Unidad 8

Operaciones bancarias.

Las operaciones bancarias y de crdito conciernen a las ms variadas actividades de la vida econmica de un pas y ataen a todos sus grupos sociales. El ahorro familiar, el financiamiento de las empresas, la economa pblica, dan lugar a variadas funciones bancarias.

UNIDAD VIII
OPERACIONES BANCARIAS
SIGNIFICACIN Y CARACTERSTICAS GENERALES Las operaciones bancarias y de crdito conciernen a las ms variadas actividades de la vida econmica de un pas y ataen a todos sus grupos sociales. El ahorro familiar, el financiamiento de las empresas, la economa pblica, dan lugar a variadas funciones bancarias. Este amplio campo de la actividad humana est sometido a diferentes regulaciones. As, la forma por el grupo de normas tcnicas que se refieren a la ordenacin contable de las empresas bancarias (contabilidad bancaria); la relativa a las normas econmicas de aplicacin concreta en este campo (economa bancaria); la concerniente al mecanismo y a la especializacin profesional (tcnica bancaria); la constituida con las normas jurdicas relativas a la materia bancaria (derecho bancario). En la Ley de Ttulos y Operaciones de Crdito y en las leyes de instituciones de crdito se habla de operaciones de crdito y bancaria; en el Cdigo Comercio se emplea tambin la expresin operaciones de banco; pero en ninguno de estos ordenamientos se precisa su concepto. No podramos decir que operacin de banco sea aquella que realiza una institucin de crdito, porque precisamente debe ser al revs, es decir, que las instituciones de crdito pueden realizar las operaciones considerados como bancarias. Histricamente, tampoco es posible fijar ese concepto, porque a lo largo de la evolucin de los bancos, stos han venido practicando operaciones muy diversas. Si queremos precisar el concepto de operaciones de banco, debemos tener en cuenta que del estudio de la Ley General de Instituciones de Crdito y de la nueva ley de Instituciones de Crdito, resulta que las operaciones bancarias practicadas por los bancos de depsito, de ahorro, crdito hipotecario, financieros y fiduciarios, y ahora las instituciones de banca mltiple y la banca de desarrollo, consisten todas en una serie de operaciones de crdito. La operacin de crdito, a su vez, se caracteriza por implicar una transmisin actual de la propiedad de dinero o de ttulos, pro el acreedor, para que la contrapartida se realice tiempo despus por el deudor. Cualquiera que sea la

operacin de crdito que consideremos, encontraremos en ella, indefectiblemente, los rasgo mencionados: plazo, confianza en la capacidad de una contraprestacin diferida (GRECO). La operacin de banco, cualquiera que sea la que consideremos, se caracteriza por ser una operacin de crdito realizada profesionalmente; es decir que las operaciones de crdito individualmente consideradas no pasan de ser eso; cuando se realizan profesionalmente se convierten en operaciones bancarias. En resumen pudiera decirse que toda operacin bancaria es una operacin de crdito realizada profesionalmente pero no toda operacin de crdito es operacin bancaria, pues de aqulla hay unas que pueden ser realizadas por bancos y por cualquiera otra clase de personas o entidades (operaciones de crdito activas, generalmente), en tanto que otras slo pueden ser practicadas por empresas bancarias (operaciones de crdito bancarias, generalmente pasivas). Los bancos son empresas que se encuentran en el centro de una doble corriente de capitales; los que afluyen al banco por no ser inmediatamente necesitados por sus dueos y los que salen del banco para ir a manos de los que se encuentran precisados de ellos. En tomar dinero barato y en suministrarlo un poco ms caro, con carcter profesional, es decir, de un modo habitual y como finalidad de existencia, consiste la sustancia de un banco. Las operaciones en las que el banco recibe dinero son operaciones de crdito; aquellas en las que el banco da dinero, tambin lo son. Operacin bancaria es toda operacin de crdito practicada por un banco con carcter profesional y como eslabn de una serie de operaciones activas y pasivas similares. Operaciones pasivas (captacin de recursos) $ INTERMEDIARIO (Banco) Operaciones activas (Colocacin de recursos) $

Operaciones de servicios (neutras)