decisin. Los riesgos que se mencionan son situaciones que pueden contribuir al fracaso de la inversin, por consiguiente a la prdida total o parcial de los recursos utilizados. b) Instrumentos de Evaluacin Para evaluar los proyectos de inversin existen instrumentos de evaluacin, a travs de los cuales se determin si el proyecto es rentable o no; entre los principales instrumentos de evaluacin de proyectos tenemos:

Valor Actual Neto (VAN) Este mtodo es un clsico de la valoracin de inversiones en activos fijos, proporcionando una valoracin financiera en el momento actual de los flujos de caja netos proporcionados por la inversin, en otras palabras, es un procedimiento que permite calcular el valor presente de un determinado nmero de flujos de caja futuros, originados por una inversin. La metodologa consiste en descontar al momento actual (es decir, actualizar mediante una tasa) todos los flujos de caja futuros del proyecto. A este valor se le resta la inversin inicial, de tal modo que el valor obtenido es el valor actual neto del proyecto. El valor actual neto de una propuesta de inversin es:

Donde: - VAN = Valor Actual Neto de la Inversin. - A = Valor de la Inversin Inicial. - Qi = Valor neto de los distintos flujos de caja. Se trata del valor neto, as cuando en un mismo periodo se den flujos positivos y negativos, ser la diferencia entre ambos flujos. - ki = Tasa de retorno del periodo. Tasa Interna de Retorno (TIR) Se denomina Tasa Interna de Retorno (TIR) a la tasa de descuento que hace que el Valor Actual Neto (VAN) de una inversin sea igual a cero (VAN=0).

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Este mtodo considera que una inversin es aconsejable si la TIR resultante es igual o superior a la tasa exigida por el inversor, y entre varias alternativas, la ms conveniente ser aquella que ofrezca una TIR mayor. Para este clculo se debe determinar claramente cul es la inversin inicial del proyecto y cules sern los flujos de ingreso y costo para cada uno de los periodos que dure el proyecto, a manera de considerar los beneficios netos obtenidos en cada uno de ellos.

Cuando la TIR es mayor que la tasa de inters, el rendimiento que obtendra el inversionista realizando la inversin es mayor que el que obtendra en la mejor inversin alternativa, por lo tanto, conviene realizar la inversin. TIR > i = realizar el proyecto.

Si la TIR es menor que la tasa de inters, el proyecto debe rechazarse. TIR < i = no realizar el proyecto.

Cuando la TIR es igual a la tasa de inters, el inversionista es indiferente entre realizar la inversin o no. TIR = i = el inversionista es indiferente entre realizar el proyecto o no.

c) Costo Beneficio El anlisis costo-beneficio es una tcnica importante dentro del mbito de la teora de la decisin. Pretende determinar la conveniencia de un proyecto mediante la enumeracin y valoracin posterior en trminos monetarios de todos los costes y beneficios derivados directa e indirectamente de dicho proyecto (Baca, 2008). Este mtodo se expresa en total y neto.

Si el ndice es mayor que 1, se acepta el proyecto, en caso contrario se rechaza.

Si el ndice es mayor que cero se acepta el proyecto, en caso contrario se rechaza. El denominador coincide con el valor de la inversin inicial. El valor presente del numerador se calcula utilizando la tasa mnima de rendimiento, es decir, la tasa de oportunidad del mercado (Finanzas, 2009).

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CAPTULO III. MXICO Y SU ENTORNO ECONMICO

El xito de cualquier empresa depende en mucho de la situacin econmica general del pas, pues ello determina la capacidad de compra de los consumidores de cualquier bien o servicio. Por ello en este proyecto se estudiarn los principales indicadores macroeconmicos del pas como son: el Producto Interno Bruto, la Tasa de Inflacin, los Salarios Mnimos, la Tasa de Desempleo entre otros para conocer la situacin actual de la economa mexicana. El periodo a utilizar ser el comprendido de 2006 al 2009. Mxico se encuentra bajo un modelo neoliberal, cuyas caractersticas primordiales son las siguientes: desregulacin, medio que elimina parte de los controles oficiales a favor de la produccin privada de bienes y servicios; desincorporacin de entidades pblicas; venta de bienes de inversin a particulares; concesin a la iniciativa privada de servicios, principalmente los de comunicaciones y transportes adelgazamiento del aparato burocrtico. Sin embargo, estas condiciones no han sido benficas para el pas, pues la situacin econmica que se vive desde el ao pasado, ha sido marcada por un grave descenso de la produccin y un incremento del desempleo, como hace muchos aos no se padeca (Garca, 2004). A continuacin se menciona la evolucin de la economa durante el periodo de 2006 a 2009 a travs de sus principales indicadores econmicos, como lo son el Producto Interno Bruto, la tasa de desempleo, tasa de inflacin y salario real.

3.1 Anlisis econmico del pas

La poltica econmica aplicada por el gobierno actual, ha permitido que la crisis econmica iniciada en Estados Unidos, se agrav particularmente en Mxico, pas que registra el descenso ms grande del Producto Interno Bruto de toda Amrica (BANXICO, 2009). Esto se debe a que no se ha atacado el verdadero problema: la grave dependencia de Mxico a Estados Unidos, lo que debera llevar a verdaderos cambios estructurales que salvaguarden la economa mexicana (BANXICO, 2009). De esta manera, la situacin del pas se ha deteriorado constantemente en el periodo de estudio, por tal, ste se ve reflejado en el PIB como lo muestra la siguiente tabla.

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Variacin porcentual del PIB La variacin porcentual del PIB nos indica las tasa de crecimiento que ha ido aumentando o disminuyendo a travs del tiempo (BANXICO, 2009).

AOS 2006 2007 2008

VARIACIN PORCENTUAL (%) 4.8 3.3 1.3

Tabla 1. Variacin porcentual del PIB en Mxico. Fuente: BANXICO, 2009.

Mediante la anterior tabla se observa que el ao 2006 en el que Felipe Caldern asumi el poder, el PIB creci 4.8%; sin embargo, a partir de ese ao, ha decrecido en forma consistente para registrar una variacin del 3.3% en 2007; donde se puede apreciar una baja en el PIB. Para el ao 2008 la expansin del PIB fue de 1.3%. Cabe destacar que el PIB de Mxico se contrajo un 8,2% en el primer trimestre de 2009, segn datos del Instituto Nacional de Estadstica y Geografa lo que llev al gobierno a modificar sus previsiones con respecto a este ao, pasando de una contraccin de 4,1 a 5,5% (INEGI, 2009).

De esta forma se confirma que la economa mexicana se encuentra en recesin. Esta es la cada ms grande registrada desde 1995, lo cual ha impactado negativamente al empleo, registrndose tasas de desempleo cada vez ms altas comparadas con aos anteriores, a continuacin se muestra una tabla con la tasa de desempleo comprendida en el periodo 2006 a julio de 2009 (BANXICO, 2009).

Tasa de desempleo (2006 a julio de 2009) La tasa de desempleo nos seala el porcentaje de la mano de obra que no est empleada y que busca actualmente una ocupacin, como proporcin de la fuerza de trabajo total. AOS 2006 2007 2008 2009
Tabla 2.Tasa de Desempleo. Fuente: BANXICO, 2009.

TASA PORCENTUAL 3.61 3.62 3.97 6.12

A travs de la anterior tabla se puede apreciar que la tasa de desempleo est aumentado de 3.61% en 2006 a 3.62% en 2007, 3.97% en 2008 y hasta julio de 2009 hasta 6.12%, cifra nunca

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antes vista en los ltimos 20 aos y que es resultado de inapropiadas polticas econmicas que se han aplicado y de la nula respuesta del sector privado para invertir y generar empleos adicionales. De acuerdo al panorama anterior, debe sealarse el deterioro del poder adquisitivo de la poblacin mexicana, pues no solamente la falta de empleos disminuye el poder adquisitivo, sino tambin el alza de los precios y el escaso aumento de los salarios (BANXICO, 2009) . En el siguiente cuadro se muestra la relacin entre salarios e ndices de precios que permiten apreciar la afirmacin anterior. Salarios e ndices de precios A travs del ndice de precios se puede medir la evolucin del gasto a partir de los precios y cantidades de un periodo; en este caso el comprendido del ao 2006 a julio de 2009.

AOS

SALARIOS NOMINALES 48.67 50.57 52.59 54.80

2006 2007 2008 2009

NPC (ao base 2002) 121.02 125.56 136.76 135.84

SALARIO REAL

VARIACIN NOMINAL Salario nominal Salario real

40.22 40.27 39.31 40.34

3.90 3.99 4.20

0.12 (-2.38) 2.62

Tabla 3. Salario Real. Fuente: BANXICO, 2009.

Mediante la tabla anterior se comprueba que los ndices de precios han aumentado constantemente. As los aumentos salariales, no representan un beneficio real para la poblacin ya que tienen un crecimiento mnimo; esto es por el hecho de que los precios aumentan en mayor grado que los salarios, con lo cual el salario se mantiene en desproporcin. Este hecho ha propiciado una impresionante disminucin del poder de compra de las clases populares y, por ende, de su nivel de bienestar (BANXICO, 2009).

Tomndose como base los ndices de precios para obtener la tasa de inflacin; se tienen los siguientes resultados. Tasa de inflacin (2006 a 2009) Por medio de la tasa de inflacin podemos determinar la variacin porcentual a la que crece el nivel de precios. AOS 2006 2007 2008 2009 TASA DE INFLACIN 4.05 3.76 6.53 5.43
Tabla 4. Tasa de Inflacin Fuente: BANXICO, 2009.

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La tabla anterior muestra claramente la situacin ya descrita al obtener los salarios, pues si se comparan los aumentos de salario con la tasa de inflacin, es justificado el incremento de la pobreza en la poblacin, que segn informes del peridico El Universal estiman ascendera a 50.5 millones de personas que padeceran pobreza alimentaria y patrimonial, un incremento de 4.8% del 2006 al 2008 (BANXICO, 2009).

Despus de haber estudiado la evolucin de la economa a travs de sus principales indicadores econmicos, ubicaremos el proyecto del Estudio de Viabilidad y Rentabilidad de Inversin de una Cafetera en el sector servicios.

3.2 Clasificacin de los sectores productivos

Debido a que la empresa, objeto del proyecto, se ubica en el sector servicios, es necesario conocer el papel de ste dentro de la economa mexicana, comparando su desempeo en relacin con los otros sectores econmicos. Participacin sectorial dentro del PIB (Variacin Porcentual Anual) Los sectores por los cuales se encuentra dividida la economa mexicana son tres, el sector primario, el sector secundario y el sector terciario. SECTOR PRIMARIO
(Agricultura, silvicultura y pesca)

AOS

PIB

SECTOR SECUNDARIO
(Minera, Manufacturas, Construccin, Electricidad, Gas y Agua)

SECTOR TERCIARIO
(Comercio, Restaurantes y Hoteles; Transportes y Comunicaciones; Financieros, Seguros e Inmuebles; Comunales, Sociales y Personales)

2006 2007 2008 2009

100 % 100 % 100 % 100 %

3.8% 4.0% 4.3% 5%

19.8% 26.6% 34.7% 35.5%

76.4% 69.4% 61.0% 59.5%

Tabla 5. Participacin sectorial dentro del PIB. Fuente: INEGI, 2009.

A pesar de que la recesin que se vive a nivel mundial gener efectos adversos sobre el sector de los servicios en Mxico, an se observa una marcada dependencia de la economa nacional respecto a estas actividades. En el cuadro anterior, se puede observar que las actividades terciarias representan ms del 50% del Producto Interno Bruto, con lo que se confirma la importancia que sigue teniendo este sector.

El hecho de que este sector represente el componente ms representativo del PIB refleja la crtica situacin por la que atraviesa el pas, debido a que no se estn produciendo bienes materiales,

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pues se reciben los productos elaborados en el sector secundario para su venta o se aprovechan los recursos sin llegar a ser dueos de stos. En el periodo analizado, el sector terciario ha registrado un descenso ocasionado, principalmente, por una disminucin en las actividades comerciales, que fue afectado por el menor crecimiento del consumo privado y por la disminucin del comercio exterior, as como por un menor dinamismo en el transporte como reflejo de una menor actividad industrial (INEGI, 2009). Una vez analizada la participacin de cada uno de los sectores dentro de la economa mexicana, pasaremos al anlisis de la participacin de las actividades econmicas en el sector terciario.

3.2.1 Ubicacin de las cafeteras en el sector productivo

Las actividades econmicas que ms destacan en el sector terciario son el comercio, restaurantes, hoteles, transportes, almacenamiento, comunicaciones, comunales, sociales, personales. El resto de las actividades terciarias abarcan: Informacin en medios masivos; servicios financieros y de seguros; servicios profesionales, cientficos y tcnicos; direccin de corporativos y empresas; de apoyo a los negocios y manejo de desechos y servicios de remediacin; servicios educativos; de salud y de asistencia social; de esparcimiento, culturales, deportivos y otros servicios recreativos; de alojamiento temporal y de preparacin de alimentos y bebidas.

AOS 2006 2007 2008 2009

SECTOR TERCIARIO 76.4% 70.7% 61.0% 59.5%

Comercio, Restaurantes y Hoteles 26.4% 21.3% 10.3% 14.1%

Transportes, Almacenamiento y Comunicaciones 6.2% 6.4% 6.7% 6.6%

El resto de las Actividades Terciarias 15.6% 17.3% 30.4% 30.3%

Comunales, Sociales y Personales 28.2% 25.7% 13.6 10.4%

Tabla 6. Participacin de actividades econmicas del sector terciario. Fuente: INEGI, 2009.

Como se puede observar, el sector restaurantero tiene una participacin econmica significativa y aunque disminuy en 2008 ha comenzado a recuperarse a inicios de 2009 (INEGI, 2009). Una vez analizada esta situacin, se lleg a la conclusin de que a pesar de que el sector ha tenido una disminucin dentro del PIB, el proyecto podra ser viable, ya que se espera un crecimiento de la industria restaurantera para el ao 2010. Adems de que se ha comprobado que en tiempos de crisis la gente busca lugares de sano esparcimiento (INEGI, 2009).

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Despus de haber ubicado las actividades sectoriales y las actividades econmicas dentro del sector servicios se prosigui, con la investigacin de los diferentes apoyos gubernamentales

posibles para el proyecto en cuestin.

3.3 Apoyos gubernamentales a las empresas de servicios

En particular, la poltica econmica se ha dirigido a impulsar la competitividad del pas, a fin de promover un mayor crecimiento econmico, por lo que la presente administracin reconoce la necesidad de alentar industrias clave para detonar el crecimiento econmico como: el sector agropecuario, construccin (especialmente de vivienda, infraestructura de comunicaciones y transportes), turismo, financiero y manufacturero. Adems, se han llevado a cabo medidas para impulsar un crecimiento ms dinmico de las actividades productivas y un mayor nivel de bienestar de la poblacin. Los accesos de financiamiento son factores de suma importancia cuando se desea iniciar un negocio, especialmente cuando se carecen de los recursos para invertir. El gobierno Federal ha diseado diversos programas orientados a apoyar este rubro: El Programa para impulsar el Crecimiento y el Empleo (PICE) en Octubre de 2008. ste se orient a incrementar la disponibilidad de financiamiento a sectores prioritarios y a proyectos de apoyo federal. Y estableci medidas estructurales orientadas a fomentar un mayor crecimiento de largo plazo, incluyendo acciones para agilizar la inversin en infraestructura, as como para fortalecer a las pequeas y medianas empresas (SE, 2009). El Acuerdo Nacional a favor de la Economa Familiar y el Empleo en Enero de 2009. De manera complementaria, ste se enfoc en ampliar el Programa de Empleo Temporal, en apoyo a la economa familiar; se aument el crdito para la adquisicin de vivienda popular y lo que nos atae a nosotros, el apoyo a la competitividad y a las pequeas y medianas empresas. Dentro de esto; cabe sealar que el 21 de enero de 2009 se autoriz la modificacin y reestructuracin a las tarifas para suministro y venta de energa elctrica, a fin de reducir su precio y lograr que un mayor nmero de empresas puedan optar por una tarifa elctrica fija. Impulsando adems un programa para aumentar las compras del gobierno a micro, pequeas y medianas empresas (MIPYMES) mexicanas, se ha establecido un fideicomiso por 5 mil millones de pesos para desarrollar MIPYMES. Se brinda asesora tcnica a las micro, pequeas y medianas

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empresas y se les otorgan recursos a travs del fideicomiso Mxico Emprende. Nacional Financiera y el Banco Nacional de Comercio Exterior han incrementado el financiamiento directo e inducido a la actividad empresarial, adicionalmente, se registr e inici la difusin de la nueva marca Hecho en Mxico, a partir de la cual se promueve la adquisicin de bienes y servicios nacionales (SE,2009). Desde enero de 2007 a julio de 2009, se han atendido a 1,624 mil MIPYMES, que crearon 350 mil empleos. En este marco, la Secretaria de Economa (SE, 2009) puso en operacin programas nacionales para atender a las MIPYMES. A continuacin se mencionan los aspectos mas relevantes sobre dichos programas. Programa Nacional de Emprendedores. Tiene como objetivos: Fomentar e impulsar el desarrollo emprendedor y apoyar la creacin de ms y mejores empresas y empleos a travs del Sistema Nacional de Incubadoras y contribuir a que las empresas ya constituidas sean ms rentables y productivas, mediante la identificacin de programas de intervencin empresarial especializada. Fondo para el Desarrollo Social de la Ciudad de Mxico (FONDESO). Contempla la solidaridad integral de financiamiento, produccin, comercializacin y consumo como proceso interdependiente, planificando conforme a las necesidades personales. Se enfoca al apoyo social mediante informacin y conferencia, capacitacin, promocin de crdito de inters colectivo; todo parte de que el micro crdito representa una herramienta promotora del empleo y generadora de ingresos, instrumento de carcter social, desarrollo local comunitario y regional Programa Nacional de Microempresas. Promueve la productividad y el desarrollo de productos en las microempresas tradicionales con mayor impacto en la conservacin de empleos, fomentando la incorporacin de proveedores de insumos, bienes y servicios a las oportunidades de negocio de estos establecimientos. La operacin de este programa nacional se realiza a travs de los siguientes esquemas: Mi tortilla, Mi tienda, Mi taller y Programa de Capacitacin y Modernizacin del Comercio Detallista. Programa de Capacitacin y Modernizacin al Comercio Detallista (PROMODE). Proporciona los conocimientos y habilidades bsicas de administracin que permitan obtener una visin empresarial con mayores perspectivas de crecimiento mediante asesoras y capacitacin; al mismo tiempo que vincula a los emprendedores con las incubadoras de empresas. El Fondo Nacional de Apoyo para las Empresas en Solidaridad. Atiende las iniciativas productivas, individuales y colectivas, de emprendedores de escasos recursos mediante el apoyo a proyectos productivos, la constitucin y consolidacin de empresas sociales y la participacin en esquemas de financiamiento social.

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Mxico Emprende. Se consolid como la instancia que coordina los programas que apoyan a las empresas y los emprendedores, con el propsito de alinear esfuerzos para fortalecer las acciones que permitan incrementar la competitividad del sector productivo nacional. Asimismo, el gobierno ha brindado apoyos emergentes para propiciar la recuperacin de los sectores ms afectados a raz del brote de influenza en algunas regiones del pas. En particular se anunci un impulso fiscal del Gobierno Federal por 17,400 millones de pesos, as como medidas fiscales y ampliacin del financiamiento a sectores especficos (hoteles, restaurantes, aviacin, cruceros). Cabe sealar que la ampliacin del financiamiento a sectores especficos ser hasta por 11 mil millones de pesos (SE, 2009). Aunque se han ampliado los crditos para MIPYMES, para obtener los beneficios de stos, es necesario pasar por rigurosos estudios para comprobar la factibilidad del mismo y as poder obtenerlo para la creacin y unificacin de un negocio. A pesar de que existen diferentes programas de apoyo, el del gobierno es el que los da y en especial stos van dirigidos al: sector agropecuario, construccin (especialmente de vivienda, infraestructura de comunicaciones y transportes), turismo, financiero y manufacturero. Por lo que an se dificulta poder obtener un financiamiento. Si bien es cierto que el crdito no hace eficiente a la empresa, pero s contribuye a que sta tome recursos para sus actividades de desarrollo empresarial donde la innovacin juega un papel crucial en el desarrollo econmico de un pas. Una vez estudiados cada uno de los programas de apoyo se puede concluir que debido a los requerimientos solicitados, el proyecto no puede financiarse por medio de ninguno de estos crditos; por lo tanto se recurrir a las aportaciones de socios para llevarlo a cabo.

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CAPTULO IV. ESTUDIO DE MERCADO PARA LA CREACIN DE UNA CAFETERA

Por medio del estudio de mercado se identificaron las caractersticas principales del servicio que se ofrecer, as como sus antecedentes, requisitos legales, caractersticas de higiene y seguridad que no deben pasarse por alto. Principalmente cuestiones como la demanda, la oferta y la fijacin de precio que se delimit para el fin del mismo proyecto. En la seccin de demanda, se explic el rea de mercado de inters, las caractersticas de la poblacin demandante del servicio, el posible consumo, se hizo una proyeccin de demanda y posteriormente se compar la relacin precio-cantidad para determinar los precios que estn dispuestos a pagar los consumidores. Dentro de la oferta se consideraron los principales competidores potenciales, para conocer los precios de sus productos y establecer los propios. Tambin se analizaron diversos factores como su produccin y niveles de ventas. En el anlisis del precio se determin la influencia de los costos de materia prima, costos fijos y costos de produccin, aunado a una ganancia esperada. Para todos estos clculos, fue necesario hacer uso de tcnicas matemticas, financieras y analticas para lograr mayor precisin.

4.1 Descripcin de la cafetera La hacienda del to

El proyecto de inversin de una cafetera, es de carcter privado con un rea de influencia local de tamao micro (considerando que, de acuerdo a la clasificacin del tamao de una empresa segn la Secretara de Economa, de acuerdo al criterio por nmero de trabajadores teniendo un giro de servicios, las cifras son de cero a 10 trabajadores para microempresas; de 11 a 50 para pequeas; de 51 a 100 para medianas; y de ms de 100 empleados para grandes), pensado con la finalidad de crear un establecimiento cuya actividad ser ofrecer el servicio de preparacin de alimentos. UBICACIN Ceibas esquina Hortensias S/n. Col. Ayotla, Municipio de Ixtapaluca, Estado de Mxico. C.P. 56560 DIMENSIONES FRENTE: 9m FONDO: 7m
2 2 2

TOTAL: 63m

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CARACTERSTICAS
Un estilo vanguardista con capacidad para 26 personas. Las mesas y sillas sern de acero inoxidable, y los sillones de piel en colores vivos. Se contara con 4 mesas y una barra, 4 sillones para 4 personas cada uno, 12 sillas y 6 banquillos, como se muestra en la siguiente tabla.

NMERO DE MESA 1 2 3 4 5 6 Barra

SILLAS O SILLONES 2 sillones 2 sillones 4 sillas 2 sillas 2 sillas 4 sillas 6 banquillos

CAPACIDAD 4 personas 4 personas 4 personas 2 personas 2 personas 4 personas 6 personas

Tabla 7. Mobiliario de la Cafetera.

Como se puede apreciar con la anterior tabla, la capacidad que tendr la cafetera ser para 30 personas.

HORARIO DE SERVICIO
El horario de servicio se dar de la siguiente manera. 12:00 hrs 23:00 hrs; Lunes Viernes 12:00 hrs 24:00 hrs; Sbado y Domingo

4.1.1 Antecedentes histricos del caf

CLASIFICACIN BOTNICA DEL CAF Reino: Vegetal Divisin: Espermatophitas Clase: Dicotiledoneas Orden: Rubiales (Martnez, 2007) Familia: Rubiaceas Gnero: Coffea Especie: Coffea arbica

El caf es originario de Abisinia (actual Etiopa) desde donde se extendi su cultivo por Arabia y el resto de Oriente Medio. Lleg a Europa en el siglo XVI por mercaderes venecianos. Los holandeses lo introdujeron en las colonias de Amrica del Sur, Guayana, Colombia y las Antillas. Posteriormente lleg al Caribe y Brasil.

Amrica es, por su climatologa y orografa, donde la semilla del caf Arbica encontr el lugar ms idneo para su cultivo. Hoy en da, Brasil y Colombia son los mayores productores de caf Arbica.

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Es importante aclarar que Vietnam es el segundo productor de caf en el mundo pero su produccin es bsicamente de caf Robusta.

El caf fue descubierto como producto de consumo hace ya mucho tiempo. Se tienen testimonios de su consumo desde el siglo VIII que se utilizaba como alimento, despus como bebida fermentada, ms tarde como medicina y finalmente como infusin. No obstante, la real

introduccin del caf en Arabia se dio hacia el siglo XII-XIV debido a las invasiones abisinias. De aqu se propag el cultivo del cafeto por todo el mundo rabe (Salah, 2007).

Las caravanas llevaban el caf hacia el Alto Egipto y Nubia, por una ruta, y a las ciudades ms importantes de Arabia, por la otra. As, el consumo del caf se impuso en todas las ciudades del Islam: Sana, La Meca, Medina, Damasco, Bagdad, Tehern, Beirut, Alepo, Constantinopla, El Cairo, Argel, etctera. En 1420 se beba caf en Adn, y luego en Siria y en Constantinopla, en 1550. A finales del siglo XVI ya tal hbito haba arraigado en todo el mundo musulmn.

Las virtudes de la bebida fueron difundidas por los peregrinos musulmanes, pero no la planta, que se guardaba celosamente en su lugar de origen. Para mantener el control monoplico sobre su comercio, altamente rentable, los comerciantes rabes slo vendan los granos verdes hervidos o tostados. As evitaban la reproduccin de la planta, impidiendo que los granos pudieran germinar y convertirse en plantas productivas de caf fuera de Arabia. En esas condiciones, los venecianos fueron los primeros occidentales en importarlos en 1615, aunque algunos sitan las primeras importaciones a finales del siglo XVI (Delgado, 2007).

La introduccin del caf en Europa fue hecha por los comerciantes venecianos hacia el 1615, bastante antes de la creencia de que fue importado por los holandeses. Se conocen datos que confirman que la primera vez que se comercializ el caf fue en Venecia, as como tambin fue en Venecia donde se abri el primer local pblico en el que se ofrecan cafs en 1625.

El monopolio comercial cafetalero rabe se mantuvo hasta inicios del siglo XVII, cuando se rompi por la accin de algunos peregrinos musulmanes que contrabandearon los primeros granos frtiles hacia la India. Los holandeses, grandes comerciantes, ya se haban interesado en tan fructifero negocio, y llevaron el primer cargamento de caf a los Pases Bajos en 1637. Casi treinta aos ms tarde, ya el comercio del caf funcionaba a gran escala en Europa. A fines del mismo siglo, hacia 1690 los holandeses trasladaron algunos arbustos desde El Yemen hasta su colonia de Bataviaen Indonesia. Y de all a sus otras colonias de las Indias orientales, para dar nacimiento a las primeras plantaciones de Java y Sumatra.

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En poco tiempo, las dependencias holandesas se convirtieron en las mayores abastecedoras de caf a Europa, gracias a la iniciativa de la Compaa Holandesa de las Indias Orientales, y Amsterdam pas a ser el principal centro comercial para los intercambios de caf en el mundo. Posteriormente, los holandeses llevaron algunas plantas de caf al Jardn Botnico de Leyden. Una de ellas le fue regalada al rey francs Louis XIV por el burgomaestre de Amsterdam, en 1714, en ocasin de la firma del Tratado de Utrecht, entre Francia, Espaa, Inglaterra y Holanda, para poner fin a la guerra de Sucesin en Espaa. La planta en cuestin fue sembrada en el Jardn des Plantes de Pars (creado en el siglo XVII con el nombre de Jardn du Roi), y puesta bajo el cuidado del famoso naturalista Antoine de Jussieu (1668-1758).

El caf en Mxico Al pas, el caf lleg en 1790 y fueron Veracruz, Morelos, Michoacn y Oaxaca los primeros estados donde se conoci. Actualmente los estados productores ms importantes son Chiapas, Veracruz, Oaxaca y Puebla; tambin se cultiva en Guerrero, San Luis Potos e Hidalgo.

El caf es un producto tropical que se cultiva en las zonas montaosas y cerca de un 60% de los pequeos productores son indgenas. En Mxico se tiene una produccin promedio de 4 millones de sacos de caf verde y ocupa el sexto lugar en la produccin mundial. Hay ms de 400 mil productores, de los cuales el 90% son pequeos con extensiones de tierra menores a las 5 hectreas y un 30% son mujeres. Es la base econmica de 3.2 millones de personas.

En Mxico se cuenta con granos de la ms alta calidad. El caf de altura, cultivado por arriba de los 900 metros sobre el nivel del mar, es de los ms cotizados. Muchos factores determinan la calidad de un buen caf, como son las caractersticas del grano, la altura, humedad, suelo, vegetacin, sombra; un estricto control en las labores culturales y la cosecha; el control en el proceso de industrializacin (beneficio hmedo y seco), el tueste y molido adecuados y por ltimo la preparacin en taza (Gmez, 2008).

Hay una gran diversidad de especies de caf, las ms conocidas son la coffea arabiga (caf arbiga) y la coffea canephora (caf robusta). En Mxico se produce, hasta ahora, un 96% de caf arbiga y un 4% de caf robusta. El caf arabiga tiene mayor valor en los mercados nacional e internacional. Produce una bebida suave, con gran aroma y acidez y un cuerpo mediano, agradable bouque y exquisito sabor. Cada una de sus variedades confiere a la taza caractersticas diferentes. Algunas de las variedades de esta especie son: typica, bourbon, mundo novo (Martnez 2007).

El caf robusta se considera de menor calidad, produce una bebida con poco aroma y sabor, y mucho cuerpo. Un caf arbigo tostado contiene menos cafena que un robusta.

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4.1.2 Antecedentes histricos de las cafeteras

El caf, establecimiento en que se sirve y se degusta caf, tiene una larga historia, casi tan larga como la de la misma bebida. Su lugar de origen se considera La Meca de los siglos XV y XVI, donde los cafs eran considerados lugares de sapiencia y frecuentados por hombres cultos. No obstante, los cafs se fueron llenando cada vez ms por toda clase de personas, las cuales, por lo visto, lo hacan en perjuicio del culto religioso en las mezquitas. En contra de esta tendencia, y alegando que el creyente olvidaba en los cafs sus deberes religiosos para abandonarse al vicio, las autoridades religiosas iniciaron, en 1510, la primera persecucin de los cafs de la historia. Pero, apesar de la prohibicin, la expansin de las cafeteras no haca ms que empezar.

En occidente, a partir de la difusin del caf en el siglo XVII, los locales creados especficamente para tomar caf, fueron muy frecuentados por grupos de intelectuales, artistas y polticos, razn por la cual uno se puede imaginar estos establecimientos como mudos observadores de muchos de los eventos de nuestra historia (Colpa, 2003). En 1652 se haba abierto uno de los primeros cafs pblicos en Europa, en Londres. Y en 1693 existan en la capital inglesa ms de 300 cafs donde era costumbre discutir vivamente la actualidad poltica, cortesana y social.

En Francia, el caf se haba dado a conocer en las altas esferas, gracias sobre todo a su difusin en algunas fiestas de la embajada otomana, y en 1672 se abri el primer caf pblico de Pars. Al principio, la nobleza no visitaba estos establecimientos y adems sus propietarios deban luchar con la competencia de los orientales que vendan caf preparado por las calles a muy bajo precio.

Uno de los cafs ms famosos de la ciudad de las luces fue el caf Prokop en el cual se han reunido tradicionalmente intelectuales y polticos, desde Voltaire, Diderot y Rousseau, hasta los revolucionarios que ah mismo redactaron la declaracin de los Derechos Universales del Hombre. En Espaa, uno de los primeros cafs pblicos se abri en Madrid en la centralsima calle de Carretas. Era el Caf Pombo, donde naci la tradicin de las tertulias literarias, taurinas y del caf, copa y puro, toda una cultura alrededor del caf.

Las cafeteras italianas nacieron en Venecia hacia 1647. Uno de los ms conocidos fue el abierto en 1720 por Floriano Francesconi, con el nombre de Caff de la Venecia Triunfante, que cambi luego su nombre a Caf Florian, emplazado en la plaza de San Marcos, y que se convirti en un importante centro de actividades culturales y comerciales. Ms tarde, en 1759, haba en Venecia ms de 100 cafs. En Roma, encontramos otros cafs como el del Greco, fundado en 1760, sobre

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la va Condotti, y que se ha convertido en uno de los cafs ms famosos del mundo (Olaeta, 2006).

Durante el siglo XVII, el caf se arraig en los pases nrdicos, que luego se convertirn en grandes consumidores. En 1685, el caf llega a Estocolmo, y cinco aos despus, en 1690, se abren all dos cafeteras. En esos aos la moda del caf tambin se impone en Noruega (1675), Dinamarca (1685) y Finlandia (1700).

De todos los pases europeos en los cuales arraig la moda del caf e hicieron furor las cafeteras, la excepcin fue Holanda, que tanto haba contribuido con la difusin del cafeto y del hbito del consumo de caf. Ellos no crearon establecimientos particulares destinados al consumo pblico del caf, y se contentaron con tomarlo en el interior de sus hogares, a pesar de que se haba convertido en una moda nacional.

Antes de que el caf sustituyera al t, a raz de la Stamp Act de 1766, que origin la rebelin del Tea Party en 1773, ya el caf era consumido en el siglo XVII en la colonia holandesa de New Amsterdam, enclavada en lo que hoy es Estados Unidos. Ms tarde, el capitn John Smith lo dara a conocer en la colonia de Virginia. En los primeros aos del siglo XVIII encontramos coffeehouses en algunas ciudades como Boston, Nueva York y Filadelfia. As como afirman que la Revolucin Francesa naci en el Caf Foy de Pars, algunos sostienen que la Revolucin Americana vio la luz en el Green Dragn de Boston.

En Mxico, la primera cafetera que se abri fue en el ao 1785 en el Distrito Federal en la plaza de El Zcalo en la esquina de Tacuba (Caf, Agosto 2009).

Para 1986 se definieron principios y directivas que establecieron las reglas de trabajo, salario y un reglamento organizativo, en el que est contenido el conjunto de principios guas a considerar por las cafeteras (Puelles, 2002).Poco a poco el consumo del caf se fue extendiendo y con esto, la apertura de ms cafeteras.

Actualmente existe un nuevo concepto de cafeteras, Los Vips, tradicionales en la ciudad de Mxico desde hace mucho tiempo, como un negocio que vincula la cafetera tradicional con la librera y la tienda de comestibles y que se ha extendido por toda Latinoamrica. A finales, de los 80s los cultivadores de caf decidieron desarrollar el caf orgnico, que aparte de conservar el equilibrio ecolgico de los suelos, se encuentra libre de qumicos y contaminantes, comenz a utilizarse en algunas cafeteras (Woeth, 1999). En los 90s hubo un crecimiento de colocacin de cafeteras del 27 % a nivel nacional.

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Hoy en da en Mxico predominan los cafs modernistas, aunque una zona muy reconocida por su estilo en las cafeteras es Coyoacn, donde se conservan estilos de consumo desde cafeteras con estilos retro, como hippies, algunas cafeteras donde predominan los filntropos, otras reflejan un estilo ms modernista y vanguardista, otros estilos minimalistas (Caf, Agosto 2009).

La amplia cultura que se ha unido al hbito de tomar caf y el aspecto social que siempre le ha acompaado, perpetuarn sin duda las cafeteras como uno de los puntos de gravedad de la vida e incluso como escenarios tpicos de muchos acontecimientos de nuestra historia.

4.1.3 Caractersticas de los productos complementarios que ofrece la cafetera

principales

El tipo de caf a ofrecer es el caf arbiga, con el que se obtiene una bebida suave, con gran aroma y acidez y un cuerpo mediano, agradable bouque y exquisito sabor (Quentin, 2004). Se pretende que cada cliente que asista a la cafetera adquiera un caf, ya sea fro o caliente, o una de las otras bebidas que ofrecemos y un producto para acompaar dicha bebida. Los productos que se ofrecern estarn divididos en 4 gamas diferentes: bebidas fras, bebidas calientes, postres dulces y salados. Todo esto con el fin de lograr hacer un men que resulte ms atractivo y de fcil comprensin para el cliente; adems al ofrecer una amplia variedad de productos se pretende lograr atraer a un mayor nmero de clientes.

A continuacin se presentan cada uno de los productos que se ofrecern, divididos segn su tipo:

Para refrescar Capuchino helado: Natural, Vainilla Francesa, Capuchino Tradicional, Nuez, Toffe. Mokachino SMOOTHIES: caf, fresa, chocolate, tres leches, mango con chile, tamarindo con chile. Malteadas: caf, chocolate, fresa, vainilla. Frappes: caf, chocolate, tres leches, mango con chile, tamarindo con chile, cookies and cream. Licuados: chocolate, fresa, pltano. Tabla 8. Bebidas fras.

Para quitar el fro Caf americano tradicional Descafeinado Capuchino caliente: Natural, Vainilla Francesa, Mocachino, Capuchino Tradicional, Nuez, Toffe, Crema Irlandesa. Chocolate caliente. Caf con leche Caf latte Tabla 9. Bebidas calientes.

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Para endulzarte la vida Mini pastel: tres leches, moka, envinado, pays (zarzamora y manzana). Pan: mini donas (chocolate, azcar, lechera, mermelada), galletas y churros (chocolate, azcar, lechera, mermelada). Helados: Chocolate, vainilla, fresa, napolitano, cookies and cream. Flanes Gelatinas Fresas con crema Duraznos con crema Tabla 10. Productos Dulces.

Para matar el hambre: Club sndwich con papas. Banderillas: salchicha, queso, hawaillana. Plato botanero: cacahuates, garbanzo y habas. Nachos Hamburguesas: res o pollo. Hot dogs. Tabla 11. Productos Salados.

Otros servicios Para hacer pasar un rato agradable a los clientes y cumpliendo con las propuestas del inversionista se ofrecern los siguientes servicios: JUEVES DE KARAOKE: los das jueves los clientes podrn cantar sus canciones preferidas acompaados por la pista y la letra reflejada en la pantalla del lugar. VIERNES DE ROCK: en este da habr un grupo de Rock llamado Abstrac conformado por cuatro personas. MUSICA AMBIENTAL: todos los das los clientes podrn disfrutar de sus videos favoritos proyectados en la pantalla de la cafetera.

4.2 Aspectos jurdicos 4.2.1Permisos y licencias

La cafetera tendr que sujetarse a las normas legales que se establecen en el pas y particularmente a las del municipio de Ixtapaluca, debido a que en este lugar estar ubicada (Ixtapaluca, 2009). Los requisitos que nos marca el Municipio para obtener el registro al padrn comercial de la cafetera son: Solicitud de incorporacin al padrn comercial de los establecimientos mercantiles unidades habitacionales 2009 Anexo 1. Acta constitutiva ante el notario pblico. Licencia de uso de suelo comercial. Documento que autoriza el uso del suelo y seala las disposiciones normativas para el aprovechamiento de los inmuebles ubicados en el

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territorio estatal Anexo 2. Para que se nos otorgue esta licencia es necesario presentar los siguientes documentos: -Solicitud firmada por el propietario. -Documento que acredite la propiedad inscrito en el Registro Pblico de la Propiedad o posesin. -Poder notarial del representante legal. -Croquis de localizacin del predio o inmueble. -Identificacin del inversionista. -Carta Poder. El costo para que se nos otorgue una licencia de uso de suelo es de 10 veces el salario mnimo vigente en el rea de Ixtapaluca y el tiempo de respuesta del trmite es de 10 das hbiles. Identificacin oficial del inversionista, 2 fotografas tamao infantil. Firma de conformidad de los cuatro vecinos laterales. Comprobante de domicilio particular y del negocio. Pago predial y agua vigentes. Vo. Bo. De proteccin civil. El permiso que nos otorgan tiene un costo de $22,000.00. Asmismo las cafeteras necesitan de ciertas normas por aplicar tanto de calidad, seguridad e higiene, para poder llevar a cabo un mejor servicio, normas que a continuacin se describen.

4.3 Normas 4.3.1 Normas tcnicas

Las normas que se deben de seguir para la operacin anticipada eficiente y eficaz de la cafetera son las siguientes: El local contara con una ventilacin adecuada y aparatos protectores contra incendios. La decoracin debe de ser modular, uniforme y seguir un tipo establecido, funcional y racional en la administracin del espacio, permitiendo a los clientes y trabajadores desplazarse bien y sin tropiezos. Presentacin del personal del servicio. El personal debe estar correctamente uniformado y portar el distintivo que lo identifique como empleado de la cafetera. Asmismo que

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contenga su nombre, ya que son parte fundamental de la presentacin del personal e inciden en la imagen del establecimiento. Atencin a usuarios. El personal debe conocer con propiedad y precisin los servicios y productos que se venden, para informar a detalle al cliente desde el momento de su ingreso. Llegar puntual a la hora de entrada preestablecida. Lavarse las manos antes y despus de ir al bao. Cabello recogido en todo momento. Nunca tocar los alimentos que se sirven. Si algn alimento cae, se desecha inmediatamente. No probar alimentos en la cocina. Ofrecer un ambiente limpio e higinico. Las mesas sern distribuidas dentro del espacio en funcin de las dimensiones y la forma del mismo, colocando a una distancia que permita la comodidad del cliente y la facilidad y rapidez del servicio. A los clientes se les atender en la barra o mostrador o en las mesas distribuidas en el lugar, para que el cliente pueda disfrutar sus alimentos, en el horario establecido. Una vez que el cliente ha realizado su pedido, el mesero lleva la orden a la barra (se inicia el proceso para la preparacin de lo que el cliente quiere), el camarero debe terminar de poner la mesa en funcin de lo que los clientes hayan encargado, posterior al consumo y cuando el cliente se haya marchado se recoge el servicio y nuevamente se limpia la mesa para recibir al siguiente cliente.

4.3.2 Normas de calidad

Para asegurar el control sanitario de los alimentos y bebidas que se ofrecern en la cafetera, se tomarn los lineamientos que se establecen en las Normas Mexicanas (MINCETUR, 2009). NOM-093-SSA-1994 BIENES Y SERVICIOS, PRCTICAS DE HIGIENE Y SANIDAD EN LA PREPARACIN DE ALIMENTOS QUE SE OFERECEN EN ESTABLECIMIENTOS FIJOS (SE, 2009). NMX-F-605-NORMEX-2004 DE ALIMENTOS-MANEJO HIGINICO EN EL SERVICIO DE ALIMENTOS PREPARADOS PARA LA OBTENCION DEL DISTINTIVO H (SECTUR, 2009).

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Para fines prcticos, slo se har referencia a la norma NMX-F-605-NORMEX-2004 que es la que se aplica para poder obtener el distintivo H, de acuerdo a las actividades desarrolladas en el proyecto.

NMX-F-605-NORMEX-2004
1. RECEPCIN DE ALIMENTOS
rea de recepcin limpia, pisos, paredes y techos de fcil limpieza y en buen estado. Ausencia de malos olores. Contar con iluminacin que permite verificar el estado de las materias primas. Envases de alimentos limpios e ntegros: libres de rupturas, abolladuras, sin seales de insectos o materia extraa con fecha de caducidad o consumo preferente vigente. Refrigerado mximo a 4 C Congeladores a 18 C. 2. ALMACENAMIENTO Pisos, paredes y techos de fcil limpieza y en buen estado. Coladeras en buen estado y sin estancamientos. Ausencia de malos olores. Contar con iluminacin que permite verificar el estado de las materias primas. Contar con ventilacin. En caso de ser natural cuenta con mallas de proteccin en buen estado. Focos o fuentes de luz con proteccin. Anaqueles de superficie inerte, limpios y en buen estado. Aplicar el procedimiento PEPS (alimentos fechados e identificados). Recipientes y envases limpios de superficie inerte, en buen estado, cubiertos y en orden. Latas sin abombamientos, abolladuras o corrosin. Alimentos sin presencia o rastros de plaga o mohos. 3. MANEJO DE PRODUCTOS QUMICOS rea limpia y seca. Plaguicidas identificados, en su envase original y almacenado bajo llave. Almacenamiento de productos de limpieza, desinfectantes y otros productos qumicos en un lugar delimitado debidamente identificado y separado de cualquier rea de manejo o almacenamiento de alimentos. 4. REFRIGERACIN 4.1 Refrigeradores Temperatura interna de los alimentos mximos a 4 C. Equipo limpio y en buen estado (puertas, empaques, anaqueles y componentes). Alimentos en recipientes ntegros, limpios y cerrados. No se guardan diferentes tipos de alimentos en un mismo recipiente.

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 Se aplica el procedimiento PEPS (alimentos fechados e identificados). Alimentos crudos (carnes de res, tocino) colocados en la parte inferior del refrigerador. 5. CONGELACIN 5.1 Congeladores Temperaturas de los alimentos a 18C o inferior. Los termmetros para medir la temperatura de los alimentos se ajustan todos los das, cuando se caen o cuando se cambia bruscamente de temperatura. Termmetro de la unidad limpio, visible, funcionando y en buen estado. De ser un congelador horizontal: Orden y acomodo de los alimentos. 6. REA DE COCINA Pisos, paredes y techos de fcil limpieza y en buen estado. Ausencia de malos olores. Focos y fuentes de luz con proteccin. Superficies de contacto con los alimentos como: licuadoras, rebanadoras, procesadoras, mezcladoras, peladoras, molinos, se lavan y desinfectan despus de su uso. Se desarman, lavan y desinfectan por lo menos cada 24 horas (cuando aplique) o al final de cada jornada. Estufas, hornos, freidoras, vaporeras, mesas calientes, etctera., limpias en todas sus partes, sin cochambre y en buen estado. Campanas y/o extractores sin cochambre y en buen estado. Contar con ventilacin que evita el calor excesivo y la condensacin del vapor. Instalaciones exclusivas para el lavado de artculos de limpieza. El rea de preparacin de alimentos debe contar por lo menos con una estacin exclusiva para el lavado de manos. Debe estar equipada con jabn lquido antibacteriano, cepillo en solucin desinfectante, toallas desechables o secadora de aire de paro automtico. En caso de usar toallas desechables, contar con un bote para basura con bolsa de plstico, cualquier dispositivo o accin que evite el contacto directo de las manos con el bote de basura. Tablas para picar. Solo se emplean utensilios de superficie inerte. Las tablas, cuchillos y utensilios se lavan y desinfectan despus de su uso. Utilizan trapos exclusivos para limpieza de mesas y superficies de trabajo. Los trapos utilizados en el rea de preparacin de alimentos se lavan y desinfectan despus de su uso. Carros de servicio, entrepaos, gavetas y repisas limpios y en buen estado. Almacenar utensilios en un rea especfica y limpia y libre de humedad. Limpiar y desinfectar mesas de trabajo antes y despus de su uso. En procesos continuos no exceder las dos horas.

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 Lavado manual de loza, cubiertos y utensilios. Lavar y desinfectar utensilios. Enjuagar los utensilios antes de introducirlos a la mquina. Los botes de basura cuentan con bolsa de plstico y estn tapados mientras no estn en uso continuo. 7. PREPARACIN DE ALIMENTOS Los alimentos de origen vegetal (legumbres, frutas y verduras) se lavan en forma individual o en manojos pequeos con agua potable, estropajo o cepillo (si es necesario), jabn o detergente, se enjuagan con agua potable y desinfectan. Se planea de antemano la descongelacin de alimentos, por medio de: 1.- Refrigeracin. 2.- Horno de microondas, siguiendo de inmediato la coccin del alimento. 3.- Como parte del proceso de coccin. En casos excepcionales se descongela (carne) a chorro de agua potable, a una temperatura mxima de 20C evitando estancamientos. Los alimentos son recalentados rpidamente a una temperatura interna mnima de 74C por 15 segundos mnimo. Los alimentos preparados (helado, pasteles, etctera.) que no se van a servir de inmediato se someten a un proceso de enfriamiento rpido, mximo 4 horas. Los alimentos descongelados, no se vuelven a congelar. (carne, helado, fresas con crema, etctera.) Se usan utensilios que minimizan el contacto directo de las manos con el alimento, tales como cucharones, pinzas, tenedores, etctera. El personal se lava las manos antes de manipular alimentos, vajilla limpia y despus de cualquier situacin que implique contaminacin. En caso de usar guantes, se exige el lavado de manos antes de colocrselos. Estos son desechables y se cambian despus de cada interrupcin. 8. REA DE SERVICIO Alimentos fros (pastel, flan, gelatina, frappes, smothies, fresas con crema, etctera.) listos para servirse a una temperatura mxima de 7C o inferior. Alimentos calientes listos para servirse (cafs) a una temperatura mnima de 60 grado Los alimentos preparados y listos para servirse estn cubiertos antes de iniciar el servicio. Los utensilios de servicio no se tocan por la parte que entra en contacto con los alimentos o con la boca del comensal. Los alimentos envasados en porcin individual cumplen con las instrucciones del fabricante para su conservacin, y una vez utilizadas se desechan. Manteles y servilletas limpios. rea y estaciones de servicio limpias y funcionando.

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 Los alimentos listos para servirse (pasteles, pan, galletas, botanas, etctera) se transportan en recipientes cerrados o envases desechables. Los alimentos preparados que se transportan (pasteles, pan, galletas, botanas, etctera) no se exponen a la zona de peligro (calor o fro) de temperaturas por ms de dos horas.

9. AGUA Y HIELO Agua potable con un rango de 0,2 a 1,5 mg/L (ppm) de cloro residual o anlisis microbiolgico por lo menos una vez al mes. Registros de potabilidad del agua. Hielo para consumo humano elaborado con agua purificada y/o potable. Se cuenta con registros de mantenimiento de equipo de potabilizacin y/o purificacin de agua y mquina de hielo. El depsito de hielo est limpio. Utensilios exclusivos para hielo, limpios y desinfectados. 10. SERVICIOS SANITARIOS PARA EMPLEADOS rea limpia. Cuenta con: Lavabo. Agua corriente. Jabn lquido antibacteriano. Toallas desechables o secadora de aire. Bote para basura provisto de una bolsa de plstico y tapa oscilante, de pedal o cualquier otro dispositivo o accin que evite contaminacin. El WC cuenta con: Agua corriente. Papel sanitario. Bote para basura provisto de una bolsa de plstico y tapa oscilante, de pedal o cualquier otro dispositivo o accin que evite contaminacin. Contar con casilleros o un rea especfica para colocar objetos personales. 11. MANEJO DE LA BASURA rea general de basura limpia y lejos de la zona de los alimentos. Contenedores limpios, en buen estado con tapa (con bolsa de plstico segn el caso). Evitar la acumulacin excesiva de basura, en las reas de manejo de alimentos. Los depsitos se lavan y desinfectan al final de la jornada. 12. CONTROL DE PLAGAS Ausencia de plagas. Se debe contratar un servicio profesional para el control de plagas presentando: o Licencia federal sanitaria.

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o o o o

Hojas de seguridad del producto utilizado. Programa de control de plagas. Registros e informes que amparen el servicio durante los ltimos tres meses. Contrato de servicio vigente.

Ausencia de trampas con cebos y lmparas de luz ultravioleta de atraccin de choque elctrico, en el rea de manejo de alimentos. 13. PERSONAL Apariencia pulcra. Uniforme limpio y completo. Cabello completamente cubierto con cofia, red o turbante. Manos limpias, uas recortadas y sin esmalte. El personal afectado con infecciones respiratorias, gastrointestinales o cutneas, no labora en el rea de preparacin y servicio de alimentos. El personal no utiliza joyas (reloj, pulseras, anillos, aretes, etctera), u otro objeto ornamental en cara, orejas, cuello, manos ni brazos. El personal no fuma, come, masca o bebe en el rea de preparacin de alimentos.

4.3.3 Normas de seguridad

Las normas de seguridad sern necesarias para el mejor manejo en cuanto se refiere a la maquinaria, equipo, instalaciones y rutas de acceso que a continuacin se mencionan (Higiene, 2009). 1. Se deber conocer la ubicacin de los elementos de seguridad en el lugar de trabajo, tales como: extintores, salidas de emergencia, accionamiento de alarmas, etctera. Observar qu tipo ( A, B o C) es cada extintor, ubicado en reas estratgicas, verificar qu material combustible (papel, madera, pintura, material elctrico) se puede apagar con l. Extintores tipo A: sirven para fuego de materiales combustibles slidos (madera, papel, tela, etctera). Extintores tipo B: para fuego de materiales combustibles lquidos (nafta, kerosene, etctera). Extintores tipo C: para fuegos en equipos elctricos (artefactos, tableros, etctera). 2. No se deben bloquear las rutas de escape o pasillos con equipos, mesas, mquinas o otros elementos que entorpezcan la correcta circulacin. 3. Es indispensable recalcar la prudencia y el cuidado con que se debe manipular todo aparato que funcione con corriente elctrica. Nunca debe tocar un artefacto elctrico si se est mojado o descalzo. 4. No se permitirn instalaciones elctricas precarias o provisorias.

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5. Es imprescindible mantener el orden y la limpieza. Cada persona es responsable de cada lugar que est trabajando. 6. Todo material txico, inflamable, oxidante o nocivo debe ser adecuadamente etiquetado.

Una vez establecidas tanto las normas tcnicas como las de seguridad y calidad que son requisito indispensable para asegurar la higiene y sanidad de esta clase de lugares dedicados al servicio de comida, posteriormente es necesario determinar la demanda y las caractersticas de sta.

4.4 Demanda 4.4.1 rea de mercado meta

En cuanto a proporcionar el servicio de una cafetera, el municipio de Ixtapaluca tiene una proporcin significativa de jvenes (entre 15 25), adultos-jvenes (26-35), y dems (293,132) (INEGI, 2009), cerca de la posible ubicacin del proyecto de la cafetera, aunado a esto, se encuentran escuelas, bases de transporte colectivo, entre otros; es decir que la zona es transitada. Este proyecto de inversin es dirigido a personas entre 15 40 aos. Los habitantes del municipio de Ixtapaluca, especficamente a los que habitan en las colonias: Ayotla Tlapizahuac

Se ha contemplado tambin la poblacin estudiantil de nivel medio superior, cuyas escuelas se ubican en la cercana de la ubicacin propuesta. As como parte del personal que labora en dichas instituciones, las cuales son: CONALEP 236 CBTIS 141

4.4.2 Cuantificacin de la demanda

El mercado al cual estaremos dirigidos ser a personas de entre 15 y 45 aos, debido a que stas cuentan con el poder adquisitiv, sern la clase media y alta las cuales se encuentran ubicadas en el municipio de Ixtapaluca.

El municipio est ubicado en la zona oriente del Estado de Mxico, situado entre las carreteras nacionales de Mxico-Puebla y Mxico-Cuautla. Las colonias de inters dentro de este municipio estn delimitadas geogrficamente de la siguiente forma:

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Tlapizahuac:

Figura 4. Colonia Tlalpizahuac. Fuente: Municipio de Ixtapaluca; 2009.

En esta colonia se ubican 19,980 personas. Ayotla:

Figura 5. Colonia Ayotla. Fuente: Municipio de Ixtapaluca, 2009.

En esta colonia se ubican 29,630 personas. La poblacin de inters de ambas colonias (considerando una edad de 15 aos en adelante) es de 33,894 personas (INEGI, 2009). POBLACIN ESTUDIANTIL CONALEP 236 (CONALEP, 2009). Vicente Guerrero No. 2, col. Ayotla, Ixtapaluca, Estado de Mxico, C.P. 56560. Poblacin estudiantil: 1260 alumnos Personal de la escuela:

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-Docentes: 65 -Personal administrativo: 35

CBTIS 141 (CBTIS, 2009). Juan Aldama No.6, Col. Ayotla, Ixtapaluca, Estado de Mxico, C.P. 56560. Poblacin estudiantil: 985 alumnos Personal de la escuela: -Docentes: 54 -Personal administrativo: 24

4.4.3 Caractersticas de los demandantes

Poblacin consumidora Este proyecto contempla como rea de mercado todas las personas que transitan por el lugar de su posible ubicacin, por lo tanto se cuenta con tres universos distintos, siendo stos: 1. Poblacin que vive en las colonias aledaas a su ubicacin. 2. Estudiantes de las escuelas cercanas. 3. Personal que labora en dichas escuelas. Para el clculo del tamao de la muestra se determin que el nivel de confianza que se requiere es de 95% con un error de 5% en los resultados de las encuestas. Se usara el mtodo para poblaciones finitas utilizando la siguiente formula (Priego, 2008) :

Donde: n N Z p q I Tamao muestral. Tamao de la poblacin. Valor correspondiente a la distribucin de Gauss Prevalencia esperada del parmetro a evaluar a favor. Prevalencia esperada del parmetro a evaluar en contra. Error que se prev cometer.

Por medio del siguiente cuadro se muestra el tamao de las muestras para los tres universos distintos, anteriormente mencionados.

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Clculo del tamao de la muestra El clculo de sta es necesario para poder tomar una pequea muestra de todo el universo para la fcil aplicacin de los cuestionarios. TAMAO DE LA MUESTRA PARA LOS HABITANTES DE LAS COLONIAS TLAPIZAHUAC Y AYOTLA Datos: Z= 99% (2.5758) n=2.5758[(33894*0.5*0.5)/(0.052*(33894-1)+2.57582*0.5*0.5)] p= 50% (0.5) q= 50% (0.5) i= 5% (0.05) N= 33,894 El resultado es = 380 TAMAO DE LA MUESTRA PARA LOS ESTUDIANTES DE LAS ESCUELAS CONALEP 236 Y CBTIS 141 Datos: Z= 99% (2.5758) p= 50% (0.5) n=2.5758[(33894*0.5*0.5)/(0.052*(33894-1)+2.57582*0.5*0.5)] q= 50% (0.5) i= 5% (0.05) N= 2245 El resultado es = 122 TAMAO DE LA MUESTRA PARA EL PERSONAL DE LAS ESCUELAS. Datos: Z= 99% (2.5758) p= 50% (0.5) q= 50% (0.5) i= 5% (0.05) N=178

n=2.5758[(33894*0.5*0.5)/(0.052*(33894-1)+2.57582*0.5*0.5)]

El resultado es = 329
Tabla 12. Clculo del Tamao de la Muestra.

A travs de la frmula aplicada a los 3 universos se tienen los siguientes resultados: Tamao de la muestra para los habitantes de las colonias Tlapizahuac y Ayotla =380 cuestionarios aplicados. Tamao de la muestra para los estudiantes de las escuelas CONALEP 236 Y CBTIS 141= 329 cuestionarios aplicados. Tamao de la muestra para el personal de las escuelas= 122 cuestionarios aplicados. Los cuestionarios aplicados fueron de tres tipos, cada uno correspondiente a un universo dependiendo a las caractersticas de la poblacin. Su finalidad es conocer cuales son sus gustos y preferencias. CUESTIONARIO PARA EL UNIVERSO 1. Poblacin que vive en las colonias aledaas a la ubicacin del proyecto Anexo 3.

42

Este cuestionario este dividido en tres partes: 1. Datos generales del entrevistado como: edad, sexo, en que colonia vive y cul es su nivel de ingresos. 2. Filtro uno: en esta pregunta se determina si el entrevistado acostumbra a asistir a una cafetera, en caso de que su respuesta sea positiva se puede determinar cules son las caractersticas de la competencia como: dnde esta ubicada, por qu elige este lugar, cul es la frecuencia con la que asiste y de cunto es el importe de su consumo aproximadamente, y si su respuesta es negativa se pasa a la siguiente seccin inmediatamente. 3. Filtro dos: si est dispuesto a visitar la cafetera objeto del proyecto se contina con el cuestionario, en caso contrario est llega a su fin. El objetivo de este filtro es determinar la demanda esperada, es decir, cules son las caractersticas que tendr el servicio a prestar. CUESTIONARIO PARA EL UNIVERSO 2. Estudiantes de las escuelas cercanas a la ubicacin del proyecto Anexo 4. El cuestionario es muy similar al del universo 1, tambin se encuentra dividido en tres partes; las principales diferencias son: 1. Que en los datos generales se deja abierta la respuesta a la pregunta acerca de donde vive y no se dan opciones de las colonias aledaas. 2. La ubicacin de la competencia la determinamos con base a la respuesta de la pregunta 6, relacionada con la respuesta dada en la pregunta acerca dnde vive. CUESTIONARIO PARA EL UNIVERSO 3. Personal que labora en las escuelas cercanas a la ubicacin del proyecto Anexo 5. El cuestionario es muy similar al del universo dos, la principal diferencia es: 1. Qu en lugar de dar como opcin a la pregunta nmero 6 de ubicacin de la demanda, el lugar donde estudia se cambia por la del lugar donde trabaja.

A continuacin se tienen los resultados obtenidos mediante la investigacin realizada.

4.4.4 Anlisis del comportamiento del mercado

En los datos presentados en la siguiente tabla se contemplan los tres universos, es decir, la informacin conjunta, y stos representan los datos totales de la poblacin demandante. Al aplicar los cuestionarios y tabular los datos se establecen cules son los gustos y preferencias de los demandantes.

43

CONSUMO POR TIPO DE CAF

CAPUCHINO CALIENTE CAF C/LECHE CAF LATTE CAPUCHINO FRIO

AO

DEMANDA

AMERICANO

DESCAFEINADO

MOKACHINO

OTRO

13%

14%

11%

7%

13%

18%

19%

5%

Ao 1

33120

4306

4637 3643 2318 4306 Tabla 13. Consumo por Tipo de Caf. Fuente: Resultados de la Investigacin de Mercado.

5962

6293

1656

El caf de mayor preferencia es el Mokachino con un 19% del total de la poblacin .

CONSUMO DE OTRAS BEBIDAS

AO
DEMANDA CHOCOLATES (13 %) SMOTHIES (20 %) MALTEADAS (26 %) FRAPPES (18 %) LICUADOS (14 %) OTROS (9 %)

Ao 1

33120

4306

6624

8611

5962

4637

2981

Tabla 14. Consumo de Otras Bebidas. Fuente: Resultados de la Investigacin de Mercado.

En cuanto a otras bebidas, la bebida preferida por el pblico demandante son los Frappes, como se puede observar el porcentaje de otras bebidas que contestaron los entrevistados es poco con relacin a los dems y debido a que ninguno de stas tuvo un porcentaje mayor del 5% no se considerarn.

Tabla 15. Consumo en Otros Productos. Fuente: Resultados de la Investigacin de Mercado.

En esta tabla podemos ver que existen gustos muy variados en cuanto a los productos elegidos por el pblico demandante para acompaar su caf, siendo los de mayor preferencia los pasteles. Asmismo despus de haber analizado el resultado de las encuestas se prosigui con la realizacin de las proyecciones.

44

PROYECCIONES Para hacer el clculo de las proyecciones se tomaron como base los siguientes datos: Proyeccin crecimiento poblacional universo 1 AO** POBLACIN* TASA DE CRECIMIENTO ANUAL*** 0.012 0.012 0.012 0.012 0.012 0.012 INCREMENTO POBLACIONAL 406 411 416 421 426 431 POBLACION TOTAL 34 301 34 712 35 128 35 549 35 975 36 406 DEMANDA 91% 30 843 31 213 31 578 31 966 32 349 32 737

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

33 894 34 301 34 712 35 128 35 549 35 975

Tabla 16. Proyeccin de la demanda.

*Poblacin mayor de 15 aos en las colonias Ayotla y Tlapizahuac del Municipio de Ixtapaluca. **Considerando 8 aos de vida til, a partir de 2009. ***Tasa de Crecimiento Anual Poblacional para el Edo. de Mx. (INEGI). Proyectando el crecimiento de la poblacin que habita en las colonias aledaas a la posible ubicacin del proyecto a seis aos de vida til, y considerando el tiempo de depreciacin de la maquinaria, se puede identificar que el universo 2 y 3 permanecen constantes debido a sus caractersticas propias, ya que ni la poblacin estudiantil ni la plantilla de docentes puede incrementarse significativamente durante este periodo. Para poder medir la intensidad con la que responden los compradores a una variacin en el precio de cada uno de los productos que se ofrecern en la cafetera, es necesario realizar la elasticidad de la demanda que a continuacin se explica.

4.4.5 Elasticidad de la demanda

En economa, la elasticidad precio de la demanda es la razn formada entre el cambio proporcional de la variable (Precio), con respecto del cambio proporcional de la variable (Demanda) (Muoz, 2007).

Existen diferentes grados de demanda que permiten evaluar las variables mencionadas y se diferencian por un valor:

1. Elstico: el coeficiente es mayor a la unidad (E > 1). La cantidad demanda es relativamente sensible a las variaciones del precio, entonces el gasto total en el producto disminuye cuando sube el precio.

45

2. Inelstico: el coeficiente es menor a la unidad, pero mayor a cero (0<E<1). La cantidad demandada es relativamente insensible a las variaciones del precio, como consecuencia el gasto total en el producto aumenta cuando sube el precio, es decir, los cambios en el precio ocasionan cambios proporcionalmente menores en la cantidad demandada. 3. Unitario: el coeficiente es igual a la unidad (E = 1). 4. Perfectamente inelstico: el coeficiente es igual a cero. La cantidad demandada es insensible a las variaciones del precio, se llama tambin demanda rgida, el valor de la elasticidad toma el valor de cero. 5. Perfectamente elstico: el coeficiente es igual a infinito. La cantidad demandada es totalmente sensible a las variaciones del precio, la elasticidad toma un valor negativo muy grande. La frmula que se utilizar para poder obtener la elasticidad ser la siguiente (Priego, 2008):

Donde: Ed = Elasticidad Qd = Cantidad demandada P= Precio A continuacin, utilizando esta frmula, se obtendrn las elasticidades por cada producto para su mejor comprensin y anlisis.

Tipos de caf
Caf Americano Precio $10 $12 $16 $18 $20 Cantidad Demandada 2454 1077 474 172 129 Elasticidad de la Demanda -4.29 -2.72 -7.93 -2.71

Tabla 17. Elasticidad de la demanda del caf Americano.

Respecto a las elasticidades de demanda de este precio, se puede ver que cualquier variacin en el precio trae como consecuencia que las ventas bajen casi un 50%, por lo tanto, para este producto es recomendable fijar el menor precio, pues as se obtendrn los mayores ingresos.

46

Capuchino caliente Precio $10 $12 $16 $18 $20 Cantidad Demandada 278 742 1067 1345 1206 Elasticidad de la Demanda 5.00 1.26 1.96 -1.04

Tabla 18. Elasticidad de la demanda del Capuchino Caliente.

En este producto se tiene un margen amplio de variacin del precio, ya que las cantidades demandadas a los precios de $16, $18 y $20 no se reducen tanto al modificarlo, pero el mejor precio debido a que trae consigo mayores ingresos es de $18 por este tipo de caf.

Caf con leche Precio $10 $12 $16 $18 $20 Cantidad Demandada 417 742 417 440 301 3.08 -1.96 0.46 -3.56 Elasticidad de la Demanda

Tabla19. Elasticidad de la demanda del Caf con leche.

Se puede ver que este producto tiene una elasticidad de demanda que pasa de elstica a inelstica dependiendo la variacin del precio, tomando en cuenta el precio de $12 el bien es considerado como de lujo pero se obtiene un mayor ingreso.

Descafeinado Precio $10 $12 $16 $18 $20 Cantidad Demandada 1206 2110 689 172 129 3.00 -3.55 -10.20 -2.71 Elasticidad de la Demanda

Tabla 20. Elasticidad de la demanda del Caf Descafeinado.

Al analizar las variaciones de la elasticidad de la demanda de este producto resulta que el mejor precio es de $12 debido a que se obtiene la mayor cantidad de ingresos.

47

Caf latte Precio $10 $12 $16 $18 $20 Cantidad Demandada 179 537 894 1431 2921 5.50 1.75 3.92 6.51 Elasticidad de la Demanda

Tabla 21. Elasticidad de la demanda del Caf Latte. En este producto se obtiene una elasticidad >1, lo cual nos indica que el precio de este producto no puede ser modificado, ya que se ve afectada la cantidad demandada hasta casi un 50%; pero fijando el precio con base al que trae un mayor ingreso se puede establecer el de $20.

Precio $10 $12 $16 $18 $20

Capuchino fro Cantidad Demandada Elasticidad de la Demanda 252 503 3.67 1007 1384 3147 2.33 2.68 7.39

Tabla 22. Elasticidad de la demanda del Capuchino Fro.

Las elasticidades de este producto se presentan de forma elstica por lo cual es sensible a las variaciones del precio, por ser considerado como de lujo, el mejor precio posible a establecer sera de $20 pues la demanda resulta ser mayor a pesar de que es el precio ms alto propuesto. Mokachino Precio $10 $12 $16 $18 $20 Cantidad Demandada 33 265 348 414 596 8.56 0.95 1.48 3.43 Elasticidad de la Demanda

Tabla 23. Elasticidad de la demanda del Mokachino.

Este producto resulta tener una elasticidad elstica y el precio posible a establecer podra ser de $20.00, ya que se obtienen mayores ingresos.

48

Bebidas Chocolate Caliente Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demanda 1938 1722 517 86 43 -1.12 -4.85 -12.62 -9.67 Elasticidad de la Demanda

Tabla 24. Elasticidad de la demanda del Chocolate Caliente.

Este producto presenta una elasticidad de tipo elstica, as que se tiene un margen mayor para la variacin del precio, sin embargo, el recomendado es de $18, por tener una mayor demanda y un elevado ingreso, ya que a un precio de $28 los ingresos se ven reducidos a casi un 10%.

Smothies Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demanda 2186 3047 795 331 265 3.13 -5.28 -7.27 -3.22 Elasticidad de la Demanda

Tabla 25. Elasticidad de la demanda de los Smothies.

El precio de este producto presenta un mayor ingreso al ofrecerse al precio de $20.00, con una demanda elstica de ms de un 32%. Malteadas Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demanda 1033 3617 2842 775 344 10.56 -1.08 -10.10 -11.15 Elasticidad de la Demanda

Tabla 26. Elasticidad de la demanda de las Malteadas.

Al calcular las elasticidades de este precio se puede ver que una variacin en el precio influye de manera profunda en la cantidad demandada, y que el posible mejor precio es de $20.00, que no por ser uno de los ms bajos representa un menor ingreso, sino todo lo contrario, ste representa el mayor.

49

Frappes Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demanda 1550 3696 477 179 60 7.77 -6.94 -8.03 -14.50 Elasticidad de la Demanda

Tabla 27. Elasticidad de la demanda de los Frappes.

En el caso de este producto, las variaciones en el precio determinan totalmente cul ser su demanda, por lo que se debe fijar el precio de $20.00, pues existe una mayor demanda, as como un mayor ingreso.

Licuados Precio Cantidad Demanda Elasticidad de la Demanda $18 $20 $25 $28 $30 2411 1437 603 139 46 -4.81 -3.68 -11.04 -14.50

Tabla 28. Elasticidad de la demanda de los Licuados.

La demanda de este producto resulta elstica en cualquiera de sus variaciones de precio, sin embargo, la mejor opcin est dada por la cantidad demandada y el mayor ingreso que es de $20.00. Pasteles Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 958 2075 2235 1756 958 7.00 0.33 -2.12 -8.53 Elasticidad de la Demanda

Tabla 29. Elasticidad de la demanda de los Pasteles.

Este producto presenta variaciones de demanda bajas en los precios de $20.00, $25.00 y $28.00 incluso, sin embargo, el mejor precio sera de $25.00 ya que a este se obtienen los mayores ingresos.

50

Pan y/o galletas Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 1765 343 147 123 74 -12.81 -3.60 -1.61 -7.25 Elasticidad de la Demanda

Tabla 30. Elasticidad de la demanda del Pan y/o Galletas.

Este producto presenta elasticidades de demanda de tipo elsticas, y sin embargo, el mejor precio sera de $18.00, ya que genera mayores beneficios.

Helados Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 864 423 269 173 154 -6.52 -2.00 -3.84 -1.71 Elasticidad de la Demanda

Tabla 31. Elasticidad de la demanda de los Helados.

El precio ms conveniente sera de $18.00, ya que la demanda genera los mayores ingresos, y a otros precios la demanda se ve disminuida en un poco ms del 50%.

Botanas Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 74 69 95 85 207 -0.70 1.45 -1.04 12.13 Elasticidad de la Demanda

Tabla 32. Elasticidad de la demanda de las Botanas.

El mejor precio para este producto resulta ser de $30, ya que genera un mayor ingreso.

Hot Cakes Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 202 326 365 48 19 4.49 0.50 -13.56 -12.43 Elasticidad de la Demanda

Tabla 33. Elasticidad de la demanda de los Hot Cakes.

51

El mejor precio para este producto sera el que se refleja con una elasticidad tendiente a cero, ya que refleja el mayor ingreso, adems de la mayor demanda.

Club Sndwich Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 192 385 1237 632 302 6.33 4.73 -5.72 -10.24 Elasticidad de la Demanda

Tabla 34. Elasticidad de la demanda del Club Sndwich.

Este producto tiene una gran variacin de demanda entre el incremento de un precio a otro, pues se eleva o disminuye considerablemente, el mejor precio a establecer est determinado por una gran demanda que supera a las dems por ms del 50% y es de $25.00.

Banderillas Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 751 447 340 161 89 -4.82 -1.23 -6.31 -8.29 Elasticidad de la Demanda

Tabla 35. Elasticidad de la demanda de las Banderillas.

Este producto presenta demandas elsticas que reflejan que el mejor precio a establecer es de $18.00, ya que genera los mayores ingresos a pesar de ser el mejor.

Nachos Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 221 297 114 91 38 2.79 -4.00 -1.96 -11.94 Elasticidad de la Demanda

Tabla 36. Elasticidad de la demanda de los Nachos.

En cuanto a las elasticidades de este producto, se puede establecer que el mejor precio a establecer es de $20.00, ya que genera mayores ingresos.

52

Flanes Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 758 43 26 17 17 -16.96 -2.25 -3.53 0.00 Elasticidad de la Demanda

Tabla 37. Elasticidad de la demanda de los Flanes.

En este producto observamos que hay una demanda perfectamente inelstica entre los precios 5 y 4, es decir, no se afecta la variacin entre estos, sin embargo, el mejor precio resulta ser de $18.00, debido a la demanda se incrementa en ms de un 95%.

Gelatinas Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 523 79 40 13 7 -13.99 -3.00 -8.83 -9.67 Elasticidad de la Demanda

Tabla 38. Elasticidad de la demanda de las Gelatinas.

Las elasticidades de este producto reflejan que una variacin del precio afecta la cantidad demandada, por lo tanto, ste no puede moverse, ya que estara generando una prdida, por lo cual el precio puede fijarse en $18.00.

Fresas con crema Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 787 1035 1035 787 497 2.59 0.00 -2.41 -6.55 Elasticidad de la Demanda

Tabla 39. Elasticidad de la demanda de las Fresas con Crema.

En estas elasticidades podemos ver que existe una perfectamente inelstica por lo cual una variacin del precio entre $20.00 y $25.00 no afecta la cantidad demandada, sin embargo, el mejor precio en relacin al ingreso resulta ser el de mayor precio.

53

Duraznos con crema Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 778 1494 374 280 187 5.99 -5.40 -2.52 -5.80 Elasticidad de la Demanda

Tabla 40. Elasticidad de la demanda de los Duraznos con crema.

Se puede ver que al fijar como precio $20.00, la demanda es alta con relacin a las otras en ms de un 50% y en consecuencia el ingreso es el mayor. Hamburguesas Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 183 274 823 571 434 3.80 4.50 -3.19 -3.95 Elasticidad de la Demanda

Tabla 41. Elasticidad de la demanda de las Hamburguesas.

Al comparar los precios de este producto, se obtienen demandas elsticas, siendo el mejor precio el de $25.00 por presentar una mayor demanda y un mayor ingreso. Hot Dogs Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 1516 612 350 233 204 -8.07 -2.45 -3.53 -1.93 Elasticidad de la Demanda

Tabla 42. Elasticidad de la demanda de los Hot Dogs.

Todas estas elasticidades resultan mayores a 1, con lo cual se consideran como elsticas, es decir, una variacin del precio no tiene un gran impacto en la variacin de la demanda; el precio que se ajusta mejor en cuanto a mayores ingresos es el de $18.00. Una vez realizadas todas las elasticidades se procede a la obtencin de la proyeccin de la demanda, ste con el objetivo de tener un panorama a futuro, para poder tener una proyeccin de sta en el tiempo.

4.4.6 PROYECCIN DE LA DEMANDA

La proyeccin de la demanda es un estimado con el cual nos ayudaremos para planear las diferentes estrategias para el buen rendimiento del proyecto.

54


CAPUCHINO CALIENTE

CONSUMO POR TIPO DE CAF

CAF C/LECHE CAF LATTE CAPUCHINO FRIO

AO

AMERICANO DEMANDA

DESCAFEINADO

MOKACHINO

OTRO

13%
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

14% 4637 4689 4740 4794 4848 4902

11% 3643 3684 3724 3767 3809 3852

7% 2318 2344 2370 2397 2424 2451

13% 4306 4354 4401 4452 4501 4552

18% 5962 6028 6094 6164 6233 6303

19% 6293 6363 6432 6506 6579 6653

5% 1656 1675 1693 1712 1731 1751

33120 33490 33855 34243 34626 35014

4306 4354 4401 4452 4501 4552

Tabla 43. Proyeccin de la Demanda de Acuerdo al Consumo por Tipo de Caf.

AO Ao 1 2010 2011 2012 2013

DEMANDA
CHOCOLATES (13 %)

CONSUMO DE OTRAS BEBIDAS

SMOTHIES (20 %) MALTEADAS (26 %) FRAPPES (18 %) LICUADOS (14 %) OTROS (9 %)

33120 33490 33855 34243 34626

4306 4354 4401 4452 4501

6624 6698 6771 6849 6925

8611 8707 8802 8903 9003

5962 6028 6094 6164 6233

4637 4689 4740 4794 4848

2981 3014 3047 3082 3116

Tabla 44. Proyeccin de la Demanda de Acuerdo al Consumo de Otras Bebidas.

Tabla 45. Proyeccin de la Demanda de Acuerdo al Consumo de Otros Productos

Tablas de demanda En las siguientes tablas se muestran la demanda que existe por cada producto, ya sea en el tipo de caf, bebidas y otros productos

55

Tipos de caf Caf Americano Precio $10 $12 $16 $18 $20 Cantidad Demandada 2454 1077 474 172 129 Precio $10 $12 $16 $18 $20 Caf Latte Cantidad Demandada 179 537 894 1431 2921

Tabla 46. Demanda de Caf Americano.

Tabla 50. Demanda de Caf Latte.

Capuchino caliente Precio $10 $12 $16 $18 $20 Cantidad Demandada 278 742 1067 1345 1206 Precio $10 $12 $16 $18 $20

Capuchino Frio Cantidad Demandada 252 503 1007 1384 3147

Tabla 47. Demanda de Capuchino Caliente.

Tabla 51. Demanda de Capuchino Fro.

Caf con leche Precio $10 $12 $16 $18 $20 Cantidad Demandada 417 742 417 440 301 Precio $10 $12 $16 $18 $20

Mokachino Cantidad Demandada 33 265 348 414 596

Tabla 48. Demanda de Caf con Leche.

Tabla 52. Demanda de Mokachino.

Descafeinado Precio $10 $12 $16 $18 $20 Cantidad Demandada 1206 2110 689 172 129

Bebidas Chocolates Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demanda 1938 1722 517 86 43

Tabla 49. Demanda de Caf Descafeinado.

Tabla 53. Demanda de Chocolate.

56

Smothies Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demanda 2186 3047 795 331 265

Otros productos Pasteles Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 958 2075 2235 1756 958

Tabla 54. Demanda de Smothies.

Tabla 58. Demanda de Pasteles.

Malteadas Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demanda 1033 3617 2842 775 344 Precio $18 $20 $25 $28 $30 Frappes Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demanda 1550 3696 477 179 60 Precio $18 $20 $25 $28 $30 Licuados Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demanda 2411 1437 603 139 46 Precio $18 $20 $25 $28 $30 Botanas Cantidad Demandada 74 69 95 85 207 Helados Cantidad Demandada 864 423 269 173 154 Pan y galletas Cantidad Demandada 1765 343 147 123 74

TABLA 55. Demanda de Malteadas.

Tabla 59. Demanda de Pan y Galletas.

Tabla 56. Demanda de Frappes.

Tabla 60. Demanda de Helados.

Tabla 57. Demanda de Licuados.

Tabla 61. Demanda de Botanas.

57

Hot Cakes Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 202 326 365 48 19 Precio $18 $20 $25 $28 $30

Flanes Cantidad Demandada 758 43 26 17 17

Tabla 62. Demanda de Hot Cakes.

Tabla 66. Demanda de Flanes.

Club Sndwich Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 192 385 1237 632 302 Precio $18 $20 $25 $28 $30

Gelatinas Cantidad Demandada 523 79 40 13 7

Tabla 63. Demanda de Club Sndwich.

Tabla 67. Demanda de Gelatinas.

Banderillas Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 751 447 340 161 89 Precio $18 $20 $25 $28 $30

Fresas con crema Cantidad Demandada 787 1035 1035 787 497

Tabla 64. Demanda de Banderillas.

Tabla 68. Demanda de Fresas con Crema.

Nachos Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 221 297 114 91 38 Precio $18 $20 $25 $28 $30

Duraznos con crema Cantidad Demandada 778 1494 374 280 187

Tabla 65. Demanda de Nachos.

Tabla 69. Demanda de Duraznos con Crema.

58

Hamburguesas Precio $18 $20 $25 $28 $30 Cantidad Demandada 183 274 823 571 434 Precio $18 $20 $25 $28 $30

Hot Dogs Cantidad Demandada 1516 612 350 233 204

Tabla 70. Demanda de Hamburguesas.

Tabla 71. Demanda de Hot Dogs.

Una vez analizada la posible demanda que existe entre los diferentes productos, continuaremos con la oferta, ya que es necesario conocer los competidores que sta tendr.

4.5 Oferta
Los principales competidores que tiene la cafetera son: como primer lugar est COFEE AND DONUNTS, seguida de la cafetera EL CAFECITO, estas cafeteras se encuentran ubicadas en la plaza Cortijo en el Municipio de Ixtapaluca.

4.5.1 Caractersticas de los competidores

COFEE AND DONUNTS Es una empresa dedicada a la venta de caf y donas de diferentes tipos, sta inici sus operaciones en el ao de 1999 con una primera planta en la Delegacin Venustiano Carranza, actualmente cuenta con 9 sucursales dentro del Distrito Federal y el Estado de Mxico, de las cuales una de ella se encuentra ubicada en el Municipio de Ixtapaluca en Plaza Cortijo.

Capacidad por personas

Tiene una capacidad para 16 personas distribuidas en 4 mesas para 4 personas. Anualmente tiene una capacidad para 46,720 personas. Su capacidad anual utilizada es de 11,320 personas (dato obtenido por entrevista con competidores).

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 Capacidad por producto

PRODUCTO Caf americano Capuchino caliente Caf con leche Descafeinado Caf latte Capuchino fro Mokachino Pasteles Flanes Pan y galletas Precio unitario 15 18 16 10 18 18 20 20 20 12
Tabla 72. Tabla de Oferta.

Capacidad anual utilizada 2072 987 1200 916 1360 2093 2040 3916 780 1160

El producto con mayor capacidad utilizada es el caf americano, pues es el que ms se consume comparado con los otros productos. EL CAFECITO Es una pequea cafetera que inici operaciones en el ao 2006, est ubicada en el Municipio de Ixtapaluca Col. Jardines Ixcalli # 3454 dedicado a la venta de caf de todo tipo y alimentos para acompaarlo.

Capacidad por personas

El cafecito tiene una capacidad para 6 personas distribuidas en 2 mesas; 1 para 4 personas y otra para 2 personas. Anualmente tiene una capacidad para 24,090 personas. Su capacidad utilizada es de 3,744 personas anualmente.

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Capacidad por producto

PRODUCTO Americano Capuchino Caliente Caf C/Leche Descafeinado Caf Latte Capuchino Frio Mokachino Chocolates Smothies Malteadas Frappes Licuados Pasteles Pan y Galletas Botanas

Precio de ventas 8 10 10 7 12 10 11 15 15 17 18 15 18 15 7

Capacidad anual utilizada 2000 2704 2360 860 2160 2720 3887 3032 4584 2976 3600 1844 2920 944 420

Tabla 73. Capacidad Anual Utilizada de la Cafetera El Cafecito.

Como se puede observar, el producto con mayor capacidad utilizada es el Smothies, cuya capacidad es de 4584, esto nos dice que es el producto que ms se consume. Posteriormente, despus de haber determinado la oferta, se tendr que realizar la proyeccin y cuantificacin de la misma.

4.5.2 Cuantificacin de la oferta

Como primer punto se cuantificar la oferta por personas y despus por producto, proyectndola a 6 aos, como se muestra en las siguientes tablas. Por personas
COFEE AND DONUNTS EL CAFESITO TOTAL

Capacidad Instalada Capacidad Utilizada

46,720 11,320

24,090 3,744

70810 15064

Tabla 74. Cuantificacin y Proyeccin de la Oferta por Personas.

En la tabla anterior se puede observar que el competidor con mayor capacidad es COFEE AND DONUNTS.

61

4.5.3 Proyeccin de la oferta

Oferta proyectada para los aos de vida til del proyecto AOS Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Capacidad de personas 70810 70810 70810 70810 70810 70810

Tabla 75. Oferta Proyectada para la Vida til del Proyecto.

La oferta proyectada ser la misma para todos los aos con una capacidad de 70810, debido a que no se encontraron datos acerca de cuntas nuevas cafeteras se abrirn en algn determinado tiempo. Por producto OFERTA ANUAL (tazas de caf) 2072 987 1200 916 1360 2093 2040 780 1160 3916 CAFECITO OFERTA ANUAL (tazas de caf) 2000 2704 2360 860 2160 2720 3887 944 2920 3032 4584 2976 3600 1844 420

COFEE AND DONUNTS Caf americano Capuchino caliente Caf con leche Descafeinado Caf latte Capuchino fro Mokachino Flanes Pan y galletas Pasteles

TOTAL 4072 3691 3560 1776 3520 4813 5927 780 2104 6836 3032 4584 2976 3600 1844 420

Americano
Capuchino Caliente

Caf C/Leche Descafeinado Caf Latte Capuchino Frio Mokachino Pan Y Galletas Pasteles Chocolates Smothies Malteadas Frappes Licuados Botanas

Tabla 76. Cuantificacin y Proyeccin de la Oferta por Producto.

Esta tabla refleja los datos de la oferta de nuestros competidores, como se puede observar el cafecito ofrece una mayor variedad de productos.

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Oferta proyectada para los aos de vida til del proyecto

CANTIDAD 2009 PRODUCTO Caf americano Capuchino caliente Caf con leche Descafeinado Caf latte Capuchino frio Mokachino Flanes Pan y galletas Pasteles Chocolates Smothies Malteadas Frappes Licuados Botanas 4072 3691 3560 1776 3520 4813 5927 780 2104 6836 3032 4584 2976 3600 1844 420 2010 4072 3691 3560 1776 3520 4813 5927 780 2104 6836 3032 4584 2976 3600 1844 420

AOS 2011 2012 4072 3691 3560 1776 3520 4813 5927 780 2104 6836 3032 4584 2976 3600 1844 420 4072 3691 3560 1776 3520 4813 5927 780 2104 6836 3032 4584 2976 3600 1844 420

2013 4072 3691 3560 1776 3520 4813 5927 780 2104 6836 3032 4584 2976 3600 1844 420

2014 4072 3691 3560 1776 3520 4813 5927 780 2104 6836 3032 4584 2976 3600 1844 420

Tabla 77. Oferta Proyectada para la Vida til del Proyecto por Producto.

Debido a que no se encontraron datos acerca de cuntas cafeteras se abrirn en los prximos aos, como ya se haba mencionado anteriormente, la oferta proyectada ser la misma para todos los aos en todos los productos.

4.5.3.1 Balance oferta - demanda

Es necesario realizar un balance entre oferta y demanda teniendo como base todos los datos de oferta y demanda necesarios para poder obtener la demanda insatisfecha (Priego, 2008).

Por producto
CAF AMERICANO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 DEMANDA DE PRODUCTO 4306 4354 4401 4452 4501 4552 OFERTA DE PRODUCTO 4072 4072 4072 4072 4072 4072 DEMANDA INSATISFECHA 234 282 329 380 429 480

Tabla 78. Balance Oferta-Demanda de Caf Americano.

La demanda insatisfecha que se tiene en el caf americano para el ao 1 es de 234 tazas, y se va incrementando cada ao hasta por casi 50 tazas de caf.

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CAPUCHINO CALIENTE Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 4637 4689 4740 4794 4848 4902

OFERTA DE PRODUCTO 3691 3691 3691 3691 3691 3691

DEMANDA INSATISFECHA 946 998 1049 1103 1157 1211

Tabla 79. Balance Oferta-Demanda de Capuchino Caliente.

La demanda insatisfecha que se tiene en el capuchino caliente para el ao 1 es de 946 y se va incrementando cada ao hasta por ms de 50 tazas, lo que nos permite considerar cunta demanda podemos cubrir en cierto tiempo.

CAF CON LECHE Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 3643 3684 3724 3767 3809 3852

OFERTA DE PRODUCTO 3560 3560 3560 3560 3560 3560

DEMANDA INSATISFECHA 83 124 164 207 249 292

Tabla 80. Balance Oferta-Demanda de Caf con Leche.

La demanda insatisfecha que se tiene en el caf con leche para el ao 1 es de 83 tazas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 40 tazas, lo que nos permite considerar cunta demanda podemos cubrir en cierto tiempo, esta demanda es considerablemente mas baja a la del capuchino caliente.

DESCAFEINADO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 2318 2344 2370 2397 2424 2451

OFERTA DE PRODUCTO 1776 1776 1776 1776 1776 1776

DEMANDA INSATISFECHA 542 568 594 621 648 675

Tabla 81. Balance Oferta-Demanda de Caf Descafeinado.

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La demanda insatisfecha que se tiene en el caf con leche para el ao 1 es de 542 tazas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 20 tazas lo que nos permite considerar cunta demanda podemos cubrir en cierto tiempo.

CAF LATTE Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 4306 4354 4401 4452 4501 4552

OFERTA DE PRODUCTO 3520 3520 3520 3520 3520 3520

DEMANDA INSATISFECHA 786 834 881 932 981 1032

Tabla 82. Balance Oferta-Demanda de Caf Latte.

La demanda insatisfecha que se tiene en el caf latte para el ao 1 es de 786 tazas, y se va incrementando cada ao hasta por ms de 40 tazas, lo que nos permite considerar cunta demanda podemos cubrir para cada ao.

CAPUCHINO FRIO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 5962 6028 6094 6164 6233 6303

OFERTA DE PRODUCTO 4813 4813 4813 4813 4813 4813

DEMANDA INSATISFECHA 1149 1215 1281 1351 1420 1490

Tabla 83. Balance Oferta-Demanda de Capuchino Fro.

La demanda insatisfecha que se tiene en el capuchino fro para el ao 1 es de 1149 tazas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 60 tazas. MOKACHINO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 DEMANDA DE PRODUCTO 6293 6363 6432 6506 6579 6653 OFERTA DE PRODUCTO 5927 5927 5927 5927 5927 5927 DEMANDA INSATISFECHA 366 436 505 579 652 726

Tabla 84. Balance Oferta-Demanda de Mokachino.

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La demanda insatisfecha que se tiene en el caf mokachino para el ao 1 es de 366 tazas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 60 tazas, lo que nos permite considerar cunta demanda podemos cubrir para cada ao.

FLANES Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 861 871 880 890 900 910

OFERTA DE PRODUCTO 780 780 780 780 780 780

DEMANDA INSATISFECHA 81 91 100 110 120 130

Tabla 85. Balance Oferta-Demanda de Caf Descafeinado.

La demanda insatisfecha que se tiene en los flanes para el ao 1 es de 81 tazas, que es mucho menor a lo productos antes mencionados y se va incrementando cada ao hasta por ms de 8 piezas, lo que nos permite considerar cunta demanda podemos cubrir para cada ao.

PAN Y GALLETAS Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 2451 2478 2505 2534 2562 2591

OFERTA DE PRODUCTO 2104 2104 2104 2104 2104 2104

DEMANDA INSATISFECHA 347 374 401 430 458 487

Tabla 86. Balance Oferta-Demanda de Pan y Galletas.

La demanda insatisfecha que se tiene de pan y galletas para el ao 1 es de 347 piezas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 25 piezas. PASTELES Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 DEMANDA DE PRODUCTO 7982 8071 8159 8253 8345 8438 OFERTA DE PRODUCTO 6836 6836 6836 6836 6836 6836 DEMANDA INSATISFECHA 1146 1235 1323 1417 1509 1602

Tabla 87. Balance Oferta-Demanda de Pasteles.

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La demanda insatisfecha que se tiene en los pasteles para el ao 1 es de 1143 piezas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 80 piezas, demanda podemos cubrir para cada ao. lo que nos permite considerar cunta

CHOCOLATES Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 4306 4354 4401 4452 4501 4552

OFERTA DE PRODUCTO 3032 3032 3032 3032 3032 3032

DEMANDA INSATISFECHA 1274 1322 1369 1420 1469 1520

Tabla 88. Balance Oferta-Demanda de Chocolates.

La demanda insatisfecha que se tiene en el chocolate para el ao 1 es de 1274 tazas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 40 tazas, lo que nos permite considerar cunta demanda podemos cubrir para cada ao.

SMOTHIES Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 6624 6698 6771 6849 6925 7003

OFERTA DE PRODUCTO 4584 4584 4584 4584 4584 4584

DEMANDA INSATISFECHA 2040 2114 2187 2265 2341 2419

Tabla 89. Balance Oferta-Demanda de Smothies.

La demanda insatisfecha que se tiene en los smothies para el ao 1 es de 2040 tazas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 70 tazas. MALTEADA Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 DEMANDA DE PRODUCTO 8611 8707 8802 8903 9003 9104 OFERTA DE PRODUCTO 2976 2976 2976 2976 2976 2976 DEMANDA INSATISFECHA 5635 5731 5826 5927 6027 6128

Tabla 90. Balance Oferta-Demanda de Malteada.

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La demanda insatisfecha que se tiene en la malteada para el ao 1 es de 2040 tazas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 70 tazas, demanda podemos cubrir para cada ao. lo que nos permite considerar cunta

FRAPPES Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 5962 6028 6094 6164 6233 6303

OFERTA DE PRODUCTO 3600 3600 3600 3600 3600 3600

DEMANDA INSATISFECHA 2362 2428 2494 2564 2633 2703

Tabla 91. Balance Oferta-Demanda de Frappes.

La demanda insatisfecha que se tiene de los frappes para el ao 1 es de 2362 tazas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 60 tazas, lo que nos permite considerar cunta demanda podemos cubrir para cada ao.

LICUADOS Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 4637 4689 4740 4794 4848 4902

OFERTA DE PRODUCTO 1844 1844 1844 1844 1844 1844

DEMANDA INSATISFECHA 2793 2845 2896 2950 3004 3058

Tabla 92. Balance Oferta-Demanda de Licuados.

La demanda insatisfecha que se tiene en los licuados para el ao 1 es de 2793tazas y se va incrementando cada ao hasta por ms de 40 tazas, lo que nos permite considerar cunta demanda podemos cubrir para cada ao.

BOTANAS Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

DEMANDA DE PRODUCTO 530 536 542 548 554 560

OFERTA DE PRODUCTO 420 420 420 420 420 420

DEMANDA INSATISFECHA 110 116 122 128 134 140

Tabla 93. Balance Oferta-Demanda de Botanas.

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La demanda insatisfecha que se tiene en las botanas para el ao 1 es de 110 que es mucho menor a todos los productos que se tiene, y se va incrementando cada ao hasta por ms de 5 lo que nos permite considerar cunta demanda podemos cubrir para cada ao Despus de haber obtenido la demanda insatisfecha pasaremos con el medio que utilizar la cafetera para poder llegar a los consumidores, asmismo el plan de comercializacin, el cual servir para dale publicidad.

4.6 Comercializacin 4.6.1 Canales de distribucin

El canal de distribucin utilizado ser el Canal Directo (Naresh, 2008) para productos de consum, el cual se integra de la siguiente manera:

Prestador de Servicio

Consumidor
La Hacienda del To

Figura 6. Canal de comercializacin

Debido a la naturaleza del servicio, no se requiere de intermediarios, el servicio se brinda directamente; ya que los productos que se ofrecen son perecederos, por lo tanto el precio de los productos no se elevarn del que se fije, tomando en consideracin los costos ms el margen de ganancias que se desea obtener. Por lo tanto, se dar especial atencin al desarrollo de un programa de comercializacin, para que se ofrezca un servicio personalizado y que cumpla con las expectativas del cliente a quien va dirigido.

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4.6.2 Plan de comercializacin

Este plan establece cmo se llevar a cabo la penetracin a los gustos del cliente (Naresh, 2008), est dividido en cuatro partes las cuales son:

1. Difusin de la apertura de la Cafetera Un mes antes de la inauguracin se colocar una manta afuera de la ubicacin de la cafetera para que las personas que transitan por el lugar se den cuenta de que prximamente ser la apertura de este lugar. La manta que se colocar ser la siguiente:

Figura 7. Boceto de la manta para la apertura

Una semana antes de la inauguracin se repartirn volantes afuera de las escuelas y la ubicacin de la cafetera con informacin acerca del da de apertura, el horario, la ubicacin y dems detalles. Volante parte de enfrente:

Figura 8. Boceto de volante parte frontal

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Parte de atrs:

Cmo llegar?
A v e n i d a C u a u h t m o c

CBTIS. 141

H o r t e n c i a s

C e i b a s

Mercado 20 de Nov.

Figura 9. Boceto de volante parte trasera

2. Inauguracin Se planea que el da que habr la cafetera sea en viernes, ya que segn las encuestas, es el da de mayor asistencia. Promociones especiales por apertura (slo durante el primer da). 2x1 en pan y galletas. Cupones de 5% de descuento en un caf capuchino en su prxima visita. En la compra de un caf capuchino y un pastel se lleva gratis una banderilla. Se elegir una hora en especial para que durante ese tiempo se d todo al dos por uno. En la compra de un caf gratis otro al presentar el volante con motivo de inauguracin. Un maestro de ceremonias que promueva la visita a la cafetera. Habr grupo en vivo de rock. la

3. Atraer y mantener al cliente Para esto se utilizar como principal ventaja la calidad de los productos y la atencin en el servicio, ya que con esto se pretende cubrir las expectativas de los clientes y que los mismos recomienden visitar el lugar a otras personas. Durante el primer mes se mantendrn los cupones de descuento de 5% en Mokachino, Smoothies, Flanes y gelatinas; stos sern otorgados a las personas que realicen una compra mayor a

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$100.00; tambin se repartirn volantes afuera de las escuelas cercanas y afuera de la ubicacin de la cafetera los das viernes.

Figura 10. Boceto de volante 2

Estrategias: Cumpliendo con las ideas y propuestas del inversionista, quien sugiri: Un jueves de Karaoke. Los das jueves los clientes podrn cantar sus canciones preferidas acompaadas de la pista. Un viernes de cada mes rock. Habr un grupo de Rock llamado Abstrac conformado por cuatro personas. El grupo comenzar a tocar de 8:00 pm a 12:00 am.

4. Fechas especiales. Se tiene planeado que en las fechas especiales se lancen promociones cuyo fin ser atraer a un mayor nmero de personas. 6 de Enero. Dentro de la variedad de panes ofrecidos durante las dos primeras semanas de Enero, al comprar un chocolate se tendr un descuento al adquirir una rebanada de la tradicional rosca de reyes. 14 de Febrero. En esta fecha, sin importar que da sea, habr un cantante de trova para amenizar; a las parejas que visiten la cafetera y el importe de su consumo sea de $100.00 o ms recibirn una galleta en forma de corazn gratis. Adems, para los grupos de amigos que consuman $200.00 o ms recibirn gratis un plato botanero. 16 de Septiembre. Durante todo el mes de septiembre se ofrecer como bebida principal una Chamoyada de limn con chile extra y el da 15 de Septiembre habr msica en vivo, adems el plato botanero tendr un descuento especial de 10%.

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2 de Noviembre. En esta fecha habr grupo en vivo sin importar el da, y se celebrar la noche de brujas, invitando a los clientes a ir disfrazados dando un premio al mejor. Diciembre.Durante este mes se darn cupones de descuento para las bebidas fras y festejaremos las posadas con una gran piata de la cual los clientes tomarn un boleto para participar en la rifa de un arcn navideo.

El cumpleaos del cliente. Cuando sea esa fecha especial para alguno de los clientes que festeje en la Hacienda del To se le obsequiar un mini pastel y el personal har entrega de ste, cantndole las tradicionales maanitas.

Costos del plan de comercializacin CONCEPTO Mantas Volantes Descuentos Msica en vivo TOTAL COSTO $1000.00 $430 x 1000 volantes Hasta $2000.00 el da de inauguracin. $600.00 $12,00.00 anual

Tabla 94. Costo del Plan de Comercializacin

4.7 Fijacin del precio

Para la fijacin de precios de cada uno de los productos es necesario considerar los costos siguientes: Materia prima PRODUCTO MATERIA PRIMA 2 Cucharadas de caf molido (8 gr) 250 ml de agua Azcar al gusto 1 taza de caf fuerte ( 2 cucharadas 12 gr) 1 taza de leche caliente (250 ml) Jarabe sabor Chocolate canela en polvo Jarabe esencia Azcar al gusto taza de caf fuerte (2 cucharadas 8 gr) 1 taza de leche caliente (250 ml) Azcar al gusto taza de caf descafeinado (8 gr de caf soluble y 2 gr de caf descafeinado) Jarabe esencia T Negro Azcar al gusto
COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA POR CADA PRODUCTO

$ 1.10

Caf americano

$4.90

Capuchino Caliente

$3.90

Caf con leche

$1.60

Descafeinado

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Caf Latte

Capuchino Fro

Mokachino

Chocolate (Copa al chocolate)

Smothies

Malteadas

Frappes

Caf (8 gr) 45 ml. de agua Crema Leche evaporada Azcar al gusto Canela Caf (12 gr) 1 taza de leche fra (l250 ml) Hielo raspado Jarabe sabor Chocolate Blanco Canela en polvo Azcar al gusto 45 ml. de agua. Caf (8 gr) Crema batida Leche evaporada Azcar al gusto Chocolate liquido 1 taza de leche (250 ml) 1/2 cucharada de almidn de maz Chocolate en polvo (15 gr) Chocolate lquido (10 ml) 4 cucharadas de azcar Crema batida (5 gr) Vainilla (4 ml) Hielo (una taza y algo) Pulpa de fruta, segn el sabor (media taza; 200gr) Almidn de maz Un chorro de jarabe (dependiendo el sabor). Crema batida (5 gr) 3 cucharadas de azcar Dependiendo el sabor, puede agregarse: Chocolate lquido Jarabe escencia Chocolate Caramelo Fruta decorativa de la estacin Azcar Dependiendo el sabor: 1 vaso de leche (250 ml) 3 bolas de nieve de vainilla, fresa, chocolate (120 ml) taza malvaviscos (8gr) 2 cucharadas de esencia de chocolate, fresa, vainilla (al gusto) Hielo estilo frappe Dependiendo el sabor: Jarabe sabor Chocolate Blanco, caf, avellana, chocolate, (10 ml) Leche (250 ml) Jarabe extracto

$3.30

$4.70

$4.50

$4.30

$3.80

$5.90

$3.80

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Licuados

Pasteles Pan y Galletas Helados Botanas

Almidn de maz Agua Hielo 1 Vaso Crema batida Al gusto Azcar Dependiendo el sabor: Leche (250 ml) Fruta Vainilla lquida Hojas de hierbabuena para decorar Azcar Se compran ya elaborados Se compran ya elaborados Se compran ya elaborados Se compran ya elaborados 3 tazas de harina de hot cakes 4 huevos 1 taza de azcar 1 taza de jugo de naranja de taza de aceite de Maz Margarina Para aadir en la decoracin: Miel Cajeta Almendras Cuadros de fruta 3 rebanadas de pan de molde 1 cucharada de margarina 2 cucharadas de mayonesa 1/2 cucharadita de mostaza 1 lechuga cortada en tiras 1 pepino pequeo cortado en rebanadas finas 2 tomates 3 rebanadas de jamn serrano o tiras de tocino fritas y escurridas Queso Chile serrano o chile chipotle al gusto Para preparar 12 banderillas: 1/2 taza de harina 1 cuchara de sal 1/2 cuchara de pimienta Aceite necesario para frer 1/2 taza de leche 1 huevo batido 12 salchichas para hot dogs 12 palitos de madera Se compran ya elaborados Para 8 personas: 6 huevos 1 lata de leche condensada 1 litro de leche

$5.40

$10.00 $4.00 $5.00 $5.00 $6.20

Hot cakes

$13.10

Club Sndwich

$3.80

Banderillas

Nachos Flanes

$5.00 $5.60

75

Gelatinas

Fresas con crema

Duraznos con crema

Hamburguesas

1 lata de media crema 2 cuch. De vainilla 1 cuch. De esencia 2 cuch. De almidn de maz 1/2 taza de azcar morena (para el caramelo). (150 gr) Para la gelatina mosaico para 20 vasos: 1 Gelatina de limn verde (120 grs) 1 Gelatina yello de frambuesa (120 grs) 1 Gelatina de pia (120 grs) 35 grs de grenetina (5 sobrecitos de 7 grs c/u) 1 litro de leche 1 lata de leche condensada 1 taza de jugo de durazno (Jumex) 1 cucharadita de Vainilla 1/2 cucharadita de Esencia de almendras Agua Crema Azcar Para 25 personas: 4 kilos de fresas Azcar 1 litro de crema 2 latas de leche condensada Crema batida Chochitos de chocolate Para 30 personas: 10 latas de duraznos en almbar. 1 litro de crema 2 latas de leche condensada Crema batida Chochitos de chocolate Para 10 hamburguesas: kg de carne molida para hamburguesa de primera 10 panes para hamburguesa pequea 10 rebanadas de pepinillo 10 cucharaditas de cebolla picadita Sazonador para carnes Mostaza Ktchup Jitomate Chile serrano o chile chipotle al gusto La hamburguesa sazonada 4 cucharaditas de sal 2 cucharaditas de condimento de pollo 1 cucharadita de pimienta negra

$3.00

$6.40

$8.30

$11.60

76

Hot Dogs

cucharadita de cebolla en polvo taza de leche Perejil Para 1 persona: 1 pan de hot dog 1 salchicha de hot dog del largo del pan Margarina 1 rodajas de queso americano (tipo Kraft) 2 tiras de tocino Pico de gallo (jitomate, aguacate, cebolla, 1 pizca de pimiento, jugo de limn) Mostaza Ketchup Agua Salsa, chiles serranos o chile chipotle
Tabla 95. Costos de Materia Prima.

$6.40

Ha de considerarse que los precios de la materia prima pueden aumentar o disminuir segn la temporada, por lo que para fines prcticos de esta unidad, no se indica el precio de cada uno, sino el precio total de la materia prima.

4.7.1 Costos de produccin

Los costos de produccin se clculan a continuacin para poder determinar posteriormente la fijacin de precios. POR TIPO DE CAFE

COSTOS FIJOS Total Costos Fijos

Materia Prima Publicidad y otros (5 %) Mantenimiento (3 %)

CAF AMERICANO

CAPUCHINO CALIENTE

CAF
CON LECHE

CAF DESCAFEINADO

CAF LATTE

CAPUCHINO FRIO

MOKACHINO

$5,30

$5,30

$5,30

$5,30

$5,30

$5,30

$5,30

$1,10 $0,26 $0,15 $1,51 $6,81

$4,90 $0,26 $0,15 $5,31 $10,61

VARIABLES $3,90 $1,60 $0,26 $0,15 $4,31 $9,61 $0,26 $0,15 $2,01 $7,31

$3,30 $0,26 $0,15 $3,71 $9,01

$4,70 $0,26 $0,15 $5,11 $10,41

$4,50 $0,26 $0,15 $4,91 $10,21

Total Costos Variables SUBTOTAL (costos de

produccin)

Tabla 96. Costos de Produccin por Tipo de Caf.

77

 POR OTRAS BEBIDAS CHOCOLATES COSTOS Total Costos Fijos Materia Prima Publicidad y otros Mantenimiento Total Costos Variables
SUBTOTAL (costos de produccin)

SMOTHIES

MALTEADAS

FRAPPES

LICUADOS

FIJOS $5,30 VARIABLES $4,30 $3,80 $5,30 $0,26 $0,15 $4,71 $10,01 $0,26 $0,15 $4,21 $9,51

$5,30 $5,90 $0,26 $0,15 $6,31 $11,61

$5,30 $3,80 $0,26 $0,15 $4,21 $9,51

$5,30 $5,40 $0,26 $0,15 $5,81 $11,11

Tabla 97. Costos de Produccin de Otras Bebidas.

COSTOS

POR OTROS PRODUCTOS

PASTELES PAN Y GALLETAS HELADOS FIJOS BOTANAS HOT CAKES CLUB SANDWICH BANDERILLAS

Total Costos Fijos

$5,30 $10,00 $0,26 $0,15 $10,41 $15,71

$5,30 $4,00 $0,26 $0,15 $4,41 $9,71

$5,30
VARIABLES

$5,30 $5,00 $0,26 $0,15 $5,41 $10,71

$5,30 $6,20 $0,26 $0,15 $6,61 $11,91

$5,30 $13,10 $0,26 $0,15 $13,51 $18,81

$5,30 $3,80 $0,26 $0,15 $4,21 $9,51

Materia Prima Publicidad y otros Mantenimiento Total Costos Variables SUBTOTAL (costos de produccin)

$5,00 $0,26 $0,15 $5,41 $10,71

Tabla 98. Costos de Produccin de Otros Productos.

COSTOS

NACHOS

FLANES

GELATINAS

FRESAS C/CREMA

DURAZNOS C/CREMA

HAMBURGUESAS

HOTDOGS

FIJOS Total Costos Fijos

$5,30 $5,00 $0,26 $0,15 $5,41 $10,71

$5,30 $5,60 $0,26 $0,15 $6,01 $11,31

$5,30 $3,00 $0,26 $0,15 $3,41 $8,71

$5,30 $6,40 $0,26 $0,15 $6,81 $12,11

$5,30 $8,30 $0,26 $0,15 $8,71 $14,01

$5,30 $11,60 $0,26 $0,15 $12,01 $17,31

$5,30 $6,40 $0,26 $0,15 $6,81 $12,11

VARIABLES Materia Prima Publicidad y otros Mantenimiento Total Costos Variables SUBTOTAL (costos de produccin)

Tabla 99. Costos de Produccin de Otros Productos (continuacin)

78

4.7.1.1 Costos Fijos

Luz: se utilizara en las maquinas, ventiladores, lmparas, refrigeradores, aparatos de sonido entre otras cosas. Mano de Obra: cubre el salario (quincenal) de 5 trabajadores: 1 cocinero ($1600.00), 1 ayudante de cocinero ($1200.00), 3 meseros ( $1300.00 c/u ); (cada trabajador descansa un da a la semana, ya sea lunes, martes o mircoles). Agua: el abastecimiento de agua potable usada para lavado, limpieza y sanitarios. ($ 3,600.00 anual). Telfono: llamadas a nmeros locales y llamadas limitadas a celular (exclusivo de asuntos de la cafetera). Publicidad: papeletas, volantes, anuncios impresos, entre otros. Incluye los gastos por los das programados para los acompaamientos musicales.

4.7.1.2 Costos Variables

Materia Prima: cubre todo lo necesario para realizar los productos (caf, leche, jarabes, jamn, crema batida, chantilly, etcetra). Otros: se incluye todos los gastos extras que no se hayan contemplado, se considera ste como un fondo de emergencia. Mantenimiento: abarca todo lo relacionado con el cuidado y aseo del local (jabn para manos, lavatrastos, escobas, trapeadores, entre otras cosas) adems de reparaciones necesarias.

CONCEPTO Gas Luz Mano de Obra Agua Telfono Publicidad TOTAL

COSTOS FIJOS $300 $1500 $13400 $600 $250 $1500 $17550

Tabla 100. Tabla de costos fijos.

4.7.2 Fijacin de precios

La fijacin de precios en los diferentes productos que se ofrecern en la cafetera es difcil hacerlo de manera independiente y/o ajeno al entorno del mercado, ya que se tiene que considerar la

79

demanda presente, as como los diferentes competidores existentes, los precios que ellos manejan y sobre todo, las empresas lderes o competidores ms cercanos. PRODUCTO Caf americano JUSTIFICACIN
Aunque para obtener una ganancia mayor al 30% (que es la ganancia mnima esperada) es necesario que el producto valga $11.48, se ha fijado el precio para el consumidor final a $10.00, por variables como la competencia y en especial por el precio arrojado en la investigacin de mercado, ya que a un precio ms elevado disminuiran considerablemente las ventas. Difcilmente en un futuro podra considerarse un aumento de precio en este artculo. El caf americano es el tipo de caf que genera menor ganancia. Se fija un precio mayor al sugerido, ya que tanto la competencia como el consumidor lo permiten sin disminuir las ventas, generando mayor utilidad a las esperadas. Se fija un precio menor al sugerido, ya que aunque ste genera menor ganancia, tendr mayor aceptacin por los clientes. Para la fijacin de precio para ste se considera que aunque el precio podra aumentar hasta $12.00, sera mejor dejarlo en $11.00 por mejor aceptacin de los consumidores y como precio de introduccin, despus, segn su comportamiento de ventas y los costos de materia prima, tal vez se necesario modificarse. En este caso, el precio fijado contempla especialmente los precios de la competencia y aunque podra aumentar el precio siendo que as el consumidor lo permite es preferible mantener una imagen y un precio competitivo, aun as se obtiene mayor ganancia de la esperada. Se fija un precio mayor al sugerido esperando mayor ganancia, sin afectar la sugerencia del consumidor, en relacin a la competencia ha de tenerse presente que el contenido de las tazas es menor que el que sta ofrece. Se fija el precio por apertura de la cafetera, no interfiere con los hbitos del consumidor y es un precio competitivo y es uno de los productos clasificados por tipo de caf que genera ms ganancias, seguido de los cafs capuchino en ambas de sus presentaciones (fro y caliente). Los precios no afectan la disposicin de compra del consumidor (segn indica la investigacin de mercado). Despus de los frappes, los smothies son los que generan mayor ganancia, los precios no afectan la disposicin de compra del consumidor (segn indica la investigacin de mercado) y en todos se obtiene una ganancia considerable de ms del 50%, considerndolos como precios por introduccin. Genera menor ganancia, pese a que se fijo el precio mximo sugerido por el consumidor. El artculo que genera mayor ganancia son los frappes, los precios no afectan la disposicin de compra del consumidor (segn indica la investigacin de mercado) y en todos se obtiene una ganancia considerable de ms del 50%, considerndolos como precios por introduccin. El precio se ajusta casi hasta llegar al mximo permitido por el cliente (segn la investigacin de mercados) Se fija el precio con un mnimo de ganancia por ser un producto que se compra ya hecho. Se consider el precio de la investigacin de mercado pero no se selecciono un precio mayor al compararlo con el de la competencia. Se fija el precio con un mnimo de ganancia por ser un producto que se compra ya hecho. Se consider el precio de la investigacin de mercado pero no se seleccion un precio mayor al compararlo con el de la competencia.

PRECIO FINAL $ 10.00

Capuchino Caliente Caf con leche Descafeinado

$15.00 $12.00 $11.00

Caf Latte

$16.00

Capuchino Frio Mokachino

$15.00

$15.00

Chocolate Smothies

$15.00 $17.00

Malteadas Frappes

$20.00 $18.00

Licuados Pasteles

$17.00 $23.00

Pan y Galletas

$15.00

80

Helados Botanas

Hot cakes Club Sndwich Banderillas Nachos Flanes Gelatinas

Aunque la investigacin de mercado indica que el consumidor permite un mayor precio, se elige este por precio de introduccin. Se fija el precio con un mnimo de ganancia por ser un producto que se compra ya hecho. Se consider el precio de la investigacin de mercado pero no se seleccion un precio mayor al compararlo con el de la competencia. Este artculo se fij con base a lo sealado por la investigacin de mercados, pero no se fij el precio mximo por consumidor, por precio de introduccin. Al no existir competencia directa, se ajusta al precio mximo dispuesto por el consumidor. Al no existir competencia directa se ajusta al precio mximo dispuesto por el consumidor. Al no existir competencia directa se podra ajustar al precio mximo dispuesto por el consumidor pero disminuye por precio de introduccin. Al no existir competencia directa se podra ajustar al precio mximo dispuesto por el consumidor, pero disminuye por precio de introduccin. Al no existir competencia directa se podra ajustar al precio mximo dispuesto por el consumidor, pero disminuye por precio de introduccin. Por lo que se obtiene menor ganancia, considerando un incremento posteriormente. Se considera que no existe competencia directa, la investigacin de mercado indica que la gente est dispuesta a pagar de $20 a $25 por el producto. Se elige el menor de stos porque cubre casi el 30% de la ganancia esperada, adems de considerarse precio de introduccin. Al no existir competencia directa se ajusta al precio mximo dispuesto por el consumidor, obteniendo casi el 50% de ganancias. Al no existir competencia directa se ajusta al precio mximo dispuesto por el consumidor, obteniendo ms de 20% de ganancias. Se fij este precio por introduccin considerando a futuro un aumento. Tabla 101. Fijacin de Precios.

$15.00 $13.00

$16.00 $25.00 $18.00 $18.00 $15.00 $15.00

Fresas con crema Duraznos con crema

Hamburguesas

$20.00

$20.00 $25.00 $16.00

Hot Dogs

A travs de las tablas anteriores, se observ que de los productos clasificados por Tipo de Caf , aquellos que generan mayor ganancia son los cafs latte y el que genera menor ganancia es el caf con leche, el primero con un 43.68% de ganancia y los segundos con un 20%. En los productos clasificados como Otras bebidas , los productos que generan mayor ganancia son los frappes con 47.16 % y el que genera menor ganancia es el chocolate con 33.26% . En los productos clasificados como Otros productos, los productos que generan mayor ganancia son las banderillas con porcentajes de casi 50 % y los que generan menor ganancia son las botanas con un 17.61%, bajo la mnima ganancia esperada.

En promedio de ganancia entre todas las clasificaciones de los productos es de 34.41%, siendo que la ganancia mnima esperada es de 30%.

Despus de haber determinado los costos fijos y los costos variables, es necesaria la realizacin del punto de equilibrio, esto con el objetivo de saber el momento en el cual las ventas cubrirn

81

exactamente los costos y la magnitud de las utilidades o prdidas de la cafetera cuando las ventas excedan o caigan por debajo de este punto.

4.7.3 Punto de equilibrio

COSTO FIJO
$308,005.00

COSTO VARIABLE
$900,677.00

Tabla 102. Punto de Equilibrio.

Punto de equilibrio: Personas: 30843 Unidades monetarias (ventas): $3,212,184.00 Capacidad de produccin utilizada: 33.80%

Punto de Equilibrio
3500000 Unidades Monetarias 3000000 2500000 2000000 1500000 1000000 500000 0 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 Nmero de Personas
Figura 11. Grfica de punto de equilibrio.

Costo Fijo Costo Variable Ingreso Total Costo Variable Total

El punto de equilibrio indica la cantidad de unidades necesarias a vender para poder recuperar los costos que se generan por el servicio prestado, sin que esto genere prdida o utilidad. Por lo tanto, estos costos se cubren y aportan ganancias siempre y cuando a la cafetera asistan ms de 4110 personas anualmente.

82

CAPTULO V ESTUDIO TCNICO

El Estudio tcnico tiene como finalidad proporcionar la informacin tanto cuantitativa como cualitativa al inversionista respecto a los factores productivos que se debern considerar para

poder llevar a cabo el proyecto cafetera. Dentro de los objetivos se encuentran: Definir las caractersticas, requerimientos, disponibilidad, costo de las materias primas e insumos necesarios para la produccin de los bienes o servicios. Encontrar la ubicacin ms ventajosa para el proyecto, cubriendo las exigencias o requerimientos del proyecto, contribuyendo a minimizar los costos de inversin y, los costos y gastos durante el periodo productivo del proyecto. Determinar el tamao o dimensionamiento que deben tener las instalaciones, as como la capacidad de la maquinaria y equipos requeridos por el proceso del proyecto.

5.1 Localizacin
La ubicacin de la cafetera se encuentra en el municipio de Ixtapaluca, Col. Ayotla, en la calle Ceibas Esq. Hortensias S/N, C.P 56560, en el Estado de Mxico, asmismo se determin por:

5.1.1 Macrolocalizacin
FACTOR Cercana al mercado (Clientes) Facilidad de licencias y permisos Centros educativos y culturales Poder Socioeconomico Economas de escala (Competencia) Cercana a los Proveedores Disponibilidad del Terreno Vas de comunicacin Vigilancia y seguridad Disponibilidad de Mano de Obra 15 14 13 12 10 9 8 7 7 5 100
Tabla 103. Factores de Macrolocalizacin.

PONDERACION

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JUSTIFICACIN DE LOS FACTORES PONDERADOS Se han valorado estos factores en funcin de las necesidades del proyecto (En orden de

importancia) y con el objeto de ahorrar costos y, en consecuencia, de aumentar los beneficios. 1. Cercana al mercado (Clientes): al iniciar este proyecto, la idea surgi de cubrir una necesidad, que hasta el momento no haba sido atendida en determinada zona y hacia cierto mercado, la idea gira en torno a esto, por lo que se considera el factor ms importante. Bajo una ideologa donde es importante tener la capacidad de llegar primero y en mejores condiciones al mercado que se ataca, adems de que generalmente a mayor cercana del mercado, mayor la capacidad de la empresa de influir sobre las decisiones de compra de las personas del entorno debido al impacto social de la misma, se considera este de mayor importancia. Buscando la regin ms densamente poblada y que propicie y justifique el proyecto. 2. Facilidad de licencias y permisos: las ayudas pblicas, las ventajas fiscales, Tributacin, facilidad administrativa, costos legalizacin, la legislacin laboral y medioambiental ms o menos permisiva, explican que despus de contemplar el lugar, intervenga la aceptacin gubernamental y la dificultad o apoyo brindado. 3. Centros Educativos y culturales: se considera de suma importancia, ya que parte del mercado al que se piensa llegar es parte de la comunidad de estudiantes de escuelas prximas al rea planeada de localizacin. A su vez en stos est gran concentracin de personas. A su vez las costumbres, cultura o ideologa de la comunidad pudiera sentirse poco identificada con la idea de contar con comercios cercanos (en especial cuando hay fraccionamientos, etctera), este punto muchas veces no es identificado y genera problemas. Es importante que la localizacin de la empresa o negocio no perturbe o genere conflictos con personas, entidades o grupos sociales que obliguen a la empresa a asumir costos adicionales. 4. Poder socioeconmico: aunque existan cosas que sean importantes para el cliente o que atiendan sus necesidades, si ste no puede costearlas, no podr adquirir el bien o servicio y el negocio fracasar. 5. Economas de escala (Competencia): Entre ms competencia del mismo giro exista, mas difcil y competitiva ser la penetracin al mercado, pero cuando hay poca o escasa competencia es sencillo llegar al cliente. 6. Cercana a los Proveedores: al fijar la localizacin, en especial de un proyecto de cafetera, se considera obtener un beneficio al estar cerca de infraestructuras (comercios, supermercados, etctera) y servicios existentes, as como de la presencia de otras industrias similares o complementarias; de este modo, se pueden compartir con ellas algunos servicios otras cosas de inters, reduciendo costos de transportacin entre otras cosas.

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7. Disponibilidad del Terreno: conseguir un terreno en una zona urbanizada y comercial, es difcil y costoso, en una zona de crecimiento es ms sencillo y a un precio ms accesible. 8. Vigilancia y seguridad: en todos los niveles posibles asegurarse de contar con seguridad fsica, evitar posibles robos etctera. 9. Disponibilidad de Mano de Obra: se necesita de especializacin en la cocina y se busca que en el rea exista mano de obra calificada, slo en este puesto. Se consider que este factor no es de importancia radical por lo que se ponder como ltimo factor.

MUNICIPIO FACTOR
Cercana al mercado (Clientes) Facilidad de licencias y permisos Centros Educativos y culturales Poder Socioeconmico Economas de escala (Competencia) Cercana a los Proveedores Disponibilidad del Terreno Vas de Comunicacin Vigilancia y seguridad Disponibilidad de Mano de Obra

IXTAPALUCA
Calificacin
Calificacin por ponderacin

LOS REYES LA PAZ

Calificacin
Calificacin por ponderacin

NEZAHUALCOYOTL
Calificacin
Calificacin por ponderacin

9 8 9 9 9 8 10 9 8 9

135 112 117 108 90 72 80 63 56 45 878

8 6 8 8 8 8 5 7 7 9

120 84 104 96 80 72 40 49 49 45 739

10 8 10 8 5 8 5 8 6 9

150 12 130 96 50 72 40 56 42 45 793

SUMA

Tabla 104. Ponderacin de Factores de Macrolocalizacin.

Despus de considerar todos los factores anteriores ya ponderados y un anlisis comparativo de informacin, se ha determinado que existe mayor factibilidad en la realizacin del proyecto localizndolo en el municipio de Ixtapaluca. MUNICIPIO DE IXTAPALUCA El nombre propio mexicano es Iztapayucan, que se compone de iztatl, sal, pallutl o pallotl, mojadura, y de can lugar; y significa: lugar donde se moja la sal.

Glifo

Figura 12. Glifo del municipio de Ixtapaluca. Fuente: Municipio de Ixtapaluca 2009.

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Aparece con un jeroglfico, sobre un campo blanco, un toponimio cuyos contornos son de color negro, mismos que posee en la parte superior, una figura ovalada en los extremos; conteniendo en sta y en el centro de la figura principal, tringulos especficamente dispuestos (Ixtapaluca, 2009). Localizacin El municipio est enclavado en la zona oriente del Estado de Mxico, se localiza a los 19 14 30 de latitud norte, al paralelo 19 24 40 y longitud oeste al meridiano 98 57 15. Est situado entre las carreteras nacionales de Mxico-Puebla y Mxico-Cuautla que pasan precisamente dentro de su territorio y se bifurcan ambas rectas enfrente de lo que fuera en otra poca, gran finca ganadera llamada Santa Brbara propiedad del general Plutarco Elas Calles. Dista 7 kilmetros de Chalco, a 32 kilmetros de la capital de la Repblica Mexicana y a 110 km. de la ciudad de Toluca. Limita al norte con Chicoloapan y Texcoco; al sur con Chalco; al este con el estado de Puebla y al oeste con Chicoloapan y Los Reyes La Paz. El territorio municipal de Ixtapaluca, conserva la extensin y lmites actuales reconocidos conforme a la ley en 1960, la superficie territorial era de 206.13 km2, contando con 43 localidades en 1970, la superficie sigue siendo de 206.13 km2 y 17 localidades.

Figura 13. Municipio de Ixtapaluca. Fuente: Mapas Mxico 2009.

Extensin En 1980 la superficie es de 206.13 km y 25 localidades, en 1990 tiene una superficie de 315.10 kilmetros cuadrados con 37 localidades (Ana Mara Vargas Contreras, 2009)
2

Orografa La cadena montaosa, ms extensa, se localiza en la parte noreste del municipio, en ella se encuentran los cerros: Tlaloc, La Sabanilla, Cuescomate, Cabeza de Toro, Yeloxchitl, Telapn y

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los Potreros. En cuanto a su proporcin numrica, le siguen, por el lado noroeste: Cuetlapanca, Tejolote Grande y a su lado Tejolote Chico, Sta. Cruz y El Pino. En el lado sureste, en los lmites con Tlalmanalco, se localizan los cerros: Papagayo y San Francisco; en el noreste nicamente se encuentra el cerro del Elefante. Las planicies se localizan sobre todo en la cabecera municipal, pero tambin en algunos poblados, como son: San Francisco Acuautla, Tlalpizahuac, Ayotla, colonia Plutarco Elas Calles y Ro Fro de Jurez. Los terrenos municipales tienen alturas que van de los 2,000 a los 3,900m, sobre el nivel del mar. La cabecera est a 2,900 metros sobre el nivel del mar (Ana Mara Vargas Contreras, 2009)

Hidrografa La cuenca hidrolgica, del municipio de Ixtapaluca, tiene sus orgenes en la zona montaosa del noreste, y est formada por el arroyo Texcalhuey, que viene de la parte norte; el Texcoco, que confluye con el de las Jcaras y se origina en los cerros Yeloxchitl y Capuln; el de la Cruz, que se forma en el cerro de la Sabanilla y llega al arroyo San Francisco, que pasa por Ixtapaluca y desemboca en el Ro de la Compaa, que pasa por el cerro del Elefante. Los arroyos, El Capuln, Texcalhuey y las Jcaras, pasan por el pueblo de San Francisco Acuautla. Otros arroyos, que vienen del cerro de los Potreros: uno que no tiene nombre y pasa por vila Camacho, confluye con el arroyo San Francisco y Santo Domingo, que se desva hacia Chalco, el municipio cuenta con un acueducto en la parte norte, por el arroyo La Cruz; una parte del territorio es plano y seco. Hace aos qued irrigado el terreno plano, gracias a diversos pozos artesianos que se construyeron, y son: 1 Tezontle, 2 San Isidro, 3 La Virgen, 4 Patronato, 5 Mezquite, 6 El Venado, 7 El Carmen, 8 Faldn, 9 Lindero San Francisco, 10 Cedral, 11 El Gato, 12 El caracol; por lo cual tom ms incremento la agricultura, principalmente el cultivo de forrajes (Ana Mara Vargas Contreras, 2009).

Clima El clima es templado subhmedo, con lluvias en los meses de junio, julio, agosto y septiembre; los meses ms calurosos junio, agosto, septiembre. La direccin de los vientos, es de norte sureste; los vientos del sureste son los dominantes. La temperatura presenta variaciones, debido a que en el municipio hay zonas con mayor altura que otras, la temperatura media es de 15.1 grados centgrados, la media anual es de 11.1, la extrema mxima es de 39 y la extrema mnima, es de 8 grados centgrados bajo cero; la precipitacin pluvial anual es de 660 mm, los das con heladas son aproximadamente 24 (Ana Mara Vargas Contreras, 2009).

Evolucin Demogrfica La falta de fuentes de trabajo, en el municipio, hace que los habitantes que no tienen una profesin, oficio o capacitacin adecuada, emigren al vecino pas del norte, obligados en busca de sustento.

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De acuerdo al Censo General de Poblacin y Vivienda 1990, el municipio contaba con 117,927 habitantes y al Conteo de Poblacin y Vivienda 1995 con 187,690 habitantes, observndose un alto crecimiento poblacional, dado que en este periodo de 1990-1995 se registr una tasa de crecimiento media anual de 8.57%, la cual es de las ms altas del municipio y esto es debido al crecimiento de la ciudad de Mxico. Las defunciones registradas en 1985, sumaron 509; de ellas, 255, corresponden a hombres y 254, a mujeres. En 1986, hubo 304 defunciones, 172 hombres y 132 mujeres. De 1980 a 1990, la grfica de mortalidad es de: mujeres 316 (40.62%), hombres 462 (59.38%), total: 778 (100%). De 1994-1996, las defunciones fueron 1773. Por su parte, los nacimientos en 1996 se ubicaron en 4,729, observndose que el ndice de natalidad fue de 2.3% mientras que el de defunciones fue de 0.36%. Es importante sealar que para el ao 2000, de acuerdo con los resultados preliminares del Censo General de Poblacin y Vivienda efectuado por el INEGI, para entonces existan en el municipio un total de 293,160 habitantes, de los cuales 144,158 son hombres y 149,002 son mujeres; esto representa el 49% del sexo masculino y el 51% del sexo femenino. De acuerdo a los resultados que presento el II Conteo de Poblacin y Vivienda en el 2005, el municipio cuenta con un total de 429,033 habitantes (Ana Mara Vargas Contreras, 2009).

Religin La religin que predomina en el municipio es la catlica, en segundo lugar los testigos de Jehov, mormones, protestantes y otras (Ana Mara Vargas Contreras, 2009).

Educacin En el municipio existen 215 escuelas, 64 Jardines de nios, 44 estatales y 20 federales; 92 de educacin bsica, 60 estatales y 32 federales, 30 de educacin media bsica, 9 estatales y 6 federales y 3 telesecundarias. De educacin media superior un CECYTEM, dos CBT, un CEDAYO, tres preparatorias oficiales, una privada y un plantel universitario privado, las cuales son atendidas por 2,200 profesores. En esta entidad hay un total de 108,622 alfabetas y 7,448 analfabetas, registrndose un analfabetismo de 6.4% (Ana Mara Vargas Contreras, 2009).

Salud En la actualidad el municipio cuenta con dos hospitales, uno psiquitrico y otro de medicina general, dos clnicas del IMSS, una de SSA, dos privadas. Con el apoyo del ISEM funcionan 5 Centros de Salud, la Cruz Roja Municipal, 6 consultorios perifricos mdico dentales del DIF esta institucin da servicio de medicina general, planificacin familiar, oftalmologa, anlisis clnicos y campaas permanentes de captura de perros callejeros (Ana Mara Vargas Contreras, 2009).

88

Abasto En la actualidad el comercio, es una parte vital de la estructura econmica, existen en el municipio 1,029 negocios establecidos de giros alimentarios y 1,074 de giro no alimentario; la unin de tianguistas del municipio de Ixtapaluca, A.C. cuenta con 690 comerciantes de giro alimentario y 530 de giro no alimentario, la Organizacin de Comerciantes Independientes con 764 comerciantes de diversos giros. Una bodega de Comercial Mexicana y otra de Gigante, el Centro Comercial de los Hroes, y en construccin el del fraccionamiento San Buenaventura. (Ana Mara Vargas Contreras, 2009).

Vivienda En la dcada de los 80 el 0.4% de las viviendas contaba con drenaje con agua entubada el 11.4%, con la electricidad el 4.2%. En 1990 se encontraban habitadas 26,449 viviendas, 20,382 propias, 17,969 con agua entubada, 15,504.00 con drenaje, 23,978.00 con energa elctrica. Los principales materiales que destacan en la construccin de viviendas son: cemento, tabique, block, lmina de asbesto o metlica. En 1995 de acuerdo al Conteo de Poblacin y Vivienda 1995, existan 40,053 viviendas particulares y 7 colectivas, en las cuales vivan en promedio 4.7 personas por vivienda. Cabe sealar, que en el ao 2000, de acuerdo a los datos preliminares del Censo General de Poblacin y Vivienda, efectuado por el INEGI, hasta entonces, existan en el municipio 67,389 viviendas en las cuales en promedio habitan 4.35 personas en cada una. De acuerdo a los resultados que present el II Conteo de Poblacin y Vivienda en el 2005, en el municipio cuentan con un total de 94,280 viviendas de las cuales 65,102 son particulares (Ana Mara Vargas Contreras, 2009).

Servicios Pblicos La cobertura de servicios pblicos en el municipio es: Agua potable Alumbrado pblico Mantenimiento de drenaje Recoleccin de basura y limpieza de las vas pblicas Seguridad pblica Pavimentacin Mercados que abastecen a las localidades Con drenaje Energa elctrica
Fuente: INEGI, 2009.

89% 82% 90% 80% 50% 80% 80% 41% 99%

Tabla 105. Cobertura de Servicios Pblicos en el Municipio de Ixtapaluca.

89

Vas de Comunicacin Las comunicaciones en el municipio representaban un grave problema, su densidad de poblacin, obligaron a tomar ciertas medidas; cuenta con una infraestructura carretera, que lo convierte en uno de los municipios mejor comunicado: 271 kilmetros de carretera, Mxico-Puebla libre y la de cuota, que atraviesa a lo largo del territorio municipal. Se han incrementado y mejorado vas de comunicacin, existen 39 avenidas de acceso a distintas colonias del municipio, la conexin de la carretera federal y autopista Mxico-Puebla por dos avenidas de la colonia Alfredo del Mazo, delegacin Tlapacoya; un gran avance en el programa estatal de comunicaciones del anillo transmetropolitano que atraviesa el municipio y comunica a Texcoco con Cuautla, realizacin del libramiento de San Francisco Acuautla a la carretera federal Mxico-Puebla, realizada por la empresa SADASI (Ana Mara Vargas Contreras 2009).

Principales Sectores, Productos y Servicios Agricultura. Las actividades agropecuarias en el municipio han disminuido debido a la demanda que tienen los ejidos, por fraccionadores tanto clandestinos, como de quienes utilizan la infraestructura moderna. Ganadera. En 1975, Ixtapaluca contaba con 2,932 cabezas de ganado, haciendo que ocupara el cuarto lugar en la segunda cuenca lechera formada por Texcoco, Chalco, Ixtapaluca. En 1991, cont con 6,555 cabezas de ganado bovino, 5,392 de ganado porcino, 5,672 de ganado ovino, 1,509 de ganado caprino, 1,608 de ganado equino, 169,593 de aves de corral, 2,072 conejos y 218 cajas de colmenas. Piscicultura. En 1990, se cultivaron en San Francisco Acuautla 4,000 peces (carpa); en la presa Tejalpa, en el Jagu y Guerrero, otras 2000, que sumados, a los 4,000 cultivadas en 1989, hacen un total de 10,000. En 1997, en Coatepec, se sembraron 35,000 organismos de carpas tilapa y 10,000 cras de trucha arco iris. Industria. En el municipio se estableci el Jardn Industrial Ixtapaluca, donde destacan la procesadora de lcteos, alimentos especializados Gmez, S.A. de C.V, detergentes y productos qumicos para la industria textil, embotelladoras y distribuidoras de agua purificada, imprenta offset, artes grficas en general, fabricacin de cristal cortado automotriz, fabricacin de muebles de madera y venta, fabricacin de aparatos elctricos y extraccin diversa de mrmol. Turismo. El municipio cuenta con zonas tursticas importantes como son; las zonas arqueolgicas de las delegaciones Tlapacoya, Ayotla, Ixtapaluca, Tlapizahuac. Zonas recreativas, parque nacional Zoquiapan, Ro Fro, Parque Ejidal los Depsitos, falta dotarlos de la infraestructura necesaria. Comercio. El comercio es una parte vital dentro de la estructura econmica, debido a los ingresos que aporta, son 1,029 los negocios establecidos de giro alimentario, 1,074 de giro no alimentario.

90

En el comercio no establecido tenemos las uniones de tianguistas, organizacin de comerciantes independientes, una bodega de comercial mexicana, otra de gigante, un centro comercial en la unidad habitacional los hroes. (Ana Mara Vargas Contreras, 2009).

Poblacin Econmicamente Activa por Sector Las actividades econmicas del municipio por sector, se distribuyen de la siguiente forma, segn el censo de 1990: Sector primario Agricultura, ganadera, pesca. Sector secundario Minera, petrleo, industria, manufactura, energa, electricidad, agua, construccin. Sector terciario Comercio, transporte y comunicaciones, servicios financieros, servicios comunales y sociales, restaurantes y hoteles, profesionales y tcnicos.
Tabla 106. Poblacin Econmicamente Activa por Sector en el Municipio de Ixtapaluca. Fuente: INEGI,2009.

5.8 41.3

53.2

Principales Localidades Ayotla: la vida econmica de la poblacin se funda en el comercio principalmente, cuenta con 30,000 habitantes y dista de la cabecera municipal, 5 kilmetros. Coatepec: la poblacin finca su desarrollo econmico en 2 actividades la agricultura y la venta de grava, arena y tepetate, que extraen de las minas administradas por bienes comunales; tiene 20,000 habitantes, la distancia a la cabecera municipal, 10 kilmetros. San Francisco Acuautla: basa su economa en la agricultura, siembra de maz y hortalizas, y venta de arena, grava y tezontle que extraen de sus minas ejidales; tiene 20,000 habitantes, dista de la cabecera municipal, 6 kilmetros. Tlapacoya: la poblacin se dedica al pequeo comercio, artesanas de barro, pequeas industrias; tiene 25,000 habitantes y una distancia de 3 kilmetros, de la cabecera municipal. Tlapizahuac: una pequea porcin de terreno lo emplean en la agricultura, hay industrias de reciclaje de vidrio, calderas industriales, varillas y de yeso; cuenta con 20,000 habitantes, a 12 kilmetros de distancia de la cabecera municipal. Col. Manuel vila Camacho: su actividad econmica es 100% agrcola, sus principales productos son maz, trigo, cebada, papa, garbanzo, haba; tiene 5,000 habitantes, dista de la cabecera municipal 17 kilmetros. Ro Fro: se dedica a la siembra de maz y trigo, venta de madera y carbn; tiene 8,000 habitantes y dista 67 kilmetros de la cabecera municipal (Ana Mara Vargas Contreras, 2009).

91

CARACTERSTICAS POR LAS CUALES SE DETERMIN COMO MEJOR OPCIN ESTE MUNICIPIO Cercana al mercado (Clientes) De acuerdo a los resultados que present el II Conteo de Poblacin y Vivienda en el 2005, el municipio cuenta con un total de 429,033 habitantes.

Facilidad de licencias y permisos Slo se requiere la Solicitud de incorporacin al padrn comercial de los establecimientos mercantiles unidades habitacionales 2009 y Licencia de uso de suelo comercial.

Centros Educativos y culturales Existen 215 escuelas, 64 Jardines de nios, 44 estatales y 20 federales; 92 de educacin bsica, 60 estatales y 32 federales, 30 de educacin media bsica, 9 estatales y 6 federales y 3 telesecundarias. De educacin media superior un CECYTEM, dos CBT, un CEDAYO, tres preparatorias oficiales, una privada y un plantel universitario privado, las cuales son atendidas por 2,200 profesores. Adems de la casa de la cultura de dicho municipio.

Poder Socioeconmico La mayora de las familias cuenta con ingresos mayores de $5000 mensuales en promedio.

Economas de escala (Competencia) El comercio es una parte vital dentro de la estructura econmica, debido a los ingresos que aporta, son 1,029 los negocios establecidos de giro alimentario, 1,074 de giro no alimentario. En el comercio no establecido tenemos las uniones de tianguistas, organizacin de comerciantes independientes, una bodega de comercial mexicana, otra de gigante, un centro comercial en la unidad habitacional los hroes.

Cercana a los Proveedores En el minicipio se tiene una bodega de Comercial Mexicana y otra de Gigante, el Centro Comercial de los Hroes, y en construccin el del fraccionamiento San Buenaventura.

Disponibilidad del Terreno Se cuenta con un terreno en Calle Ceibas, esquina Hortensias S/n, Col. Ayotla Municipio de Ixtapaluca, Estado de Mxico, C.P 56560, la ubicacin es propicia (en una de las

92

avenidas principales de la colonia) y se encuentra cerca de centros de estudio y lugares donde hay concentracin de personas.

Vas de Comunicacin Las comunicaciones en el municipio representaban un grave problema, su densidad de poblacin, obligaron a tomar ciertas medidas; cuenta con una infraestructura carretera, que lo convierte en uno de los municipios mejor comunicado: 271 kilmetros de carretera, Mxico-Puebla libre y la de cuota, que atraviesa a lo largo del territorio municipal. se han incrementado y mejorado vas de comunicacin, existen 39 avenidas de acceso a distintas colonias del municipio, la conexin de la carretera federal y autopista Mxico-Puebla por dos avenidas de la colonia Alfredo del Mazo, delegacin Tlapa coya; un gran avance en el programa estatal de comunicaciones del anillo transmetropolitano que atraviesa el municipio y comunica a Texcoco con Cuautla, realizacin del libramiento de San Francisco Acuautla a la carretera federal Mxico-Puebla, realizada por la empresa SADASI.

Disponibilidad de Mano de Obra Dado que el giro no requiere de muchos conocimientos ni especializacin en el municipios es sencillo encontrar mano de obra disponible.

5.1.2 Microlocalizacin
Al haber seleccionado un municipio para localizar el proyecto, se contempla la posibilidad de encontrar una colonia adecuada para ubicar el proyecto de cafetera.

FACTOR Estructura impositiva legal Costo y disponibilidad del terreno Disponibilidad de suministros Economas de escala Cercana a las fuentes de abastecimiento Vas de comunicacin Estabilidad social Cercana al mercado SUMA

PONDERACIN 20 10 10 10 10 10 10 20 100
Tabla 107. Factores de Micro Localizacin.

La ponderacin de los factores se justifica en razn similar a la realizada en la macro localizacin, considerando adems que:

93

Una excelente localizacin de la empresa, puede generar mejoras en la eficiencia en trminos de: Costos de transporte, facilidad en la obtencin de materias primas, aprovechamiento de recursos, cercana al cliente y a sus necesidades. Y que con este objetivo se proceder a analizar las siguientes colonias del municipio de Ixtapaluca: Tlapizahuac COLONIA
PONDERACION

Del Carmen
AYOTLA Calificacin
Calificacin por ponderacin

Ayotla
DEL CARMEN Calificacin
Calificacin por ponderacin

TLAPIZAHUAC Calificacin
Calificacin por ponderacin

FACTOR
Estructura impositiva legal Costo y disponibilidad del terreno Disponibilidad de suministros Economas de escala Cercana a las fuentes de abastecimiento Vas de comunicacin Estabilidad social Cercana al mercado SUMA

20 10

8 10

160 100

8 7

160 70

8 8

160 80

10 10 10

9 10 9

90 100 90

9 7 8

90 70 80

9 8 7

90 80 70

10 10 20 100

10 9 10

100 90 200 930

10 9 10

100 90 200 860

10 9 9

100 90 180 850

Tabla 108. Ponderacin de Factores de Micro Localizacin.

De esta forma se elige ubicar el proyecto de la cafetera en la colonia Ayotla, donde adems se cuenta ya con un terreno.

AYOTLA

Figura 14. Municipio de Ixtapaluca. Fuente:Municipio de Ixtapaluca, 2009.

94

En Ayotla, la vida econmica de la poblacin se funda en el comercio principalmente. En esta colonia se ubican 29,630 personas (Ixtapaluca, 2009).

La poblacin estudiantil con que se encuenta es la siguiente: *CONALEP. 236: Alumnos:1260 Personal de la escuela: -Docentes: 65 -Personal administrativo: 35

*CBTIS. 141: Alumnos:985 Personal de la escuela: -Docentes: 54 -Personal administrativo: 24

CARACTERSTICAS POR LAS CUALES SE DETERMIN COMO MEJOR OPCIN ESTA COLONIA Estructura impositiva legal:en las tres colonias se requieren los mismos documentos y permisos: solicitud de incorporacin al padrn comercial de los establecimientos mercantiles unidades habitacionales 2009. Y licencia de uso de suelo comercial. Costo y disponibilidad del terreno: en Ayotla ya se cuenta con un terreno de 63 m en la calle Ceibas Esq. Hortensias S/N. Disponibilidad de suministros: en la colonia de Ayotla se cuentan con el siguiente porcentaje en cuanto a la disponibilidad de suministros. Agua potable Alumbrado pblico Mantenimiento de drenaje Recoleccin de basura y limpieza de las vas pblicas Seguridad pblica Pavimentacin Mercados que abastecen a las localidades Con drenaje Energa elctrica
Tabla 109. Cobertura de Servicios Pblicos en la Colonia Ayotla. Fuente: INEGI, 2009.
2

89% 82% 90% 80% 50% 80% 80% 41% 99%

95

Economas de escala En la cercana del terreno (con el que ya se cuenta), no existen comercios de esta clase, excepto unos puestos informales de comida rpida cerca de las escuelas. Cercana a las fuentes de abastecimiento Existe 1 mercado fijo, 1 supermercado (Soriana), varias tiendas de abarrotes con precios accesibles (mayoreo y menudeo). Vas de comunicacin La colonia se encuentra muy bien comunicada con avenidas principales, a lo largo de 271 kilmetros de carretera, Mxico-Puebla libre y la de cuota, existen 39 avenidas de acceso a distintas colonias del municipio (Ayotla,Del Carmen y Tlapizahuac entre otras), la conexin de la carretera federal y autopista Mxico-Puebla por dos avenidas de la colonia Alfredo del Mazo (Cercana a Ayotla), pero en la Colonia Ayotla donde ya se cuenta con un terreno, est ubicado en una avenida principal, facultando la visibilidad y llegada a ste. Estabilidad social En la colonia se encuentra un promedio similar de Ingresos mayores de $5000 mensuales. Cercana al mercado La ubicacin especifica del terreno en la colonia Ayotla, se encuentra cercano a escuelas y lugares concurridos como paradas de autobs, sin contar este con competencia directa, mientras que en la colonia del Carmen existe mayor competencia colocada ya en puntos estratgicos (INEGI, 2009).

5.2 Tamao: Econmico y Tcnico

TAMAO ECONMICO Tomando el Criterio por el n de trabajadores ( Micro: de 1 a 10 trabajadores, Pequea: con 11- 50 trabajadores, Mediana: con 51 a 100 trabajadores, Grande: con ms de 100 trabajadores) (SE, 2009), en el proyecto se cuenta con 6 trabajadores: 1 personal administrativo, 1 cocinero, 1 ayudante de cocinero y 3 meseros, por lo tanto se considera una microempresa (Para el pago de impuestos son consideradas como causantes menores).

TAMAO TCNICO La capacidad mxima de lugares en la cafetera es de 26 personas; considerando que cada una permanece en promedio aproximadamente 50 minutos, se ha determinado que la capacidad mxima diaria en una jornada de 8 horas son 250 personas.

96

5.2.1 Procesos
La cafetera es un servicio que deber estandarizar algunas de las actividades que se realizan dentro de ella, deber ofrecer el servicio con la ms alta calidad, por tal motivo se presentan los procedimientos de la elaboracin de cada uno de los alimentos.

CURSOGRAMA Los principales smbolos utilizados en los diagramas de procedimientos de compra, almacenamiento y recepcin de materia prima, apertura, cierre, servicio al cliente son los siguientes: SMBOLO DESCRIPCIN Inicio y/o trmino del procedimiento

Actividad o proceso

Decisin

Documento

Almacn
Tabla 110. Simbologa de Procesos.

97

PROCEDIMIENTO DE COMPRA, ALMACENAMIENTO Y RECEPCIN DE MATERIA PRIMA GERENTE GENERAL COCINERO INICIO AYUDANTE DE COCINERO

Realiza un control de existencias y de los artculos prximos a terminarse

Lista de control

Revisa la lista asegurndose de la informacin.

Se dirige al lugar de la compra, dispone del dinero a su eleccin y criterio.

Realiza una lista donde incluye los artculos que hacen falta y entrega al GG.

Al finalizar cada compra se asegura de pedir una factura y revisa que la mercanca ste FF en buen estado.
Factura o ticket

Regresa a la cafetera, entrega la mercanca al ayudante de cocinero.

Registra las compras y los gastos en el control de registro anexando todos los comprobantes.

Acomoda la mercanca en su respectivo lugar.

FIN
Figura 15. Procedimiento de compra, almacenamiento y recepcin de materia prima.

98

PROCEDIMIENTO DE APETURA GERENTE GENERAL COCINERO AYUDANTE DE COCINERO MESERO 1 MESERO 2

INICIO

Se presenta a las 12:00 am para abrir la cafetera.

Se asegura que no exista anomalas en la cafetera. Barre y lava el exterior de la cafetera, como la banqueta.

Limpia y desinfecta el interior de la cafetera principalmente el rea de los comensales

Limpia y desinfecta la cocina.

Prepara el men del da.

FIN
Figura 16. Procedimiento de apetura.

99

PROCEDIMIENTO DE CIERRE GERENTE GENERAL COCINERO AYUDANTE DE COCINERO INICIO MESEROS MESERO 2

Limpia la cocina y guarda, refrigera o almacena lo que no se haya utilizado.

Separa la basura en orgnico e inorgnico y la coloca en los concentradores de basura.

Revisara que las llaves de gas queden cerradas.

Cerrara la cafetera a las 12:00 hrs. asegurando tomas de luz, agua etc.

Recoge y superficialmente limpian las mesas y el interior de la cafetera.

Se encarga de la caja realizar un control de lo vendido ese da y del dinero obtenido, para entregarlo al Gerente Gral.

FIN
Figura 17. Procedimiento de cierre.

100

PROCEDIMIENTO DE SERVICIO AL CLIENTE

GERENTE GENERAL COCINERO AYUDANTE DE COCINERO MESERO 1

INICIO

Les dar la bienvenida a los clientes y los llevar a una mesa. vaca.
Una vez que el cliente ha realizado su pedido, el mesero llevara la comanda hacia la cocina.
Nota de pedido

Inicia el proceso para la preparacin de lo que el cliente quiere.

Prepara los alimentos.

Supervisar al mesero, y si se requiere atender al cliente.

Terminar de poner la mesa en funcin de lo que los clientes hayan encargado.

Llevar las bebidas, el pan y la comida cuando est todo preparado.

Lleva a los clientes hasta la salida.

Debe cumplir con el protocolo de servicio, primero el cabeza de mesa, las persona mayores y los nios, y luego el servicio a la izquierda.

Cuando el cliente solicite la cuenta se le presentar la nota original con todo lo consumido.
Nota

Nota

FIN

Una vez finalizada cada consumicin, y cuando el cliente ya se ha marchado, se recoger el servicio y se limpiara la mesa para recibir al siguiente cliente.

Figura 18. Procedimiento de servicio al cliente

101

PROCEDIMIENTO DE HIGIENE GERENTE GENERAL MESEROS AYUDANTE DEL COCINERO COCINERO

Inicio

Limpiar el mostrador.

Limpiar el refrigerador.

Lavar el congelador.

Limpiar la barra

Limpiar la mquina de caf

Limpiar la plancha

Limpiar la batidora.

Limpiar la exprimidora.

Limpiar la Picadora de hielo.

Limpiar las estanteras.

Lavar la cristalera.

Lavar loza y cubiertos.

102

Aseo de baos.

Aseo de paredes. Lavado de cortinas y manteles (lavandera).

Aseo de paredes.

Desinfeccin del lugar.

Revisar que no existan alimentos caducos.

Revisar que el lugar est aseado.

Fin

Figura 19. Procedimiento de higiene.

103

PROCEDIMIENTO DE SEGURIDAD GERENTE GENERAL MESERO AYUDANTE DEL COCINERO VELADOR

Inicio

Cerciorarse de que las tomas de agua estn cerradas.

Cerciorarse de que las llaves de gas estn cerradas.

Revisar que no existan anomalas en la cafetera antes de salir.

Revisar que las instalaciones no tengan anomalas.

104

Revisara el sistema de vdeo.

Pagara al velador por sus servicios (semana).

Velar por la seguridad de la cafetera.

Fin

Figura 20. Procedimiento de seguridad.

105

 PROCESO CAF CON LECHE

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

1. Se muele el caf entre 6 -8 gr. 2. En un cacillo se coloca la dosis de caf y se ajusta a la cafetera. 3. Se acciona el interruptor y se vierte el caf en una taza grande 300 ml con leche que deber estar caliente, llenando aproximadamente hasta la mitad. 4. Se calienta en una jarra metlica la leche entera haciendo que saque espuma por accin del vaporizador. 5. La taza de caf la coloca sobre un platillo grande con el de la taza hacia la derecha, la cucharilla tambin a la derecha y el estuchado de azcar a la izquierda. 6. Sobre el caf se vierte la leche con cuidado balanceando la jarra para conseguir que la crema quede sobre el caf. 7. Como decoracin se presenta sobre una blonda (papel decorado) y adems con una pasta o un dulce sobre la cucharilla.

6-8 gr

Recipiente

gr de caf gr de leche

Cacillo Taza grande

gr de leche

Jarra metlica

Estuchado de azcar

Platillo grande, cucharilla

gr crema gr leche

Jarra

Blonda gr pasta o dulce

Figura 21. Proceso de preparacin del caf con leche.

106

 PROCESO CAF DESCAFEINADO

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

Recipiente 1. Se muelen 8gr de caf soluble, 2gr de descafeinado. 2. En un cacillo se coloca la dosis de caf y se ajusta a la cafetera. 3. Se acciona el interruptor y se vierte el caf en una taza o de caf que deber estar caliente, llenando un poco mas de la mitad. 4. Se calienta en una jarra metlica la leche entera haciendo que saque espuma por accin del vaporizador. 5. La taza de caf la coloca sobre un platillo pequeo con el asa de la taza hacia la derecha, la cucharilla tambin a la derecha y el estuchado de azcar a la izquierda. 6. Sobre el caf se vierte la leche con cuidado balanceando la jarra para conseguir que la crema quede sobre el caf. 7. Para el descafeinado de sobre (si se usa este) se vierte toda la leche en la taza y se coloca el sobre de descafeinado junto con el estuchado de caf, para que se lo prepare (el cliente) en la proporcin deseada. 8. Como decoracin se presenta sobre una blonda y adems con una pasta o un dulce sobre la cucharilla. 2 gr de
descafeinado

gr caf gr caf

Cacillo Taza pequea

gr leche Jarra metalica gr de azcar Platillo, taza, cucharilla

gr leche gr crema

gr leche Jarra taza gr pasta o dulce Blonda

Figura 22. Proceso de Preparacin del Caf Descafeinado.

107

 PROCESO

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento SMBOLOS

CAF LATTE

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1. Se muele 8 gr de caf. 2. En un cacillo se coloca la dosis de caf y se ajusta a la cafetera. 3. Se acciona el interruptor y se vierte el caf en una taza grande o de con leche que deber estar caliente, llenando aproximadamente hasta la mitad. 4. Se calienta en una jarra metlica la leche entera haciendo que saque espuma por accin del vaporizador. 5. La taza de caf la coloca sobre un platillo grande con el asa de la taza hacia la derecha, la cucharilla tambin a la derecha y el estuchado de azcar a la izquierda. 6. Sobre el caf se vierte la leche con cuidado balanceando la jarra para conseguir que la crema quede sobre el caf. 7. Como decoracin se presenta sobre una blonda (papel decorado) y adems con una pasta o un dulce sobre la cucharilla.

6-8 gr de caf gr caf gr caf o gr de leche

Recipiente Cacillo

Taza pequea

gr leche Jarra metalica

gr azcar

de Platillo, taza, cucharilla

gr leche gr crema

Jarra

gr pasta o dulce

Blonda

Figura 23. Proceso de Preparacin del Caf Latte.

108

 PROCESO

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

CAPUCHINO FRIO

SMBOLOS

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1. Se muelen 12 gr de caf; es decir, una dosis doble. 2. Se funde en una jarra metlica (pocillo) , con la ayuda del vaporizador de la cafetera, el chocolate con un poco de leche , se licua con el hielo tipo frappe 3. Se mancha de chocolate el interior de un vaso de malteada 4. se vierte el caf en el vaso hasta casi llenarlo. 5. Se le agrega crema batida, se aade esta crema sobre la superficie del caf con la ayuda de una cucharilla y se finaliza espolvoreando con canela en polvo. 6. Se agrega una cereza decorativa 7. Se coloca sobre un platillo grande con una cucharilla a la derecha y un estuchado de azcar a la izquierda. 8. Como decoracin se presenta sobre una blonda (papel decorativo) y adems con una pasta o un dulce sobre la cucharilla.

10-12 gr de caf gr chocolate gr leche gr hielo gr de chocolate gr cafe gr canela gr crema

Recipiente Jarra metlica Licuadora,

Vaso Vaso Vaso y cucharilla

1 cereza

gr azcar Platillo grande, cucharilla gr pasta o dulce Blonda

Figura 24. Proceso de preparacin del capuchino fro

109

 PROCESO

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

MOKACHINO

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

1. Se muelen 8 gr de caf MOKA. 2. Se funde en una jarra metlica (pocillo) , con la ayuda del vaporizador de la cafetera, el chocolate con un poco de leche. 3. Una vez templado, se mancha de chocolate el interior de un vaso. 4. En la porta cacillo de la cafetera, se coloca la dosis de caf, se ajusta, se acciona el interruptor y se vierte el caf en el vaso hasta casi llenarlo. 5. Mientras tanto, se vaporiza la leche hasta triplicar su volumen, debiendo quedar cremosa. 6. Se aade esta crema sobre la superficie del caf con la ayuda de una cucharilla y se finaliza espolvoreando con canela en polvo. 7. Se coloca sobre un platillo grande con el asa del vaso hacia la derecha, la cucharilla tambin a la derecha y un estuchado de azcar a la izquierda. 8. Como decoracin se presenta sobre una blonda (papel decorativo) y adems con una pasta o un dulce sobre la cucharilla.

8-10 gr de caf moka gr chocolate gr leche gr caf gr chocolate gr caf

Recipiente Jarra metlica

Vaso

Cacillo Vaso

gr leche Jarra metlica gr crema gr de canela

Taza, cucharilla

gr de azcar Platillo, cucharilla gr pasta o dulce Blonda

Figura 25. Proceso de preparacin del mokachino.

110

 PROCESO

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS

SMOTHIES

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1. Tomar de taza de la fruta frescas congeladas deseada, 1/4 taza agua, 1 cucharada azcar (4 gr) y 1 cucharadita vainilla (2 gr) (dependiendo el sabor). 2. Se lavar y secara la licuadora. 3. Lica la fruta con el agua, hasta obtener una consistencia uniforme. Transferir a un refractario pequeo. 4. Se Lica bien con el azcar y la vainilla o el jarabe del sabor, hasta obtener una consistencia uniforme y cremosa. 5. Cuidadosamente, agregue la mezcla en el vaso hasta del vaso y se agrega la crema batida con un trozo de fruta de la estacin o del sabor del smothie.

gr de fruta taza de agua 1 cucharada de azcar 1 cucharadita de vainilla

Taza, cuchara, cuchara

Licuadora gr de fruta taza de agua

Licuadora, refractario

gr azcar gr vainilla o jarabe del sabor Recipiente de mezcla gr crema batida trozo de fruta

Vaso

Figura 26. Proceso de preparacin de los smothies.

111

 PROCESO

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS

MALTEADAS

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1.Se toma un vaso de leche fra y se lica con 120 ml del sabor respectivo. 2. Se lavar y secara la licuadora. 3. Se vacan y se lican, hasta lograr una consistencia uniforme agregando jarabe del sabor respectivo. 4. Se sirve en un vaso de para malteada hasta del vaso (300 ml). 5.Se agregan de taza de malvaviscos y M &Ms. 6.Se coloca sobre un platillo grande y una cucharilla a la derecha. 7. Como decoracin se presenta sobre una blonda (papel decorativo) y adems con una pasta o un dulce sobre la cucharilla.

gr leche 3 bolas de nieve

Vaso, Licuadora

Licuadora gr de jarabe

Licuadora

de mezcla de taza de malvaviscos

M &Ms

Vaso

gr de pasta o dulce

Platillo grande, cucharilla Blonda

Figura 27. Proceso de preparacin de malteadas.

112

 PROCESO

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

FRAPPES
Dependiendo el sabor: se agrega Jarabe sabor Chocolate Blanco, caf, avellana, chocolate.

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

1. Se lavar y secar la licuadora. 2. Se vacan y se lican, 10 ml de Jarabe, leche, 10 ml de Jarabe extracto, 5 gr de almidn de maz, 5 ml Agua, y 20 ml de Hielo en un Vaso hasta que queda cremoso. 3. Se sirve en un vaso para malteada hasta del vaso. 4. Se agrega crema batida y una cereza, una galleta y chispas de chocolate. 5. Se coloca sobre un platillo grande y una cucharilla a la derecha. 6. Como decoracin se presenta sobre una blonda (papel decorativo) y adems con una pasta o un dulce sobre la cucharilla.

Licuadora gr jarabe gr leche evaporada gr jarabe gr base en polvo neutra gr hielo hielo de mezcla gr crema batida Licuadora

Vaso

gr pasta o dulce

Platillo grande y una cuchara

Figura 28. Proceso de preparacin de frappes.

113

 PROCESO LICUADOS Dependiendo el sabor; corresponde agregar la fruta respectiva y su jarabe.

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1. Se lavar y secar la licuadora. 2. Se lavar y secar la fruta respectiva colocando aproximadamente de taza de fruta. 3. Se vacan y se lican la leche con la fruta y el Jarabe hasta que queda cremoso. 4. Se sirve en un vaso para malteada. 5. se coloca sobre un platillo grande y una cucharilla a la derecha. 6. Como decoracin se presenta sobre una blonda (papel decorativo) y adems con una pasta o un dulce sobre la cucharilla.

Licuadora Licuadora

de taza de fruta.
Licuadora

gr leche gr jarabe Vaso para malteada

gr pasta

o un dulce

platillo grande y una cuchara

Figura 29. Proceso de preparacin de licuados.

114

.
SMBOLO PROCESO DE ELABORACIN DE OTROS PRDUCTOS PASTELES
SMBOLOS

Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA POR

1. Un externo ofrece el producto a la cafetera. 2. El Gerente General selecciona los pasteles. 3. Este paga su respectivo precio y los entrega al ayudante del cocinero para que los refrigere. 4. El externo espera determinado tiempo hasta que se requieran de nuevo sus servicios.

1 lista de producto

Persona externa a la cafetera. Gerente general

Dinero, pasteles

Gerente y ayudante de cocinero Persona external

Figura 30. Proceso para servir pasteles.

115

SMBOLO PROCESO DE ELABORACIN DE OTROS PRDUCTOS PAN Y GALLETAS

SMBOLOS

Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA POR

1. Un

externo ofrece el producto a la cafetera. 2. El Gerente General selecciona los panes y las galletas. 3. ste paga su respectivo precio y los entrega al ayudante del cocinero para que los refrigere y/o almacene. 4. El externo espera determinado tiempo hasta que se requieran de nuevo sus servicios.

Lista de productos

Persona externa a la cafetera Gerente general

Dinero panes y galletas

Gerente general

Persona externa a la cafetera

Figura 31. Proceso para servir pan y galletas.

116

SMBOLO PROCESO DE ELABORACIN DE OTROS PRDUCTOS HELADOS Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA POR

1. Un externo ofrece el
producto a la cafetera. 2. El Gerente General selecciona los helados y dispone la fecha de entrega. 3. ste paga su respectivo precio y los entrega al ayudante del cocinero para que los coloque en el congelador. 4. El externo espera determinado tiempo hasta que se requieran de nuevo sus servicios.

1 lista de productos

Persona externa a la cafetera

Lista de productos

Gerente general Gerente general

Dinero, helado

Persona externa a la cafetera

Figura 32. Proceso para servir helados.

117

SMBOLO PROCESO DE ELABORACIN DE OTROS PRDUCTOS BOTANAS

SMBOLOS

Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA POR

1. Un externo ofrece el
producto a la cafetera. 2. El Gerente General selecciona las y dispone la fecha de entrega. 3. ste paga su respectivo precio y los entrega al ayudante del cocinero para que los almacene. 4. El externo espera determinado tiempo hasta que se requieran de nuevo sus servicios.

1 lista de productos

Persona externa a la cafetera Gerente general

Lista de productos Gerente general

Dinero, botanas

Persona externa a la cafetera

Figura 33. Proceso para servir botanas.

118

SMBOLO PROCESO DE ELABORACIN DE OTROS PRDUCTOS HOT CAKES

SMBOLOS

Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1.

El ayudante del cocinero prepara todos los utensilios necesarios para la preparacin. 2. Mezcla los 4 huevos, con 300 gr de harina (3 tazas), el azcar, 75 ml de jugo, y los de aceite de maz (750 ml) y los incorpora licundolos. 3. Agrega 200 gr margarina en un sartn. 4. Sobre el sartn vierte la mezcla y espera hasta que se cuezan. 5. Los sirve en un plato (3 hot cakes), y les aade miel, maple o cajeta, con una decoracin de una hierba de menta y tiras de fruta de la estacin y almendras.

Utensilios

4 huevos 3 tazas de harina ml de jugo de aceite de maz gr

mantequilla

Licuadora

Sartn Sartn

gr de miel o maple o cajeta hierba de menta tiras de fruta almendras

Plato

Figura 34. Proceso de preparacin de hot cakes.

119

SMBOLO PROCESO DE ELABORACIN DE OTROS PRDUCTOS CLUB SANDWICH Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1. Se

calientan 4 rebanadas de pan de molde en el comal (se coloca 20 gr de mantequilla). 2. Se tuesta el jamn y las tiras de tocino. 3. Se agrega 20 gr de mayonesa a las rebanadas de pan. 4. Se intercalan los ingredientes en el siguiente orden: rebanada, mayonesa, jitomate, aguacate, lechuga, tocino, jamn, rebanada, mayonesa, jamn, tocino, mayonesa, rebanada, jamn, tocino, lechuga, aguacate jitomate, aceitunas, mayonesa, rebanada.
5. Se corta en tringulos. 6. Se sirve en un plato extendido, con hojas decorativas y unas ligeras lneas de mostaza sobre el plato.

4 rebanadas gr de
mantequilla

Sarten

gr de jamn y tocino gr de mayonesa

Sartn

rebanadas

hojas, gr de mostaza

Plato

Figura 35. Proceso de preparacin de club sndwich.

120

 PROCESO DE ELABORACIN DE OTROS PRDUCTOS BANDERILLAS

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS

DESCRIPICIN
CANTIDAD TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1. Se

incorpora homogneamente una mezcla de taza de harina(117 gr), taza de harina de maz (117 gr) (mazeca), 1 cuchara de sal, 1 cuchara de pimienta, taza de leche, 1 huevo batido. 2. Se tiene lista una freidora con el aceite necesario. 3. Se ensarta un palillo en una salchicha 4. Se cubre la salchicha con la mezcla y se fre. 5. Se saca para escurrir el aceite. 6. Se coloca en un plato extendido . 7. Se decora con mostaza, ctsup, salsa. 8. Se adorna con una hierba de yerbabuena fresca.

taza de harina, taza de harina de maz (mazeca), 1 cuchara de sal, 1 cuchara de pimienta, taza de leche, 1 huevo ml de aceite pieza ml de mezclar de mostaza, ctsup, salsa hierba de
yerbabuena

recipiente

freidora

palillos

plato extendido

Figura 36. Proceso de preparacin de banderillas.

121

 PROCESO

SMBOLO Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS ACTIVIDAD REALIZADA POR

NACHOS

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

1. Un externo ofrece el producto a la cafetera. 2. El Gerente General selecciona las bolsas necesarias (1 kg) y dispone la fecha de entrega. 3. ste paga su respectivo precio y los entrega al ayudante del cocinero para que los almacene. 4. El externo espera determinado tiempo hasta que se requieran de nuevo sus servicios.

1 lista de marcas del mismo producto

Persona externa a la cafetera Gerente general Gerente general

Lista

Persona externa a la cafetera Dinero, nachos

Figura 37. Proceso de preparacin de nachos.

122

SMBOLO PROCESO DE ELABORACIN DE GELATINAS Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1. Se

seleccionan los sabores de gelatina a preparar. 2. Se hierve 1litro de agua por cada 120 gr de gelatina y se mezclan los sobres de 120 gr de gelatina. 3. Se colocan en un recipiente. 4. Al cuajar se desmoldan y se cortan en cuadritos. 5. Se prepara una crema con leche evaporada, condensada, crema y jugo de durazno. 6. Se incorporan los cuadritos de gelatina en la crema. 7. Se sirven en un recipiente.

ml de agua sobres de gelatina

Hoya

Recipiente

Cuchillo ml de leche gr de crema, jugo de durazno

Recipiente

Figura 38. Proceso de preparacin de gelatinas.

123

SMBOLO PROCESO DE ELABORACIN DE OTROS PRDUCTOS FRESAS CON CREMA

SMBOLOS

Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1.

Se seleccionan las fresas a utilizar y se lavan y desinfectan. 2. Se les retira los tallos y hojas. 3. Se separan algunos y se licuan con la crema y la leche condensada. Las restantes (las firmes) se cortan en tiras o en cuadros. 4. Se mezcla lo anterior, se refrigera y se sirve.

Piezas

Gr de crema, ml de leche
condensada

Cuchillo, licuadora , tabla

Refractario pequeo

Figura 39. Proceso de preparacin de banderillas.

124

SMBOLO PROCESO DE ELABORACIN DE OTROS PRDUCTOS HAMBURGUESAS

SMBOLOS

Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1. Se pica la cebolla, una ramita de perejil y un poco de pimiento picndolos. 2. Se colocan ya picados en un recipiente. 3. Por otro lado en otra fuente colocar 75 gr de carne, se romper el huevo y se bate para incorporrselo. 4. Una vez hecho esto se condimenta la carne con una pizca de sal , pimienta, ajo molido y por ultimo se agrega la mezcla anterior, incorporndoselo lentamente. 5. Se le agrega 10 gr de pan molido a la mezcla. 6. Se moldean las bolas de carne y se fren. 7. Se colocan en el pan al que se le ha colocado mayonesa. 8. Se enciende el horno, a temperatura alta, para precalentarlo. 9. Se colocan los panes con la carne hasta que estn tostados. 10. Se le agregan los otros ingredientes a la hamburguesa como 1 hoja de lechuga, 20 gr jitomate, 10 gr de ctsup, 5 gr de chile,5 gr de mayonesa, 3 gr de mostaza. 11. Se sirve en un plato extendido.

Rodajas, gr piezas

Cuchillo, tabla Recipiente

gr de carne, huevo gr de sal, piezas

Recipiente

gr de pan rayado ml de aceite gr mayonesa

sartn

Horno

piezas

Plato

Figura 40. Proceso de preparacin de hamburguesas.

125

SMBOLO PROCESO DE ELABORACIN DE OTROS PRDUCTOS HOT DOGS

SMBOLOS

Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA MEDIANTE

1.

Enciende el horno, a temperatura alta, para precalentarlo. 2. Cuando est bien caliente, corta los panes para abrirlos en mitades, pero sin llegar a separarlas. 3. Despus, se unta el interior del cada pan con 5 gr de mayonesa y 5 gr de mostaza, envuelva cada salchicha en una tira de queso y, encima, en otra de tocino. 4. Se coloca dentro de los panes y lleve al horno, en la placa, hasta que el queso se derrita y los panes estn tostados. 5. Se sirven el hotdog en un plato extendido.

Horno

Cuchillo Piezas Palita

Horno gr de mostaza, mayonesa, queso, pieza tocino

Plato extendido

Figura 41. Proceso de preparacin de hot dogs.

126

SMBOLO PROCESO DE DE SERVICIO AL CLIENTE. Operacin Transporte Inspeccin Demora Almacenamiento

SMBOLOS

DESCRIPICIN

CANTIDAD

TIEMPO

ACTIVIDAD REALIZADA POR

1. El mesero llevar a una mesa vaca a los clientes. 2. Una vez que el cliente ha realizado su pedido, el mesero llevar la comanda (nota de pedido) hacia la cocina. 3. El ayudante del cocinero inicia el proceso para la preparacin de lo que el cliente quiere. 4. Mientras tanto, el mesero debe terminar de poner la mesa en funcin de lo que los clientes hayan encargado cumpliendo. 5. Llevar las bebidas, el pan y la comida cuando est todo preparado. 6. Procurar que el servicio sea rpido, para que la comida no llegue fra a la mesa del cliente. 7. Debe cumplir con el protocolo de servicio, primero el cabeza de mesa, las persona mayores y los nios, y luego el servicio a la izquierda. 8. Se alejar discretamente pero estar atento a cualquier requerimiento. 9. Cuando el cliente solicite la cuenta se le presentar la nota original con todo lo consumido. 10. El mesero recoger el dinero e ir a continuacin a la caja para hacer efectivo el pago. 11. Una vez finalizada cada consumicin, y cuando el cliente ya se ha marchado, se recoger el servicio y se limpiar la mesa para recibir al siguiente cliente.

5 min Nota del pedido 5- a 15 min

Mesero Mesero

M.P y utensilios

10-15 min

Ayudante de cocinero

Servilletas

5 min Mesero

Bebidas, pan, comida

5 min Mesero 3 min Mesero

Mesero 3 min nota Dinero 5 min Mesero Utensilios de limpieza 10 min Mesero Mesero

Figura 42. Proceso de servicio al cliente.

127

5.2.2 Distribucin de las instalaciones

La Hacienda del to ofrece servicio de cafetera, con el fin de que est sea el ms idneo se pretende llevar a cabo la distribucin de sus instalaciones teniendo como principal objetivo el adaptarlas para que el cliente quede satisfecho. Para realizar esto se utilizar el Systematic Lay Out Planning (SLP); por lo cual se requiere definir ciertos puntos como: la localizacin, las reas que tendr y los procesos que se llevarn a cabo (Muther, 2004).

Caractersticas fsicas de la cafetera: Tiene una superficie de 63 m (9 m x 7m), los cuales se distribuirn en las siguientes reas: 1. rea de espera 2. Barra 3. Cocina 4. Bodega 5. Mesas 6. Sanitarios 7. rea de caja 8. Plataforma 9. Estacionamiento
2

El mtodo nos indica el uso de la utilizacin de la siguiente nomenclatura: Cercana A E I O U X XX Descripcin Absolutamente necesario Especialmente necesario Importante Ordinario Sin importancia No deseable Muy indeseable Color Naranja Azul claro Verde Rojo Sin color Morado Negro Nmero de Lnea (4) (3) (2) (1) Ninguna (1) (1) Tipo de Lnea

Tabla 111. Nomenclatura de la Distribucin de las Instalaciones.

Razones para tomar en cuenta en la distribucin: Cdigo 1 2 3 4 5

Motivo Higiene Flujo de Materiales e informacin Control Apoyo y Seguridad o soporte Instalaciones

Tabla 112. Razones que se toman en cuenta para la Distribucin de Planta.

128

Tomando en cuenta las actividades, la importancia de la cercana y el motivo, se proceder a realizar el diagrama de relacin de actividades, con el fin de determinar y analizar el tipo de relacin de cada una de las reas. Diagrama o matriz de relacin de actividades

Figura 43. Matriz de relacin de actividades.

En el diagrama anterior, se tienen enlistadas cada una de las reas y la relacin de cada una de stas con las dems; de tal manera que podemos definir cul es la relacin de todas las reas de la cafetera. Dentro de cada uno de los rombos tenemos una letra (A, E, I, O, U) que indica el nivel de importancia de la cercana de las reas entre s, basados en la nomenclatura usada en el mtodo SLP; bajo la letra se encuentra un nmero determinado en el cuadro de razones (1,2,3,4) que indican el motivo de la relacin. Teniendo esto podemos realizar el diagrama de hilos que muestra el grado de importancia con el cual las reas se van enlazando.

129

Diagrama de hilos Diagrama de A Tipo de lnea 1 2 2 3 4 5 7

Tabla 113. Diagrama de Hilos de A

Diagrama de U Tipo de lnea 7 3 5 4 9 8 9 2 2 3 3 4 7 8 7 8 5 7 8 7 9 8 9

Tabla 117. Diagrama de Hilos de U

1 1 2

2 8 4

Diagrama de E Tipo de lnea

4 4

1 1
Tabla 114. Diagrama de Hilos de E

5 9 6 6 7

Diagrama de I Tipo de lnea 3 5

Tabla 115. Diagrama de Hilos de I

Diagrama de X Tipo de lnea Diagrama de O Tipo de lnea 5 6 7 8

Tabla 116. Diagrama de Hilos de O

3
Tabla 118. Diagrama de Hilos de X

130

Diagrama de XX Tipo de lnea 1 1 2 2 3 3 4 5 5 6 6 9 6 9 6 6 9

Tabla 119. Diagrama de Hilos de XX

A continuacin se presentan grficamente las relaciones y enlaces de las reas en el diagrama general de reas, el cual ayudar al anlisis y la distribucin de las reas y la realizacin del plano. Diagrama General de superficies o reas de la empresa

Figura 44. Diagrama general de superficies de la cafetera

1. rea de espera 2. Barra 3. Cocina 4. Bodega 5. Mesas

6. Sanitarios 7. rea de caja 8. Plataforma 9. Estacionamiento

131

Podemos observar que las reas que deben, debido al desarrollo del proceso, estar unidas son: el estacionamiento, el rea de espera y la bodega; as como la cocina con la barra y el rea de mesas. A continuacin se muestra el plano de la distribucin de planta de las reas de la cafetera:

Figura 45. Distribucin de las instalaciones de la cafetera

132

REAS 1. rea de espera 2. Barra 3. Cocina 4. Bodega 5. Mesas 6. Sanitarios de clientes y empleados 7. rea de administracin del lugar 8. Escenario 9. Estacionamiento
Tabla 120. Instalaciones de la cafetera.

SUPERFICIE 1.5 m x 1.5 m 1 mx 2.5 m 2.5 m x 2.5 m 2.5 m x 2.5 m 2.5 m x 5 m 3.5 m x 1 m 2 m x 1.5 m 2.5 m x 0.8 m 3 m x 5.5 m

5.2.3 Cuadro general de requerimientos

Para realizar este cuadro se consider 45 das de capital de trabajo, ya que durante este tiempo las ventas pueden no ser las esperadas, de esta forma se pens en minimizar el riesgo de tener que recurrir a otro tipo de financiamiento para poder cumplir con las actividades del negocio.
DESCRIPCIN
CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

CARACTERSTICAS

FIJO
Terrenos Edificios
1 1

$263,000.00 $200.000.00

$263,000.00 $200.000.00

Ya se cuenta con el terreno

TOTAL FIJO

$463,000.00 SEMIFIJO Maquinaria

Modelo Magic Capucino1 Lavaplatos Maytag2 Licuadora Mod. 6807-133 Estufa comercial Mod. EC-6-H-GRILL4 Horno de microondas 1.1 pies LG5 Profry main t-fal6 Fregadero Memosa7 Refrigerador 22 pies WHIRLPOOL MFD2562VEM8

Cafetera Lava platos Licuadora Estufa Horno de microondas Freidora Tarja Refrigerador

$8,700.00 $4,200.00 $729.00 $24,523.00 $1,390.00 $600.00 $2,250.00 $24,690.00

$8,700.00 $4,200.00 $1,458.00 $24,523.00 $1,390.00 $600.00 $2,250.00 $24,690.00

133

Congelador Tostador de pan Campana Ind. Anaqueles Tanque estacionario Filtro purificador de agua

$4,298.00 $320.00 $2,499.00 $500.00 $11,200.00 $2,200.00

$4,298.00 $320.00 $2,499.00 $2,000.00 $11,200.00 $2,200.00

Congelador Nieto9 Tostador T-fal10

11

Campana de Acero Inoxidable 31" Sern adquiridos al contado12

1 1

Con 120 Kg de capacidad Purificador de Agua Punto de Uso12

Total Maquinaria

$90,328.00 Mobiliario
Amublarte18 Amublarte18 Amublarte18 Amublarte18 Amublarte18

Mesas Sillones Sillas Bancos Muebles de bao Loza Cubiertos Mantelera Cristalera Bateras Tablas de corte Cubiertos de cocina

$550.00 $480.00 $330.00 $250.00 $430.00 $620.00 $120.00 $1,440.00 $1,800.00 $425.00 $102.00 $80.00

$24,523.00 $1,390.00 $600.00 $2,250.00 $24,690.00 $4,298.00 $480.00 $2,499.00 $2,000.00 $11,200.00 $2,200.00 $240.00

8 juegos

4 juegos

12 juegos 150 piezas 2

Cada juego esta integrado por: 6 servicios que contienen plato grande, plato mediano y plato pequeo y taza para caf. Cada juego contiene servicio para 10 personas y se integra de cuchara sopera y cafetera, tenedor y cuchillo. Cada juego contiene un mantel con 4 manteles individuales y 4 servilletas. Se contemplan vasos, tazas para caf, copas para postre. Batera de 7 piezas MAGEFESA13

4 3 juegos

Total Mobiliario

$76,370.00 Equipo de limpieza

Franelas Detergente Escobas Recogedores Cepillos Aromatizantes Tapetes

6 15 kg 2 pzas 2 pzas 10 pzas 1 pza 8 pzas

$8.00 $19.00 $23.00 $15.00 $8.00 $35.00 $56.00

$48.00 $285.00 $46.00 $30.00 $80.00 $35.00 $56.00

Total Equipo de Limpieza

$580.00 Equipo de oficina

Computadora Impresora

1 1

$8,000.00 $1,500.00

Computadora Dell Impresora serie 1200 Hp

134

Telfono

$230.00

Total Equipo de Oficina

$9,730.00
Minicomponente PANASONIC14 Cuadros, fotografas, lmparas, fuente a la entrada. Enfriador PORTATIL YL6015 proyector de bolsillo ultraporttil 16 Extintor de polvo qumico seco17

Otros Equipos y materiales

Equipo de sonido Decoracin Aire Acondicionado Proyector Extinguidor Cubre bocas desechable Cofias
1 1 1

$6,999.00 $2,200.00 $1,690.00 $8,999.00 $249.50 $1.00 $80.00

$6,999.00 $2,200.00 $1,690.00 $8,999.00 $499.00 $30.00 $160.00

1 2

30 2

Total Otros Equipos y Materiales TOTAL SEMIFIJO

$20,577.00 $197,585.00 DIFERIDO

Gastos Preoperatorios Seguros Publicidad

$28,000.00 $40,000.00 $8,500.00

En este apartado se contemplan gastos de instalacin, estudios arquitectnicos y gastos derivados de la constitucin de la empresa

TOTAL DIFERIDO

$76,500.00 CAPITAL DE TRABAJO Materia Prima

Caf soluble Caf descafeinado Azcar Leche Leche evaporada Jarabe de Chocolate Canela Almidn de Maz Esencias Vainilla Crema batida Chocolate liquido Chocolate en polvo Granillo Malvaviscos Helado

46 Kg 14 Kg 75 Kg 69 L 15 L 18 L 3 Kg 5 Kg 15 L 9L 24 Kg 24 L 12 Kg 9 Kg 6 Kg 27 L

$115.00 $143.00 $8.00 $11.00 $10.50 $30.00 $19.00 $8.50 $38.00 $75.00 $42.00 $30.00 $25.00 $16.00 $35.00 $21.00

$5,290.00 $2,002.00 $600.00 $759.00 $157.50 $540.00 $57.00 $42.50 $570.00 $675.00 $1,008.00 $720.00 $300.00 $144.00 $210.00 $567.00

Proveedor Santa Veracruz Proveedor Santa Veracruz Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club

135

Margarina Caramelo Harina Huevos Embutidos Aceite Pasteles Pan Botanas Mostaza Mayonesa Queso Salchicha Verdura Pan para sndwich Tocino Chile Palos de madera Leche condensada Leche media Gelatina Grenetina Jugo Duraznos en almbar Carne molida Pan para hamburguesa Pepinillos Sazonador Catsup Pan para hot dog Queso amarillo Luz Agua Telfono Combustible

4 Kg 6 Kg 9 Kg 15 Kg 12 Paq 15 L 1956 Pzs 620 Pzs 156 Pzs 3 kg 5 Kg 8 Kg 6 Paq 40 Kg 90 Paq 5 Kg 6 Kg 600 Pzas 5 Pzas 5 Pzas 16 Kg 6 Kg 90 L 6 Latas 28 Paq 35 Paq 1 Lata 6L 15 L 36 Paq 9 Paq Bimestral Bimestral Bimestral Mensual

$36.00 $26.00 $16.00 $19.60 $62.50 $24.00 $10.00 $5.00 $5.00 $32.00 $40.00 $68.00 $62.00 $12.00 $18.00 $53.00 $20.00 $0.15 $34.00 $40.00 $35.00 $12.00 $8.00 $35.00 $32.50 $16.00 $40.00 $72.00 $18.00 $16.00 $28.00 $750.00 $300.00 $125.00 $280.00

$144.00 $156.00 $144.00 $294.00 $750.00 $360.00 $19,560.00 $3,100.00 $780.00 $96.00 $200.00 $544.00 $372.00 $480.00 $1,620.00 $265.00 $120.00 $90.00 $170.00 $200.00 $560.00 $72.00 $720.00 $210.00 $910.00 $560.00 $40.00 $432.00 $270.00 $576.00 $252.00 $750.00 $300.00 $125.00 $280.00

Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor pastelera Los globos Proveedor pastelera Los globos Proveedor tienda La Rancherita Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Se tiene contemplado toda la necesaria para los 45 das de trabajo Proveedor Bimbo Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Bimbo Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Sam's Club Proveedor Bimbo Proveedor Sam's Club

136

Publicidad

Mensual

$3,500.00

$3,500.00

Se gastara una mayor cantidad por apertura

Total Materia Prima

$52,644.00 Sueldos

Encargado Cocinero Asistente del Cocinero Meseros

1 1 1

$2,500.00 $1,600.00 $1,200.00

$7,500.00 $4,800.00 $3,600.00

$1,300.00

$3,900.00 $19,800.00

Total Sueldos

Mano de Obra Indirecta

Servicio de vigilancia Msicos Limpieza Servicio de Fumigacin
1

$60.00

$60.00

Vigilancia Externa dispuesta as por el municipio

5 1 Trimestral

$600.00 $300.00 $400.00

$3,600.00 $300.00 $400.00

Estos tocaran cada semana.

Total Mano de Obra Indirecta TOTAL Capital de Trabajo TOTAL

$4,360.00 $76,804.00 $813,889.00

Tabla 121. Cuadro General de Requerimientos

JUSTIFICACIN DE LA MAQUINARIA

137

138

Tabla 122. Justificacin de la Maquinaria

5.2.4 Organizacin
La estructura organizacional de la cafetera La Hacie nda del to es lineo funcional ya que en esta estructura se puede aprovechar las ventajas de cada una y con esto dividir de una mejor manera las actividades que se realizan en la cafetera. Asmismo tenemos que: La estructura lineal se basada en la autoridad directa del jefe sobre los subordinados en este caso el Gerente General. Esta obedece al hecho de que entre el superior y los subordinados (cocinero, ayudante de cocinero y meseros)existen lneas directas y nicas de autoridad y responsabilidad, cada jefe recibe y transmite todo lo que sucede en su puesto que las lneas de comunicacin se establecen con rigidez y tienen solo dos sentidos: uno orientado hacia arriba que lo une al cargo superior y representa la responsabilidad frente al nivel ms elevado y otro orientado hacia abajo que lo une a los cargos directamente subordinados y representa su autoridad sobre el nivel ms bajo. Y tiene autoridad nica y absoluta sobre sus subordinados (Dessler, 2004). En cuanto a la funcional, se tiene que permite que cada cargo se concentre exclusivamente en su trabajo o funcin y no en las dems tareas secundarias. La estructura organizacional est

integrada por 1 Gerente General, 1 cocinero, 3 meseros y 1 ayudante de cocinero de la siguiente manera:

Gerente general

Cocinero

Mesero

Mesero

Mesero

Ayudante
Figura 46. Organigrama de la cafetera.

139

5.2.5 Descripcin de puestos

Para poder llevar un adecuado funcionamiento en cuanto a las actividades que se realizaran en la cafetera es necesario conocer las funciones bsicas que cada uno de los miembros de la estructura organizativa realizar, es por ello que se tom la decisin de elaborar los anlisis de puestos de cada uno de ellos, para que el personal tenga conocimiento de de todas las actividades y cargo que tendr dentro de la cafetera. Anlisis de puestos de Gerente General Anlisis de puestos de Cocinero Anlisis de puestos de Meseros Anlisis de puestos de Ayudante de cocinero Todos los anlisis se detallan a continuacin Anlisis de puestos de Gerente General GENERALIDADES Nombre del puesto: Gerente General
Clave: GG01 Ubicacin jerrquica: Nivel Funcional No. Trabajadores: 01

DESCRIPCIN GENRICA
Es el responsable de la eficiencia administrativa de la cafetera. Debe planear, organizar dirigir y controlar las actividades de todos los puestos a su cargo.

DESCRIPCIN ESPECFICA
Actividad Supervisin del dems personal. Manejo de la caja. Realizar la requisicin de insumos. Informar acerca del mantenimiento requerido. Vigilar que las instalaciones cumplan con los niveles de limpieza ptimos. Realizar el cierre de caja comprobando. Contactar proveedores Llevar un control de las entradas y salidas de los materiales. Elaborar registros contables e informes de la situacin financiera de la cafetera. Elaborar la nmina Impulsar la buena relacin patrn empleado. Supervisara a los meseros que den un buen servicio al cliente. Llevara a lavar los manteles cada semana, as como cortinas y otros. Elaborar reporte mensual de resultados.
Diaria Peridica Eventual

x x x x x x x x x x x x x x

HABILIDADES
Escolaridad: Licenciatura en Administracin Industrial. Conocimientos: Administracin, Manejo de Personal, Liderazgo, Comunicacin, Computacin, Normas de calidad. Idiomas: Espaol Experiencia: 2 aos

140

ESFUERZO Fsico
Esfuerzo fsico medio: Trasladarse en carro a comprar la materia prima. Cargar la materia prima.

Mental
Esfuerzo mental alto: Se requiere poner especial atencin en el manejo de dinero. Realizar las compras de acuerdo a su conveniencia. Se requiere un buen manejo de las emociones para tener un buen liderazgo y tomar buenas decisiones.

RESPONSABILIDAD
En personal: Dirigir al personal, delegando responsabilidades. En equipo: Responsabilidad de preservar el estado del equipo de caja as como mantener en buenas condiciones el automvil por el cual se va a trasladar para la compra de materia pirma. En documentos: Responsable de manejar las facturas de todos los gastos que se realicen en la cafetera as como el manejo de nomina de todo el personal.

CONDICIONES DE TRABAJO, AMBIENTE Y RIESGO

Ambiente: En el rea de caja requiere de un ambiente con luz natural y/o artificial; y con temperatura agradable. Necesidad de un sitio ergonmico. Probabilidad de riesgo de trabajo: Media debido a que esta, poco tiempo fuera de la cafetera realizando las compras de materia prima.

PERFIL
Edad 22-35 aos Sexo Indistinto Figura 47. Descripcin de puesto: gerente general. Estado civil Indistinto

Anlisis de puestos de Cocinero GENERALIDADES

No. Trabajadores: 01

Nombre del puesto: Cocinero

Clave: CC01 Ubicacin jerrquica: Nivel Tctico

DESCRIPCIN GENRICA
Es el responsable de la elaboracin de los alimentos que se venden en la cafetera.

DESCRIPCIN ESPECFICA
Actividad Preparacin de los alimentos siguiendo los procesos para cada uno. Preparacin de las bebidas. Informar al encargado acerca de las necesidades de alimentos para la fabricacin de los productos. Preparacin del men del da. Revisara que los alimentos caducos se tiren, y que no existan alimentos en descomposicin.
Diaria Peridica Eventual

X x x x x

HABILIDADES
Escolaridad: Tcnico o carrera trunca en Gastronoma Conocimientos: Gastronoma, repostera. Idiomas: Espaol Experiencia: 2 aos

141

ESFUERZO
Fsico Esfuerzo fsico medio: Elaboracin de los alimentos Mental Esfuerzo mental medio: Se requiere poner especial atencin en el manejo de los ingredientes y los tiempos de fabricacin

RESPONSABILIDAD
En personal: Dirigir al ayudante de cocinero para que este ayude en la preparacin de los alimentos y la manera de cmo se servir el platillo. En equipo: Responsabilidad de preservar el estado del equipo de cafetera como refrigerador, horno, extractor, estufa, cuchillera, freidoras, licuadoras etc. En documentos: Ayudar al Gerente General en cotizar algunos productos para su mejor compra.

CONDICIONES DE TRABAJO, AMBIENTE Y RIESGO

Ambiente: Al trabajar en el rea de cocina es necesario que el lugar cuenta con ventilacin, con luz natural y/o artificial. Probabilidad de riesgo de trabajo: Alta ya que esta expuesto al fuego, y al aceite caliente, y diversos lquidos calientes.

PERFIL Edad 23-38 aos

Sexo Indistinto
Figura 48. Descripcin de puesto: cocinero.

Estado civil Indistinto

Anlisis de puestos de Ayudante del Cocinero GENERALIDADES

Nombre del puesto: Ayudante del cocinero

Clave: AC01 Ubicacin jerrquica: Nivel Operacional

No. Trabajadores: 01

DESCRIPCIN GENRICA
Ayuda al cocinero en la elaboracin de los productos que se realicen en la cafetera.

DESCRIPCIN ESPECFICA
Actividad Apoyar al Cocinero en las actividades que le solicite. Lavar los utensilios de cocina, as como los utilizados para el servicio que se brinde. Dejar limpia la cocina al momento del cierre de la cafetera. Checar las llaves del gas y refrigeradores. Lavara las paredes de la cocina. Limpiara y lavara todos los accesorios que utilice para la elaboracin de los alimentos. Revisara el buen funcionamiento de los aparatos que utilice para la preparacin de alimentos.
Diaria Peridica Eventual

x x x x x x x

HABILIDADES
Escolaridad: Bachillerato y/o carreta tcnica Conocimientos: Gastronoma, repostera. Idiomas: Espaol Experiencia: No necesaria

142

ESFUERZO Fsico
Esfuerzo fsico medio: Elaboracin de los alimentos

Mental
Esfuerzo mental medio: Se requiere poner especial atencin en las indicaciones que se le da por parte del Cocinero.

RESPONSABILIDAD
En personal: Ninguna En equipo: Responsabilidad de preservar el estado del equipo de cafetera como refrigerador, horno, extractor, estufa, cuchillera, freidoras, licuadoras etc. En documentos: Ninguna

CONDICIONES DE TRABAJO, AMBIENTE Y RIESGO

Ambiente: Al trabajar en el rea de cocina es necesario que el lugar cuente con ventilacin, con luz natural y/o artificial. Probabilidad de riesgo de trabajo: Alta ya que est expuesto al fuego, y al aceite caliente, y diversos lquidos calientes.

PERFIL
Edad 21-30 aos Sexo Estado civil Indistinto Indistinto FIGURA 49.Descripcin de Puesto: Ayudante del Cocinero.

Anlisis de puestos de Mesero GENERALIDADES

Nombre del puesto: Mesero Clave: MS01 Ubicacin jerrquica: Nivel Tctico No. Trabajadores: 03

DESCRIPCIN GENRICA
Responsable del servicio al cliente.

DESCRIPCIN ESPECFICA Actividad

Limpiar el lugar para la llegada de los clientes, tanto interiormente como en el exterior. Tomar las rdenes de los clientes. Pasar las rdenes al cocinero. Checar las llaves del gas y refrigeradores. Llevar los alimentos y bebidas al cliente de acuerdo a lo solicitado. Recoger la mesa cuando un cliente se valla, para que est lista para recibir a otro cliente. Vigilar que al cliente no le falte nada y est disfrutando sus alimentos. Al final de la jornada dejar limpio el lugar. Deber lavar los baos. Se har un aseo general limpiando todo aquello que se pas por alto en la semana.
Diaria x x x x x x x x x x Peridica Eventual

HABILIDADES
Escolaridad: Secundaria terminada Conocimientos: Servicio a cliente Idiomas: Espaol Experiencia: No necesaria

143

ESFUERZO
Fsico Esfuerzo fsico medio: Lavar baos, servir los alimentos, limpiar. Mental Esfuerzo mental medio: Poner atencin al cliente.

RESPONSABILIDAD
En personal: Ninguna En equipo: Responsabilidad de preservar el estado de las mesas en buen estado. En documentos: Ninguna

CONDICIONES DE TRABAJO, AMBIENTE Y RIESGO

Ambiente: Al trabajar en casi toda el rea de cafetera es necesario que el lugar cuente con ventilacin, con luz natural y/o artificial. Probabilidad de riesgo de trabajo: Media ya que esta parado todo el tiempo y expuesto a cargar alimentos calientes.

PERFIL
Edad 18-28 aos Sexo Indistinto FIGURA 50.Descripcin de Puesto: Mesero. Estado civil Indistinto

5.2.6 Inversiones en el proyecto

La implementacin del proyecto implica el uso de una serie de recursos, los cuales deben ser identificados en forma minuciosa, porque de ello depende que al momento de implementar el proyecto no surjan problemas, que al final podran atentar contra la implementacin del proyecto. En esta parte del estudio se contemplan todos los recursos (sean estos materiales o financieros) necesarios para realizar el proyecto; por lo tanto cuando hablamos de la inversin en un proyecto, estamos refirindonos a la cuantificacin monetaria de todos los recursos que van a permitir la realizacin del proyecto. INVERSIONES DEL PROYECTO DE CAFETERA SUBTOTAL INVERSION FIJA Terrenos Edificios INVERSION SEMIFIJA Maquinaria Mobiliario Equipo de limpieza Equipo de oficina $90,328.00 $76,370.00 $580.00 $9,730.00 $263,000.00 $200,000.00 $463,000.00 TOTAL

TOTAL INVERSION FIJA

144

Otros Materiales y Equipos TOTAL INVERSION SEMIFIJA INVERSION DIFERIDA Gastos Preoperatorios Publicidad y promocin Seguros TOTAL INVERSION DIFERIDA CAPITAL DE TRABAJO MP MO MOI TOTAL CAPITAL DE TRABAJO INVERSION TOTAL

$20,577.00 $197,585.00

$28,000.00 $8,500.00 $40,000.00 $76,500.00

$52,644.00 $19,800.00 $4,360.00 $76,804.00 $813,889.00

Tabla 123.Inversiones en el Proyecto.

145

CAPTULO VI. ESTUDIO ECONMICO

El estudio econmico trata, de determinar cul ser la cantidad de recursos econmicos que son necesarios para que el proyecto se realice, es decir, cunto dinero se necesita para que el proyecto opere de forma eficiente. Para esto ser necesario la realizacin de pronsticos y presupuestos de ingresos y de egresos, en los primeros se reflejara las unidades que se producirn las ventas y en el segundo, todos los gastos necesarios para poder llevar a cabo el servicio entre ellos, la materia prima, la mano de obra, la mano de obra indirecta entre otros. Estos presupuestos ayudaran a proveer situaciones futuras, considerando los aos de vida til del proyecto. Asmismo el tipo de financiamiento al cual se debe recurrir para poder llevar acabo la apertura.

6.1 Financiamiento
Para poder adquirir un financiamiento en el proyecto de inversin cafetera se analizaron tres bancos los cuales fueron: BANAMEX (Paquete PYME) BANCOMER (Plan de liquidez para PyMEs) HSBC (Crdito a Negocios)

Tipo de Financiamiento BANAMEX Paquete PYME Caractersticas: Crdito hasta por $3500,000 M.N. Disposicin a travs de BancaNet Empresarial y de la Tarjeta Impulso Empresarial. Plazo de la lnea: 1 ao con renovacin automtica. Requisitos: Personas Morales o Personas Fsicas con Actividad Empresarial Mexicanas o Extranjeras con residencia permanente en Mxico. Cliente u obligado tenga mnimo 18 aos cumplidos. Antigedad requerida de dos aos de operacin ininterrumpida en su giro o actividad. Contar con una cuenta de cheques. Demostrar un buen manejo de su cuenta de cheques.

146

Persona fsica Alta SHCP Y Cdula de identificacin fiscal. Declaracin anual de impuestos del cierre del ltimo ao. Comprobante de domicilio del Cliente (antigedad no mayor a 90 das). Identificacin oficial con fotografa y firma vigente (acreditado y cnyuge en caso de estar casado por sociedad conyugal o legal). Comprobante de domicilio del negocio (antigedad no mayor a 90 das). Si no es cliente Banamex presentar adems: Estados Financieros parciales (con antigedad no mayor a 6 meses). Estados de cuenta bancarias (ltimos 2 meses - cuenta de cheques) (BANAMEX, 2009). BANCOMER . Plan de liquidez para PyMEs Crdito Reactivacin Econmica. Crdito Simple para Capital de Trabajo. Desde $50,000 y hasta $2 millones de pesos. Plazo 36 meses. 3 meses de gracia de pago de capital. Tasa fija del 12%. Sin comisin por apertura y prepago. Beneficios Fcil y rpida contratacin. Mantener el negocio en marcha para superar estos momentos. Tasa fija que te permite planear tus flujos eficientemente. Mantener historial crediticio. Continuar engrandeciendo el Negocio.

Requisitos Crdito Nuevo de Reactivacin Econmica con 3 meses de gracia en el pago de capital: Ser Persona Fsica con Actividad Empresarial o Persona Moral. Ventas mnimas mensuales de $50 mil pesos. Negocio en marcha con ms de 2 aos de operacin si eres cliente Bancomer. Solicitante, Principal y Aval, sin antecedentes negativos en el Bur de Crdito. Requisitar formato del programa de apoyo para la Reactivacin Econmica de Empresas . Solicitud requisitada incluye: autorizaciones de consulta a SIC -Sociedades de Informacin Crediticia-, relacin patrimonial. Original y copia de Acta Constitutiva.

147

Original y copia de Poderes. Original y copia de Alta de Hacienda de la empresa. Designacin de Aval (es) con relacin patrimonial con inmuebles declarados de 1 a 1, libres de gravamen y comprobables (descripcin, direccin y datos RPPyC). Estados de cuenta de cheques 12 meses y/u Original de Estados Financieros parciales del ejercicio y anuales de los dos ltimos ejercicios. Original y copia de Identificacin Oficial Vigente de los siguientes: representante legal, obligados solidarios y aval(es) (BANCOMER, 2009). HSBC. Crdito a Negocios Es un financiamiento que se ofrece a Personas Fsicas con Actividad Empresarial que tengan una micro, pequea mediana empresa. Le permite cubrir necesidades de capital de trabajo, resurtir inventarios, adquirir equipo de transporte, equipo de cmputo, mobiliario, maquinaria, crecimiento del negocio, entre otros. Crdito a Negocios de HSBC, tiene diferentes planes de financiamiento de acuerdo a las necesidades de tu negocio: 1. Efectivo (Capital de trabajo) HSBC te presta el efectivo capital de trabajo que tu empresa necesita, es una lnea de crdito revolvente, la cual la puedes disponer en una varias disposiciones, siempre y cuando no excedas el lmite y tu capacidad autorizada. 2. Equipo de transporte HSBC te presta dinero para que adquieras el equipo de transporte que tu empresa necesita, es un crdito simple, lo debes usar en una sola disposicin, misma que puede ser igual o menor a tu importe autorizado. 3. Maquinaria HSBC te presta dinero para la adquisicin de maquinaria para cubrir las necesidades de tu empresa, es un crdito simple, lo debes usar en una sola disposicin misma que puede ser igual o menor a tu importe autorizado.

Requisitos Ser Persona Fsica con Actividad Empresarial o Persona Moral. Edad de 25 a 70 aos. Ingresos mensuales mnimos comprobables para efectivo de $3,500.00. Ingresos mensuales mnimos comprobables para crdito automotriz y/o equipamiento de $7,000.00. Contar con referencias crediticias. 6 meses como cliente HSBC (tener una cuenta crdito). No aplica para productos de equipo de transporte (autos, camiones, tracto-camiones).

148

Antigedad mnima de 2 aos en el domicilio actual 3 aos considerando domicilio actual y anterior. Estar dado de alta en Hacienda con antigedad mnima de 3 aos, excepto para crditos de equipo de transporte que son 2 aos. Para el producto de efectivo y maquinaria presentar a un obligado solidario. Identificacin oficial del cliente: puede ser credencial de elector, pasaporte vigente cdula profesional. Comprobante de domicilio particular: (recibo telefnico) y del negocio (recibo telefnico, agua, luz, predio, estados de cuenta). Tambin aplica para el obligado solidario. Comprobantes de ingresos: declaracin anual estados de cuenta segn corresponda el tipo de persona. Informacin financiera: balance general y estado de resultados correspondiente al ltimo perodo anual y estado de resultados con antigedad mxima de 3 meses. La informacin financiera es slo solicitada para crditos mayores a 400 mil pesos. Solicitud-contrato debidamente requisitada y firmada con ayuda de tu ejecutivo (HSBC, 2009). Con esta informacin se analiz los diferentes tipos de financiamientos que podra adquirir la cafetera, asmismo se observ que al ser diferentes bancos todos te piden requisitos similares, como lo es la antigedad de 2 aos de operacin ininterrumpida en el negocio, alta en la SHCP con antigedad mnima de 3 aos, estados financieros con antigedad no mayor a 6 meses, estados de cuenta bancarias, en algunos casos ser clientes del banco, realmente son requisitos con los que todava no cuenta la cafetera ya que apenas iniciara operaciones, tambin se llego a la conclusin de que para poder financiar el proyecto es necesario la aportacin de dos socios.

Posteriormente se determin el costo de capital para conocer el monto que ser necesario aportar por cada uno de los socios. Aportacin de capital La aportacin del capital se determinara de la siguiente manera: FUENTE DE FINANCIAMIENTO INTERNA Aportacin de socios Antonio Mndez Guisar Josu Mndez Guisar TOTAL APORTACIN MONTO A FINANCIAR

70%

$569,722.00

30% 100%

$244,167.00 $813,889.00

Tabla 124. Aportacin de capital.

149

Con la tabla anterior, se observa que el socio con mayor aportacin es el Sr. Antonio Mndez Guisar con un porcentaje del 70% mientras que el resto ser aportado por el Sr. Josu Mndez Guisar.

Para tener una estimacin o previsin de las ventas de los productos que ofrecer la cafetera durante determinado periodo futuro es necesario la realizacin de un pronstico de venta el cual se encuentra en las siguientes tablas.

6.2 Pronstico de ventas

Para el pronstico de ventas se tom como base la capacidad de produccin del proyecto a un 70%, en base a los datos obtenidos en las encuestas. Adems se espera que a partir del primer mes las ventas se eleven en un 1.20% debido a el crecimiento de la demanda.

A continuacin se presentan el pronstico de ventas para el primer ao del proyecto por cada uno de los productos que se ofrecern: Pronstico de Ventas por tipo de Caf para el primer ao de vida til del proyecto: Pronstico de ventas del caf americano Aumento Ventas Mes en Uds. Ventas Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 897 908 919 930 941 952 964 975 987 999 1011 1023 11504 Pronstico de ventas en el tipo de caf capuchino caliente Aumento Ventas Mes en Ventas Uds. Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 966 978 989 1001 1013 1025 1038 1050 1063 1075 1088 1101 12389

Tabla 125. Pronstico de ventas del caf americano.

Tabla 126. Pronstico de ventas del capuchino caliente.

150

Pronostico de ventas en bebidas para el primer ao de vida til del proyecto: Pronstico de ventas en chocolates Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas Uds. 135 137 138 140 142 143 145 147 149 150 152 154 1731 Pronstico de ventas en malteadas Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas Uds. 279 282 286 289 293 296 300 303 307 311 314 318 3578

Tabla 127. Pronstico de ventas del caf con leche.

Tabla 129. Pronstico de ventas de malteadas.

Pronstico de ventas en smothies Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas Uds. 238 241 244 247 250 253 256 259 262 265 268 271 3052

Pronstico de ventas en licuados Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% TOTAL Ventas Uds. 186 188 190 193 195 197 200 202 205 207 210 212 2385

Tabla 128. Pronstico de ventas de los smothies.

Tabla 130. Pronstico de ventas de licuados.

151

Pronstico de ventas en frappes Mes Julio Agosto Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% en Ventas Uds. 197 199 202 204 207 209 212 214 217 219 222 225 2329

Septiembre 1.20%

Tabla 131. Pronstico de ventas de frappes.

Pronstico de ventas en otros productos para el primer ao de vida til de proyecto: Pronstico de ventas en pasteles Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas Uds. 1656 1676 1696 1716 1737 1758 1779 1800 1822 1844 1866 1888 21237 Pronstico de ventas en helados Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas Uds. 414 419 424 429 434 439 445 450 455 461 466 472 5309

Tabla 132. Pronstico de ventas de pasteles.

Tabla 133. Pronstico de ventas de helados.

152

Pronstico de ventas en pan y galletas Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas Uds. 483 489 495 501 507 513 519 525 531 538 544 551 6194

Pronstico de ventas en botanas Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas Uds. 138 140 141 143 145 146 148 150 152 154 155 157 1770

Tabla 134. Pronstico de ventas de pan y galletas.

Tabla 135. Pronstico de ventas de botanas.

Pronstico de ventas en hot cakes Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas Uds. 207 209 212 215 217 220 222 225 228 230 233 236 2655

Pronstico de ventas en sandwich Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas Uds. 552 559 565 572 579 586 593 600 607 615 622 629 7079

Tabla 136. Pronstico de ventas de hot cakes.

Tabla 137. Pronstico de ventas de sndwich.

153

Pronstico de ventas en banderillas Aumento en Ventas Mes Ventas Uds. Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 345 349 353 358 362 366 371 375 380 384 389 393 4424

Pronstico de ventas en nachos Aumento en Ventas Mes Ventas uds Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 138 140 141 143 145 146 148 150 152 154 155 157 1770

Tabla 138. Pronstico de ventas de banderillas.

Tabla 139. Pronstico de ventas de nachos.

Pronstico de ventas en flanes Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas uds 207 209 212 215 217 220 222 225 228 230 233 236 2655

Pronstico de ventas en gelatinas Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas uds 138 140 141 143 145 146 148 150 152 154 155 157 1770

Tabla 140. Pronstico de ventas de flanes.

Tabla 141. Pronstico de ventas de gelatinas.

154

Pronstico de ventas en fresas c/crema Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas uds 897 908 919 930 941 952 964 975 987 999 1011 1023

Pronstico de ventas de duraznos con crema Aumento en Ventas Mes Ventas uds Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 621 628 636 644 651 659 667 675 683 691 700 708 7964

TOTAL 11504 Tabla 142. Pronstico de ventas en fresas

c/crema.

Tabla 143.Pronstico de ventas de duraznos con crema.

Pronstico de ventas de Hamburguesas Aumento en Ventas Mes Ventas uds Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 483 489 495 501 507 513 519 525 531 538 544 551

Pronstico de ventas de hot dogs Mes Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL Aumento en Ventas 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% 1.20% Ventas uds 621 628 636 644 651 659 667 675 683 691 700 708 7964

TOTAL 6194 Tabla 144. Pronstico de ventas de Hamburguesas.

Tabla 145. Pronstico de ventas de hot dogs.

155

6.3 Presupuestos de ingresos egresos

A continuacin se muestran tanto los presupuestos de ingresos como los presupuestos de egresos proyectados a 6 aos ya que estos son importantes para una estimacin de capital, de los costos, de los ingresos, y de las unidades o productos requeridos en la operacin de la cafetera.

6.3.1 Presupuesto de ventas

Por medio de este presupuesto se estimara el nivel de ventas en un periodo de 6 aos que seria del 2009 al 2014. En cafs Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Total Ventas Uds. 88490 89552 90628 91714 92814 93928 547126 Ventas $ $1,227,356 $1,242,085 $1,256,989 $1,272,073 $1,287,338 $1,302,786 $7,588,627 En otras bebidas Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ventas Uds. 13075 13233 13391 13551 13715 13879 Ventas $ $231,876 $234,660 $237,475 $240,323 $243,208 $246,127

TABLA 146.Presupuesto de Ventas de Caf.

Total 80841 $1,433,668 Tabla 147. Presupuesto de ventas de otras

bebidas.

En otros productos: Ao Ventas Uds. Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Total 88489 89551 90627 91712 92815 93927 547121

Ventas $ $1,752,962 $1,773,998 $1,795,288 $1,816,829 $1,838,632 $1,860,695 $10,838,404

Presupuesto de ventas total: Ao Ventas Uds. Ventas $ Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Total 190054 192336 194646 196977 199344 201734 1175088 $3,212,194 $3,250,743 $3,289,752 $3,329,225 $3,369,178 $3,409,608 $19,860,699

Tabla 148. Presupuesto de ventas de otros productos.

Tabla 149. Presupuesto de ventas totales.

156

6.3.2 Presupuesto de produccin

A travs del presupuesto de produccin se determinara el nmero de unidades por cada producto a fabricarse para satisfacer las ventas planeadas a travs de niveles de inventarios apropiados y a los costos que permitan obtener beneficios esperados. En cafs Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Total Ventas Uds. 88,490 89,552 90,628 91,714 92,814 93,928 547,126 En otras bebidas Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Total Ventas Uds. 13,075 13,233 13,391 13,551 13,715 13,879 80,841 En otros productos Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Total Ventas Uds. 88,489 89,551 90,627 91,712 92,815 93,927 547,121
Tabla 150.Presupuesto de Produccin.

Inv. Fin Des. 4,425 4,478 4,531 4,586 4,641 4,696

Importe 92,915 94,030 95,159 96,300 97,455 98,624

Inv. Des. 0 0 0 0 0 0

Inicial

Uds. producir 92,915 94,030 95,159 96,300 97,455 98,624

Inv. Fin Des. 654 662 670 678 686 694

Importe 13,729 13,895 14,061 14,229 14,401 14,573

Inv. Des. 0 0 0 0 0 0

Inicial

Uds. producir 13,729 13,895 14,061 14,229 14,401 14,573

Inv. Fin Des. 4,424 4,478 4,531 4,586 4,641 4,696

Importe 92,913 94,029 95,158 96,298 97,456 98,623

Inv. Inicial Des. 0 0 0 0 0 0

Uds. a producir 92,913 94,029 95,158 96,298 97,456 98,623

157

6.3.3 Presupuesto de materia prima

El presupuesto de materia prima tiene como objetivo determinar las necesidades de materia prima con un nivel adecuado de inventarios y una razonable compra de la materia prima.
M.P 2009 CAF SOLUBLE CAF DESCAFEINADO AZCAR LECHE CHOCOLATE LIQUIDO CHOCOLATE EN POLVO GRANILLO HELADO HARINA HUEVOS ACEITE PASTELES PAN BOTANAS ALIMIDN DE MAZ MALVAVISCOS MARGARINA PAN PARA SANDWICH MAYONESA MOSTAZA LECHUGA PEPINO TOCINO CHILE QUESO SALCHICHA PALOS DE MADERA LECHE CONDENSADA LECHE MEDIA CREMA GELATINA GRENETINA JUGO JUMEX AGUACATE CREMA
KG KG KG L L KG KG L KG PZA L PZA PZA PZA KG KG KG PZA KG KG PZA KG KG KG KG PZA PZA KG KG KG KG L KG L UNIDAD

Uds. M.P.

Inv. Final Des. 35 1 44 874 28 1 8 56 158 139 9 1,115 325 93 3 2 5 1,115 11 4 7 1 16 3 4 418 232 7 4 2 0 1 8 34

Inv. Inicial 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Uds. a comprar 743 14 929 18,351 591 29 172 1,176 3,317 2,927 195 23,414 6,829 1,952 54 32 98 23,414 234 78 156 16 332 59 78 8,780 4,877 146 94 35 2 23 176 708

Precio de compra $115.00 $143.00 $8.00 $11.00 $30.00 $25.00 $16.00 $21.00 $16.00 $1.25 $24.00 $10.00 $5.00 $5.00 $8.50 $35.00 $36.00 $1.25 $40.00 $32.00 $7.00 $10.00 $53.00 $20.00 $68.00 $2.00 $0.15 $34.00 $40.00 $58.00 $120.00 $14.00 $25.00 $26.00

IMPORTE $85,445.00 $2,002.00 $7,432.00 $201,861.00 $17,730.00 $725.00 $2,752.00 $24,696.00 $53,072.00 $3,658.75 $4,680.00 $234,140.00 $34,145.00 $9,760.00 $459.00 $1,120.00 $3,528.00 $29,267.50 $9,360.00 $2,496.00 $1,092.00 $160.00 $17,596.00 $1,180.00 $5,304.00 $17,560.00 $731.55 $4,964.00 $3,760.00 $2,030.00 $240.00 $322.00 $4,400.00 $18,408.00

708 13 885 17,477 563 27 164 1,120 3,159 2,788 186 22,299 6,504 1,859 51 30 93 22,299 223 74 149 15 316 56 74 8,362 4,645 139 89 33 2 22 167 675

158

DURAZNOS EN ALMIBAR CARNE MOLIDA PAN HAMBURGUESA PEPINILLOS CEBOLLA SAZONADOR CATSUP JITOMATE PAN HOT DOGS QUESO AMARILLO TOTAL

KG

134 488 6,504 13 1,254 13 149 297 8,362 8,362

7 24 325 1 63 1 7 15 418 418

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

140 512 6,829 14 1,317 14 156 312 8,780 8,780

$34.00 $70.00 $3.00 $40.00 $5.00 $72.00 $18.00 $16.00 $1.50 $0.50

$4,760.00 $35,840.00 $20,487.00 $560.00 $6,585.00 $1,008.00 $2,808.00 $4,992.00 $13,170.00 $4,390.00 $900,676.80

KG PZA KG KG L KG KG PZA PZA

Tabla 151. Presupuesto de materia prima para el primer ao.

Presupuesto de produccin para los seis aos de vida til del proyecto.

M.P
CAF SOLUBLE CAF DESCAFEINADO AZUCAR LECHE CHOCOLATE LIQUIDO CHOCOLATE EN POLVO GRANILLO HELADO HARINA HUEVOS ACEITE PASTELES PAN BOTANAS ALIMIDON DE MAIZ MALVAVISCOS MARGARINA PAN PARA SANDWICH MAYONESA MOSTAZA LECHUGA

UNIDAD

IMPORTE AO 1
$85,445.00 $2,002.00 $7,432.00 $201,861.00 $17,730.00 $725.00 $2,752.00 $24,696.00 $53,072.00 $3,658.75 $4,680.00 $234,140.00 $34,145.00 $9,760.00 $459.00 $1,120.00 $3,528.00 $29,267.50 $9,360.00 $2,496.00 $1,092.00

IMPORTE AO 2
$86,480.00 $2,002.00 $7,520.00 $204,281.00 $17,940.00 $725.00 $2,784.00 $24,990.00 $53,712.00 $3,703.75 $4,728.00 $236,950.00 $34,555.00 $9,875.00 $459.00 $1,120.00 $3,564.00 $29,618.75 $9,480.00 $2,528.00 $1,106.00

IMPORTE AO 3
$87,515.00 $2,002.00 $7,616.00 $206,734.00 $18,150.00 $725.00 $2,816.00 $25,284.00 $54,352.00 $3,747.50 $4,800.00 $239,790.00 $34,970.00 $9,995.00 $467.50 $1,120.00 $3,600.00 $29,973.75 $9,600.00 $2,560.00 $1,120.00

IMPORTE AO 4
$88,550.00 $2,002.00 $7,704.00 $209,209.00 $18,390.00 $750.00 $2,848.00 $25,599.00 $55,008.00 $3,792.50 $4,848.00 $242,670.00 $35,390.00 $10,115.00 $476.00 $1,155.00 $3,636.00 $30,333.75 $9,720.00 $2,592.00 $1,134.00

IMPORTE AO 5
$89,700.00 $2,002.00 $7,800.00 $211,717.00 $18,600.00 $750.00 $2,880.00 $25,893.00 $55,664.00 $3,837.50 $4,920.00 $245,580.00 $35,815.00 $10,235.00 $476.00 $1,155.00 $3,672.00 $30,697.50 $9,840.00 $2,624.00 $1,148.00

IMPORTE AO 6
$90,735.00 $2,002.00 $7,888.00 $214,258.00 $18,810.00 $750.00 $2,912.00 $26,208.00 $56,336.00 $3,883.75 $4,968.00 $248,530.00 $36,245.00 $10,360.00 $484.50 $1,155.00 $3,744.00 $31,066.25 $9,960.00 $2,656.00 $1,162.00

KG KG KG L L KG KG L KG PZA L PZA PZA PZA KG KG KG PZA KG KG PZA

159

PEPINO TOCINO CHILE QUESO SALCHICHA PALOS DE MADERA LECHE CONDENSADA LECHE MEDIA CREMA GELATINA GRENETINA JUGO JUMEX AGUACATE CREMA DURAZNOS EN ALMIBAR CARNE MOLIDA PAN HAMBURGUESA PEPINILLOS CEBOLLA SAZONADOR CATSUP JITOMATE PAN HOT DOGS QUESO AMARILLO TOTAL

KG KG KG KG PZA PZA KG KG KG KG L KG L KG KG PZA KG KG L KG KG PZA PZA

$160.00 $17,596.00 $1,180.00 $5,304.00 $17,560.00 $731.55 $4,964.00 $3,760.00 $2,030.00 $240.00 $322.00 $4,400.00 $18,408.00 $4,760.00 $35,840.00 $20,487.00 $560.00 $6,585.00 $1,008.00 $2,808.00 $4,992.00 $13,170.00 $4,390.00 $900,677.00

$160.00 $17,808.00 $1,180.00 $5,372.00 $17,770.00 $740.40 $5,032.00 $3,800.00 $2,088.00 $240.00 $336.00 $4,450.00 $18,642.00 $4,828.00 $36,260.00 $20,733.00 $560.00 $6,665.00 $1,008.00 $2,844.00 $5,056.00 $13,327.50 $4,442.50 $911,464.00

$160.00 $18,020.00 $1,200.00 $5,440.00 $17,984.00 $749.25 $5,100.00 $3,840.00 $2,088.00 $240.00 $336.00 $4,500.00 $18,850.00 $4,896.00 $36,750.00 $20,982.00 $560.00 $6,745.00 $1,008.00 $2,880.00 $5,120.00 $13,488.00 $4,496.00 $922,370.00

$160.00 $18,232.00 $1,220.00 $5,508.00 $18,200.00 $758.25 $5,168.00 $3,880.00 $2,088.00 $240.00 $336.00 $4,550.00 $19,084.00 $4,964.00 $37,170.00 $21,234.00 $560.00 $6,825.00 $1,008.00 $2,916.00 $5,184.00 $13,650.00 $4,550.00 $933,408.00

$160.00 $18,444.00 $1,220.00 $5,576.00 $18,418.00 $767.40 $5,236.00 $3,920.00 $2,146.00 $240.00 $350.00 $4,600.00 $19,318.00 $4,998.00 $37,590.00 $21,489.00 $560.00 $6,905.00 $1,008.00 $2,952.00 $5,232.00 $13,813.50 $4,604.50 $944,553.00

$170.00 $18,656.00 $1,240.00 $5,644.00 $18,640.00 $776.55 $5,270.00 $3,960.00 $2,146.00 $240.00 $350.00 $4,650.00 $19,552.00 $5,066.00 $38,080.00 $21,747.00 $560.00 $6,990.00 $1,008.00 $2,988.00 $5,296.00 $13,980.00 $4,660.00 $955,783.00

Tabla 152. Presupuesto de materia prima para los 6 aos de vida til del proyecto.

6.3.4 Presupuesto de mano de obra

Para la realizacin del presupuesto de mano de obra, es necesario que en relacin con la planificacin realizada para la produccin de unidades a fabricarse, razn por la cual es necesario que este presupuesto se realice especificando horas y costo de mano de obra por tiempo y por producto. Presupuesto de Mano de Obra para el primer ao de operaciones de la cafetera:

160

Puesto

Importe ISPT 6.40%

Retenciones IMSS 4.83% $1,853 $1,390 $1,505 $4,748

Neto a Pagar

Cocinero Asistente del Cocinero Meseros

$38,400.00 $28,800.00 $31,200.00 $98,400.00

$2,458 $1,843 $1,997 $6,298

$34,089 $25,567 $27,698 $87,354

Total

Tabla 153. Presupuesto de mano de obra.

Presupuesto de Mano de obra para los 6 aos de vida til del proyecto Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Total Importe $98,400.00 $98,400.00 $98,400.00 $98,400.00 $98,400.00 $98,400.00 $590,400.00 ISPT $10,138 $10,138 $10,138 $10,138 $10,138 $10,138 $60,828 IMSS $7,643 $7,643 $7,643 $7,643 $7,643 $7,643 $45,858.00 Neto a pagar $80,619 $80,619 $80,619 $80,619 $80,619 $80,619 $483,714

Tabla 154.Presupuesto de Mano de Obra para los 6 Aos de Vida til del Proyecto.

6.3.5 Presupuesto de gastos de operacin

Para la realizacin de este presupuesto, se consideraron todos los gastos que se originaran durante todo el proceso de comercializacin, como lo son las mantas, volantes, etctera esto con el objetivo de asegurar la colocacin y adquisicin del mismo en los mercados de consumo; as como los gastos administrativos derivados de la realizacin del proyecto.

Tabla 155. Depreciacin de activo.

Para poder obtener el siguiente presupuesto se consideraron todos aquellos gastos que se erogan relacionados con las actividades de la organizacin.

161

CONCEPTO Publicidad Sueldo Gerente Cuotas Patronales al IMSS 4.83% SAR INFONAVIT 2% Nomina Papelera Seguro contra robo e incendio Telfono Predial Gas Luz Agua Depreciacin TOTAL

TOTAL $12,000.00 $60,000.00 $7,643.00 $3,168.00 $7,920.00 $3,168.00 $3,000.00 $40,000.00 $450.00 $650.00 $1,600.00 $1,000.00 $800.00 $41,772.00 $183,171.00

Tabla 156. Presupuesto de gastos de operacin.

Presupuesto de gastos de fabricacin para los seis aos de vida til del proyecto:

162

6.3.6 Presupuesto de gastos indirectos de fabricacin

Para la realizacin de estos estimados se considerarn de manera indirecta, todos los gastos que intervienen en toda la etapa de proceso de produccin, como lo es el agua, la luz, mano de obra etctera. Concepto Luz Agua Gas Telfono Predial Mano de Obra Indirecta Total Importe $1,500.00 $1,000.00 $400.00 $300.00 $650.00 $33,120.00 $36,970.00

Tabla 158. Presupuesto de Gastos Indirectos de Fabricacin.

Presupuesto de gastos indirectos de fabricacin para los seis aos de vida til del proyecto: Concepto Luz Agua Gas Telfono Predial
Mano de Obra Indirecta Ao 1 $1,500.00 $1,000.00 $400.00 $300.00 $650.00 $33,120.00 $36,970.00 Ao 2 $1,500.00 $1,000.00 $400.00 $300.00 $650.00 $33,120.00 $36,970.00 Ao 3 $1,500.00 $1,000.00 $400.00 $300.00 $650.00 $33,120.00 $36,970.00 Ao 4 $1,500.00 $1,000.00 $400.00 $300.00 $650.00 $33,120.00 $36,970.00 Ao 5 $1,500.00 $1,000.00 $400.00 $300.00 $650.00 $33,120.00 $36,970.00 Ao 6 $1,500.00 $1,000.00 $400.00 $300.00 $650.00 $33,120.00 $36,970.00

Total
$9,000.00 $6,000.00 $2,400.00 $1,800.00 $3,900.00 $198,720.00 $221,820.00

Total

Tabla 159.Presupuesto de Gastos Indirectos de Fabricacin para los 6 Aos de Vida til del Proyecto.

6.4 Estado de resultados

Despus de haber realizado todos los presupuestos tanto de ingresos como de egresos, se realiz el estado de resultados con el objetivo de tener detalladamente y ordenadamente utilidad o prdida del ejercicio.

163

Concepto
Ventas Costo de ventas Utilidad bruta Gastos de operacin Gastos de operacin Gastos indirectos Total gastos de operacin Utilidad obtenida

Ao 1
$3,212,194.00 $971,295.00 $2,240,899.00

Ao 2
$3,250,743.00 $982,951.00 $2,267,792.00

Ao 3
$3,289,752.00 $994,746.00 $2,295,006.00

Ao 4
$3,329,225.00 $1,006,683.00 $2,322,542.00

Ao 5
$3,369,178.00 $1,018,763.00 $2,350,415.00

Ao 6
$3,409,608.00 $130,988.00 $3,278,620.00

Total
$19,860,699.00 $5,105,426.00 $14,755,273.00

$183,171.00 $36,970.00

$183,171.00 $36,970.00

$183,171.00 $36,970.00

$183,171.00 $36,970.00

$183,171.00 $36,970.00

$183,171.00 $36,970.00

$1,099,026.00 $221,820.00

$220,141.00

$220,141.00

$220,141.00

$220,141.00

$220,141.00

$220,141.00

$1,320,846.00

$2,020,758.00

$2,047,651.00

$2,074,865.00

$2,102,401.00

$2,130,274.00

$3,058,479.00

$13,434,428.00

Tabla160. Estado de resultados.

6.5 Flujo de efectivo

Una vez realizado el estado de resultado se prosigui con la realizacin del flujo de efectivo, ya que con ste se podr saber el efectivo generado y utilizado en las actividades de operacin, inversin y financiacin.
Concepto Presupuesto de ventas Suma Presupuesto de materia prima Presupuesto de mano de obra Presupuesto de gastos de operacin Presupuestos de gastos indirectos Suma Total Ao 1 $3,212,194 $3,212,194 $900,677 Ao 2 $3,250,743 $3,250,743 $911,464 Ao 3 Ao 4 Ao 5 $3,369,178 $3,369,178 $944,553 Ao 6 $3,409,608 $3,409,608 $955,783 Total $19,860,699 $19,860,699 $5,568,255

Ingresos $3,289,752 $3,329,225 $3,289,752 $3,329,225

Egresos $922,370 $933,408

$98,400

$98,400

$98,400

$98,400

$98,400

$98,400

$590,400

$183,171

$183,171

$183,171

$183,171

$183,171

$183,171

$1,099,026

$36,970

$36,970

$36,970

$36,970

$36,970

$36,970

$221,820

$1,219,218 $1,992,976

$1,230,005 $2,020,738

$1,240,911 $2,048,841

$1,251,949 $2,077,277

$1,263,094 $2,106,084

$1,274,324 $2,135,284

$7,479,501 $12,381,198

Tabla 161. Flujo de efectivo.

164

CAPTULO VII. EVALUACIN Y ANLISIS DE SENSIBILIDAD

La evaluacin del proyecto de la cafetera, consiste en realizar una apreciacin comparativa entre las posibilidades de uso de los recursos con el objetivo de determinar si los flujos que sern recibidos en el futuro, rendirn mayores beneficios que los usos alternativos que hoy se le pueden dar al monto que ser destinado como inversin. A travs de este captulo, se abordaran aspectos como Tasa mnima aceptada de rendimiento (TREMA), que mide los flujos de los futuros ingresos y egresos que tendr un proyecto (VAN), la Tasa mnima de rendimiento que nos permitir

determinar una medida de rentabilidad, el periodo de recuperacin de la inversin (PRIV) que es un instrumento que permite medir el plazo de tiempo que se requiere para que los flujos netos de efectivo de una inversin recuperen su costo o inversin inicial, y la tasa interna de retorno (TIR).

Con ayuda del anlisis de sensibilidad, se mostrara cmo la rentabilidad del proyecto se modifica cuando se asignan diferentes valores como son en el aumento de costos en un 10% y disminucin de precios en un 10% .El anlisis de sensibilidad se usa con frecuencia cuando se considera posible introducir mejoras cambiando algunas de las variables, an cuando el empleo de los mtodos de evaluacin actualizado ya descritos no indiquen una rentabilidad satisfactoria.

7.1 Justificacin de la TREMA

A continuacin, se determinara la Tasa mnima aceptada de rendimiento (TREMA) que es la tasa que nos ayudara a representar una medida de rentabilidad, la mnima que se le debe exigir al proyecto de tal manera que permita cubrir:

La totalidad de la inversin inicial Los egresos de operacin Los intereses que debern pagarse por aquella parte de la inversin financiada con capital ajeno a los inversionistas del proyecto Los impuestos La rentabilidad que el inversionista exige a su propio capital invertido

Tasa activa 12% +

Premio + 20%

Riesgo

24%

TREMA = 56% Donde el premio, que es el porcentaje que el inversionista desea obtener como rendimiento es muy alto.

165

La tasa activa que se debe pagar se determino en base al prstamo que pedirn los socios fuera del proyecto para aportar el capital. El riesgo se considera alto debido algn error que se pudo haber cometido en la investigacin de mercado.

7.2 Valor Actual Neto VAN

El mtodo del valor actual neto, es uno de los criterios econmicos ms ampliamente utilizados en la evaluacin de un proyecto de inversin, que mide los flujos de los futuros ingresos y egresos que tendr un proyecto, para determinar, si luego de descontar la inversin inicial, nos quedara alguna ganancia. Si el resultado es positivo, el proyecto es viable. Tambin conocido como valor presente neto (VPN), este mtodo consiste en restar al valor actual (VA) la inversin inicial (Io), de tal forma que si esta diferencia es cero mayor de cero el proyecto se considera viable y se acepta; se representa:

Factor de descuento: 1 0.64102564 0.41091387 0.26340633 0.16885021 0.10823731 0.06938289 Ao Flujo neto efectivo
-813,889

Factor 56%

Flujo descontado 1 -813889 1277549 830349 539678 350749 227957 148152 2560544

0 1 2 3 4 5 6 Total

Flujo descontado acumulado -813889 463660 1294009 1833687 2184435 2412392 2560544

1992976 2020738 2048841 2077277 2106084 2135284 11567310 VAN

0.64102564 0.41091387 0.26340633 0.16885021 0.10823731 0.06938289

Tabla 162. Valor actual neto.

El VAN resulta en 2 560 544, un valor mayor a cero por lo tanto se considera que el proyecto es rentable.

166

Ao

Flujo neto efectivo -813,889 1992976 2020738 2048841 2077277 2106084 2135284 11567310

Factor 56% 1 0.64102564 0.41091387 0.26340633 0.16885021 0.10823731 0.06938289 VAN

Flujo descontado -813889 1277549 830349 539678 350749 227957 148152 2560544

Flujo descontado acumulado -813889 463660 1294009 1833687 2184435 2412392 2560544

Factor 240% Factor 1 0.29411765 0.08650519 0.0254427 0.00748315 0.00220093 0.00064733 VAN Flujo descontado -813889 586169 174804 52128 15545 4635 1382 20775

Factor 250% Factor 1 0.28571429 0.08163265 0.02332362 0.00666389 0.00190397 0.00054399 VAN Flujo descontado -813889 569422 164958 47786 13843 4010 1162 -12708

0 1 2 3 4 5 6 Total

Tabla 163. Tasa interna de retorno.

7.3 Periodo de recuperacin de la inversin PRIV

El PRIV es un instrumento que permite medir el plazo de tiempo que se requiere para que los flujos netos de efectivo de una inversin recuperen su costo o inversin inicial, que es lo mismo a medir tanto la liquidez del proyecto como tambin el riesgo relativo, ya que permite anticipar los eventos en el corto plazo.

Como se puede observar, el periodo de recuperacin es de aproximadamente 7 meses 19 dias, tiempo menor a un ao, de los 6 aos de vida til del proyecto, por lo tanto, nos ofrece un gran margen para obtener ganancias.

7.4 Tasa Interna de Retorno TIR

La tasa interna de retorno es un ndice de rentabilidad ampliamente aceptado y est definida como la tasa de inters que reduce a cero el VAN, esto se debe a que representa la rentabilidad exacta del proyecto. Asmismo considera el valor del dinero a travs del tiempo.

Es el mtodo que consiste en igualar la inversin inicial con las suma de los flujos actualizados a una tasa de descuento (i) supuesta que haga posible su igualdad. Si la tasa de inters que hizo posible la igualdad es mayor o igual al costo de capital el proyecto se acepta.

167

El resultado obtenido es de 246.20 % una tasa mayor a la TREMA fijada, lo que significa que el proyecto es viable.

7.5 Costo beneficio

Para poder obtener el costo beneficio se obtiene de dividir la sumatoria del VAN sobre la Inversin, este indicador financiero expresa la rentabilidad en trminos relativos. La interpretacin de tales resultados es en centavos por cada peso que se ha invertido. El resultado de la relacin costo beneficio debe interpretarse de forma tal, que si el resultado es mayor que 1, significa que los ingresos netos son superiores a los egresos netos. En otras palabras, los beneficios (ingresos) son mayores a los sacrificios (egresos). Si el resultado es igual a 1, los beneficios igualan a los sacrificios sin generar riqueza alguna. Por tal razn, sera indiferente ejecutar o no el proyecto. Y en caso de que el resultado fuera menor a 1 significara que el proyecto no redunda en beneficios, sino por el contrario se generaran prdidas (PYMES, 2009).

Relacin costo/beneficio = Relacin costo/beneficio=

= $ 4.14

Esto quiere decir que por cada peso invertido el proyecto producir $4.14

7.6 Punto de equilibrio

A continuacin, se muestra las relaciones entre los costos fijos, variables y los beneficios. El punto de equilibrio nos indica el nivel de produccin en el que los beneficios por ventas son exactamente iguales a la suma de los costos fijos y variables.

El punto de equilibrio se puede medir en unidades fsicas y en unidades monetarias, las formlas para su clculo son, respectivamente, las siguientes: Punto de equilibrio en unidades monetarias

168

Punto de equilibrio en unidades fsicas

COSTO FIJO $308,005.00

COSTO VARIABLE $900,677.00

Tabla 164. Punto de equilibrio.

Unidades monetarias (ventas): $3,212,194.00 Capacidad de produccin utilizada: 4.56%

Punto de Equilibrio
3500000 3000000 Unidades Monetarias 2500000 2000000 1500000 1000000 500000 0 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 Nmero de Personas Costo Fijo Costo Variable Ingreso Total Costo Variable Total

Figura 51. Grfica de punto de equilibrio.

Punto de equilibrio en unidades monetarias

Punto de equilibrio en unidades fsicas

169

El punto de equilibrio indica la cantidad de unidades necesarias a vender para poder recuperar los costos que se generan por el servicio prestado, sin que esto genere prdida o utilidad. Por lo tanto, estos costos se cubren y aportan ganancias siempre y cuando a la cafetera asistan ms de 4110 personas mensualmente.

7.7 Anlisis de sensibilidad

Con la finalidad de conocer la resistencia del proyecto a variaciones econmicas externas a ste; se tomarn en cuenta dos supuestos. El primero de ellos es un aumento en costos del 10% sin considerar un aumento de precios; el segundo caso es una disminucin de precios en un 10% sin modificar los costos. A continuacin se presentan los resultados obtenidos y posteriormente un anlisis comparando los supuestos originales con los propuestos.

7.7.1 Supuesto 1: Aumento de costos en 10%

FLUJO DE EFECTIVO

Concepto
Presupuesto de ventas

Ao 1
$3,212,19 4 $3,212,19 4 $900,677 $98,400 $183,171

Ao 2
$3,250,74 3 $3,250,74 3 $911,464 $98,400 $183,171

Ao 3 Ao 4 Ingresos
$3,289,752 $3,289,752 $3,329,225 $3,329,225

Ao 5
$3,369,178 $3,369,178

Ao 6
$3,409,60 8 $3,409,60 8 $955,783 $98,400 $183,171

Total
$19,860,69 9 $19,860,69 9 $5,568,255 $590,400 $1,099,026

Suma
Presupuesto de materia prima Presupuesto de mano de obra Presupuesto de gastos de operacin Presupuestos de gastos indirectos Suma de presupuesto de egresos Aumento en costos 10% Suma aumento y costos

Egresos
$922,370 $98,400 $183,171 $933,408 $98,400 $183,171 $944,553 $98,400 $183,171

$36,970 $1,219,21 8 $121,922 $1,341,14 0 $1,871,05 4

$36,970 $1,230,00 5 $123,000 $1,353,00 5 $1,897,73 8

$36,970 $1,240,911

$36,970 $1,251,949

$36,970 $1,263,094

$36,970 $1,274,32 4 $127,432 $1,401,75 6 $2,007,85 2

$221,820 $7,479,501

$124,091 $1,365,002 $1,924,750

$125,195 $1,377,143 $1,952,082

$126,309 $1,389,404 $1,979,774

$747,950 $8,227,451 $11,633,24 8

Total

Tabla 165. Flujo de efectivo supuesto 1.

170

VALOR ACTUAL NETO (VAN) Ao Flujo neto efectivo -813889 $1,871,054 $1,897,738 $1,924,750 $1,952,082 $1,979,774 $2,007,852 $10,819,360 VAN Factor 56% Flujo descontado 1 0.641025641 0.410913872 0.263406328 0.16885021 0.108237314 0.069382893 -813889 1199394 779807 506991 329609 214285 139311 2355508 Flujo descontado acumulado -813889 385505 1165312 1672303 2001912 2216198 2355508

0 1 2 3 4 5 6 Total

Tabla 166. Valor actual neto supuesto 1.

El VAN resulta con valor de 2 355 508, es mayor a cero por lo tanto, se considera que el proyecto es rentable.

PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN

TASA INTERNA DE RETORNO Ao 0 1 2 3 4 5 6 Total

Flujo neto efectivo
-813889 $1,871,054 $1,897,738 $1,924,750 $1,952,082 $1,979,774 $2,007,852 $10,819,360

Factor 56%

Flujo descontado
-813889 1199394 779807 506991 329609 214285 139311 2355508

Flujo descontado acumulado

-813889 385505 1165312 1672303 2001912 2216198 2355508

Factor de descuento 240%

1 0.294117647 0.08650519 0.025442703 0.007483148 0.002200926 0.000647331 VAN -813889 550310 164164 48971 14608 4357 1300 -30179

Factor de descuento 230%

1 0.3030303 0.09182736 0.02782647 0.00843226 0.00255523 0.00077431 VAN -813889 566986 174264 53559 16460 5059 1555 3994

1 0.641025641 0.410913872 0.263406328 0.16885021 0.108237314 0.069382893 VAN

Tabla 167. Tasa interna de retorno supuesto 1.

171

Como se puede observar, el resultado de este supuesto en el que se aumentaron los costos en un 10% refleja que el proyecto sigue siendo rentable con un periodo de recuperacin de alrededor de 8 meses 4 das, tiempo menor a un ao, de los 6 aos de vida til del proyecto, por lo tanto nos ofrece un gran margen para obtener ganancias. Mientras que la TIR resulta ser 241.16 % , valor menor a la original en un 5.04% y aunque en este supuesto ha disminuido, no representa riesgo alguno para poder invertir por lo que sigue siendo viable para el inversionista. COSTO BENEFICIO Relacin costo/beneficio = Relacin costo/beneficio =

= 3.89.

Esto quiere decir que por cada peso invertido el proyecto producir $3.89 PUNTO DE EQUILIBRIO Costos fijos: $350,395.00 Costos variables: $990,745.00 Ventas: $3212194.00 Capacidad de produccin utilizada:5.40%

Punto de equilibrio supuesto 1

3500000 3000000 Unidades monetarias 2500000 2000000 1500000 1000000 500000 0 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 Nmero de personas
Figura 52: Grfica de punto de equilibrio supuesto 1.

Costo fijo Costo Variable Ingreso Total Costo Variable Total

172

Punto de equilibrio en unidades monetarias

Punto de equilibrio en unidades

7.7.2 Supuesto 2: Disminucin 10% en precios

FLUJO DE EFECTIVO

Concepto
Presupuesto de ventas Reduccin de 10% en ventas Suma

Ao 1
$3,212,194 $321,219 $2,890,975

Ao 2
$3,250,743 $325,074 $2,925,669

Ao 3
$3,289,752 $328,975 $2,960,777

Ao 4
$3,329,225 $332,923 $2,996,303

Ao 5
$3,369,178 $336,918 $3,032,260

Ao 6
$3,409,608 $340,961 $3,068,647

Total
$19,860,699 $1,986,070 $17,874,629

Ingresos

Egresos
Presupuesto de materia prima Presupuesto de mano de obra Presupuesto de gastos de operacin Presupuestos de gastos indirectos Suma Total $900,677 $98,400 $183,171 $911,464 $98,400 $183,171 $922,370 $98,400 $183,171 $933,408 $98,400 $183,171 $944,553 $98,400 $183,171 $955,783 $98,400 $183,171 $5,568,255 $590,400 $1,099,026

$36,970

$36,970

$36,970

$36,970

$36,970

$36,970

$221,820

$1,219,218 $1,671,757

$1,230,005 $1,695,664

$1,240,911 $1,719,866

$1,251,949 $1,744,354

$1,263,094 $1,769,166

$1,274,324 $1,794,323

$7,479,501 $10,395,128

Tabla 168. Flujo de efectivo supuesto 2.

173

VALOR ACTUAL NETO (VAN) Ao Flujo neto efectivo -813889 $1,671,757 $1,695,664 $1,719,866 $1,744,354 $1,769,166 $1,794,323 $9,581,240 Factor 56% Flujo descontado 1 0.641025641 0.410913872 0.263406328 0.16885021 0.108237314 0.069382893 VAN -813889 1071639 696772 453024 294535 191490 124495 2018065 Flujo descontado acumulado -813889 257750 954522 1407545 1702080 1893570 2018065

0 1 2 3 4 5 6 Total

Tabla 169. Valor actual neto supuesto 2. PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN

TASA INTERNA DE RETORNO

Ao Flujo neto efectivo
-813889 $1,671,757 $1,695,664 $1,719,866 $1,744,354 $1,769,166 $1,794,323 $9,581,240

Factor 56%
1 0.641025641 0.410913872 0.263406328 0.16885021 0.108237314 0.069382893

Flujo descontado

Flujo descontado acumulado -813889 257750 954522 1407545 1702080 1893570 2018065

Factor 210% Flujo Factor

1 0.322580645 0.104058273 0.033567185 0.010828124 0.003492943 0.001126756

descontado -813889 539276 176448 57731 18888 6180 2022 -13344

Factor 200% Flujo Factor

1 0.333333333 0.111111111 0.037037037 0.012345679 0.004115226 0.001371742

descontado -813889 557252 188407 63699 21535 7281 2461 26746

0 1 2 3 4 5 6 Total

-813889 1071639 696772 453024 294535 191490 124495 2018065

Tabla 170. Tasa interna de retorno supuesto 2.

174

El resultado que se obtuvo de este supuesto donde los precios disminuyeron 10% sin alterar los costos, se puede observar que el VAN sufre una variacin del 21.19% con respecto al supuesto original, la vida til de este proyecto bajo este supuesto indica un periodo de 9 meses 3 das, no tiene un gran impacto sobre el original, ya que continua contemplndose un tiempo menor a un ao, de los 6 aos de vida til del proyecto. Mientras que la TIR arrojando un valor de 206.67 %, sigue siendo considerablemente superior a la TREMA original, por lo que el proyecto resulta ser atractivo y rentable. An bajo este supuesto.

COSTO BENEFICIO Relacin costo/beneficio = Relacin costo/beneficio =

= 3.47

Esto quiere decir que por cada peso invertido el proyecto producir $3.47.

PUNTO DE EQUILIBRIO Costos fijos: $308,005.00 Costos variables: $900,677.00 Ventas: $2,890,975.00 Capacidad de produccin utilizada:5.3%

Punto de equilibrio supuesto 2

3500000 3000000 Unidades monetarias 2500000 2000000 1500000 1000000 500000 0 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 35000 Nmero de personas
Figura 53: Grfica de punto de equilibrio supuesto 2.

Costo Variable Costo fijo Ingreso Total Costo variable total

175

Punto de equilibrio en unidades monetarias

Punto de equilibrio en unidades fsicas

ANLISIS COMPARATIVO DE SENSIBILIDAD

Indicador VAN PRIV TIR COSTO BENEFICIO PE Supuestos Originales $2,560,544.00 7 meses 19 das 246.20% $4.14 Uds. Monetarias $428,018.00 Nm. de clientes 4110 Aumentos en costos 10% $2,355,508.00 8 meses 4 das 241.16% $3.89 Uds. Monetarias $506,668.00 Nm. de clientes 4865 Disminucin de precios 10% $2,018,065.00 9 meses 3 das 206.67% $3.47 Uds. Monetarias $447,388.00 Nm. de clientes 4773

Tabla 171. Anlisis comparativo de sensibilidad.

De acuerdo a los resultados, podemos concluir lo siguiente:

Considerando que pudieran existir factores de diversa ndole que ocasionaran variaciones econmicas externas a este supuesto original; se tomaron en cuenta dos supuestos ms: uno donde; aumentaron los costos del proyecto en un 10 % demostrando que el proyecto sigue siendo rentable, pues el Valor de la Inversin, al final de la vida til del proyecto es de $2,355,508.00, lo cual significa que es viable. El PRIV resulta ser poco menor a un ao (8 meses, aumenta 1 mes del supuesto original) que, comparndolo con la vida til del proyecto es un periodo corto de

recuperacin de la inversin inicial. La TIR es mucho mayor a la TREMA fijada por un valor de 185.16%, as mismo se considera optimo invertir. En cuanto a la relacin costo-beneficio el resultado es que por cada peso invertido se obtiene $ 3.89, aunque esta disminuye un 6.04 % del supuesto original, sigue resultando rentable. Mientras que en este supuesto la asistencia mnima requerida seria de 162 personas al da en una jornada laboral de 8 hrs.

176

Debido a los cambios en la economa Nacional, tambin se considera el caso de que los precios tuvieran que ser disminuidos en 10 %, se puede observar que el proyecto resulta ser ptimo al calcular el VAN, en cuanto al periodo de recuperacin del proyecto es de aproximadamente 9 meses (2 meses ms, del supuesto original) , cabe sealar que es el periodo de recuperacin ms largo de los tres supuestos. La TIR resulta en 206.67 % es la menor de los tres supuestos. La relacin costo beneficio indica que por cada peso invertido se recuperan $3.47 (esta refleja una disminucin del 16.19 % al supuesto original), el punto de equilibrio en este supuesto refleja que la cantidad mnima requerida de personas seria de 160 personas en una jornada laboral de 8 hrs. Aun bajo lo antes descrito, el rendimiento obtenido por el inversionista resulta ser mucho mayor que el exigido por el mismo.

Haciendo una comparacin entre los tres casos, podemos determinar que el VAN al aumentar los costos sufre una variacin del 8.01% y al disminuir los precios de el 21.19%. El PRIV no tiene un gran impacto en comparacin a la vida til del proyecto, pues ste sigue teniendo un periodo de recuperacin menor a un ao, siendo lo esperado por los inversionistas. En cuanto a la TIR en los tres casos resulta ser muy superior a la TREMA fijada, por lo cual el proyecto de inversin resulta ser atractivo y rentable considerando los tres supuestos (el original, aumento en costos y disminucin en precios).

Se puede concluir que en el presente proyecto de inversin, al existir ya sea un aumento de costos o una disminucin de precios, contina siendo atractivo para el inversionista, ya que el rendimiento que se obtendra es alto; el proyecto puede soportar las variaciones que surjan en el entorno econmico.

177

CONCLUSIONES
De la presente investigacin, y una vez aplicados los instrumento de recoleccin de datos, procesados los mismos y obtenido la informacin que de ello se gener conjuntamente con los respectivos anlisis, se obtuvieron resultados que permiten presentar el siguiente conjunto de conclusiones: La economa del pas est pasando por una etapa difcil, y no por ello la gente deja de buscar lugares de sano esparcimiento, por lo cual el cubrir esta necesidad bajo estas circunstancias nos ha llevado a proporcionar un servicio que se adapte al presupuesto del consumidor y reditu beneficios tanto al consumidor como a los inversionistas. Se consider que el rango de edad de los consumidores es de personas de clase media de entre 15-50 aos. Se determinaron los precios considerando el poder adquisitivo de la poblacin y la ganancia esperada entre el inversionista. Despus de haber contemplado las dimensiones del terreno, considerando el tipo de maquinaria, espacios mnimos requeridos para la adecuada movilidad del personal, salidas de emergencia, entre otros, se determin que las condiciones del lugar eran factibles, para el tipo de negocio, por lo que se procedi a efectuar la distribucin de planta en un terreno de 63 m en la colonia Ayotla, en el municipio de Ixtapaluca en el Estado de Mxico. El tipo de organizacin que se considera conveniente aplicar el lineo-funcional por las actividades realizadas y la comunicacin requerida entre el personal. Mediante los indicadores financieros correspondientes, entre ellos la TIR, VAN, PRIV, el punto de equilibrio y l relacin costo beneficio, se ha determinado que el proyecto de cafetera es viable con un periodo de recuperacin de inversin menor a 10 meses.
2

El anlisis de sensibilidad permiti conocer la resistencia del proyecto a variaciones econmicas externas, para el cual se tomo en cuenta tres supuestos. El supuesto original basado en los detalles ms precisos de la realizacin del proyecto. Un segundo supuesto, tomando en cuenta un aumento en costos del 10% sin considerar un aumento de precios; y un tercero, previendo una disminucin de precios en un 10% sin modificar los costos. aunque los tres supuestos siguen demostrando viabilidad y rentabilidad, en caso de fluctuaciones en la economa, sera preferible optar por aumentar los costos, antes de disminuir los precios, ya que as se obtiene mayor ganancia sobre la inversin inicial.

178

Por lo tanto, ya sea que exista un aumento de costos o una disminucin de precios, el proyecto contina siendo atractivo para el inversionista, ya que el rendimiento que se obtendra es alto destacndose que el proyecto puede soportar las variaciones que surjan en el entorno econmico. Al trmino de esta profunda y minuciosa investigacin, se comprueba la hipotesis que al establecer una cafetera en el municipio de Ixtapaluca, bajo condiciones propicias, ser una opcin viable y rentable para un inversionista.

179

BIBLIOGRAFA

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181

ANEXOS ANEXO 1: Formato de solicitud de incorporacin al padrn comercial de

los establecimientos mercantiles unidades habitacionales 2009
Vista de frente

182

Vista de atrs

183

ANEXO 2: Licencia de uso de suelo comercial.

Vista de frente

184

Vista de atrs

185

ANEXO 3: Cuestionario para el universo 1 Poblacin que vive en las

colonias aledaas a la ubicacin del proyecto.
ENCUESTA DE OPININ HABITANTES Se est realizando un estudio sobre las preferencias y gustos de los consumidores en cuanto a los productos que ofrecer cierta cafetera. Nos gustara que nos concediera unos minutos y nos ayudara en este estudio.
EDAD: SEXO: F M INSTRUCCIONES: Marque con una X la opcin de su eleccin. 1. EN CUL DE STAS COLONIAS VIVE USTED? [ ] Ayotla [ ] Tlapizahuac 2. EN QU GRUPOS DE ESTOS INGRESOS SE ENCUENTRA? [ ] 1-2 salarios mnimos [ ] 5-6 salarios mnimos [ ] 3-4 salarios mnimos [ ] 7 ms salarios mnimos 3. ACOSTUMBRA A ASISTIR A CAFETERAS? (SI TU RESPUESTA ES NO, PASA A LA PREGUNTA 10) [ ] S 4. CUNTAS PERSONAS LO ACOMPAAN? [ ] Una [ ] Dos 5. QU CAFETERA ACOSTUMBRA VISITAR? [ ] No [ ] Cuatro [ ] Otro (especifique):

6. EN QU LUGAR SE ENCUENTRA UBICADA ESTA CAFETERA? [ ] Cerca del lugar donde vive [ ] Cerca del lugar donde trabaja (especifique) [ ] Otro (especifique): 7. CUL DE ESTAS OPCIONES INFLUYE MS EN LA ELECCIN DE ESTE LUGAR. [ ] Precio [ ] Horario [ ] Calidad en servicio y alimentos [ ] Comodidad 8. CON QU FRECUENCIA ASISTE A LA CAFETERA? [ ] 1 vez a la semana [ ] 1 vez cada 15 das [ ] Otro (especifique): [ ] 2 o ms veces a la semana [ ] 1 vez al mes 9. APROXIMADAMENTE CUL ES SU CONSUMO EN DICHA CAFETERA? [ ] De $50 menos [ ] De $101 a $ 150 [ ] De $51 a $100 [ ] Otro (especifique): 10. ESTARA DISPUESTO A VISITAR UNA NUEVA CAFETERA? (SI TU RESPUESTA ES NO, FIN DE LA ENCUESTA) [ ] S [ ] No 11. QU ESTILO LE GUSTARA QUE TUVIERA STA CAFETERA? [ ] Moderno [ ] Clsico [ ] Rstico [ ] Otro (especifique) 12. EN QU HORARIO PREFIERE ACUDIR A LA CAFETERA? [ ] Entre las 2:00 PM y las 4:00 PM [ ] Entre las 8:00 PM y las 10:00 PM [ ] Entre las 5:00 PM y las 7:00 PM [ ] Otro (especifique): 13.QU DAS LE GUSTARA VISITAR LA CAFETERA? (PUEDE ELEGIR MS DE UNA OPCIN) [ ] Lunes [ ] Mircoles [ ] Viernes [ ] Domingo [ ] Martes [ ] Jueves [ ] Sbado 14. QU TIPO DE CAF PREFIERE? [ ] Caf americano [ ] Caf con leche [ ] Caf latte [ ] Mokachino [ ] Capuchino Caliente [ ] Descafeinado [ ] Capuchino fro [ ] Otro: 15. CUL SERA EL PRECIO QUE EST DISPUESTO A PAGAR POR EL CAF ELEGIDO EN LA PREGUNTA ANTERIOR? $10 $16 $20

186

$12 $18 16. QU OTRAS BEBIDAS LE GUSTARA CONSUMIR? [ ] Chocolate [ ] Malteadas [ ] Smothies [ ] Frappes

Otro (especifique): [ ] Licuados [ ] Otro (especifique):

17. CUL SERA EL PRECIO QUE EST DISPUESTO A PAGAR POR LA BEBIDA ELEGIDA EN LA PREGUNTA ANTERIOR? [ ] $18 [ ] $25 [ ] $30 [ ] $20 [ ] $28 [ ] Otro (especifique): 18. CON QU PRODUCTO TE GUSTARA ACOMPAAR TU BEBIDA? [ ] Pasteles [ ] Club sndwich [ ] Fresas con crema [ ] Pan y/o galletas [ ] Banderillas [ ] Duraznos con crema [ ] Helados [ ] Nachos [ ] Hamburguesas [ ] Botanas [ ] Flanes [ ] Hot dogs [ ] Hot cakes [ ] Gelatinas [ ] Otro (especifique): 19. CUL SERA EL PRECIO QUE ESTS DISPUESTO A PAGAR POR EL PRODUCTO ELEGIDO EN LA PREGUNTA ANTERIOR? [ ] $18 [ ] $25 [ ] $30 [ ] $20 [ ] $28 [ ] Otro (especifique):

Por su cooperacin y tiempo brindado. GRACIAS!

187

ANEXO 4: Cuestionario para el universo 2 Estudiantes de las escuelas

cercanas a la ubicacin del proyecto.
ENCUESTA DE OPININ ESTUDIANTES Se est realizando un estudio sobre las preferencias y gustos de los consumidores en cuanto a los productos que ofrecer cierta cafetera. Nos gustara que nos concedieras unos minutos y nos ayudaras en este estudio.
EDAD: SEXO: F M INSTRUCCIONES: Marque con una X la opcin de su eleccin. 1. EN DNDE VIVES? Colonia: Municipio: 2. EN QU GRUPOS DE ESTOS INGRESOS TE ENCUENTRAS? [ ] 1-2 salarios mnimos [ ] 5-6 salarios mnimos [ ] 3-4 salarios mnimos [ ] 7 ms salarios mnimos 3. ACOSTUMBRAS A ASISTIR A CAFETERAS? (SI TU RESPUESTA ES NO, PASA A LA PREGUNTA 10) [ ] S [ ] No 4. CUNTAS PERSONAS TE ACOMPAAN? [ ] Una [ ] Cuatro [ ] Dos [ ] Otro (especifique): 5. QU CAFETERA ACOSTUMBRAS VISITAR? 6. EN QU LUGAR SE ENCUENTRA UBICADA EST CAFETERA? [ ] Cerca del lugar donde vive [ ] Cerca del lugar donde estudia [ ] Otro (especifique): 7. CUL DE ESTAS OPCIONES INFLUYE MS EN LA ELECCIN DE ESTE LUGAR. [ ] Precio [ ] Horario [ ] Calidad en servicio y alimentos [ ] Comodidad 8. CON QU FRECUENCIA ASISTES A LA CAFETERA? [ ] 1 vez a la semana [ ] 1 vez cada 15 das [ ] Otro (especifique): [ ] 2 o ms veces a la semana [ ] 1 vez al mes 9. APROXIMADAMENTE CUL ES TU CONSUMO, EN DICHA CAFETERA? [ ] De $50 menos [ ] De $101 a $ 150 [ ] De $51 a $100 [ ] Otro (especifique): 10. ESTARAS DISPUESTO A VISITAR UNA NUEVA CAFETERA? (SI TU RESPUESTA ES NO, FIN DE LA ENCUESTA) [ ] S [ ] No 11. QU ESTILO TE GUSTARA QUE TUVIERA ESTA CAFETERA? [ ] Moderno [ ] Clsico [ ] Rstico [ ] Otro (especifique) 12. EN QU HORARIO PREFIERES ACUDIR A LA CAFETERA? [ ] Entre las 2:00 PM y las 4:00 PM [ ] Entre las 8:00 PM y las 10:00 PM [ ] Entre las 5:00 PM y las 7:00 PM [ ] Otro (especifique): 13.QU DAS TE GUSTARA VISITAR LA CAFETERA? (PUEDES ELEGIR MS DE UNA OPCIN) [ ] Lunes [ ] Mircoles [ ] Viernes [ ] Domingo [ ] Martes [ ] Jueves [ ] Sbado 14. QU TIPO DE CAF PREFIERE? [ ] Caf americano [ ] Caf con leche [ ] Caf latte [ ] Mokachino [ ] Capuchino Caliente [ ] Descafeinado [ ] Capuchino fro [ ] Otro: 15. CUL SERA EL PRECIO QUE ESTS DISPUESTO A PAGAR POR EL CAF ELEGIDO EN LA PREGUNTA ANTERIOR? $10 $16 $20

188

$12 $18 Otro (especifique): 16. QU OTRAS BEBIDAS TE GUSTARA CONSUMIR? [ ] Chocolates [ ] Malteadas [ ] Licuados [ ] Frappes [ ] Otro (especifique): 17. CUL SERA EL PRECIO QU ESTAS DISPUESTO A PAGAR POR LA BEBIDA ELEGIDA EN LA [ ] Smothies ANTERIOR? PREGUNTA [ ] $18 [ ] $25 [ ] $30 [ ] $20 [ ] $28 [ ] Otro (especifique): 18. CON QU PRODUCTO TE GUSTARA ACOMPAAR TU BEBIDA? [ ] Pasteles [ ] Club sndwich [ ] Fresas con crema [ ] Pan y/o galletas [ ] Banderillas [ ] Duraznos con crema [ ] Helados [ ] Nachos [ ] Hamburguesas [ ] Botanas [ ] Flanes [ ] Hot dogs [ ] Hot cakes [ ] Gelatinas [ ] Otro (especifique): 19. CUL SERA EL PRECIO QUE ESTAS DISPUESTO A PAGAR POR EL PRODUCTO ELEGIDO EN LA PREGUNTA ANTERIOR? [ ] $18 [ ] $25 [ ] $30 [ ] $20 [ ] $28 [ ] Otro (especifique):

Por tu cooperacin y tiempo brindado. GRACIAS!

189

ANEXO 5: Cuestionario para el universo 3 Personal que labora en las

escuelas cercanas a la ubicacin del proyecto.
ENCUESTA DE OPININ PERSONAL ADMINISTRATIVO Se est realizando un estudio sobre las preferencias y gustos de los consumidores en cuanto a los productos que ofrecer cierta cafetera. Nos gustara que nos concediera unos minutos y nos ayudara en este estudio.
EDAD: SEXO: F M INSTRUCCIONES: Marque con una X la opcin de su eleccin. 1. DIRECCIN: Colonia: Municipio: 2. EN QU GRUPOS DE ESTOS INGRESOS SE ENCUENTRA? [ ] 1-2 salarios mnimos [ ] 5-6 salarios mnimos [ ] 3-4 salarios mnimos [ ] 7 ms salarios mnimos 3. ACOSTUMBRA A ASISTIR A CAFETERAS? (SI TU RESPUESTA ES NO, PASA A LA PREGUNTA 10) [ ] S 4. CUNTAS PERSONAS LO ACOMPAAN? [ ] Una [ ] Dos 5. QU CAFETERA ACOSTUMBRA VISITAR? [ ] No [ ] Cuatro [ ] Otro (especifique):

6. EN QU LUGAR SE ENCUENTRA UBICADA ESTA CAFETERA? [ ] Cerca del lugar donde vive [ ] Cerca del lugar donde trabaja [ ] Otro (especifique): 7. CUL DE ESTAS OPCIONES INFLUYE MS EN LA ELECCIN DE ESTE LUGAR. [ ] Precio [ ] Horario [ ] Calidad en servicio y alimentos [ ] Comodidad 8. CON QU FRECUENCIA ASISTE A LA CAFETERA? [ ] 1 vez a la semana [ ] 1 vez cada 15 das [ ] Otro (especifique): [ ] 2 o ms veces a la semana [ ] 1 vez al mes 9. APROXIMADAMENTE CUL ES SU CONSUMO, EN DICHA CAFETERA? [ ] De $50 menos [ ] De $101 a $ 150 [ ] De $51 a $100 [ ] Otro (especifique): 10. ESTARA DISPUESTO A VISITAR UNA NUEVA CAFETERA? SI TU RESPUESTA ES NO, FIN DE LA ENCUESTA) [ ] S [ ] No 11. QU ESTILO LE GUSTARA QUE TUVIERA ESTA CAFETERA? [ ] Moderno [ ] Clsico [ ] Rstico [ ] Otro (especifique) 12. EN QU HORARIO PREFIERE ACUDIR A LA CAFETERA? [ ] Entre las 2:00 PM y las 4:00 PM [ ] Entre las 8:00 PM y las 10:00 PM [ ] Entre las 5:00 PM y las 7:00 PM [ ] Otro (especifique): 13.QU DAS LE GUSTARA VISITAR LA CAFETERA? (PUEDE ELEGIR MS DE UNA OPCIN) [ ] Lunes [ ] Mircoles [ ] Viernes [ ] Domingo [ ] Martes [ ] Jueves [ ] Sbado 14. QU TIPO DE CAF PREFIERE? [ ] Caf americano [ ] Caf con leche [ ] Caf latte [ ] Mokachino [ ] Capuchino Caliente [ ] Descafeinado [ ] Capuchino fro [ ] Otro: 15. CUL SERA EL PRECIO QUE EST DISPUESTO A PAGAR POR EL CAF ELEGIDO EN LA PREGUNTA ANTERIOR? $10 $16 $20

190

$12 $18 Otro (especifique): 16. QU OTRAS BEBIDAS LE GUSTARA CONSUMIR? [ ] Chocolates [ ] Malteadas [ ] Licuados [ ] Smothies [ ] Frappes [ ] Otro (especifique): 17. CUL SERA EL PRECIO QUE EST DISPUESTO A PAGAR POR LA BEBIDA ELEGIDA EN LA PREGUNTA ANTERIOR? [ ] $18 [ ] $25 [ ] $30 [ ] $20 [ ] $28 [ ] Otro (especifique): 18. CON QU PRODUCTO TE GUSTARA ACOMPAAR TU BEBIDA? [ ] Pasteles [ ] Club sndwich [ ] Fresas con crema [ ] Pan y/o galletas [ ] Banderillas [ ] Duraznos con crema [ ] Helados [ ] Nachos [ ] Hamburguesas [ ] Botanas [ ] Flanes [ ] Hot dogs [ ] Hot cakes [ ] Gelatinas [ ] Otro (especifique): 19. CUL SERA EL PRECIO QUE EST DISPUESTO A PAGAR POR EL PRODUCTO ELEGIDO EN LA PREGUNTA ANTERIOR? [ ] $18 [ ] $25 [ ] $30 [ ] $20 [ ] $28 [ ] Otro (especifique):

Por su cooperacin y tiempo brindado.

GRACIAS!

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NDICE DE FIGURAS
Figura 1. Curva de Demanda Figura 2. Curva de Oferta Figura 3. Equilibrio del Mercado Figura 4. Colonia Tlalpizahuac Figura 5. Colonia Ayotla Figura 6. Canal de comercializacin Figura 7. Boceto de la manta para apertura Figura 8. Boceto de volante parte frontal Figura 9. Boceto de volante parte trasera Figura 10. Boceto de volante 2 Figura 11. Grfica de punto equilibrio Figura 12. Glifo del municipio de Ixtapaluca Figura 13. Municipio de Ixtapaluca Figura 14. Ubicacin del municipio de Ixtapaluca Figura 15. Procedimiento de compra, almacenamiento y recepcin de materia prima Figura 16. Procedimiento de apertura Figura 17. Procedimiento de cierre Figura 18. Procedimiento de servicio al cliente Figura 19. Procedimiento de higiene Figura 20. Procedimiento de seguridad Figura 21. Proceso de preparacin del caf con leche Figura 22. Proceso de preparacin del caf descafeinado Figura 23. Proceso de preparacin del caf latte Figura 24. Proceso de preparacin del capuchino fro Figura 25. Proceso de preparacin del mokachino Figura 26. Proceso de preparacin de los smothies Figura 27. Proceso de preparacin de malteadas Figura 28. Proceso de preparacin de frappes Figura 29. Proceso de preparacin de licuados Figura 30. Proceso para servir pasteles Figura 31. Proceso para servir pan y galletas Figura 32. Proceso para servir helados Figura 33. Proceso para servir botanas Figura 34. Proceso de preparacin de hot cakes Figura 35. Proceso de preparacin de club sandwich Figura 36. Proceso de preparacin de banderillas Figura 37. Proceso de preparacin de nachos Figura 38. Proceso de preparacin de gelatinas Figura 39. Proceso de preparacin de banderillas Figura 40. Proceso de preparacin de hamburguesas Figura 41. Proceso de preparacin de hot dogs Figura 42. Proceso de servicio al cliente Figura 43. Matriz de relacin de actividades Figura 44. Diagrama general de superficies de la cafetera Figura 45. Distribucin de las instalaciones de la cafetera Figura 46. Organigrama de la cafetera 8 9 10 40 40 69 70 70 71 72 82 85 86 94 98 99 100 101 102 104 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 129 131 132 139

Figura 47. Descripcin de puesto: Gerente general Figura 48. Descripcin de puesto: Cocinero Figura 49. Descripcin de puesto: Ayudante del cocinero Figura 50. Descripcin de puesto: Mesero Figura 51. Grfica de punto de equilibrio Figura 52. Grfica de punto de equilibrio, supuesto 1 Figura 53: Grfica de punto de equilibrio, supuesto 2

141 142 143 144 169 172 175

NDICE DE TABLAS
Tabla 1. Variacin porcentual del PIB Tabla 2. Tasa de Desempleo Tabla 3. Salario Real Tabla 4. Tasa de Inflacin Tabla 5. Participacin Sectorial Dentro del PIB Tabla 6. Participacin de Actividades Econmicas en el Sector Terciario Tabla 7. Mobiliario de la Cafetera Tabla 8. Bebidas Fras Tabla 9. Bebidas Calientes Tabla 10. Productos Dulces Tabla 11. Productos Salados Tabla 12. Calculo del Tamao de la Muestra Tabla 13. Consumo por Tipo de Caf Tabla 14. Consumo de Otras Bebidas Tabla 15. Consumo en Otros Productos Tabla 16. Proyeccin de la demanda Tabla 17. Elasticidad de la demanda del Caf Americano Tabla 18. Elasticidad de la demanda del Capuchino Caliente Tabla 19. Elasticidad de la demanda del Caf con Leche Tabla 20. Elasticidad de la demanda del Caf Descafeinado Tabla 21. Elasticidad de la demanda del Caf Latte Tabla 22. Elasticidad de la demanda del Capuchino Fro Tabla 23. Elasticidad de la demanda del Mokachino Tabla 24. Elasticidad de la demanda del Chocolate Caliente Tabla 25. Elasticidad de la demanda de los Smothies Tabla 26. Elasticidad de la demanda de las Malteadas Tabla 27. Elasticidad de la demanda de los Frappes Tabla 28. Elasticidad de la demanda de los Licuados Tabla 29. Elasticidad de la demanda de los Pasteles Tabla 30. Elasticidad de la demanda del Pan y Galletas Tabla 31. Elasticidad de la demanda de los Helados Tabla 32. Elasticidad de la demanda de las Botanas Tabla 33. Elasticidad de la demanda de los Hot Cakes Tabla 34. Elasticidad de la demanda del Club Sndwich Tabla 35. Elasticidad de la demanda de las Banderillas Tabla 36. Elasticidad de la demanda de los Nachos Tabla 37. Elasticidad de la demanda de los Flanes Tabla 38. Elasticidad de la demanda de las Gelatinas Tabla 39. Elasticidad de la demanda de las Fresas con Crema Tabla 40. Elasticidad de la demanda de los Duraznos con Crema Tabla 41. Elasticidad de la demanda de las Hamburguesas Tabla 42. Elasticidad de la demanda de los Hot Dogs Tabla 43. Proyeccin de la Demanda de Acuerdo al Consumo por Tipo de Caf 17 17 18 18 19 20 25 30 30 31 31 42 44 44 44 45 46 47 47 47 48 48 48 49 49 49 50 50 50 51 51 51 51 52 52 52 53 53 53 54 54 54 55

Tabla 44. Proyeccin de la Demanda de Acuerdo al Consumo de Otras Bebidas Tabla 45. Proyeccin de la Demanda de Acuerdo al Consumo en Otros Productos Tabla 46. Demanda de Caf Americano Tabla 47. Demanda de Capuchino Caliente Tabla 48. Demanda de Caf con Leche Tabla 49. Demanda de Caf Descafeinado Tabla 50. Demanda de Caf Latte Tabla 51. Demanda de Capuchino Fro Tabla 52. Demanda de Mokachino Tabla 53. Demanda de Chocolate Tabla 54. Demanda de Smothies Tabla 55. Demanda de Malteadas Tabla 56. Demanda de Frappes Tabla 57. Demanda de Licuados Tabla 58. Demanda de Pasteles Tabla 59. Demanda de Pan y Galletas Tabla 60. Demanda de Helados Tabla 61. Demanda de Botanas Tabla 62. Demanda de Hot Cakes Tabla 63. Demanda de Club Sndwich Tabla 64. Demanda de Banderillas Tabla 65. Demanda de Nachos Tabla 66. Demanda de Flanes Tabla 67. Demanda de Gelatinas Tabla 68. Demanda de Fresas con Crema Tabla 69. Demanda de Duraznos con Crema Tabla 70. Demanda de Hamburguesas Tabla 71. Demanda de Hot Dogs Tabla 72. Tabla de Oferta Tabla 73. Capacidad Anual Utilizada de la cafetera El Cafecito Tabla 74. Cuantificacin y Proyeccin de la Oferta por Persona Tabla 75. Oferta Proyectada Para los aos de Vida til del Proyecto Tabla 76. Cuantificacin y Proyeccin de la Oferta por Producto Tabla 77. Oferta Proyectada para la Vida til del Proyecto por Producto Tabla 78. Balance Oferta-Demanda de Caf Americano Tabla 79. Balance Oferta-Demanda de Capuchino Caliente Tabla 80. Balance Oferta-Demanda de Caf con Leche Tabla 81. Balance Oferta-Demanda de Caf Descafeinado Tabla 82. Balance Oferta-Demanda de Caf Latte Tabla 83. Balance Oferta-Demanda de Capuchino Frio Tabla 84. Balance Oferta-Demanda de Mokachino Tabla 85. Balance Oferta-Demanda de Caf Descafeinado Tabla 86. Balance Oferta-Demanda de Pan y Galletas Tabla 87. Balance Oferta-Demanda de Pasteles Tabla 88. Balance Oferta-Demanda de Chocolates

55 55 56 56 56 56 56 56 56 56 57 57 57 57 57 57 57 57 58 58 58 58 58 58 58 58 59 59 60 61 61 62 62 63 63 64 64 64 65 65 65 66 66 66 67

Tabla 89. Balance Oferta-Demanda de Smothies Tabla 90. Balance Oferta-Demanda de Malteada Tabla 91. Balance Oferta-Demanda de Frappes Tabla 92. Balance Oferta-Demanda de Licuados Tabla 93. Balance Oferta-Demanda de Botanas Tabla 94. Costo del Plan de Comercializacin Tabla 95. Costos de Materia Prima Tabla 96. Costos de Produccin por Tipo de Caf Tabla 97. Costos de Produccin de Oras Bebidas Tabla 98. Costos de Produccin de Otros Productos Tabla 99. Costos de Produccin de Otros Productos (Continuacin) Tabla 100. Tabla de Costos Fijos Tabla 101. Fijacin de Precios Tabla 102. Punto de Equilibrio Tabla 103. Factores de Macro Localizacin Tabla 104. Ponderacin de Factores de Macro Localizacin Tabla 105. Cobertura de Servicios Pblicos en el Municipio de Ixtapaluca Tabla 106. Poblacin Econmicamente Activa por Sector en el Municipio de Ixtapaluca Tabla 107. Factores de Micro Localizacin Tabla 108. Ponderacin de Factores de Micro Localizacin Tabla 109. Cobertura de Servicios Pblicos en la Colonia Ayotla Tabla 110. Simbologa de Procesos Tabla 111. Nomenclatura de la Distribucin de las Instalaciones Tabla 112. Razones que se toman en cuenta para la Distribucin de Planta Tabla 113. Diagrama de Hilos de A Tabla 114. Diagrama de Hilos de E Tabla 115. Diagrama de Hilos de I Tabla 116. Diagrama de Hilos de O Tabla 117. Diagrama de Hilos de U Tabla 118. Diagrama de Hilos de X Tabla 119. Diagrama de Hilos de XX Tabla 120. Instalaciones de la Cafetera Tabla 121. Cuadro General de Requerimientos Tabla 122. Justificacin de la Maquinaria Tabla 123. Inversiones en el Proyecto Tabla 124. Aportacin de Capital Tabla 125. Pronstico de Ventas del Caf Americano Tabla 126. Pronstico de Ventas del Capuchino Caliente Tabla 127. Pronstico de Ventas del Caf con Lleche Tabla 128. Pronstico de Ventas de los Smothies Tabla 129. Pronstico de Ventas de Malteadas Tabla 130. Pronstico de Ventas de Licuados Tabla 131. Pronstico de Ventas de Frappes Tabla 132. Pronstico de Ventas de Pasteles Tabla 133. Pronstico de Ventas de Helados

67 67 68 68 68 73 73 77 78 78 78 79 80 82 83 85 89 91 93 94 95 97 128 128 130 130 130 130 130 130 131 133 133 137 144 149 150 150 151 151 151 151 152 152 152

Tabla 134. Pronstico de Ventas de Pan y Galletas Tabla 135. Pronstico de Ventas de Botanas Tabla 136. Pronstico de Ventas de Hot Cakes Tabla 137. Pronstico de Ventas de Sndwich Tabla 138. Pronstico de Ventas de Banderillas Tabla 139. Pronstico de Ventas de Nachos Tabla 140. Pronstico de Ventas de Flanes Tabla 141. Pronstico de Ventas de Gelatinas Tabla 142. Pronstico de Ventas de Fresas con Crema Tabla 143. Pronstico de Ventas de Duraznos con Crema Tabla 144. Pronstico de Ventas de Hamburguesas Tabla 145. Pronstico de Ventas de Hot Dogs Tabla 146. Presupuesto de Ventas de Caf Tabla 147. Presupuesto de Ventas de Otras Bebidas Tabla 148. Presupuesto de Ventas de Otros Productos Tabla 149. Presupuesto de Ventas Totales Tabla 150. Presupuesto de Produccin Tabla 151. Presupuesto de Materia Prima para el Primer Ao Tabla 152. Presupuesto de Materia Prima para los 6 Aos de Vida til del Proyecto Tabla 153. Presupuesto de Mano de Obra Tabla 154. Presupuesto de Mano de Obra para los 6 Aos de Vida til del Proyecto Tabla 155. Depreciacin de Activo Tabla 156. Presupuesto de Gastos de Operacin Tabla 157. Presupuesto de Gastos de Operacin para los 6 Aos de Vida til del Proyecto Tabla 158. Presupuesto de Gastos Indirectos de Fabricacin Tabla 159. Presupuesto de Gastos Indirectos de Fabricacin para los 6 Aos de Vida til del Proyecto Tabla 160. Estado de Resultados Tabla 161. Flujo de Efectivo Tabla 162. Valor Actual Neto Tabla 163. Tasa Interna de Retorno Tabla 164. Punto de Equilibrio Tabla 165. Flujo de Efectivo, Supuesto 1 Tabla 166. Valor Actual Neto, Supuesto 1 Tabla 167. Tasa Interna de Retorno, Supuesto 1 Tabla 168. Flujo de Efectivo, Supuesto 2 Tabla 169. Valor Actual Neto, Supuesto 2 Tabla 170. Tasa Interna de Retorno, Supuesto 2 Tabla 171. Anlisis Comparativo de Sensibilidad

153 153 153 153 154 154 154 154 155 155 155 155 156 156 156 156 157 158 159 161 161 161 162 162 163 163 164 164 166 167 169 170 171 171 173 173 174 176