AREA COMPLEMETARIA El pliego Arequipa-Valle De Los Volcanes reapertura sus libros de contabilidad con el siguiente inventario inicial: 1101

Caja Y Bancos 1101.03 Depsitos En Instit. Financ. Publicas 1101.030102 RDR 1301 Bienes Y Suministros De Funcionamiento 1301.05 Materiales Y tiles 1301.0501 De Oficina 1301.1105 Otros Mat. De Manten. 1304 Materias Primas 1304.99 Otras Materias Primas 1308 Productos Terminados 1308.99 Otros Productos Terminados 1501Edificios Y Estructuras 1501.02 Edificios O Unid. No Residenciales 1501.0201 Edificios Administ. 1503 Vehculos Maquinarias Y Otros 1503.01 Vehculos 1503.0101 Para Transporte Terrestre 1503.02 Maq. Equipo Mobiliario Y Otros 1503.0201 Para Oficina 1503.020101 Maq. Y Eq. De Ofic. 1503.020102 Mob. De Oficina 1508 Depreciacin, Amortizacin Y Agotamiento 1508.01 Deprec. Acumul.Edif. Y Estructuras 1508.0102 Edif. O Unid. No Residen. 15085.02 D.A.DeVehculos ,Maq. Y Otros 1508.0201 Vehiculo 1508.0202 Maq., Eq., Mob., Y Otros 2102 Remuneraciones, Pens. Y Beneficios Por Pagar 2102.03 CTS Por Pagar 2103 Cuentas Por Pagar 2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar 2103.0101 Bs. Y Servicios Por Pagar 3101 Hacienda Nacional 3101.01 Capitaliz. Hacienda Nacional Adic. 3401 Resultados Acumulados 3401.01 Supervit Acumulado S/.1588.12

2100.00 2000.00 100.00 1155.00 315.00 12600.00

14080.50 1525.00

11285.00 1270.50 TOTAL: S/.31838.62 2079.00

378.00 651.00 1050.00 900.00 840.00

20019.62 8000.00 TOTAL: S/.31838.62

1. Se aprueban las rdenes de compra por un valor de S/.1470.00. 2. Se efecta el asiento complementario por las rdenes de compra ingresadas al almacn por la suma de S/. 1470.00. 3. Se vende una mquina de escribir usada en S/.21.00efectundose para tal efecto el correspondiente asiento complementario. 4. Se aprueban las rdenes de servicio por un valor de S/.199.50. 5. Se registra los servicios recibidos segn las ordenes de servicio siguientes : Recursos ordinarios. O/S Nro. 01 proveedor X- reparacin vehculoS/.199.50.

6. Se celebran contratos para la ejecucin de obras como sigue: Recursos ordinarios -Contrato 01 Compaa La Constructora S/. 7000.00 -Contrato 02 Compaa ABC 3500.00 TOTAL: S/.10500.00 7. Se efecta el asiento complementario del adelanto de contrato realizado con la Compaa La Constructora por S/.2100.00. 8. Se efecta el asiento complementario en cuentas de control por el 30% de adelanto por el contrato realizado con la Compaa La Constructora. 9. se efecta el asiento complementario de adelanto de contrato realizado con la Compaa ABC, por la suma de S/.1500.00 10. se efecta el asiento complementario en cuentas de control por la suma de S/.1500.00 de adelanto por el contrato realizado con la Compaa ABC. 11. se efecta el asiento complementario para regularizar la venta de una mquina de escribir en unos, cuyo valor es el siguiente. - Costo adquisicin S/. 73.50 - Depreciacin acumulada 54.64 Valor neto S/. 18.86 12. Se efecta el asiento complementario por la prestacin de servicios efectuados y otros por la suma de S/. 750.00 13. Se efecta el compromiso patrimonial de las planillas de sueldos de empleados y obreros administrativos como sigue: Empleado obrero - Remuneracin bsica S/. 367.50 84.00 - Transitoria para homologacin 194.25 63.00 - Bonificacin personal 31.50 - Bonificacin familiar 36.75 47.25 Total bruto S/. 630.00 194.25 Descuentos: - AFP 34.65 30.45 - sistema nacional de pensiones 44.10 13.60 - CAFAE. Faltas y tardanzas 11.55 22.57 - descuento judicial 1.05 Total descuentos 91.35 66.62 TOTAL NETO:538.65 127.63 14. Se efecta el compromiso patrimonial de las contribuciones sociales a cargo del pliego por la planilla de sueldos de empleados y obreros administrativos: EmpleadoObrero - Prestaciones De Salud S/. 63.00 19.42 - Seguro Contra Accidentes De Trabajo 28.35 12.02 TOTAL S/. 91.35 31.44 15. Se efecta el compromiso patrimonial de las planillas de obreros que corresponden a la obra camal municipal de acuerdo al siguiente detalle: - Remuneracin bsica S/. 126.00 - Transitoria para homologacin 63.00 - Bonificacin familiar 21.00 Total bruto S/. 210.00

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Descuentos: - AFP S/. 8.40 - sistema nacional de pensiones 7.35 Total descuentos S/. 15.75 TOTAL NETO: S/.194.25 Se efecta el compromiso patrimonial de las contribuciones sociales a cargo de la entidad por la planilla de salarios: - Prestaciones De Salud S/. 21.00 - Seguro Contra Accidentes De Trabajo 11.87 TOTAL S/. 32.87 La Compaa ABCpresenta su valorizacin por S/. 3150.00 la misma que previa revisin es aprobada conforme a la liquidacin siguiente: Importe bruto valorizacin S/. 3150.00 Menos: - Anticipo concedido S/. 630.00 - Fondo garanta 252.00 882.00 Importe Neto A Pagar S/. 2268.00 Se efecta el asiento complementario en cuentas de orden por las valorizaciones de obra comprometida por S/. 3150.00 Se efecta el asiento complementario por la rendicin de cuentas del fondo para pagos en efectivo, conforme al siguiente detalle: - Viticos S/. 31.50 - Gatos de movilidad local 3.10 - Gastos por servicios de mensajera 4.20 - Gastos de energa 18.90 - Gastos judiciales 5.30 Total: S/. 63.00 Se registra el asiento complementario por la generacin de recursos directamente recaudados producidos en caja por diversos conceptos por el importe de S/. 94.50 Se realiza las provisiones del ejercicio por las depreciaciones del activo fijo, de acuerdo al siguiente detalle: - Edificios 3 % S/. 378.00 - Maquinaria Y Equipo10% 850.50 - Equipo Transporte 25% 210.00 - Muebles Y Enseres 10% 127.00 - Muebles Y Enseres 25% 293.00 Total: S/. 1858.50 Se registra en cuentas de control por los cheques girados por la oficina de tesorera, por el monto de S/.8528.29 Se registra en cuentas de control por los chequesentregados a los beneficiarios en la oficina de tesorera, por el monto de S/.8528.29 Se efecta las provisiones del ejercicio para indemnizacin de los trabajadores por S/.966.00