Inovao Wilker Valladares

Linha Microsiga Protheus BackOffice Release 11.80

GDP Controladoria Release 11.80

ndice

I.

II.

III.

Financeiro 1. Fluxo por Natureza 2. Naturezas Analticas e Sintticas 3. Modelos de CNABs Planejamento e Controle Oramentrio 1. Entidades Contbeis Adicionais Controle Oramentrio Ativo Fixo 1. Melhorias de Ambiente 2. Custo de Emprstimos CPC 20 3. Custos de Transao CPC 08 4. Adiantamento Gerencial Tipo 13 5. Novos Mtodos de Depreciao 6. Novas Classificaes Patrimoniais 7. Controle de Proviso de Concesso 8. Controle de Projeto Imobilizado 9. Controle de Aprovao Operaes 10. Margem Gerencial
2

Fluxo por Natureza

Financeiro Release 11.80

Fluxo por Natureza
Release de entrada: 11.5/11.80 Vantagens agregadas ao cliente:
Anlise se a empresa est trabalhando com aperto ou folga financeira no perodo avaliado; Avaliao do uso de recursos financeiros para tocar o negcio em determinado perodo ou se h necessidade de obteno de capital de giro; Planejamento das polticas de prazos de pagamentos e recebimentos; Avaliao da capacidade de pagamentos antes de assumir compromissos; Conhecimento prvio (planejamento estratgico) dos nmeros do negcio e sua real importncia no perodo considerado; ndice para avaliar se o recebimento das vendas suficiente para cobrir os gastos assumidos e previstos no perodo considerado; Identificao do momento mais favorvel para realizar promoes de vendas visando melhorar o caixa do negcio;

Fluxo de Operao

Financeiro Release 11.80

Fluxo por Natureza
Oramento Contas a Receber Contas a Pagar Movimento Bancrio Emprstimo

Aplicao

Baixas e Movimentos

Incluses e Negociaes

Resgates

Fluxo por Natureza

5

Financeiro Release 11.80

Fluxo por Natureza
O propsito da consulta do fluxo por natureza financeira disponibilizar uma consulta onde seja possvel efetuar anlise entre valores orados, valores empenhados e movimentaes realizadas de entrada e sada para cada natureza financeira existente no ambiente Financeiro.
Natureza
Saldo Inicial 1.1.001. NATUREZA 1 2.1.001. NATUREZA 2 3.1.001. NATUREZA 3/001 3.1.002. NATUREZA 3/002 4.1.001. NATUREZA 4 Totais de XXXX (Entradas ou Sadas) Saldo Operacional Saldo Final

Orado XX/XX a XX/XX

XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX

Previsto XX/XX a XX/XX

XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX

Realizado XX/XX a XX/XX

XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX

...
XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX

oramentos cadastrados por natureza

ttulos a pagar e receber, negociaes, aplicaes e emprstimos

baixas, movimentao bancria, aplicaes e emprstimos

6

Financeiro Release 11.80

Fluxo por Natureza
Saldo Inicial o saldo final do perodo anterior similar do mesmo tipo de saldo. Por exemplo, o saldo inicial previsto do ms de maio o saldo final previsto do ms abril.

Totais de entradas o valor acumulado de todos saldos das naturezas consideradas como entrada no fluxo por natureza. Totais de sadas o valor acumulado de todos saldos das naturezas consideradas como sada no fluxo por natureza.

Entradas de caixa o saldo da natureza individualmente, consideradas como entradas no fluxo por natureza. Exemplo: Natureza de vendas de produto acabado, bem como a outros recebimentos, tais como duplicatas, cheques pr-datados, faturas de carto de crdito etc. Sadas de caixa o saldo da natureza individualmente, consideradas como sadas no fluxo por natureza.

Saldo final a valor de diferena entre o total de entradas e sadas do fluxo por natureza do saldo em questo, mais a soma do saldo inicial para o perodo e saldo em questo.

Saldo operacional a valor de diferena entre o total de entradas e sadas do fluxo por natureza do saldo em questo.
7

Naturezas Analticas e Sintticas

Financeiro Release 11.80

Naturezas Analticas e Sintticas
Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente: Estruturao das naturezas financeiras; Facilidade na identificao de sintticas e analticas; Permite a totalizao de alguns relatrios e consultas baseados em nveis de naturezas; Possibilidade de paridade com o planos de contas; Classificao das naturezas quanto ao tipo do movimento. Fluxo de Operao

Financeiro Release 11.80

Naturezas Analticas e Sintticas
0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 Dinheiro Cheque Pr-Datado Duplicatas a Receber Carto Outros Recebimentos Impostos sobre Vendas Pagamentos a Fornecedores Pr-Labore Salrios Encargos Benefcios gua Luz Telefone Propaganda e Marketing Despesas Bancrias Despesas Financeiras Comisses a Vendedores Honorrios Contbeis Pagamento de Servios Combustveis Despesas com Veculos Materiais de Escritrio Compra de Equipamentos Pagamento de Financiamentos Outras Despesas

1. Entradas 1.1. Dinheiro 1.2. Cheque Pr-Datado 1.3. Duplicatas a Receber 1.4. Carto 1.5. Outros Recebimentos 2. Sadas 2.1. Impostos sobre Vendas 2.2. Pagamentos a Fornecedores 2.3. Pr-Labore 2.4. Salrios 2.5. Encargos 2.6. Benefcios 2.7. Contas Gerais 2.7.1. gua 2.7.2. Luz 2.7.3. Telefone 2.8. Propaganda e Marketing 2.9. Despesas Bancrias 2.10. Despesas Financeiras 2.11. Comisses a Vendedores 2.12. Honorrios Contbeis 2.13. Pagamento de Servios 2.14. Despesas com Veculos 2.14.1. Combustveis 2.15. Materiais de Escritrio 2.16. Compra de Equipamentos 2.17. Pagamento de Financiamentos 2.18. Outras Despesas
10

Financeiro Release 11.80

Naturezas Analticas e Sintticas
Entidades Contas a Pagar Baixas CP Contas a Receber Baixas CR Movimentos Movimento Bancrio Conciliao Bancria Caixinha Aplicao e Emprstimo Regaste Apl./Emp. Apropriao de Cotas Gerao de Cheques Cheques sem Ttulo

Natureza

Fornecedor

Cliente

Faturas CP Liquidao CP RH Tt. Pagar Loja Tt. Rec.

Faturas CR Liquidao CR TMS

Oramentos Compras Doc. de Entrada Faturamento Doc.de Sada

EIC/EFF Tt. Receber Tt. Pagar

Fiscal Apurao Imp.

Fatura por Doc. Bx. por Doc. Transp.

11

Financeiro Release 11.80

Naturezas Analticas e Sintticas
Exemplo:
Cdigo Natureza 1000 2000 3000 1001 1002 2001 2002 3001 3002 Descrio Contas a Receber Contas a Pagar Movimentos Bancrios Natureza 1001 Natureza 1002 Natureza 2001 Natureza 2002 Natureza 3001 Natureza 3002 Tipo Sinttica Sinttica Sinttica Analtica Analtica Analtica Analtica Analtica Analtica Uso Livre C.Receber Livre C.Pagar Livre Mov. Bancrios Pai 1000 1000 2000 2000 3000 3000

1000 Contas a Receber 1001 Natureza 1001 1002 Natureza 1002 2000 Contas a Pagar 2001 Natureza 2001 2002 Natureza 2002 3000 Movimento Bancrio 3001 Natureza 3001 3002 Natureza 3002

As naturezas de uso livre no Contas a Pagar e no Contas a Receber, podero, por exemplo, ser usadas em processos de suas carteiras e em movimentos bancrios a Pagar e a Receber, respectivamente.

12

Financeiro Release 11.80

Naturezas Analticas e Sintticas
Fluxo por Natureza Analtico
Natureza Saldo Inicial 1.1.001. ANALTICA 001 1.1.002. ANALTICA 002 2.1.001. ANALTICA 001 3.1.001. ANALTICA 001 3.1.002. ANALTICA 002 4.1.001. ANALTICA 001 Totais de XXXX Saldo Operacional Saldo Final Orado XX/XX a XX/XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX Previsto XX/XX a XX/XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX Realizado XX/XX a XX/XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX ... XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX XX.XXX,XX

As naturezas sintticas so omitidas; Padro do fluxo de caixa por naturezas.

13

Financeiro Release 11.80

Naturezas Analticas e Sintticas
Fluxo por Natureza Analtico e Sinttico
Natureza Saldo Inicial 1. SINTTICA 1 1.1. SINTTICA 1.1 1.1.001. ANALTICA 001 Orado XX/XX a XX/XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX Previsto XX/XX a XX/XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX Realizado XX/XX a XX/XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX ... XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX

Sinttica nvel 1

1.1.002. ANALTICA 002

2. SINTTICA 2 2.1. SINTTICA 1.1 2.1.001. ANALTICA 001 3. SINTTICA 3 3.1. SINTTICA 1.1 3.1. 1 SINTTICA 1.1.1 3.1.1.001 ANALTICA 001 3.1.1.002. ANALTICA 002 4. SINTTICA 4 4.1. SINTTICA 1.1 4.1.001. ANALTICA 001 Totais de XXXX Saldo Operacional Saldo Final

XX.XXX.XXX,XX
XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX

XX.XXX.XXX,XX
XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX

XX.XXX.XXX,XX
XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX

XX.XXX.XXX,XX
XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX XX.XXX.XXX,XX

Analticas

Totalizao
14

Financeiro Release 11.80

Naturezas Analticas e Sintticas
Relatrios
Ttulos a Pagar Por Natureza; Ttulos a Receber Por Natureza; Relao de Baixas Por Natureza.
Sumarizadas na natureza superior 1.0.001

Sumarizadas na natureza superior 1.0

15

Modelos de CNABs

Financeiro Release 11.80

Modelos de CNAB
Release de entrada: 11.5 / 11.80 Vantagens agregadas ao cliente: Agilidade na configurao de CNAB;

17

Entidades Contbeis Adicionais Controle Oramentrio

Planejamento e Controle Oramentrio Release 11.80

Entidades Contbeis Adicionais Controle Oramentrio
Release de entrada: 11.50 Vantagens agregadas ao cliente: Controle gerencial atravs do uso de at 09 entidades contbeis nos processos de saldo e movimentaes; Entidade para controle de unidades de negcio denominada Unidade Oramentria. Fluxo de Operao

19

Planejamento e Controle Oramentrio Release 11.80

Entidades Contbeis Adicionais Controle Oramentrio
Contas Oramentrias Operaes Classes Oramentrias Tipos de Saldo Entidades Contbeis C. Custo Item. Ctb.
Saldo Orado Planilha Saldo Previsto Solicitao de Compra Saldo Realizado Documento de Entrada Saldo Efetivado Mov. Financeiro

Planilha Oramentria
Revises Simulaes

Lanamentos

Contingncias

Bloqueios

Cl. Valor Ent. 05

Ent. 06
Cubos Saldos

...
Ent. 09 Unidade Oramentria
Vises Acompanhamento Consultas Relatrios

Totalizadores

20

Ativo Fixo

Ativo Fixo Release 11.80

Melhorias no Ambiente
ATIVO FIXO

Facilitador Importao Gerencial

Novas Classificaes Patrimoniais Controle de Proviso de Concesso Controle de Projeto Imobilizado/AVP

Simulador Depreciao
Valor Recupervel do Ativo

Custos de Emprstimos
Controle de Aprovao de Operaes Custos de Transao Adiantamento Gerencial Tipo 13 Novos Mtodos Depreciao Por ndice Margem Gerencial

Curva Demanda
22

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Facilitador Importao Gerencial

Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente:

Importao CSV para o Tipo 10 (Depreciao Societria Gerencial) Importao de itens que j existem na SN1
Exemplo Classificao Gerencial de um veculo j cadastrado no sistema.

23

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Simulao Depreciao

Release de entrada: 11.80

Vantagens agregadas ao cliente:
As simulaes podem ser contabilizadas em outros tipos de saldos contbeis, alm da rotina tambm ter pontos de integrao para a utilizao dos dados no ambiente de Planejamento e Controle Oramentrio. Foram implementados na rotina os seguintes mtodos de depreciao gerencial: Reduo de Saldos ; Unidades Produzidas; Horas Trabalhadas ; Soma dos Dgitos; Linear com Valor Mximo de Depreciao; ndice de depreciao. ndice Informado; ndice Calculado (Curva de Demanda).

24

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Valor Recupervel do Ativo

Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente:

Existe na 11.5, na 11.80 entra a depreciao societria/gerencial (Tipo 10)

A melhoria surge da necessidade da atualizao da rotina de valor recupervel de ativo (ATFA380) as melhorias implementadas no ambiente Ativo Fixo para o controle da depreciao gerencial e o controle de mltiplas moedas.

Exemplo
Registro do valor recupervel de um ativo que tambm necessrio revisar o critrio de depreciao

25

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Custos de Emprstimos

Release de entrada: 11.80

Vantagens agregadas ao cliente: Ferramenta para registrar no Ativo Fixo o custo de emprstimo de uma obra em andamento (ativo em construo) Tipo 13 No calcula os valores de emprstimo. informado apenas os valores de juros relacionadas a esta operao CPC 20 O valor de uma obra em andamento o resultado dos seus insumos + custo de emprstimo O custo de emprstimo apropriado no ativo como uma ficha de incorporao.

Finalizada a Obra, opo de Aquisio por Transferncia -> Ativo

26

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Custos de Transao

Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente: Complementa o CPC 20 (Custos de Emprstimos) para despesas acessrias decorrentes da aquisio do emprstimo, tais como: Advogados; Taxas Administrativas; Taxa Divulgao Dirio Oficial; Etc

Entra como uma ficha do ativo com a classificao patrimonial ( Custo de Transao)

27

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Adiantamento Gerencial Tipo 13

Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente: O tipo 13 semelhante ao tipo 10, porm, o adiantamento gerencial representa o ativo em andamento (em obra) Exemplos: O tipo 10 representa a depreciao societria/gerencial de um prdio e o tipo 13 ir representar o adiantamento gerencial de sua obra/formao A mesma analogia para o tipo fiscal 03 de um ativo em andamento que ao ser finalizado transforma em tipo fiscal 01

28

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Adiantamento Gerencial Tipo 13

03 Adiantamento (Fiscal)

01Depreciao Fiscal

13 Adiantamento Gerencial

10Depreciao Gerencial

29

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Novos Mtodos Depreciao

Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente:

Por ndice

Cada ms voc determina qual ser o ndice a ser utilizado

Curva Demanda

Especfico para concesso de rodovias, a curva de demanda utilizada para determinar cenrios onde a rodovia mais utilizada durante determinado perodo.

Exemplos:
Em Janeiro e Fevereiro h uma alta demanda de trafego e perodo de chuvas que compromete o uso da rodovia.

30

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Novas Classificaes Patrimoniais

Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente:

Classificaes que realizam processo de depreciao Custo de Transao; Custo de Emprstimo; Ativo Intangvel; Ativo Diferido;
No influencia no clculo, porm, utilizado em filtros de relatrios do ambiente de Ativo Fixo.

31

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Controle de Proviso de Concesso

Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente:

Indicado para obras do tipo recapeamento

Controlar as provises de manuteno e os ativos da concesso

32

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Controle de Projeto Imobilizado/AVP

Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente:

Indicado para novos projetos, como tneis, pontes, novos trechos

Controlar as provises para iniciar as obras de melhorias Controle de projetos de despesas sem margem de receita O AVP no Ativo traz o custo da obra para o valor presente para provisionar a longo prazo o custo da obra. Importante: o AVP no Ativo Fixo no tem relao com o mdulo financeiro e indicado apenas para concesses.

33

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Controle de Aprovao de Operaes

Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente:

O processo de controle de Aprovao de Operaes de Imobilizado permite definir o responsvel pela aprovao de uma determinada operao dentro das rotinas do ambiente Ativo Fixo. Esse processo composto pelas seguintes rotinas: Cadastro de Operaes com controle de aprovao; Cadastro de Aladas de aprovao por operao; Movimentos de aprovao de operaes;

34

Ativo Fixo Release 11.80

Novidades
Margem Gerencial

Release de entrada: 11.80 Vantagens agregadas ao cliente:

Pela definio do Pronunciamento Tcnico CPC17, a definio de contrato com margem (cost plus) : Contrato de custo mais margem (cost plus) um contrato de construo em que o contratado reembolsado por custos projetados e aprovados pelas partes ou de outra forma definidos acrescido de percentual sobre tais custos ou por remunerao prfixada. Custo da Obra + Margem de Lucro

35

Ativo Fixo Release 11.80

Questes Rogrio Nagy nagy@totvs.com.br Wilker Valladares wilker@totvs.com.br

Inovao Linha Microsiga Protheus

36

Conceitual mdulo Financeiro

37