LATINMAIL.COM S.A.

Estado de resultados por el periodo comprendido

Ingresos Ventas brutas (CONTADO) Ventas brutas (CREDITO) Menos: Costo de ventas: Inventario Inicial Compras Mercancia disponible Inventario Final Utilidad bruta en ventas Gastos operacionales: Gastos de administracin Gastos de Ventas Utilidad operacional Otros ingresos Gastos varios Utilidad antes de impuesto Reserva Legal Utilidad neta

$ 6,693,000 $ 2,610,270 $ 4,082,730 $ 4,427,600 $ 873,400 $ 4,328,600 $ 5,202,000 $ 774,400 $ 2,265,400 $ 605,000 $ 584,000 $ 1,076,400 $ 150,000 $ 238,446 $ 987,954 $ 197,591 $ 790,363

LATINMAIL.COM S.A. Estado de resultados por el periodo comprendido

Ingresos Ventas brutas Ingresos por servicios de taller Menos: Costo de ventas: Inventario Inicial Compras Mercancia disponible Inventario Final Utilidad bruta en ventas Gastos operacionales: Gastos de administracin Gastos de Ventas Utilidad operacional Otros ingresos Dividendos recibidos de otras empresas Gastos varios Utilidad antes de Reserva Reserva Legal Utilidad neta

$ 1,278,160 $ 1,166,626 $ 111,534 $ 1,013,456 $ 365,000 $ 882,456 $ 1,247,456 $ 234,000 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 264,704 71,800 155,930 36,974 3,596 10,848 999 50,419 10,084 40,335

LATINMAIL.COM S.A. BALANCE GENERAL al 31 de diciembre del ao 2013 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja $ 65,500.00 Bancos $ 513,400.00 Cuentas por cobrar $ 700,000.00 Mercancias no fabricadas por la empresa$ 720,000.00 Cuentas por cobrar a trabajadores $ 150,000.00 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 2,148,900.00 ACTIVO NO CORRIENTE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Terrenos Maquinaria y equipo Flota y equipo de transporte TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL ACTIVOS PASIVO PASIVO CORRIENTE Provision obligaciones laborales Impuesto a las ventas por pagar Impuesto de renta por pagar Acreedores varios Proveedores Nacionales TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL PASIVOS PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Aportes sociales Utilidades acumuladas Reservas obligatorias TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 400,000.00 $ 800,000.00 $ 3,000,000.00 $ 4,200,000.00 $ 6,348,900.00

$ 2,000,000.00 $ 380,500.00 $ 326,100.00 $ 100,000.00 $ 750,000.00 $ 3,556,600.00 $ 3,556,600.00

$ 2,500,000.00 $ 320,000.00 $ 71,446.00 $ 2,891,446.00 $ 6,448,046.00

DIFERENCIA

99,146.00

$ 355,503.00 LATINMAIL.COM S.A. BALANCE GENERAL ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y bancos Inversiones Cuentas por cobrar otras cuentas por cobrar Prestamos a socios Provision de cartera Inventario Otros inventarios TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Activo fijo depreciable Depreciacion acumulada Activo fijo no depreciable Valorizacion de activo fijo Activos diferidos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE Obligaciones bancarias a corto plazo Proveedores(c x pagar proveedores) Acrredores varios Cesantias parte corriente TOTAL PASIVOS CORRIENTES PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones bancarias a largo plazo Pensiones de jubilacion Cesantias menos parte corriente Otras obligaciones a largo plazo TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Capital social Utilidad del ejercicio Utilidades retenidas

$ $ $ $ $ -$ $ $ $

12,032.00 24,577.00 354,632.00 30,564.00 11,274.00 9,080.00 214,950.00 80,296.00 719,245.00

$ -$ $ $ $ $ $

135,655.00 51,491.00 8,958.00 5,259.00 5,760.00 104,141.00 823,386.00

$ $ $ $ $

255,530.00 159,111.00 10,461.00 14,477.00 439,579.00

$ $ $ $ $ $

73,658.00 11,026.00 27,000.00 2,333.00 114,017.00 553,596.00

$ $ $

240,000.00 9,559.00 1,703.00

Valorizaciones Reserva legal TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

$ $ $ $

5,259.00 14,140.00 270,661.00 824,257.00 DIFERENCIA -$ 871.00

semovientes machos de un ao semovientes hembras de un ao

$ 1,300.00 ?? $ 1,460.00 ??

ACTIVO Caja Cuentas por cobrar Mercancias no fabricadas por la empresa Cuentas por cobrar a trabajadores Bancos Terrenos Maquinaria y equipo Flota y equipo de transporte TOTAL ACTIVO

$ $ $ $ $ $ $ $ $

65,500.00 700,000.00 720,000.00 150,000.00 513,400.00 400,000.00 800,000.00 3,000,000.00 6,348,900.00

PATRIMONIO Aportes sociales Utilidades acumuladas Reservas obligatorias

$ $ $ $

2,500,000.00 320,000.00 71,446.00 2,891,446.00

PASIVO Provision obligaciones laborales Impuesto a las ventas por pagar Impuesto de renta por pagar Acreedores varios Proveedores Nacionales

$ $ $ $ $

2,000,000.00 380,500.00 326,100.00 100,000.00 750,000.00

3,556,600.00

$ -$

6,448,046.00 99,146.00

efectivo obligaciones bancarias de largo palzo pensiones de jubilacio valorizacion de activos fijos cesantias consolidadas parte no corriente cuentas por cobrar comerciales otras obligaciones de largo plazo activos diferidos utilidades retenidas provision de cartera otras cuentas por cobrar utilidad del ejercicio productos terminados materias primas rerserva legal obligaciones bancarias de coto plazo capital social acreedores varios depreciacion acumulada productos en proceso otros inventarios -$ 51,491.00 cuentas por pagar a proveedores $ 135,655.00 activo fijo0 depreciable inversiones permanentes prestamos a socios cesantias parte corriente activo fijo no depreciable semovientes machos de un ao semovientes hembras de un ao

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

ACTIVO PASIVO $ 12,032 $ 73,658 12,032.00 $ 11,026 73,658.00 $ 27,000 11,026.00 $ 354,632 5,259.00 $ 5,259 $ 2,333 27,000.00 $ 5,760 354,632.00 $ 871 -$ 9,080 2,333.00 $ 30,564 5,760.00 $ 62,455 1,703.00 214950 $ 70,395 9,080.00 $ 255,530 30,564.00 $ 10,461 9,559.00 $ 214,950.00 -$ 51,491 62,455.00 $ 82,100 70,395.00 $ 80,296 14,140.00 $ 159,111 255,530.00 $ 135,655 240,000.00 $ 24,577 10,461.00 $ 11,274 51,491.00 $ 14,477 82,100.00 $ 8,958 80,296.00 159,111.00 135,655.00 $ 823,386 $ 553,596 24,577.00 11,274.00 14,477.00 8,958.00 1,300.00 1,460.00

PATRIMONIO $ 1,703 $ 9,559 $ 14,140 $ 240,000 $ 5,259

$ $ -$

270,661 824,257 871

activo corriente
razon corriente = _____________________ pasivo corriente

razon corriente = _____________________

razon corriente =

Prueva acida (indice de liquidez)=

Activ corriente - inventario _______________________ pasivo corriente

Prueva acida (indice de liquidez)=

________________________

Prueva acida (indice de liquidez)=

rotacion cartera =

promedio cuentas por cobrar ____________________________ ventas

rotacion cartera =

____________________________

rotacion cartera =

dias

rotacion de inventario =

promedio de inventario ____________________________ costo ventas

rotacion de inventario =

____________________________

rotacion de inventario =

x 360

x 360

x 360

x 360

RAZONES FINANCIERAS RAZONES DE SOLVENCIA

1 SOLVENCIA = activos corrientes pasivos corrientes Activo Corriente - Inventario Pasivos corrientes Efectivo + Pasivos corrientes

2 LIQUIDEZ (PRUEBA DEL CIDO)

3 SOLVENCIA INMEDIATA

4 ACTIVO DEFENSIVO

Activo defensivo Desembolsos diarios

RAZONES DE ESTABILIDAD
5 ESTABILIDAD = Activos no corrientes Pasivos no corrientes Patrimonio Activos Fijos (netos) Patrimonio Activos totales Pasivos totales Activos totales Activos totales Pasivos totales Utilidad antes de Gastos Financieros Gastos Financieros

6 INVERSIN EN ACTIVOS FIJOS

7 PROPIEDAD

8 ENDEUDAMIENTO

9 SOLIDEZ

10 COBERTURA FINANCIERA

RAZONES DE RENTABILIDAD
11 MARGEN DE UTILIDAD = Utilidad Neta Ventas Netas Utilidad Neta Patrimonio Utilidad bruta Ventas Netas Utilidad Neta en Ventas Ventas Netas Rentabilidad de las ventas Utilidad Neta x

12 TASA DE RENDIMIENTO

13 UTILIDAD BRUTA

14 UTILIDAD NETA EN VENTAS

15 SISTEMA DU-PONT 16 RENTABILIDAD DE LA INVERSIN

= =

Activos totales 17 UTILIDAD POR ACCIN = Utilidad Neta Promedio de acciones comunes

RAZONES DE ACTIVIDAD
18 ROTACIN DE CUENTAS POR COBRAR = Ventas Netas (Crdito) Promedio de cuenta por cobrar 360 o 365 Rotacin de cuentas por cobrar Costo de ventas Promedio de inventarios 360 o 365 Rotacin de inventarios Compras al crdito Promedio de cuentas por pagar 360 o 365 Rotacin de cuentas por pagar Ventas Netas Promedio de activos totales Ventas Netas Promedio de activo fijo (Neto) Costo de Materia Prima Consumida Promedio de Inv. Materias Primas 360 o 365 Rotacin de Materias Primas Costo de Produccin Promedio de Inv. De Pro. En proceso 360 o 365 Rotacin de Productos en Proceso

19 PLAZO MEDIO DE COBRANZA

20 ROTACIN DE INVENTARIOS

21 PLAZO MEDIO DE VENTA

22 ROTACIN DE CUENTAS POR PAGAR

23 PLAZO MEDIO DE PAGO

24 ROTACIN DE ACTIVO TOTAL

25 ROTACIN DE PLANTA Y EQUIPO

26 ROTACIN DE MATERIAS PRIMAS

27 PLAZO MEDIO DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA 28 ROTACIN DE INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO 29 PLAZO MEDIO DE PRODUCCIN

valores negociables

s corrientes

Rotacin del activo total

Dividendo Preferencial acciones comunes