Manual de Funciones

CONTRALORIA GENERAL www.contraloria.gob.
pe

Resolucin de Contralora N 306-2013-CG

Contralor General aprueba Manual de Organizacin y Funciones de Cargos Directivos de la
Contralora General de la Repblica.

Lima, 24 de julio de 2013.

Visto, la Hoja Informativa N 016-2013-CG/GAF de la Gerencia
Central de Administracin y Finanzas, mediante la cual propone la aprobacin del Manual de
Organizacin y Funciones de Cargos Directivos de la Contralora General de la Repblica;

CONSIDERANDO:

Que, el artculo 16 de la Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema
Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica establece que la Contralora General es
el ente tcnico rector del Sistema Nacional de Control dotado de autonoma administrativa, funcional,
econmica y financiera, que tiene por misin dirigir y supervisar con eficiencia y eficacia el control
gubernamental, orientando su accionar al fortalecimiento y transparencia de la gestin de las entidades,
la promocin de valores y la responsabilidad de los funcionarios y servidores pblicos, as como
contribuir con los Poderes del Estado en la toma de decisiones y con la ciudadana para su adecuada
participacin en el control social;

Que, el Plan Estratgico Institucional 2012 2014, aprobado por
Resolucin de Contralora N 039-2012-CG, considera entre sus objetivos estratgicos reorganizar,
descentralizar e integrar la Contralora General con el propsito de mejorar la cobertura, administracin y
efectividad del control mediante el desarrollo de una organizacin descentralizada y la ejecucin de
procesos estandarizados para ejercer el control gubernamental en todo el territorio nacional en forma
eficaz, oportuna, econmica y con valor agregado, estableciendo la necesidad de adecuar la estructura
orgnica de la Contralora General para implantar el Nuevo Modelo de Gestin, sealando como una de
sus acciones especficas para el efecto, la actualizacin del Reglamento de Organizacin y Funciones -
ROF, del Manual de Organizacin y Funciones - MOF y del Cuadro para Asignacin de Personal CAP;

Que, mediante Resolucin de Contralora N214-2013-CG, se aprob
la versin actualizada del Reglamento de Organizacin y Funciones de la Contralora General de la
Repblica;

Que, asimismo, mediante Resolucin de Contralora N 264-2013-CG
se aprobaron la Estructura de Cargos Clasificados y el Cuadro para Asignacin de Personal - CAP de la
Contralora General de la Repblica;

Que, en ese sentido, resulta necesario actualizar el Manual de
Organizacin y Funciones de Cargos Directivos de la Contralora General de la Repblica aprobado por
Resolucin de Contralora N503-2004-CG y modificado por las Resoluciones de Contralora N
os
139-
2005-CG, 443-2005-CG, 167-2006-CG y 348-2006-CG;

Que, la Gerencia Central de Administracin y Finanzas, en coordinacin
con las Gerencias Centrales, ha elaborado el proyecto de Manual de Organizacin y Funciones de
Cargos Directivos de la Contralora General de la Repblica, que cuenta con la opinin favorable del
Departamento de Regulacin, por lo que, mediante la Hoja Informativa del visto se propone su
aprobacin con la finalidad de contar con un documento normativo de gestin que establezca las
funciones y relaciones de los cargos directivos de las unidades orgnicas que conforman este
Organismo Superior de Control;

CONTRALORIA GENERAL www.contraloria.gob.pe
En uso de las facultades conferidas en los literales a) y l) del artculo
32de la Ley N27785 - Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la
Repblica;

SE RESUELVE:

Artculo Primero.- Aprobar el Manual de Organizacin y Funciones de
Cargos Directivos de la Contralora General de la Repblica, el mismo que como anexo forma parte
integrante de la presente Resolucin.

Artculo Segundo.- Dejar sin efecto las Resoluciones de Contralora
N
os
503-2004-CG, 139-2005-CG, 443-2005-CG, 167-2006-CG y 348-2006-CG.

Artculo Tercero.- Encargar al Departamento de Tecnologas de la
Informacin la publicacin de la presente Resolucin en el Portal del Estado Peruano (www.peru.gob.pe)
y en el Portal de la Contralora General de la Repblica (www.contraloria.gob.pe).

Regstrese y comunquese

FUAD KHOURY ZARZAR
Contralor General de la Repblica
LA CONTRALORA
- GENERAL DE LA REPBLICA
. '.-
MANUAL DE ORGANIZACi N Y FUNCIONES
DE CARGOS DIRECTIVOS
GERENCIA CENTRAL DE ADMINISTRACiN Y FINANZAS
Julio2013
~,'
. . . . . .'
NDI CE
GENERALIDADES 1
DEL CUADRO ORGNICO DE CARGOS DIRECTIVOS 1
DE LAS FUNCIONES DE LOS CARGOS 3
RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL 4
Gerente del rgano de Controllnstilucional 4
J efe de Asuntos Internos 5
GERENCIA DE SEGURIDAD INTEGRAL. 6
Gerente de Seguridad Integral 6
GERENCIA CENTRAL DE PLANEAMIENTO yCONTROL DE GESTiN 7
Gerente Central de Planeamiento y Control de Gestin 7
SECRETARIA GENERAL Y ASUNTOS EXTERNOS 9
Secretario General 9
Procurador Pblico 11
Gerente del Departamento Legal 12
Gerente del Departamento de Relaciones Parlamentarias 13
J efe de Relaciones Parlamentarias 14
Gerente del Departamento de Cooperacin y Prevencin de la Corrupcin 15
Gerente del Departamento de Gestin Documentaria 17
Gerente del Departamento de Comunicaciones 19
J efe de Imagen Institucional 20
J efe de Prensa 21
J efe de Proyectos Especiales 21
Gerente del Procedimiento Sancionador 21
J efe de rgano Instructor 23
J efe de rgano Sancionador 24
GERENCIA CENTRAL DE ADMINISTRACiN Y FINANZAS 25
Gerente Central de Administracin y Finanzas 26
Gerente de Recursos Humanos 27
J efe de Administracin y Compensaciones 26
J efe de Desarrollo y Evaluacin 30
~
J efe de Planificacin y Asuntos Laborales , 31
J efe de Seleccin, Contratacin e Integracin 32
F J efe de Bienestar 33
.~. ~:~~:~o ~~~.~.~:..~.~.~.~~.~~.~.~.~~~~~~~.~.:::::::::::::::::: :::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::::: ~
Contador General 36
~~ Gerente del Departamento de Loglstica 37
V~~1lAl,b~<.,,,:-., Gerente del Departamento de Tecnologfas de la Informacin 38
Of,~ to" : O
M ~,,\ Gerente del Departamento de Ingenlerla , 4
~';ERENCIA CENTRAL DE CALIDAD Y DESARROLLO 41
~ f?o' J f } Gerente Central de Calidad y Desarrollo 41
$ - ~.e -:r Director de la Escuela Nacional de Conlrol 43
i!$: .. _~;GERENCIA DE CALIDAD Y CONTROL INTERNO 44
'- Gerente de Calidad y Controllntemo 44
Gerente del Departamento de Gestin de la Calidad .45
Gerente del Departamento de Aseguramiento de la Calidad .46
Gerente del Departamento de Control Interno 46
GERENCIA DE DESARROLLO 47
Gerente de Desarrollo 47
Gerente del Departamento de Gestin de Procesos , 46
Gerente del Departamento de Gestin de Proyectos 49
Gerente del Departamento de Regulacin 50
GERENCIA DE PRODUCTOS Y CONTROL ESPECIALIZADO 51
Gerente de Productos y Control Especializado . 51
Gerente del Departamento de Obras.. . 53
Gerente del Departamento de Presupuesto Pblico e Inversiones 54
Gerente del Departamento de Programas Sociales . 55
Gerente del Departamento de Medio Ambiente y Cultura . 56
Gerente del Departamento Auditorla de Desempeo.. . 57
Gerente del Departamento Asociaciones Pblico Privadas. . 58
GERENCIA CENTRAL DE OPERACIONES ..59
Gerente Central de Operaciones _.......................... ..... 59
Gerente de Control Operativo ..61
Gerente del Departamento de Operaciones Especiales. . 62
Gerente del Departamento de Supervisin de rganos de Control Institucional... ...62
GERENCIA DE CONTROL PRODUCCION .. 64
Gerente de Control Produccin................. 64
Gerente del Departamento de Sector Agricultura... ...65
Gerente del Departamento de Sector Energa y Minas ...66
Gerente del Departamento de Sector Infraestructura . 67
Gerente del Departamento de Desarrollo Econmico 68
Gerente del Departamento de Sector Productivo. . 70
GERENCIA DE CONTROL SERVICIOS .. 71
Gerente de Control Servicios . 71
Gerente del Departamento de Sector Salud y Ambiente............ . 72
Gerente del Departamento de Sector Educacin y Cultura . 73
Gerente del Departamento de Sector J usticia ..75
Gerente del Departamento de Sector Social................................ . 76
Gerente del Departamento de Sector Defensa..... ... 77
Gerente del Departamento de Sector Trabajo y Autnomos. . 78
GERENCIA DE AUDiTaRlA FINANCIERA Y DE SISTEMAS... .. 80
Gerente de Auditora Financiera y de Sistemas . 80
Gerente del Departamento de Auditora Financiera y de la Cuenta General. . 81
Gerente del Departamento de Gestin de Sociedades de Auditora 82
Gerente del Departamento de Auditora de Sistemas . 83
GERENCIA DEL SISTEMA NACIONAL DE ATENCION DE DENUNCIAS. ...84
Gerente del Sistema Nacional de Atencin de Denuncias . 84
Gerente del Departamento de Atencin al Ciudadano . 85
Gerente del Departamento de Verificacin de Denuncias. 86
OFICINAS DE COORDINACION REGIONAL .. 87
Gerente de Oficina de Coordinacin Regional.............. ... 87
J efe de Oficina Regional de ControL.. . 89
SECRETARIA TCNICA DEL TRIBUNAL SUPERIOR. . 91
Secretario Tcnico . 91
Manual de Organizacin y Funciones de Cargos Directivos
MANUAL DE ORGANIZACiN Y FUNCIONES DE CARGOS DIRECTIVOS DE LA
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
TTULO I
GENERALIDADES
Artculo 1
0
,_ El presente Manual establece las funciones y relaciones jerrquicas de los cargos
directivos de la Contralora General de la Repblica con el fin de propiciar el adecuado conocimiento
y cumplimiento de sus funciones, atribuciones y responsabilidades, facilitando las interrelaciones
entre ellos y laconsecucin de los objetivos institucionales.
Artculo 2,_ Las funciones contenidas en el presente Manual son de aplicacin al personal que
ocupa cargos directivos en las unidades orgnicas de la Contralorla General de la Repblica,
incluyendo las Oficinas de Coordinacin Regional, Oficinas Regionales de Control y la Secretaria
Tcnica del Tribunal Superior de Responsabilidades Administrativas.
TTULO 11
DEL CUADRO ORGNICO DE CARGOS DIRECTIVOS
Artculo 3
0
,_ La Contralarla General de la Repblica cuenta con el siguiente Cuadro Orgnico
de Cargos Djrectivos:
DEPENDENCIA J ERRQUICA
19010020
19L10066 C011tralorGeneral
19020028 Contralor General
19020036
Gerente del r9ano de Control
Institucional
Contratar General
19090057 Secretario General
19070028 s e c r e t a r i o General
19C38028 Secretario General
19032028 Secretario General
19C40039
Gerente del Departamento de
Comunicaciones
19C40052
Comunicaciones
19C40053
Comunicaciooes
19E20028 Secretario General
Pgina 1
Conlralor General
Vicerontralor General
CA RGO CA P
Gerente
J efe de Asuntos Internos
J efe de Prensa
J efe de Proyectos Espedales
Gerente
Gerente Cenlral
J efe de Relaciones Parlamentarias
J efe de Imagen Institucional
Gerente
Gerente
Gerente
J efe de Proyectos Especiales
Gerente del Procedimiento Sancionador
CA RGO FUNCI ONA L
DESPACHO DEL CONTRALOR GENERAL
Conlralor General
Viceconlralor General
RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
G~rente del r ano de ControllnstitlJ cional
Contra/orla General de /a Repblica
GERENCIA DE SEGURIDAD INTEGRAL
Gerente de S uridad In! ral Gerente
GERENCIA CENTRAL DE PL4NEAMIENTO Y CONTROl DE GESTI N
Gerente Central de Planeamienlo y Control
de Gestin
SECRETAR A GENERAL Y ASUNTOS EXTERNOS
Secretario General Secretario General
Procurador Pblico Procurador Pblico
Gerente del artamenlo l al Gerente
Gerente del Departamento de Relaciones
Parlamerllarlas
Gerente del Departamento de Cooperacin y Gerente
Prevencinde la Corru .6n
.'".-~~.Gerente del ,Departamentode Gestin
(J " ,,' umentana
r > - . . nle del Departamento de
. >~' ..unicaci011es
.v ~-I
, ~~,. de Imagen Institucional
" i r . - . . - " ~~.
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Manual de Organizacin y Funciones de cargos Directivos
J efe de 6rgano Instructor J efe de 6rgano 19E 21050
Gerente del P rocedimiento
S ancionador
J efe de 6rgano S ancionador J efe de rgano 19E 220S O
Gerente del P rocedimiento
S ancionador
GE R E NC IA C E NTR AL DE ADMINIS TR AC I6N y F INANZAS
Gerente C entral de Administracin y
Gerente C entral 19C 20029 C ontralor General
F inanzas
Gerente de R ecursos Humanos Gerente de R ecursos Humanos 19051034
Gerente C entral de
Administracin v F inanzas
J efe de Administracin y C ompensaciones
J efe de Administracin y
19051035 Gerente de R ecursos Humanos
C ompensaciones
J efe de Desarrollo v E valuacin J efe de Desarrollo v E valuacin 19051038 Gerente de R ecursos Humanos
J efe de P lanificacin y Asuntos Laborales
J efe de P lanificacifl y Asuntos
Laoorales
J efe de S eleccin, C onlratacin e Integracin
J efe de S eleccin, C ontratacin e
Inteoracin
J efe de Bienestar J efe de Bienestar 19D51037 Gerente de R ecursos Humanos
Gerente del Departamento de F inanzas Gerente 19052028
Gerente C entral de
Adminislracibn v F inanzas
Tesorero Tesorero 19052065
F inanzas
C ontador General C ontador General 19052019
F inanzas
Gerente del Departamento de Logstica Gerente 19053028
Gerente C entral de
Gerente del Departamento de Tecnologas de
Gerente 19060028
Gerente C entral de
la Informacin Administracin v F inanzas
Gerente del Departamento de Ingeniera Gerente 19D53828
Gerente C entral de
GE R E NC IA C E NTR AL DE C ALIDAD Y DE S AR R OLLO
Gerente C entral de C alidad Desarrollo Gerente C entral 19L15029 C ontralor General
Director de la E scuela Nacional de C ontrol Director 19D4oo22
Gerente C entral de C alidad y
Desarrollo
Gerente de C alidad y C onlrollntemo Gerente 10L15528
Desarrollo
Gerente del Departamento de Gestin de la
Gerente 19L15628
Gerente de C alidad y C ontrol
C alidad Interno
Gerente del Departamento de Aseguramiento
Gerente 19L15728
de la C alidad Interno
Gerente del Departamento de C ontrol Interno Gerente 19L15828
Interno
(!)
Gerente de Desarrollo Gerente 19L50028
Desarrollo
(\ F . Gerente del Departamento de Gestin de
Gerente 19C 32128 Gerente de Desarrollo
,,~.
P rocesos
Gerente del Departamento de Gestin de
Gerente 19C 32228 Gerente de Desarrollo
P royectos
Gerente del De artamento de R equlacin Gerente 19C 31228 Gerente de OesarroUo
GE R E NC IA P R ODUC TOS Y C ONTR OL E S P E C IALIZADO
Gerente de P roductos y C orrtrol Gerente de P roductos y C onlrol
19C 90033 Vicecontralor General
~-f.~~E soecializado E srw:ializado
(i , .
~ ,..p.e" ~
Gerente de P roductos y C ontrol
l ~.~\rente del Departamento de Obras Gerente 19L55528
E soeciallzado
J ' ente del Departamento de P resupuesto
Gerente 19C 39528
?~ P ,r'lIJ icoe Inversiones
E S Decializado
Gerente 19C 46028
'I1r ""~'" a es E spedafizado
-- Gerente del Departamento de Medio
Gerente 19L36028
AmbJ ente v C ultura
E soeciallzado
Gerente del Departamento de Auditora de
Gerente
19121528
Gerente de P roductos y C ontroi
Desempeo
E soecialzado
Gerente del Departamento de Asociaciones
Gerente
19C 92028
Gerente de P roductos y C ontro!
P blico P rivadas
E S Df!C :ializado
Contralorla General de la Repblica
PlJ ~a 2
GE R E NCIA CE NTR AL DE OP E R ACIONE S
Gerente Central de oneraciones Gerente Central 19D11029 Contralor Gerleral
Gerente de Control Ooeralivo Gerente 19D11528 Gerente Central de O raciones
Gerente del Departamento de Operaciones
Gerente 19C11528
Gerente Central de Operaciones
E ;~aes
Gerente del Departamento de S upervisin de
Gerente 19L56028
Gerente Central de Operaciorles
rnanos de Controllnslitucional
Gerente de Control P roduccin Gerente de Control P roduccin 19L30131 Gerente Central de Ooeraciones
~;ente del Departamento de S ector
Gerente 19L33228 Gerente de Control P roduccin
A ncultura
~irente del Departamento de S ector E nergia
Gerente 19L33328 Gerente de Control P roduccln
Minas
Gerente del Departamento de S ector
Gereole 19L32028 Gerente de Control P roduccin
Infraestructura
Gerente del Departamento de Desarrollo
E conmico
P roductivo
Gerente de Control S ervicios Gerente de Control S ervicios 19L30232 Gerente Central de OnP .raciones
Gerente del Departamento de S ector S alud y
Gerente 19L31628 Gerente de COrltrol S ervicios
Ambiente
Gerente 19L35128 Gerente de Control S ervicios
E ducacin v Cultura
Gerente del De ar1amentode S ector J usticia Gerente 19L35228 Gerente de Control S ervidos
Gerente del De artamento de S ector S ocial Gerente 19L31528 Gerente de Control S ervidos
Defensa
Gerente del Departamento de S ector Trabajo
" Autnomos
Gerente de Auditora F inanciera y de Gerente de Auditoria F inanciera y
19C50030 Gerente Central de Operaciones
S istemas de S istemas
Gerente del Departamento de Auditoria
Gerente 19C52028
Gerente de Auditada F inanciera
F inanciera v de la Cuenta General
! v de S istemas
Gerente del Departamento de Gesll6n de
Gerente 19051028
Gerente de Auditoda F inanciera
S ociedades de Auditoria
v de S istemas
Gerente del Departamento de Auditora de
Gerente 19C91028
Gerente de Auditora F inanciera
S istemas
v de S stemas
Gerente del S istema Nacional de Atencin de Gerente del S istema Nacional de
19C60034 Gerente Central de Operaciones
Denuncias Atencin de Denuncias
Gerente del Departamento de Atencin al
Gerente 19L53028
Gerente del S istema Nacional de
Ciudadano Atencin de Denuncias
Gerente de! Departamento de Verificacin de
Gerente 19C67028
Gerente del S istema Nacional de
~
Denuncias Atencin de Denuncias
Gerente de Oficina de Coordinacin R ional Gerente 19C82228 Gerente Central de O eraciones
J efe de Oficina R egional de Control J efe de Oficina R egional de Control 19C82349
Gerente de Oficina de
Coordinaci6rl R P <1lonal
S E CR E TAR A T CNICA DE L TR IBUNAL S UP E R IOR DE R E S P ONS ABILIDADE S ADMINIS TR ATIVAS
P residente del Tribunal S uperior
S ecretario Tcnico S ecretario Tcnico 19E 31059 de R esponsabilidades
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Administrativas
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I-~ \:.'1.. ~
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#, TiTULO 111
DE LAS F UNCIONE S DE LOS CAR GOS
CAPITULO I
ConlJa/oria General de laRepblica
Pgina 3
Manual de Organizacin yFunciones de Cargos Directivos
RGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
Gerentedel rgano deControl Institucional
Articulo 4._ El Gerente del Organo de Control Institucional es el funcionario dependiente del
ContraJ orGeneraJ ,encargado de controlar la gestin econmica, administrativa y operacional de la
Contralora General de la Repblica, con sujecin a las normas que rigen el Sistema Nacional de
Control.
Articulo 5._ Las funciones especficas del Gerente del rgano de Control Institucional son las
siguientes:
1. Dirigir la programaciny ejecucinde las acciones y actividades de control previstas en el Plan
Operativo del rgano de Control Institucional, as como de aquellas no programadas
dispuestas por el Contralor General, comunicando los resultados de estas tanto al Contralor
General como a las correspondientes Gerencias Centrales o unidades orgnicas que hagan
sus veces.
2. Dirigirlaejecucindelos encargos legales asignados al rganode Control Institucional.
3. Dirigir la ejecucin de actividades de control preventivo sin carcter vinculante para la Alta
Direccinde la Institucin.
4. Dirigir la realizacin de investigaciones sobre actos, acciones o actividades que efecten los
funcionarios y servidores delaInstitUCin.
5. Supervisar laevaluacin selectiva de los sistemas de control internode las unidades orgnicas
de lainstitucin.
6. Supervisar y controlar el cumplimiento de las normas y disposiciones internas relacionadas a la
conducta y desempeo, por el personal de la Contralorla General; asi como cautelar el
cumplimiento por parte de las unidades orgnicas, de las directivas y disposiciones emitidas
por la Institucin.
7. Supervisar el seguimiento de laimplementacinde las medidas correctivas consignadas en los
informes resultantes delas acciones y actividades decontrol efectuadas.
8. Dirigir laejecucindelaAuditarla a los Estados Financieros y Presupuestarios delainstitucin.
9. Supervisar la verificacin de las denuncias, quejas y reclamos que se presenten respecto al
accionar del personal de la Contraloria General, as como de las denuncias derivadas por el
Departamento de Supervisin de rganos de Control Institucional, cuando los denunciados
seandesignados oencargados como J efes y personal de los rganos deControl Institucional y
mantengan vnculo laboral o contractual 90n la Contralora General, y estn referidas a la
conducta, aspectos administrativos e inobservancia de las normas de control, tica y
transparencia.
10. Recibir y atender denuncias que formulen los ciudadanos sobre actos y operaciones de la
Institucin, otorgndoles el trmite quecorresponda.
11. Dirigir laatencinde las denuncias sobre los actos y operaciones de laInstitucin, actuando de
oficio cuandose adViertanindicios razonables de ilegalidad, omisino incumplimiento.
Proponer los planes y presupuesto de la unidad orgnica a su cargo, formulados en base al
PlanEstratgicoInstitucional y los lineamientos depolitica emitidos.
Proponer, aprobar o suscribir, segn corresponda, los documentos normativos y de gestin
generados por la unidadorganica asucargo.
14. Representar a la unidadorgnica a sucargo por funcin propia del cargo, o a la institucinpor
encargodel ContratarGeneral de laRepblica.
15. Supervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad orgnica a su cargo,
informandoal Contralor General sobresudesarrollo.
Contraloria General de laRepblica
Pgina 4
Manuel do Organizacin y Funcionas do Cargos Diroctivos
16. Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones y capacitacin del personal
a su cargo.
17. Supervisar el desempel'lo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo laarmonla y el trabajo en equipo.
18. Cautelar la actualizacin de la informacin de los sistemas informticos implementados en la
unidadorgnica a su cargo.
19. Proponer proyectos de normas y procedimientos orientados a la mejora continua de las
actividades de la unidadorgnica a su cargo.
20. Comunicar a la Escuela Nacional de Contrallas necesidades de capacitacin del personal de la
21. Proponer la modificacin o actualizacin de las funciones asignadas a la unidad orgnica a su
cargo.
22. Cumplir con los encargos y otras funciones que leasigne el Contralor General.
Articulo 6._ El Gerente del rgano de Control Institucional ejerce supervisin sobre el cargo
directivo siguiente:
Articulo 7._ El J efe de Asuntos Internos es el funcionario dependiente del Gerente del rgano
de Control Institucional, encargado de planear, organizar, dirigir, supervisar y evaluar las actividades
que se desarrollen en el rea a su cargo; asimismo cautela el cumplimiento de las funciones
encomendadas por el Gerente del rgano de Control Institucional y propicia la mejora de las
actividades de sujefatura.
Artculo 8,_ las funciones especIficas del J efe de Asuntos Internos son las siguientes:
1. Atender las quejas y denuncias que se presenten relacionadas con presuntas irregularidades
cometidas por funcionarios o servidores de la Institucin, proponiendo las acciones a seguir al
respecto y manteniendo, de ser el caso, en reserva la identidadde los denunciantes.
Planificar, coordinar, ejecutar y supervisar actividades y acciones de control para verificar los
hechos a ser investigados.
Efectuar investigaciones sobre los actos, acciones o actividades que realicen o hayan realizado
funcionarios O servidores de la institucin, recibiendo declaracione~, realizando entrevistas,
inspecciones y peritajes, levantando las actas respectivas, con la finalidad de determinar las
circunstancias en que se habrlan cometido los hechos e identificar los presuntos responsables.
Solicitar informacin a las unidades orgnicas, entidades pblicas y privadas con la finalidad de
recolectar indicios y elementos probatorios de los hechos investigados.
Solicitar a las unidades orgnicas pertinentes se dicten las medidas preventivas necesarias
para garantizar el resultado de la investigacin.
Citar al personal involucrado en la investigacin o a aqullos que puedanaportar datos para la
misma.
7. Elaborar informes u hojas informativas respecto a los resultados de las investigaciones
realizadas, formulando las recomendaciones que sean necesarias.
8. llevar un registro de las investigaciones realizadas, asl como del personal investigado.
9. Proponer normas y procedimientos para el desarrollo de las investigaciones y dems
actividades que lecorresponda realizar.
10. Supervisar que el personal que realiza las investigaciones se haya conducido respetando la
normativaaplicable, preservando la reserva de la informacin.
11. Cumplir otras funciones que disponga el Gerente del rgano de Control Institucional.
Contralarle General de In RepblictJ
P6glns S
CAPITULO 11
GERENCIA DE SEGURIDAD INTEGRAL
Gerente de Seguridad Integral
Dirigir laformulacin ydifusin de normas de seguridad integral cautelando su cumplimiento.
Coordinar con las entidades pertinentes la realizacin de simulacros de evacuacin.
Plan Estratgico Institucional.
generados por la unidadorgnica a su cargo.
Representar a la unidad orgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucin por
encargo del Contralor General de la Repblica.
16.
8 .
17.
7 .
5 .
2 .
4.
Art i cul o 9._ El Gerente de Seguridad Integral es el funcionario dependiente del Contralor
General encargado de dirigir las actividades relacionadas con la administracin de la seguridad
integral, la prevencin yel control de riesgos de la Contralora General.
Art cul o 10._ Las funciones especficas del Gerente de Seguridad Integral son las siguientes:
1. Proponer e implementar medidas de prevencin y proteccin de personas, documentacin
flsica, bienes e instalaciones de la Contralora General de la Repblica, as como acciones que
posibiliten y garanticen la gestin institucional y el tratamiento de las comunicaciones e
informacinclasificada.
Conducir las coordinaciones con las autoridades competentes la seguridad de los funcionarios
que por la naturalezade sufuncin se encuentren en riesgo.
Disponer la evaluacin de riesgos en los lugares donde se realicen acciones de control,
recomendando las medidas de proteccin en salvaguarda de la integridad fsica de los
trabajadores de la entidad.
Dirigir la supervisin de la seguridad perimtrica e interna de las instalaciones de la entidad,
ejerciendo el control del ingreso y salida del personal, visitas, vehiculos, equipos y materiales
de los locales de la Contralora General de la Repblica y administrar el sistema de video
vigilancia.
Proponer las medidas correctivas necesarias para prever o neutralizar riesgos de seguridad en
las instalaciones de la Contraloria General de la Repblica.
Dirigir la formulacin y ejecucin de los planes de contingencia de los locales de la Entidad, en
caso de evacuacin por situaciones de emergencia.
Dirigir y evaluar el funcionamiento del sistema de control de acceso, eautelando el
cumplimiento de las disposiciones internas.
Coordinar la implementacin del sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo de acuerdo a la
normativavigente, en el mbito de su competencia_
Coordinar la realizacin de cursos de capacitacin y/o talleres a nivel nacional a efectos de
promover laconciencia de seguridad integral en el personal de la-Institucin.
Dirigir la realizacin de investigaciones de carcter administrativo en casos de prdida o
sustraccin de bienes de propiedadde laentidad uotras que disponga el Contralor General.
Dirigir la supervisin del servicio que brindan las empresas contratistas de seguridad y
vigilancia privada en las instalaciones de laContralora General de la Repblica.
Disponer la realizacin de visitas de inspeccin a las Oficinas Regionales de Control, a fin de
evaluar aspectos relacionados con la seguridad integral de estas, proponiendo las acciones
correctivas necesarias.
6.
3.
ConffBlorla General de 18Repblca
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Manual de Of!1anizacin y Funciones de cargos Directivos
informando permanentemente al Contralar General sobre su desarrollo.
19. Implementar las acciones preventivas y correctivas que resulten de las labores de control
ejecutados en launidad orgnica a su cargo.
20. Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones ycapacitacin del personal
a su cargo.
21. Supervisar el desempeo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo laarmanla y el trabajo en equipo.
24. Proponer las necesidades de capacitacin del personal de la Unidadorgnica a sucargo.
25. Cumplir con los encargos yotras funciones que leasigne el Contralar General.
CAPITULO 111
GERENCIA CENTRAL DE PLANEAMIENTO y CONTROL DE GESTiN
Gerente Central de Planeamiento y Control de Gestin
Dirigir la elaboracin de normas referidas a los procesos de formulacin, seguimiento y
evaluacin del Plan Operativo Institucional y del Plan Nacional de Control y proponer al .
Contralor General su aprobacin.
Proponer la aprobacin del Plan Estratgico Institucional, Plan Operativo Institucional y Plan
Nacional de Control.
Dirigir y coordinar un cuadro de mando integral que proporcione informacin sobre la gestin
institucional y determine el nivel de cumplimiento de los objetivos mediante un sistema de
indicadores y el establecimiento de lneas base.
Coordinar con la Gerencia Central de Calidad y Desarrollo los aspectos referidos a la gestin
de las operaciones de Institucin con el propsito de alinear conceptos.
Suscribir los informes tcnicos de evaluacin, visar los estudios de pre inversin y velar por el
cumplimiento de la normativa del Sistema Nacional de Inversin Pblica como responsable de
la Oficina de Programacinde Inversiones.
Asesorar a laAlta Direccin respecto a las estrategias de intervencin del Sistema Nacional de
Control, y supervisar el cumplimiento del modelode gestin de laestrategja.
Dirigir y coordinar el diseo e implementacin de un nuevo modelo de planeamiento operativo
con enfoque cliente/producto y brindar asistencia tcnica para el desarrollo del presupuesto
institucional por resultados.
Artculo 11._ El Gerente Central de Planeamiento y Control de Gestin es el funcionario
dependiente del Contralor General encargado de conducir, dirigir y supervisar los procesos de
planeamiento y evaluacin de las activjdades que se desarrollan en el Sistema Nacional de Control a
nivel estratgico y operativo; cautelando el adecuado cumplimiento de las funciones asignadas.
Artculo 120.- Las funciones especficas del Gerente Central de Planeamiento y Control de
Gestin son las siguientes:
Proponer lineamientos de poltica, objetivos y estrategias para orientar las labores de control a
ser incluidos en los planes anuales de los rganos conformantes del Sistema Nacional de
Control.
8.
7.
6 .
Contra/orta General de laRepblica
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19.
20.
21.
(~'1
22.
23.
.~~
24.
Manual de Organizacin y Funciones de CargosDirectivos
9. Dirigir el registro y actualizacin del sistema de entidades a su cargo y asignar 105mbitos de
control a las unidades orgnicas de I1nea, de conformidad con los lineamientos establecidos
por la Alta Direccin.
10. Supervisar la elaboracin de estadlsticas sobre acciones, actividades y otros procesos
ejecutados por el Sistema Nacional de Control, coordinando con el Departamento de
Tecnologas de la Infonnaci6n los datos sobre programacin, avances, resultados y reportes, y
con las unidades orgnicas de linea la calidad de los registros de informacin.
11. Dirigir y coordinar la elaboracin del Informe Anual de Gestin de la Contralorla General y
supervisar la elaboracin del Informe de Rendicin de Cuentas del Contralor General.
12. Supervisar el seguimiento del Plan Operativo Institucional y cautelar la entrega de informacin
permanente a las Gerencias Centrales sobre los avances de sus acciones, actividades y
proyectos.
13. Supervisar la evaluacin del Plan Estratgico, Plan Operativo y Plan Nacional de Control, e
informar sobre las desviaciones en el cumplimiento de objetivos y metas programadas,
proponiendo las medidas correctivas.
14. Dirigir el anlisis del entorno y proponer medidas preventivas derivadas de los riesgos
identificados.
15. Dirigir el desarrollo de un sistema de informacin gerencial ad hoc por unidad orgnica.
16. Dirigir el diseo e implementacin de la presentacin mensual de resultados de la gestin al
personal de la Institucin.
17. Proponer los planes y presupuesto de la unidad orgnica a su cargo, formulados en base a la
normativa correspondiente.
18. Aprobar la evaluacin y resolucin de los expedientes '110documentos correspondientes a su
competencia funcional cautelando el cumplimiento de las polticas, normas y procedimientos
establecidos.
Proponer o suscribir, segn corresponda, los documentos normativos y de gestin generados
por la unidad orgnica a su cargo.
Supervisar la ejecucin de las actividades de las unidades orgnicas de linea, asesorla y
apoyo, informando al Contralor General.
Implementar las acciones preventivas y correctivas que resulten de las labores de control
ejecutadas en la unidad orgnica a su cargo.
Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones y capacitacin del personal
a su cargo.
Supervisar el desempeo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo la armona y el trabajo en equipo.
Cautelar la actualizacin de la informacin de los sistemas informticos implementados en la
unidad orgnica a su cargo y proponer su desarrollo y mejora.
Proponer proyectos de normas y procedimientos orientados a la mejora continua de las
actividades de la unidad orgnica a su cargo.
Proponer las necesidades de capacitacin del personal de la unidad orgnica a su cargo.
Cumplir y supervisar el cumplimiento de las normas y procedimientos internos por el personal a
su cargo.
cargo.
30. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Contralor General.
ContnJlorla General defa Replibfica
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CAPITULO IV
SECRETARA GENERAL Y ASUNTOS EXTERNOS
SECRETARA GENERAL
Y ASUNTOS EXTERNOS
I I I I I
]
Departamento de
Departamento de
Depa11amento de Gerencia del
PrOCllraduria Departamento
Relaciones
COOl"'rncin y
Gestin
Departamenlo de
Procedimiento
Pblica legal Prevenc;6n de la Comunicaciones
Parlamentarias
ComJ pcin
Documentara Sancionador
Secretario General
Articulo 13.. El Secretario General es el funcionario dependiente del Contralor General
encargado de supervisar, conducir y evaluar las actividades que realizan la Procuradura Pblica,
Departamento Legal, Departamento de Relaciones Parlamentarias, Departamento de Cooperacin y
Prevencin de la Corrupcin, Departamento de Gestin Documentaria, Departamento de
Comunicaciones y la Gerencia del Procedimiento Sancionador; cautelando el cumplimiento de las
funciones asignadas a estas unidades orgnicas.
Artculo 14._ Las funciones especficas del Secretario General son las siguientes
1.
2 .
8.
9.
Coordinar con los responsables de las unidades orgnicas la ejecucin de las acciones y
disposiciones emanadas de la Alta Direccin relacionadas con su competencia funcional, as!
como velar por su cumplimiento.
Coordinar y comunicar a las unidades orgnicas y rganos de la Contralorla General y rganos
de Control Institucional la estrategia legal Institucional adoptada sobre temas especificas.
Supervisar las actividades relacionadas con la promocin y el manejo operativo de alianzas
estratgicas o convenios de cooperacin tcnica con entidades nacionales e internacionales.
Coordinar y manejar las relaciones con las entidades de los poderes pblicos.
Supervisar la atencin de asesoramiento juridico y de validacin legal de los documentos
Institucionales requeridos por la Alta Direccin y por las unidades orgnicas de la Contralorla
General de la Repblica.
Visar proyectos de resoluciones, oficios y proyectos de normativa.a ser suscritos por la Alta
Direccin, cuando estos le sean propuestos.
Coordinar la prestacin del apoyo tcnico relacionado con el control gubernamental y dems
funciones de la Contralorla General, solicitado por los diversos estamentos del Congreso de la
Repblica.
Supervisar y coordinar la atencin oportuna de los documentos presentados por el Congreso
de la Repblica.
Disear, implementar y o;aordinar la estrategia legal para la .repr~se~tacin y def~~sa j~rdica
de la Contralara General de la Repblica ante rganos J UrisdiCCIonales, administrativos y
arbitrales.
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17.
18.
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21.
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23.
G >
24.
25.
26.
27.
Manua/ de Organizacin y Funciones de Cargos Directivos
10. Supervisar y tramitar la publicacin de resoluciones, normativa y avisos oficiales de la
Institucin.
11. Supervisar el trmite y atencin de las solicitudes de acceso a la informacin que posee la
Contralora G eneral de la Repblica a nivel de la Sede Central.
12. Supervisar el funcionamiento del sistema de Fedatarios de la Institucin.
13. Administrar los libros y documentos formales de la Institucin, vinculados con asuntos de su
competencia.
14. Supervisar el proceso de gestin documentaria, as como las acciones referentes a la
administracin, conservacin y custodia de la documentacin del archivo de la Institucin.
15. Disear politicas, procesos, sistemas y controles para la gestin documentaria, proponiendo su
aprobacin o conduciendo su implementacin, segn corresponda, lo que comprende las
polrticas, lineamientos, manuales y procedimientos para la gestin del Sistema de Produccin
de Microformas.
16. Suscribir las consultas sobre aplicacin e interpretacin de la normativa que regula el Sistema
Dirigir las actividades de coordinacin de la respuesta de la Contralorla G eneral a las
comunicaciones recibidas por la Alta Direccin.
Supervisar el contenido y autorizar la publicacin de informacin en el Portal Web Institucional
yen el Portal de Transparencia, cautelando su actualizacin.
Supervisar el seguimiento al cumplimiento de las disposiciones impartidas por el Contralor
G eneral de la Repblica que le sean encargadas y aquellas aprobadas por el Comit Ejecutivo.
Proponer la aprobacin y supervisar la ejecucin del Plan Operativo de las unidades orgnicas
a su cargo, en concordancia con el Plan Estratgico Institucional.
Revisar, proponer, aprobar, visar o dar trmite, segn corresponda, los documentos normativos
y de gestin que conciernan a su competencia funcional.
Representar a la institucin, por encargo del Contralor G eneral de la Repblica o por funcin
propia del cargo en las materias de su competel'lcia.
a su cargo.
Impulsar y supervisar el desempeo del personal a su cargo efectuando su evaluacin
peridicamente, promoviendo la armonla y el trabajo en equipo.
unidad orgnica a su cargo.
actividades de las unidades orgnicas a su cargo.
Proponer la modificacin o actualizacin de las funciones asignadas a las unidades orgnicas a
su cargo.
Disear e implementar estrategias, enfoques y estructura para la difusin apropiada y ordenada
de la informacin a los medios de comunicacin.
31. Sup.ervisar la ejecucin de las polticas y estrategias de comunicaciones, imagen y protocolo.
32. Supervisar la ejecucin de las polticas y estrategias de las relaciones con las instituciones
pblicas y privadas.
33. Proponer y supervisar la ejecucin de pollticas y estrategias vinculadas a la lucha contra la
corrupcin y a la participacin ciudadana en el ejercicio del control gubernamental.
i
Contra/oria General de la Repblica
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34. Proponer y supervisar el diseo y ejecucin de polticas, normativa, proyectos y herramientas,
que promuevan la tica en la funcin pblica, y el cumplimiento de la normativa que establece
prohibiciones e incompatibilidades de los funcionarios y servidores pblicos y de las personas
que presten servicios al Estado bajo cualquier modalidad, as como la normativa de
transparencia.
35. Proponer y supervisar el diseo y la implantacin de polfticas, proyectos y herramientas que
propicien y premien la ejecucin de buenas prcticas vinculadas a la modernizacin, tica,
eficiencia ytransparencia de la gestin del Estado.
36. Proponer y supervisar los indicadores que permitan verificar objetivamente los avances en la
lucha contra la corrupcin en el Sistema Nacional de Control.
37. Supervisar y coordinar el diseo de proyectos de educacin, concientizacin y fortalecimiento
de valores y principios, dirigidos tanto a la comunidad en general como al sector pblico y
privado.
38. Evaluar y resolver los expedientes y/o documentos correspondientes a su competencia
funcional y efectuar su seguimiento, con observancia de las polticas, normas y procedimientos
establecidos.
39. Cautelar que las unidades orgnicas a su cargo atiendan oportunamente, de acuerdo a su
competencia funcional, los pedidos que efecten los representantes del Congreso de la
Repblica que les sean derivados.
40. Cumplir con las disposiciones contenidas en los procedimientos internos, asl como los
encargos legales asignados.
41. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Contralor General de la Repblica.
Artculo 15._ El Secretario General ejerce supervisin sobre los cargos directivos siguientes:
Procurador Pblico
Gerente del Departamento Legal
Gerente del Departamento de Relaciones Parlamentarias
Gerente del Departamento de Cooperacin y Prevencin de la Corrupcin
Gerente del Departamento de Gestin Documentara
Gerente del Departamento de Comunicaciones
Gerente del Procedimiento Sancionador
Procurador Pblico
G)
ArtcUIO16._ El Procurador Pblico es el funcionario dependiente del Secretario General que
ejerce fa representacin y defensa judicial de la Contralora General de la Repblica ante los rganos
F urisdjccionales en los procesos civiles, penales, laborales y especiales en los que participe la
. ~ . Institucin; as como en los procesos arbitrales yde conciliacin.
-
Artculo 17._ Las funciones especficas del Procurador Pblico son las siguientes:
4.
5 .
Representar al Estado en los temas que conciernen a la Contralorla General de la Repblica
asumiendo sudefensa en aquellos procesos en los que intervenga.
Interponer acciones judiciales, arbitrales y administrativas en nombre y representacin del
Estado; as como participar como representante de la Contralorla General en caso sta sea
emplazada en un proceso arbitral.
Cautelar el adecuado desarrollo de los procesos judiciales que se efecten en representacin
de la Contralorla General.
ConduCiry supervisar el seguimiento e impulso de los distintos procesos judiciales derivados
de las acciones de control cuya defensa se ejerce directamente por la Contralora General.
Dirigir la elaboracin de informes a ser presentados al Contralor General .y al.Consejo de
Defensa J urdica del Estado sobre las acciones efectuadas y el estado sltuaclonal de los
procesos a cargo de la Procuradurla Pblica.
Contra/orla General de la Repblica
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6. Definir estrategias necesarias sobre los asuntos judiciales en las diferentes instancias del
Poder J udicial, en los que intervenga la Contralora General de la Repblica.
7. Requerir el apoyo tcnico, facilidades y aclaraciones que pudiera requerir para el inicio y/o
prosecucin de las acciones legales derivadas de una accin de control, o para la defensa
jurfdica de la Contralora General.
8. Rendir informacin ante el Consejo de Defensa J urldica del Estado sobre el movimiento de los
procesos judiciales.
9. Conciliar, transigir o desistirse de demandas dentro de los supuestos establecidos en el
ordenamiento legal; previa expedicinde la resolucinautoritativa.
10. Formular aportes al Departamento Legal, a partir de los asuntos de su competencia.
11. Proponer los planes y presupuesto de la unidad organica a su cargo, formulados en base al
Plan Estratgico Institucional ylos lineamientos de polticaemitidos.
12. Proponer, aprobar o suscribir, segn corresponda, los documentos normativos y de gestin
13. Representar a la unidadorgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucin por
encargo del Contralar General de la Repblica.
informandoal Secretario General sobresu desarrollo.
ejecutadas en la unidadorgnica a sucargo.
16. Asignar las funciones yautorizar permisos, comisiones yvacaciones del personal a su cargo.
promoviendo laarmonia yel trabajo en equipo.
unidadorgnica a sucargo.
19. Proponer proyectos de normas y definir procedimientos orientados a la mejora continua de las
20. Proponer las necesidades de capacitacin del personal de la unidadorgnica a su cargo.
21. Cumplir con los encargos yotras funciones que le asigne el Secretario General.
Gerente del Departamento Legal
Artculo 18._ El Gerente del Departamento Legal es el funcionario dependiente del Secretario
General encargado de brindar asesora y emitir opinin legal en asuntos jurdicos requeridos por la
Alta Direccin y las unidades orgnicas de la Contratora General de la Repblica, proponiendo,
formulando, evaluando y/o visando proyectos de normas y documentos de carcter institucional que
sean sometidos a su consideracin.
Las funciones especificas del Gerente del Departamento Legal son las siguientes: Artculo 19._
Emitir opinin legal sobre las consultas, documentacin y dems asuntos que le sean
formulados y/o encomendados por la Alta Direccin o le cursen las Unidadesorgnicas de la
Contralora General.
Emitir opinin legal sobre las consultas formuladas sobre aplicacin e interpretacin de la
normativa que regule el Sistema Nacional de Control. Estas opiniones tienen carcter
vinculante respecto para las unidades orgnicas de la Contratarla General y rganos del
Sistema Nacional de Control.
Contralorle General de la Republica
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3 .
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5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
~.
~.
18.
Interpretar las disposiciones y normas referidas al control gubernamental, estableciendo los
criterios jurfdicos para su aplicacin en la Contratara General y en los rganos conformantes
del Sistema Nacional de Control.
Asesorar en materia jurldjco legal a la Alta Direccin y a las unidades orgnicas de la
Institucin.
Formular y proponer, cuando corresponda, la estrategia legal institucional a ser aplicada por las
unidades orgnicas de la Contralara General de la Repblica.
Supervisar la organizacin, administracin y registro de las opiniones legales emitidas por el
Departamento Legal para su aplicacin en situaciones anlogas; as como el registro y
actualizacin de los encargos legales efectuados a la Contraloria General de la Repblica.
Opinar y/o elaborar proyectos de ley, resoluciones y otros documentos de carcter jurdico
relaelonados con el mbito funcional de la institucin, que sean puestos a su consideracin.
Visar proyectos de resolucin y ofieloS a ser suscrttos por el Despacho Contralor y la Secretara
General y Asuntos Externos, que le sean propuestos, cuando stos tengan relevancia jurdica.
Dirigir el proceso de articulacin de fa opinin legal instituelonal con carcter vinculante a nivel
de todas las unidades orgnicas de la Contralora General, a efectos de generar uniformidad de
criterios.
plan Estratgico Instituelonal y los lineamientos de poltica emitidos, asi como conducir su
ejecucin y evaluacin en el mbito de la unIdad orgnica.
Proponer, revisar, aprobar, visar, dar trmite y/o suscribir, segn corresponda, los documentos
normativos y de gestin generados por la unidad orgnica a su cargo.
Representar a la unidad orgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institueln por
encargo del Contralor General.
SupelVisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad orgnica a su cargo,
informando al Secretario General sobre su desarrollo.
Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones y capaeltacj6n del personal
a su cargo.
Supervisar el desempeo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridica,
promoviendo la armonia y el trabajo en equipo.
ejecutadas en la unidad orgnica a su carg~.
Cumplir con los encargQs y otras fu'nciones que le asigne el Secretario General.
Artculo 21._
Artculo 20._ El Gerente del Departamento de Relaciones Parlamentarias es el funcionario
dependiente del Secretario General encargado de propiciar, facilitar y mantener la interaccin de la
Institucin con el Congreso de la Repblica; coordinar la atencin oportuna de las solicitudes y los
pedidos congresales; gestionar el seguimiento de las niciativ~~~a~ament~ria~relacionadas al mbito
de competencia de la Contralorfa General, as como de las IniCiativas legIslativas presentadas por la
Institucin en el marco establecido por la Constitucin Poltica del Per.
Las funciones especficas del Gerente del Departamento de Relaciones
Contra/orla General de/a Repblica
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Parlamentarias son las siguientes:
1. Formular el anlisis de oportunidades y riesgos sobre el entorno politico u otras actividades
similares que tengan algn tipo de incidencia o guarden relacin con el quehacer, objetivos,
misino visin de la Institucin, segncorresponda, y a requerimientode laAlta Direccin.
2. Promover e impulsar la aprobacin de iniciativas legislativas de inters institucional con la
coordinacin y el soporte tcnico de las Unidadesorgnicas correspondientes.
3. Coordinar con los Despachos Congresales y Unidadesorgnicas del Congreso de la Repblica,
las diligencias que la Contralorfa General r~quiera efectuar, referidas a los procedimientos
parlamentarios vinculados a lafuncin institucional.
4. Realizar el seguimiento de las comunicaciones y pedidos de informacin del Congreso de la
Repblica para SUatencinadecuada y oportuna.
5. Reportar y hacer seguimiento de la agenda legislativa, asl como de los eventos que se
desarrollan en el Congreso de la Repblica que resulten de inters para la Institucin.
6. Coordinar y apoyar, a travs de la Secretarra General y Asuntos externos, las presentaciones
del Contralor General y funcionarios de la Institucinen el Congreso de la Repblica, as como
en las dems instancias de laadministracin pblica.
7. Solicitar a las unidades orgnicas, a travs de la Secretaria General y Asuntos Externos, la
emisin de opiniones tcnicas relativas a proposiciones legislativas y otras de similar
naturalezavinculadas con las funciones de la Institucin, que sean de inters institucional.
8. Proponer 105 planes y presupuesto de la unidad orgnica a su cargo, formulados en base al
generados por la Unidadorgnica a su cargo.
11. SupelVisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad orgnica a su cargo,
informandoal Secretario General sobre su desarrollo.
ejecutadas en launidadorgnica a su cargo.
a su cargo.
14. Supervisar el desempeo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridica,
promoviendo laarmona y el trabajo en equipo.
,,- , actividades de la unidadorgnica a su cargo.
A1I' ,1<'0', \ '~':\
' I J ~ ,'1,1 [ 11. Proponer las necesidades decapacitacin del personal de la undadorgnica a su cargo.
~~18. ~: Cumplir con los encargos y otras funciones que leasigne el Secretario General.
!i;.,'r:f.i I . J
~"01 . ". . A rfJ ulo 220. - El Gerente del Departamento de Relaciones Parlamentarias ejerce supervisin
0 > " ;~'t;~~~~ reel cargo directivo siguiente:
J efe de Relaciones Parlamentarias.
Artculo 23._ El J efe de Relaciones Parlamentarias es el funcionario dependiente del Gerente
del Departamento de Relaciones Parlamentarias encargado de coordinar y evaluar el cumplimiento
de las funciones asignadas a su unidadorgnica.
Canlralora General de la Repblica
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Manual de Organizacin y Funciones de Cargos Direcvos
Artculo 24._ Las fundones especficas del J efe de Relaciones Parlamentarias son las
siguientes:
1. Coordinar la elaboracin de los planes y presupuestos del Departamento de Relaciones
Parlamentarias, segn los lineamientos impartidos por el Gerente.
2. Conducir y participar en la ejecucin de las actividades de la unidad orgnica, segn los
lineamientos emitidos por el Gerente.
3. Coordinar la labor de seguimiento permanente de las actividades que se desarrollan en el
Congreso de la Repblica, as! como de los acuerdos tomados en los diferentes Grupos de
Trabajo ysimilares.
4. Coordinar el apoyo tcnico operativo a las diferentes Comisiones del Congreso de la Repblica
en los temas relacionados con las funciones de la Contralora General.
5. Coordinar con las unidades orgnicas de la institucin la emisn en forma oportuna de
opiniones tcnicas referidas a las propuestas parlamentarias vinculadas con la funcin de la
Contralora General.
6. Coordinar la atencin oportuna de las comunicaciones y requerimientos de informacin del
Congreso de faRepblica.
7. Apoyar las presentaciones de la Alta Direccin y funcionarios de la Contralora General ante el
Congreso de la Repblica, en basea las coordinaciones realizadas por laGerencia.
8. Coordinar y participar en la elaboracin de normas y procedimientos orientados a mejorar las
actividades de la unidadorgnica.
9. Coordinar y participar en la actualizacin de la informacin de los sistemas informticos
implementados en la unidadorgnica.
10. Elaborar las propuestas de modificacin o actualizacin de las funciones establecidas para la
unidad orgnica en el Reglamento de Organizacin y Funciones (ROF) y en el Manual de
Organizacin y Funciones (MOF),
11. Conducir la aplicacin de medidas necesarias orientadas a mejorar el clima laboral del
Departamento, propiciando laarmonia yel ambiente de trabajo en equipo.
12. Representar, por delegacin, al Gerente en las actividades y reuniones de trabajo al interior de
la Institucin.
13. Desarrollar las labores propias de coordinacin con el Congreso y el seguimiento de los
Proyectos de Ley presentados en el Congreso vinculados al quehacer de la Contralorla
General.
Cumplir ysupervisar el cumplimiento de las normas y reglamentos correspondientes
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente del Departamento de
Relaciones Parlamentarias.
Gerente del Departamento de Cooperacin y Prevencin de la Corrupcin
,;,t~&~
~;,. ,~O<,~~~, rtculo 25,~ El Gerente del Depa~amento de Cooperacin y prevenc!n de I.a. ~orrupci~es el
7 : t ' lo, . - ; ncionario dependiente del Secretario General, encargado de .organlzar, dirigir, coor~lnar ~
'~ :$ pervisar la ejecucin de estrategias que contribuyan a la prevencin de actos de corrupcin, aSI
", ~mo de dirigir las acciones de relacionamiento institucional con Entidades Fiscalizadoras Superiores,
'l'1ll't'~1.c~,~~,>-"',J ; rganismos internacionales y multilaterales, instituciones y organizaciones pblicas y privadas a nivel
S~~nacional e internacional.
Artculo 26.~ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Cooperacin y
Prevencinde laCorrupcin son las siguientes:
1. Dirigir las acciones de coordinacin con las unidades orgnicas ~ot~asen~ida.despblCa~,asi
como la supervisin de las actividades o proyectos de comUniCaCin, difUSin, educaCin y
Confralora General de laRepblica
Pagina 15
capacitacin dirigidas a J os servidores pblicos y a la ciudadanla en general orientadas a
prevenir lacorrupcin.
2. Dirigir las acciones de conduccin y supervisin de las actividades de promocin y verificacin
del cumplimiento de las normas relativas a la prevencinde lacorrupcin.
3. Dirigir las acciones de coordinacin y promover polfticas y herramientas que propicien la
ejecucin de buenas prcticas vinculadas a la modernizacin, tica y transparencia de la
gestin del Estado.
4. Proponer indicadores que permitan verificar objetivamente los avances en la lucha contra la
corrupcin en las entidades pblicas, yconducir su seguimiento.
5. Proponer, dirigir y supervisar la ejecucin de actividades o proyectos de participacin
ciudadana orientados a promover la lucha contra la corrupcin, la formacin en valores y
principios, asl como la promocin de una nueva cultura de responsabilidad social y defensa de
lo pblico.
6. Dirigir la promocin, coordinacin y formulacin de proyectos de convenios o convenciones
nacionales e internacionales sobre anticorrupcin, tica, transparencia y probidad en la funcin
pblica.
7. Dirigir las coordinaciones y supervisar la ejecucin de las actividades enmarcadas dentro de lo
dispuesto en los convenios interinstitucionales y en las convenciones internacionales contra la
corrupcin, suscritas yratificadas por el Per.
S. Dirigir el procesamiento, verificacin selectiva y difusin de la informacin que remiten los
titulares de las entidades pblicas para rendir cuenta sobre su gestin, conduciendo la
elaboracinde informes consolidados al respecto.
9. Dirigir las actividades de recepcin, verificacin, registro y la custodia de las Declaraciones
J uradas que son remitidas a la Contraloria General de la Repblica, as como el anlisis y la
fiscalizacin selectiva de las mismas, refrendando los informes y resultados de las labores de
control efectuados, conduciendo el seguimiento de las recomendaciones formuladas.
Supervisar que las entidades cumplan con remitir a la Contraloria General de la Repblica, la
informacin y/o documentacin relacionada con las Declaraciones J uradas, determinadas en la
normativa pertinente, proponiendo ladifusin de los resultados de la referida supervisin.
Dirigir la identificacin, gestin y seguimiento de las acciones de cooperacin tcnica no
reembolsable.
12. Gestionar oportunidades de capacitacin a nivel internacional, propiciando el intercambio de
experiencias yconocimientos orientados al fortalecimiento de las competencias Institucionales.
13. Gestionar e impulsar la participacin de la Institucin en actividades y eventos organizados por
la OLACEFS, la INTOSAI y otras instituciones internacionales vinculadas a la gestin de la
Contralorla General de la Repblica.
Dirigir la promocin, formulacin, negociacin y seguimiento de alianzas estratgicas y
convenios interinstitucionales, conduciendo y presentando la evaluacin de sus resultados en
lagestin de la Instituciny el Sistema Nacional de Control.
Propiciar la interaccin institucional con las dependencias del sector pblico e instituciones del
sector privado y la sociedad civil, relacionadas con el quehacer de la Contralorla General de la
Repblica.
16. Dirigir la difusin de los contenidos y aportes tcnicos institUCionalescon los diversos agentes
institucionales y entidades que integranel entorno de la Contraloria General de la Repblica.
17. Proponer y supervisar la ejecucin de las actividades inherentes de la unidad orgnica que
contribuyan a fortalecer la coordinacin y relaciones institucionales con el entorno de la
Contraloria General de la Repblica.
1S. Proponer, conducir y supervisar las polfticas y estrategias de prevencin de la corrupcin y
relacionamiento interinstitucional.
Contralorla General de 18 Repblica
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19. Proponer la difusin de las normas sobre probidad e integridad administrativa, as como de las
estrategias de prevencin de la corrupcin.
20. Conducir la elaboracin y proponer proyectos de ley, resoluciones, directivas y cualquier otro
instrumento normaUvoen materia anticorrupcin.
21. Supervisar el proceso de anlisis de la informacin contenida en las bases de datos de
Declaraciones J uradas para el establecimiento de las muestras que sern fiscalizadas.
22. Dirigir la organizacin y supervisar la ejecucin de las actividades de cooperacin relacionadas
convisitas tcnicas, pasantas, capacitaciones en el exterior yotras.
23. Facilitar las coordinaciones e impulsar la emisin de la opinin tcnica que requieran las
instituciones y dependencias del sector pblico vinculadas con las funciones de la Contralorla
24. Dirigir la evaluacin y proponer laabsolucin de consultas sobre temas vinculados al mbito de
competencia de la unidadorgnica.
25. Proponer los planes y presupuesto de la unidad orgnica a su cargo, formulados en base al
Plan Estratgico Institucional, asl como conducir su ejecucin y evaluacin en el mbito de la
unidadorgnica.
26. Proponer, revisar, aprobar, visar, dar trmite y/o suscribir, segn corresponda, los documentos
normativos y de gestin generados por la unidadorgnica a su cargo.
27, Representar a la unidad orgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucin por
informando al Secretario General sobre sudesarrollo.
a su cargo.
32. Cautelar la administracin y actualizacin de la informacin de los sistemas informticos
implementados en la unidadorgnica a sucargo.
actividades de la unidadorgnica a sucargo.
34. Proponer las necesidades de capacitacin del personal de la unidadorgnica a sucargo.
35, Cumplir con los encargos y otras funciones que leasigne el Secretario General.
Gerente del Departamento de Gestin Documentaria
~~;;~~~~~CUIO 27._ El G~rente del Departamento d~. Gestin. Documentarla. es el funcio~ario
'If I (~a~, endiente del Secretario General encargado de administrar el Sistema de TrmIte Documentano, el
S !a:~S~;Sma de Produccin de Mic~o!ormas y el .S~st~ma.?eArc~ivo ~~la Co~tral.~raGeneral de la
~ WP.l) R" blica, conduciend? las a~tlVldades.de"dlgltallzaclon, certlficaclon, tramltaclon y control de la
!l 'f ~ ~ \(".,d' umentacinque emite y reCibela Instltuclon.
o~.""o,uce'.J "
'IlI. t,.~~ /Artculo 280.~ Las funciones especficas del Gerente del Departamento de Gestin Documentaria
son las siguientes:
1. Dirigir los procesos tcnicos de los sistemas de trmite documentari? digitalizacin, prod~c~n
de microformas convalor legal, mensajeray archivo de laContralOrlaGeneral de la Republlca.
2. Supervisar las actividades referidas a la recepcin. anlisis, .registro,. cI~sificacin,
digitalizacin, distribucin y control de ladocumentacin que emite y reCIbela InstItucin.
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17.
3. Supervisar la administracin de los archivos de la Institucin (de gestin, perifricos,
desconcentrados y central) proponiendo e implementado medidas concernientes a los
procesos archivlsticos de organizacin, descripcin, seleccin, conservacin yservicio.
4. Asesorar y promover la organizacin y funcionamiento de los archivos en las unidades
funcionales de la Institucin.
5. Autorizar el traslado total o parcial de los documentos que administra el Archivo Central.
6. Dirigir las actividades de seleccin, transferencia y eliminacin de los documentos en los
archivos de la Institucin.
7. Administrar y mantener actualizado el Programa de Control de Documentos.
8. Formular informes de evaluacin del funcionamiento del sistema de trmite documentario,
digitalizacin, produccinde microformas convalor legal, micro archivos yarchivos.
9. Dirigir las actividades de coordinacin con las unidades orgnicas respecto al estado
situacional de los expedientes registrados enel sistema de trmite documentario.
10. Administrar los process, recursos humanos, materiales y de tecnologas de la informacin del
Sistema de Produccin de Microformas.
11. Autorizar las evaluaciones internas o externas y la evaluacin anual de la efectividad y
produccin del Sistema de Produccin de Microformas, informando a la Secretara General y
Asuntos Externos sobre los resultados.
12. Aprobar las actas de apertura, cierre y conformidad de micro grabacin del Sistema de
Produccin de Mcroformas.
Aprobar el inventario de Microformas.
Autorizar el acceso al micro archivo ycustodiar las llaves de acceso.
Disponer la actualizacin de los manuales del Sistema de Produccinde Microformas.
Supervisar la elaboracin de microformas en la lnea de produccin, su ingreso y salida al
micro archivo y las condiciones de almacenamiento, seguridadyconservacin.
Autorizar los accesos y permisos al personal de la unidad orgnica a su cargo a los sistemas
informticos bajo su responsabilidad, as como autorizar los cambios que se requieranefectuar
a los mismos.
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27.
Liderar proyectos y la implementacin de nuevos sistemas y herramientas tecnolgicas
referidos a temas de su competencia.
Administrar y supervisar la adecuada utilizacinde los certificados digitales y firma digital de la
'rnstitucin.
Administrar el ejercicio de las funciones de los fedatarios de la Institucin,
Cautelar la actualizacin permanente del codificador de asuntos para la recepcin de
expedientes ingresados a la Institucin.
Plan Estratgico lnstitucionat.
~upervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad orgnica a su cargo,
Informandoal Secretario General sobre su desarrollo.
ejecutadas en la unidadorgnica a su cargo.
Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones ycapacitacin del personal
a su cargo.
Contralorla General de la Republca
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Manual de Organizacin y Funciones de carpos Directivos
28. Supervisar el desempel'\o del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo la armonla yel trabajo en equipo.
31. Proponer las necesidades de capacitacin del personal de la unidad orgnica a sucargo.
Gerente del Departamento de Comunicaciones
Articulo 29._ El Gerente del Departamento de Comunicaciones es el funcionario dependiente
del Secretario General encargado de formular e implementar estrategias de comunicacin. imagen y
protocolo, asl como analizar la informacin emitida por los medios de comunicacin y producir
informacin relacionada con la gestin Institucional.
Articulo 30._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Comunicaciones son
las siguientes:
1. Proponer a laAlta Direccinydesarrollar el PlanEstratgicode Comunicacionesde la Institucin.
2. Brindar asesorla en comunicacin, imagen y protocolo en los eventos pblicos nacionales e
intemacionales en los que participe el Contralor General, coordinando con el Departamento de
Cooperaciny Prevencinde laCorrupcin, en loque fueraaplicable.
3. Actuar como vocero oficial ante los medios de comunicacin nacionales e internacionales, asl
como con instituciones pblicas y privadas, salvo excepcin expresa o coordinacin distinta
dispuestapor laSecretaria General yAsuntos Externos.
4. Evaluarel desempefio de laestrategiageneral de lacomunicacinexternade la Institucin.
5. Convocar, organizar ydirigir conferencias de prensa yentrevistas de los voceros de la Institucin
conrepresentantes de los mediosde comunicacin.
6. Dirigir la edicin y disetio de libros, boletines, revistas, folletos, peridicos murales y otras
publicaciones institucionales.
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Aprobar el disetio del Portal web de la institucin, asl como la distribucin y ubicacin de los
contenidos que a travs de este se difundan.
Revisar los proyectos de comunicados V'o avisos institucionales y proponer los medios de
comunicacindonde se ordenarla publicacin.
Dirigir y supervisar las actividades protocolares y atenciones de la institucin a delegaciones y
funcionarios nacionales y extranjeros visitantes, coordinando con el Departamento de
Cooperacin y Prevencin de la Corrupcin.
Dirigir y supervisar, en el mbito de su competencia, la agenda de actividades y compromisos
de laAlta Direccin.
Dirigir la organizacin de eventos nacionales e internacionales que promuevan el desarrollo
Institucional, programados por las unidades orgnicas.
Dirigir y supervisar la administracin de las salas de eventos y servicios conexos para su
funcionamiento.
Supervisar el uso de elementos distintivos de la Institucin, asl como la aplicacin del Manual
de identidad Corporativa, en el mbito de sucompetencia.
Supervisar el registro de las denuncias derivadas de la informacin emitida por los medios de
comunicacin.
Controlorla Generol do /0 Repilblica
PIJg/n8 19
Dirigir el anlisis y seguimiento de la informacin emitidas por las agencias de noticias y
medios de comunicacin, as como de los escenarios pollticos sociales y econmicos,
vinculados a las actividades Institucionales.
15. Propiciar el fortalecimiento de vlnculos con Ifderes de opinin para facilitar la gestin de
comunicaciones.
generados por launidadorgnica a sucargo.
18. Representar a la unidad orgnica a sucargo por funcin propia del cargo, o a la institucin por
informandoal Secretario General sobre su desarrollo.
21. Asignar funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones y capacitacin del personal a
su cargo.
actividades de la unidadorgtmica a sucargo.
26. Cumplir con los encargos yotras funciones que leasigne el Secretario General.
Artculo 31._ El Gerente del Departamento de Comunicaciones ejerce supervisin sobre los
cargos directivos siguientes:
J efe de Prensa
J efe de Proyectos Especiales.
El J efe de Imagen Institucional es el funcionario dependiente del Gerente del
''''..,,\ Departamento de Comunicaciones encargado de formular estrategias y organizar eventos para
'P "" .' . < ; romover la Imageny el desarrollo institucional.
.,
- culo 33._ Las funciones especificas del J efe de Imagen Institucional son las siguientes:
Proponer y ejecutar las estrategias de promocin y fortalecimiento de la imagen institucional.
Organizar eventos y actividades para promover el desarrollo institucional, programados por las
unidades orgnicas.
3. Dirigir y supervisar las actividades protocolares de la institucin.
4. Supervisar el uso adecuado de los elementos distintivos de la institucin.
5. Supervisar el uso de las salas de eventos y servicios conexos, solicitados por las unidades
orgnicas.
6. Proponer el calendario anual de eventos oficiales de la institucin.
7. Actuar como maestro de ceremonias de la institucin.
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Manual deOrganizacin y Funciones de Cargos Directivos
8. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente del Departamento de
Comunicaciones.
J efe de Prensa
Artculo 34._ El J efe de Prensa es el funcionario dependiente del Gerente del Departamento de
Comunicaciones encargado de formular estrategias de comunicacin de la Contralorla General con
los medios de prensa.
Artculo 35._ Las funciones especificas del J efe de Prensason las siguientes:
1. Desarrollar estrategias de comunicacin para la prensa.
2. Programar, dirigir, supervisar y evaluar las actividades de prensa de la Contralorra General de
la Repblica.
3. Programar, dirigir, supervisar y evaluar todas las actividades del Plan Operativo y las metas
del area.
4. Mantener las buenas relaciones con los directivos y representantes de los diversos medios de
comunicacin.
5. Asesorar a los diferentes estamentos de la institucin en temas relacionados a la
Comunicacin Corporativa.
6. Promover y asesorar a la Alta Direccin y al cuerpo gerencial en el entrenamiento para
voceros.
7. Dirigir campaas de prensa adecuadas para mantener debidamente informado al pblico
objetivo.
8. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente del Departamento de
Comunicaciones.
J efe de Proyectos Especiales
Artculo 36.. El J efe de Proyectos Especiales es el funcionario dependiente del Gerente del
Departamento de Comunicaciones encargado de formular proyectos de comunicacin externa para
difundir los servicios que brinda la Institucin.
Artculo 37._ Las funciones especfficas del J efe de Proyectos Especiales son las siguientes:
1. Proponer yejecutar proyectos y planes de comunicacin externa de la Institucin.
2. Proponer y dirigir la produccin de material de difusin digital, audiovisual e impreso para
clientes externos e internos, referido a la Contralorla General.
Proponer y ejecutar campaas publicitarias para difundir los servicios al ciudadano que presta
la Institucin.
le asigne el Gerente del Departamento de Cumplir con los encargos y otras funciones que
Comunicaciones.
4 .
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{ ~ . : t . ,t:~ ~irente del Procedimiento Sancionador
~~. .~: ~;, ~culo 38._ El Gerente del Procedimiento Sancionador es el funcionario dependiente del
~"'('~"~Il ,"G:;~" ecretario General encargado de supervisar el desempeo, coordinar y apoyar las actividades que
"'~~t, ~~/ efecten los rganos Instructores yel rgano Sancionador, interactuando conel Tribunal Superior de
Responsabilidades Administrativas en lo que corresponda.
Artculo 39.. Las funciones especficas del Gerente del Procedimiento Sancionador son las
siguientes:
Controlarla Generol de la Republica
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Revisar la programacin y dirigir el seguimiento y monitoreo de las actividades de los rganos
Instructores y rgano Sancionador, tanto de la Sede Central como de las Oficinas de
Coordinacin Regional, formulando las recomendaciones pertinentes.
Dirigir la realizacin de estudios para determinar la dimensin, composicin y desconcentracin
de los rganos Instructores y rgano Sancionador.
Dirigir el seguimiento y monitoreo de las actividades de los rganos Instructores y del rgano
Sancionador, sin menoscabo de la autonomia tcnica que les ha sido conferida, as como
supervisar y evaluar su desempeo, emitiendo recomendaciones y coordinando acciones para
optimizar su funcionamiento.
Comunicar la sancin firme o que cause estado al correspondiente rgano de Control
Institucional para el seguimiento y reporte de cumplimiento
Disponer la asignacin excepcional de informes de control para conocimiento de un rgano
Instructor diferente al originalmente competente, considerando criterios de ubicacin
geogrfica, carga procesal, complejidad u otros elementos objetivos.
Proponer la modificacin de la dimensin, composicin y desconcentracin de los rganos
Instructores y rgano Sancionador.
Supervisar la inscripcin en el Registro Nacional de Sanciones de Destitucin y Despido de las
sanciones asf como de las resoluciones judiciales, comunicando al rgano de Control
Institucional.
Administrar los sistemas informticos usados en el procedimiento administrativo sancionador,
emitiendo las disposiciones pertinentes a fin de mantener actualizada la informacin.
Proponer polfticas, estrategias y lineamientos para la ejecucin del proceso de sancionador en
primera instancia.
Proponer la aprobacin de los planes de las unidades orgnicas a cargo de la Gerencia y
supervisar su ejecucin.
Proponer, revisar, aprobar, visar dar trmite y/o suscribir, segn corresponda, los documentos
normativos y de gestin generados por las unidades orgnicas a su cargo.
a su cargo.
Proponer los planes y presupuesto de la unidad orgnica a su cargo, formulados en base al '
Plan Estratgico Institucional, as como conducir su ejecucin y evaluacin en el mbito de la
unidad orgnica.
Supervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad orgnica a su cargo,
Proponer normas y procedimientos orientados a la mejora continua y uniformidad de las
Dirigir y controlar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad orgnica a su cargo,
Proponer la modificacin o actualizacin de las funciones asignadas a las unidades orgnicas a
su cargo.
Comunicar a la Escuela Nacional de Control las necesidades de capacitacin del personal de
las unidades orgnicas a su cargo.
Contralorla General de laRepblica
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Artculo 40._ El Gerente del Procedimiento Sancionador, con respeto de su autonoma tcnica,
ejerce supervisin sobre los cargos directivos siguientes:
J efe de rgano Instructor
J efe de rgano Sancionador
J efe de rgano Instructor
Artculo 41._ El J efe del rgano Instructor es el funcionario dependiente administratvamente
del Gerente del Procedimiento Sancionador encargado de dirigir las actividades comprendidas en la
fase instructiva del procedimiento sancionador. Cuentan con autonomia tcnica en las materias de su
competencia.
Artculo 42._ Las funciones especlficas del jefe del rgano Instructor son las siguientes:
1. Conducir y desarrollar integralmente la fase instructiva del procedimiento administrativo
sancionador.
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15.
Disponer la evaluacin del Informe de Control, as como, el inicio del procedimiento
sancionador, o, declarar la inadmisibilidad, improcedencia o el archivamiento de los casos.
Disponer que se efecten las indagaciones previas necesarias para determnar el inicio del
procedimiento.
Comunicar a la Entidad pertinente el inico del procedimiento sancionador, sef'ialando su
impedimento para iniciar procedimientos para el deslinde de responsabilidades por hechos
comprendidos en los informes de control.
Proponer al rgano Sancionador la medida preventiva de separacin del cargo de los
administrados procesados, durante el tiempo que dure el procedimiento sancionador.
Efectuar la comunicacin de cargos a los administrados comprendidos en los procedimientos
iniciados por la comisin de infracciones administrativas graves ymuy graves.
Suscribir resoluciones respecto a los temas y mbito de su competencia y visar las propuestas
de imposicin de sanciones.
Refrendar los pronunciamientos sobre la existencia o inexistencia de responsabilidades, como
resultado de laevaluacin de los casos asignados.
Solicitar a las entidades funcionarios, servidores y personas naturales y jurdicas, la
informacin, documentacin u opiniones que consideren necesarias para la resolucin de los
asuntos de su competencia.
Disponer la calificacin, incorporacin, actuacin y evaluacin de los medios de prueba que
sean necesarios para el anlisis de los hechos y determinacin de la existencia de infraccin
grave o muy grave.
Disponer el encausamiento de las infracciones leves que hubiera identificado durante el
procedimiento sancionador.
Poner en conocimiento de la unidad orgnica que elabor el Informe de Control u otra
competente, la necesidad de evaluar los hechos que puedan configurar indicios de
responsabilidad civil o penal.
Disponer la emisin de copias autenticadas de las resoluciones generadas en ejercicio.d~sus
atribuciones, o, de la documentacin que resultara necesaria para el procedimiento
sancionador.
Disponer las acciones necesarias para mantener actualizada la informacin de los sistemas
informticos implementados en el mbito del rgano Instructor.
informando al Gerente del Procedimiento Sancionador sobre su desarrollo.
Contra/oria Generol de laRepJblica
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Manual de Organizacin y Funciones de cargos Dir&Cfivos
16. Representar a la unidad orgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o, a la institucin por
17. Proponer los documentos normativos y de gestin generados por la unidad orgnica a su cargo.
19. Proponer las necesidades de capacitacin del personal de la unidad orgnica a su cargo.
a su cargo.
24. Cumplir con los encargos y otras funciones que les asignen las disposiciones legales vigentes.
J efe de rgano Sancionador
Artculo 43._ El J efe del rgano Sancionador es el funcionario dependiente administrativamente
del Gerente del Procedimiento Sancionador encargado de dirigir las actividades comprendidas en la
fase sancionadora del procedimiento sancionador. Cuenta con autonoma tcnica en las materias de
su competencia.
Artculo 44._ Las funciones especificas del J efe del rgano Sancionador son las siguientes:
1. Conducir y desarrollar integralmente la fase sancionadora en primera instancia del procedimiento
administrativo sancionador.
2. Disponer la evaluacin de los pronunciamientos y proyectos de resolucin de sancin para la
distribucin al personal a su cargo.
3. Evaluar el pronunciamiento y propuesta de sancin del rgano Instructor y estimar su suficiencia,
poniendo a su consideracin su revisin y correccin, segn sea el caso.
4. Disponer la realizacin de las actuaciones complementarias en caso fuera estrictamente
necesario.
5. Disponer en los casos que corresponda y a solicitud del rgano Instructor, la medida
preventiva de separacin del cargo de los servidores o funcionarios procesados, mientras dure
el procedimiento sancionador.
6. Establecer, cuando corresponda, la responsabilidad administrativa funcional por la comisin de
infracciones graves y muy graves en los casos evaluados, e imponer las sanciones
correspondientes o declarando no ha lugar a su imposicin considerando el pronunciamiento y
antecedentes remitidos por el rgano Instructor, emitiendo resolucin debidamente motivada.
7. Suscribir las resoluciones referidas a los temas de su competencia y declarar consentidas
aquellas que no hayan sido impugnadas dentro del plazo establecido.
Calificar los recursos de apelacin, concedindolos y elevndolos al Tribunal Superior de
Responsabilidades Administrativas o declarndolos inadmisibles o improcedentes.
Solicitar a las entidades, funcionarios, servidores y personas naturales y jurldicas, la
informacin, documentacin u opiniones que consideren necesarias para la resolucin de los
asuntos de su competencia.
10. Disponer el encausamiento de las infracciones leves que hubiera identificado durante el
procedimiento sancionador.
Contmloria General de fa Repblica
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11. Poner en conocimiento de la unidad orgnica que elabor el Informe de Control u otra
competente, la necesidad de evaluar los hechos que puedan configurar indicios de
responsabilidad civil o penal.
12. Disponer la emisin de copias autenticadas de las resoluciones generadas en ejercicio de sus
atribuciones, o de la documentacin que resultara necesaria para el procedimiento
sancionador.
13. Declarar de oficio la prescripcin de la potestad sancionadora por responsabilidad
administrativa funcional.
14. Disponer las acciones necesarias para mantener actualizada la informacin de los sistemas
informticos implementados en el mbito del rgano Sancionador.
informandoal Gerente del Procedimiento Sancionador sobresu desarrollo.
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Representar a la unidadorgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o, a la institucin por
Proponerlos documentos normativosyde gestingenerados por launidadorgnica a sucargo.
ejecutadas en launidadorgnicaa su cargo.
Proponer las necesidadesde capacitacindel personal de la unidadorgnicaa sucargo.
Asignar lasfunciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones y capacitacindel personal a
sucargo.
promoviendolaarmonia yel trabajo enequipo.
Cautelar la actualizacin de la informacin de los sistemas infonnticos implementados en la
unidadorgnicaa sucargo.
actividades de launidadorgimica 2 sucargo.
Cumplir conlos encargos y otras funciones que leasignenlas disposiciones legales vigentes.
CAPITULO V
GERENCIA CENTRAL DE ADMINISTRACiN Y FINANZAS
GERENCIA CENTRAL DE
ADMINISTRACiN Y
FINANZAS
[
I 1
I
Departamento de Departamento de
Departamento de
Departamento de
Gerenda de
Tecnologias de la
Ingenierfa
Recursos Humanos Finanzas Logistica
Informacin
Contralora General de la Repblica
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Gerente Central de Administracin y Finanzas
ArtculO 45._ El Gerente Central de Administracin y Finanzas es el funcionario dependiente del
ContraJ or General encargado de conducir las actividades que realizan la Gerencia de Recursos
Humanos, el Departamento de Finanzas, el Departamento de Logstica, el Departamento de
Tecnologas de la Informacin y el Departamento de Ingenierla; cautelando el cumplimiento de las
funciones asignadas a estas unidades orgnicas.
Artculo 46._ Las funciones especficas del Gerente Central de Administracin y Finanzas son
las siguientes:
1. Conducir y evaluar el adecuado cumplimiento de las funciones referidas a ros sistemas de
personal, presupuesto, contabilidad, tesorerla, cobranzas, abastecimientos, servicios
generales, tecnologas de la informacin y proyectos de infraestructura.
2. Ejercer la representacin de la Contralorla General en los actos propios de la gestin
administrativa de la institucin, comprendidos en los sistemas de personal, presupuesto,
contabilidad, tesoreria, cobranzas y abastecimiento; asl como su representacin legal ante
cualquier autoridad administrativa para promover y actuar en procedimientos administrativos;
pudiendo delegar estas funciones.
3. Suscribir contratos para la adquisicin de bienes o prestacin de servicios que se requieran
para el funcionamiento de la institucin en el marco de las delegaciones otorgadas, as! como
girar cheques para el cumplimiento de las obligaciones contraldas por la Institucin.
4. Suscribir Resoluciones de Gerencia Central, en el mbito de su competencia funcional.
5. Supervisar y coordinar la administracin de bienes patrimoniales, alquiler de inmuebles,
servicios en general y otros.
6. Proponer y gestionar la aprobacin del presupuesto anual de la Institucin y las modificaciones
del mismo.
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8.
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Proponer la modificacin de la estructura orgnica institucional en funcin a las necesidades y
de conformidad con los lineamientos emitidos por la Alta Direccin.
Proponer la aprobacin del Reglamento de Organizacin y Funciones y del Manual de
Organizacin y Funciones de la Contralorla General de la Repblica.
Dirigir el desarrollo de criterios para informar a la Alta Direccin respecto el personal y los
activos de la Institucin.
Conducir la formalizacin y difusin del Plan Estratgico de Tecnologlas de la Informacin de la
Contraloria General.
Supervisar la administracin de las instalaciones de Cusipata y el local de J avier Prado.
Gestionar que las unidades orgnicas conformantes de la Gerencia Central elaboren sus
planes operativos y proponer su aprobacin.
Aprobar o suscribir, segn corresponda, los documentos normativos y de gestin generados
por las unidades orgnicas a su cargo.
Dirigir controlar la adecuada ejecucin de las actividades de las unidades orgnicas a su
cargo, Informando al Contralor General sobre su desarrollo.
I~plementar las acciones preventivas y correctivas que resulten de las labores de control
a su cargo.
Supervi:ar el desempeo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente
promOViendo la armonla y el trabajo en equipo. '
Ap~obar, en. el mbito de ~u.competencia, o proponer normas y procedimientos orientados a la
mejora C?ntJ nuade las actiVidades de las unidades orgnicas a su cargo y al me'or desempeo
de las mIsmas.
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19. Proponer las necesidades de capacitacin del personal de las unidades orgnicas a su cargo.
20. Proponer la modificacin o actualizacin de las funciones asignadas a las unidades orgnicas a
sucargo.
21. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Contralor General.
Artculo 47._ El Gerente Central de Administracin y Finanzas ejerce supervisin sobre los
Gerente de Recursos Humanos
Gerente del Departamento de Finanzas
Gerente del Departamento de Logstica
Gerente del Departamento deTecnologfas de la Informacin
Gerente del Departamento de lngenierfa
Gerente de Recursos Humanos
Artculo 48._ El Gerente de Recursos Humanos es el funcionario dependiente del Gerente
Centraf de Administracin y Finanzas encargado de generar estrategias para proveer, mantener,
desarrollar y atraer recursos humanos aftamente calificado y motivado para alcanzar los objetivos de
la Institucin a travs de la aplicacin de programas eficientes de administracin de recursos
humanos, asf como velar por el cumplimiento de las normas y procedimientos vigentes.
Artculo 49._ Las funciones especificas del Gerente de Recursos Humanos son las siguientes
1. Dirigir los procesos de reclutamiento, seleccin, contratacin, evaluacin y promocin del
personal, as como desarrollar las acciones relacionadas con la asignacin y traslados del
personal.
2. Dirigir las actividades relacionadas con [a formulacin de la descripcin de puestos de trabajo,
determinando las competencias requeridas para su desempeo y estableciendo lineas de
carrera para el personal.
3. Dirigir la formulacin del Plan Anual de Contrataciones de Personal, en concordancia con las
necesidades de las unidades orgnicas.
4. Dirigir los procesos de asignacin, traslado y rotacin del personal, de conformidad con los
procedimientos establecidos.
5. Dirigir el proceso de evaluacin del desempeo del personal y conducir 'a evaluacin del
personal directivo.
Dirigir la formulacin del Cuadro para Asignacin de Personal- CAP, el clasificador de cargos
y los cargos de confianza de la ContratoraGeneral de la Repblica.
Dirigir laformulacin del Presupuesto Analtico de Personal de la institucin.
8. proponer ysupervisar la aplicacinde la politica ye.structuraremunerativa de la institucin.
Ejecutar y gestionar programas de induccin, entrenamiento y capactaci~del personal
ingresante, coordinando con la Escuela Nacional de Control cuando sea necesano.
Dirigir [aformulacindel Plande Capacitacin del Personal
Dirigir y supervisar el control y registro de laasistencia del personal, vacaciones y la evaluacin
de las solicitudes de licencia.
Dirigir y supervisar el proceso de elaboracin de planillas de remun.e~acio~es,de pens~o.ne~, d~
practicantes. y de personal bajo la modalidad de contratos administratiVos de servicIos, aSI
como liquidaciones de benefiCiossociales del personal que cesa.
13. Dirigir y supervisar la emisin de documentacin referida a btOlet~sde PdagO'sce~~i:~~Snt~:
retencin de quinta categoria, previsiones de CTS, cons anclas y em
requeridos por los trabajadores.
14. Dirigir y supervisar el proceso de contratacin y renovacin de contratos de trabajo y gestionar
Contraloria General de la Repblica
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Manua/ de Organizacin y Funciones de cargos Directivos
15.
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29.
su aprobacin.
Dirigir la ejecucindel programa prcticas profesionales y pre profesionales.
Dirigir y supervisar los programas y actividades de bienestar, recreacin y cultura para el
personal de la Institucin.
Dirigir la gestin de los seguros mdicoyde vida del personal de la Institucin
Dirigir la ejecucin de actividades para verificar el cumplimiento del Reglamento Interno de
Trabajo, Cdigo de t:tica y Normas de buenas prcticas de trabajo, la aplicacin correcta de la
legislacin laboral vigente; asi como la atencin consultas laborales y la ejecucin de
sanciones disciplinarias.
Proponer, dentro de fas actividades de bienestar del personal, programas depo~ivos y
actividades recreacionales y culturales que permitan la integracin del personal y la mejora del
clima organizativo.
Supervisar los programas y actividades preventivas promocionales de salud, as como el
cumplimiento de laatencin de las entidades prestadoras de salud yotros seguros.
Cautelar la actualizacin de la informacinfisica y electrnica relacionada con el personal de la
Institucin.
Proponer, aprobar o suscribir, segn corresponda, fas documentos normativos y de gestin
generados por la unidadorgnica a sucargo.
Representar a la institucin o a la unidadorgnica a su cargo, por encargo de laAlta Direccin
o por funcin propia del cargo.
informando permanentementeal Gerente Central sobre sudesarrollo.
a sucargo.
promoviendo laarmonla yel trabajo en equipo.
Proponer las necesidades de capacitacindel personal de la unidadorgnica a sucargo.
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente Central de Administracin
y Finanzas.
El Gerente de Recursos Humanos ejerce supervisin sobre fas cargos directivos
J efe de Administracin yCompensaciones
J efe de Desarrollo y Evaluacin
J efe de Planificacin yAsuntos Laborales
J efe de Seleccin, Contratacin e Integracin
J efe de Bienestar.
Jefe de Administracin y Compensaciones
Artculo 51.~ El J efe de Administracin y Compensaciones es el funcionario dependiente del
Ge~ented~Recursos Humanos, encarga~o d~planear, organizar, dirigir, supervisar y evaluar las
acciones Inherentes a su encargo; aSI mismo, cautelar el cumplimiento de las funciones
Pgina 28
._---------------------------------
Manual de Orpaniz8d6n Y Funciones de Corpos DfmclJvos
encomendadas ypromover la mejora continua de las actividades desarrolladas por su rea.
A:rt?UIO 520.- las funciones especificas del J efe de Administracin y Compensaciones son las
sIgUientes:
1. Proponer yejecutar las pollticas remunerativas yestructuras salariales en concordancia con tos
estndares reconocidos.
2. Su~rvisar la administracin de los programas de formacin laboral juvenil, controlando los
penodos de permanencia.
3. Dirigir. y supe~isar la e~aluacin de consultas y emite opinin sobre aspectos tcnicos
operatIVos relativos al ambrto de su competencia.
4. Supervisar la elaboracin de la Certificacin Presupuestal Anual para tos Gastos del Personal.
5. Supervisar el proceso de administracin de planillas induyendo: la elaboracin de las planillas
de empleados, personal CAS, pensionistas, practicantes y vocales; elaboracin de boletas de
pago y emisin de certificados por retenciones a la renta de quinta categorla; calculo de
provisiones de CTS, gratificaciones y vacaciones; tramites con las administradoras de fondos
de pensiones; liquidacin de beneficios sociales del personal cesado; y elaboracin de
certificados yconstancias de trabajo.
6. Supervisar la declaracin de la Planilla Electrnica y la liquidacin de impuestos bajo el POT
SUNAT.
7. Supervisar el registro oportuno y actualizado de la informacin de todo el personal y sus
derechohabientes en el T-REGISTRO SUNAT.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
19.
20.
21.
Supervisar la elaboraciny presentacin de los convenios de prcticas profesionales.
Conducir la entrega de las boletas de pago y certificados de retencin sobre rentas de quinta
categorfa del personal.
Supervisar el proceso de control y registro de la asistencia, puntualidad y permanencia de los
colaboradores de la institucin; asl mismo evala las solicitudes de licencia que se presentan,
de acuerdo al Reglamento Intemo de Trabajo y demas lineamientos.
Supervisar el proceso de control de las vacaciones de los colaboradores.
Supervisar la administracin de la informacin del personal de la Contralorla en los legajos
correspondientes ymantiene actualizados los mismos.
Supervisar las actividades vinculadas al proceso de presentacin y publicacin de las
Declaraciones J uradas de Ingresos y de Bienes y Rentas de los colaboradores obligados de la
institucin, de acuerdo a la normativa vigente.
Supervisar la elaboracin de la informacin para el Portal deTransparencia.
Proporcionar al rgano de Control Institucional la infonnacin y documentacin que le sea
solicitada en el desempeflo de sus funciones, de confonnidad con las nonnas pertinentes al
Cumplir y hacer cumplir las medidas correctivas recomendadas por el rgano de Control
Institucional y los rganos de control externo.
Proponer, dirigir y evaluar la ejecucin de los planes y actividades del area a su cargo en base
al Plan Estratgico Institucional.
Proponer proyectos de normas, pollticas, lineamientos, directivas o procedimientos orientados
\f I mejorar las actividades del area.
~formar permanentemente al Gerente de Recursos Humanos sobre el desarrollo de las
actividades del area.
Asignar las responsabilidades yfunciones al personal a su cargo.
Supervisar el desempeno del personal a su cargo y promueve la armonia y el ambiento de
trabajo en equipo.
Contralorl8 General do 18 Republic8
Pgina 29
22. Supervisar la implementacin y/o mejora de los sistemas informticos vinculados a las
actividades desarrolladas en el rea a su cargo, as! como, cautela la actualizacin de la
informacin.
23. Representar al rea a su cargo por funcin propia del cargo, o a la Gerencia de Recursos
Humanos por encargo del Gerente.
24. Proponer la modificacin o actualizacin de las funciones vinculadas al rea en el Reglamento
de Organizacin y Funciones y en el Manual de Organizacin y Funciones.
25. Cumplir y hacer cumplir las normas y reglamentos correspondientes.
26. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Recursos Humanos.
J efe de Desarrollo y Evaluacin
Artculo 53._ El J efe de Desarrollo y Evaluacin es el funcionario dependiente del Gerente de
Recursos Humanos, encargado de planear, organizar, dirigir, supervisar y evaluar las acciones
inherentes a su encargo; asf mismo, cautelar el cumplimiento de las funciones encomendadas y
promover la mejora continua de las actividades desarrolladas por su rea.
Artculo 54._ Las funciones especificas del J efe de Desarrollo y Evaluacin son las siguientes:
1. Supervisar el diseo, planificacin e implementacin de la evaluacin del desempeo por
competencias, resultado y potencial.
2. Supervisar el proceso de identificacin y diagnstico de las necesidades de reforzamiento y
capacitacin de fos colaboradores.
3.
4.
5.
6.
13.
14.
15.
Dirigir la elaboracin del Plan de Desarrollo de Personas.
Proponer, ejecutar y monitorear los planes y programas de capacitacin del recurso humano de
la institucin, a fin de fortalecer y desarrollar las competencias personales y profesionales de
los colaboradores de la institucin, en coordinacin con la Escuela Nacional de Control, de ser
el caso.
Supervisar el proceso de atencin de requerimientos de capacitacin de las unidades
orgnicas.
Supervisar el diseo, planificacin, ejecucin y monitoreo de programas de formacin y
capacitacin de talentos claves para la organizacin; y, de fos programas de induccin para
nuevos colaboradores.
Proponer lineamientos normativos, polfticas y procedimientos para la capacitacin y desarrollo
del capital humano.
Planificar, coordinar y ejecutar mediciones del clima organizacionaf, y proponer y ejecutar las
propuestas de mejora o fortalecimiento def mismo en coordinacin con el rea de Bienestar.
Supervisar y evaluar las solicitudes de promocin del personal (incremento salarial o
recategorizacin de los colaboradores de la institucin).
Disear y proponer las polticas y procedimientos que regulen fa linea de carrera del personal y
los cuadros de sucesin.
Identificar el potencial de desarrollo del personal de la institucin, proponiendo las meddas de
promocin pertinentes.
Dirigir y supervisar la evaluacin de consultas y emite opinin sobre aspectos tcnicos
operativos relativos al mbito de su competencia.
Proponer, dirigir y evaluar la ejecucin de los planes y actividades del rea a su cargo en base
Proponer proyectos de normas, polticas, lineamientos, directivas o procedimientos orientados
a mejorar las actividades del rea.
Informar permanentemente al Gerente de Recursos Humanos sobre el desarrollo de las
Contra/ora General de la Repblica
Pgina 30
9.
Manual de Oip8nhaci6n y Funciofles de CetpOS DIrectivos
actividades del rea.
16. Asignar las responsabilidades y funciones al personal a sucargo.
17. Supervisar el desempet'lo del personal a su cargo y promover la armonla y el ambiente de
trabajo en equipo.
18. Proponer la modificacfn o actualizacin de las funciones vinculadas al rea en el Reglamento
deOrganizacin y Funciones yen el Manual deOrganizacin y Funciones.
19. Cumplir yhacer cumplir las normas y reglamentos correspondientes.
actividades desarrolladas en el rea a su cargo, asl como, cautelar la actualizacin de la
infonnacin.
Humanos porencargo del Gerente.
22. Proporcionar al rgano de Control Institucional la informacin y documentacin que le sea
solicitada en el desempet'lo de sus funciones, de conformidad con las nonnas pertinentes al
23. Cumplir y hacer cumplir las medidas correctivas recomendadas por el rgano de Control
Institucional y los rganos decontrol externo.
24. Cumplir con los encargos yotras funciones que le asigne el Gerente de Recursos Humanos.
J efe de Planificacin y Asuntos Laborales
Artculo 55._ El J efe de Planificacin y Asuntos Laborales es el funcionario dependiente del
Gerente de Recursos Humanos, encargado de planear, organizar, dirigir, supervisar y evaluar fas
acciones inherentes a su encargo; asl mismo, cautelar el cumplimiento de las funciones
encomendadas ypromover lamejora continua de las actividades desarrolladas por su rea.
Articulo 56._ Las funciones especIficas del J efe de Planificacin y Asuntos Laborales son las
siguientes:
1. Proponer el plan anual de contratacin de personal, teniendo en consideracin la demanda
interna, descripciones de puestos y perfiles.
Proponer laactualizacin y modificacin del Cuadro paraAsignacin de Personal (CAP) y de la
Estructura de Cargos Clasificados, acorde a las porrticas institucionales y a las nonnas y
procedimientos vigentes.
Proponer y supervisar la actualizacin y modificacin del Presupuesto Analftico de Personal -
PAP de la institucin, acorde a las polfticas institucionales y a las nonnas y procedimientos
vigentes.
Supervisar la atencin de las solicitudes de movimiento de personal por traslados, apoyo
temporal, destaques, designaciones o encargaturas.
Administrar ysupervisar el gasto de personal y pensiones.
Dirigir laformulacin, ejecucin yevaluacin del PlanOperativo de la unidadorgnica.
Proponer ysupervisar la elaboracin del presupuesto de la unidadorgnica.
Proponer y disenar indicadores de gestin de la gerencia, orientados al logro de los objetivos
estratgicos, evaluando los resultados de los mismos, a fin de Proponer mejoras en los
procesos internOSde lagerencia.
Disef\ar y supervisar los procesos de la gerencia velando por su adecuado funcionamiento,
proponiendo mejoras continuas, a finde generar mayor eficiencia de la gestin.
10. Supervisar la alencin, evaluacin y seguimiento de procesos administrativos disciplinarios; la
gestin de los asuntos laborales y recursos impugnatorios; la gestin de desvinculaciones; la
gestin judicial dentro de las competencias de la Gerencia de Recursos Humanos en
ConlroJ orla Generol de la Repblica
Pgina 31
M8nU8l de Orp8lladn Y Funciones de Cargos Directivos
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
f!\24
~25.
26.
coordinacin con la Procuradurfa Publica y gestionar el patrocinio legal de colaboradores y ex
colaboradores conforme a los lineamientos vigentes.
Cautelar el cumplimiento del Reglamento Interno de Trabajo y la aplicacin correcta de la
legislacin laboral vigente: atiende consultas laborales y ejecuta sanciones disciplinarias de su
competencia.
Supervisar la gestin de pensiones que implica el pago oportuno de las mismas, la aplicacin
de la normativa vigente. atencin de requerimientos de informacin, reactivacin y/o
suspensin de pensinde cesantla, entre otros aspectos.
Dirigir y supervisar la evaluacin de consultas y emite opinin sobre aspectos tcnicos
operativos relativos al ambito de sucompetencia.
Proporcionar al rgano de Control Institucional la informacin y documentacin que le sea
solicitada en el desemper'lo de sus funciones, de conformidad con las normas pertinentes al
Proponer, dirigir y evaluar la ejecucin de los planes y actividades del rea a su cargo en base
Proponer proyectos de normas, pollticas, lineamientos, directivas o procedimientos orientados
Representar al rea a su cargo por funcin propia del cargo, o a la Gerencia de Recursos
Informar permanentemente al Gerente de Recursos Humanos sobre el desarrollo de las
Asignar las responsabilidades yfunciones al personal a sucargo.
Supervisar el desemper'lo del personal a su cargo y promover la armonla y el ambiente de
trabajo en equipo.
Proponer las politicas, reglamentos, directivas uotros para mejorar los procesos y productos de
la Gerencia de Recursos Humanos.
Proponer la modificacino actualizacin de las funciones vinculadas al rea en el Reglamento
de Organizaciny Funciones yen el Manual de Organizacin y Funciones.
Cumplir y hacer cumplir las normas yreglamentos correspondientes.
Supervisar la implementacin y/o mejora de los sistemas informticos vinculados a las
actividades desarrolladas en el rea a su cargo, asl como, cautela la actualizacin de la
informacin.
Cumplir con los encargos yotras funciones que le asigneel Gerente de Recursos Humanos.
~&i."= t.: O t- ,,,,,, efe de Seleccin, Contratacin e Integracin
f h . 9 ~ '1- '\ ~"''i
re" ~ ~
~ ,.....~,lcuIO 5]0.- El J efe de Seleccin, Contratacin e Integracines el funcionario dependiente del
~ rente de Recursos Humanos, encargado de planear, organizar, dirigir, supervisar y evaluar las
~1<..'. ~ cciones inherentes a su encargo; as! mismo, cautela el cumplimiento de las funciones
~". ~~ encomendadas y promover la mejora continua de las actividades desarrolladas por surea.
Articulo 58._ Las funciones especificas del J efe de Seleccin, Contratacin e Integracin son las
siguientes:
1, Dirigir la planificacin y ejecucin del proceso de reclutamiento y seleccin del personal, de
acuerdo al plan anual de contratacin de personal o a las necesidades especificas y
extraordinarias.
2. Supervisar la oportuna vinculacin del personal seleccionado, la elaboracin de los contratos
Contr81orle General de le Repbf ic8 P6gi1l8 32
Manual de Organizacin yFunciones de cargos Directivos
de trabajo, as como el seguimiento y control de los plazos de periodo de prueba establecidos
en los mismos.
3. Disear, ejecutar y supervisar el cumplimiento del protocolo de instalacin del personal
ingresante.
4. Dirigir y supervisar la evaluacin de consultas y emite opinin sobre aspectos tcnicos
operativos relativos al mbito de sucompetencia.
5. Proponer, dirigir y evaluar la ejecucin de los planes y actividades del rea a su cargo en base
al PlanEstratgico Institucional.
6. Proponer proyectos de normas, potlticas, lineamientos, directivas y procedimientos orientados
7. Informar permanentemente al Gerente de Recursos Humanos sobre el desarrollo de las
8. Asignar las responsabilidades y funciones al personal a su cargo.
9. Supervisar el desempeo del personal a su cargo y promueve la armona y el ambiento de
trabajo en equipo.
de Organizacin y Funciones y en el Manual de Organizacin y Funciones.
actividades desarrolladas en el rea a su cargo, as como cautelar la actualizacin de la
informacin.
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Recursos Humanos.
Representar al rea a su cargo por funcin propia del cargo, o a la Gerencia de Recursos
Proporcionar al rgano de Control Institucional la informacin y documentacin que le sea
solicitada en el desempeo de sus funciones, de conformidad con las normas pertinentes al
14.
13.
$
15.
F
'. fJ 16.
J efe de Bienestar
y programas y culturales
dirigidos a los colaboradores y sus familias, orientados a mejorar el clima raboral y fortalecer t.a
identificacine integracin institucional.
2. Gestionar la aprobacin y supervisa la ejecucin de programas y actividades de bienestar
laboral.
3. Dirigir lagestin de beneficios financieros, educativos uotros a favor de los colaboradores.
4. Velar por la adecuada implementacin y salubridad del comedor institucional.
5. Proponer, ejecutar y monitorear programas y actividades preventivas promoclonales de salud.
6. Planificar, dirigir y evaluar los procesos y procedimientos relacionados con los servicios
mdicos ofrecidos a los colaboradores de la instituciny sus familias.
Contra/oria General de la Repblica Pgina 33
7. Dirigir, evaluar y supervisar la aplicacin de los seguros de salud y de vida de los
colaboradores de la institucin y de sus derechohabientes, cautelando el cumplimiento
contractual y el nivel de atencin adecuado al personal.
8. Dirigir la ejecucin de acciones de asistencia social al personal de la institucin.
9. Supervisar la existencia de adecuadas condiciones de trabajo y aplicacin de las medidas de
higiene y seguridad ocupacional.
10. Dirigir y supervisar la evaluacin de consultas y emitir opinin sobre aspectos tcnicos
11. Proponer, dirigir y evaluar la ejecucin de los.planes y actividades del rea a su cargo en base
12. Proponer proyectos de normas, pollticas, lineamientos, directivas y procedimientos orientados
13. Informar permanentemente al Gerente de Recursos Humanos sobre el desarrollo de las
14. Asignar las responsabilidades yfunciones al personal a su cargo.
15. Supervisar el desempeo del personal a su cargo y promover la armonia y el ambiente de
trabajo en equipo.
de Organizacin y Funciones yen el Manual de Organizacin y Funciones.
18. Supervisar la implementacin y lo mejora de los sistemas informticos vinculados a las
actividades desarrolladas en el rea a su cargo, asl como, cautelar la actualizacin de la
informacin.
20. Proporcionar al rgano de Control Institucional la informacin y documentacin que le sea
solicitada en el desempeo de sus funciones, de conformidad con las normas pertinentes al
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Recursos Humanos.
Gerente del Departamento de Finanzas
Articulo 61._ El Gerente del Departamento de Finanzas es el funcionario dependiente del Gerente
Central de Administracin y Finanzas encargado de dirigir el desarrollo de la programacin, ejecucin
~
,,~.I\}~, y evaluacin de las actiVidades relacionadas con los procesos de contabilidad, presupuesto, tesorera
W " ',,<, \ " " ,' cobranzas
:f $. ~,~\
l
~ '. ' ~ culo 62._ Las funCiones especficas del Gerente del Dep;:rtamento de Finanzas son las
~ ..~) ,U1entes'
~~" " 7~;: ;"C",$~~f'/. Dirigir los procesos de elaboracin, formulacin, programacin, ejecucin, control y evaluacin
~ o<'~ del presupuesto de la institucin.
2, Dirigir la elaboracin de los requerimientos de informacin para la ejecucin presupuestaria,
para la aprobacin de los calendarios de compromisos.
3. Dirigir la formalizacin del presupuesto institucional y las gestiones para solicitar mayores
recursos.
4, Controlar el registro contable, financiero y presupuestar de las operaciones de ingresos y
egresos de la institucin.
Pgina 34
5. Supervisar el cumplimiento de las disposiciones y normas legales vigentes relativas a temas
contables y tributarios.
6. Elaborar los estados financieros y presupuestarios de la Contraloria General, visndolos o
suscribindolos seguncorresponda.
7. Ejecutar las operaciones del sistema de tesoreria de la Contraloria General de la Repblica.
8. Administrar los fondos para pagos en efectivo, de acuerdo a la normatividad aplicable y a la
politiea de laAlta Direccin.
9. Coordinar y controlar la disponibilidad de los recursos presupuestarios, las variaciones en los
estados financieros presupuestales y laejecucin de los calendarios de pagos mensuales.
10. Supervisar el manejo de las cuentas bancarias de la Institucin, el pago de las obligaciones con
cargo al presupuesto de la Contralora General y la elaboracin de los reportes
correspondientes.
11. Organizar ygestionar la custodia de los documentos valorados yfondos de la Institucin.
12. Supervisar la emisin y entrega de los reportes a entidades supervisoras y decontrol.
13. Administrar el proceso de cobranza de multas y laejecucin coactiva de las mismas.
14. Suscribir informes de disponibilidad presupuestaria para la adquisicin o contratacin de
bienes, servicios uobras.
15. Emitir actos resolutivos en relacina solicitudes de fraccionamiento de multas.
16. Establecer la independencia y separacin de funciones en la gestin de tesoreria y de
contabilidad, de conformidad a las normas tcnicas de control interno.
18. Proponer, aprobar o suscribir, segun corresponda, los documentos normativos y de gestin
generados por la unidadorganica a su cargo.
19. Representar a la institucin o a la unidad orgnica a su cargo, por encargo de la Alta Direccin
20. Supervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad orgnica a su cargo,.
informando permanentemente al Gerente Central sobre sudesarrollo.
a su cargo.
promoviendo la armona yel trabajo en equipo.
actividades y procesos de la unidad orgnica a su cargo, asf como para mejorar el control
previo Instituciona1.
Proponer las necesidades de capacitacin del personal de la unidadorgnica a su cargo.
27. Cumplir con las encargos y otras funciones que le asigne el Gerente Central de Administracin
y Finanzas.
Artculo 63.w El Gerente de Finanzas ejerce supervisin sobre los cargos directivos siguientes:
Tesorero
Contador General
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Manual de Orpanizacin y Funciones do Gargos Directivos
Tesorero
Articulo 64._ El Tesorero es el funcionario dependiente del Gerente de Finanzas. encargado de
planear, organizar. dirigir ycontrolar laadministracin de los recursos financieros de los programas de
la Institucin, de acuerdo con las Normas del Procedimiento de Pagos del Tesoro Pblico, Normas
del Sistema de Tesoreria y Normas Tcnicas de Control Interno para el rea de Tesorerla.
Articulo 65._ Las funciones especificas del Tesorero son las siguientes:
1. Proponer al Gerente del Departamento de Finanzas los lineamientos a seguir en materia de
normas y medidas administrativas que permitan el funcionamiento dinamico y eficaz del
sistema de lesorerla.
2 .
3 .
4.
5.
6.
7.
8 .
9.
10.
G)
11.
!F 12.
, ~
Revisar la documentacin fuente que suslenta las operaciones financieras a las diferentes
unidades orgnicas de la Institucin para la consecucin de sus metas y objetivos
Institucionales.
Coordinar con las reas usuarias para determinar la Programacindel Calendario de Pagos.
Realizar la programacin de caja, estableciendo las condiciones para la gestin de !esorerla y
determinando el flujo de Ingresos y gastos.
Proporcionar un oportuno y eficaz apoyo con los recursos financieros a las diferentes
unidades orgnicas de la Institucin para la consecucin de sus metas y objetivos
institucionales.
Ejecutar las actividades de programacin de caja, recepcin, ubicacin y custodia de fondos,
asl como ladistribucin y utilizacinde los mismos
Controlar, preparar y efectuar el pago a los proveedores por las obligaciones y compromisos
contraldos por la Institucin.
Controlar, preparar y efectuar el pago de remuneraciones, pensiones y asignaciones del
personal activo ypasivode la entidad.
Supervisar los registros de la captacin y asl como sus depsitos en las cuentas
correspondientes.
Efectuar las conciliaciones de las cuentas y subcuentas corrientes bancarias por toda fuente de
financiamiento.
Supervisar el manejode caja chica, segn corresponda.
Efectuar el registro de los comprobantes de pago, cheques y/o cartas ordenes emitidos, en el
sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF) y en los libros y/o registros auxiliares
que se implementen.
13. Efectuar el registro ycustodia de valores de [aInstitucin.
14. Elaborar y presentar oportunamente la informacin para la Direccin General del Tesoro
Pblico.
~~;rtAt~
(-!ti' ~rc, ~~5. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Finanzas.
'/f "..;
(" ~. ~\ nlador General
~""""'" ~
~~. rtlculo 66._ El Contador General es el funcionario dependiente del Gerente de Finanzas,
encargado de dirigir, supervisar y coordinar el registro de las operaciones financieras y
presupuestales de conformidad a los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados y las
normas dictadas por la Direccin Nacional de Contabilidad. asl como la adecuada aplicacin del
clasificador de ingresos ygastos, verificando ydando conformidada la documentacin sustentadora.
Articulo 67.. las funciones especificas del Contador General sonlas siguientes:
1. Supervisar fos cierre mensuales del movimiento contable para obtener el saldo mensual del
balancea finde efectuar los anlisis contables correspondientes.
Conrmlorla General de fa Repblica
Pgina 36
2. Elaborar y presentar a laAlta Direccin, los estados financieros y presupuestales del pliego, en
forma trimestral con los anexos contables correspondientes.
3. Presentar a la Direccin General de Contabilidad, previa revisin de la informacin financiera y
presupuestal de la CGR, en forma trimestral, semestral y anual, segn la Directiva de Cierre
Contable y Presentacin de informacin para la elaboracin de la cuenta general de la
Republica.
4. Organizar, programar, coordinar y ejecutar los procesos de Control Interno, que permitan
obtener informacinfinanciera oportuna y confiable, para la toma dedecisiones.
5. Revisar y contabilizar las rendiciones de cuentas de las cargas diferidas, con la documentacin
que sustenta el pagode los rindentes, en el marco de la normatividad legal vigente.
6. Realizar arqueos de los fondos y valores por cobrar de lainstitucin.
7. Efectuar la revisin de los registros contables, y la sustentacin de los asientos contables de
acuerdo a las normas vigentes.
8. Mantener actualizada la base de datos del movimiento de activos fijos, al igual del importe de
cada uno d; los bienes adquiridos, coordinando con las reas vinculadas con la adquisicin da...
cada bien.
9. Cumplir las disposiciones legales y normativas en relacin con los aspectos contables,
tributarios y de contribuciones de la institucin,
10. Proponer las normas y procedimientos orientados a mejorar las actividades inherentes a las
funciones asignadas.
11. Mantener actualizada la informacin en los sistemas informticos implementados, en el mbito
de su competencia.
12. Cumplir con las disposiciones contenidas en los procedimientos intemos, as como los
encargos legales asignados.
13. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Finanzas.
Gerente del Departamento de Logstca
~
rtCUIO 68._ El Gerente del Departamento de Logstica es el funcionario dependiente del
a !erente Central de Administracin yFinanzas encargado de dirigir las actividades relacionadas con la
!~~..i dministracin del abastecimiento oportuno de bienes y servicios de la institucin, asl como el
.-e mantenimiento y conservacin del mobiliario y equipos.
Artculo 69._ Las funciones especficas del Gerente del Departamento de Logstica son las
siguientes:
~~fi>~.
b(IP '''4~(I:;'. Elaborar y proponer el Plan Anual de Contrataciones de la Contralorla General, segn los
r t J J \'. requerimientos de las unidades orgnicas.
,~e ':~~I Z ; ' ; Ejecutar, controlar y evaluar el PlanAnual de Contrataciones, informando a la Gerencia Central
, ' .i I .;;' ,/ sobre sucumplimiento.
% (J '!,{'I
~'to\ ", .,.,~,,~"~,1 ;.
~ ~'nl~~0'::'>' Ejecutar el abastecimiento oportuno de bienes y servicios para el normal desarrollo de las
actividades de las unidades orgnicas.
4. Planificar, ejecutar y controlar los procesos de adquisicin de bienes y contratacin de servicios
convocados por la Institucin, de acuerdo con la normatividad legal y administrativa vigente.
5. Elaborar y visar los contratos provenientes del otorgamiento de la buena pro de los procesos
de seleccin que la Institucinconvoque, as como las rdenes de compra y servicio.
6. Controlar la ejecucin de los contratos de bienes y servicios orientando a las unidades
orgnicas en el cumplimiento del objeto, trminos de referencia y estipulaciones contenidas,
entre otros.
7. Dirigir los servicios de mantenimiento, reparacin y conservacin de muebles, equipos y
Contralorla General de ia Repblica
Pgina 37
Manual de Orpanizadn y FunciomJs de calVOs Diroctivos
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
~21.
~22.
23.
unidades de transportes, de la Institucin, adems de los servicios de movilidad, limpieza,
fotocopiados, servicios pblicos y otros.
Administrar la recepcin, almacenamiento y distribucin de los bienes, materiales e insumas
adquiridos por la Institucin, asl como el Inventario f1sico.
Administrar y controlar los bienes patrimoniales de la institucin y proponer y sustentar las
bajas de bienes del activo fijo, asl como administrar los bienes muebles y efectuar los registros
y controles que correspondan.
Controlar el adecuado uso y conservacin de los bienes y servicios de la Institucin.
Proponer la aprobacin de los procesos de seleccin para la adquisicin de bienes y servicios
que requiere la institucin.
Ejecutar la adquisicin y contratacin de bienes y servicios bajo la modalidad de adjudicacin
de menor cuantla, en tanto no se designe a comits especiales para tales efectos.
Asegurar que los servicios de transporte, mantenimiento y reparacin de los equipos,
mquinas, muebles y vehlculos de la entidad, se brinden oportunamente; incluyendo equipos o
componentes electrnicos diferentes a los de cmputo.
Gestionar las plizas de seguros que requiera la entidad, para cubrir los riesgos a que estn
expuestos los bienes, instalaciones, equipos, valores y personal; velando por el resarcimiento
oportuno de los derechos resultantes en el caso de siniestros.
Publicar, registrar y/o comunicar segn sea el caso, a travs del Sistema Electrnico de
Contrataciones del Estado, la informacin relativa a los procesos de seleccin y rdenes de
compra u otros aspectos establecidos en la normatividad vigente.
generados por la unidad organica a su cargo.
Representar a la institucin o a la unidad organica a su cargo, por encargo de la Atta Direccin
Supervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad organica a su cargo,
informando permanentemente al Gerente Central sobre su desarrollo.
Implementar tas acciones preventivas y correctivas que resulten de las labores de control
ejecutados en la unidad organica a su cargo.
a su cargo.
Supervisar el desempeflo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo la armonla y el trabajo en equipo.
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente Central de Administracin
y Finanzas.
Gerente del Departamento de Tecnologas de la Informacin
Articulo 70._ El Gerente el Departamento de Tecnologlas de la Informacin es el funcionario
dependiente del Gerente Central de Administracin y Finanzas encargado de conducir las actividades
relacionadas con la tecnologla de la informacin, los sistemas informticos, la operatividad de los
Controlorla General de la Repblie8
Pgina 38
Manual de Organaaoon yFunciones de CargosDirectivos
equipos de procesamiento de informacin y la red de transmisin de datos y de sistemas de
comunicaciones.
Artculo 71._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Tecnologias de la
Informacinson las siguientes:
1.
2 .
3.
4.
5 .
6 .
7 .
8.
9.
10.
11.
12.
13.
16.
20.
21.
Elaborar y proponer el Plan de Tecnologas de Informacin y liderar su desarrollo e
implementacin.
Proponer la plataforma de equipos de procesamiento de informacin y comunicaciones, as
como su asignacin.
Proponer el uso de nuevas herramientas relacionadas con las tecnologas de la informacin y
comunicaciones, a fin de optimizar los productos yservicios que brinda la Contralora General.
Dirigir el desarrollo, implementacin y mantenimiento de los sistemas informaticos y de
comunicaciones de la Contraloria General.
Supervisar el diseiio, implementacin y aplicacin de los planes y/o medidas de seguridad
informtica necesarios, de acuerdo a lo dispuesto por el Comit de Seguridad y en
coordinacin con la Gerencia de Seguridad Integral.
Supervisar los proyectos relacionados con el desarrollo, implementacin y mantenimiento de
los sistemas informticos y de las comunicaciones de la Institucin.
Proponer los estndares, para la administracin y el mantenimiento preventivo y correctivo de
los recursos de hardware, software, comunicaciones e informacin.
Proponer los servicios de soporte tcnico de recursos tecnolgicos a la Institucin.
Supervisar la elaboracin de especificaciones y trminos de referencia para el caso de
contrataciones de servicios tecnolgicos, compra de equipos o software.
Autorizar el otorgamiento de accesos a la informacin institucional, de acuerdo a los
lineamientos establecidos.
Dirigir el plan de pruebas para poner en produccin, desarrollo o mantenimiento los sistemas
de informacin.
Administrar el Centro de Cmputo, componentes, bases de datos, parque de equipos
informaticos, licencias de software, redes informticas y de comunicacin; proponiendo su
ampliacin, mejora o actualizacin,
Representar a la institucin o a la unidad orgnica a su cargo, por encargo de laAlta Direccin
informando permanentemente al Gerente Central sobre sudesarrollo.
Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones. vacaciones y capacitacin del personal
a su cargo.
promoviendo la armona yel trabajo en equipo.
actividades de la unidad orgnica a su cargo, asl como sobre el uso de la tecnologia de
informacin ycomunicaciones en la Institucin.
Pgina 39
23. Cumplir las demas funciones y encargos que le asigne el Gerente Central de Administracin y
Finanzas.
Gerente del Departamento de Ingenieria
Art i cul o 72._ El Gerente del Departamento de Ingenierfa es el funcionario dependiente del
Gerente Central de Administracin y Finanzas encargado de dirigir las actividades relacionadas con la
formulacin y supervisin de estudios, proyectos y obras de infraestructura en la institucin, as como
del mantenimiento y conservacin de las edificaciones de la Contralorla General.
Art cul o 73._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Ingeniera son las
siguientes:
1. Coordinar y dirigir la formulacin, control y evaluacin de los presupuestos de inversiones y de
operaciones relacionados con estudios tcnicos, obras y trabajos de reparacin y
mantenimiento de las instalaciones.
2 .
3 .
4 .
5 .
6.
7 .
8.
9.
10.
(1)
11.
, F '112 .
.~
13.
17.
18.
Dirigir la formulacin de estudios, proyectos y obras de infraestructura y proponer su ejecucin.
Dirigir la elaboracin del diseio arquitectnico de obras, expedientes tcnicos y proyectos de
construccin y remodelacin de edificaciones de la institucin.
Dirigir el mantenimiento, conservacin y reparacin de las edificaciones de la institucin.
Supervisar la ejecucin de las obras civiles de construccin, remodelacin, ampliacin y/o
modernizacin de las instalaciones.
Dirigir la evaluacin de requerimientos de infraestructura en cuanto a reparaciones, reemplazos
o ampliaciones efectuados por las unidades orgnicas, supervisando la elaboracin del
diagnstico de la planta fsica de la institucin.
Cautelar el cumplimiento de las metas, objetivos y actividades de las obras en ejecucin,
disponiendo la aplicacin de las medidas correctivas necesarias, en el mbito de su
competencia.
Supervisar la adecuada codificacin, conservacin y mantenimiento de los planos de obras
civiles y proyectos.
Dirigir el saneamiento legal de los terrenos, propiedades e inmuebles de la Institucin.
Supervisar la actualizacin permanente del catastro de bienes inmuebles de la Institucin.
Dirigir la inspeccin, supervisin, recepcin y liquidacin de obras y estudios, as como
obtencin de la Declaratoria de Fbrica y Memoria Descriptiva Valorizada.
generados por la unidad orgnica a su cargo.
Representar a la institucin o a la unidad orgnica a su cargo, por encargo de la Alta Direccin
Supervisar la adecuada ejecucin de las actwidades de la unidad orgnica a su cargo,
informando permanentemente al Gerente Central sobre su desarrollo. .
a su cargo.
Pgina 40
Manual de Organ;zacin y Funciones de cargos Directivos
19. Cautelar la actualizaci6n de la informacin de los sistemas informticos implementados en la
21. Proponer las necesidades de capacitaci6n del personal de la unidadorgnica a su cargo.
22. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente Central de Administracin
y Finanzas.
CAPITULO VI
GERENCIA CENTRAL DE CALIDAD Y DESARROLLO
GERENCIA CENTRAL DE
CALIDAD Y
DESARROLLO
EsaJ ela NacKmal
de Control
Gerancia de
Calidad y Control
Gerendade
Interno
Desarrollo
Departamento ele
Departamento de
Gesti6n de la Aseguramiento Ge$lin de Gestin de
""'"
de la Calidad
ControIlnlemo
,=
'-
Regulac:ill
Gerente Central de Calidad y Desarrollo
"ti \;~r-~",<,, rtculo 74._ El Gerente Central. d~Calidad y Desarrollo es el fu.ncionario depe~diente del
~ ,~f"'''.:''c"'" tralor General,encargado de definir,Implementar y mantener la gestl6n y aseguramIento de la
!~ ~ O.,J I c~ ad en el Sistema Nacional de Control,implementar el sistema de control interno en la Contralorla
( r- :i~'~~:G t:l. G ,.1 ral y conducir las actividades orientadas al desarrollo moderno e integral de control
\ \ ~ , ( , . . l ' ~ ' I )g. rnamental mediante la gesti6n de los procesos y proyectos; asimismo,se encarga de formular la
~.~~~, -"<I~( ;~~t 0,- mativatcnica que oriente la efectiva implantacin,funcionamiento yevaluacin del control interno
.", : ,,,,,16 <'" n las entidades del Estado. Igualmente,es responsable de supervisar el funcionamiento acadmico
de faEscuela Nacional de Control.
Artculo 75,_ Las funciones especIficas del Gerente Central de Calidad y Desarrollo son las
siguientes:
1. Proponer y ejecutar polfticas, estrategias, procedimientos, acciones y actividades para
asegurar los niveles adecuados de calidad de los diferentes productos del control
gubernamental,de acuerdo a la polftica y objetivos de la calidad de la Institucin; asl como
aprobar lineamientos respecto a la gestin y aseguramiento de lacalidad.
2. Proponer lineamientos de poltica,estrategias y proyectos para la ejecucin del proceso de
modernizacin institucional; as como gestionar su implementacin.
3. Conducir la implantacin del sistema de gestin de la calidad de los procesos relacionados con
el ejercicio del control gubernamental.
Contralora G eneral de la Repblica
Pgina 41
G)
~
~ 17.
~J18.
19.
4. Conducir las actividades relacionadas con la gestin de la calidad y la gestin de los procesos,
para la mejora continua de los productos y servicios que brinda la Institucin.
5. Supervisar las actividades de aseguramiento de la calidad de los procesos y productos
resultantes de las labores de control efectuadas por los rganos del Sistema Nacional de
Control, en forma selectiva y segn los criterios para la definicin de los puntos control que
apruebe el Comit de Gestin de fa Calidad.
6. Conducir la imp'lantaci6n del sistema de control intemo en la Contralora General de la
Repblica, segn lo establecido en la normatividad respectiva.
7. Proponer la normativa tcnica de control que oriente la efectiva implantacin, funcionamiento y
evaluacin del control interno en las entidades del Estado.
8. Proponer lineamientos, polticas, estrategias y acciones para el desarrollo moderno e integral
del control, a travs de la mejora continua, la gestin de procesos y de proyectos.
9. Promover una cultura de la calidad, control interno y gestin de procesos en la institucin a
travs de actividades de capacitacin, asesora y soporte a las unidades orgnicas.
10. Supervisar y proponer los documentos normativos que regulan las acciones y actividades de
control, as! como las que regulan la gestin que conciernen a su competencia funcional, con
sujecin a la normativa aplicable.
11. Supervisar la ejecucin de las actividades vinculadas a la modernizacin institucional.
12. Conducir y supervisar las actividades de entrenamiento, formacin, capacitacin y
especializacin a travs de la Escuela Nacional de Control en temas de control gubernamental
y gestin pblica, a fin de potenciar y desarrollar las aptitudes y conocimientos del personal del
Sistema Nacional de Control y de la Administracin Pblica.
13. Supervisar la ejecucin y evaluar los planes de las unidades orgnicas a su cargo.
14. Emitir Resoluciones de Gerencia Central en asuntos vinculados a su competencia, as como en
los casos que se le delegue.
15. Cursar en representacin del Contralor General de la Repblica comunicaciones oficiales a las
entidades vinculadas con el accionar del Sistema Nacional de Control en los casos que le sean
delegados.
16. Mantener informado al Contralor General de la Repblica sobre los avances y resultados de la
ejecucin de las labores de su competencia as como de aquellas que le encomiende.
Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones y vacaciones del personal a su cargo.
promoviendo la arman la y el trabajo en equipo.
Mantener actualizada la informacin de los sistemas informticos implementados, en el mbito
de su competencia.
,,~~~A1~), 20. Proponer la modificacin o actualizacin de las funciones asignadas a la unidad orgnica a su
(
~ '" ~~''\'~, '1;~ cargo.
r ': .' ~~!~.Proponer las actividades de capacitacin en funcin a las necesidades del personal de las
, ~f l J ~~ unidades orgnicas a su cargo.
~"t..,,~;r",f~;f'; 2. Realizar las dems funciones que le asigne o encargue el Contralor General de la Repblica.
""tt cP.><l
Artculo 76._ El Gerente Central de Calidad y Desarrollo ejerce supervisin sobre los cargos
directivos siguientes:
Director de la Escuela Nacional de Control
Gerente de Calidad y Control Interno
Gerente de Desarrollo
Contra/orla General de fa Repblica
Pgina 42
Manual de Organ;zadn yFunciones de cargos Diredivos
Director de la Escuela Nacional de Control
Artculo 77._ El Director de la Escuela Nacional de Control es el funcionario dependiente del
Gerente Central de Calidad y Desarrollo encargado de dirigir las actividades de capacitacin,
formacin, entrenamiento, especializacin y maestra al personal de la Contraloria General, del
Sistema Nacional del Control y al pblico en general; as! como la promocin de la investigacin
cientffica y la publicacin y difusin de normas y temas sobre control y gestin gubernamental.
Artculo 78._ Las funciones especificas del Director de la Escuela Nacional de Control son las
siguientes:
1. Suscribir los diplomas, certificados o constancias a los participantes y docentes de los eventos
de capacitacin efectuados por fa Escuela Nacional de Control.
2. Dirigir el servicio de biblioteca, hemeroteca y videoteca, cautelando la conservacin del
material bibliogrfico y acervo documentario.
3. Disear, proponer, promover y concertar los servicios complementarios de capacitacin a
travs del uso de la infraestructura de la Escuela Nacional de Control.
4.
5 .
6.
7.
8.
9 .
10.
11.
17.
18.
19.
Proponer la suscripcin de convenios con entidades y/o instituciones acadmicas nacionales e
internacionales a fin de intercambiar conocimientos, experiencias y metodologas de
enseanza para facilitar el desarrollo de las actividades educativas.
Coordinar con las instituciones y entidades con las que se mantienen compromisos y convenios
especiales, a fin de mejorar los actuales programas y desarrollar nuevos programas de
capacitacin.
Supervisar la evaluacin y seleccin de los docentes y expositores de la Escuela Nacional de
Control.
Actualizar el plan de estudios de la Escuela Nacional de Control.
Promover la investigacin sobre temas de gestin gubernamental y afines.
Proponer el uso de nuevas tecnologias que permitan mejorar las metodologas de enseanza
de los programas de capacitacin y cursos impartidos.
Representar a la institucn o a la unidad orgnica a su cargo, por encargo de la Alta Direccin
Supervisar la adecuada ejecucin de las actividades (le la unidad orgnica a su cargo,
informando permanentemente al Gerente Central sobre su desarrollo.
a su cargo.
Supervisar el desempeo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente.
Proponer proyectos de normas y procedimientos orientados a la mejora continua de [as
Cumplir con tos encargos y otras funciones que le asigne el Gerente Central de Calidad y
Desarrollo.
SUB CAPITULO I
Pgna 43
10.
(J )
'8.
I F
:.~ . 9.
Manoo/ de OrpanizBCin y Funciones de CDrgos Directivos
GERENCIA DE CALIDAD Y CONTROL INTERNO
Gerente de Calidad y Controllntemo
Articulo 79._ El Gerente de Calidad y Controllntemo es el funcionario dependiente del Gerente
Central de Calidad y Desarrollo, encargado de planificar, organizar, conducir y supervisar la
implantacin del sistema de gestin de la calidad y del sistema de control interno en la Contratarla
General; asimismo de supelVisar las actividades de aseguramiento de la calidad de los procesos y
productos resultantes de las labores de control efectuadas por los rganos del Sistema Nacional de
Control. Igualmente, es responsable de proponer la normativa tcnica que oriente la efectiva
implantacin, funcionamiento yevaluacin del control interno en las entidades del Estado.
Articulo 80,_ Las funciones especificas del Gerente de Calidad y Control Interno son las
siguientes:
1. Proponer y ejecutar pollticas, estrategias, procedimientos y dems acciones necesarias para
asegurar los niveles adecuados de calidad en los diferentes productos del control
gubernamental, asl como para el adecuado funcionamiento del control interno en la ContralQrla
General de la Repblica. .
2. Conducir y supervisar la implantacin del sistema de gestin de la calidad en los procesos
relacionados con el control gubernamental.
3. Conducir y supervisar las actividades relacionadas con la gestin de la calidad para mejorar
continuamente nuestros productos y servicios.
4. Supervisar las actividades de aseguramiento de la calidad de los procesos y productos
resultantes de las fabores de control efectuadas por los rganos del Sistema Nacional de
Control. en forma selectiva ysegn los criterios establecidos.
5. Proponer las normas y lineamientos que regulen el funcionamiento y operatividad del control y
aseguramiento de la calidad de los procesos y productos del control gubernamental.
6. Planificar, conducir y supervisar la implantacin del sistema de control interno en la Contralorla
General de la Repblica. a nivel entidad y en los procesos, segn lo establecido en la
normatividad aplicable; asl como ejecutar el monitoreo yseguimiento de su funcionamiento.
7. Elaborar yproponer la normativa tcnica que oriente la efectiva implantacin, funcionamiento y
Promover una cultura de la calidad y control interno en la organizacin a travs de actividades
de sensibilizacin. capacitacin, comunicacin ysoporte a las unidades orgnicas.
Supervisar las actividades de asistencia tcnica y orientacin a las unidades orgnicas en
temas referidos a fa gestin de la calidad ycontrol interno.
Supervisar la ejecucin yevaluar los planes de la Gerencia a sucargo.
Revisar, proponer, aprobar, visar, y/o dar trmite, segn corresponda, los documentos
normativos y de gestin que conciernan a su competencia funcional, con sujecin a la
normativa sobre la maleria.
Evaluar, resolver y efectuar el seguimiento a los expedientes ylo documentos de su
competencia funcional, con observancia de las polfticas, normas y procedimientos
establecidos.
Mantener informado al Gerente Central de C~lidad y Desarrollo sobre los avances y resultados
de la ejecucinde las labores de su competencia as' como de aquellas que le encomiende.
14. Asignar las funciones yautorizar permisos, comisiones yvacaciones del personal a su cargo.
16. Mantener actualizada la informacin de los sistemas informticos implementados, en el mbito
de su competencia.
\
Contralorfs General de 18Repblic8
Pgina 44
cargo.
18. Proponer las actividades de capacitacin en funcin a las necesidades del personal de las
unidades orgnicas a sucargo.
19. Realizar las dems funciones que le asigne o encargue el Gerente Central de Calidad y
Desarrollo.
Artculo 81._ El Gerente de Calidad y Control Interno ejerce supervisin sobre los cargos
directivos siguientes:
Gerente del Departamento de Gestin de laCalidad
Gerente del Departamento de Aseguramiento de la Calidad
Gerente del Departamento de Controllntemo.
Gerente del Departamento de Gestin de la Calidad
Artculo 82".- El Gerente del Departamento de Gestin de la Calidad es el funcionario
dependiente del Gerente de Calidad y Control Interno encargado de supervisar, organizar, coordinar y
ejecutar la implantacin y el mantenimiento del Sistema de Gestin de la Calidad en la Contraloria
Artculo 83._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Gestin de la
Calidad son las siguientes:
1. Formular, ejecutar y evaluar los planes del Departamento, en concordancia con los
lineamientos de politica, objetivos y estrategias institucionales.
2. Planificar, supervisar y ejecutar la implantacin del sistema de gestin de la calidad en los
procesos relacionados con el control gubernamental.
3. Supervisar y administrar las actividades relacionadas con la gestin de la calidad para mejorar
continuamente nuestros productos y servicios.
4. Monitorear y efectuar el seguimiento a travs de los indicadores correspondientes a las
actividades y acciones emprendidas relacionadas a la gestin de lacalidad.
5. Realizar actividades de asistencia tcnica y orientacin a las Unidades orgnicas en temas
referidos a la gestin de la calidad.
6. Promover una cultura de la calidad en la Institucin a travs de actividades de capacitacin,
asesoria y soporte a las unidades orgnicas.
Evaluar, resolver y efectuar el seguimiento de los expedientes y documentos correspondientes
a su competencia funcional, con observancia de las pollticas, normas y procedtmientos
establecidos.
Proponer normas y procedimientos orientados a la mejorade las actividades del Departamento.
Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones y vacaciones del personal a sucargo.
promoviendo laarmonia y el trabajo en equipo.
Mantener actualizada la informacin de los sistemas informticos implementados, en el mbito:
de sucompetencia.
Proponer la modificacin o actualizacin de las funciones asignadas a la unidad orgnica a su
cargo.
13. Proponer las actividades de capacitacin en funcin a las necesidades del personal de fas
Unidadesorgnicas a su cargo.
14. Cumplir con las disposiciones contenidas en los procedimientos intemos, asi como los
encargos asignados.
15. Realizar las dems funciones que le asigne el Gerente de Calidady Control Interno.
Contra/ora Genera/ de laRepblica
Pgina 45
Gerente del Departamento de Aseguramiento de la Calidad
Artculo 84._ El Gerente del Departamento de Aseguramiento de la Calidad es el funcionario
dependiente del Gerente de Calidad y Control Interno encargado de ejecutar las actividades de
aseguramiento de la calidad de los procesos y productos resultantes de las labores de control
efectuadas por los rganos del Sistema Nacional de Control.
Articulo 85.
M
Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Aseguramiento de la
Calidadson las siguientes:
1. Formular, ejecutar y evaluar los planes operativos del Departamento, en concordancia con los
lineamientos de poltica, objetivos y estrategias institucionales.
2. Ejecutar las actividades de aseguramiento de la calidad de los procesos y productos
resultantes de las labores de control efectuadas por los rganos del Sistema Nacional de
Control, enforma selectiva y segn los criterios establecidos.
3. Proponer las normas y lineamientos que regulen el funcionamiento y operatividad del control y
aseguramiento de la calidad de los procesos y productos del control gubernamental.
4. Realizar actividades de asistencia tcnica y orientacin a las unidades orgnicas en temas
referidos al aseguramiento de lacalidad.
5. Promover una cultura de la calidad en la Institucin a travs de actividades de capacitacin,
asesora y soporte a las unidades orgnicas.
6. Evaluar, resolver y efectuar el seguimiento de los expedientes y documentos correspondientes
a su competencia funcional, con observancia de las polfticas, normas y procedimientos
establecidos.
7. Proponer normas y procedimientos orientados a la mejorade las actividades del Departamento.
8. Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones y vacaciones del personal a sucargo.
9. Supervisar el desempef'io del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo laarmona yel trabajo en equipo.
de sucompetencia.
cargo.
unidades orgnicas a su cargo.
13. Cumplir con las disposiciones contenidas en los procedimientos internos, as como los
encargos asignados.
14. Realizar las dems funciones que le asigne el Gerente de Calidady Control Interno.
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1fk
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' lJ ' J ' '~'I".~-:!.~erente del DepartamentodeControl Interno
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rt ,>.. ~ fI i" culo 86._ El Gerente del Departamento de Control Interno es el funcionario dependiente del
\l~ \,'~I,S',''!! J j iJ rentede Calidad y Control Interno, encargado de planificar, conducir y ejecutar la implantaciny el
~~ -G.~;;'Iantenimiento del Sistema de Control Interno en la Contraloria General de la Repblica, as! como
"'.." """~A .l proponer y formular la normativa tcnica que oriente la efectiva implantacin, funcionamiento y
evaluacindel control interno en las entidades del Estado.
Artculo 87._ Las funciones especficas del Gerente del Departamento de Control Interno son
las siguientes:
1. Formular, ejecutar y evaluar los planes operativos del Departamento, en concordancia con los
lineamientos de poltica, objetivos y estrategias institucionales.
2. Planificar, supervisar y ejecutar la implantacin del sistema de control interno en la Contraloria
General de la Repblica, a nivel entidad y en los procesos, segn lo establecido en la
Contralaria General de la Repblica
Pgina 46
normatividad aplicable; as como ejecutar el monitoreo y seguimiento de sufuncionamiento.
3. Proponer la normativa tcnica que oriente la efectiva implantacin, funcionamiento y
4. Elaborar los informes y reportes consolidados de los resultados de la evaluacin del control
interno en las entidades del Estado, efectuada por los rganos del Sistema Nacional de
Control.
5. Realizar actividades de asistencia tcnica y orientacin a las unidades orgnicas en temas
referidos al control interno.
6. Promover una cultura de control interno en la Institucin a travs de actividades de
capacitacin, asesora ysoporte a las unidades orgnicas.
7. Evaluar, resolver y efectuar el seguimiento de los expedientes y documentos correspondientes
a su competencia funcional, con observancia de las polticas, normas y procedimientos
establecidos.
8. Proponer normas y procedimientos orientados a la mejora de las actividades del Departamento.
9. Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones yvacaciones del personal a su cargo.
de su competencia.
cargo.
unidades orgnicas a su cargo.
14. Cumplir con las disposiciones contenidas en los procedimientos internos, as como los
encargos asignados.
15. Realizar las dems funciones que le asigne el Gerente de la Calidady Control Interno.
(i)
F i
, .
,~ f,6
Gerente de Desarrollo
SUB CAPITULO 11
GERENCIA DE DESARROLLO
$'--ifiii1J.~ culo 88._ El Gerente de Desarrollo es el funcionario dependiente del Gerente Central de
rfj, , . p o " " l - 1 - d i ad y Desarrollo encargado de conducir y evaluar las actividades que realizan el Departamento
/ 1 Q.#de~' estin de Procesos, el Departamento de Gestin de Proyectos y el Departamento de Regulacin,
\B 4~~' cali landa el cumplimiento de las funciones asignadas a estas unidades orgnicas.
, W - '1 , . , '/,
~,q; .."~I'd~:'~"~~~ Iculo 89._ Las funciones especficas del Gerente de Desarrollo son las siguientes:
'~'!~_'...< . .. .
1. Conducir el desarrollo de proyectos y enfoques que permItanoptImIzar los procesos vrnculados
al control gubernamental, asl como la elaboracin de normas que regule estos y la gestin
administrativa.
2. Dirigir la ejecucin del portafolio de proyectos y supervisar la validacin de los documentos
normativos correspondientes a los procesos de control y [a gestin administrativa de la
Institucin.
3. Dirigir la evaluacin del cumplimiento e implementacin de los proyectos de cooperacin
tcnica yfinanciera a su cargo.
4. Dirigir la conduccin de las actividades de anlisis y mejoramiento de los procesos de la
gestin Institucional.
Contra/ora General de la Repblica
Pgina 47
5. Proponer la aprobacin de los planes de las unidades orgnicas a cargo de la Gerencia y
controlar su ejecucin.
6. Proponer, revisar, aprobar o suscribir, segn corresponda, los documentos normativos y de
gestin generados por las unidades orgnicas a su cargo.
7. Representar a la unidadorgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institlJ cinpor
8. Dirigir y controlar la ejecucin de las actividades de las unidades orgnicas a su cargo,
Infonnando al GerenteCentral deCalidadyDesarrollo sobresu ejecucin.
a sucargo.
13. Proponer la modificacino actualizacin de las funciones asignadas a las unidades orgnicas a
sucargo.
14. Comunicar a la Escuela Nacional de Control las necesidades de capacitacin del personal de
15. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente Central de Calidad y
Desarrollo.
El Gerentede Desarrollo ejerce supervisin sobre los cargos directivos siguientes:
Gerentedel Departamento deGestinde Procesos
Gerentedel Departamento deGestinde Proyectos
Gerentedel Departamento de Regulacin
Gerente del Departamento de Gestin de Procesos
Artculo 91._ El Gerente del Departamento de Gestin de Procesos es el funcionario
dependiente del Gerente de Desarrollo encargado de conducir el anlisis y mejoramiento de los
procesos de lagestin Institucional.
Artculo 92.. Las funciones especficas del Gerente del Departamento de Gestin de Procesos
sonlas siguientes:
1. Dirigir la formulacin de procedimientos generales y especfficas relativos al funcionamiento u
operacin de los procesos institucionales, asl como emitir opinin tcnica sobre los proyectos
de procedimientos que formulen las Unidades orgnicas para regular el funcionamiento. o
mejorar los procesos a su cargo.
Dirigir las actividades para la fonnulacin de normas que regulen el funcionamiento y
operatividadde las unidades orgnicas, respecto a lagestin de procesos.
Dirigir el diseo y anlisis de los procesos de la Institucin, as como elaboracin de la
documentacin ypropuestas de mejora.
4. Proponer la aprobacin de los macro procesos, procesos, subprocesos y procedimientos de la
Institucin.
5. Promover una cultura de gestin por procesos en la Institucin, a travs de la capacitacin,
asesora ysoportea las unidades orgnicas.
6. Dirigir las actividades de asistencia tcnica brindada a las unidades orgnicas respecto a la
gestin por procesos.
Pgina 48
7. Emitir opinin tcnica sobre los proyectos de normas y procedimientos formulados por las
unidades orgnicas, orientados a mejorar lacalidad de los procesos.
8. Supervisar las actividades de monitoreo y evaluacin del comportamiento de los procesos de la
Institucin, mediante la implementacin de indicadores deeficiencia y eficacia.
9. Proponer la modificacin del Texto nicode Procedimientos Administrativos - TUPA
10. Proponer los planes y presupuesto de la unidad orgnica a su cargo, formulados en funcin al
11. Proponer, aprobar o suscribir, segn corresponda, los documentos nonnativos y de gestin
12. Representar a la unidad orgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucin por
informando permanentemente al Gerente de Desarrollo.
a sucargo.
20. Cumplir con los encargos yotras funciones que le asigne el Gerente de Desarrollo.
Gerente del Departamento de Gestin de Proyectos
Artculo 93._ El Gerente del Departamento de Gestin de Proyectos es el funcionario
, dependiente del Gerente de Desarrollo, encargado de conducir la formulacin, coordinacin,
~supervisin yevaluacin de los proyectos yconvenios de cooperacintcnica de la institucin.
Artculo 94._ Las funciones especfficas del Gerente del Departamento de Gestin de Proyectos
son las siguientes:
1. Dirigir la formulacin, coordinacin, supervisin y evaluacin del portafolio de proyectos de la
Contralora General.
Realizar las coordinaciones tcnicas para la ejecucin de proyectos que se financian con el
apoyo de rganos cooperantes.
Informar al Gerente de Desarrollo y al Comit Ejecutivo sobre el avance ffsico y financiero de
los proyectos en ejecucin, as como sobre los principales factores que afecten su marcha.
Promover una cultura de gestin por proyectos en la Institucin, a travs de la capacitacin,
asesora ysoporte a las undades orgnicas.
5. Conducir la adminstracin de la ejecucin presupuestal de tos programas y proyectos
institucionales a su cargo, en el marco del financiamiento interno yexterno.
6. Dirigir la administracin del control de cambios de alcance, tiempo, costo y calidad; as como
efectuar el seguimiento de riesgos del portafolio de proyectos.
7. Dirigir la formulacin y difusin de procedimientos estandarizados para la administracin de
proyectos.
Contraloria General de laRepblica
Pgina 49
8. Supervisar el registro y la actualizacin de la informacin correspondiente al banco de
proyectos de la Institucin.
9. Proponer los planes y presupuesto de la unidad orgnica a su cargo, formulados con base en
el Plan Estratgico Institucional.
10. Proponer, aprobar o suscribir, segn corresponda, los documentos de gestin generados por la
encargo del Contralor General de fa Repblica.
informando permanentemente al Gerente de Desarrollo.
a su cargo.
promoviendola armonia yel trabajo en equipo.
19. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Desarrollo.
Gerente del Departamento de Regulacin
Artculo 95._ El Gerente del Departamento de Regulacin es el funcionario dependiente del
Gerente de Desarrollo, encargado de conducir y coordinar las actividades de anlisis, elaboracin,
actualizacin y monitoreo de los documentos normativos que regulenlas labores decontrol.
Artculo 96._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Regulacin son las
siguientes:
(J )
1. Proponer y evaluar la organizacin y aplicacin del marco normativo regulador del control
;- F J gubernamental, efectuando el anlisis y las propuestas correspondientes para su permanente
\..... mejoramientoyactualizacin.
~
2. Proponer y evaluar la formulacin y actualizacin de normas aplicables a las labores de control
que realizan la Contraloria General de la Repblica y los rganos del Sistema Nacional de
Control.
Dirigir el proceso de actualizacin normativa de la Contralorla General, asi como la
sistematizacin de la legislacin que regula el Sistema Nacional de Control, coordinando
acciones para su difusin.
Emitir opiniones tcnicas legales sobre los proyectos normativos relativos al ejercicio y
funcionamiento del control gubernamental que lesean solicitadas.
5. Proponer los planes y presupuesto de la unidadorgnica a su cargo, formulados en funcin al
Contralarra General de la Repblica
Pgina 50
8. Supervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad orgm,caa su cargo,
infonnando permanen.tementeal Gerente de Desarrollo.
a su cargo.
15. Cumplir con los encargos yotras funciones que leasigne el Gerente de Desarrollo.
CAPITULO VII
GERENCIA DE PRODUCTOS Y CONTROL ESPECIALIZADO
GERENCIA DE
PRODUCTOS Y
CONTROL
ESPECIALIZADO
I
I I I I 1
Departamento de
Departamento de Departamento de Departamento de Departam<!'ntode
Departamento de Presupuesto
Obras PbliCOe
Pmgramas Medio Ambiente y Auclitortade Asodadones
In~ers;ones
Sociates Cu~ura Desempelio Publico Privadas
Gerente de Productos y Control Especializado
~Xt:iW:v.....
~1'''';'O.~A1:\_ ulo 97._ El Gerente de Productos y Control Especializado es el funcionario dependiente del
':b.Q 'i.c'., ntralor ~ene.r~1encargado de cond~c!r los procesos relac?nados con el ,contr~1de l~s.obras
\'i~ub , s, la eJ ecuclondel presupuesto publiCO,de las contrataciones y de la inverSin publica, la
, .~ es~n del medio ambiente y el patrimonio cultural, la ejecucin de programas sociales, el
~1''~.',."c;~c~ ~:,_~mpeo de las ~n,tidades ?el sector pblic~, f~s modalidade~?e pa~ic.ipacinde la inversin
"~:'1~,~\Y.ada en la provIsin de mfraestructura publica y de servicIos publicas, el desarrollo de
metodologas y procedimientos y la realizacin de estudios e investigaciones para identificar, evaluar
y proponer oportunidades de mejora del control gubernamental.
Artculo 98._ Las funciones especficas del Gerente de Productos y Control Especializado son
las siguientes:
1. Conducir las actividades que ejecutan las unidades orgnicas a su cargo referidas a la
obtencin, procesamiento yanlisis de informacin referida al control gubemamental.
2. Conducir la formulacin de metodologas y procedimientos para el ejercicio del control
gubernamental de los temas especializados a cargo de sus unidades orgnicas dependientes.
Pgina 51
( 3 ) : : :
Msnusl de Organizacin y Funciones de cargos Directivos
3 . Conducir el desarrollo de estudios e investigaciones y proponer la aprobacin de metodologras,
tcnicas, prcticas y herramientas de control gubernamental para optimizar de las labores de
control.
4. Autorizar la prestacin de los servicios de asesorra, requeridos por las unidades orgnicas de
Hnea, a travs de la atencin de consultas tcnicas especializadas y de la asistencia en las
labores de control de especialistas en los temas de competencia de las unidades orgnicas a
sucargo.
5. Aprobar la programacin de las denuncias que por su especializacin le hayan sido derivadas
para suatencin.
6. Supervisar y refrendar los informes resultantes de las labores de control efectuadas por las
unidades organicas a su cargo.
7. Suscribir o visar Resoluciones sobretemas de sucompetencia funcional.
8. Cautelar que las unidades orgnicas a su cargo atiendan, de acuerdo a su competencia, los
pedidos efectuados por los representantes del Congreso de la Repblica.
9. Proponer la aprobacin de los planes y presupuestos de las unidades organicas a su cargo,
supervisando suejecucin.
generados por las unidades orgnicas a su cargo.
11. Aprobar la evaluacin y resolucin de los expedientes y/o documentos correspondientes a su
mbito.
13 . Dirigir y controlar las actividades que efectan las unidades orgnicas a su cargo, informando
al Gerente Central sobre su desarrollo.
ejecutadas en launidadorgnica a sucargo.
15. Asignar las funciones , autorizar permisos, comisiones, vacaciones y capacitacin del personal
a su cargo.
Supervisar el desempef'io del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendola armona y el trabajo en equipo.
actividades de las unidades orgnicas a sucargo.
19. Proponer la modificacin o actualizacin de fas funciones asignadas a las unidades orgnicas a
@
~itAI.~iJ,." sucargo.
-
~.: ' V Q ''.,~, Comunicar a la Escuela Nacional de Control las necesidades de capacitacin del personal de
I( " w.~ tI las unidades orgnicas a su cargo.
l~~ ~~) ~f.Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Vicecontralor General.
~(>;o~' f . ' ' ' ' '
'>"'>1. ~~~r~,,,'" rticulo 99._ El Gerente de Productos y Control Especializado ejerce supervisin sobre los
Gerentedel Departamento de Obras
Gerentedel Departamento de Presupuesto Pblicoe Inversiones
Gerente del Departamento de Programas Sociales
Gerentedel Departamento de Medio Ambiente yCultura
Gerente del Departamento deAuditora de Desempeo
Gerente del Departamento deAsociaciones PblicoPrivadas.
Contralorla General de laRepblica
Pgina 52
Manual do ~niz8Cin y Funciones de cargos Directivos
Gerentedel Departamento deObras
Articulo 1000.- El Gerente del Departamento de Obras es el funcionario dependiente del Gerente
de Control Especializado, encargado de organizar, dirigir, ejecutar coordinar, supervisar y apoyar la
realizacin de estudios, investigaciones, metodologlas, procedimientos y labores de control respecto
la ejecucin de obras publicas. Asimismo, evaluar y emitir opinin respecto a las solicitudes de
autorizacin previa a la ejecucin y pago de presupuestos adicionales de obra y mayores
prestaciones de supervisin de obras pblicas.
Articulo 101._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Obras son las
siguientes:
1. Dirigir la elaboracin de estudios, investigaciones, informes consolidados o informes macro, as!
como la formulacin de documentos tcnicos que contengan metodologlas y procedimientos
que se deben emplear en el control de la ejecucin de obras y concesiones de infraestructura.
2. Dirigir la formulacin de lineamientos para la supervisin de obras pblicas y para la
evaluacin de presupuestos adicionales de obra ymayores prestaciones de supervisin.
3. Coordinar la prestacin de asesorfa a las labores de control de las obras pblicas que ejecuten
las unidades organicas de linea, asl como el aseguramiento de la calidad de los resultados de
est~s en la parte pertinente.
4. Disponer y supervisar el seguimiento de las labores de control de las obras pblicas a cargo de
las unidades organicas de linea que involucren un alto grado de especializacin y complejidad.
5. Supervisar la emisin de informes y reportes sobre la ejecucin de obras pblicas para el
planeamienlo de las labores de control a cargo de las unidades organicas de linea.
6. Supervisar la evaluacin de las solicitudes y recursos Impugnativos de autorizacin previa a la
ejecucin y al pago de las prestaciones adicionales de obra y de mayores prestaciones de
supervisin de obras pblicas, que excedan los porcentajes establecidos en la normativa
especializada, emitiendo la correspondiente opinin.
7. Dirigir el proceso de articulacin de la opinin tcnica institucional con carcter vinculante a
nivel de todas las unidades orgnicas, respecto al control de la ejecucin de obras y
concesiones de infraestructura, a efectos de generar uniformidad de criterios.
8. Supervisar la evaluacin de los informes remitidos por los rganos de Control Institucional
referidos a la evaluacin de los presupuestos adicionales de obra y mayores prestaciones de ,
supervisin que sean menores a los porcentajes establecidos. ~
PlanEstratgico Institucional. .
Aprobar la evaluacin y resolucin de los expedientes y/o documentos correspondientes a su
mbito.
Representar a la unidadorgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucinpor
informando al Gerente de Productos yControl Especializado sobre sudesarrollo.
ejecutados en la unidadorgnica a su cargo.
a su cargo.
16. Supervisar el desempel'io del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
ContrsJorla Gcnaml do 18RcpVblic6
Pgina 53
Manusf de OtpanJzecJn y Funciones de CargoS Dirodlvos
20. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Productos y Control
Especializado.
Gerente del Departamento de Presupuesto Pblico e Inversiones
3.
2 .
5 .
Articulo 1020.. El Gerentedel Departamento de Presupuesto Pblico e Inversiones es el
funcionario dependiente del Gerente de Productos y Control Especializado encargado de organizar,
dirigir, ejecutar coordinar y supervisar la realizacin de estudios, investigaciones, metodologlas,
procedimientos y prestar asesarfa especializada a los rganos del Sistema Nacional de Control
respecto al presupuesto pblico, la inversin pblica y las contrataciones pblicas. Asimismo, la
evaluacin de las solicitudes de opinin previa sobre las operaciones de endeudamiento.
Articulo 103.: Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Presupuesto Pblico
e Inversiones son las siguientes:
1. Dirigir la elaboracin de estudios, investigaciones, informes consolidados o informes macro, asi
para el ejercicio del control del presupuesto, las contrataciones y las inversiones pblicas.
Coordinar la prestacin de servicios de apoyo o asesorla a las labores de control que ejecuten
las unidades orgnicas de linea, mediante la atencin de consultas o la asistencia de
especialistas en control del presupuesto pblico.
Disponer y supervisar el seguimiento de las labares de control del presupuesto pblico, la
inversin pblica y las contrataciones pblicas a cargo de las unidades orgnicas de linea que
involucren un atto grado de especializacin y complejidad.
Supervisar la emisin de informes y reportes sobre ejecucin presupuestal para el
planeamiento de las labores de control a cargo de las unidades orgnicas de linea.
Dirigir la evaluacin de las solicitudes de informe previo sobre las operaciones, fianzas, avales
y otras garanUas que otorgue el Estado, incluyendo proyectos de contratos que comprometan su
crdito o capacidad financiera, proveniente de negociaciones en el pais o en el exterior y los
convenios de inversin pb~ca regional y local con participacin del sector privado, suscribiendo el
correspondiente informe.
Supervisar la emisin de informes consolidados sobre el cumplimiento de medidas de
austeridad por parte de las entidades sujetas al Sistema Nacional de Control.
4.
Dirigir la evaluacin de las exoneraciones aprobadas a los procesos de seleccin, emitiendo las
comunicaciones pertinentes acerca de su adecuacin a la normativa aplicable.
mbito.
~upervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad orgnica a su cargo,
Informando al Gerente de Productos y Control Especializado sobre su desarrollo.
13. Implementar las acciones preventivas y correctivas que resullen de las labores de control
ejecutadas a la unidad orgnica a su cargo.
6.
(:1\7.
~8.
Conlrnlorle Generol dala RepblK;a
Pglne 54
a su cargo.
15. Supervisarel desempenodel personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo la armenia y el trabajo en equipo.
Especializado.
Gerente del Departamento de Programas Sociales
Artculo 104.- El Gerente del Departamento de Programas Sociales es el funcionario
dependiente del Gerente de Productos y Control Especializado, encargado de organizar, dirigir,
ejecutar coordinar, supervisar y apoyar la realizacin de estudios, investigaciones, metodologias,
procedimientos y labores de control a los programas sociales a cargo de las entidades pblicas.
Artculo 105._ Las funciones Especificas del Gerente del Departamento de Programas Sociales
son las siguientes:
1. Dirigir la elaboracin de estudios, investigaciones, informes consolidados o informes macro, as
como la formulacin de documentos tcnicos que contengan metodologias y procedimientos
para el ejercicio del control de los programas sociales.
2. Coordinar la prestacin de servicios de apoyo o asesoria a las labores de control de programas
sociales que ejecuten las unidades organicas de lnea, mediante la atencin de consultas o la
asistencia de especialistas.
3 .
4 .
5 .
6.
G)
. F ' 7 .
.:;. . ;:
8 .
13.
14.
Disponer y supervisar el seguimiento de las labores de control de programas sociales a cargo
de las unidades orgnicas de Ifnea que involucren un alto grado de especializacin y
complejidad.
Supervisar la emisin de informes y reportes sobre el control de programas sociales para el
planeamiento de las labores de control a cargo de las unidades orgnicas de linea.
Plan Estratgico Institucional y los lineamientos de poltica emitidos.
.generados por la unidad orgnica a su cargo.
mbito .
informando al Gerente de Control Especializado sobre su desarrollo.
a su cargo.
Unidad orgnica a su cargo.
Contre/orla General de laRepblica
Pgina 55
Manual deOtpaniz8Cin yFunciones de carpos DiroclNos
actividades dela unidadorganica a su cargo.
Especializado.
Gerente del Departamento de Medio Ambiente y Cultura
5 .
4.
2 .
3 .
Artculo 10E)O.- El Gerente del Departamento de Medio Ambiente y Cultura es el funcionario
dependiente del Gerente de Productos y Control Especializado encargado de organizar, dirigir,
ejecutar coordinar, supervisar y apoyar la realizacin de estudios, investigaciones, metodologias,
procedimientos ylabores decontrol al medio ambienteyel patrimonio cultural.
Artculo 107._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Medio Ambiente y
Culturason las siguientes:
1. Dirigir la elaboracindeestudios, investigaciones, infonnes consolidados o infonnes macro, asl
para el ejercicio del control de la gestin ambiental, los recursos naturales y el patrimonio
cultural.
Coordinar la prestacin deservicios deapoyo o asesorla a las labores decontrol dela gestin
ambiental, los recursos naturales yel patrimonio cultural queejecuten las unidades orgnicas
deHnea,mediantelaatencin deconsultas o laasistencia deespecialistas.
Disponer y supervisar el seguimiento de las labores de control de la gestin ambiental, los
recursos naturales y el patrimonio cultural a cargo de las unidades orgnicas de linea que
involucrenun allo grado deespecializacin ycomplejidad.
Supervisar la emisin de informes y reportes de seguimiento de la gestin ambiental, los
recursos naturales yel patrimonio cultural.
Aprobar la programacin ysupervisar la ejecucin delas labores decontrol desarrolladas por la
unidadorgnica a sucargo, suscribiendo los informes res~ltantes.
6.
7.
(3)
8.
FP
~~ 9.
10.
14.
15.
Supervisar la elaboracin de nfonnes sobre auditarlas en materia de medio ambiente y
patrimonio cultural efectuadas, para su remisin a la Comisin competentedel Congreso de la
Repblica.
Proponer los planes y presupuesto de la unidadorgnica a su cargo, formulados en base al
PlanEstratgico Institucional ylos lineamientos depolrticaemitidos.
Proponer, aprobar o suscribir, segn corresponda, los documentos normativos y de gesUn
mbito.
Representar a la unidadorganica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucin por
encargo del Contralor General dela Repblica.
Supervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad organica a su cargo,
informando al GerentedeProductos yControl Especializadosobresudesarrollo.
ejecutadas en launidadorgnica a su cargo.
Asignar las funciones yautorizar permisos, comisiones, vacaciones ycapacitacin del personal
a su cargo.
Supervisar el desempeno del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo laannonla yel trabajqen equipo.
Unidadorgnica a su cargo.
Contr81orla General do la Replibf1ca
Pgina 56
Manual de Organizacin y Funciones de Cargos Diredivos
Especializado.
Gerente del Departamento Auditora de Desempeo
Artculo 108.- El Gerente del Departamento de Auditarla de Desempeo es el funcionario
ejecutar coordinar y supervisar las labores de control sobre el desempeo de las entidades del sector
pblico, el desarrollo de metodologlas, procedimientos, estudios e investigaciones y la prestacin de
asesorfa especializada en temas de su competencias a los rganos del Sistema Nacional de Control.
Artculo 109.- Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Auditorla de
Desempeo son las siguientes:
1. Dirigir la elaboracin de estudios, investigaciones, informes consolidados o informes macro, asf
para el ejercicio del control del desempeo.
2. Coordinar la prestacin de apoyo o asesora a las labores de control del desempeo que
ejecuten las unidades orgnicas de Hnea,mediante la atencin de consultas o la asistencia de
especialistas.
3. Disponer y supervisar el seguimiento de las labores de control del desempeo a cargo de las
unidades orgnicas de lnea.
4. Supervisar la emisin de informes y reportes sobre el desempeo de las entidades sujetas al
Sistema Nacional de Control para el planeamiento de las labores de control a cargo de las
unidades orgnicas de lnea.
5. Dirigir la ejecucin de labores de control del desempeo de las entidades sujetas al Sistema
Nacional de Control, suscribiendo los informes resultantes.
Plan Estratgico Institucional ylos lineamientos de polticaemitidos.
Aprobar la evaluacin y resolucin de los expedientes y/o documentos correspondientes a su ,
mbito.
informando al Gerente de Productos yControl Especializado sobre su desarrollo.
ejecutados en launidadorgnica a su cargo.
a su cargo. . .
13. Supervisar el desempeo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,'
14. Cautelar la actualizacin de loainformacin de los sistemas informticos implementados en la
Contra/ora General de 18 Repb/ica
Pgina 57
Especializado.
Gerente del Departamento Asociaciones Pblico Privadas
Artculo 110._ El Gerente del Departamento de Asociaciones Pbico Privadas es el funcionario
ejecutar, coordinar, supervisar y apoyar la realizacin de estudios, investigaciones, metodologlas,
procedimientos y labores relacionadas al control en las modalidades de participacin de la inversin
privada en la provisin de infraestructura pblica y de servicios pblicos. Asimismo, evaluar las
solicitudes deopinin previa sobre los proyectos de contrato deAsociaciones Pblico-Privadas.
Artculo 111._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Asociaciones Pbico
Privadas son las siguientes:
1. Dirigir la elaboracin de estudios, investigaciones, informes, asf como la formulacin de
documentos tcnicos que contengan metodologas y procedimientos para el ejercicio del
control en las modalidades de participacin de la inversin privada en la provisin de
infraestructura pblica yde servicios pblicos,
2. Coordinar la prestacin de apoyo o asesorfa a las labores de control que ejecuten las unidades
orgnicas de !fnea, mediante la atencin de consultas o la asistencia de especialistas en
control en las modalidades de participacin de la inversin privada en la provisin de
infraestructura pblica yde servicios pblicos.
3. Dirigir la ejecucin de labores de control a las modalidades de participacin de la inversin
privada en la provisin de infraestructura pblica o de servicios pblicos, suscribiendo los
informes resultantes.
4. Dirigir la evaluacin de las solicitudes de informe previo sobre los proyectos de contrato de
Asociaciones Pblico-Privadas, suscribiendo el correspondiente informe.
5. Supervisar el seguimiento de las labores de control en las modalidades de participacin de la
inversin privada en la provisin de infraestructura pblica o de servicios pblicos, que
involucren unalto grado de especializacin ycomplejidad.
6. Dirigir la emisin de informes peridicos sobre las modalidades de participacin de la inversin
privada en la provisin de infraestructura pblica o de servicios pblicos y la ejecucin de los
contratos respectivos
Plan EstratgicoInstitucional y los lineamientos de polticaemitidos.
9. Aprobar la evaluacin y resolucin de los expedientes ' 1 1 0 documentos correspondientes a su
mbito.
informando al Gerente de Productos yControl Especializadosobre sudesarrollo.
a sucargo.
Pgina 58
Manuaf de OrganizeQn y Funciones de Gargos Directivos
actividades de la unidad orgnica a sucargo.
Especializado.
CAPITULO VIII
GERENCIA CENTRAL DE OPERACIONES
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Gerente Central de Operaciones
," o';. ~rticulO 11r.~El Gerente Central de Operaciones es el funcionario dependiente del Contralor
7 , i s ' r~.. ~' .fG\neral encargado de conducir y evaluar las acciones y actividades que realizan la Gerencia de
" ., .. ~_ A{ C9htrol Operativo, Departamento de Operaciones Especiales, Departamento de Supervisin de
\~ I .~ .,lanas de Control Institucional, la Gerencia de Control Produccin, Gerencia de Control Servicios,
'~~~ Q. &, renda de Auditarla F inanciera y de Sistemas, Gerencia del Sistema Nacional de Atencin de
~~ ~ t enuncias yOficinas de Coordinacin Regional.
Articulo 113._ Las funciones especificas del Gerente Central de Operaciones son [as siguientes:
1. Conducir y evaluar las acciones y actividades de las unidades orgnicas a su cargo,
disponIendo las acciones necesarias para el cumplimiento de los planes y metas establecidos.
2. Autorizar a las unidades orgnicas a su cargo la ejecuci6n de [as labores de control de acuerdo
su competencia les corresponda, cautelando el cumplimiento de las pollticas y lineamientos
establecidos.
3. Refrendar los informes resultantes de las labores de control que ejecuten las unidades
orgnicas a su cargo, verificando que se formulen de acuerdo a la normatiVaestablecida.
Confrnlorfa Goneral do l aRepblics
Pgi na 59
Manual da OrranlzBdn yFunciones de Csrgos DlrectOS
4. Disponer y supervisar la ejecucin de estrategias, actividades y acciones para la obtencin de
pruebas y evidencias mediante el uso de metodologias de la auditarla forense para detectar e
investigar ilfcitos o fraudes.
5. Disponer la ejecucin de las actividades necesarias para la implantacin de un sistema ultra
solido de proteccinde la informacin.
6. Disponer la implantacin de mecanismos para la consolidacin de la gestin, asl como para el
control y evaluacin de los resultados de las comisiones de auditarla y de la efectividad de los
auditores.
7. Autorizar los aspectos administrativos necesarios para que las unidades orgnicas a su cargo
realicenlas labores tcnicas operativas de sucompetencia.
8. Suscribir ResokJ cionesde Gerencia Central referidos a temas de sucompetencia.
9. Formular polticas, estrategias, normas y lineamientos para el ejercicio del control
gubernamental a cargo de los rganos conformantes del Sistema Nacional de Control.
10. Dirigir el diseno e implementacin de la linea de carrera del auditor, alineado con el modelo de
capacitacin, asl como con un plande motivaciny reconocimientode los auditores.
11. Proponer la aprobacin de los planes de las unidades orgnicas a su cargo, supervisando que
se cumplancon las metas y plazos establecidos.
generados por las unidades orgnicas a sucargo.
14. Dirigir y controlar las actividades de las unidades orgnicas a su cargo, informando
permanentemente al Contralor General sobre su desarrollo.
a sucargo.
17. Supervisar el desempeno del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
cargo.
21. Proponer las necesidades de capacitacin del personal de las unidades orgnicas a sucargo.
/l'tUlON 2. Cumplir con los encargos yotras funciones que le asigne el Contralor General.
~ "".:)..,,'~_ulo 114._ El Gerente Central de Operaciones ejerce supervisin sobre fas cargos directivos
~ iga\ ntes:
5, 'J :~.' ~i
~. ;a, Gerentede Control Operativo
~~ ,~.fih Gerentedel Departamento de Operaciones Especiales
~,,)W. Gerentedel Departamento de Supervisinde rganos de Control Institucional
Gerentede Control Produccin
Gerentede Control Servicios
Gerentede Auditorla Financiera yde Sistemas
Gerentedel Sistema Nacional de Atencin de Denuncias
Gerente de Oficina de Coordinacin Regional
Contralorfa General de la Repblica pgrns 50
Manual de Organizacin y Funciones de Cargos Drecffvos
Gerente de Control Operativo
Artculo 115._ El Gerentede Control Operativo es el funcionario dependientedel GerenteCentra!
de Operaciones encargado dirigir las actividades relacionadas con la formulacin y el control de los
planes operativos de las unidades orgnicas dependientes de la Gerencia Central de Operaciones y
dela Gerencia de Productos y Control Especializado.
Artculo 116.- Las funciones especficas del Gerentede Control Operativo sonlas siguientes:
1. Dirigir la formulacin de los planes operativos de las unidades orgnicas dependientes de la
Gerencia Central de Operaciones y de la Gerencia de Productos y Control Especiallzado,
cautelando queestos seelaborendeconformidadcon los lineamientos establecidos.
2. Cautelar que las unidades orgnicas dependientes de la Gerencia Central de Operaciones y de
fa Gerencia de Productos y Control Especializado ejecuten sus planes operativos cumpliendo
conlos lineamientos depoltica establecidos por laGerencia Central de Planeamiento y Control
deGestin, formulando propuestas demejora deser necesario.
3. Cautelar que las unidades orgnicas dependientes de la Gerencia Central de Operaciones y de
la Gerencia de Productos y Control Especializado efectenel anlisis de riesgos de entidades
deacuerdo los lineamientos establecidos por laGerencia Central de Planeamientoy Control de
Gestin.
4. Supervisar la elaboracin de informes y estadsticas sobre el estado situacional de las labores
de control a cargo de las unidades orgnicas dependientes de la Gerencia Central de
Operaciones y de la Gerencia de Productos y Control Especializado.
5. Coordinar la asignacin o reasignacinde personal a las unidades orgnicas dependientes de
la Gerencia Central deOperaciones y de laGerencia de Productos y Control Especializado.
6. Formular propuestas de requerimentos de capacitacin, recursos humanos, financieros,
logsticos e informticos de las unidades orgnicas conformantes de la Gerencia Central de
Operaciones y de laGerencia de Productos y Control Especializado.
7. Efectuar el seguimiento y control de los proyectos de informes de control a lo largodel proceso
deelaboracin y/o instancias de revisin.
8. Administrar las designaciones, encargaturas y traslados de los jefes y personal de los rganos
de Control Institucional.
Dirigir las actividades de supervisin y control del cumplimiento de los planes anuales de
control de los rganos de control institucional bajo el mbito de las unidades orgnicas
conformantes de laGerencia Central de Operaciones
Administrar el proceso de descentralizacin institucional coordinando con las unidades
orgnicas laejecucinde las acciones necesarias para su avance.
.;~$ . , generados por la unidadorgnica a su cargo.
;') "."~;. ;',
", .'ti\ probar la evaluacin y resolucin de los expedientes y/o documentos correspondientes a su
l"J b.j
r:, mio .
.\" Representar a la unidadorgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucinpor
informando al GerenteCentral sobresu desarrollo.
ejecutadas enla unidadorgnica a su cargo.
16. Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones y capacitacindel personal
a su cargo.
17. Supervisar el desempefio del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo laarmona y el trabajo enequipo.
Conlmlora General de la Repblica Pgina 61
20. Proponer las necesidades decapacitacin del personal de la unidadorgnica a su cargo.
21. Cumplir con los encargos y otras funciones que leasigne el Gerente Central de Operaciones.
Gerente del Departamento de Operaciones Especiales
Artculo 117.. El Gerente del Departamento de Operaciones Especiales es el funcionario
dependiente del Gerente Central de Operaciones encargado dirigir el desarrollo y empleo de
metodologlas de auditorla forense en la obtencin de pruebas y evidencias para la deteccin e
investigacinde actos ilicitos o fraudes.
Articulo 118.. las funciones especficas del Gerente del Departamento de Operaciones
Especiales sonlas srguientes:
1. Proponer estrategias y metodologas de auditora forense para la obtencin de pruebas y
evidencias de actos i[[citos o fraudes vlidas ante las instanciasjurisdiccionales.
2. Dirigir Y supervisar investigaciones empleando metodologas de auditora forense. suscribiendo
los informes resultantes.
3. Proponer la ejecucin de labores de control en base a las pruebas obtenidas en las
investigaciones realizadas utilizando metodologas de auditoraforense.
4. Dirigir la realizacin de estudios e investigaciones para el desarrollo y fortalecimiento de las
fases de laauditora forense.
5. Proponer a la Gerencia del Sistema Nacional de Atencin de Denuncias, labores de control en
basea pruebas y evidencias identificadas en las auditoras forenses efectuadas.
Plan EstratgcoInstitucional.
a su cargo.
Proponer las necesidades de capacitacin del personal de la unidadorgnica a sucargo.
15. Cumplir con los encargos y otras funciones que teasigne el Gerente Central de Operaciones.
Gerente del Departamento de Supervisin de rganos de Control Institucional
Artculo 119._ El Gerente del Departamento de Supervisin de rganos de Control Institucional
es el funcionario dependiente del Gerente Central de Operaciones encargado de dirigir y evaluar las
Contralara General de la Repblica
Pgina 62
~--------------------------~----
actividades relacionadas a la administracin de los rganos de Control Institucional conformantes del
Artculo 120.. Las funciones especficas del Gerente del Departamento de Supervisin de
rganos de Control Institucional son las siguientes:
1. Supervisar lafonnulacin, elaboracin y evaluacin del PlanOperativo del Departamento.
2. Dirigir la formulacin de propuestas de creacin o eliminacin de rganos de Control
Institucional,
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
13.
17.
18.
19.
20.
Evaluar, coordinar y proponer la encargatura o separacin definitiva de jefes de rganos de
Control Institucional de acuerdo a la normativa correspondiente.
Supervisar la atencin de las denuncias y quejas relacionadas al fortalecimiento del rgano de
Control Institucional, as como aquellas efectuadas contra los jefes de rganos de Control
Institucional en aspectos administrativos e inobservancia de las normas de tica y
tran-::parencia.
Dirigir las actividades de supervisin a los rganos de Control Institucional para verificar su
fortalecimiento, organizacin e implementacin, formulando los informes pertinentes.
Dirigir, en el mbito de su competencia, la atencin de los aspectos vinculados con la
aplicacin del Reglamento de los rganos de Control Institucional.
Emitir pronunciamiento respecto a los casos de conflicto de competencia entre los rganos de
Control Institucional y las unidades orgnicas de lnea, coordinando con la Gerencia de Control
Operativo.
Dirigir la ejecucin de labores de control a los rganos de Control Institucional, sujetos al
Sistema Nacional de Control, para verificar el cumplimiento de los Planes Anuales de Control,
suscribiendolos informescorrespondientes.
Dirigir la elaboracin de informes consolidados sobre resultados de la evaluacin del control
interno efectuada por el Sistema Nacional de Control en las entidades del Estado, formulando
recomendaciones para mejorar sufuncionamiento.
Cautelar la actualizacin de las Hojas de Vida de los J efes y personal de los rganos de
Control Institucional y el registro de mritos, demritos y otras incidencias relacionadas al
desempeo funcional de los mismos.
Dirigir el registro de los rganos de Control Institucional, as como la actualizacin del registro
de datos especificos de las entidades.
Dirigir la evaluacin y proponer el registro y desactivacin del registro de los rganos de
Control Institucional.
encargo del Contralor General de la Repblica_
a su cargo.
promoviendo la armanla y el trabajo en equipo.
Con/ralorla General de la Repblica
Pgina 63
Manual de Organizacin yFunciones de Gargos Directivos
21. Cumplir con los encargos yotras funciones que leasigne el Gerente Central de Operaciones.
SUB CAPITULO I
GERENCIA DE CONTROL PRODUCCiN
Gerente de Control Produccin
Artculo 121._ El Gerente de Control Produccin es el funcionario dependiente del Gerente
Central de Operaciones encargado de conducir las labores de control que se efecten en las
entidades comprendidas en el mbito de control de los Departamentos de Sector Agricultura, Sector
Energa y Minas, Sector Infraestructura, Sector Productivoy Desarrollo Econmico.
Artculo 122._ Las funciones especficas del Gerente de Control Produccinson las siguientes:
1. Disponer que las unidades orgnicas a su cargo ejecuten labores-de control, controlando su
desarrollo.
2 .
3 .
5 .
15.
Refrendar y elevar para su aprobacin los informes resultantes de las labores de control
ejecutados por las unidadesa sucargo.
Dirigir las actividades referidas a la supelVisin tcnca de los rganos de Control Institucional
que realizan las unidades orgnicas a su cargo.
Conducir la evaluacin de consultas y opiniones emitidas por las unidades orgnicas a su
cargo, suscribiendo el documento deatencin correspondiente,
Disponer, de acuerdo a su competencia, la programacin de verificacin de denuncias
derivadas por la Gerencia del Sistema Nacional de Atencin de Denuncias, as como la
adopcin de las acciones que correspondan respecto a los hallazgos remitidos por la Gerencia
deAuditora Financiera yde Sistemas.
Dirigir la elaboracin de reportes consolidados respecto a la supelVisin efectuada por las
unidades orgnicas a su cargo de la verificacin del cumplimiento de la normativa referida al
TUPA ya la Leydel Silencio Administrativo realizada por [os rganos de Control Institucional.
Disponer las labores de control a ser encargadas a los rganos de Control Institucional bajo el
mbito de las unidades orgnicas a su cargo.
Cautelar la atencin por parte de las unidades orgnicas a su cargo de los pedidos que
efecten los representantes del Congreso de la Repblica.
Informar al Gerente 'Central de Operaciones sobre el desarrollo de las labores y el,
cumplimiento de metas establecidas en los pla'nesde las unidades orgnicas a'su cargo.
Revisar, proponer, aprobar, visar y/o tramitar, segn corresponda, los documentos normativos y
de gestin que formulen las unidades orgnicas a su cargo y sean sometidos a su
consideracin.
Propon~r lineamientos y estrategias para la ejecucin de las labores de control que efecten
las unidades orgnicas a sucargo.
Proponer la aprobacin de los planes y presupuestos de las unidades orgnicas a su cargo,
supervisando suejecucin.
Representar a la unidadorgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucin por
a sucargo.
16. SupelVisar el desempeo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo la armona y el trabajo en equipo,
8 .
7 .
6.
4.
Contra/orla General de laRepblica
Pgina 64
17. Promover la mejora continua de las labores de control de las unidades orgnicas a su cargo,
con el fin de optimizar su desempef'io.
19. Proponer la modificadn o actualizadn de las fundones asignadas a las unidades orgnicas a
su cargo.
20. Cumplir con [os encargos yotras funciones que leasigne el Gerente Central de Operadones.
Artculo 123.- El Gerente de Control PrOducd6n ejerce supervisin sobre los cargos directivos
siguientes:
Gerente del Departamento de Sector Agricultura
Gerente del Departamento de Sector Energia y Minas
Gerente del Departamento de Sector Infraestructura
Gerente del Departamento de Desarrollo Econmico
Gerente del Departamento de Sector Productivo
Gerente del Departamento de Sector Agricultura
8.
3 .
2 .
Artculo 124.~ El Gerente del Departamento de Sector Agricultura es el funcionario dependiente
del Gerente de Control Produccin encargado de planear, organizar, dirigir y evaluar labores de
control en las entidades que se encuentran bajo su mbito.
Artculo 125._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Sector Agricu[tura son
las siguientes:
1. Supervisar la programacin y ejecucin de las labores de control desarrolladas por la unidad
orgnica a su cargo.
Revisar y suscribir los informes resultantes de las labores de control efectuadas por la unidad
orgnica a su cargo.
Supervisar la evaluacin de los planes anuales de control formulados por los rganos de
control rnstitudonal de las entidades bajosu mbito.
Proponer las labores de control a ser encargadas a los rganos de control institucional de las
entidades bajo su mbito.
Dirigir las actividades de evaluacin selectiva y registro de los informes resultantes de las
labores de control efectuadas por los rganos de control institucional, sobre la base de los
criterios aprobados por el area competente, informando al Gerente de Control Produccin.
Supervisar la evaluacin de la informacin del seguimiento de la implementacin de las
recomendaciones derivadas de acciones de control, remitida por los rganos de Control
Institucional de las entidades bajo suambito.
Dirigir la evaluacin de los informes de cumplimiento de los planes anuales de control remitidos
por los rganos de Control Institucional de las entidades bajo suambito.
Dirigir la ejecucin de actividades de supervisin a los rganos de control institucional de las
Dirigir y supervisar la evaluacin de las consultas y emitir opinin sobre aspectos tcnicos
operativos relativos al ambito de sucompetenda.
Supervisar la elaboracin de los informes relacionados a los resultados de la evaluacin.dei
control interno efectuada por el Sistema Nacional de Control en las entidades bajo su mbito,
as como de las acciones recomendadas e implementadas al respecto.
mbito.
4.
5 .
12. Dirigir la evaluacin de los informes semestrales de gestin de intereses remitidos por la
Superintendencia ~cional de los Registros Pblicos.
Contralora General de la Repblica
Pagina 65
informando permanentementeal Gerente sobre su desarrollo.
14. Proponer las polticas de control y evaluacin de la gestin gubernamental a ser aplicados por
los rganos conformantes del Sistema Nacional de Control.
PlanEstratgico Institucional.
1S. Implementar las acciones preventivas y correctivas que resulten de las labores de control
a su cargo.
20. Supervisar el desemper')odel personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendo la armanla y el trabajo en equipo.
24. Cumplir con los encargos yotras funciones que leasigne el Gerente de Control Produccin.
Gerente del Departamento de Sector Energa y Mnas
Artculo 126._ El Gerente del Departamento de Sector Energla y Minas es el funcionario
dependiente del Gerente de Control Produccin encargado de planear, organizar, dirigir y evaluar las
acciones yactividades de control en las entidades que se encuentran bajosu mbito.
Artculo 127.. Las funciones especficas del Gerente del Departamento de Sector Energla y
Minas son las siguientes:
Supervisar la programacin y ejecucin de las labores de control desarrolladas por la unidad
orgnica a su cargo.
orgnica a sucargo.
3. Supervisar la evaluacin de los planes anuales de control formulados por los rganos de
control institucional de las entidades bajo sumbito.
criterios aprobados por el rea competente, informando al Gerente de Control Produccin.
Institucional de las entidades bajo sumbito. .
7. Dirigir laevaluacin de los informes de cumplimiento de los planes anuales de control remitidos
por los rganos de Control Institucional de las entidades bajo su mbito.
s. Dirigir la ejecucin de actividades de supervisin a los rganos de control institUCionalde las
entidades bajosu mbito.
Conlraloria General de la Republica
Pgina 66
9. Dirigir y supervisar la evaluacin de las consultas y emitir opinin sobre aspectos tcnicos
10. Supervisar la elaboracin de los informes relacionados a los resultados de la evaluacin del
Superintendencia Nacional de los Registros Pblicos.
mbito.
informando permanentemente al Gerente sobre su desarrollo.
17. Representar a la Unidad orgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucin por
a su cargo.
21. Cautelar la actualizacin de la informacin de los sistemas informaticos implementados en la
~ 24. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Control Produccin.
~ Gerente del Departamento de Sector Infraestructura
Artculo 128._ El Gerente del Departamento de Sector Infraestructura es el funcionario
dependiente del Gerente de Control Sectorial encargado de planear, organizar, dirigir y evaluar las
/,,,~yjV~j;-~cciones y actividades de control en las entidades que se encuentran bajo su mbito, incluyendo los
'/.~ p . '- " C<, , " , , " , l~~cesos de privatizacin, concesin y liquidacin en los que tengan intervencin dichas entidades.
r{ .-~i-~.{':.CUIO 129._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Sector Infraestructura
~'3. :~" ~, _ / las siguientes: .
"~a.{o".;;nr;<;~~'.y Supervisar la programacin y ejecucin de las labores de control desarrolladas por la unidad
~. 1, '" 1, . IA'. '~
. - '. '. . . 0;- - orgnica a su cargo.
2. Revisar y suscribir los informes resultantes de las labores de control efectuadas por la unidad
orgnica a su cargo.
control institucional de las entidades bajo su mbito.
4. Proponer las labores de control a ser encargadas a los rganos de control institucional de fas
Contraloria Genaral de laRepblica
Pgina 67
Manua/ do OrrsnlzBdn y Funcionos de C81pO$Dlnx:t1vos
5 .
6.
7 .
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
G)
8.
F 9.
;.~.
20.
21.
Institucional de las entidades bajo su mbito.
Dirigir la evaluacin de los infonnes de cumplimiento de los planes anuales de control remitidos
Supervisar la elaboracin de las informes relacionodos a los resultados de la evaluacin del
control intemo efectuada por el Sistema Nacional de Control en las entidades del estado bajo
su mbito, asl como de las acciones recomendadas e implementadas al respecto.
Dirigir la evaluacin de los informes semestrales de gestin de intereses remitidos por la
Proponer las polticas de control y evaluacin de la gestin gubernamental a ser aplicados por
Plan Estratgico 1nstitucional.
mbito.
Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones y.capacitacin del personal
a su cargo. ' .
Supervisar el desempef'lo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Control Sectorial.
Articulo 130._ El Gerente del Departamento de Desarrollo Econmico es el funcionario
dependiente del Gerente de Control Produccin encargado de planear, organizar, dirigir y evaluar las
acciones y actividades de control en las entidades que se encuentran bajo su mbito.
Articulo 131._ las funciones especificas del Gerente del Departamento de Desarrollo Econmico
Contralorla General de 18 RepbliclJ
PgfllJ 68
son los siguientes:
orgnica a su cargo.
2. Revisar y suscribir los informes resultantes de !as labores de control efectuadas por la unidad
orgnica a su cargo.
4.
5 .
6.
7 .
8.
9.
10.
11.
12.
13.
~14.
\lfJ
15.
19.
20.
21.
22.
entidades bajo su mbito_
labores de control efectuadas por ros rganos de control institucional, sobre la base de los
recomendaciones derivadas de acciones de control, remitida por fas rganos de Control
por los rganos de Control Institucional de fas entidades bajo su mbito.
mbito.
Supervisar la elaboracin de los informes relacionados a los resultados de la evaluacin del
as[ como de las acciones recomendadas e implementadas al respecto.
Proponer las polfticas de control y evaluacin de la gestin gubernamental a ser aplicados por
los rganos .conformantes del Sistema Nacional de Control.
encargo del Contra lar General de la Repblica.
a su cargo.
C<Jnlralarfa General de la Repblica
Pgina 69
24. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Control Produccin.
Gerente del Departamento de Sector Productivo
Artculo 1320.- El Gerente del Departamento de Sector Productivo es el funcionario dependiente
del Gerente de Control Produccin encargado de planear, organizar, dirigir y evaluar las acciones y
actividades de control en las entidades que se encuentran bajo su mbito, incluyendo los procesos de
privatizacin, concesin y liquidacin en los que tengan intervencin dichas entidades.
Artculo 133.~ las funciones especfficas del Gerente del Departamento de Sector Productivoson
las siguientes:
orgnica a su cargo.
2. Revisar y suscribir J osinformes resultantes de las labores de control efectuadas por la unidad
orgnica a sucargo.
4. Proponer las labores de control a ser encargadas a los rganos de control institucional de las
5. Dirigir las actividades de evaluacin selectiva y registro de los informes resultantes de las
criterios aprobados por el rea competente, informandoal Gerente de Control Produccin.
6. Supervisar la evaluacin de la informacin del seguimiento de la implementacin de las
Institucional de las entidades bajosu mbito.
8. Dirigir la ejecucin de actividades de supervisin a los rganos de control institucional de las
entidades bajosu mbito.
O. Supervisar la elaboracin de los informes relacionados a los resultados de la evaluacin del
control interno efectuada por el Sistema Nacional de Control en las entidades del estado bajo
su mbito, asl como de las acciones recomendadas e implementadas al'respecto.
informando permanentementeal Gerente sobre sudesarrollo.
Proponer las polfticas de control y evaluacin de la gestin gubernamental a ser aplicados por
Plan EstratgicoInstitucional.
Proponer, aprobar o suscribir, segn corresponda, os documentos normativos y de gestin
mbito.
Contralorla General de fa Repblica
Pgina 70
19, Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones y capacitacin del personal
a su cargo.
23. Proponer las necesidades de capadtadn del personal de la unidad orgnica a su cargo.
24. Cumplir con los encargos y otras fundones que le asigne el Gerente de Control Produccin.
SUB CAPITULO 11
GERENCIA DE CONTROL SERVICIOS
Gerente de Control Servicios
Artculo 134.- El Gerente de Control Servicios es el funcionario dependiente del Gerente Central
de Operaciones encargado de conducir los procesos de control que se efecten en las entidades
comprendidas en el mbito de control de los Departamentos de Sector Salud y Ambiente, Sector
Educacin y Cultura, Sector J usticia, Sector Social, Sector Defensa, y Sector Trabajo y Autnomos.
Artculo 135.- Las funciones especificas del Gerente de Control Servicios son las siguientes:
1. Disponer que las unidades orgnicas a su cargo ejecuten acciones y actividades de control,
controlando su desarrollo.
2 .
3 .
(1)
< 4.
1 F
'~~5.
8.
9 .
10.
Refrendar y elevar para su aprobacln los informes resultantes de las acciones y actividades de
control ejecutadas por las unidades a su cargo.
Dirigir las actividades referidas a la supervisin tcnica de los rganos de Control Institucional
que realizan las unidades orgnicas a su cargo_
Conducir fa evaluacin de consultas y opiniones emitidas por las unidades orgnicas a su
cargo, suscribiendo el documento de atencin correspondiente.
Disponer, de acuerdo a su competencia, la programacin de verificacin de denuncias
derivadas por la Gerencia del Sistema Nacional de Atencin de Denuncias, as como la
adopcin de las acciones que correspondan respecto a los hallazgos remitidos por la Gerencia
Auditarla Financiera y de Sistemas.
Dirigir la elaboracin de reportes consolidados respecto a la supervisin efectuada por las
unidades orgnicas a su cargo de la verificacin del cumplimiento de la normativa referida al
TUPA y a la Ley del Silencio Administrativo realizada por los rganos de Control Institucional.
Disponer las labores de control a ser encargadas a los Organos de Control Institucional bajo el
mbito de las unidades orgnicas a su cargo.
Cautelar la atencin por parte de las unidades orgnicas a su cargo de los pedidos que
efecten los representantes del Congreso de La Repblica.
Informar al Gerente Central de Operaciones sobre el desarrollo de las labores y el
cumplimiento de metas establecidas en los planes de las unidades orgnicas a su cargo.
Revisar, proponer, aprobar, visar y/o tramitar, segn corresponda, los documentos n~rmativos y
de gestin que formulen las unidades orgnicas a su cargo y sean sometidos a su
consideracin.
Pgina 71
Gerente del Departamento de Sector Salud y Ambiente
Gerente del Departamento de Sector Educacin y Cultura
Gerente del Departamento de Sector J usticia
Gerente del Departamento de Sector Social
Gerente del Departamento de Sector Defensa
Gerente del Departamento de Sector Trabajo y Autnomos
11. Proponer lineamientos y estrategias para la ejecucin de las labores de control que efecten
12. Proponer la aprobacin de los planes y presupuestos de las unidades orgnicas a su cargo,
supervisando su ejecucin.
a su cargo.
17. Promover la mejora continua de los procesos de control de las unidades orgnicas a su cargo,
con el fin de optimizar su desempeo.
las unjdades orgnicas a su cargo.
19. Proponer la modificacin o actualizacin de las funciones asignadas a las unidades orgnicas a
su cargo.
20. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente Central de Operaciones.
Articulo 136._ El Gerente de Control Servicios ejerce supervisin sobre los cargos directivos
siguientes:
.' ~
r ' ~
,F 1
>- ~Gerente del Departamento de Sector Salud y Ambiente
Artculo 137.~ El Gerente del Departamento de Sector Salud y Ambiente es el funcionario
dependiente del Gerente de Control Servicios encargado de planear, organizar, dirigir y evaluar las
acciones y actividades de control en las entidades que se encuentran bajo su mbito.
Articulo 138._ Las funciones especficas del Gerente 'del Departamento de Sector Salud y
Ambiente son ias siguientes:
Supervisar la programacin y ejecucin de las labores de control desarrolladas por la unidad
orgnica a su cargo.
orgnica a su cargo.
control institucional de las entidades bajo su ambito.
4. Proponer fas labores de control a ser encargadas a los rganos de control institucional de las
criterios aprobados por el rea competente, informando al Gerente de Control Servicios.
Institucional de fas entidades bajo su mbito.
Contra/oria Genera/ de la Repblica
Pgina 72
por los rganos de Control Institucional de las entidades bajo sumbito.
mbito.
17. Representar a la unidad orgnIca a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucin por
encargo del Contralor General de faRepblica.
a su cargo.
Supervisar el desempefio del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
Cumplir con tos encargos yotras funciones que le asigne el Gerente de Control Servicios.
Gerente del Departamento de Sector Educacin y Cultura
Artculo 139._ El Gerente del Departamento de Sector Educacin y Cultura es el funcionario
dependiente del Gerente de Control Servicios encargado de planear, organizar, dirigir y evaluar las
acciones y actividades de control en las entidades que se encuentran bajosu mbito.
Artculo 140.- Las funciones especficas del Gerente del Depar1amentode Sector Educacin y
Culturason las siguientes:
orgnica a su cargo.
orgnica a su cargo.
Contraloris General de la Repblica
Pgina 73
Manual de Organlzodn y Funciones de C6rgos Ditedivos
3 .
4.
5 .
6.
7 .
8 .
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
$
16.
[F 17 .
.~
18.
23.
24.
entidades bajo su mbilo.
asl como de las acciones recomendadas e implementadas al respecto.
Aprobar la evaluacin y resolucin de los expedientes V'o documentos correspondientes a su
mbito.
Proponer las politicas de control y evaluacin de la gestin gubernamental a ser aplicados por
Representar a la unidad orgnica a su cargo por !uncin.propia del cargo, o a la instituci6n por
encargo del Contralor General de la Repblica. .
Asignar las funciones y autorizar permisos. comisiones, vacaciones y capacitaci6n del personal
a su cargo.
promoviendo la armonra y el trabajo en equipo.
Cautelar la actualizacin de la informaci6n de los sistemas informticos implementados en la
Proponer las necesidades de capacitacin del personal de la unidad orgtmica a su cargo.
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Control Servicios.
Contmloda Generol de la RepOblica
Pgina 7 4
Gerente del Departamento de Sector J usticia
Artculo 141._ El Gerente del Departamento de Sector J usticia es el funcionario dependiente del
Gerente de Control Servicios encargado de planear, organizar, dirigir y evaluar las acciones y
actividades de control en las entidades que se encuentran bajosu mbito.
Artculo 142._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Sector J usticia son las
siguientes:
orgnica a su cargo.
orgnica a su cargo.
6. Supervisar fa evaluacin de la informacin del seguimiento de la implementacin de las
Institucional de las entidades bajosu mbito.
7. Dirigir la evaluacin de los informes de cumplimiento de los planes anuales decontrol remitidos
operativos relativos al ambito de sucompetencia.
Aprobar fa evaluacin y resolucin de los expedientes y/o documentos correspondientes a su
mbito,
13. Supervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad organica a su cargo,
Proponer los planes y presupuesto de la unidad organica a su cargo, formulados en base al
Proponer, aprobar o suscribir, segn corresponda, tos documentos normativos y de gestin
generados por la unidadorganica a sucargo.
17. Representar a la unidad organica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la ins'itucin por
a su cargo.
Contraloria General de la Republica
Pgina 75
24. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Control Servicios.
Gerente del Departamento de Sector Social
Artculo 143._ El Gerente del Departamento de Sector Social es el funcionario dependiente del
actividades de control en las entidades que se encuentran bajosu mbito.
Artculo 144._ Las funciones especficas del Gerente del Departamento de Sector Social son las
siguientes:
orgnica a su cargo.
orgnica a su cargo.
Institucional de las entidades bajo sumbito.
Dirigir laevaluacin de los informes de cumplimiento de los planes anuales de control remitidos
por los rganos de Control Institucional de las entidades bajo sumbito.
entidades bajo sumbito.
mbito.
Cantra/orla General de la Repblica
Pgina 76
Msnual de Organizacin y FUDCiones do carpos DImcl.OS
17. Representar a la unidad orgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la insUtucinpor
ejecutadas en launidad orgnica a su cargo.
a su cargo.
23. Proponer fas necesidades de capacitacin del personal de la unidad orgnica a sucargo.
24. Cumplir con los encargos yotras funciones que le asigne el Gerente de Control Servicios.
Gerente del Departamento de Sector Defensa
Articulo 145._ El Gerente del Departamento de Sector Defensa es el funcionario dependiente del
actividades de control en fas entidades que se encuentran bajo su mbito. Asimismo, evaluar las
solicitudes de opinin previa para las contrataciones con carcter de secreto militar o de orden
interno.
Articulo 14~.- las funciones especificas del Gerente del Departamento de Sector Defensa son
las siguientes:
orgtmica a su cargo.
orgnica a su cargo.
control institucional de fas entidades bajo su mbito.
Dirigir fas actividades de evaluacin selectiva y registro de fas informes resultantes de las'
labores de control efectuadas por los rganos de control institucional, sobre ta base de los
7. Dirigir la evaluacin de los informes de cumplimiento de los planes anuales de control remitidos
8. Dirigir la ejecucin de actividades de supervisin a los rganos de control institucional de [as
,
Contralorla Genernf do ID Repblics
PlJgina n
ManrJ8l de OtpsnizBdn y Funcionos de Carpos OiroctiwJ s
control interno efectuada por el Sistema Nacional de Control en las entidades del estado bajo
su mbito, asl como de las acciones recomendadas e implementadas al respecto.
11. Supervisar la evaluacin de las solicitudes de opinin previa para las contrataciones con
carcter de secreto militar o de orden intemo que sean presentadas a la institucin, y que se
emita lacorrespondiente opinin en los casos que corresponda.
13. Supervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la unidad orgnica a su cargo.
informando permanentemente al Gerente sobresu desarrollo.
14. Proponer las pollticas de control y evaluacin de la gestin gubernamental a ser aplicados por
15. Proponer los planes y presupuesto de la unidad orgnica a su cargo, formulados en. base al
16. Proponer, aprobar o suscribir, segn corresponda. los documentos normativos y de gestin
17. Aprobar la evaluacin y resolucin de los expedientes yfo documentos correspondientes a su
mbito.
18.
19.
20.
21.
22.
(J )
3 .
~ F
'~~24.
25.
Representar a la unidadorgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucin por
Implementar las acciones preventivas y correctivas que resullen de las laboress de control
Asignar las funciones y autorizar permisos. comisiones, vacaciones y capacitacin del personal,
a sucargo.
Supervisar el desempel"io del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
Proponer las necesidades decapacitacin del personal de la unidadorgnica a sucargo.
Cumplir con los encargos yotras funciones que le asigne el Gerente de Control Servicios.
Gerente del Departamento de Sector Trabajo y Autnomos
Artculo 147.- El Gerente del Departamento de Sector Trabajo y Autnomos es el funcionario
f
Q.~:-"iw.1.. pendiente del Gerente de Control Servicios encargado de planear, organizar, dirigir y evaluar las
'J ~~.. .","'ones y actividades de control en las entidades que se encuentran bajosu mbito.
~ .:,i~A~~ ulo 148._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Sector Trabajo y
.~ "? Aul
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nomos sonlas siguientes:
~~~:" :..~.?'Supervisar la programacin y ejecucin de las labores de control desarrollados por la unidad
........" orgnica a su cargo.
orgnica a su cargo.
conlrol institucional de las entidades bajo su mbito.
Conftfllorla Genem/ do lo Ropblic8
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Manual de Organizacin y Funciones de cargos Direaivos
5 .
6.
7 .
8.
9.
10.
11.
12.
13.
~14.
W
5
.
16.
21.
22.
23.
24.
asi como de las acciones recomendadas e implementadas al respecto.
Superintendencia Nacional de fas Registros Pblicos.
mbito.
Supervisar la adecuada ejecucin de fas actividades de la unidad orgnica a su cargo,
Plan Estratgico InstitucionaL
Asignar las funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones y capacitacin del personal'
a su cargo.
Supervisar el desempeo del personal a su cargo y efectuar su evaluacln peridicamente,
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Control Servicios.
SUB CAPITULO 111
Contraloria General de la Repblca
Pgina 79
Msnusl de OrgBnlzocin yFunciones do ClJ l10S Dlroclivos
GERENCIA DE AUDITORA FINANCIERA Y DE SISTEMAS
Gerente de Auditoria Financiera y de Sistemas
8.
7.
6.
11.
16.
15.
17.
Articulo 149._ El Gerente de Auditarla Financiera y de Sistemas es el funcionario dependiente
del Gerente Central de Operaciones encargado de conducir las actividades referidas al registro,
designacin y supervisin de sociedades de auditarla; la ejecucin y supervisin de las auditarlas
financieras; la emisin del Informe de Auditoria a la Cuenta General de la Repblica; y el control de
los sistemas informticos de las entidades pblicas.
Articulo 150._ Las funciones especificas del Gerente de Auditarla Financiera y de Sistemas son
las siguientes:
1. Disponer la ejecucin y supervisin de auditorfas financieras, del control de calidad y desempeno y
de la supervisin tcnica y administrativa de las Socledades de Auditorta y auditores
independientes.
2. Disponer, de acuerdo a su competencia, la programacin de labores de control respecto a las
denuncias derivadas por la Gerencia del Sistema Nacional de Atencin de Denuncias.
3. Aprobar los informes resultantes de las labores de control ejecutadas por las unidades orgnicas a
su cargo.
4. Dirigir el proceso de certificacin de auditores. coordinando con la Escuela Nacional de Control la
formulacin y ejecucin del Plan Anual de Capacitacin de Auditores.
5. Solicitar a la Gerencia de Control u Oficina de Coordinacin Regional correspondiente, la
realizacin de las acciones que correspondan, de acuerdo a su competencia funcional y la
normativa vigente, respecto a los hallazgos identificados en las auditarlas financieras y los
exmenes a la infonnacin presupuestaria efectuados por los rganos conformantes del Sistema
Proponer la aprobacin de los planes de las unidades orgnicas a cargo de la Gerencia y
supervisar su ejecucin.
Aprobar la evaluacin y resolucin de los expedientes V'o documentos correspondientes a su
mbito.
Dirigir y controlar la adecuada ejecucin de las actividades de las unidades orgnicas a su
cargo, informando al Gerente Central sobre su desarrollo.
ejecutadas en la unidad orgtmica a su cargo.
a su cargo.
Supervisar el desempeflo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
Proponer la modificacin o actualizacin de las funciones asignadas a las unidades orgtmicas a
su cargo.
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente Central de Operaciones.
Contm1orla Generol de 18Repliblic8 _...
Manual de Oryanaacin yFunciones de Cargos Directivos
Artculo 151(1.- El Gerente de Auditarla Financiera y de Sistemas ejerce supervisin sobre los
Gerente del Departamento de Auditora Financiera y de la Cuenta General
Gerente del Departamento de Gestin de Sociedades de Auditorla
Gerente del Departamento de Auditora de Sistemas.
Gerente del Departamento de Auditoria Financiera y de la Cuenta General
Artculo 15~.- El Gerente del Departamento de Auditarla Financiera y de la Cuenta General es el
funcionario dependiente del Gerente de Auditora Financiera y de Sistemas encargado de dirigir la
ejecucin de auditarlas financieras y exmenes a la informacin presupuestaria, as! como de la
supervisin de las efectuadas por las Sociedades de Auditorla y rganos de Control Institucional.
Asimismo, dirigir el examen de la consolidacin de la informacin sobre ejecucin presupuestal y
estados financieros efectuada por la Direccin Nacional de Conlabilidad Pblica y la elaboracin del
Informe de Auditarla a la Cuenta General de la Repblica.
Artculo 153._ Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Auditarla Financiera
y de la Cuenta General son las siguientes:
1. Dirigir la ejecucin de auditarlas financieras y exmenes a la informacin presupuestaria en las
entidades pblicas, empresas del Estado, proyectos financiados por organismos multilaterales,
asl como en las Direcciones Nacionales de Endeudamiento Pblico, Tesoro Pblico,
Presupuesto Pblico y Oficina General de Administracin del Ministerio de Economla y
Finanzas.
2 .
3 .
4.
5 .
10.
11.
12.
Dirigir las actividades de supervisin tcnica que se efecten a las auditarlas financieras y
exmenes a la informacin presupuestaria efectuadas por las Sociedades de Auditora y rganos
de Control Institucional, asl como a los informes resultantes de estas.
Proponer a la Gerencia de Auditora Financiera y de Sistemas remita a la Gerencia de Control
u Oficina de Coordinacin Regional correspondiente, los hallazgos identificados en las
auditoras financieras y exmenes a la informacin presupuestaria efectuados por los rganos
conforman tes del Sistema Nacional de Control.
Dirigir la formulacin del informe macro administrativo de supervisin de la gestin
presupuestal resultante de la revisin de los informes de ejecucin presupuestal de ingresos y
gastos y de cumplimiento de metas.
Dirigir la identificacin de aspectos relevantes resultantes del anlisis y consolidacin de los
informes de evaluacin financiera y presupuestaria que remiten las entidades sujetas al
Sistema Nacional de Control, as como de los informes de evaluacin emitidos por el Ministerio
de Economa y Finanzas para su inclusin en el Informe de Auditora de la Cuenta General de
la Repblica.
Dirigir la formulacin del informe complementario de la Auditarla de la Cuenta General de la
Repblica sobre endeudamiento interno y externo del Estado.
Dirigir la formulacin del Informe de Auditora de la Cuenta General de la Repblica elaborada
por la Direccin Nacional de Contabilidad Pblica, en concordancia a 1anormativa vigente.
Disponer la ejecucin de acciones para reducir o eliminar el nmero de entidades omisas a la
presentacin del informe sobre la ejecucin presupuestal y estados financieros, recomendando
acciones de control en las entidades que lo ameriten.
Dirigir la evaluacin de consultas y emisin de opiniones sobre temas relacionados a su
competencia funcional, remitiendo el documento de atencin a la Gerencia.
Conlra/oria General de la Repblica
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mbito.
13. Representar a la unidadorgnica a su cargo por funcin propia del cargo, o a la institucinpor
informandoal Gerente de Auditora Financiera yde Sistemas sobresu desarrollo.
a su cargo.
unidadorgnica a suca~go.
21. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Auditorla Financiera y
de Sistemas.
Gerente del Departamento de Gestin de Sociedades de Auditora
Suscribir informes sobre los procesos de certificacin, registro, designacin, supervisin y
capacitacinde las.SociedadesdeAuditora.
Dirigir los procedimientos sancionadores a las Sociedades de Auditora y entidades, cuando
corresponda.
Disponer la asistencia tcnica y apoyo administrativo a las Comisiones Especiales de
Designacinde Sociedades deAuditoria.
Suscribir las opiniones tcnicas y absolucin de consultas que se emitan, relacionadas con la
aplicacin del Reglamento de las Sociedades de Auditarla, proponiendo ante las instancias
pertinentes la interpretacin detales disposiciones cuando corresponda.
Disponer la fiscalizacin selectiva de la informacin y/o documentacin presentada por las
entidades y Sociedades de Auditora, derivados del proceso de designacin.
Dirigir la evaluacin de los casos de revocatoria y/o impugnacin a las designaciones de
Sociedades de Auditora, segn las disposiciones del Reglamento, suscribiendo el
pronunciamiento tcnico correspondiente.
5 .
Artculo 154._ El Gerente del Departamento de Gestin de Sociedades de Auditora es el
funcionario dependiente del Gerente de Auditoria Financiera y de Sistemas encargado de dirigir los
procesos de registro, designacin, contratacin ysupervisin de Auditores y Sociedades deAuditoria.
Artculo 155._ Las funciones especficas del Gerente del Departamento de Gestin de
Sociedades de Auditorla sonlas siguientes:
1. Dirigir el proceso de registro de Sociedades de Auditorla, cautelando que la informacin
registradase encuentre actualizada, de acuerdo a la normativacorrespondiente.
Supervisarel procesode designacinde auditoras financieras externas de las entidades sujetas
a control.
10.
9.
Contraloria General de la Republfca
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mbito.
encargo del Contra!or General de la Repblica,
informando al Gerente deAuditarla Financiera y de Sistemas sobre su desarrollo.
ejecutadas en la unidad orgnica a sucargo.
a su cargo.
promoviendo laarmonfa y el trabajo en equipo.
20. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Auditorfa Financiera y
de Sistemas.
Gerente del Departamento de Auditora de Sistemas
Artculo 156._ El Gerente del Departamento de Auditora de Sistemas es el funcionario
dependiente del Gerente de Auditorla Financiera y de Sistemas encargado de organizar, dirigir,
ejecutar coordinar, supervisar y apoyar la realizacin de estudios, investigaciones, metodologas,
procedimientos ylabores de control relacionadas al control de los sistemas de informacin.
Artculo 157.- Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Auditoria de Sistemas
son las siguientes:
1. Dirigir la elaboracin de estudios, investigaciones, informes consolidados o informes macro, as
para el ejercicio del control de los sistemas de informacin.
Coordinar la prestacin de apoyo o asesorla a las labores de control que ejecuten las unidades
orgnicas de llnea, mediante la atencin de consultas o la asistencia de especialistas en
control de los sistemas de informacin.
3. Dirigir la programacin y ejecucin de las labores de control referidas a sistemas informticos,
refrendando yelevando los informes resultantes.
Dirigir las actividades de control preventivo que se ejecuten respecto a temas de su
competencia, suscribiendo los informes resultantes.
mbito.
informandOal Gerente de Auditorla Financieray de Sistemas sobre su desarrollo.
Contra/orla General de /a Repblica
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3 .
a su cargo.
12. Supervisar el desempefio del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
13. Cautelar la actualizacin de la informacin de los sistemas informaticos implementados en la
14. Proponer proyectos de normas y procedimientos orientados a la mejora continua de fas
16. Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de Auditorla Financiera y
de Sistemas.
SUB CAPITULO IV
GERENCIA DEL SISTEMA NACIONAL DE ATENCiN DE DENUNCIAS
Gerente del Sistema Nacional de Atencin de Denuncias
Artculo 158.. El Gerente del Sistema Nacional de Atencin de Denuncias es el funcionario
dependiente del Gerente Central de Operaciones encargado de dirigir el Sistema Nacional de
Atencin de Denuncias y conducir las labores que realizan el Departamento de Atencin al
Ciudadano y el Departamento de Verificacin de Denuncias.
Artculo 159.. Las funciones especficas del Gerente del Sistema Nacional de Atencin de
Denuncias son las siguientes:
Dirigir la programacin de las acciones y actividades de control que deben ejecutarse para
evaluar y verificar las denuncias recibidas por el Sistema Nacional de Atencin de Denuncias,
determinando aquellas que deben ser efectuadas por otras unidades orgnicas u rganos
conformantes del Sistema Nacional de Control.
Solicitar a las unidades orgnicas que los rganos de Control Institucional bajo su mbito
efecten la verificacin de las denuncias recibidas, as como a las unidades orgnicas
especializadas la verificacin de los casos que requieran de su participacin.
Aprobar las labores de control que deben efectuarse para verificar los casos provenientes de
las denuncias recibidas por el Sistema Nacional de Atencin de Denuncias, refrendando los
informes resultantes.
Cautelar que las unidades organicas a su cargo cumplan con las metas establecidas en sus
planes operativos, as como que las acciones y actividades que ejecuten se efecten de
acuerdo a las polticas, lineamientos y normativa establecidos.
Solicitar a los rganos de Control Institucional la recopilacin de informacin necesaria para la
gestin de las denuncias recibidas.
Dirigir y evaluar el proceso de atencin de denuncias recibidas por el sistema Nacional de
Atencin de Denuncias, disponiendo las acciones que sean necesarias para su adecuado
desarrollo.
7. Dirigir las actividades de seguimiento y monitoreo de las etapas de atencin de denuncias
recibidas tanto por la Sede Central, Oficinas de Coordinacin Regional, Oficinas Regionales de
Control y J efes de los rganos de Control Institucional, estableciendo metas e indicadores para
su evaluacin.
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{t)
,20.
Q 1.
. ~.
22.
8. Controlar que las unidades orgnicas a su cargo den respuesta a los denunciantes respecto al
curso al curso seguido por las denuncias presentadas.
9. Remitir a los rganos competentes los resultados de las verificaciones de denuncias
efectuadas por el Departamento de Verificacin de Denuncias, para la adopcin de las
acciones correspondientes.
10. Suscribir las solicitudes de informacin a las entidades pertinentes, para la atencin de las
denuncias recibidas.
11. Dirigir la absolucin de consultas e interpretacin de la normativa aplicable al Sistema Nacional
deAtencin de Denuncias, suscribiendo el documento de atencin.
12. Proponer el desarrollo de mecanismos para fortalecer y promover la participacin ciudadana
mediante audiencias pblicas y sistemas devigilancia, en apoyo al control gubemamental.
13. Dirigir la formulacin y proponer polfticas y lineamientos para la atencin, evaluacin y
verificacin de denuncias, as como para laaplicacin de la ley de proteccin al denunciante en
el mbito administrativo yde colaboracin eficaz en el mbito penal.
14. Dirigir la formulacin de los planes de las unidades orgnicas a su cargo y supervisar su
ejecucin.
15. Proponer, aprobar o suscribir, segn corresponda, los documentos normativos y de gesUn
a sucargo.
Proponer proyectos de normas y procedimientos orientados a la mejora continua las labores de
Proponer la modificacino actualizacin de las funciones asignadas a las unidades orgnicas a
sucargo.
""'-:;;""~~23. Cumplir conlos encargos y otras funciones que leasigne el Gerente Central de Operaciones
II.'~""~::~"\ {l:CUIO160._ El Gerente del Sistema Nacional de Atencin de Denuncias ejerce supervisin
I~"t j . , t s:D'brelos cargos directivos siguientes:
i % : ; j l 11
J
Gerente del Departamento deAtencin al Ciudadano
~-r;;;~<'r. ~ : ~f t.; f 1 J f . Gerente del Departamento deVerificacin de Denuncias
Gerente del Departamento de Atencin al Ciudadano
Artculo 161.- El Gerente del Departamento de Atencin al Ciudadano es el funcionario
dependiente del Gerente del Sistema Nacional deAtencin de Denuncias, encargado de supervisar, a
nivel nacional, las actividades de atencin y orientacin de la ciudadania, la calificacin de denuncias
y organizacin decasos; as como de la proteccin y beneficios a los denunciantes.
Artculo 162.- Las funciones especificas del Gerente del Departamento de Atencin al
Ciudadano son las siguientes:
Con/ra/orla General de /a Republica
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Manual de Organizacin y Funciones de cargos Di~ctivos
1. Supervisar la atencin que se brinda a la ciudadana respectoa la presentacin, debidamente
sustentada de denuncias de presuntos hechos arbitrarios o ilegales que ocurran en cualquier
entidadpblica.
2. Supervisar que las etapas de recepcin, admisin oderivacin a las entidades competentes de
las denuncias que presentenfuncionarios, servidores olaciudadanaen general.
3. Cautelar que el proceso de atencin de los ciudadanos que presentan denuncias a nivel
nacional se efecte adecuadamente y de conformidad con las polticas, estrategias y
lineamientosestablecidos.
.4. Dirigir la evaluacin del contenido y de la documentacin probatoria de las denuncias
presentadas, aprobando su admisin y calificadn, a fin de organizar los casos para su
posterior verificacin oderivacin a launidadorgnicacompetente.
5. Aprobar las propuestas de requerimiento de informacin complementaria a las entidades
pertinentes, paralaatencin de las denundas recibidas.
6. Cautelarque los procedimientosde recepcin, admisin de denuncias, organizacin de casos y
comunicacin de resultados se efecten a nivel nacional de acuerdo a los lineamientos
establecidos.
7. Proponer, supervisar y evaluar los planes y presupuesto de la unidad orgnica a su cargo,
formulados en baseal Plan EstratgicoInstitucional.
generados por launidadorgnicaasucargo.
9. Representar a la unidadorgnica a su cargo porfuncin propiadel cargo, o ala institucin por
encargodel Contralor General de laRepblica.
informandoal Gerente del SistemaNacional de Atencin de Denuncias sobre sudesarrollo.
ejecutadas en launidadorgnicaasu cargo.
Asignar las funciones yautorizar permisos, comisiones, vacaciones ycapacitacin del personal
asu cargo.
promovendolaarmonayel trabajoen equipo.
unidadorgnicaasucargo.
actividades de la unidadorgnicaasu cargo.
Proponer las necesidadesde capacitacin del personal de launidadorgnica asucargo.
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente del Sistema Nacional de
Atencin de Denuncias.
16.
15.
11.
%i~{t:~17.
'Y-~ . ", -1).e~
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'~.~ ~I ente del DepartamentodeVerificacin de Denuncias
\"~ ,:;i;~~~rticuIO 163'.- El Gerente del Departamento de Verificacinde Denuncias es el funcionario
~ dependiente del Gerente del Sistema Nacional de Atencin de Denuncias, encargadode conducir las
acciones y actividades para verificar los casos provenientes de las denuncias evaluadas a nivel
nacional.
Artculo 164D.~ Las funciones especficas del Gerente del Departamento de Verificacin de
Denuncias son lassiguientes:
1. Aprobar la programacin de las labores de verificacin de casos aser ejecutadas por la unidad
orgnicaasu cargo.
Contra/orla General de laRepblica
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2.
3.
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9.
10.
11.
12.
13.
16.
Cautelar que la verificacin de los casos provenientes de las denuncias a nivel nacional se
efecten de conformidad con las polticas, estrategias y lineamientos establecidos.
Supervisar y suscribir los informes resultantes de las labores de control efectuadas por el
Departamento a su cargo, para verificar las denuncias a nivel nacional.
Solicitar la asistencia de especialistas y organismos competentes con el propsito de cumplir
con las actividades propias del Departamento.
Dirigir y controlar que las actividades de verificacin de los casos y de comunicacin de sus
resultados, que se realizan en la sede central, oficinas regionales y jefaturas de rganos de
Control Institucional, se efecten de conformidad con las normas y procedimientos
establecidos.
Dirigir las actividades de seguimiento y monitoreo de las etapas de verificacin y comunicacin
de resultados de las denuncias incluidas en las labores de control ~jecutadas por el Sistema
Nacional de Control, cautelando que se realicen de acuerdo a los lineamientos establecidos.
Controlar el estado situacional de las denuncias que se encuentran en las etapas de
verificacin y comunicacin de resultados a nivel nacional, formulando las acciones correctivas
pertinentes.
Proponer los planes y presupuesto de la unidad organica a su cargo, formulados en base al
Dirigir y controlar la adecuada ejecucin de las labores de la unidad orgnica a su cargo,
informando al Gerente sobre su desarrollo.
Asignar fas funciones y autorizar permisos, comisiones, vacaciones y capacitacin del personal
a su cargo.
Proponer proyectos de normas y procedimientos orientados a la mejora continua de las labores
de la unidad orgnica a su cargo.
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente del Sistema Nacional de
Atencin de Denuncias.
SUB CAPITULO IV
OFICINAS DE COORDINACiN REGIONAL
Gerente de Oficina de Coordinacin Regional
Articulo 165.- El Gerente de Oficina de Coordinacin Regional es el funcionario dependiente del
Gerente Central de Operaciones encargado de supervisar y evaluar las labores de control ejecutadas
por las Oficinas Regionales de Control a su cargo.
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Art cul O 166.- Las funciones especficas del Gerente de Oficina de Coordinacin Regional, son
las siguientes:
1. Disponer que las Oficinas Regionales de Control a su cargo ejecuten labores de control en las
entidades bajo su mbito, incluyendo los referidos a denuncias, asi como respecto a los
hallazgos identificados en las auditarlas financieras derivadas por la Gerencia Central de
Operaciones.
2. Supervisar y evaluar la ejecucin de las labores de control que se efecten en las entidades
bajo su mbito de competencia, supervisando y refrendando los informes resultantes.
3. Supervisar y refrendar los informes resultantes de las labores de control efectuadas por las
Oficinas Regionales de Control a su cargo.
4. Proponer la aprobacin de los planes de los rganos de Control Institucional bajo el mbito de
las Oficinas Regionales de Control a su cargo, as! como los correspondientes a su propio
mbito.
5. Dirigir la evaluacin de los informes de cumplimiento elaborados por los rganos de Control
6. Disponer las labores de control a ser encargadas a los rganos de Control 1nstitucional bajo el
mbito de las Oficinas Regionales de Control a sucargo, as como a los de su propio mbito.
7. Autorizar la ejecucin de actividades de supervisin tcnica, evaluacin de desemper"ioy de
verificacin de denuncias en los rganos de Control Institucional bajo el mbito de las Oficinas
Regionales de Control a sucargo, asl como en los de su propio mbito.
8. Dirigir las actividades relacionadas con la administracin de los rganos de Control
Institucional bajo el mbito de las Oficinas Regionales de Control a su cargo, as como los de
su propio mbito.
9. Dirigir las actividades de evaluacin selectiva y registro de los infonnes resultantes de las
labores de control efectuadas por los rganos de Control Institucional, sobre la base de los
criterios aprobados por el rea competente.
10. Supervisar la evaluacin y registro de la infonnacin remitida por los rganos de Control
G)
Institucional respecto a la implementacin de las recomendaciones contenidas en los informes
fI formulados por los rganos confonnantes del Sistema Nacional de Control respecto a las
1F entidades bajo el mbito de laOficina de Coordinacin Regional a sucargo.
~ . 1. Dirigir la ejecucin de actividades de supervisin tcnica, evaluacin de desemper"ioy de
verificacin de denuncias en los rganos de Control Institucional de las entidades bajo el
mbito de control de laOficina deCoordinacin Regional a sucargo.
control interno efectuada por el Sistema Nacional de Control-en las entidades bajo el mbito de
la Oficina de Coordinacin Regional a su cargo, as como de las acciones recomendadas e
implementadas al respecto.
13. Dirigir la evaluacin y verificacin de las denuncias presentadas respecto a [as entidades que
se encuentran bajoel mbito de control de la Oficina de Coordinacin Regional a sucargo.
Dirigir la evaluacin y procesamiento de la informacin del programa del vaso de leche que
presentanlas Municipalidades bajoel mbito de laOficina de Coordinacin Regional de Control
a sucargo.
Suscribir Resoluciones de Oficina de Coordinacin Regional sobre temas de sucompetencia.
Oirig.ry supelVisar la evaluacin de las consultas recibidas y emitir opinin sobre aspectos
tcnICOSoperativos relativos al mbito de su competencia.
17. lnfonn.ar. al Gerente Central ~e Operaciones sobre el desarrollo de las labores y el
cumpllmtento de metas establecidas en los planes de las Oficinas Regionales de Control a su
cargo.
18. Gestionar los recursos necesarios para el normal desarrollo de las acciones y actividades de
control de las Oficinas Regionales de Control a su cargo.
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Manual de Organizacin y Funciones de cargos Dirodivos
19. Proponer los planes y presupuesto de las Oficinas Regionales de Control a su cargo,
cautelandoque se hayanformulado en base al Plan EstratgicQInstitucional yfoslineamientos
de polticaestablecidos; ycontrolar su ejecucin.
generados por las unidades orgnicas asucargo.
21. Aprobar laevaluacin y resolucin de los expedientes y/o documentos correspondientes a su
mbito.
22. Representar a launidad orgnicaa su cargo por funcin propiadel cargo, oa lainstitucin por
encargodel Contralor General de laRepblica.
23. Cautelar que las Oficinas Regionales de Control a su cargo atiendan, de acuerdo a su
competencia, los pedidosefectuados por losrepresentantes del Congresode laRepblica.
24. Supervisar que se brinde el soporte administrativo al rganoInstructor constituido en laOficina
de Coordinacin Regional asucargo.
ejecutadas en launidadorgnicaasu cargo.
26. Asignar las funciones yautorizar permisos, comisiones, vacaciones ycapacitacin del personal
asu cargo.
unidadorgnicaasu cargo.
28. Proponer la modificacin o actualizacin de las funciones asignadas a la Oficina de
Coordinacin Regional y alasOficinas Regionales de Control asu cargo.
29. Supervisar el desempef'io del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promoviendolaarmona yel ambiente de trabajoen equipo.
actividades de laOficina de Coordinacin Regional yde las Oficinas Regionales de Control a
su cargo.
Comunicar a laEscuelaNacional de Control las necesidades de capacitacin del personal de la
Oficinade Coordinacin Regional y de lasOficinas Regionales de Control asu cargo.
Cumplir con losencargos yotras funciones que le asigne el Gerente Central de Operaciones.
Artculo 167,_ El Gerente de Oficina de Coordinacin Regional ejerce supervisin sobre los
J efes de las Oficinas Regionales de Control bajosu dependencia, de acuerdoalaestructuraorgnica
aprobada.
9.:',;,:iiiA%.,
f;,'iI' '~,," ' fedeOficina Regional de Control
/$ ~" '.\
(~ 1;~f/A~I culo 168.- El ~efe.?e Ofic!naRegional de Control es el funcionario depen~i~~te del Gerente
.\, ~J, I a Oficina de Coordmaclon Regional que corresponda, encargado de planear, dirigir yevaluar las
~(l{'"'Ol~c:t<:~'~-" ores de control en las entidades que se encuentran bajo el mbito de la unidad orgnica a su
~"cl.;,;~~
.~- cargo.
Artculo 169.- Las. funciones especificas del J efe de Oficina Regional de Control, son las
siguientes:
1. Supervisar y evaluar la ejecucin de las labores de. control que se e~ectenen las entida~es
bajo su mbitode competencia, incluyendo las refendas.a las den~nclas, asl como res~eco a
los hallazgos identificados en las auditorias finanCieras derivados por la OfiCina de
Coordinacin Regional.
2. Revisar y suscribir los informes resultantes de las labores de control efectuadas por laOficina
Regional de Control asu cargo.
3. Supervisar la evaluacin y proponer la ap~obacind.elos Plabne
t
s danualeosfid.e coRntr~1 d:
1
I~:
rganos de control institucional de las entIdades baJ Oel m loe a Icma eglon
(Antralora General de la Repblica
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4.
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control a sucargo.
Proponer a la Oficina de Coordinacin Regional las labores de control a ser encargadas a los
rganos de Control Institucional bajo el mbito de la Oficina Regional de Control a sucargo.
criterios aprobados por el rea competente, informando al Gerente de la Oficina de
Coordinacin Regional.
Coordinar las acciones y actividades a adoptar respecto a los resultados de las audjtoras
financieras y de los exmenes a la informacin presupuestaria remitidos por la Gerencia de
Auditora Financierayde Sistemas.
Supervisar la evaluacin y registro de la informadn remitida por los rganos de Control
Institucional respecto a la implementacin de las recomendaciones contenidas en los informes
formulados por los rganos conformantes del Sistema Nacional de Control sobre las entidades
bajoel mbito de laOficina Regional de Control a su cargo.
Dirigir la ejecucin de actividades de supervisin tcnica, evaluadn de desempeo y de
verificacin de denuncias en los rganos de Control Institucional bajo el mbito de la Oficina
Regional de Control a su cargo.
Dirigir y supervisar la evaluacin de consultas y emitir opinin sobre aspectos tcnicos
Supervisar la evaluacin de los informes de cumplimiento de los planes anuales de control
remitidos por los rganos de Control Institucional bajo su mbito de control.
Supervisar laelaboracin de los informes relacionados a los resultados de las evaluaciones del
control interno efectuadas por el Sistema Nacional de Control en las entidades bajo el mbito
de la Oficina Regional de Control a su cargo, as como de las acciones recomendadas e
implementadas al respecto.
Dirigir la evaluacin yverificacin de las denuncias presentadas respecto a las entidades que
se encuentran bajo el mbito de control de laOficina Regional de Control a su cargo
Dirigir la evaluacin y procesamiento de la informacin del programa del vaso de leche que
presentan las municipalidades bajo el mbito de la Oficina Regional de Control a su cargo,
proporcionando informacinal respecto al Departamento de Programas Sociales.
Plan Estratgico Institucional y los lineamientos de polfticaemitidos.
mbito.
~upervisar la adecuada ejecucin de las actividades de la Unidad orgnica a su cargo,
Informando permanentemente al Gerente de la Oficina de Coordinadn Regional sobre su
desarrollo.
I~plementar las a~ciones preventivas y correctivas que resulten de las labores de control
a su cargo.
Supervi~ar el desempeo del personal a su cargo y efectuar su evaluacin peridicamente,
promovIendola armonia y el trabajo en equipo.
Confraloria General de laRepblica
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23.
24.
25.
26.
Cumplir con los encargos y otras funciones que le asigne el Gerente de la Oficina de
Coordinacin Regional que corresponda.
CAPITULO IX
SECRETARA TCNICA DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE RESPONSABILIDADES
ADMINISTRATIVAS
Secretario Tcnico
2.
5.
3 .
4.
Artculo 1700.~ El Secretario Tcnico es el funcionario dependiente administrativamente del
Contralor General, encargado de gestionar y prestar el apoyo tcnico y administrativo que requiera la
Sala Plena y las Salas del Tribunal Superior, dirigiendo la tramitacin de los recursos y pedidos que
se sometan a conocimiento de ste. Tiene la condicin y asume las funciones de enlace entre el
Tribunal Superior y la estructura administrativa de la Contralorla General y dems rganos del
Sistema Nacional de Control conforme a lo sealado en el Reglamento del Tribunal Superior.
El Secretario Tcnico del Tribunal Superior es designado por la ContralorJ a General.
Artculo 171.- Las funciones del Secretario Tcnico son las siguientes:
1. Dirigir la tramitacin integral de los expedientes, recursos y pedidos que se sometan a
conocimiento del Tribunal Superior, asumiendo su evaluacin en los casos que sta le sea
asignada-
Disponer y supervisar la recepcin y registro de los expedientes que sean elevados al Tribunal
Superior, de conformidad con su competencia.
Comunicar la convocatoria a las sesiones de las Salas, elaborando la agenda correspondiente.
Participar en las sesiones de [as Salas, formulando las actas correspondientes y cautelando su
suscripcin, su registro y conservacin, efectuando las transcripciones cuando se requiera.
Gestionar y/o proporcionar la asesorla especializada, opiniones tcnicas, apoyo loglstioo, de
personal, pago de dietas, as como realizar las diligencias que requieran las Salas del Tribunal
Superior para el cumplimiento de sus funciones.
Coordinar los asuntos tcnicos del Tribunal Superior, interactuar en su representacin con la
estructura administrativa de la Contralorla General, o con cualquier persona natural o jurJ dica,
dando cuenta la Presidente.
Adoptar las acciones en el mbito de su competencia para la ejecucin de los acuer~os de las
Salas y Sala Plena, haciendo el seguimiento a su cumplimiento, dando cuenta al Presidente del
Tribunal Superior sobre los acuerdos pendientes de ejecucin.
Emitir las resoluciones y razones de Secretara Tcnica en el mbito de su competencia.
Evaluar la necesidad y fundamentar ante el Presidente del Tribunal Superior la conformacin
de Salas adicionales o Secretarias Tcnicas Adjuntas.
10. Custodiar la informacin clasificada que se encuentra en su poder, estableciendo mecanismos
para la conservacin de la documentacin del Tribunal superior.
11. Registrar y custodiar las actas de las sesiones de las Salas, transcribiendo los acuerdos
adoptados en los casos que se requiera.
Contraloria Ganeral de la Repblica
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Manual de Organizacin y Funciones de Csrgos Directivos
12. Elaborar el informe sobre la situacin de los asuntos administrativos y de gestin del Tribunal
Superior a ser suscrito por el Presidente.
13. Proponer a la unidad orgnica competente de la Contralorla General, los perfiles y
competencias para el personal del Tribunal Superior.
14. Identificar los criterios de resolucin reiterados y discrepantes adoptados por las Salas,
proponiendo al Presidente del Tribunal Superior su revisin por la Sala Plena para la
generacin o modificacin de precedentes de observancia obligatoria.
16. Supervisar las actividades referidas a la evaluacin de los casos que sean asignados por el
Tribunal Superior a la Secretara Tcnica y las propuestas de pronunciamientos que
correspondan.
17. Representar a la Institucin o a la unidadorgnica a su cargo, por encargo de la Alta Direccin
o por fncin propadel cargo.
a sucargo.
22. Proponer, aprobar y/o suscribir, segn corresponda, proyectos de normas y procedimientos
orientados a la mejora continua de las actividades de la unidadorgnica a su cargo
24. Cumplir con los encargos y otras funciones encomendadas por el Presidente del Tribunal
Superior o Presidente de la Sala,asignadas por el Reglamento del Tribunal Superior, as como
las que le asignen las disposiciones legales y dems normas que emita la Contralora General,
o le seanencomendadas.
Contraloria Geneffll de 18 Repubfica
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J

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