CONSTITUCION DE SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADA

DOCUMENTO PRIVADO

En la XXXXXXXXXXXXX, Departamento de XXXXXXXXXX, Repblica de Colombia, a los
XXXXXXXXXXX (XX) das del mes de XXXX de dos mil XXXXXXX (XXX), compareci el
seor XXXXXXXXXXXXXX, domiciliado y residente en la ciudad de Pasto identificado con
cdula de ciudadana XXXXXXXXXXX de XXXXXXXXX (XXXXXXX), quien obra en este
acto en su propio nombre; manifiesta que es su voluntad crear a travs del presente
documento privado, una Sociedad por Acciones Simplificada, la cual se regir por lo
siguientes estatutos.
CAPITULO I.
LA SOCIEDAD EN GENERAL
ARTICULO 1. NATURALEZA Y DENOMINACION: Segn lo dispuesto en la Ley 1258
del 05 de diciembre del 2008 se conformar La Sociedad Por Acciones simplificada
Comercial denominada: S.A.S. es una sociedad de capitales cuya naturaleza ser
siempre comercial, independientemente de las actividades previstas en su objeto social.
Para efectos tributarios la sociedad se regir por las reglas aplicables a las sociedades
annimas. PARAGRAFO 1. Los accionistas slo sern responsables hasta el monto de
sus respectivos aportes. PARAGRAFO 2. Salvo que se este incurso en lo previsto en el
artculo 42 de la Ley 1258 del 05 de diciembre de 2008, (cuando se utilice la S.A.S. en
fraude a la ley o en perjuicio de terceros los accionistas y administradores que hubieren
participado o facilitado los actos defraudatorios, respondern solidariamente por las
obligaciones nacidas de tales actos y por los perjuicios causados) los accionistas no
sern responsables por las obligaciones laborales, tributarias o de cualquier otra
naturaleza en que incurra la sociedad. ARTICULO 2. DOMICILIO SOCIAL: El
domicilio de la sociedad ser la ciudad de , en el Departamento de , Repblica de
Colombia, pero podr crear sucursales, agencias o dependencias en otros lugares del
pas o del exterior, por disposicin de la Asamblea General de Accionistas y con arreglo
a la ley. ARTICULO 3. DURACION: La sociedad tendr una duracin indefinida;
contados a partir de la fecha del presente Documento de Constitucin, se podr disolver
anticipadamente en la forma y por las casuales indicadas en la ley o en los estatutos.
ARTICULO 4. OBJ ETO SOCIAL: El objeto social de la empresa tendr diferentes
lneas de servicios como son las siguientes: (OJ O ES UN EJ EMPLO) A. Brindar
servicios de asesoramiento empresarial y en materia de gestin. B. Asesoras J urdicas.
C. Asesoras y auditorias en las reas: Financieras, Contables, Tributarias e Impuestos.
D. Asesoras y servicios en comercio exterior. E. asesoramiento y gestin de
economistas. F. servicios de asesoramiento, orientacin y de asistencia comercial. G.
Servicios. H. servicios de recursos humanos.
En desarrollo del mismo, podr la sociedad ejecutar todos los actos o contratos que
fueren convenientes o necesarios para el cabal cumplimiento de su objeto social y que
tenga relacin directa con el objeto mencionado, tales como: formar parte de otras
sociedades como lo dispone la ley.

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CAPITULO II.
ACCIONISTAS, CAPITAL, ACCIONES, REPRESENTACION
ARTICULO 5. CAPITAL AUTORIZADO: El capital autorizado de la sociedad asciende
a la suma de OJ O ESTO ES UN EJ EMPLO: cinco millones pesos ($5.000.000) moneda
legal colombiana, representado en cien (100) acciones de valor nominal de cincuenta
mil pesos cada una ($50.000) moneda legal colombiana. ARTICULO 6. CAPITAL
SUSCRITO: El capital suscrito de la sociedad es de tres millones de pesos ($3.000.000)
moneda legal colombiana cada una. ARTICULO 7. CAPITAL PAGADO: El capital
pagado de la sociedad es de tres millones de pesos ($3.000.000) moneda legal
colombiana. ARTICULO 8. ACCIONES: El capital suscrito se divide en sesenta (60)
acciones nominativas ordinarias, por un valor nominal de cincuenta mil pesos ($50.000)
moneda legal colombiana cada una, las cuales se encuentran pagadas en su totalidad
al momento de suscripcin del presente documento. ARTICULO 9. AUMENTO O
DISMINUCION DE CAPITAL.- La sociedad podr aumentar el capital social siempre
que as lo disponga La Asamblea General de Accionistas o lo establecido en los
presentes estatutos y la ley. ARTICULO 10: . DERECHO DE LOS ACCIONISTAS:
Todas las acciones confieren a su titular igual derecho en el haber social y en los
beneficiarios que se reparten y cada una de ellas tiene derecho a un voto en las
deliberaciones de la Asamblea General de Accionistas, sin limitacin alguna. Igualmente
las acciones son libremente negociables con la limitacin del derecho de preferencias
establecidas en estos estatutos. Por tanto las acciones conceden iguales derechos e
imponen iguales obligaciones. La adquisicin de una accin significa, de pleno derecho,
adhesin a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea General de Accionistas.
ARTICULO 11. TITULOS DE ACCIONES: Las acciones sern representadas por
ttulos o certificaciones que llevan la firma autgrafa del representante legal y del
secretario y sern expedidas en series numeradas y continuas. Por cada accin se
expedir un ttulo, a menos que el socio prefiera ttulos colectivos o parcialmente
colectivos. ARTICULO 12. PERDIDA O EXTRAVIO DE TITULOS: En caso de perdida
o extravo, o hurto de un ttulo de accin, se ordenar la expedicin de uno nuevo con
sujecin a las disposiciones legales, siempre que la peticin sea fundada a costa del
interesado, con la constancia de que se trata el duplicado, haciendo referencia la
nmero del que se sustituye. Si el ttulo perdido apareciere posteriormente, el accionista
deber devolver a la sociedad el duplicado, que ser destruido y anulado, en sesin de
la J unta Directiva, de lo cual se dejar constancia en el acta respectiva. ARTICULO 13.
IMPUESTO SOBRE TITULOS: Son de cargo del accionista los impuestos que graven
la expedicin de ttulos de las acciones, lo mismo que las transferencias, mutaciones o
transmisiones del dominio de ellas por cualquier causa. ART. 14. LIBRO DE
REGISTRO: La sociedad llevar un Libro de Registro de Acciones, previamente
registrado en la Cmara de Comercio, en el cual se anotarn los nombres de los
accionistas, la cantidad de acciones que a cada uno corresponde, el ttulo o ttulos con
sus respectivos nmeros y fechas de inscripcin, las enajenaciones y traspasos, las
prendas, usufructos, embargos y demandas judiciales, as como cualquier otro acto
sujeto a inscripcin segn la ley. ART. 15. ENAJ ENACIN DE ACCIONES: Los
accionistas pueden enajenar libremente sus acciones, pero para validez de cualquier
transferencia es necesario el previo lleno de los siguientes requisitos: a. Toda
transferencia est sometida a la condicin suspensiva negativa de que la sociedad, o en
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su defecto de esta, alguno o algunos de los accionistas no quieran dentro de los plazos
que se indicarn ms adelante, tomarlas por el tanto estipulado en la enajenacin
proyectada; b. El socio que proyecta enajenar sus acciones o parte de ellas a cualquier
persona, sea o no accionista dirigir a la sociedad, con expresin de las condiciones en
que se va a efectuar, la cual tendr que estar aceptada por el presunto adquiriente,
quien firmar igualmente la referida comunicacin; c. Desde la fecha de recibo de la
comunicacin indicada, la sociedad gozar de un trmino de.das , durante el cual
podr manifestar su deseo de tomar para s las acciones objeto de la negociacin, en las
mismas condiciones en que ofrezca hacerlo el presunto adquiriente; d. Vencido el
trmino anterior, la sociedad comunicar a todos los accionistas dentro de los .das
siguientes la operacin proyectada y las condiciones de ella, para que manifiesten si
estn interesados o no en ejercer su derecho de preferencia dentro de losdas
siguientes a la fecha de la comunicacin; e. Si dentro de los plazos sealados, la
sociedad y alguno o alguno de los accionistas manifiesten su intencin de adquirir las
acciones, se preferir en primer trmino a la sociedad. Si solo estuvieron interesados en
la negociacin los accionistas se distribuirn las acciones en proporcin al nmero que
cada uno de ellos posea. Lo mismo se aplicar cuando la sociedad manifieste inters en
adquirir solo una parte de las acciones que se le ofrecen; f. Si la enajenacin proyectada
fuere de aquellas que como la permuta no admiten sustitucin en la cosa que recibe, o
si la sociedad o los accionistas que hubieren manifestado su intencin de adquirir las
acciones, consideran demasiado onerosas las condiciones de la enajenacin proyectada,
y as lo comunican al enajenante en la carta en que dan noticia de su voluntad de
adquirir las acciones, Se proceder a establecer el precio por medio de peritos
nombrados por las partes o en su defecto por la Superintendencia de Sociedades. Hecha
la regulacin en dinero, la operacin es obligatoria para todas las partes por un precio
fijado por los peritos, pues se estima que la enajenacin proyectada, cualquiera que sea
su ndole, se resuelve en una compraventa, cuyo precio queda al arbitrio de tales
peritos; g. La sociedad slo podr ejercer derecho de preferencia cumpliendo los
requisitos establecidos en la ley. ART. 16. REPRESENTACIN DE LAS ACCIONES:
Los accionistas podrn hacerse representar ante la sociedad, para todos los efectos, en
todos los casos en su carcter de tales, con las limitaciones establecidas en la ley. Los
poderes debern constar por escrito, por medio de carta o telegrama dirigido a la
sociedad, o por cualquier otra forma escrita. Tambin pueden ser representados los
accionistas por sus mandatarios y los incapaces por sus representantes legales, siempre
con sus limitaciones sealadas en la ley. ART. 17. UNIDAD DE REPRESENTACIN
Y VOTOS: Cada accionista, sea persona natural o jurdica, no puede designar sino a un
solo representante a la Asamblea General de Accionistas, sea cual fuere el nmero de
acciones que posea. El representante o mandatario de un accionista no puede fraccionar
el voto de su representado o mandante, lo cual significa que no le es permitido votar
con una o varias acciones en un determinado sentido, o por ciertas personas con una u
otras acciones en un determinado sentido, o por ciertas personas con otra u otras
acciones en distinto sentido o por otras personas. Esta indivisibilidad del voto no se
opone a que el representante o mandatario de varios accionistas vote en cada caso
siguiendo separadamente las instrucciones de cada persona o grupo representado por
mandato. ART. 18. ACCIONISTA EN MORA: Si un accionista no pagare dentro del
plazo establecido en el estatuto o en el reglamento de colocacin de acciones, las
acciones que haya suscrito, la sociedad podr dar cuenta y riesgo del socio moroso,
vender, por conducto de un comisionista, sus acciones o imputar las sumas recibidas a
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la liberacin del nmero de acciones correspondientes a las cuotas pagadas, previa
deduccin de un 20% a ttulo de indemnizacin, o demandarlo ejecutivamente, a
eleccin de la J unta Directiva.
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CAPITULO III
DE LA ADMINISTRACIN CONTROL DE LA SOCIEDAD. ART. 19.
ADMINISTRACIN SOCIAL: La direccin, administracin y representacin de la
sociedad sern ejercidas por los siguientes rganos principales. a. La Asamblea General
de Accionistas; b. La J unta Directiva y c. El Gerente. ART. 20. VIGILANCIA Y
FISCALIZACIN: La vigilancia y fiscalizacin de la sociedad corresponde al
Revisor Fiscal.
PARAGRAFO: Mientras la sociedad pertenezca a un solo accionista la administracin y
representacin legal, estar a cargo del constituyente inicial
CAPITULO IV
LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS
ART. 21. COMPOSICIN: La Asamblea General de Accionistas la constituyen los
accionistas inscritos en el libro de registro y gravamen de acciones, o sus
representantes o mandatarios reunidos con el qurum y en las condiciones establecidas
en estos estatutos. ART. 22. REUNIONES: La Asamblea General de Accionistas
tendr dos clases de reuniones: Las ordinarias y las extraordinarias. ART. 23.
REUNIONES ORDINARIAS: Las reuniones ordinarias se efectuarn una vez al ao,
en la fecha sealada en la convocatoria, entre los meses de enero a marzo de cada ao.
Si transcurridos estos dos meses no hubiere sido convocada, se reunir por derecho
propio, sin necesidad de previa convocatoria, el primer da hbil del mes de marzo a las
2 p.m. horas, en la oficina de la gerencia, en el domicilio social, y podr deliberar y
decidir vlidamente con cualquier nmero plural de personas que concurran, cualquiera
que sea el nmero de acciones que representen. ART. 24. REUNIONES
EXTRAORDINARIAS: Las reuniones extraordinarias se efectuarn siempre que con tal
carcter sean convocadas por la J unta Directiva, por el Gerente o por el Revisor Fiscal,
por iniciativa propia de la entidad o persona que convoque o a solicitud de accionistas
que representen no menos del 25% de las acciones suscritas. La Asamblea General no
podr ocuparse de temas no incluidos en la convocatoria, salvo la remocin de los
administradores o de funcionarios cuya designacin corresponda a la asamblea a menos
que as lo decida con el voto de personas que representan no menos del 70% de las
acciones presentes. ART. 25. CONVOCATORIA: Tanto para las reuniones ordinarias
como para las extraordinarias de la asamblea, es necesaria la convocatoria y ser hecha
por la J unta Directiva, por el Gerente o por el Revisor Fiscal, segn el caso, por medio
de aviso publicado en un peridico de circulacin diaria en todo el territorio de la
repblica o por comunicacin escrita a cada uno de los accionistas, dirigida
oportunamente. La convocatoria se har con una anticipacin no menor de 15 das
comunes a la fecha de la reunin. Sin embargo, para las reuniones en que haya que
aprobarse los balances de fines de ejercicio, la convocatoria deber hacerse con
antelacin no menor de 15 das hbiles a la fecha de la reunin. En el caso de citacin
de Asambleas Extraordinarias se insertar adems el orden del da, es decir, los temas
de los que tendr que ocuparse la Asamblea. ART. 26. QURUM: Constituye qurum,
en las sesiones ordinarias y extraordinarias de la asamblea, cualquier nmero plural de
personas que represente ms del 50% de las acciones suscritas. ART. 27. FALTA DE
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QURUM: Si en cualquier reunin de la asamblea no se obtuviere el qurum fijado en
estos estatutos, se citar a una nueva reunin y en esta oportunidad la asamblea podr
sesionar y deliberar con cualquier nmero de personas que concurran, sea cual fuere el
nmero de acciones que representen. La nueva reunin deber efectuarse no antes de
los 10 das ni despus de los 30 contados desde la fecha de la primera reunin. Los das
sern hbiles. ART. 28. PRESIDENTE: La Asamblea ser presidida por el Gerente o
por las personas que designe para tal efecto la misma asamblea. ART. 29.
FUNCIONES: Son funciones reservadas a la Asamblea General de Accionistas las
siguientes: a. Elegir a los miembros de la J unta Directiva con sus respectivos suplentes,
al Revisor Fiscal y su suplente y sealarles su remuneracin; b. Darse su propio
reglamento; c. Reformar los estatutos; d. Ampliar, restringir o modificar el objeto de la
sociedad; e. Decretar el aumento de capital y la capitalizacin de utilidades; f. Resolver
sobre la disolucin de la sociedad antes de vencerse el trmino de duracin; o sobre su
prrroga; g. Decidir sobre el cambio de razn social, su transformacin en otro tipo de
sociedad, la fusin con otra u otras sociedades, la incorporacin en ellos de otra u otras
sociedades, o sobre las reformas que afecten las bases fundamentales del contrato, o
que aumenten las cargas de los accionistas; h. Reglamentar lo relativo al derecho de
preferencia de las acciones que sean creadas; j. Decretar la enajenacin o el gravamen
de la totalidad de los bienes de la empresa, autorizado para ello al gerente; k. Aprobar o
improbar las cuentas, el balance y el estado de prdidas y ganancias; l. Decretar la
distribucin de utilidades, la cancelacin de prdidas y creacin de reservas no previstas
en la ley o en estos estatutos; ll. Remover libremente a cualquiera de sus empleados o
funcionarios de la entidad, cuya designacin le corresponda; m. Decretar la compra de
sus propias acciones con sujecin a la ley y a los presentes estatutos; n. Autorizar la
emisin de bonos industriales; . Estatuir y resolver sobre los asuntos que le
correspondan como suprema autoridad directiva de la sociedad y que no hayan sido
atribuidos a ninguna otra autoridad o persona. ART. 30. DECISIONES. Todas las
decisiones de la Asamblea sern adoptadas con el voto favorable de personas que
representen por lo menos el 50% de las presentes, salvo que en la ley o en los
estatutos se exija una mayora especial. ART. 31. DECISIONES ESPECIALES: Las
decisiones de la Asamblea referente a reforma de estos estatutos o a la enajenacin o
gravamen de la totalidad de los bienes de la empresa, requerirn, para su validez, que
sean aprobadas por el voto favorable de las personas que representen no menos del
70% de las acciones representadas en la reunin. No obstante para la creacin de
acciones privilegiadas y para reglamentar su colocacin, se dar estricto cumplimiento a
lo estipulado en la ley. ART. 32. ELECCIONES: Siempre que se trate de elegir a dos o
ms personas para una misma junta, cuerpo o comisin, se aplicar el sistema del
cuociente electoral, o cualquier otro sistema permitido por la ley. El cuociente se
determinar dividiendo el total de votos vlidamente emitidos por el de las personas que
se trata de elegir. De cada lista saldrn electos tantos nombres cuantas veces quepa el
cuociente en el nmero de votos obtenidos por cada uno de ellos. Si quedare puestos
por proveer, ellos correspondern a los residuos en orden descendente. En caso de
empate en los residuos, se decidir a la suerte. ART. 33. REUNIONES SIN
CONVOCATORIA: La Asamblea General de Accionistas puede reunirse en cualquier
tiempo y lugar, sin necesidad de previa convocatoria, y ejercer todas las funciones que
le son propias, siempre que se encuentre debidamente representada la totalidad de las
acciones suscritas. ART. 34. ACTAS: Todas las reuniones, decretos, acuerdos,
resoluciones, decisiones, elecciones y dems actos de la Asamblea General se harn
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constar en un libro de actas, que firmarn las personas que presidan la sesin y el
secretario. Las actas as elaboradas debern ser sometidas a la aprobacin de la
Asamblea General o a las personas designadas por ella, caso en el cual stas tambin
firmarn las actas respectivas.
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CAPITULO V
LA J UNTA DIRECTIVA:
PARAGRAFO: Mientras la sociedad pertenezca a un solo accionista la administracin y
representacin legal, estar a cargo del constituyente inicial; por lo tanto no esta
obligada a tener J unta Directiva, salvo previsin estatutaria en contrario.
ART. 35. COMPOSICIN: La J unta Directiva, Estar conformada por tres principales
y tres suplentes, en el momento que se activen los nombramientos. PARGRAFO. La
empresa al momento de constituirse no nombra miembros de J unta Directiva ya que
existe un solo accionista; sin embargo se crean sus funciones y se harn efectivas en el
momento de ingreso de nuevos accionistas, realizando sus respectivos nombramientos:
El Gerente de la sociedad tendr voz, pero no voto en las reuniones de la J unta
Directiva y no devengar remuneracin especial por su asistencia a las reuniones de
ella, a menos que sea miembro de la junta, caso en el cual tendr voz, voto y
remuneracin. ART. 36. El perodo de duracin de los miembros principales y sus
suplentes en la J unta Directiva, ser de dos aos, y unos y otros podrn ser reelegidos
o removidos por decisin de la asamblea de accionistas. La junta directiva designar de
su seno un presidente y un vicepresidente. ART. 37. PRESIDENTE. La J unta Directiva
elegir en su seno un presidente que presidir sus sesiones. En ausencia de ste
presidir la persona designada por la misma junta. El Gerente tendr voz, pero no voto
en las deliberaciones de la J unta Directiva, a menos que forme parte de ella como
principal o suplente en ejercicio del cargo. ART. 38. REUNIONES. La J unta Directiva
se reunir por lo menos una vez cada dos meses, en la fecha que ella misma seale y
siempre que sean convocadas por la misma junta, por el Gerente, Revisor Fiscal o por
dos de sus miembros que estn actuando como principales. ART. 39. QURUM Y
DECISIONES. La J unta Directiva podr funcionar y adoptar vlidamente sus decisiones
con la presencia y los votos de la mayora de los miembros que la componen. ART.
40. FUNCIONES. Son funciones de la J unta Directiva: a. Elegir al Gerente de la
sociedad, y al Secretario, remover y fijarles su remuneracin; b. Dictar su propio
reglamento y aprobar el reglamento interno de la empresa; c. Crear todos los cargos o
empleos subalternos que sean necesarios para la cumplida administracin de la
sociedad, sealarles sus funciones, atribuciones y remuneracin respectiva; d. Autorizar
al establecimiento de sucursales o agencias; e. Autorizar al gerente para celebrar todos
los contratos, cualquiera que sea su cuanta, relativos a la adquisicin y enajenacin o
gravamen de bienes races y para ejecutar o celebrar todos los actos o contratos cuya
cuanta sea o exceda de dos Millones de pesos. f. Examinar por s, o por comisiones de
su seno, los libros y cuentas de la sociedad, comprobar los valores que tenga la
sociedad y examinar los dineros en caja; g. Establecer las normas que han de regir la
contabilidad de la sociedad, sealando las cuotas o porcentajes que se deben apropiar
con carcter de gastos para amparar el patrimonio social o para cubrir las obligaciones a
cargo de la empresa, h. Interpretar las disposiciones de los Estatutos cuando en su
aplicacin surgieren dudas y someterlas posteriormente a la Asamblea General y
cuidar del estricto cumplimiento de los Estatutos Sociales; i. Decidir qu acciones
judiciales deben iniciarse y autorizar al gerente para que designe a los apoderados en
las controversias tanto judiciales como extrajudiciales; j. Resolver que se
sometan a arbitraje o que se transijan las diferencias de la sociedad con terceros; k.
Autorizar la celebracin de pactos colectivos de trabajo fijando previamente las
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condiciones entre las cuales deban hacerse y designar los negociadores que representen
a la empresa; l. Aprobar los reglamentos de trabajo e higiene de la empresa; ll.
Presentar a la Asamblea General, con las cuentas e inventarios, un informe razonado de
la situacin financiera de la compaa y proponer la distribucin de las utilidades; m. En
general, desempear todas las funciones para el cumplido manejo de los negocios
sociales, desde luego sin perjuicio de las atribuciones que corresponden a la Asamblea
General de Accionistas. ART. 41. ACTAS. Las deliberaciones y acuerdos de la J unta se
harn constar en un libro de actas que debern ser firmadas por las personas que
hayan presidido la reunin y el secretario de la misma.
CAPITULO VI
GERENTE
ART. 42. La sociedad tendr un Gerente que podr ser o no miembro de la J unta
Directiva, El Gerente ser elegido por la J unta Directiva para perodos de dos aos sin
perjuicio de que la misma J unta pueda removerlos libremente en cualquier tiempo. Sin
embargo, se establece que mientras la sociedad este, conformada por una sola
persona, el Gerente ser de libre nombramiento y remocin del constituyente. ART.
43. El Gerente ejercer todas las funciones propias de la naturaleza de su cargo, y en
especial, las siguientes: 1) Representar a la sociedad ante los accionistas, ante terceros
y ante toda clase de autoridades de orden administrativo y jurisdiccional. 2) Ejecutar
todos los actos u operaciones correspondientes al objeto social, de conformidad con lo
previsto en las leyes y en estos estatutos. 3) Autorizar con su firma todos los
documentos pblicos o privados que deban otorgarse en desarrollo de las actividades
sociales o en inters de la sociedad. 4) Presentar a la Asamblea General en sus
reuniones ordinarias, un inventario y un balance de fin de ejercicio, junto con un
informe escrito sobre la situacin de la sociedad, un detalle completo de la cuenta de
prdidas y ganancias y un proyecto de distribucin de utilidades obtenidas. 5) Nombrar
y remover los empleados de la sociedad cuyo nombramiento y remocin le delegue la
J unta Directiva. 6) Tomar todas las medidas que reclame la conservacin de los bienes
sociales, vigilar la actividad de los empleados de la administracin de la sociedad e
impartirles las rdenes e instrucciones que exija la buena marcha de la compaa. 7)
Convocar la Asamblea General a reuniones extraordinarias cuando lo juzgue
conveniente o necesario y hacer las convocatorias del caso cuando lo ordenen los
estatutos, la J unta Directiva o el Revisor Fiscal de la sociedad. 8) Convocar la J unta
Directiva cuando lo considere necesario o conveniente y mantenerla informada del curso
de los negocios sociales. 9) Cumplir las rdenes e instrucciones que le impartan la
Asamblea General o la J unta Directiva, y, en particular, solicitar autorizaciones para los
negocios que deben aprobar previamente la Asamblea o J unta Directiva segn lo
disponen las normas correspondientes del presente estatuto. 10) Cumplir o hacer que
se cumplan oportunamente todos los requisitos o exigencias legales que se relacionen
con el funcionamiento y actividades de la sociedad.
CAPITULO VII
REVISORA FISCAL
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En caso de que por exigencia de la Ley, (en principio no es obligatorio) se tenga que
proveer el Cargo de Revisor Fiscal, la persona que ocupe dicho cargo debe ser contador
pblico con tarjeta profesional vigente.
ART. 44. PERIODO. La sociedad tendr un Revisor Fiscal, elegido por la Asamblea
General de Accionistas, para perodos iguales al de la J unta Directiva, en las mismas
condiciones de reeleccin y remocin. ART. 45. INCOMPATIBILIDADES: Las
funciones de Revisor Fiscal son incompatibles con el desempeo de cualquier otro cargo
y empleo de la sociedad. El Revisor no podr ser accionista de la sociedad ni estar
ligado por matrimonio o parentesco, dentro del cuarto grado de consanguinidad,
primero civil o segundo de afinidad con el gerente, con ningn miembro de la J unta
Directiva, con el cajero, con el tesorero o con el contador o auditor, ni ser consocio de
tales funcionarios. El cargo de Revisor Fiscal es incompatible con cualquier otro cargo
de la Rama J urisdiccional o en el Ministerio Pblico. El Revisor tendr las mismas
incompatibilidades sealadas en la ley. ART. 46. FUNCIONES: Son funciones del
Revisor Fiscal: a. Velar porque se lleven regularmente la contabilidad de la sociedad y
las actas de la Asamblea General y de la J unta Directiva y porque se conserve
debidamente la correspondencia y los comprobantes de las cuentas e impartir las
instrucciones generales para tales fines; b. Inspeccionar asiduamente los bienes
sociales y procurar se tomen las medidas necesarias para la preservacin de los mismos
y de los que la sociedad tenga a custodia bajo cualquier ttulo; c. Impartir las
instrucciones, practicar las inspecciones, solicitar los informes que sean necesarios para
establecer un control permanente sobre los valores sociales; d. Cerciorarse que sobre
las operaciones que se ejecuten o cumplan por cuenta de la sociedad estn con los
Estatutos y las disposiciones de la Asamblea General de Accionistas, a la J unta Directiva
y al Gerente, segn los casos, de las irregularidades que note en los actos de la
compaa y en desarrollo de los negocios; f. Autorizar con su firma los balances, con su
dictamen o informe correspondientes; g. Convocar a la Asamblea General de Accionistas
o a la J unta Directiva a las Sesiones Extraordinarias; h. Las dems que le impongan las
leyes y las que le encomiende la Asamblea y sean compatibles con la naturaleza de su
cargo.
CAPITULO IX
EL BALANCE, LA DISTRIBUCION DE UTILIDADES Y LA RESERVA
ART. 47. BALANCES: El ltimo da de cada mes, se producir un balance de prueba
pormenorizado de las cuentas de la compaa, que ser presentado por el Gerente a la
J unta Directiva. ART. 48. INVENTARIO Y ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS:
El 28 de diciembre de cada ao se verificarn los asientos contables correspondientes al
balance de prueba de esa misma fecha, se cortarn las cuentas y se producir el
inventario general y el estado de prdidas y ganancias correspondientes al ao fiscal,
concluido en esa fecha. Para determinar los resultados definitivos de las operaciones
realizadas, ser necesario que se hayan apropiado previamente, de acuerdo con la ley, y
las normas de contabilidad y con la reglamentacin de la J unta Directiva las partidas
necesarias para atender el deprecio, desvalorizacin y garanta del patrimonio social.
ART 49. BALANCE GENERAL: Determinados los resultados finales del ejercicio se
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proceder a la elaboracin del balance general al 31 de diciembre de cada ao, el cual
se someter a la aprobacin de la Asamblea General de Accionistas, junto con el estado
de prdidas y ganancias del ejercicio. ART 50. RESERVA LEGAL: De las utilidades
lquidas determinadas por los estados financieros se destinar un 10% para la
formacin e incremento de la reserva legal. ART 51. RESERVAS ESPECIALES. La
Asamblea General de Accionistas podr crear, si lo estima conveniente, cualquier clase
de reservas, tomadas de las utilidades lquidas y una vez deducida la suma necesaria
para la reserva legal, siempre que tengan una destinacin especial y justificada,
conforme a la ley. ART. 52. DIVIDENDOS: La Asamblea General, una vez aprobado
el balance, el estado de prdidas y ganancias y destinadas las sumas correspondientes a
la reserva legal y a la que ella misma estime conveniente. Fijar el monto del dividendo.
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CAPITULO XI
DISOLUCION Y LIQUIDACIN
ART. 53. CAUSALES DE DISOLUCION: La sociedad se disolver: 1. Por el
vencimiento del trmino previsto para su duracin en el contrato, si no fuere prorrogado
vlidamente antes de su expiracin. 2. Por la imposibilidad de desarrollar la empresa
social, por la terminacin de la misma o por la extincin de la cosa o cosas cuya
explotacin constituye su objeto. 3. Por reduccin del nmero de accionistas a menos
del requerido en la ley para su formacin y funcionamiento. 4. Por la iniciacin del
trmite de liquidacin obligatoria de la sociedad. 5. Por decisin de autoridad
competente en los casos expresamente previstos en las leyes. 6. Por decisin de los
asociados adoptada conforme a las leyes y al presente estatuto. 7. Cuando ocurran
prdidas que reduzcan el patrimonio neto por debajo de cincuenta por ciento (50%) del
capital suscrito. 8. Cuando el noventa y cinco por ciento (95%) o ms de las acciones
suscritas lleguen a pertenecer a un solo accionista. ART. 54. Cuando se verifique las
prdidas indicadas en el numeral 7 del artculo anterior, los administradores se
abstendrn de iniciar nuevas operaciones y convocarn inmediatamente a la Asamblea
General, para informarla completa y documentadamente de dicha situacin. ART. 55.
La Asamblea podr tomar u ordenar las medidas conducentes al restablecimiento del
patrimonio por encima del cincuenta por ciento (50%) del capital suscrito, como la
venta de bienes sociales valorizados, la reduccin del capital suscrito, conforme a lo
previsto en la ley, la emisin de nuevas acciones, etc. Si tales medidas no se adoptan, la
Asamblea deber declarar disuelta la sociedad para que se proceda a su liquidacin.
Estas medidas debern tomarse dentro de los seis meses siguientes a la fecha en que
queden consumadas las prdidas indicadas. ART. 56. En el caso de vencimiento del
trmino del contrato social, la disolucin de la sociedad se producir, entre los
asociados y respecto de terceros, a partir de la fecha de expiracin del trmino de su
duracin, sin necesidad de formalidades especiales. La disolucin proveniente de
decisin de los asociados se sujetar a las reglas previstas para la reforma del contrato
social. Cuando la disolucin provenga de la iniciacin del trmite de liquidacin
obligatoria o de la decisin de autoridad competente, se registrar copia de la
correspondiente providencia, en la forma y con los efectos previstos para las reformas
del contrato social. La disolucin se producir entre los asociados a partir de la fecha
que se indique en dicha providencia, pero no producir efectos respecto de terceros sino
a partir de la fecha del registro. ART 57. Cuando la disolucin provenga de causales
distintas de las indicadas en el artculo anterior, los asociados debern declarar disuelta
la sociedad por la ocurrencia de la causal respectiva y darn cumplimiento a las
formalidades exigidas para las reformas del contrato social. No obstante, los asociados
podrn evitar la disolucin de la sociedad adoptando las modificaciones que sean del
caso, segn la causal ocurrida y observando las reglas prescritas para las reformas del
contrato, siempre que el acuerdo se formalice dentro de los seis meses siguientes a la
ocurrencia de la causal. ART. 58. Disuelta la sociedad se proceder de inmediato a su
liquidacin. En consecuencia, no podr iniciar nuevas operaciones en desarrollo de su
objeto y se conservar su capacidad jurdica nicamente para los actos necesarios a la
inmediata liquidacin. Cualquier operacin o acto ajeno a este fin, salvo los autorizados
expresamente por la ley, har responsables frente a la sociedad, a los asociados y a
terceros, en forma ilimitada y solidaria, al liquidador y al Revisor Fiscal que no se
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hubiere opuesto. El nombre de la sociedad disuelta deber adicionarse siempre con la
expresin en liquidacin. Los encargados de realizarla respondern de los daos y
perjuicios que se deriven por dicha omisin. ART 59. Disuelta la sociedad se proceder
a la liquidacin y distribucin de los bienes de acuerdo con lo prescrito por las leyes. Las
determinaciones de la Asamblea debern tener relacin directa con la liquidacin. Tales
decisiones se adoptarn por la mayora absoluta de votos presentes, salvo que en la ley
se disponga expresamente otra cosa. ART. 60. Los liquidadores presentarn en las
reuniones ordinarias de la Asamblea estados de liquidacin, con un informe razonado
sobre su desarrollo, un balance general y un inventario detallado. Estos documentos
estarn a disposicin de los asociados durante el trmino de la convocatoria. ART. 61.
Mientras no se haga y se registre el nombramiento de liquidadores, actuarn como tales
las personas que figuren inscritas en el Registro Mercantil del Domicilio Social como
representantes de la sociedad. ART 62. La liquidacin del patrimonio social se har
por un liquidador especial, nombrado conforme a los estatutos o a la ley. Podrn
nombrarse varios liquidadores y por cada uno deber nombrarse un suplente. Estos
nombramientos se registrarn en el Registro Mercantil del Domicilio Social y de las
sucursales y slo a partir de la fecha de la inscripcin tendrn los nombrados las
facultades y obligaciones de los liquidadores. Cuando agotados los medios previstos por
la ley o en estos estatutos para hacer la designacin de liquidador, sta no se haga,
cualquiera de los asociados podr solicitar a la Superintendencia de Sociedades que se
nombre por ella el respectivo liquidador. ART. 63. Quien administre bienes de la
sociedad y sea designado liquidador, no podr ejercer el cargo sin que previamente se
aprueben las cuentas de su gestin por la Asamblea General de Accionistas. Si
transcurridos treinta das desde la fecha en que se design liquidador, no se hubieren
aprobado las mencionadas cuentas, se proceder a nombrar nuevo liquidador. ART.
64. Salvo estipulacin en contrario, cuando haya dos o ms liquidadores, actuarn de
consuno, y si se presentan discrepancias entre ellos, la Asamblea de Accionistas decidir
con el voto de la mayora absoluta de las acciones representadas en la correspondiente
reunin. ART. 65. Las personas que entren a actuar como liquidadores debern
informar a los acreedores sociales del estado de liquidacin en que se encuentra la
sociedad, una vez disuelta, mediante aviso que se publicar en un peridico que circule
regularmente en el lugar del domicilio social y que se fijar en lugar visible de las
oficinas y establecimientos de comercio de la sociedad. ART. 66. Dentro del mes
siguiente a la fecha en que la sociedad quede disuelta respecto de los socios y de
terceros los liquidadores debern solicitar al Superintendente de Sociedades la
aprobacin del inventario del patrimonio social. ART. 67. Mientras no se haya
cancelado el pasivo externo de la sociedad, no podr distribuirse suma alguna de los
socios, pero podr distribuirse entre ellos la parte de los activos que exceda del doble
del pasivo inventariado y no cancelado al momento de hacerse la distribucin. ART.
68. El pago de las obligaciones sociales se har observando las disposiciones legales
sobre prelacin de crditos. Cuando haya obligaciones condicionales se har una
reserva adecuada en poder de los liquidadores para atender dichas obligaciones si
llegaren a hacerse exigibles la que se distribuir entre los socios en caso contrario.
ART. 69. En el perodo de liquidacin la Asamblea sesionar en reuniones ordinarias o
extraordinarias en la forma prevista en los estatutos y tendr todas las funciones
compatibles con el estado de liquidacin, tales como nombrar y remover libremente a
los liquidadores y sus suplentes, acordar con ellos el precio de los servicios, aprobar la
cuenta final y el acto de liquidacin. ART. 70.Cancelado el pasivo social externo se
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elaborar la cuenta final de liquidacin y el acta de distribucin del remanente entre los
accionistas. El liquidador o liquidadores convocarn conforme a estos estatutos, a la
Asamblea para que dicho rgano apruebe las cuentas de su gestin y al acta de
distribucin; si hecha la citacin no se hace presente ningn asociado, los liquidadores
convocarn a una segunda reunin para dentro de los diez (10) das hbiles siguientes
y si en esta ocasin no concurre ninguno, se tendrn por aprobadas las cuentas de los
liquidadores, las cuales no podrn ser impugnadas posteriormente. Aprobada la cuenta
final de liquidacin se entregar a los asociados lo que les corresponda y si hay
ausentes o son numerosos, los liquidadores los citarn mediante avisos que se
publicarn por lo menos tres (3) veces con intervalos de ocho (8) a diez (10) das
hbiles, en un peridico que circule en el lugar del domicilio social. Hecha la citacin
anterior y transcurridos diez (10) das hbiles despus de la ltima publicacin, los
liquidadores entregarn a la J unta Departamental de Beneficencia del lugar del domicilio
social y a falta de sta a la J unta que opere en el lugar ms prximo, los bienes que
correspondan a los socios que no se hayan presentado a reclamarlos. Si stos no lo
hicieren dentro del ao siguiente, dichos bienes pasarn a ser propiedad de la entidad
de beneficencia para lo cual el liquidador entregar los documentos de traspaso a que
haya lugar. ART. 71. Por acuerdo de todos los asociados podr prescindirse de hacer
la liquidacin en los trminos anteriores y constituir con las formalidades legales, una
nueva sociedad que contine la empresa social. ART. 72. El acto previsto en el artculo
anterior, se someter a las disposiciones pertinentes sobre fusin y enajenacin de
establecimientos de comercio. Cumplido tal acto en esta forma, la nueva sociedad se
sustituir en todas las obligaciones de la anterior con todos sus privilegios y garantas.
ART. 73. Los terceros no tendrn acciones contra los asociados por las obligaciones
sociales. Estas acciones slo podrn ejecutarse contra los liquidadores y nicamente
hasta concurrencia de los activos sociales recibidos por ellos. ART. 74. Si de acuerdo
con las normas anteriores quedaren bienes en especie por distribuir, los accionistas
podrn convenir por unanimidad tales distribuciones reunidos en asamblea y el
liquidador o liquidadores procedern de conformidad.
CAPITULO XII
DISPOSICIONES FINALES
ART. 75. REFORMAS DE ESTATUTOS: Las resoluciones sobre reformas de estatutos
deben ser aprobadas en un solo debate, en reuniones ordinarias o extraordinarias de la
Asamblea General de Accionistas y requieren el voto favorable del setenta por ciento de
las acciones representadas en la reunin. Estas reformas sern elevadas a escritura
pblica que firmar el representante legal y se inscribir en el registro mercantil
conforme a la ley. ART. 76. RESERVA COMERCIAL: Ningn empleado o funcionario
podr revelar las operaciones de la sociedad, a menos que los exijan las entidades o
funcionarios que de acuerdo con los Estatutos pueden conocerla, o alguna autoridad
facultada legalmente. Los accionistas slo pueden conocer las operaciones sociales
durante el trmino que la ley concede para hacer uso de este derecho. ART. 77.
PERIODO Y EMPLEADOS: Ningn funcionario o empleado, podr abandonar su
puesto mientras no haya tomado posesin de l, la persona que debe reemplazarlo,
salvo lo que determine quin ordene su remocin. Cuando vencido el perodo de
duracin de un empleado o funcionario y la empresa o entidad encargada de hacer el
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nombramiento no lo hiciere, ser prorrogado el perodo de tal funcionario o empleado
hasta la fecha en la que se haga la correspondiente eleccin o nombramiento. ART.
78. PROHIBICIONES: La sociedad ni podr constituirse en garante de obligaciones
ajenas, ni caucionar con los bienes sociales obligaciones distintas de las suyas propias.
ART. 79. DIFERENCIAS: Toda diferencia o controversia relativa a este contrato y a
su ejecucin y liquidacin se resolver por un Tribunal de Arbitramento designado por la
Cmara de Comercio demediante sorteo entre los rbitros inscritos en las listas
que lleva dicha Cmara.. El Tribunal as constituido se sujetar a lo dispuesto por el
Decreto 2279 de 1989 y a las dems disposiciones legales que lo modifiquen o
adicionen, de acuerdo con las siguientes reglas: a) El Tribunal estar integrado por tres
rbitros; b) La organizacin interna del Tribunal se sujetar a las reglas previstas para el
efecto por el Centro de Arbitraje de la Cmara de Comercio de.; c) El Tribunal
decidir en derecho, y d) El Tribunal funcionar en la ciudad de..en el Centro de
Arbitraje de la Cmara de Comercio de esta ciudad. ART. 80. DISPOSICIONES
TRANSITORIAS: 1. CAPITAL SUSCRITO: De las 100 acciones en que se divide el
capital autorizado de la sociedad, el accionista ha suscrito 60 acciones, en la siguiente
proporcin:
SOCIO
NO. ACCIONES
SUSCRITAS
CAPTAL
SUSCRITO
NO. TOTAL
ACCIONES
CAPITAL
AUTORIZADO
XXXXXXXXXXXXX 60 $3.000.000 100 $5.000.000
2. CAPITAL PAGADO. El accionista pag la totalidad de las acciones suscritas, de
contado y en dinero efectivo. 3. NOMBRAMIENTOS. Mientras la Asamblea General y
la J unta Directiva no hagan nuevas designaciones, se nombra de manera unnime como
Gerente al seor xxxxxxxxxxxxxx, domiciliado y residente en la ciudad de Pasto
identificado con cdula de ciudadana xxxxxxx (xxxxxxxx), quien manifiesta aceptacin
al cargo.
Los presentes estatutos fueron ledos y aprobados por el constituyente y nico
accionista de manera integral.
Se firma en San J uan Pasto, a las xxx p.m. en las oficinas de la direccin de la compaa
a los . () das del mes de . de 200...
El compareciente
____________________________________
Xxxxxxxxxxxxx
C.C.
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