Ejemplos de Contabilización de Transacciones en Sistema Contable SAFI (Parte II)

DATOS DEL EJERCICIO
Del 01 de Enero al 28 de Febrero del 2.011
NDICE
TEMA
PGINA N
UNIDAD 1
Creacin de la empresa.. 1
Confirmacin de la creacin de la empresa 2
UNIDAD 2
MDULO DE CONTABILIDAD. 3-4
Creacin del plan de cuentas . 5
Creacin, modificacin y eliminacin de la Cta. contable . 5-6
Visualizacin del Plan de cuentas .. 7-8
Actualizacin de moneda ,cdigo y numero de comprobante 9
Unidad 3
MDULO DE TESORERA CAJA / BANCOS.10-11
Verificaciones y Modificaciones en el Mdulo de Tesorera 12-13
Ajuste de las cuentas: Caja General y Bancos 14-17
Creacin de Saldos Iniciales de las cuentas: Caja General y Bancos18-21
Pagos Mixtos (Efectivo Cheque) ..22-31
UNIDAD 4
MDULO CUENTAS POR COBRAR .. 32-33
Actualizacin de Zonas, vendedores, y clientes ..34-38
Cobro a clientes en efectivo39-44
Abono de clientes con depsito 45-53
UNIDAD 5
MDULO CUENTAS POR PAGAR....54-55
Actualizacin de datos de proveedores56-58
Actualizacin de saldos de proveedores..59-65
Pagos a Proveedores en efectivo..66-70
UNIDAD 6
MDULO INVENTARIOS POR BODEGA71-72
ACTUALIZACIONES DE: CDIGOS, BODEGAS, TEMS DE PRODUCTOS
I MDULO INVENTARIOS POR BODEGAS73-79
II MDULO DE CONTABILIDAD 79-81
CUADRAR MDULOS 81-82
UNIDAD 7
MDULO DE FACTURACIN VENTAS /POS ............. 83-84
ACTUALIZACIN DE DATOSDEL MDULO DE: FACTURACIN 85-86
VENTAS EN EFECTIVO
I MDULO DE FACTURACIN VENTAS/POS..87-90
II MDULO INVENTARIOS POR BODEGAS.91-92
III MDULO DE TESORERA CAJA /BANCOS.93-94
CUADRAR MDULOS.95-98
. Continuacin _ ANEXOS
Datos del Ejercicio . 1-25
Plan de Cuentas... 26-27
Libro Diario 28-38
Libro Mayor 39-45
Balance de Comprobacin46
Estado de Resultados..47
Balance General.48
Auxiliares de cada Mdulo, Saldos por Cuenta:
Libro de Caja / Bancos...49-50
Cuentas por Cobrar.51
Cuentas por Pagar.51
Krdex de Inventarios51
DATOS DEL EJERCICIO

01/01/2011 La Empresa Music LEXA Inicia sus actividades econmicas con $11.000,00 en la Cuenta Caja General y 17.000,00 en la
Cuenta Bancos, Segn Comp. De Ingreso N. IN000001.
Caja General
11.000,00
Bancos
17.000,00
Capital
-28.000,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11.000,00 OK
PRODUBANCO
17.000,00
OK
Caja General
11.000,00
OK
PRODUBANCO
17.000,00
OK
01/01/2011 Se paga en efectivo $850,00 al Sr. Andrs Torres por el Arrendamiento del local de la Empresa
S/Liq. De Compras N 001-001-000000001 y Comp: EN000001.
Gasto Arriendo
850,00
12% IVA en Compras
102,00
Caja General
-782,00
8% Ret. Fte. Por Pagar
-68,00
100% Ret. IVA. Por Pagar
-102,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
10.218,00 OK
12% IVA en Compras
102,00
Ret. Fte. Por Pagar
-68,00
Ret. IVA. Por Pagar
-102,00
Gasto Arriendo
Mdulo: TESORERA
Caja General
10.218,00 OK
850,00
02/01/2011 Se paga en efectivo $1.100,00 a la Empresa COMANDATO por la Compra de un Computador

S/Fact. N 001-001-000000251 y Comp: EN000002.
Equipo de Computacin
1.100,00
12% IVA en Compras
132,00
Caja General
-1.221,00
-11,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
12% IVA en Compras
Ret. Fte. Por Pagar
8.997,00 OK
234,00
Mdulo: TESORERA
1.100,00
-79,00
Caja General
8.997,00 OK
1
DATOS DEL EJERCICIO

03/01/2011 Se paga en efectivo $150,00 a la Empresa MIS MUEBLES por la Compra de 5 sillas giratorias
S/Fact. N 001-001-000000931 y Comp: EN000003.
Muebles y Enseres
150,00
12% IVA en Compras
18,00
Caja General
-166,50
-1,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Mdulo: TESORERA
8.830,50 OK
12% IVA en Compras
252,00
Muebles y Enseres
150,00
Ret. Fte. Por Pagar
-80,50
Caja General
8.830,50 OK
04/01/2011 Se paga en efectivo $50,00 al Profesor de Musica Mario Daz, por 5 das de Cursos de Guitarra Elctrica
Segn Contrato N 001, Comp: EN000004 y AS0005.
Gasto Honorarios
50,00
12% IVA en Compras
6,00
Caja General
-45,00
-5,00
100% Rte. IVA
-6,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
8.785,50 OK
12% IVA en Compras
258,00
Rte. IVA
-108,00
Ret. Fte. Por Pagar
-85,50
Gasto Honoraios
Mdulo: TESORERA
Caja General
8.785,50 OK
50,00
05/01/2011 Se paga en efectivo $91,00 al Sr. Carlos Ponce, por el Mantenimiento y Limpieza de las guitarras Acsticas de la Empresa
S/Liq. Compras N 001-001-000005858, Comp: EN000005 y AS0006.
Gasto Mantenimiento
91,00
12% IVA en Compras
10,92
Caja General
-89,18

100% Rte. IVA
-1,82
-10,92
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
8.696,32 OK
12% IVA en Compras
268,92
Rte. IVA
-118,92
Ret. Fte. Por Pagar
-87,32
Gasto Mantenimiento
Mdulo: TESORERA
Caja General
8.696,32 OK
91,00
2
DATOS DEL EJERCICIO

06/01/2011 Se paga con Ch 000001 $124,00 al GigantP, por Publicidad para la Empresa, S/Fact. N 001-001-000002588
Comp: EN000006 y AS0007.
Gasto Publicidad
124,00
12% IVA en Compras
14,88
PRODUBANCO
-137,64
-1,24
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Mdulo: TESORERA
16.862,36 OK
12% IVA en Compras
283,80
Ret. Fte. Por Pagar
-88,56
Gasto Publicidad
124,00
PRODUBANCO
16.862,36 OK
07/01/2011 Se paga con Ch 000002 $220,00 a GANGASU por la compra de 2 Anaqueles para la Empresa
S/Fact. N 001-001-000012478 y Segn Comp: EN000007 y AS0008.
Muebles y Enseres
220,00
12% IVA en Compras
26,40
PRODUBANCO
-244,20
-2,20
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Mdulo: TESORERA
16.618,16 OK
12% IVA en Compras
310,20
Muebles y Enseres
370,00
Ret. Fte. Por Pagar
-90,76
PRODUBANCO
16.618,16 OK
08/01/2011 Se paga con Ch 000003 $310,00 a PALAES por la compra de 2 Cmaras de Seguridad para la Empresa
Equipos de Oficina
310,00
12% IVA en Compras
37,20
PRODUBANCO
-344,10
-3,10
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
16.274,06 OK
12% IVA en Compras
347,70
Equipos de Oficina
310,00
Ret. Fte. Por Pagar
-93,86
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
16.274,06 OK
DATOS DEL EJERCICIO

09/01/2011 Se paga con Ch 000004 $176,00 a la Empresa E.E.Q. S.A. por el uso de Energa Elctrica de la Empresa
Servicios Bsicos Luz
176,00
PRODUBANCO
-176,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Mdulo: TESORERA
16.098,06 OK
176,00
PRODUBANCO
16.098,06 OK
10/01/2011 Se paga con Ch 000005 $213,00 a la Empresa ANDINATEL, por Servicio Telefnico de la Empresa
Servicios Bsicos Telfono
213,00
12% IVA en Compras
25,56
PRODUBANCO
-238,56
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Mdulo: TESORERA
15.859,50 OK
12% IVA en Compras
372,96
PRODUBANCO
15.859,50 OK
213,00
11/01/2011 Se paga con Ch 000006 $103,00 a la EPMAP, por Servicio de Agua Potable de la Empresa
S/Fact. N 001-001-000036963 y Se paga $51 en efectivo a SUPERCOMPU, S/Fact. N 001-001-000055894
Por la compra de 2 audfonos de Computadora. Segn Comp: EN000011 - EN000012 y AS0012 .
Servicios Bsicos Agua
103,00
PRODUBANCO
-103,00
51,00
12% IVA en Compras
6,12
Caja General
-56.61
-0,51
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
12% IVA en Compras
Ret. Fte. Por Pagar
8.639,71 OK
Mdulo: TESORERA
15.756,50 OK
Caja General
379,08
PRODUBANCO
8.639,71 OK
15.756,50 OK
1.151,00
-94,37
103,00
DATOS DEL EJERCICIO

12/01/2011 Se paga con Ch 000007 $138 a QUITOMUEBLE, S/Fact. N 001-001-000002336
Por la compra de un escritorio, segn Comp. EN000013.
Se paga $82,00 a QUITOCENTER por la compra de una sumadora, para la Empresa
S/Fact. N 001-001-000010259, Comp: EN000014 y AS0013 .
Muebles y Enseres
138,00
12% IVA en Compras
16,56
PRODUBANCO
-153,18

Equipo de Oficina
-1,38
82,00
12% IVA en Compras
9,84
Caja General
-91,02
-0,82
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
8.548,69 OK
15.603,32 OK
12% IVA en Compras
405,48
Mdulo: TESORERA
Muebles y Enseres
508,00
Caja General
8.548,69 OK
Equipo de Oficina
392,00
PRODUBANCO
15.603,32 OK
Ret. Fte. Por Pagar
-96,57
13/01/2011 Se paga con Ch 000008 $167,00 a POINTBIG por el Pago de Publicidad

S/Fact. N 001-001-000023495 y Comp. EN000015.
Se paga en efectivo $100,00 al Ing. Fernando Pez, por Cursos de Capacitacin al Departamento de Ventas.
Segn Contrato N 001, Comp: EN000016 y AS0014.
Gasto Publicidad
167,00
12% IVA en Compras
20,04
PRODUBANCO
-185,37

Gasto Honorarios
-1,67
100,00
12% IVA en Compras
12,00
Caja General
-90,00
-10,00
100% Rte. IVA
-12,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
12% IVA en Compras
8.458,69 OK
Mdulo: TESORERA
15.417,95 OK
437,52
Rte. IVA
-130,92
Ret. Fte. Por Pagar
-108,24
Gasto Publicidad
291,00
Gasto Honorarios
100,00
Caja General
PRODUBANCO
8.458,69 OK
15.417,95 OK
DATOS DEL EJERCICIO

14/01/2011 Se paga en efectivo $85,00 al Sr. Pablo Torres, por el Mantenimiento y Limpieza del Departamento de Ventas
S/Liq. Compras N 001-001-000001102, Comp: EN000017.
Se paga con Ch 000009 $106,00 a GRANTIA por la compra de 1 Vitrina.
S/Fact. N 001-001-000022037, Segn Comp: EN0000018 y AS0015.
Gasto Mantenimiento
85,00
12% IVA en Compras
10,20
Caja General
-83,30
-1,70
100% Rte. IVA
-10,20
Muebles y Enseres
106,00
12% IVA en Compras
12,72
PRODUBANCO
-117,66
-1,06
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
12% IVA en Compras
8.375,39 OK
15.300,29 OK
Mdulo: TESORERA
460,44
Muebles y Enseres
614,00
Rte. IVA
-132,62
Caja General
-119,50
PRODUBANCO
Ret. Fte. Por Pagar

Gasto Mantenimiento
8.375,39 OK
15.300,29 OK
85,00
15/01/2011 Se paga en efectivo $30,00 a TORRES S.A. por la Compra de 1 Caja Fuerte S/F. N 001-001-000008158 y Comp: EN0000019.
Se paga $232,00 con Ch 000010 a COMPUMUNDO, por la Compra de una Impresora,
S/Fact. N 001-001-000002356,Comp: EN000020 y AS0016.
Equipos de Oficina
30,00
12% IVA en Compras
3,60
Caja General
-33,30

-0,30
232,00
12% IVA en Compras
27,84
PRODUBANCO
-257,52
-2,32
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
12% IVA en Compras
8,342.09
OK
15,042.77
OK
491.88
Mdulo: TESORERA
1,383.00
Equipos de Oficina
422.00
Caja General
Ret. Fte. Por Pagar
-122.12
PRODUBANCO
8,342.09
OK
15,042.77 OK
6

01/01/2011 La Empresa Music LEXA tiene Saldos Inciales en: Cuentas por Cobrar a Clientes
Segn Comp. De Ingreso N. IN000002, IN000003, IN000004 y AS0017.
Cuentas por Cobrar
-
LUIS MENA:
SONIDO JUVENIL:
MUSICALES JC :
28.000,00
3,000.00
15,000.00
10,000.00
Capital Pagado
-28.000,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: CTAS. POR COBRAR

28.000,00 OK
Cuentas por Cobrar

Capital Pagado
SALDOS/CUENTA:
-56.000,00
LUIS MENA:
3,000.00
SONIDO JUVENIL:
15,000.00
MUSICALES JC :
10,000.00
TOTAL: 28,000.00 OK
16/01/2011 El Cliente Luis Mena , realiza el Abono N001 en efectivo de $150,00 a su Cuenta,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000005, FACT0002 y AS0018.
Caja General
150,00
Cuentas por Cobrar
-150,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
8,492.09
Mdulo: TESORERA
OK
27.850,00 OK
Caja General
8,492.09
OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,850.00
SONIDO JUVENIL:
15,000.00
MUSICALES JC :
10,000.00
TOTAL: 27,850.00 OK
17/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N001 en efectivo de $225,00 a su Cuenta,
Caja General
225,00
Cuentas por Cobrar
225,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
8,717.09 OK
27.625,00
OK
Caja General
8,717.09 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,850.00
SONIDO JUVENIL:
14,775.00
MUSICALES JC :
10,000.00
TOTAL: 27,625.00 OK

18/01/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N001 en efectivo de $310,00 a su Cuenta,
Caja General
310, 00
Cuentas por Cobrar
-310,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
9,027.09 OK
27.315,00 OK
Caja General
9,027.09
OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,850.00
SONIDO JUVENIL:
14,775.00
MUSICALES JC :
9,690.00
TOTAL: 27,315.00 OK
19/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N002 en efectivo de $980,00 a su Cuenta,
Caja General
980, 00
Cuentas por Cobrar
-980,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Mdulo: TESORERA
OK
10,007.09
26.335,00 OK
Cuentas por Cobrar
10,007.09 OK
Caja General

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,850.00
SONIDO JUVENIL:
13,795.00
MUSICALES JC :
9,690.00
TOTAL: 26,335.00 OK
YA
20/01/2011 El Cliente LUIS MENA, realiza el Abono N002 en efectivo de $240,00 a su Cuenta,
Caja General
240,00
Cuentas por Cobrar
-240,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
10,247.09 OK
Mdulo: TESORERA
26,095.00 OK
Caja General
10,247.09 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,610.00
SONIDO JUVENIL:
13,795.00
MUSICALES JC :
9,690.00
TOTAL: 26,095.00 OK

21/01/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N002 de $315,00 a su Cuenta , con cheque N6511 del PRODUBANCO,
Caja General
315,00
Cuentas por Cobrar
-315,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
10,562.09 OK
25,780.00 OK
Caja General
10,562.09 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,610.00
SONIDO JUVENIL:
13,795.00
MUSICALES JC :
9,375.00
TOTAL: 25,780.00 OK
22/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N003 de $276,00 a su Cuenta , con cheque N7485 del BPICHINCHA,
Caja General
276,00
Cuentas por Cobrar
-276,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
10,838.09 OK
25,504.00 OK
Caja General
10,838.09 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,610.00
SONIDO JUVENIL:
13,519.00
MUSICALES JC :
9,375.00
TOTAL: 25,504.00 OK
23/01/2011 El Cliente LUIS MENA, realiza el Abono N003 de $145,50 a su Cuenta , con cheque N3622 del BPOPULAR,
Caja General
145,50
Cuentas por Cobrar
-145,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
10,983.59 OK
25,358.50 OK
Caja General
10,983.59 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,464.50
SONIDO JUVENIL:
13,519.00
MUSICALES JC :
9,375.00
TOTAL: 25,358.50 OK

24/01/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N003 de $164,50 a su Cuenta , con cheque N7802 del BPRODUBANCO,
Caja General
164,50
Cuentas por Cobrar
-164,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
11,148.09 OK
25,194.00 OK
Caja General
11,148.09 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,464.50
SONIDO JUVENIL:
13,519.00
MUSICALES JC :
9,210.50
TOTAL: 25,194.00 OK
25/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N004 de $284,91 a su Cuenta , con cheque N1789 del BPRODUBANCO,
Caja General
284,91
Cuentas por Cobrar
-284,91
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
11,433.00 OK
Caja General
11,433.00 OK
24,909.09 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,464.50
SONIDO JUVENIL:
13,234.09
MUSICALES JC :
9,210.50
TOTAL: 24,909.09 OK
26/01/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N004 de $300,50 a su Cuenta, con DPN12455,
PRODUBANCO
300,50
Cuentas por Cobrar
-300,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
15,343.27 OK
PRODUBANCO
15,343.27 OK
24,608.59 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,464.50
SONIDO JUVENIL:
13,234.09
MUSICALES JC :
8,910.00
TOTAL: 24,608.59 OK
10

27/01/2011 El Cliente LUIS MENA, realiza el Abono N004 de $107,00 a su Cuenta, con DPN78410,
PRODUBANCO
107,00
Cuentas por Cobrar
-107,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
15,450.27 OK
PRODUBANCO
15,450.27
OK
24,501.59 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,357.50
SONIDO JUVENIL:
13,234.09
MUSICALES JC :
8,910.00
TOTAL: 24,501.59 OK
28/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N005 de $118,75 a su Cuenta, con DPN55894,
PRODUBANCO
118, 75
Cuentas por Cobrar
-118,75
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
15,569.02 OK
PRODUBANCO
15,569.02
OK
24,382.84 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,357.50
SONIDO JUVENIL:
13,115.34
MUSICALES JC :
8,910.00
TOTAL: 24,382.84 OK
29/01/2011 El Cliente LUIS MENA , realiza el Abono N005 de $125,00 a su Cuenta, con DPN28874,
PRODUBANCO
125, 00
Cuentas por Cobrar
-125,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
15,694.02 OK
PRODUBANCO
15,694.02
OK
24,257.84 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,232.50
SONIDO JUVENIL:
13,115.34
MUSICALES JC :
8,910.00
TOTAL: 24,257.84 OK
11

30/01/2011 El Cliente MUSICALES JC , realiza el Abono N005 de $230,50 a su Cuenta, con DPN19884,
PRODUBANCO
230, 50
Cuentas por Cobrar
-230,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
15,924.52 OK
PRODUBANCO
15,924.52 OK
24,027.34 OK
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,232.50
SONIDO JUVENIL:
13,115.34
MUSICALES JC :
8,679.50
TOTAL: 24,027.34 OK
31/01/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N006 a su cuenta, de la siguiente manera:
$50,00 en efectivo
- $100,00 con CH 1244 Y $114,50 con DPN12784.

Caja General
150,00
PRODUBANCO
114, 50
Cuentas por Cobrar
-264,50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,583.00 OK
Caja General
PRODUBANCO
16,039.02 OK
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
11,583.00 OK
16,039.02 OK
23,762.84 OK
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
2,232.50
SONIDO JUVENIL:
12,850.84
MUSICALES JC :
8,679.50
TOTAL: 23,762.84 OK
01/02/2011 El Cliente LUIS MENA, realiza el Abono N006 a su cuenta, de la siguiente manera:
$30,00 en efectivo - $100,00 con CH 1254 Y $103,00 con DPN55874.
Caja General
130,00
PRODUBANCO
103, 00
Cuentas por Cobrar
-233,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
11,713.00 OK
Caja General
16,142.02 OK
PRODUBANCO
11,713.00 OK
16,142.02 OK
23,529.84 OK
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,850.84
MUSICALES JC :
8,679.50
TOTAL: 23,529.84 OK
12

02/02/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N006 a su cuenta, de la siguiente manera:
$25,00 en efectivo
- $110,00 con CH 5877 Y $119,00 con DPN23552.

Caja General
135,00
PRODUBANCO
119, 00
Cuentas por Cobrar
-254,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
11,848.00 OK
16,261.02 OK
Caja General
23,275.84 OK
PRODUBANCO
11,848.00 OK
16,261.02 OK

SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,850.84
MUSICALES JC :
8,425.50
TOTAL: 23,275.84 OK
03/02/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N007 a su cuenta, de la siguiente manera:
$15,00 en efectivo
- $100,00 con CH 2254 Y $110,00 con DPN88954.

Caja General
115, 00
PRODUBANCO
110, 00
Cuentas por Cobrar
-225,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
11,963.00 OK
16,371.02 OK
Caja General
11,963.00 OK
PRODUBANCO
16,371.02 OK
23,050.84 OK
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,624.84
MUSICALES JC :
8,425.50
TOTAL: 23,050.84 OK
04/02/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N007 a su cuenta, de la siguiente manera:
$40,00 en efectivo
- $112,00 con CH 2201 Y $130,00 con DPN45147.

Caja General
PRODUBANCO
152, 00
130, 00
Cuentas por Cobrar
-282,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Mdulo: TESORERA
12,115.00 OK
Caja General
16,501.02 OK
PRODUBANCO
11,848.00 OK
16,261.02 OK
22,768.84 OK
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,343.84
MUSICALES JC :
8,425.50
TOTAL: 22,768.84 OK
13

01/01/2011 La Empresa Music LEXA tiene Saldos Inciales en: Cuentas por Pagar Proveedores por la Compra de varios vehculos destinados a realizar
actividades comerciales de la Empresa, Segn Comp. De Egreso N. EN000021, EN000022, EN000023 y AS0038.
Vehculos
90,500.00
Cuentas por Pagar Proveedores

-
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-90.500,00
48,000.00
17,800.00
24,700.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Ctas. Por Pagar Proveedores
Vehculos
Mdulo: CTAS. POR PAGAR

90.500,00 OK
-90.500,00
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-48,000.00
-17,800.00
-24,700.00
TOTAL: -90,500.00 OK
05/02/2011 Se paga en efectivo al Proveedor PANDAMS la cantidad de $100,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Segn Comp. De Egreso N. EN000024, FACT0301 y AS0039.
Cuentas por Pagar
100.00
Caja General
-100.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
12,015.00 OK
Caja General
12,015.00 OK
-90,400.00 OK

SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,900.00
-17,800.00
-24,700.00
TOTAL: -90,400.00 OK
06/02/2011 Se paga en efectivo al Proveedor ANDRES LOPEZ la cantidad de $150,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Cuentas por Pagar
150.00
Caja General
-150.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,865.00 OK
Caja General
11,865.00 OK
-90,250.00 OK

SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,900.00
-17,650.00
-24,700.00
TOTAL: -90,250.00 OK
14

07/02/2011 Se paga en efectivo al Proveedor GEMINIS SA la cantidad de $135,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Cuentas por Pagar
135.00
Caja General
-135.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,730.00 OK
Caja General
11,730.00 OK
-90,115.00 OK

SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,900.00
-17,650.00
-24,565.00
TOTAL: -90,115.00 OK
08/02/2011 Se paga en efectivo al Proveedor PANDAMS la cantidad de $150,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Cuentas por Pagar
150.00
Caja General
-150.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,580.00 OK
Caja General
11,580.00 OK
-89,965.00 OK

SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,750.00
-17,650.00
-24,565.00
TOTAL: -89,965.00 OK
09/02/2011 Se paga en efectivo al Proveedor ANDRES LOPEZ la cantidad de $125,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Cuentas por Pagar
125.00
Caja General
-125.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,455.00 OK
Caja General
11,455.00 OK
-89,840.00 OK

SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,750.00
-17,525.00
-24,565.00
TOTAL: -89,840.00 OK
15

10/02/2011 Se paga con Ch 000011 al Proveedor GEMINIS SA la cantidad de $200,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Cuentas por Pagar
200.00
PRODUBANCO
-200.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
16,301.02 OK
PRODUBANCO
16,301.02 OK
-89,640.00 OK

SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,750.00
-17,525.00
-24,365.00
TOTAL: -89,640.00 OK
11/02/2011 Se paga con Ch 000012 al Proveedor PANDAMS la cantidad de $310,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Cuentas por Pagar
310.00
PRODUBANCO
-310.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
15,991.02 OK
Cuentas por Pagar
-89,330.00 OK
PRODUBANCO
15,991.02 OK

SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,440.00
-17,525.00
-24,365.00
TOTAL: -89,330.00 OK
12/02/2011 Se paga con Ch 000013 al Proveedor ANDRES LOPEZ la cantidad de $215,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Cuentas por Pagar
215.00
PRODUBANCO
-215.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
15,776.02 OK
Cuentas por Pagar
-89,115.00 OK
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
15,776.02 OK

SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,440.00
-17,310.00
-24,365.00
TOTAL: -89,115.00 OK
16

13/02/2011 Se paga con Ch 000014 al Proveedor GEMINIS SA la cantidad de $232,00 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Cuentas por Pagar
232.00
PRODUBANCO
-232.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
15,544.02 OK
Cuentas por Pagar
-88,883.00 OK
PRODUBANCO
15,544.02 OK

SALDOS/CUENTA:
PANDAMS:
-47,440.00
ANDRES LOPEZ:
-17,310.00
GEMINIS SA :
-24,133.00
TOTAL: -88,883.00 OK
o
o
o
14/02/2011 Se paga con Ch 000015 al Proveedor PANDAMS la cantidad de $241,50 por concepto de Cuentas por Pagar proveedores
Cuentas por Pagar
241.50
PRODUBANCO
-241.50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
15,302.52 OK
Cuentas por Pagar
-88,641.50 OK
PRODUBANCO
15,302.52 OK

SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,198.50
-17,310.00
-24,133.00
TOTAL: -88,641.50 OK
15/02/2011 Por concepto de Cuentas por Pagar, se paga al Proveedor ANDRES LOPEZ de la siguiente forma:
$100 en efectivo y $210,00 con Ch 000016, segn Comp. De Egreso N. EN000034 - EN000035 - FACT0101 y AS0049.
Cuentas por Pagar
310.00
Caja General
-100.00
PRODUBANCO
-210.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,355.00 OK
Caja General
11,355.00 OK
PRODUBANCO
15,092.52 OK
PRODUBANCO
15,092.52 OK
Cuentas por Pagar
-88,331.50 OK
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,198.50
-17,000.00
-24,133.00
TOTAL: -88,331.50 OK
17

16/02/2011 Por concepto de Cuentas por Pagar, se paga al Proveedor GEMINIS SA de la siguiente forma:
$105 en efectivo y $215,00 con Ch 000017, segn Comp. De Egreso N. EN000036 - EN000037 - FACT0201 y AS0050.
Cuentas por Pagar
320.00
Caja General
-105.00
PRODUBANCO
-215.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,250.00 OK
Caja General
11,250.00 OK
PRODUBANCO
14,877.52 OK
PRODUBANCO
14,877.52 OK
Cuentas por Pagar
-88,011.50 OK
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-47,198.50
-17,000.00
-23,813.00
TOTAL: -88,011.50 OK
17/02/2011 Por concepto de Cuentas por Pagar, se paga al Proveedor PANDAMS de la siguiente forma:
$98.00 en efectivo y $195,00 con Ch 000018, segn Comp. De Egreso N. EN000038 - EN000039 - FACT0301 y AS0051.
Cuentas por Pagar
293.00
Caja General
-98.00
PRODUBANCO
-195.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,152.00 OK
Caja General
11,152.00 OK
PRODUBANCO
14,682.52 OK
PRODUBANCO
14,682.52 OK
Cuentas por Pagar
-87,718.50 OK
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,905.50
-17,000.00
-23,813.00
TOTAL: -87,718.50 OK
18/02/2011 Por concepto de Cuentas por Pagar, se paga al Proveedor ANDRES LOPEZ de la siguiente forma:
Cuentas por Pagar
412.00
Caja General
-112.00
PRODUBANCO
-300.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,040.00 OK
Caja General
11,040.00 OK
PRODUBANCO
14,382.52 OK
PRODUBANCO
14,382.52 OK
Cuentas por Pagar
-87,306.50 OK
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,905.50
-16,588.00
-23,813.00
TOTAL: -87,306.50 OK
18
19/02/2011 Por concepto de Cuentas por Pagar, se paga al Proveedor GEMINIS SA de la siguiente forma:
Cuentas por Pagar
621.50
Caja General
-121.00
PRODUBANCO
-500.50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
10,919.00 OK
Caja General
10,919.00 OK
PRODUBANCO
13,882.02 OK
PRODUBANCO
13,882.02 OK
Cuentas por Pagar
-86,685.00 OK
SALDOS/CUENTA:
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,905.50
-16,588.00
-23,191.50
TOTAL: -86,685.00 OK
20/02/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N008 de $150,00 en efectivo a su cuenta,
Se paga $250,50 con Ch 000021 al Proveedor PANDAMS, por concepto de Cuentas por Pagar
segn Comp. De Egreso N. EN000044 - FACT0301 y AS0054.
Caja General
150, 00
Cuentas por Cobrar

Cuentas por Pagar
-150,00
250,50
PRODUBANCO
-250.50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
11,069.00 OK
Caja General
PRODUBANCO
13,631.52 OK
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar

Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
Caja General
11,069.00 OK
13,631.52 OK
22,618.84 OK
-86,434.50 OK
SALDOS/CUENTA:
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,343.84
MUSICALES JC :
8,275.50
TOTAL: 22,618.84 OK
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,655.00
-16,588.00
-23,191.50
TOTAL: -86,434.50 OK
19

21/02/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N008 de $148,00 con CHN1211 a su cuenta,
Se paga $315,50 con Ch 000022 al Proveedor ANDRES LOPEZ , por concepto de Cuentas por Pagar
Caja General
250, 00
Cuentas por Cobrar
-250,00
Cuentas por Pagar
315,50
PRODUBANCO
-315.50
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,217.00 OK
11,217.00 OK
Caja General
13,316.02 OK
PRODUBANCO
13,316.02 OK
22,470.84 OK
-86,119.00 OK
SALDOS/CUENTA:
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,999.50
SONIDO JUVENIL:
12,195.84
MUSICALES JC :
8,275.50
TOTAL: 22,470.84 OK
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,655.00
-16,272.50
-23,191.50
TOTAL: -86,119.00 OK
22/02/2011 El Cliente LUIS MENA, realiza el Abono N007 a su cuenta de $128,00 en efectivo.
Se paga $323,00 con Ch 000023 al Proveedor GEMINIS SA , por concepto de Cuentas por Pagar
Caja General
128, 00
Cuentas por Cobrar

Cuentas por Pagar
-128,00
323,00
PRODUBANCO
-323,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Pagar
11,345.00 OK
12,993.02 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
PRODUBANCO
11,345.00 OK
12,993.02 OK
22,342.84 OK
-85,796.00 OK
SALDOS/CUENTA:
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,871.50
SONIDO JUVENIL:
12,195.84
MUSICALES JC :
8,275.50
TOTAL: 22,342.84 OK
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-46,655.00
-16,272.50
-22,868.50
TOTAL: -85,796.00 OK
20

23/02/2011 El Cliente MUSICALES JC, realiza el Abono N009 de $134,00 en efectivo a su cuenta,
Se paga $700,00 con Ch 000024 al Proveedor PANDAMS , por concepto de Cuentas por Pagar
Caja General
134, 00
Cuentas por Cobrar
-134,00
Cuentas por Pagar
700,00
PRODUBANCO
-700,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar
Cuentas por Pagar
Mdulo: TESORERA
11,479.00 OK
11,479.00 OK
Caja General
12,293.02 OK
PRODUBANCO
12,293.02 OK
22,208.84 OK
-85,096.00 OK
SALDOS/CUENTA:
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,871.50
SONIDO JUVENIL:
12,195.84
MUSICALES JC :
8,141.50
TOTAL: 22,208.84 OK
o
o
o
PANDAMS:
ANDRES LOPEZ:
GEMINIS SA :
-45,955.00
-16,272.50
-22,868.50
TOTAL: -85,096.00 OK
24/02/2011 El Cliente SONIDO JUVENIL, realiza el Abono N009 de $5.250,00 con CHN02251 a su cuenta,
Se paga $3.100,00 con Ch 000025 al Proveedor PANDAMS , por concepto de Cuentas por Pagar
Caja General
5.250, 00
Cuentas por Cobrar

Cuentas por Pagar
-5.250, 00
3.100,00
PRODUBANCO
-3.100,00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: TESORERA
Caja General
16,729.00 OK
Caja General
PRODUBANCO
9,193.02 OK
PRODUBANCO
Cuentas por Cobrar

Cuentas por Pagar
16,729.00 OK
9,193.02 OK
16,958.84 OK
-81,996.00 OK
SALDOS/CUENTA:
LUIS MENA:
1,871.50
SONIDO JUVENIL:
6,945.84
MUSICALES JC :
8,141.50
TOTAL: 16,958.84 OK
SALDOS/CUENTA:
o
PANDAMS:
o
ANDRES LOPEZ:
o
GEMINIS SA :
-42,855.00
-16,272.50
-22,868.50
TOTAL: -81,996.00 OK
21
01/01/2011 Se registra el Saldo Inicial de Inventario de Mercaderas

Segn Comp. De Ingreso N. IN000030, IN000031, IN000032, FACT1241 - FACT2251- FACT7412 y AS0059.
Inventario de Mercaderas 1,883,010.00

Guitarras
Pianos
Bateras
1.560,000.00
300,750.00
23,060.00
Capital Pagado
-1,883,010.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Mdulo: Inventarios por Bodegas
Inventario de Mercaderas 1,883,010.00 OK
Krdex de tems
o
1,939,810.00
Capital Pagado
o
o
Guitarras
Pianos
Bateras
1,560,000.00
300,750.00
23,060.00
TOTAL: 1,883,010.00 OK
25/02/2011 Se venden 2 guitarras en efectivo al Precio 1 con el 6% de descuento al Cliente: LUIS MENA,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000033, FVP00001 y AS0060.
Caja General
Anticipo Imp. R.
1,147.74
10.34
Descuento en Ventas
66.00
Venta de Mercaderas
-1,100.00
12% IVA en Ventas

Costo de Ventas
-124.08
1,040.00
Inventario de Mercaderas
-1,040.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
Inventario de Mercadera
Anticipo Imp. A la Renta
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Descuento en Ventas
Costo de Venta

17,876.74 OK
1,882,770.00 OK
10.34
-124.08
-1,100.00
66.00
1,040.00
Krdex de tems
o
o
o
Guitarras
Pianos
Bateras
1558,960.00
300,750.00
23,060.00
TOTAL: 1,882,770.00 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
17,876.74 OK
22

26/02/2011 Se venden 1 piano en efectivo al Precio 3 con el 15% de descuento al Cliente: SONIDO JUVENIL,
Caja General
2,358.75
Anticipo Imp. R.
21.25
Descuento en Ventas
375.00
Venta de Mercaderas
-2,500.00
12% IVA en Ventas
-255.00
Costo de Ventas
2,005.00
-2,005.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD

20,235.49 OK
1,880,765.00 OK
31.59
-379.08
- 3,600.00
441.00
3,045.00
Caja General
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Descuento en Ventas
Costo de Venta
Krdex de tems
o
o
o
Guitarras
Pianos
1558,960.00
298,745.00
Bateras
23,060.00
TOTAL: 1,880,765.00 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
20,235.49 OK
27/02/2011 Se venden 3 bateras elctricas con Cheque al Precio 1 con el 2% de descuento al Cliente: MUSICALES JC,
Segn Comp. De Ingreso N. IN000035, Cheque N12474 FVP00003 y AS0062.
Caja General
3,916.08
Anticipo Imp. R.
35.28
Descuento en Ventas
72.00
Venta de Mercaderas
-3,600.00
12% IVA en Ventas

Costo de Ventas
-423.36
3,459.00
-3,459.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Descuento en Ventas
Costo de Venta

24,151.57 OK
1,877,306.00 OK
66.87
-802.44
- 7,200.00
513.00
6,504.00
Krdex de tems
o
o
o
Guitarras
Pianos
Bateras
1558,960.00
298,745.00
19,601.00
TOTAL: 1,877,306.00 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
24,151.57 OK
23

28/02/2011 Se venden 2 Guitarras Acsticas En efectivo al Precio 3 con el 9% de descuento al Cliente: LUIS MENA
Caja General
1,373.74
Anticipo Imp. R.
134.68
Descuento en Ventas
133.20
Venta de Mercaderas
-1,480.00
12% IVA en Ventas
-161.62
Costo de Ventas
1,040.00
-1,040.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD

25,525.31 OK
1,876,266.00 OK
201.55
-964.06
-8,680.00
646.20
7,544.00
Caja General
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Descuento en Ventas
Costo de Venta
Krdex de tems
o
o
o
Guitarras
Pianos
1557,920.00
298,745.00
Bateras
19,601.00
TOTAL: 1,876,266.00 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
25,525.31 OK
28/02/2011 Se vende 1 Piano En efectivo al Precio 2 con el 2% de descuento al Cliente: SONIDO JUVENIL
Caja General
2,284.38
Anticipo Imp. R.
20.58
Descuento en Ventas
42.00
Venta de Mercaderas
-2,100.00
12% IVA en Ventas

Costo de Ventas
-246.96
2,005.00
-2,005.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
Caja General
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Descuento en Ventas
Costo de Venta

27,809.69 OK
1,874,261.00 OK
222.13
-1,211.02
-10,780.00
688.20
9,549.00
Krdex de tems
o
o
o
Guitarras
Pianos
Bateras
1557,920.00
296,740.00
19,601.00
TOTAL: 1,874,261.00 OK
Mdulo: TESORERA
Caja General
27,809.69 OK
24
28/02/2011 Se vende 12 Guitarras al Precio 3 al Cliente: MUSICALES JC, se cobra con Dep. N 14228
PRODUBANCO
9,856.80
Anticipo Imp. R.
88.80
Venta de Mercaderas
-8,880.00
12% IVA en Ventas
-1,065.60
Costo de Ventas
6,240.00
-6,240.00
SALDOS
Mdulo: CONTABILIDAD
PRODUBANCO
12% IVA en Ventas
Ventas de Mercadera
Costo de Venta

19,049.82 OK
Krdex de tems
1,868,021.00 OK
310.93
-2,276.62
-19,660.00
15,789.00
o
o
Guitarras
Pianos
Bateras
1551,680.00
296,740.00
19,601.00
TOTAL: 1,868,021.00 OK
Mdulo: TESORERA
PRODUBANCO
19,049.82 OK
25
PLAN DE CUENTAS
2 1.
3 1.1.
4 1.1.1.
5 1.1.1.1.
6 1.1.1.1.01
7 1.1.1.1.02
8 1.1.1.2.
9 1.1.1.2.01
10 1.1.1.3.
11 1.1.1.3.01
12 1.1.2.
13 1.1.2.1.
14 1.1.2.1.01
15 1.1.2.1.06
16 1.1.3.
17 1.1.3.1.
18 1.1.3.1.01
19 1.1.3.1.02
20 1.1.3.1.03
21 1.1.3.1.04
22 1.1.4.
23 1.1.4.1.
24 1.1.4.1.01
25 1.1.4.1.02
26 1.1.4.1.03
27 1.1.4.1.04
28 1.1.4.2.
29 1.1.4.2.01
30 1.1.4.2.02
31 1.2.
32 1.2.1.
33 1.2.1.1.
34 1.2.1.1.01
35 1.2.1.2.
36 1.2.1.2.01
37 1.2.1.2.02
38 1.2.1.2.03
39 1.2.1.2.04
40 1.2.1.6.
41 1.2.1.6.02
42 2.
43 2.1.
44 2.1.1.
45 2.1.1.1.
46 2.1.1.1.01
47 2.1.1.2.
48 2.1.1.2.01
49 2.1.1.2.02
50 2.1.1.2.03
51 2.1.1.3.
52 2.1.1.3.01
53 2.1.1.4.
54 2.1.1.4.01
55 2.1.1.4.02
56 2.1.1.4.03
57 2.1.1.4.04
58 2.1.1.4.05
59 2.1.1.4.06
60 2.1.1.4.07
61 2.1.1.6.
62 2.1.1.6.01
63 2.1.1.6.02
64 2.1.1.6.03
65 2.1.1.6.04
66 2.1.1.6.05
67 2.1.1.7.
68 2.1.1.7.01
69 2.1.1.7.04
70 2.2.
71 2.2.1.
72 2.2.1.1.
73 2.2.1.1.01
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO DISPONIBLE
CAJA
Caja General
Caja Chica
BANCOS
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5
BANCO MONEDA EXTRANJERA
Banco Pacifico Cta # 123456 Dolares
ACTIVO EXIGIBLE
CLIENTES POR COBRAR
Ctas. por Cobrar Clientes
Doc. por Cobrar
ACTIVO REALIZABLE
INVENTARIOS
Inv. de Materia Prima
Inv. de Productos en Proceso
Inv. de Productos Terminados
Inventario de Mercaderias
ANTICIPADOS
IMPUESTOS ANTICIPADOS
12% IVA en Compras
Retenciones IVA
Anticipo Impuesto a la Renta
Credito Tributario
GASTOS ANTICIPADOS
Arriendos
Seguros
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO
NO DEPRECIABLE
Terrenos
DEPRECIABLE
Equipos de Computacion
Muebles y Enseres
Vehiculos
Equipo de Oficina
DEPRECIACION ACUM. NORMAL
Muebles y Enseres
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
CORRIENTES
S.R.I.
12% IVA Venta Bienes y Servicios
I.E.S.S.
Ctas.por Pagar IESS
Aporte Individual 9.35%
Aporte Patronal 12.15%
PROVEEDORES
Ctas. por Pagar Proveedores
PROVISIONES
Decimo Tercer Sueldo
Decimo Cuarto sueldo
Decimo Quinto sueldo
Vacaciones
Fondo de Reserva
IESS por Pagar
Aporte Patronal
IMPUESTOS POR PAGAR
Impuestos Renta Empresa
Impuestos Renta Empleados
12% IVA en Ventas
Retenciones IVA
Retencion Fte. por Pagar
GASTOS POR PAGAR
Sueldos por Pagar
Varios
PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO LARGO PLAZO
PRESTAMOS SOCIOS
Prestamos Socios
26

74 3.
75 3.1.
76 3.1.1.
77 3.1.1.1.
78 3.1.1.1.01
79 3.1.2.
80 3.1.2.1.
81 3.1.2.1.01
82 3.1.2.1.02
83 3.1.2.1.03
84 3.1.3.
85 3.1.3.1.
86 3.1.3.1.01
87 3.2.
88 3.2.1.
89 3.2.1.1.
90 3.2.1.1.01
91 3.2.1.1.02
92 4.
93 4.1.
94 4.1.1.
95 4.1.1.1.
96 4.1.1.1.01
97 4.1.1.1.11
98 4.1.1.1.12
99 4.1.1.1.13
100 4.1.2.
101 4.1.2.1.
102 4.1.2.1.01
103 4.1.2.2.
104 4.1.2.2.01
105 4.1.2.3.
106 4.1.2.3.01
107 4.2.
108 4.2.1.
109 4.2.1.1.
110 4.2.1.1.01
111 4.2.1.1.02
112 4.2.1.1.03
113 5.
114 5.1.
115 5.1.1.
116 5.1.1.1.
117 5.1.1.1.01
118 5.1.1.1.02
119 5.1.1.1.03
120 5.1.1.1.18
121 6.
122 6.1.
123 6.1.1.
124 6.1.1.1.
125 6.1.1.1.01
126 6.1.1.1.02
127 6.1.1.1.03
128 6.1.1.1.04
129 6.1.1.1.05
130 6.1.1.1.06
131 6.1.1.1.07
132 6.1.1.1.08
133 6.1.1.1.09
134 6.1.1.1.10
135 6.1.1.1.11
136 6.1.2.
137 6.1.2.1.
138 6.1.2.1.01
139 6.1.2.1.02
140 6.1.2.1.03
141 6.1.2.1.04
142 6.1.2.1.05
143 6.2.
144 6.2.1.
145 6.2.1.1.
146 6.2.1.1.01
147 6.2.1.1.03
148 6.2.1.1.04
PATRIMONIO
CAPITAL Y RESERVAS
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL PAGADO
Capital Pagado
RESERVAS Y APORTES
RESERVAS
Reserva Legal
Reserva Estatutaria
Reserva Facultativa
SUPERAVIT Y REEXPRESION
SUPERAVIT
Superavit por Revalorizaciones
RESULTADOS
PERDIDAS Y GANANCIAS
PERDIDAS Y GANANCIAS
Resultados Anteriores Ejercicios
Utilidad o Perdida del Ejercicio
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS NETAS
VENTAS
Materia Prima
Produccion en Proceso
Productos Terminados
Venta de Mercaderas
DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES
DESCUENTOS VENTAS
Descuento en Ventas
DEVOLUCIONES
Devoluciones Ventas
VARIOS
Fletes y Transportes
INGRESOS NO OPERACIONALES
Otros Ingresos
Otros Ingresos
Intereses Ganados
Diferencial Cambiario
Varios
COSTOS
COSTOS OPERACIONALES
COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS/PRODUCCION
Materia Prima
Produccion en Proceso
Productos Terminados
Costo de Ventas
GASTOS
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos y Salarios
Beneficios Sociales
Arriendos
Servicios Basicos
Depreciaciones
Otros NO
Honorarios
Mantenimiento
Servicios B sicos Telfono
Servicios B sicos Agua
Servicios B sicos Luz
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE VENTAS
Sueldos
Mantenimiento
Publicidad
Comisiones de Vendedores
Gasto Honorarios
GASTOS NO OPERACIONALES
GASTOS GENERALES
GASTOS GENARALES
Intereses y Gastos Bancarios
OTROS
Otros Cargos
27
LIBRO DIARIO
==================================================================================================================
TP NMERO CDIGO
NOMBRE CUENTA
DETALLE
DEBE
HABER
==================================================================================================================
No. ASIENTO: AS0001
No. COMP: IN000001
FECHA: 01/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DP IN000001 1.1.1.1.01
Caja General
Saldo Inicial de Caja Genera
11,000.00
DP IN000001 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Saldo Inicial de Bancos
17,000.00
DP IN000001 3.1.1.1.01
Capital Pagado
Saldo Inicial de Capital
-28,000.00
------------------ ----------------TRANSACCIONES: 3
TOTAL ASIENTO No.: AS0001
28,000.00
-28,000.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0002
No. COMP: EN000001
FECHA: 01/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------EN EN000001 6.1.1.1.03
Arriendos
Pago Arriendo Efectivo
850.00
EN EN000001 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
12% IVA en Compras
102.00
EN EN000001 1.1.1.1.01
Caja General
Pago Arriendo
-782.00
EN EN000001 2.1.1.6.05
Retencin Fte. Por Pagar
8% Rte. Fte.
-68.00
EN EN000001 2.1.1.6.04
Retenciones IVA
100% Rte. IVA
-102.00
----------------- ----------------TRANSACCIONES: 5
952.00
-952.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0003
No. COMP: EN000002
FECHA: 02/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------EN EN000002 1.2.1.2.01
Equipos de Computacin
Compra de Computador
1,100.00
EN EN000002 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
12% IVA en Compras
132.00
EN EN000002 1.1.1.1.01
Caja General
Pago Compra Computador
-1,221.00
EN EN000002 2.1.1.6.05
1% Rte. Fte.
-11.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
1,232.00
-1,232.00
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0004
No. COMP: EN000003
FECHA: 03/01/201
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FC 00000931 1.2.1.2.02
Muebles y Enseres
Compra de sillas giratorias
150.00
FC 00000931 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Compra Muebles y Enseres
18.00
FC 00000931 1.1.1.1.01
Caja General
-166.50
FC 00000931 2.1.1.6.05
-1.50
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
168.00
-168.00
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0005
No. COMP: EN000004
FECHA: 04/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CN 00000001 6.1.1.1.07
Honorarios
Pago Servicios Profesionales
50.00
CN 00000001 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Pago a un Profesional
6.00
CN 00000001 1.1.1.1.01
Caja General
-45.00
CN 00000001 2.1.1.6.04
Retenciones IVA
-6.00
CN 00000001 2.1.1.6.05
-5.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 5
56.00
-56.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0006
No. COMP: EN000005
FECHA: 05/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------EN EN000005 6.1.1.1.08
Mantenimiento
Pago por Mantenimiento
91.00
EN EN000005 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
10.92
EN EN000005 1.1.1.1.01
Caja General
-89.18
EN EN000005 2.1.1.6.05
-1.82
EN EN000005 2.1.1.6.04
Retenciones IVA
-10.92
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 5
101.92
-101.92
28

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0007
No. COMP: EN000006
FECHA: 06/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FC 00002588 6.1.2.1.03
Publicidad
Pago por Publicidad
124.00
FC 00002588 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Pago por Publicidad
14.88
FC 00002588 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago por Publicidad
-137.64
FC 00002588 2.1.1.6.05
Pago por Publicidad
-1.24
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
138.88
-138.88
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0008
No. COMP: EN000007
FECHA: 07/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CE EN000007 1.2.1.2.02
Muebles y Enseres
Pago Compra de Anaqueles
220.00
CE EN000007 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
26.40
CH 00000002 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago Compra de Anaqueles
-244.20
CE EN000007 2.1.1.6.05
-2.20
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
246.40
-246.40
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0009
No. COMP: EN000008
FECHA: 08/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CE EN000008 1.2.1.2.04
Equipo de Oficina
Compra de Cmaras de segurid
310.00
CE EN000008 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
37.20
CH 00000003 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Compra de Cmaras de segurid
-344.10
CE EN000008 2.1.1.6.05
-3.10
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
347.20
-347.20
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0010
No. COMP: EN000009
FECHA: 09/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CE EN000009 6.1.1.1.11
Pago Energa Elctrica
176.00
CH 00000004 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago Energa Elctrica
-176.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
176.00
-176.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0011
No. COMP: EN000010
FECHA: 10/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CE EN000010 6.1.1.1.09
Pago Servicios Telefnicos
213.00
CE EN000010 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Pago Servicios Telefnicos
25.56
CH 00000005 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago Servicios Telefnicos
-238.56
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 3
238.56
-238.56
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0012
No. COMP: EN000012
FECHA: 11/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CE EN000011 6.1.1.1.10
Pago Servicio de Agua
103.00
CE EN000012 1.2.1.2.01
Compra de audfonos
51.00
CE EN000012 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Compra de audfonos
6.12
CH 00000006 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago Servicios de Agua
-103.00
FC 00055894 1.1.1.1.01
Caja General
Compra Eq. Comput.
-56.61
CE EN000012 2.1.1.6.05
Compra Audfonos
-0.51
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 6
160.12
-160.12
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
29

No. ASIENTO: AS0013
No. COMP: EN000013
FECHA: 12/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CE EN000013 1.2.1.2.02
Muebles y Enseres
Compra de escritorio
138.00
CE EN000013 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
16.56
CH 00000007 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Compra de escritorio
-153.18
CE EN000013 2.1.1.6.05
-1.38
FC 00010259 1.2.1.2.04
Equipo de Oficina
Compra de sumadora
82.00
FC 00010259 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Compra de sumadora
9.84
FC 00010259 1.1.1.1.01
Caja General
Compra de sumadora
-91.02
FC 00010259 2.1.1.6.05
Compra de sumadora
-0.82
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 8
246.40
-246.40
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0014
No. COMP: EN000016
FECHA: 13/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CE EN000015 6.1.2.1.03
Publicidad
Pago Publicidad
167.00
CE EN000015 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Pago Publicidad
20.04
CH 00000008 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago Publicidad
-185.37
CE EN000015 2.1.1.6.05
Pago Publicidad
-1.67
CE EN000016 6.1.2.1.05
Gasto Honorarios
Pago Honorarios
100.00
CE EN000016 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
Pago Honorarios
12.00
CH 00000000 1.1.1.1.01
Caja General
Pago Honorarios
-90.00
CE EN000016 2.1.1.6.05
Pago Honorarios
-10.00
CE EN000016 2.1.1.6.04
Retenciones IVA
Pago Honorarios
-12.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 9
299.04
-299.04
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0015
No. COMP: EN000017
FECHA: 14/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------LC 00001102 6.1.2.1.02
Mantenimiento
Pago Mantenimiento
85.00
LC 00001102 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
12% IVA en Compras
10.20
LC 00001102 1.1.1.1.01
Caja General
Pago Mantenimiento
-83.30
LC 00001102 2.1.1.6.04
Retenciones IVA
2% Rte. Fte. Servicios
-1.70
LC 00001102 2.1.1.6.05
100% Rte. IVA
-10.20
CE EN000018 1.2.1.2.02
Muebles y Enseres
106.00
CE EN000018 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
12% IVA Compras
12.72
CH 00000009 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Compra Muebles y Enseres
-117.66
CE EN000018 2.1.1.6.05
1% Rta. Fte.
-1.06
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 9
213.92
-213.92
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0016
No. COMP: EN000019
FECHA: 15/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FC 00008158 1.2.1.2.04
Equipo de Oficina
Compra de Equipo de Oficina
30.00
FC 00008158 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
12% IVA Compras
3.60
FC 00008158 1.1.1.1.01
Caja General
Compra de Caja F.
-33.30
FC 00008158 2.1.1.6.05
1% Rte. Fte. Compra
-0.30
CH 00000010 1.2.1.2.01
Compra Eq. Computacin
232.00
CH 00000010 1.1.4.1.01
12% IVA en Compras
12% IVA Compra Eq. Comp.
27.84
CH 00000010 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Compra Eq. Computacin
-257.52
CH 00000010 2.1.1.6.05
1% Rte. Fte. Compra Eq. Comp
-2.32
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 8
293.44
-293.44
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
30

No. ASIENTO: AS0017
No. COMP:
FECHA: 01/01/2011
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FC IN000003 1.1.2.1.01
Ctas. Por Cobrar Clientes
INTEGRACION CUENTAS POR COBR
28,000.00
FC IN000002 3.1.1.1.01
Capital Pagado
INTEGRACION CUENTAS POR COBR
-28,000.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
28,000.00
-28,000.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0018
No. COMP: IN000005
FECHA: 16/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------IN IN000005 1.1.1.1.01
Caja General
Abono N1 Ef. Luis Mena
150.00
AB AB000001 1.1.2.1.01
Abono N1 Ef. Luis Mena
-150.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
150.00
-150.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0019
No. COMP: IN000006
FECHA: 17/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------IN IN000006 1.1.1.1.01
Caja General
Ab. N1 Ef.SONIDO JUVENIL
225.00
AB AB000001 1.1.2.1.01
Ab. N1 Ef.SONIDO JUVENIL
-225.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
225.00
-225.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0020
No. COMP: IN000007
FECHA: 18/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------IN IN000007 1.1.1.1.01
Caja General
Ab. N1 Ef.MUSICALES JC
310.00
AB AB000001 1.1.2.1.01
Ab. N1 Ef.MUSICALES JC
-310.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
310.00
-310.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0021
No. COMP: IN000008
FECHA: 19/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------IN IN000008 1.1.1.1.01
Caja General
Ab. N2 Ef. SJUVENIL
980.00
AB AB000002 1.1.2.1.01
Ab. N2 Ef. SJUVENIL
-980.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
980.00
-980.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0022
No. COMP: IN000009
FECHA: 20/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------AB AB000002 1.1.1.1.01
Caja General
Ab. N2 Ef. L.Mena
240.00
AB AB000002 1.1.2.1.01
Ab. N2 Ef. L.Mena
-240.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
240.00
-240.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0023
No. COMP: IN000010
FECHA: 21/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CH CH006511 1.1.1.1.01
Caja General
Ab. N2Ch6511 PRODUBANCO MUS
315.00
AB CH006511 1.1.2.1.01
Ab. N2Ch6511 PRODUBANCO MUS
-315.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
315.00
-315.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0024
No. COMP: IN000011
FECHA: 22/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CH CH007485 1.1.1.1.01
Caja General
Ab. Ch7485 BPICHINCHA SONIDO
276.00
AB AB000003 1.1.2.1.01
Ab. Ch7485 BPICHINCHA SONIDO
-276.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
276.00
-276.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
31

--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0025
No. COMP: IN000012
FECHA: 23/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CH CH003622 1.1.1.1.01
Caja General
Ab.ch3622 BPOPULAR L.MENA
145.50
AB AB000003 1.1.2.1.01
Ab.ch3622 BPOPULAR L.MENA
-145.50
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
145.50
-145.50
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0026
No. COMP: IN000013
FECHA: 24/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CH CH007802 1.1.1.1.01
Caja General
Ab. Ch7802 BPRODUBANCO MUSIC
164.50
AB AB000003 1.1.2.1.01
Ab. Ch7802 BPRODUBANCO MUSIC
-164.50
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
164.50
-164.50
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0027
No. COMP: IN000014
FECHA: 25/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CH CH001789 1.1.1.1.01
Caja General
Ab. CH1789 BGUAYAQUIL SONIDO
284.91
AB AB000004 1.1.2.1.01
Ab. CH1789 BGUAYAQUIL SONIDO
-284.91
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
284.91
-284.91
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0028
No. COMP: IN000015
FECHA: 26/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DP DPN12455 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 AB. DPN12455 MUSIC
300.50
AB AB000004 1.1.2.1.01
AB. DPN12455 MUSICALESJC
-300.50
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
300.50
-300.50
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0029
No. COMP: IN000016
FECHA: 27/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DP DPN78410 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 AB. DPN78410 LUISMENA
107.00
AB AB000004 1.1.2.1.01
AB. DPN78410 LUISMENA
-107.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
107.00
-107.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0030
No. COMP: IN000017
FECHA: 28/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DP DPN55894 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 AB. DPN55894 SONIDOJ
118.75
AB AB000005 1.1.2.1.01
AB. DPN55894 SONIDOJUVENIL
-118.75
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
118.75
-118.75
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0031
No. COMP: IN000018
FECHA: 29/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DP DPN28874 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 AB. DPN28874 LUIS MENA
125.00
AB AB000005 1.1.2.1.01
AB. DPN28874 LUIS MENA
-125.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
125.00
-125.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0032
No. COMP: IN000019
FECHA: 30/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------AB DPN19884 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 AB. CON DPN19884 MUS
230.50
AB APN19884 1.1.2.1.01
AB. CON DPN19884 MUSICALESJC
-230.50
----------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
230.50
-230.50
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------32

No. ASIENTO: AS0033
No. COMP: IN000020
FECHA: 31/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DP DPN12784 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 AB6 EN EF-CHN1244
114.50
AB IN000020 1.1.1.1.01
Caja General
AB6 EN EF-CHN1244 Y DPN12784
150.00
AB IN000020 1.1.2.1.01
-264.50
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 3
264.50
-264.50
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0038
No. COMP:
FECHA: 01/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FC EN000022 1.2.1.2.03
Vehculos
INTEGRACION CUENTAS POR PAGA
90,500.00
FC EN000023 2.1.1.3.01
INTEGRACION CUENTAS POR PAGA
-90,500.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
90,500.00
-90,500.00
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0059
No. COMP: DN000001
FECHA: 01/01/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------I1 FACT1241 1.1.3.1.04
Saldo Inicial de Inventarios
1,883,810.00
I1 FACT1241 3.1.1.1.01
Capital Pagado
Saldo Inicial de Inventarios
-1,883,810.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
1,883,810.00
-1,883,810.00
=================================================================================================================
TRANSACCIONES: 122
TOTAL GENERAL:
2,039,417.04
-2,039,417.04
=================================================================================================================
33

==================================================================================================================
TP NMERO CDIGO
NOMBRE CUENTA
DETALLE
DEBE
HABER
==================================================================================================================
No. ASIENTO: AS0034
No. COMP: IN000021
FECHA: 01/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DP DPN55874 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 AB6 EN EF-CHN1254
103.00
AB AB000006 1.1.1.1.01
Caja General
130.00
AB IN000021 1.1.2.1.01
-233.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 3
233.00
-233.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0035
No. COMP: IN000022
FECHA: 02/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DP DPN23552 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 AB6 EN EF-CH5877
119.00
AB AB000006 1.1.1.1.01
Caja General
AB6 EN EF-CH5877 Y DPN23552
135.00
AB IN000022 1.1.2.1.01
-254.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 3
254.00
-254.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0036
No. COMP: IN000023
FECHA: 03/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DP DPN88954 1.1.1.2.01
110.00
AB IN000023 1.1.1.1.01
Caja General
115.00
AB IN000023 1.1.2.1.01
-225.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 3
225.00
-225.00
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0037
No. COMP: IN000024
FECHA: 04/02/2011
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------AB AB000007 1.1.1.1.01
Caja General
152.00
DP DPN45147 1.1.1.2.01
130.00
AB IN000024 1.1.2.1.01
-282.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 3
282.00
-282.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0039
No. COMP: EN000024
FECHA: 05/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000024 2.1.1.3.01
Pago en ef. Proveedor
100.00
FC FACT0301 1.1.1.1.01
Caja General
Pago en Pago en ef. Proveedor
-100.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
100.00
-100.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0040
No. COMP: EN000025
FECHA: 06/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000025 2.1.1.3.01
Pago en Ef.Ctas por pagar
150.00
CA EN000025 1.1.1.1.01
Caja General
Pago en Ef.Ctas por pagar
-150.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
150.00
-150.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0041
No. COMP: EN000026
FECHA: 07/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000026 2.1.1.3.01
Cancelacin a Proveedor en E
135.00
CA EN000026 1.1.1.1.01
Caja General
Cancelacin a Proveedor en E
-135.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
135.00
-135.00
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
34
No. ASIENTO: AS0042

No. COMP: EN000027
FECHA: 08/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000027 2.1.1.3.01
Cancelacin al Prov. en Ef.
150.00
CA EN000027 1.1.1.1.01
Caja General
Cancelacin al Prov. en Ef.
-150.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
150.00
-150.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0043
No. COMP: EN000028
FECHA: 09/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000028 2.1.1.3.01
Pago al Proveedor Ef.
125.00
CA EN000028 1.1.1.1.01
Caja General
Pago al Proveedor en EF.
-125.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
125.00
-125.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0044
No. COMP: EN000029
FECHA: 10/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000029 2.1.1.3.01
Pago al Proveedor S/CHN011
200.00
CH 00000011 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago al Proveedor S/CHN011
-200.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
200.00
-200.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0045
No. COMP: EN000030
FECHA: 11/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000030 2.1.1.3.01
Pago al Prov. S/CHN012
310.00
CH 00000012 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago al Prov. S/CHN012
-310.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
310.00
-310.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0046
No. COMP: EN000031
FECHA: 12/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000031 2.1.1.3.01
215.00
CH 00000013 1.1.1.2.01
-215.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
215.00
-215.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0047
No. COMP: EN000032
FECHA: 13/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000032 2.1.1.3.01
232.00
CH 00000014 1.1.1.2.01
-232.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
232.00
-232.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0048
No. COMP: EN000033
FECHA: 14/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000033 2.1.1.3.01
241.50
CH 00000015 1.1.1.2.01
-241.50
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 2
241.50
-241.50
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0049
No. COMP: EN000034
FECHA: 15/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000034 2.1.1.3.01
Pago al Prov. en EF.
100.00
CA EN000034 1.1.1.1.01
Caja General
-100.00
CA EN000035 2.1.1.3.01
210.00
CH 00000016 1.1.1.2.01
-210.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
310.00
-310.00
35

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0050
No. COMP: EN000036
FECHA: 16/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000036 2.1.1.3.01
Pago en EF. al Prov.
105.00
CA EN000036 1.1.1.1.01
Caja General
-105.00
CA EN000037 2.1.1.3.01
215.00
CH 00000017 1.1.1.2.01
-215.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
320.00
320.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0051
No. COMP: EN000038
FECHA: 17/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000038 2.1.1.3.01
98.00
CA EN000038 1.1.1.1.01
Caja General
-98.00
CA EN000039 2.1.1.3.01
Pago al Proveedor S/CHN018
195.00
CH 00000018 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago al Proveedor S/CHN018
-195.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
293.00
-293.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0052
No. COMP: EN000040
FECHA: 18/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000040 2.1.1.3.01
112.00
CA EN000040 1.1.1.1.01
Caja General
-112.00
CA EN000041 2.1.1.3.01
300.00
CH 00000019 1.1.1.2.01
-300.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
412.00
-412.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0053
No. COMP: EN000042
FECHA: 19/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CA EN000042 2.1.1.3.01
121.00
CA EN000042 1.1.1.1.01
Caja General
-121.00
CA EN000043 2.1.1.3.01
Pago al Prov S/CHN020
500.50
CH 00000020 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago al Prov S/CHN020
-500.50
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
621.50
-621.50
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0054
No. COMP: IN000025
FECHA: 20/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------AB IN000025 1.1.1.1.01
Caja General
EL CLIENTE MJC REALIZA EL AB
150.00
AB IN000025 1.1.2.1.01
EL CLIENTE MJC REALIZA EL AB
-150.00
CA EN000044 2.1.1.3.01
250.50
CH 00000021 1.1.1.2.01
-250.50
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
400.50
-400.50
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0055
No. COMP: IN000026
FECHA: 21/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CH CHN01211 1.1.1.1.01
Caja General
ABN8 DEL CLIENTE S/CHN1211
148.00
AB IN000026 1.1.2.1.01
-148.00
CA EN000045 2.1.1.3.01
315.50
CH 00000022 1.1.1.2.01
-315.50
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
463.50
-463.50
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
36

No. ASIENTO: AS0056
No. COMP: IN000027
FECHA: 22/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------AB IN000027 1.1.1.1.01
Caja General
ABN7 DEL CLIENTE EN EF.
128.00
AB IN000027 1.1.2.1.01
-128.00
CA EN000046 2.1.1.3.01
323.00
CH 00000023 1.1.1.2.01
-323.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
451.00
-451.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0057
No. COMP: IN000028
FECHA: 23/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------AB IN000028 1.1.1.1.01
Caja General
134.00
AB IN000028 1.1.2.1.01
-134.00
CA EN000047 2.1.1.3.01
700.00
CH 00000024 1.1.1.2.01
-700.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
834.00
-834.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0058
No. COMP: IN000029
FECHA: 24/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------CH CHN02251 1.1.1.1.01
Caja General
5,250.00
AB IN000029 1.1.2.1.01
-5,250.00
CA EN000048 2.1.1.3.01
Pago al Prov. S/CH025
3,100.00
CH 00000025 1.1.1.2.01
PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5 Pago al Prov. S/CH025
-3,100.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 4
8,350.00
-8,350.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0060
No. COMP: IN000033
FECHA: 25/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FP IN000033 1.1.1.1.01
Caja General
Venta en EF. con desct.
1,147.74
FP FVP00001 1.1.4.1.03
Venta en EF. con 6% de desct
10.34
FP FVP00001 4.1.2.1.01
Descuento en Ventas
Venta en EF. con 6% de desct
66.00
FP IN000033 4.1.1.1.13
Venta de Mercaderas
-1,100.00
FP IN000033 2.1.1.6.03
12% IVA en Ventas
Venta en EF.
-124.08
P2 FVP00001 5.1.1.1.18
Costo de Ventas
INTEGRACION INVENTARIOS
1,040.00
P2 FVP00001 1.1.3.1.04
-1,040.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 7
2,264.08
-2,264.08
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0061
No. COMP: IN000034
FECHA: 26/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FP IN000034 1.1.1.1.01
Caja General
INTEGRACION VENTAS/POS
2,358.75
FP IN000034 1.1.4.1.03
21.25
FP IN000034 4.1.2.1.01
Descuento en Ventas
375.00
FP IN000034 4.1.1.1.13
Venta de Mercaderas
-2,500.00
FP IN000034 2.1.1.6.03
12% IVA en Ventas
-255.00
P2 FVP00001 5.1.1.1.18
Costo de Ventas
2,005.00
P2 FVP00001 1.1.3.1.04
-2,005.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 7
4,760.00
-4,760.00
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
37

No. ASIENTO: AS0062
No. COMP: IN000035
FECHA: 27/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FP IN000035 1.1.1.1.01
Caja General
VENTA CON CH. Y CON DESCT.
3,916.08
FP IN000035 1.1.4.1.03
VENTA CON CH. Y DESCT.
35.28
FP IN000035 4.1.2.1.01
Descuento en Ventas
72.00
FP IN000035 4.1.1.1.13
Venta de Mercaderas
VENTA CON CH. Y CON DESCT.
-3,600.00
FP IN000035 2.1.1.6.03
12% IVA en Ventas
-423.36
P2 FVP00003 5.1.1.1.18
Costo de Ventas
3,459.00
P2 FVP00003 1.1.3.1.04
-3,459.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 7
7,482.36
-7,482.36
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0063
No. COMP: IN000036
FECHA: 28/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FP IN000036 1.1.1.1.01
Caja General
1,373.74
P2 IN000036 1.1.4.1.03
VENTA EN EF. CON DESCT.
1 34.68
FP IN000036 4.1.2.1.01
Descuento en Ventas
133.20
FP IN000036 4.1.1.1.13
Venta de Mercaderas
-1,480.00
FP IN000036 2.1.1.6.03
12% IVA en Ventas
-161.62
P2 FVP00004 5.1.1.1.18
Costo de Ventas
1,040.00
P2 FVP00004 1.1.3.1.04
-1,040.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 7
2,681.62
-2,681.62
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------No. ASIENTO: AS0064
No. COMP: IN000037
FECHA: 28/02/2011
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------FP IN000037 1.1.1.1.01
Caja General
Venta en EF. con Desct.
2,284.38
IN IN000037 1.1.4.1.03
20.58
FP IN000037 4.1.2.1.01
Descuento en Ventas
42.00
FP IN000037 4.1.1.1.13
Venta de Mercaderas
-2,100.00
FP IN000037 2.1.1.6.03
12% IVA en Ventas
-246.96
P2 FVP00005 5.1.1.1.18
Costo de Ventas
2,005.00
P2 FVP00005 1.1.3.1.04
-2,005.00
------------------- ------------------TRANSACCIONES: 7
4,351.96
-4,351.96
=================================================================================================================
TRANSACCIONES: 107
TOTAL GENERAL:
36,848.02
-36,848.02
=================================================================================================================
38
LIBRO MAYOR
=======================================================================================
ASIEN. FECHA TD NMERO No. COMP. DETALLE/C.COSTO/BENEFICIARIO DEBE
HABER
SALDO
=======================================================================================
1.1.1.1.01 - Caja General
MES: 1
AS0002 01/01/2011 DP IN000001 IN000001 Saldo Inicial de Caja General
AS0002 01/01/2011 EN EN000001 EN000001 Arriendo Pago
ANDRES TORRES
AS0003 02/01/2011 EN EN000002 EN000002 Pago Compra Computador
AS0004 03/01/2011 FC 00000931 EN000003 Compra Muebles y Enseres
MIS MUEBLES
AS0005 04/01/2011 CN 00000001 EN000004 Pago a un Profesional
AS0006 05/01/2011 EN EN000005 EN000005 Pago por Mantenimiento
Carlos Ponce
AS0012 11/01/2011 FC 00055894 EN000012 Compra Eq. Comput.
AS0013 12/01/2011 FC 00010259 EN000013 Compra de sumadora
AS0014 13/01/2011 CH 00000000 EN000016 Pago Honorarios
AS0015 14/01/2011 LC 00001102 EN000017 Pago Mantenimiento
PABLO TORRES
AS0016 15/01/2011 FC 00008158 EN000019 Compra de Caja F.
TORRES SA
AS0018 16/01/2011 IN IN000005 IN000005 Abono N 1 Ef. Luis Mena
LUIS MENA
AS0019 17/01/2011 IN IN000006 IN000006 Ab. N 1 Ef.SONIDO JUVENIL
AS0020 18/01/2011 IN IN000007 IN000007 Ab. N 1 Ef.MUSICALES JC
MUSICALES JC
AS0021 19/01/2011 IN IN000008 IN000008 Ab. N 2 Ef. SJUVENIL
SONIDO JUVENIL
AS0022 20/01/2011 AB AB000002 IN000009 Ab. N 2 Ef. L.Mena
AS0023 21/01/2011 CH CH006511 IN000010 Ab. N 2Ch6511 PRODUBANCO MUSIC
AS0024 22/01/2011 CH CH007485 IN000011 Ab. Ch7485 BPICHINCHA SONIDOJU
AS0025 23/01/2011 CH CH003622 IN000012 Ab.ch3622 BPOPULAR L.MENA
AS0026 24/01/2011 CH CH007802 IN000013 Ab. Ch7802 BPRODUBANCO MUSICAL
AS0027 25/01/2011 CH CH001789 IN000014 Ab. CH1789 BGUAYAQUIL SONIDOJU
AS0033 31/01/2011 AB IN000020 IN000020 AB6 EN EF-CHN1244 Y DPN12784 S
MES: 2
AS0034 01/02/2011 AB AB000006 IN000021 AB6 EN EF-CHN1254 Y DPN55874
LUIS MENA
-C/C.
AS0035 02/02/2011 AB AB000006 IN000022 AB6 EN EF-CH5877 Y DPN23552 MU
SICALESJC
-C/C.
AS0036 03/02/2011 AB IN000023 IN000023 AB7 EN EF-CH2254 Y DPN88954 SJ
SONIDOJUVENIL
AS0037 04/02/2011 AB AB000007 IN000024 AB7 EN EF-CH2201 Y DPN45147
MUSICALESJC
AS0039 05/02/2011 FC FACT0301 EN000024 Pago en ef.Proveedor
AS0040 06/02/2011 CA EN000025 EN000025 Pago en Ef.Ctas por pagar
AS0041 07/02/2011 CA EN000026 EN000026 Cancelacin a Proveedor en Ef.
GEMINIS SA
AS0042 08/02/2011 CA EN000027 EN000027 Cancelacin al Prov. en Ef
AS0043 09/02/2011 CA EN000028 EN000028 Pago al Proveedor en EF.
ANDRES LOPEZ
AS0049 15/02/2011 CA EN000034 EN000034 Pago al Prov. en EF
ANDRES LOPEZ
AS0050 16/02/2011 CA EN000036 EN000036 Pago en EF al Prov.
GEMINIS SA
PANDAMS
ANDRES LOPEZ
GEMINIS SA
AS0054 20/02/2011 AB IN000025 IN000025 EL CLIENTE MJC REALIZA EL ABN8
MUSICALESJC
AS0055 21/02/2011 CH CHN01211 IN000026 ABN8 DEL CLIENTE S/CHN1211
SONIDOJUVENIL
AS0056 22/02/2011 AB IN000027 IN000027 ABN7 DEL CLIENTE EN EF
LMENA
MUSICALESJC
SONIDOJ
AS0060 25/02/2011 FP IN000033 IN000033 Venta en EF. con desct.
AS0061 26/02/2011 FP IN000034 IN000034 INTEGRACION VENTAS/POS
AS0062 27/02/2011 FP IN000035 IN000035 VENTA CON CH. Y CON DESCT.
AS0064 28/02/2011 FP IN000037 IN000037 Venta en EF. con Desct.
11,000.00
11,000.00
-782.00
-1,221.00
10,218.00
8,997.00
-166.50
-45.00
8,830.50
8,785.50
-89.18
-56.61
-91.02
-90.00
8,696.32
8,639.71
8,548.69
8,458.69
-83.30
8,375.39
-33.30
8,342.09
150.00
225.00
8,492.09
8,717.09
310.00
9,027.09
980.00
240.00
315.00
276.00
145.50
164.50
284.91
150.00
10,007.09
10,247.09
10,562.09
10,838.09
10,983.59
11,148.09
11,433.00
11,583.00
130.00
11,713.00
135.00
11,848.00
115.00
11,963.00
152.00
-100.00
-150.00
12,115.00
12,015.00
11,865.00
-135.00
-150.00
11,730.00
11,580.00
-125.00
11,455.00
-100.00
11,355.00
-105.00
11,250.00
-98.00
11,152.00
-112.00
11,040.00
-121.00
10,919.00
150.00
11,069.00
148.00
11,217.00
128.00
11,345.00
134.00
11,479.00
5,250.00
1,147.74
2,358.75
3,916.08
1,373.74
2,284.38
------------------- ------------------31,663.60
-3,853.91
16,729.00
17,876.74
20,235.49
24,151.57
25,525.31
27,809.69
39

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.1.1.2.01 - PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5
MES: 1
AS0002 01/01/2011 DP IN000001 IN000001 Saldo Inicial de Bancos
17,000.00
17,000.00
AS0007 06/01/2011 FC 00002588 EN000006 Pago por Publicidad
-137.64
16,862.36
AS0008 07/01/2011 CH 00000002 EN000007 Pago Compra de Anaqueles
GANGASU
-244.20
16,618.16
AS0009 08/01/2011 CH 00000003 EN000008 Compra de Cmaras de seguridad
PALAES
-344.10
16,274.06
AS0010 09/01/2011 CH 00000004 EN000009 Pago Energa Elctrica
EEQ S.A.
-176.00
16,098.06
AS0011 10/01/2011 CH 00000005 EN000010 Pago Servicios Telefnicos
ANDINATEL
-238.56
15,859.50
AS0012 11/01/2011 CH 00000006 EN000012 Pago Servicios de Agua
-103.00
15,756.50
AS0013 12/01/2011 CH 00000007 EN000013 Compra de escritorio
-153.18
15,603.32
AS0014 13/01/2011 CH 00000008 EN000016 Pago Publicidad
-185.37
15,417.95
AS0015 14/01/2011 CH 00000009 EN000018 Compra Muebles y Enseres
GRANTIA
-117.66
15,300.29
AS0016 15/01/2011 CH 00000010 EN000020 Compra Eq. Computacin
COMPUMUNDO
-257.52
15,042.77
AS0028 26/01/2011 DP DPN12455 IN000015 AB. DPN12455 MUSICALESJC
300.50
15,343.27
AS0029 27/01/2011 DP DPN78410 IN000016 AB. DPN78410 LUISMENA
LUIS MENA
107.00
15,450.27
AS0030 28/01/2011 DP DPN55894 IN000017 AB. DPN55894 SONIDOJUVENIL
SONIDOJUVENIL
118.75
15,569.02
AS0031 29/01/2011 DP DPN28874 IN000018 AB. DPN28874 LUIS MENA
LUIS MENA
125.00
15,694.02
AS0032 30/01/2011 AB DPN19884 IN000019 AB. CON DPN19884 MUSICALESJC
230.50
15,924.52
AS0033 31/01/2011 DP DPN12784 IN000020 AB6 EN EF-CHN1244 Y DPN12784 S
JUVENIL
-C/C.
114.50
16,039.02
MES: 2
AS0034 01/02/2011 DP DPN55874 IN000021 AB6 EN EF-CHN1254 Y DPN55874
LUIS MENA
-C/C.
103.00
16,142.02
AS0035 02/02/2011 DP DPN23552 IN000022 AB6 EN EF-CH5877 Y DPN23552 MU
SICALESJC
-C/C.
119.00
16,261.02
AS0036 03/02/2011 DP DPN88954 IN000023 AB7 EN EF-CH2254 Y DPN88954 SJ
SONIDOJUVENIL
110.00
16,371.02
AS0037 04/02/2011 DP DPN45147 IN000024 AB7 EN EF-CH2201 Y DPN45147
MUSICALESJC
130.00
16,501.02
AS0044 10/02/2011 CH 00000011 EN000029 Pago al Proveedor S/CHN011
GEMINIS SA
-200.00
16,301.02
AS0045 11/02/2011 CH 00000012 EN000030 Pago al Prov. S/CHN012
PANDAMS
-310.00
15,991.02
ANDRES LOPEZ
-215.00
15,776.02
GEMINIS SA
-232.00
15,544.02
PANDAMS
-241.50
15,302.52
ANDRES LOPEZ
-210.00
15,092.52
GEMINIS SA
-215.00
14,877.52
PANDAMS
-195.00
14,682.52
ANDRES LOPEZ
-300.00
14,382.52
AS0053 19/02/2011 CH 00000020 EN000043 Pago al Prov S/CHN020
GEMINIS SA
-500.50
13,882.02
PANDAMS
-250.50
13,631.52
ANDRES LOPEZ
-315.50
13,316.02
GEMINIS SA
-323.00
12,993.02
PANDAMS
-700.00
12,293.02
AS0058 24/02/2011 CH 00000025 EN000048 Pago al Prov. S/CH025
PANDAMS
-3,100.00
9,193.02
AS0065 28/02/2011 FP IN000038 IN000038 Venta con DPN14228
9,856.80
19,049.82
------------------- ------------------28,315.05 -9,265.23
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
40

1.1.2.1.01 - Ctas. por Cobrar Clientes
MES: 1
AS0017 01/01/2011 FC IN000003
INTEGRACION CUENTAS POR COBRAR
AS0018 16/01/2011 AB AB000001 IN000005 Abono N 1 Ef. Luis Mena
LUIS MENA
AS0019 17/01/2011 AB AB000001 IN000006 Ab. N 1 Ef.SONIDO JUVENIL
AS0020 18/01/2011 AB AB000001 IN000007 Ab. N 1 Ef.MUSICALES JC
MUSICALES JC
AS0021 19/01/2011 AB AB000002 IN000008 Ab. N 2 Ef. SJUVENIL
SONIDO JUVENIL
LUIS MENA
AS0023 21/01/2011 AB CH006511 IN000010 Ab. N 2Ch6511 PRODUBANCO MUSIC
ALESJC
-C/C.
AS0024 22/01/2011 AB AB000003 IN000011 Ab. Ch7485 BPICHINCHA SONIDOJU
VENIL
-C/C.
AS0025 23/01/2011 AB AB000003 IN000012 Ab.ch3622 BPOPULAR L.MENA
LUIS MENA
AS0026 24/01/2011 AB AB000003 IN000013 Ab. Ch7802 BPRODUBANCO MUSICAL
ESJC
-C/C.
AS0027 25/01/2011 AB AB000004 IN000014 Ab. CH1789 BGUAYAQUIL SONIDOJU
VENIL
-C/C.
AS0028 26/01/2011 AB AB000004 IN000015 AB. DPN12455 MUSICALESJC
AS0029 27/01/2011 AB AB000004 IN000016 AB. DPN78410 LUISMENA
LUIS MENA
AS0030 28/01/2011 AB AB000005 IN000017 AB. DPN55894 SONIDOJUVENIL
SONIDOJUVENIL
AS0031 29/01/2011 AB AB000005 IN000018 AB. DPN28874 LUIS MENA
LUIS MENA
AS0032 30/01/2011 AB APN19884 IN000019 AB. CON DPN19884 MUSICALESJC
JUVENIL
-C/C.
MES: 2
AS0034 01/02/2011 AB IN000021 IN000021 AB6 EN EF-CHN1254 Y DPN55874
LUIS MENA
-C/C.
AS0035 02/02/2011 AB IN000022 IN000022 AB6 EN EF-CH5877 Y DPN23552 MU
SICALESJC
-C/C.
SONIDOJUVENIL
AS0037 04/02/2011 AB IN000024 IN000024 AB7 EN EF-CH2201 Y DPN45147
MUSICALESJC
MUSICALESJC
AS0055 21/02/2011 AB IN000026 IN000026 ABN8 DEL CLIENTE S/CHN1211
SONIDOJUVENIL
LMENA
MUSICALESJC
AS0058 24/02/2011 AB IN000029 IN000029 ABN9 DEL CLIENTE S/CHN2251
SONIDOJ
28,000.00
28,000.00
-150.00
-225.00
27,850.00
27,625.00
-310.00
27,315.00
-980.00
26,335.00
-240.00
26,095.00
-315.00
25,780.00
-276.00
25,504.00
-145.50
25,358.50
-164.50
25,194.00
-284.91
-300.50
24,909.09
24,608.59
-107.00
24,501.59
-118.75
24,382.84
-125.00
-230.50
24,257.84
24,027.34
-264.50
23,762.84
-233.00
23,529.84
-254.00
23,275.84
-225.00
23,050.84
-282.00
22,768.84
-150.00
22,618.84
-148.00
22,470.84
-128.00
22,342.84
-134.00
22,208.84
-5,250.00
16,958.84
------------------- ------------------28,000.00
-11,041.16
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.1.3.1.04 - Inventario de Mercaderas

MES: 1
AS0059 01/01/2011 I1 FACT1241 DN000001 Saldo Inicial de Inventarios
1,883,810.00
1,883,810.00
MES: 2
AS0060 25/02/2011 P2 FVP00001 IN000033 INTEGRACION INVENTARIOS
-1,040.00
1,882,770.00
-2,005.00
1,880,765.00
-3,459.00
1,877,306.00
-1,040.00
1,876,266.00
AS0064 28/02/2011 P2 FVP00005 IN000037 Venta en EF. con Desct.
-2,005.00
1,874,261.00
AS0065 28/02/2011 P2 FVP00006 IN000038 Venta con DPN14228
-6,240.00
1,868,021.00
------------------- ------------------1,883,810.00 -15,789.00
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
41

1.1.4.1.01 - 12% IVA en Compras
MES: 1
AS0002 01/01/2011 EN EN000001 EN000001 12% IVA en Compras
ANDRES TORRES
AS0003 02/01/2011 EN EN000002 EN000002 12% IVA en Compras
MIS MUEBLES
Carlos Ponce
AS0008 07/01/2011 CE EN000007 EN000007 Pago Compra de Anaqueles
GANGASU
AS0009 08/01/2011 CE EN000008 EN000008 Compra de Cmaras de seguridad
PALAES
AS0011 10/01/2011 CE EN000010 EN000010 Pago Servicios Telefnicos
ANDINATEL
AS0012 11/01/2011 CE EN000012 EN000012 Compra de audifonos
AS0013 12/01/2011 CE EN000013 EN000013 Compra de escritorio
AS0014 13/01/2011 CE EN000015 EN000016 Pago Publicidad
AS0014 13/01/2011 CE EN000016 EN000016 Pago Honorarios
AS0015 14/01/2011 LC 00001102 EN000017 12% IVA en COmpras
PABLO TORRES
AS0015 14/01/2011 CE EN000018 EN000018 12% IVA Compras
GRANTIA
AS0016 15/01/2011 FC 00008158 EN000019 12% IVA Compras
TORRES SA
AS0016 15/01/2011 CH 00000010 EN000020 12% IVA Compra Eq. Comp.
COMPUMUNDO
102.00
132.00
102.00
234.00
18.00
6.00
252.00
258.00
10.92
14.88
268.92
283.80
26.40
310.20
37.20
347.40
25.56
6.12
16.56
9.84
20.04
12.00
372.96
379.08
395.64
405.48
425.52
437.52
10.20
447.72
12.72
460.44
3.60
464.04
27.84
491.88
------------------- ------------------491.88
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.1.4.1.03 - Anticipo Impuesto a la Renta
MES: 2
AS0060 25/02/2011 FP FVP00001 IN000033 Venta en EF. con 6% de desct.
10.34
10.34
21.25
31.59
AS0062 27/02/2011 FP IN000035 IN000035 VENTA CON CH. Y DESCT.
35.28
66.87
AS0063 28/02/2011 P2 IN000036 IN000036 VENTA EN EF. CON DESCT.
134.68
201.55
AS0064 28/02/2011 IN IN000037 IN000037 Venta en EF. con Desct.
20.58
222.13
AS0065 28/02/2011 IN IN000038 IN000038 Venta con DPN14228
88.80
310.93
------------------- ------------------310.93
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.2.1.2.01 - Equipos de Computacin
MES: 1
AS0003 02/01/2011 EN EN000002 EN000002 Compra de Computador
1,100.00
1,100.00
AS0012 11/01/2011 CE EN000012 EN000012 Compra de audifonos
51.00
1,151.00
232.00
1,383.00
------------------- ------------------1,383.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.2.1.2.02 - Muebles y Enseres
MES: 1
AS0004 03/01/2011 FC 00000931 EN000003 Compra de sillas giratorias
MIS MUEBLES
150.00
150.00
GANGASU
220.00
370.00
138.00
508.00
AS0015 14/01/2011 CE EN000018 EN000018 Compra Muebles y Enseres
GRANTIA
106.00
614.00
------------------- ------------------614.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.2.1.2.03 - Vehiculos
MES: 1
AS0038 01/01/2011 FC EN000022
INTEGRACION CUENTAS POR PAGAR
90,500.00
90,500.00
------------------- ------------------90,500.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.2.1.2.04 - Equipo de Oficina
MES: 1
310.00
310.00
82.00
392.00
AS0016 15/01/2011 FC 00008158 EN000019 Compra de Equipo de Oficina
30.00
422.00
------------------- ------------------422.00
0.00
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
42

2.1.1.3.01 - Ctas. por Pagar Proveedores
MES: 1
AS0038 01/01/2011 FC EN000023
INTEGRACION CUENTAS POR PAGAR
MES: 2
AS0039 05/02/2011 CA EN000024 EN000024 Pago en ef.Proveedor
ANDRES LOPEZ
GEMINIS SA
AS0043 09/02/2011 CA EN000028 EN000028 Pago al Proveedor Ef.
ANDRES LOPEZ
AS0044 10/02/2011 CA EN000029 EN000029 Pago al Proveedor S/CHN011
GEMINIS SA
AS0045 11/02/2011 CA EN000030 EN000030 Pago al Prov. S/CHN012
PANDAMS
ANDRES LOPEZ
GEMINIS SA
PANDAMS
ANDRES LOPEZ
ANDRES LOPEZ
GEMINIS SA
GEMINIS SA
PANDAMS
AS0051 17/02/2011 CA EN000039 EN000039 Pago al Proveedor S/CHN018
PANDAMS
ANDRES LOPEZ
ANDRES LOPEZ
GEMINIS SA
AS0053 19/02/2011 CA EN000043 EN000043 Pago al Prov S/CHN020
GEMINIS SA
PANDAMS
ANDRES LOPEZ
GEMINIS SA
PANDAMS
AS0058 24/02/2011 CA EN000048 EN000048 Pago al Prov. S/CH025
PANDAMS
-90,500.00
-90,500.00
100.00
-90,400.00
150.00
-90,250.00
135.00
150.00
-90,115.00
-89,965.00
125.00
-89,840.00
200.00
-89,640.00
310.00
-89,330.00
215.00
-89,115.00
232.00
-88,883.00
241.50
-88,641.50
100.00
-88,541.50
210.00
-88,331.50
105.00
-88,226.50
215.00
-88,011.50
98.00
-87,913.50
195.00
-87,718.50
112.00
-87,606.50
300.00
-87,306.50
121.00
-87,185.50
500.50
-86,685.00
250.50
-86,434.50
315.50
-86,119.00
323.00
-85,796.00
700.00
-85,096.00
3,100.00
-81,996.00
------------------- ------------------8,504.00
-90,500.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------2.1.1.6.03 - 12% IVA en Ventas
MES: 2
AS0060 25/02/2011 FP IN000033 IN000033 Venta en EF.
-124.08
-124.08
-255.00
-379.08
-423.36
-802.44
-161.62
-964.06
-246.96
-1,211.02
-1,065.60
-2,276.62
------------------- ------------------0.00
-2,276.62
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------2.1.1.6.04 - Retenciones IVA
MES: 1
AS0002 01/01/2011 EN EN000001 EN000001 100% Rte. IVA
ANDRES TORRES
-102.00
-102.00
-6.00
-108.00
Carlos Ponce
-10.92
-118.92
-12.00
-130.92
AS0015 14/01/2011 LC 00001102 EN000017 2% Rte. Fte. Servicios
PABLO TORRES
-1.70
-132.62
------------------- ------------------0.00
-132.62
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
43

2.1.1.6.05 - Retencion Fte. por Pagar
MES: 1
AS0002 01/01/2011 EN EN000001 EN000001 8% Rte. Fte.
AS0003 02/01/2011 EN EN000002 EN000002 1% Rte. Fte.
AS0012 11/01/2011 CE EN000012 EN000012 Compra Audifonos
AS0015 14/01/2011 LC 00001102 EN000017 100% Rte. IVA
AS0015 14/01/2011 CE EN000018 EN000018 1% Rta. Fte.
AS0016 15/01/2011 FC 00008158 EN000019 1% Rte. Fte. Compra
AS0016 15/01/2011 CH 00000010 EN000020 1% Rte. Fte. Compra Eq. Comp.
-68.00
-68.00
-11.00
-79.00
-1.50
-80.50
-5.00
-85.50
-1.82
-87.32
-1.24
-88.56
-2.20
-90.76
-3.10
-93.86
-0.51
-94.37
-1.38
-95.75
-0.82
-96.57
-1.67
-98.24
-10.00
-108.24
-10.20
-118.44
-1.06
-119.50
-0.30
-119.80
-2.32
-122.12
------------------- ------------------0.00
-122.12
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3.1.1.1.01 - Capital Pagado
MES: 1
AS0002 01/01/2011 DP IN000001 IN000001 Saldo Inicial de Capital
-28,000.00
-28,000.00
AS0017 01/01/2011 FC IN000002
INTEGRACION CUENTAS POR COBRAR
-28,000.00
-56,000.00
AS0059 01/01/2011 I1 FACT1241 DN000001 Saldo Inicial de Inventarios
-1,883,810.00 -1,939,810.00
------------------- ------------------0.00
-1,939,810.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------4.1.1.1.13 - Venta de Mercaderias
MES: 2
-1,100.00
-1,100.00
-2,500.00
-3,600.00
-3,600.00
-7,200.00
AS0063 28/02/2011 FP IN000036 IN000036 VENTA EN EF. CON DESCT.
-1,480.00
-8,680.00
-2,100.00
-10,780.00
AS0065 28/02/2011 FP IN000038 IN000038 Venta de Mercaderias
-8,880.00
-19,660.00
------------------- ------------------0.00
-19,660.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------4.1.2.1.01 - Descuento en Ventas
MES: 2
AS0060 25/02/2011 FP FVP00001 IN000033 Venta en EF. con 6% de desct.
66.00
66.00
375.00
441.00
72.00
513.00
133.20
646.20
42.00
688.20
------------------- ------------------688.20
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------5.1.1.1.18 - Costo de Ventas
MES: 2
1,040.00
1,040.00
2,005.00
3,045.00
3,459.00
6,504.00
AS0063 28/02/2011 P2 FVP00004 IN000036 VENTA EN EF. CON DESCT.
1,040.00
7,544.00
AS0064 28/02/2011 P2 FVP00005 IN000037 Venta en EF. con Desct.
2,005.00
9,549.00
AS0065 28/02/2011 P2 FVP00006 IN000038 Venta con DPN14228
6,240.00
15,789.00
------------------- ------------------15,789.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.1.1.03 - Arriendos
AS0002 01/01/2011 EN EN000001 EN000001 Pago Arriendo Efectivo ANDRES TORRES
850.00
850.00
------------------- ------------------850.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.1.1.07 - Honorarios
AS0005 04/01/2011 CN 00000001 EN000004 Pago Servicios Profesionales
50.00
50.00
------------------- ------------------50.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.1.1.08 - Mantenimiento
MES: 1
AS0006 05/01/2011 EN EN000005 EN000005 Pago por Mantenimiento Carlos Ponce
91.00
91.00
------------------- ------------------91.00
0.00
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
44

6.1.1.1.09 - Servicios Bsicos Telfono
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------MES: 1
AS0011 10/01/2011 CE EN000010 EN000010 Pago Servicios Telefnicos
ANDINATEL
213.00
213.00
------------------- ------------------213.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.1.1.10 - Servicios Bsicos Agua
MES: 1
AS0012 11/01/2011 CE EN000011 EN000012 Pago Servicio de Agua
103.00
103.00
------------------- ------------------103.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.1.1.11 - Servicios Bsicos Luz
MES: 1
AS0010 09/01/2011 CE EN000009 EN000009 Pago Energa Elctrica
EEQ S.A.
176.00
176.00
------------------- ------------------176.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.2.1.02 - Mantenimiento
MES: 1
PABLO TORRES
85.00
85.00
------------------- ------------------85.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.2.1.03 - Publicidad
MES: 1
124.00
124.00
167.00
291.00
------------------- ------------------291.00
0.00
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------6.1.2.1.05 - Gasto Honorarios
MES: 1
100.00
100.00
------------------- ------------------100.00
0.00
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
45
BALANCE DE COMPROBACIN
BALANCE DE COMPROBACIN
Del 1 de Enero al 28 de Febrero del 2011
SUMAS
CDIGO
CONTABLE
1.1.1.1.01
1.1.1.2.01
1.1.2.1.01
1.1.3.1.04
1.1.4.1.01
1.1.4.1.03
1.2.1.2.01
1.2.1.2.02
1.2.1.2.03
1.2.1.2.04
2.1.1.3.01
2.1.1.6.03
2.1.1.6.04
2.1.1.6.05
3.1.1.1.01
4.1.1.1.13
4.1.2.1.01
5.1.1.1.18
6.1.1.1.03
6.1.1.1.07
6.1.1.1.08
6.1.1.1.09
6.1.1.1.10
6.1.1.1.11
6.1.2.1.02
6.1.2.1.03
6.1.2.1.05
NOMBRE CONTABLE
DEBE
Caja General
Cuentas por Cobrar Clientes
Inventario de mercaderas
12% IVA en Compras
Anticipo del Impuesto a la Renta
Muebles y Enseres
Vehculos
Equipo de Oficina
12% IVA en Ventas
Retencin IVA por Pagar
Retencin Rte. Fte. IR por Pagar
Capital Pagado
Venta de Mercaderas
Descuento en Ventas
Costo de Ventas
Gasto Arriendo
Gasto Honorarios
Gasto Mantenimiento
Servicio Bsico Telfono
Servicio Bsico Agua
Servicio Bsico Luz
Gastos de Ventas Mantenimiento
Gasto de Ventas Publicidad
Gasto de Ventas Honorarios
TOTAL:
APROBADO POR:
Ing. Santiago Torres

GERENTE
GENERAL
31663,60
28315,05
28000,00
1883810,00
491,88
310,93
1383,00
614,00
90500,00
422,00
8504,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
688,20
15789,00
850,00
50,00
91,00
213,00
103,00
176,00
85,00
291,00
100,00
2092450,66
REVISADO POR:
Ing. Andres Mena

CONTADOR
GENERAL
SALDOS
HABER
3853,91
9265,23
11041,16
15789,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90500,00
2276,62
132,62
122,12
1939810,00
19660,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DEUDOR
ACREEDOR
27809,69
19049,82
16958,84
1868021,00
491,88
310,93
1383,00
614,00
90500,00
422,00
-81996,00
-2276,62
-132,62
-122,12
-1939810,00
-19660,00
688,20
15789,00
850,00
50,00
91,00
213,00
103,00
176,00
85,00
291,00
100,00
2092450,66 2043997,36
-2043997,36
ELABORADO POR:
Alexandra Tituaa
ASISTENTE
CONTABLE
46
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS
OPERACIONALES
3182,80
Ventas Brutas
(-) Descuento en Ventas
(=) Ventas Netas
(-)Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
19660,00
688,20
18971,80
15789,00
3182,80
(-) GASTOS OPERATIVOS
1959,00
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Gasto Arriendo
Gasto Honorarios
Gasto Mantenimiento
Servicio Bsico Telfono
Servicio Bsico Agua
Servicio Bsico Luz
850,00
50,00
91,00
213,00
103,00
176,00
1483,00
GASTOS DE VENTAS
Gasto Mantenimiento Dep Ventas
Gasto Publicidad
Gasto Honorarios
85,00
291,00
100,00
476,00
Utilidad del Ejercicio
APROBADO POR:
1223,80
REVISADO POR:
ELABORADO POR:
Ing. Andres Mena
Alexandra Tituaa
GERENTE
GENERAL
CONTADOR
GENERAL
ASISTENTE
CONTABLE
47
BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
CORRIENTES
Caja General
12% IVA en Compras
Anticipo del Impuesto a la Renta
Cuentas por Cobrar Clientes
1932642,16
27809,69
19049,82
1868021,00
491,88
310,93
16958,84
NO CORRIENTES
Muebles y Enseres
Vehculos
Equipo de Oficina
92919,00
1383,00
614,00
90500,00
422,00
TOTAL ACTIVOS:
2025561,16
PASIVOS
CORRIENTES
12% IVA en Ventas
Retencin IVA por Pagar
Retencin Fte. IR por Pagar
TOTAL PASIVOS:
81996,00
2276,62
132,62
122,12
84527,36
PATRIMONIO
Capital Pagado
Utilidad del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
1939810,00
1223,80
1941033,80
TOTAL PASIVO Y CAPITAL
APROBADO POR:
2025561,16
REVISADO POR:
ELABORADO POR:
Ing. Andres Mena
Alexandra Tituaa
GERENTE
GENERAL
CONTADOR
GENERAL
ASISTENTE
CONTABLE
48
AUXILIARES DE CADA MDULO:

LIBRO DE CAJA / BANCOS,
=========================================================================================================
ASIEN. FECHA TD N8MERO BENEFICIARIO DETALLE
DEBE
HABER
SALDO
===========================================================================================================
1.1.1.1.01 - Caja General
MES: 1
AS0002 01/01/2011 DP IN000001 IN000001 Saldo Inicial de Caja General
11,000.00
11,000.00
AS0002 01/01/2011 EN EN000001 EN000001 Arriendo Pago
ANDRES TORRES
-782.00
10,218.00
AS0003 02/01/2011 EN EN000002 EN000002 Pago Compra Computador
-1,221.00
8,997.00
MIS MUEBLES
-166.50
8,830.50
-45.00
8,785.50
Carlos Ponce
-89.18
8,696.32
AS0012 11/01/2011 FC 00055894 EN000012 Compra Eq. Comput.
-56.61
8,639.71
-91.02
8,548.69
AS0014 13/01/2011 CH 00000000 EN000016 Pago Honorarios
-90.00
8,458.69
PABLO TORRES
-83.30
8,375.39
AS0016 15/01/2011 FC 00008158 EN000019 Compra de Caja F.
TORRES SA
-33.30
8,342.09
AS0018 16/01/2011 IN IN000005 IN000005 Abono N 1 Ef. Luis Mena
LUIS MENA
150.00
8,492.09
AS0019 17/01/2011 IN IN000006 IN000006 Ab. N 1 Ef.SONIDO JUVENIL
225.00
8,717.09
AS0020 18/01/2011 IN IN000007 IN000007 Ab. N 1 Ef.MUSICALES JC
MUSICALES JC
310.00
9,027.09
AS0021 19/01/2011 IN IN000008 IN000008 Ab. N 2 Ef. SJUVENIL
SONIDO JUVENIL
980.00
10,007.09
240.00
10,247.09
AS0023 21/01/2011 CH CH006511 IN000010 Ab. N 2Ch6511 PRODUBANCO MUSIC
315.00
10,562.09
AS0024 22/01/2011 CH CH007485 IN000011 Ab. Ch7485 BPICHINCHA SONIDOJU
276.00
10,838.09
AS0025 23/01/2011 CH CH003622 IN000012 Ab.ch3622 BPOPULAR L.MENA
145.50
10,983.59
AS0026 24/01/2011 CH CH007802 IN000013 Ab. Ch7802 BPRODUBANCO MUSICAL
164.50
11,148.09
AS0027 25/01/2011 CH CH001789 IN000014 Ab. CH1789 BGUAYAQUIL SONIDOJU
284.91
11,433.00
150.00
11,583.00
MES: 2
AS0034 01/02/2011 AB AB000006 IN000021 AB6 EN EF-CHN1254 Y DPN55874
LUIS MENA
-C/C.
130.00
11,713.00
AS0035 02/02/2011 AB AB000006 IN000022 AB6 EN EF-CH5877 Y DPN23552 MU
SICALESJC
-C/C.
135.00
11,848.00
SONIDOJUVENIL
115.00
11,963.00
AS0037 04/02/2011 AB AB000007 IN000024 AB7 EN EF-CH2201 Y DPN45147
MUSICALESJC
152.00
12,115.00
AS0039 05/02/2011 FC FACT0301 EN000024 Pago en ef.Proveedor
-100.00
12,015.00
-150.00
11,865.00
GEMINIS SA
-135.00
11,730.00
-150.00
11,580.00
AS0043 09/02/2011 CA EN000028 EN000028 Pago al Proveedor en EF.
ANDRES LOPEZ
-125.00
11,455.00
ANDRES LOPEZ
-100.00
11,355.00
GEMINIS SA
-105.00
11,250.00
PANDAMS
-98.00
11,152.00
ANDRES LOPEZ
-112.00
11,040.00
GEMINIS SA
-121.00
10,919.00
MUSICALESJC
150.00
11,069.00
SONIDOJUVENIL
148.00
11,217.00
LMENA
128.00
11,345.00
MUSICALESJC
134.00
11,479.00
SONIDOJ
5,250.00
16,729.00
1,147.74
17,876.74
2,358.75
20,235.49
3,916.08
24,151.57
1,373.74
25,525.31
2,284.38
27,809.69
------------------- ------------------31,663.60
-3,853.91
49
=========================================================================================================
ASIEN. FECHA TD N8MERO BENEFICIARIO DETALLE
DEBE
HABER
SALDO
===========================================================================================================
1.1.1.2.01 - PRODUBANCO Cta. Cte.235645124-5
MES: 1
AS0002 01/01/2011 DP IN000001 IN000001 Saldo Inicial de Bancos
17,000.00
17,000.00
-137.64
16,862.36
AS0008 07/01/2011 CH 00000002 EN000007 Pago Compra de Anaqueles
GANGASU
-244.20
16,618.16
AS0009 08/01/2011 CH 00000003 EN000008 Compra de Cmaras de seguridad
PALAES
-344.10
16,274.06
AS0010 09/01/2011 CH 00000004 EN000009 Pago Energa Elctrica
EEQ S.A.
-176.00
16,098.06
AS0011 10/01/2011 CH 00000005 EN000010 Pago Servicios Telefnicos
ANDINATEL
-238.56
15,859.50
AS0012 11/01/2011 CH 00000006 EN000012 Pago Servicios de Agua
-103.00
15,756.50
AS0013 12/01/2011 CH 00000007 EN000013 Compra de escritorio
-153.18
15,603.32
AS0014 13/01/2011 CH 00000008 EN000016 Pago Publicidad
-185.37
15,417.95
AS0015 14/01/2011 CH 00000009 EN000018 Compra Muebles y Enseres
GRANTIA
-117.66
15,300.29
COMPUMUNDO
-257.52
15,042.77
AS0028 26/01/2011 DP DPN12455 IN000015 AB. DPN12455 MUSICALESJC
300.50
15,343.27
AS0029 27/01/2011 DP DPN78410 IN000016 AB. DPN78410 LUISMENA
LUIS MENA
107.00
15,450.27
AS0030 28/01/2011 DP DPN55894 IN000017 AB. DPN55894 SONIDOJUVENIL
SONIDOJUVENIL
118.75
15,569.02
AS0031 29/01/2011 DP DPN28874 IN000018 AB. DPN28874 LUIS MENA
LUIS MENA
125.00
15,694.02
AS0032 30/01/2011 AB DPN19884 IN000019 AB. CON DPN19884 MUSICALESJC
230.50
15,924.52
AS0033 31/01/2011 DP DPN12784 IN000020 AB6 EN EF-CHN1244 Y DPN12784 S
JUVENIL
-C/C.
114.50
16,039.02
MES: 2
AS0034 01/02/2011 DP DPN55874 IN000021 AB6 EN EF-CHN1254 Y DPN55874
LUIS MENA
-C/C.
103.00
16,142.02
AS0035 02/02/2011 DP DPN23552 IN000022 AB6 EN EF-CH5877 Y DPN23552 MU
SICALESJC
-C/C.
119.00
16,261.02
AS0036 03/02/2011 DP DPN88954 IN000023 AB7 EN EF-CH2254 Y DPN88954 SJ
SONIDOJUVENIL
110.00
16,371.02
AS0037 04/02/2011 DP DPN45147 IN000024 AB7 EN EF-CH2201 Y DPN45147
MUSICALESJC
130.00
16,501.02
GEMINIS SA
-200.00
16,301.02
PANDAMS
-310.00
15,991.02
ANDRES LOPEZ
-215.00
15,776.02
GEMINIS SA
-232.00
15,544.02
PANDAMS
-241.50
15,302.52
ANDRES LOPEZ
-210.00
15,092.52
GEMINIS SA
-215.00
14,877.52
PANDAMS
-195.00
14,682.52
ANDRES LOPEZ
-300.00
14,382.52
AS0053 19/02/2011 CH 00000020 EN000043 Pago al Prov S/CHN020
GEMINIS SA
-500.50
13,882.02
PANDAMS
-250.50
13,631.52
ANDRES LOPEZ
-315.50
13,316.02
GEMINIS SA
-323.00
12,993.02
PANDAMS
-700.00
12,293.02
AS0058 24/02/2011 CH 00000025 EN000048 Pago al Prov. S/CH025
PANDAMS
-3,100.00
9,193.02
9,856.80
19,049.82
------------------- ------------------28,315.05 -9,265.23
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
50
SALDOS POR CUENTA: CUENTAS POR COBRAR,

=====================================================================================
CUENTA
NOMBRE
DEBE
HABER
SALDO DB
SALDO CR
=====================================================================================
1125784588001 LUIS MENA
3,000.00
-1,128.50
1,871.50
1578451245001 SONIDO JUVENIL
15,000.00
-8,054.16
6,945.84
1756897412001 MUSICALES JC
10,000.00
-1,858.50
8,141.50
------------------ ------------------ ------------------ -----------------TOTALES:
28,000.00
-11,041.16
16,958.84
0.00
SALDOS POR CUENTA: CUENTAS POR PAGAR

===================================================================================
CUENTA
NOMBRE
DEBE
HABER
SALDO DB
SALDO CR
===================================================================================
1345784178001 PANDAMS
5,145.00
-48,000.00
-42,855.00
1478451245001 ANDRES LOPEZ
1,527.50
-17,800.00
-16,272.50
1745781245001 GEMINIS SA
1,831.50
-24,700.00
-22,868.50
------------------ ------------------ ------------------ -----------------TOTALES:
8,504.00
-90,500.00
0.00
-81,996.00
KRDEX DE INVENTARIOS.
BODEGA: B1 EX.MINIMA: 48.00
ULT.INGRESO: / /
CODIGO: MLB-001
DESCRIPCION: Guitarras
EX.MAXIMA: 144.00
DEMANDA: 8.00
EXISTENCIA:
2984.00
ULT.SALIDA: 28/02/2011
UNIDAD: Unidad
ULT. COSTO U:
520.00 S
SAFI V6.1 T
=====================================================================================================
ORD. FECHA TP NUMERO No.LOTE CLI./PROV. INGRESO COSTO
EGRESO
COSTO
SALDO COSTO TOTAL
=====================================================================================================
1 01/01/2011 I1 IN000030
1345784178001 3000.00 1560,000.00
3000.00 1560,000.00
2 25/02/2011 P2 FVP00001
1125784588001
2.00
1,040.00 2998.00 1558,960.00
3 28/02/2011 P2 FVP00004
1125784588001
2.00
1,040.00 2996.00 1557,920.00
4 28/02/2011 P2 FVP00006
1756897412001
12.00
6,240.00 2984.00 1551,680.00
..
TOTALES: 3000.00 1560,000.00
16.00
8,320.00 2984.00 1551,680.00
************************************************************************************************************************************
BODEGA: B2 CODIGO: MLB-002
DESCRIPCION: Pianos
EX.MINIMA:
6.00
EX.MAXIMA: 18.00
DEMANDA: 1.00
EXISTENCIA:
148.00
ULT.INGRESO: / /
UNIDAD: Unidad
ULT. COSTO U:
2005.00 S
=====================================================================================================
EGRESO
COSTO
SALDO COSTO TOTAL
=====================================================================================================
1 01/01/2011 I1 IN000031
1478451245001 150.00 300,750.00
150.00 300,750.00
2 26/02/2011 P2 FVP00001
1578451245001
1.00
2,005.00
149.00 298,745.00
3 28/02/2011 P2 FVP00005
1578451245001
1.00
2,005.00
148.00 296,740.00
..
TOTALES: 150.00 300,750.00
2.00
4,010.00
148.00 296,740.00
**************************************************************************************************************************************
BODEGA: B3 CODIGO: MLB-003
DESCRIPCION: Baterias
EX.MINIMA:
9.00
EX.MAXIMA: 27.00
DEMANDA: 1.50
EXISTENCIA:
17.00
ULT.INGRESO: / /
UNIDAD: Unidad
ULT. COSTO U:
1153.00 S
=====================================================================================================
EGRESO
COSTO
SALDO COSTO TOTAL
=====================================================================================================
1 01/01/2011 I1 IN000032
1745781245001 20.00
23,060.00
20.00
23,060.00
2 27/02/2011 P2 FVP00003
1756897412001
3.00
3,459.00
17.00
19,601.00
..
TOTALES:
20.00
23,060.00
3.00
3,459.00
17.00
19,601.00
**************************************************************************************************************************************
SUMA TOTAL DE ITEMS:

o
o
o
Krdex de tems
Guitarras 1551,680.00
Pianos
296,740.00
Bateras
19,601.00
TOTAL: 1,868,021.00 OK
51

Ejemplos de Contabilización de Transacciones en Sistema Contable SAFI (Parte II)

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Ejemplos de Contabilización de Transacciones en Sistema Contable SAFI (Parte II)

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DATOS DEL EJERCICIO

Del 01 de Enero al 28 de Febrero del 2.011

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02/01/2011 Se paga en efectivo $1.100,00 a la Empresa COMANDATO por la Compra de un Computador

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Servicios Bsicos Luz

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Servicios Bsicos Telfono

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13/01/2011 Se paga con Ch 000008 $167,00 a POINTBIG por el Pago de Publicidad

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