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EHP4 for SAP ERP 6.

0 Maro 2010 Portugus

Contabilidade do imobilizado (162)


Procedimento do processo empresarial

SAP AG Dietmar-Hopp-Allee 16 69190 Walldorf Alemanha

SAP Best Practices

Contabilidade do imobilizado (162): BPD

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ndice
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Contabilidade do imobilizado ................................................................................................................. 5 1 Objetivo ........................................................................................................................................... 5 2 Pr-requisitos .................................................................................................................................. 6 2.1 Dados mestre ........................................................................................................................... 6 2.2 Funes ................................................................................................................................... 7 3 Tabela Sntese do processo ........................................................................................................... 8 4 Etapas do processo ...................................................................................................................... 12 4.1 Atualizao de dados mestre ................................................................................................ 12 4.2 Asset Explorer ........................................................................................................................ 14 4.3 Aquisies de imobilizados .................................................................................................... 16 4.3.1 Aquisio com fornecedor .............................................................................................. 16 4.3.2 Aquisio com lanamento de contrapartida automtico ............................................... 17 4.3.3 Lanamento de montantes manualmente na rea 03CIAP ......................................... 18 4.3.4 Baixa com receita ........................................................................................................... 20 4.3.5 Baixa com receita sem cliente ........................................................................................ 22 4.3.6 Baixa por sucata ............................................................................................................. 24 4.3.7 Transferncia .................................................................................................................. 25 4.3.8 Liquidar imobilizados em andamento ............................................................................. 27 4.3.9 Solicitar adiantamento para imobilizados em andamento .............................................. 29 4.3.10 Lanar o adiantamento ................................................................................................... 31 4.3.11 Lanar a fatura concluda ............................................................................................... 32 4.3.12 Compensar o adiantamento ........................................................................................... 33 4.4 Tarefas peridicas ................................................................................................................. 34 4.4.1 Liquidar imobilizados em andamento ............................................................................. 34 4.4.2 Executar lanamento de depreciao ............................................................................ 36 4.4.3 Recalcular valores .......................................................................................................... 39 4.4.4 Simular depreciao/planejamento de custos primrios ................................................ 41 4.4.5 Abrir e fechar perodo do FI-AA ...................................................................................... 43 4.4.6 Mudar exerccio .............................................................................................................. 44 4.4.7 Reconciliao de contas ................................................................................................. 46 4.4.8 Encerramento do exerccio ............................................................................................. 47 4.5 Sistema de informao .......................................................................................................... 49 4.6 Verificar consistncia ............................................................................................................. 51 5 Anexo ............................................................................................................................................ 52

Contabilidade do imobilizado 1 Objetivo


As funes dos imobilizados tangveis permitem ilustrar e documentar o desenvolvimento do imobilizado para fins contbeis. A contabilidade do imobilizado um livro auxiliar do Razo e utilizado para administrar e documentar detalhadamente os movimentos do imobilizado. Na contabilidade geral, possvel SAP AG Pg. 5 de 54

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atualizar a depreciao e modificaes nos valores do balano patrimonial na contabilidade do imobilizado. Alm disso, possvel efetuar vrias classificaes contbeis para a contabilidade de custos dessas operaes. Por conseqncia da integrao no SAP ERP, a contabilidade do imobilizado (FI-AA) transfere os dados diretamente para outros componentes do SAP ECC. Por exemplo, possvel lanar diretamente do componente Administrao de materiais (MM) para o FI-AA. Ao comprar um ativo ou produzir um ativo prprio, voc pode lanar diretamente a entrada de faturas ou a entrada de mercadorias, ou a retirada do depsito para imobilizado, no componente Contabilidade do imobilizado. Ao mesmo tempo, voc pode transferir a depreciao e os juros diretamente para os componentes Contabilidade financeira (FI) e Contabilidade de custos (CO). A partir do componente Manuteno (PM), possvel liquidar atividades de manuteno que necessitem de incorporao ao imobilizado (Sincronizao AA-PM). Para administrar bens materiais, podem-se usar as funes empresariais dos seguintes componentes: Componente Contabilidade Financeira (FI) Funes Integrao com o Razo e outros livros auxiliares

Contabilidade do Imobilizado Avaliao dos imobilizados e liquidao de imobilizados em (FI-AA) andamento Contabilidade de Custos (CO) Lanamento de depreciao baseada em clculo de custos

Fluxo do processo
O cenrio Administrar imobilizado fornece a administrao e o monitoramento detalhados de imobilizados da perspectiva de um ciclo de vida de imobilizados individuais. Este cenrio abrange a vida inteira de um imobilizado a partir do pedido ou da aquisio inicial (que pode ser administrada como um imobilizado em andamento) at a baixa do imobilizado. Entre esses dois eventos, o sistema processa todas as transaes contbeis relativas ao imobilizado e assegura a integrao com o Razo.

2 Pr-requisitos
2.1 Dados mestre
Uma variedade de dados mestre e organizacionais indispensveis foi criada no sistema ERP na fase de implementao, assim como os dados que refletem a estrutura organizacional da sua empresa e os dados mestre que correspondem ao seu foco operacional, como dados mestre de materiais, fornecedores e clientes, e assim por diante. Geralmente, esses dados mestres consistem em valores propostos padronizados do SAP Best Practices e permitem que voc percorra as etapas do processo deste cenrio.

Observe que voc pode testar o cenrio com outro material ou outros dados organizacionais que voc tenha criado. Para saber como criar dados mestre, consulte a documentao Procedimentos de dados mestre. Use os seguintes dados mestre nas etapas do processo descritas neste documento: rea de servio

rea de produo/negociao
Dados mestre Centro de custo SAP AG Valor * Seleo Todos Comentrio Todos os centros de custo so Pg. 6 de 54

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Dados mestre Mestre de materiais

Valor *

Seleo *

Comentrio possveis Selecione todos os materiais que pertencem aos tipos de material

2.2 Funes
Funo empresarial Detalhes SAP_NBPR_EMPLOYEE-S Atividade A utilizao desta role necessria para as funcionalidades bsicas Transaction SM37

Empregado (especialista)
Contador de Imobilizado

SAP_NBPR_ASSET-S

AS02 AS03 AS06 AS05 AS11 AW01N F-90 ABZON ABSO F-92 ABAON ABAVN ABUMN AIAB AFAB AFAR S_ALR_8701293 6e S_ALR_8709991 8 AJRW AJAB OAAQ OAAR

Gerente de Contas a Pagar Gerente de Contas a SAP AG

SAP_NBPR_AP_CLERK-S

F-47 F-54

SAP_NBPR_AP_CLERK-S

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Pagar Contabilidade Geral Empregado (especialista) Contador de Imobilizado SAP_NBPR_FINACC-S SAP_NBPR_EMPLOYEE-S SAP_NBPR_ASSET-S S_ALR_8700364 2 (OB52) SM37 AW01N

3 Tabela Sntese do processo


Etapa do processo
Atualizao de dados mestre

Referncia externa ao processo


Consulte o cenrio Criar Ativos (155.02)

Condio empresarial
Um imobilizado um objeto, um direito ou outro item de uma empresa que est previsto para utilizao a longo prazo e que pode ser identificado individualmente no balano. Analisar modificaes no valor de um ativo. A aquisio do imobilizado cumprida pelo fornecedor. A aquisio do imobilizado realiza-se antes da entrada de faturas. Para lanar diretamente no ativo. A rea 03CIAP

Funo empresarial

Cdigo de transao
AS02, AS03, AS06, AS05, AS11

Resultados previstos
O registro mestre do imobilizado foi criado com o nmero especificado na empresa .

SAP_NBPR_ASSET-S

Asset Explorer

SAP_NBPR_ASSET-S

AW01N

Os dados mestre e valores do ativo podem ser exibidos O imobilizado foi incorporado com o montante especificado. O imobilizado foi incorporado com o montante especificado.

Aquisio por compra com fornecedor Aquisio com lanamento de contrapartida automtico Outros/as

SAP_NBPR_ASSET-S

F-90

SAP_NBPR_ASSET-S

ABZON

SAP_NBPR_ASSET-S

ABSO

O ativo foi lanado na rea 03-CIAP O lanamento na conta de CIAP precisa ser feito manualmente

Baixa com receita

Efetuar a baixa com receita com uma venda ao

SAP_NBPR_ASSET-S

F-92

Uma baixa foi registrada para o imobilizado especificado. Os

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Etapa do processo

Referncia externa ao processo

Condio empresarial
cliente.

Funo empresarial

Cdigo de transao

Resultados previstos
lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lanados na conta definida no customizing.

Baixa com receita sem cliente

Efetuar a baixa com receita sem um cliente.

SAP_NBPR_ASSET-S

ABAON

Uma baixa foi registrada para o imobilizado especificado. Os lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lanados na conta definida no customizing. Uma baixa foi registrada para o imobilizado especificado. Os lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lanados na conta definida no customizing. Tanto os custos de aquisio e de produo completos (CAP) como a depreciao acumulada (transferncia completa) ou a cota de CAP indicada com depreciao acumulada proporcional (transferncia parcial) so transferidos para o imobilizado de destino. Depois de executar a liquidao, efetuada uma transferncia entre o imobilizado em

Baixa por sucata

Efetuar uma baixa sem receita com perda total por sucata.

SAP_NBPR_ASSET-S

ABAVN

Transferncia

Efetuar transferncia dentro de uma empresa.

SAP_NBPR_ASSET-S

ABUMN

Liquidar imobilizados em andamento

Os imobilizados em andamento podem ser administrados para liquidao sumria ou por partidas

SAP_NBPR_ASSET-S

AIAB

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Etapa do processo

Referncia externa ao processo

Condio empresarial
individuais.

Funo empresarial

Cdigo de transao

Resultados previstos
andamento e o imobilizado definitivo.

Solicitar adiantamento para imobilizados em andamento

Os adiantamentos para imobilizados em andamento so aquisies do imobilizado que tm de ser incorporadas e registradas como um item separado no balano.

SAP_NBPR_AP_CLER K-S

F-47

Solicitao de adiantamento lanada. No resulta em lanamento para o imobilizado.

Lanar o adiantamento Lanar a fatura concluda Aquisio do imobilizado.

SAP_NBPR_AP_CLER K-S SAP_NBPR_ASSET-S

F.48 F-90 Uma partida individual do imobilizado ser gerada no imobilizado em andamento. Uma partida individual de imobilizado foi gerada para o imobilizado em andamento como resultado da operao de lanamento da compensao do adiantamento. Depois de executar a liquidao, efetuada uma transferncia entre o imobilizado em andamento e o imobilizado definitivo. A depreciao planejada lanada nas contas definidas no customizing, por meio de documentos coletivos.

Compensar o adiantamento

Compensar o adiantamento com a fatura.

SAP_NBPR_AP_CLER K-S

F-54

Liquidar imobilizados em andamento

Os imobilizados em andamento podem ser administrados para liquidao sumria ou por partidas individuais.

SAP_NBPR_ASSET-S

AIAB

Executar lanamento de depreciao

O lanamento de depreciao deve ser executado periodicamente (anual, semestral, trimestral ou mensalmente). O sistema cria documentos de lanamento para cada rea de

SAP_NBPR_ASSET-S

AFAB

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Etapa do processo

Referncia externa ao processo

Condio empresarial
avaliao e grupo de contas, de acordo com as periodicidades de lanamento indicadas no customizing

Funo empresarial

Cdigo de transao

Resultados previstos

Recalcular valores

Em determinadas circunstncias, pode ser necessrio recalcular a depreciao anual planejada para vrios imobilizados.

SAP_NBPR_ASSET-S

AFAR

Caso ocorram modificaes como resultado do processo de reclculo, a depreciao planejada ser ajusta para os imobilizados em questo. A nova depreciao planejada utilizada como base para as execues de lanamento de depreciao subseqentes. Os custos planejados so lanados diretamente nos objetos de contabilidade de custos atribudos e podem ser analisados atravs de relatrios de centros de custo ou relatrios de ordens internas. No possvel fazer mais lanamentos de FI-AA no perodo anterior. Permitem-se lanamentos em perodos futuros. Os valores dos imobilizados no exerccio anterior so transferidos cumulativamente para o novo exerccio.Lanam

Simular depreciao/ planejamento de custos primrios

Prever a depreciao planejada de bens econmicos ao longo dos anos. Lanar a depreciao planejada como custos planejados nos centros de custo ou em ordens internas s quais so atribudos os imobilizados. Fechar os perodos de lanamento no FIAA e abrir novos perodos para o FI-AA.

SAP_NBPR_ASSET-S

S_ALR_8701 2936 e S_ALR_8709 9918

Abrir e fechar perodo do FIAA

SAP_NBPR_FINACC-S

S_ALR_8700 3642 (OB52)

Mudar exerccio

A mudana de exerccio pode ser executada (mesmo em modo de teste) apenas para o novo

SAP_NBPR_ASSET-S

AJRW

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Etapa do processo

Referncia externa ao processo

Condio empresarial
exerccio.

Funo empresarial

Cdigo de transao

Resultados previstos
entos podem agora serem feitos para o prximo ano fiscal

Encerrar exerccio

Voc pode utilizar o programa de encerramento do exerccio para encerrar o exerccio fiscal para uma ou vrias empresas de uma perspectiva contbil. O sistema de informao na contabilidade do imobilizado apresenta uma srie de relatrios dispostos em uma estrutura em rvore. Depois de ter efetuado todas as configuraes de sistema necessrias, voc poder verificar a respectiva consistncia.

SAP_NBPR_ASSET-S

AJAB, OAAQ e OAAR

Se o encerramento do exerccio tiver sido executado no modo de atualizao, no ser mais possvel lanar nesse exerccio.

Sistema de informao

SAP_NBPR_ASSET-S

diversos relatrios

Verificar consistncia

S_P99_4100 0169

4 Etapas do processo
4.1 Atualizao de dados mestre
Utilizao
Um imobilizado um objeto, um direito ou outro item de uma empresa que est previsto para utilizao a longo prazo e que pode ser identificado individualmente no balano. Atualizar imobilizados envolve a criao, modificao e exibio de registros mestre do imobilizado. Os diferentes itens de informao esto estruturados de acordo com a rea de utilizao e as funes no sistema para tornar mais fcil para os usurios a criao, atualizao e a avaliao dos dados mestre. Cada registro mestre do imobilizado consiste em duas partes que esto descritas abaixo.

Dados mestre gerais/atribuies organizacionais


Esta parte do registro mestre contm informaes gerais sobre o imobilizado. Existem os seguintes grupos de campos: SAP AG Pg. 12 de 54

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Informaes gerais (descrio, quantidade etc.) Atribuio de contas Informaes de lanamento (por exemplo, data de incorporao) Atribuies dependentes do tempo (por exemplo, centro de custo) Informaes para manuteno Entradas para imposto sobre o patrimnio Informaes sobre imveis Informaes sobre as origens do imobilizado Dados do inventrio fsico Campos do usurio/critrios de classificao Dados de seguro

Para definir o layout de um registro mestre do imobilizado, use uma regra de layout de tela que esteja definida dentro da classe do imobilizado. possvel, por exemplo, ocultar a placa de identificao para imveis e edifcios, mas defini-la como campo de entrada necessrio para veculos.

Parmetros de avaliao
Na seo de avaliao de um registro mestre do imobilizado, define-se como um imobilizado avaliado para cada rea de avaliao. No nosso exemplo, os parmetros de depreciao principais so a data de incio para a depreciao normal, determinada pela chave de depreciao, e a data de referncia do lanamento de entrada, a chave de depreciao e a vida til. A areas de depreciao do plano de depreciao 1000 so: 01 Depreciao Contabil (Moeda local) 03 CIAP (Moeda local) 40 - Depreciao Moeda Forte (Moeda Forte)

Exemplo: na seo de avaliao de uma mquina, especifica-se se ela deve ser liquidada em um perodo de trs anos. A liquidao da mquina deve ser feita por meio de depreciao linear. Tambm deve ser especificado que a liquidao da mquina continua pendente, caso ela continue em uso aps a expirao de sua vida til. Para tanto, defina a chave de depreciao adequada que fornea um mtodo de depreciao linear e que permita uma depreciao negativa. Essa chave de depreciao tambm determina se uma regra de simplificao ou uma determinao especfica do perodo deve ser levada em considerao para um lanamento de entrada.

Pr-requisitos
Tere sido criado o centro de custo (dado mestre).

Para executar esta atividade, execute os processos do cenrio Criar centro de custo (155.03) usando os dados mestre deste documento.

Procedimento
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Criar dado mestre de ativo imobilizado

Para executar esta atividade, execute os processos do cenrio Criar Ativos (155.02) usando os dados mestre deste documento.

Resultado
O registro mestre do imobilizado foi criado com o nmero especificado na empresa 1000. Tambm possvel utilizar as seguintes funes para atualizar seus imobilizados: SAP menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Asset Change Asset Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Imobilizado Modificar Imobilizado AS02 (Modificar imobilizado)

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Master Data Assets Contabilidade do imobilizado Dado Mestre Imobilizados

Voc pode criar subnmeros do imobilizado para um nmero de imobilizado principal. O subnmero do imobilizado um nmero seqencial atribudo pelo sistema (que comea com 1) e acrescentado ao nmero do imobilizado principal. Existem vrias razes para administrar componentes do imobilizado como subnmeros: O desenvolvimento de valores para componentes do imobilizado separado para cada subnmero. Os subnmeros possuem atribuies de contabilidade de custos diferentes (por exemplo, centros de custo diferentes). O imobilizado pode ser dividido ao longo de linhas tcnicas (por exemplo, ligaes aos equipamentos na Manuteno). A subveno ao investimento pode ser representada como subnmeros negativos. Se for necessrio administrar separadamente as aquisies posteriores para poder controlar a sua depreciao e valores contbeis individualmente, ser necessrio administrar essas aquisies para subnmeros independentes. Para todas as aquisies posteriores, necessrio criar um subnmero novo por ano de aquisio. Assegure que isso seja feito definindo o indicador Aquisio apenas no ano de capitalizao na chave de depreciao.

4.2 Asset Explorer


Utilizao
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O Asset Explorer permite analisar as modificaes no valor de registros mestre do imobilizado individual. Ele apresenta o balano planejado e lanado e os valores de depreciao de um imobilizado em diferentes formas e nveis de compactao. O Asset Explorer possui a seguinte disposio: Uma parte do cabealho onde so introduzidos a empresa e o imobilizado necessrio Uma sntese em rvore para navegar entre diferentes reas de avaliao Uma sntese em rvore que apresenta os objetos que esto relacionados com o imobilizado

Uma ficha para analisar valores planejados, valores lanados e diferentes parmetros, bem como para comparar os exerccios fiscais e reas de avaliao. Consulte a documentao do SAP ERP para obter uma descrio detalhada dessas funes e mais informaes sobre a utilizao do Asset Explorer.

Pr-requisitos
Os registros mestre do imobilizado devem ter sido criados e lanados no sistema.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Asset AW01N - Asset Explorer Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizado AW01N - Asset Explorer AW01N

Imobilizados

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Asset Explorer Asset Explorer(AW01N) Contabilidade do imobilizado Asset Explorer Asset Explorer (AW01N)

2. Na tela Asset Explorer, entre os dados necessrios: Nome do campo Empresa Imobilizado Exerccio reas de Avaliao Descrio Ao do usurio e valores 1000 <nmero do imobilizado> <exerccio fiscal> <selecione uma rea de avaliao> Selecione o tipo Por exemplo, <ano atual> Por exemplo, 01 Depreciao contbil Comentrio

Resultado
A ficha de registro Valores Planejados apresenta todas as operaes que modificam os custos de aquisio e de produo, todos os valores de depreciao que foram calculados para o imobilizado (incluindo ajustes proporcionais do valor), o valor contbil residual e eventuais juros calculados. A ficha de registro Valores Lanados apresenta todas as operaes lanadas. SAP AG Pg. 15 de 54

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A ficha de registro Comparaes apresenta os vrios exerccios. A ficha de registro Parmetros apresenta a chave de depreciao e outras caractersticas do imobilizado.

4.3 Aquisies de imobilizados


4.3.1 Aquisio com fornecedor Utilizao
Uma aquisio externa do imobilizado uma transao contbil que resulta da aquisio de um imobilizado de um parceiro de negcios (ao contrrio de uma aquisio interna). Pode-se lanar a aquisio de um imobilizado externo de vrias maneiras: Na Contabilidade do imobilizado (FI-AA) integrado com a Contabilidade de fornecedores (FIAP) Na Contabilidade do imobilizado sem integrao com a Contabilidade de fornecedores (lanamento em conta de compensao com ou sem compensao). Existem dois cenrios: a) A aquisio do imobilizado realiza-se antes da entrada de faturas. O lanamento de contrapartida efetuado automaticamente. b) A aquisio do imobilizado lanada depois da entrada de faturas. A fatura foi lanada como uma partida em aberto numa conta de compensao. Este cenrio no ser descrito aqui com mais detalhes. Para obter mais informaes, consulte a documentao do Contas a Pagar - 158.

Pr-requisitos
Tambm possvel criar o registro mestre do imobilizado diretamente, a partir da operao de lanamento. Na etapa a seguir, contudo, supe-se que o registro mestre do imobilizado j tenha sido criado por meio da transao AS01 (como descrito no cenrio Criar Ativo (155.02)).

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Acquisition External Acquisition With Vendor Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Aquisio Compra Com fornecedor F-90

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Acquisition from purchase w. vendor(F-90) Contabilidade de imobilizado Lanamentos Operaes dirias Aquis.imob.por compra com Fornecedor (F-90)

2. Na tela Aquis.imbob. por compra com cliente, efetue as seguintes entradas: SAP AG Pg. 16 de 54

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Nome do campo Data Documento Data lanamento Tp.doc. Empresa Referncia

Descrio

Ao do usurio e valores <data do documento> <data de lanamento> KR 1000 <informaes de referncia>

Comentrio Por exemplo, hoje Por exemplo, hoje

Qualquer um; por exemplo, o nmero da fatura

ChvLnt Conta

Chave de lanamento Fornecedor

31 <nmero do fornecedor> <ENTER>

Montante ChvLnt Conta TMV Chave de lanamento Ativo Tipo de operao

<montante> 70 <nmero do imobilizado> 100 <ENTER>

por exemplo, 1190

Montante

<montante>

por exemplo, 1190

3. Lance o documento (CTRL+S).

Resultado
O imobilizado foi incorporado com o montante especificado. No registro mestre do imobilizado, as datas de incio da incorporao e da depreciao foram definidas quando a primeira aquisio foi lanada

4.3.2 Aquisio com lanamento de contrapartida automtico Utilizao


Com esta transao, o ativo pode ser lanado automaticamente contra a aquisio de bens materiais da conta de compensao.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Acquisition External Acquisition Acquis. w/Autom. Offsetting Entry Pg. 17 de 54

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Menu SAP

Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Aquisio Compra Entrada automtica de lanamento de contrapartida ABZON

Cdigo de transao

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Acquis. w/Autom. Offsetting Entry(ABZON) Contabilidade de imobilizado Lanamentos Operaes dirias Entrada Lnto.Contrapartida Autom. (ABZON)

2. Na tela Entrar movimento de imobilizado: Entrada Lnto contrapartida automt., efetue as seguintes entradas: Nome do campo Imobiliz.existe Data do documento Data lanamento Montante lanado Descrio Ao do usurio e valores <nmero do imobilizado> <data do documento> <data de lanamento> <montante> Por exemplo, hoje Por exemplo, hoje por exemplo, 1000 Comentrio

3. Lance o documento usando comando CTRL+S.

Resultado
O imobilizado foi incorporado com o montante especificado. No registro mestre do imobilizado, as datas de incio da incorporao e da depreciao foram definidas quando a primeira aquisio foi lanada.

4.3.3 Lanamento de montantes manualmente na rea 03CIAP Use


Com esta transao o ativo pode ser lanado manualmente na rea 03 CIAP. Normalmente, os valores da rea 03-CIAP, so registradas automaticamente no momento da recepo das faturas. Se voc precisa ajustar os valores da rea 03 - CIAP manualmente, siga os passos abaixo.

Procedure
Realize os seguintes passos: 2. Acesse a transao selecionando as seguintes opes de navegao: Option 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Miscellaneous Pg. 18 de 54

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Menu SAP Cdigo de Transao

Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Outros/as ABSO

Option 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via business role Business Role NWBC Menu Menu NWBC SAP_NBPR_ASSET-S (Assets Accountant) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Miscellaneous Contabilidade de imobilizado Lanamentos Operaes dirias Outros Movimentos

3. Na tela Outros Movimentos: 1 Tela, faa as seguintes entradas: Field name Empresa Imobilizado Data do document Data do Lanamento Perodo Contbil Tipo de movimento 4. Selecione Enter. 5. Na tela Criar movimento de imobilizado: CIAP Area 03 faa as seguintes entradas: Field name Montante de ldo Dt.referncia Description User action and values Comment Por exemplo 1000 Por exemplo a data de hoje no. do Ativo Por exemplo hoje Por exemplo hoje Por exemplo o perodo atual Por exemplo Z01 para rea CIAP 03 Description User action and values Comment Por exemplo 1000

6. Selecione Enter. 7. Na tela rea: CIAP, faa as seguintes entradas: Field name Depr.normal Description User action and values Depreciao ordinria do ano em curso Comment Se necessrio, informar o valor da depreciao ou deixar em branco.

4. Selecione Lanar (CTRL+S).

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Resultado
A ativo foi lanado na rea 03 CIAP.

Ser necessrio contabilizar manualmente o montante da rea de CIAP nas contas GL. O Tipo de movimento Z01 no faz o lanamento diretamente nas contas do GL.

4.3.4 Baixa com receita Utilizao


Baixa do imobilizado a remoo de um imobilizado ou de parte deste, a partir do ativo imobilizado. Essa remoo de um bem econmico (ou parte deste) lanada, do ponto de vista contbil, como uma baixa do imobilizado. Na Contabilidade do imobilizado, possvel lanar a venda de um imobilizado e a receita resultante em uma nica etapa. Simultaneamente, voc pode decidir se pretende integrar o lanamento com a contabilidade de clientes ou lanar na conta de compensao. Em funo das notas organizacionais ou da transao contbil que levam baixa, pode fazer-se distino entre os seguintes tipos de baixa: Um imobilizado vendido, dando origem a uma receita. A venda lanada com um cliente. Um imobilizado vendido, dando origem a uma receita. A venda lanada em relao a uma conta de compensao.

Um imobilizado foi sucateado e no obteve receita. Uma baixa pode fazer referncia a um imobilizado completo (baixa total) ou a uma parte do imobilizado (baixa parcial). Em ambos os casos, o sistema utiliza as datas de baixa introduzidas para determinar automaticamente o montante ao qual deve ser dada baixa para cada rea de avaliao. Voc pode iniciar uma baixa parcial de um imobilizado usando uma das seguintes opes: o montante dos custos de aquisio e de produo ao qual dada baixa um percentual uma quantidade Com base na data de referncia do imobilizado e no controle de perodo, o sistema determina automaticamente o perodo de referncia para a baixa. O sistema tambm calcula automaticamente qualquer depreciao (ajuste do valor) aplicvel parte do imobilizado que est recebendo baixa, at o perodo de referncia (baixa). O sistema d a baixa dessa depreciao automaticamente, no momento da transao de baixa. Esse procedimento assegura que o percentual do valor contbil ao qual foi dada baixa seja idntico ao percentual dos custos de aquisio e de produo ao qual foi dada baixa. necessrio indicar sempre o tipo de movimento, a fim de fazer a distino entre imobilizados do exerccio anterior e aquisies novas.

Pr-requisitos
Nas etapas a seguir, supe-se que o registro mestre do imobilizado j tenha sido criado por meio da transao AS01 (como descrito no cenrio Atualizao de dados mestre) e tenha recebido lanamentos de entrada.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Retirement Retirement w/Revenue With Customer Pg. 20 de 54

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Menu SAP Cdigo de transao

Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Baixa Baixa com receita Com cliente F-92

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Asset Retire. frm Sale w/ Customer(F-92) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Operaoes Dirias Baixa imob.por venda com cliente (F-92)

2. Na tela Baixa Imob.por venda com cliente: Dados do cabealho, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Data documento Tp.doc. Empresa Referncia ChvLnt Conta Chave de lanamento Cliente Descrio Ao do usurio e valores <data do documento> DR 1000 <qualquer referncia> 01 <nmero do cliente> <ENTER> Montante Cond.pgto. Receita (preo de venda) Condio de pagto. Qtde. de dias da condio de pagto Data base para clculo de vecto. Chave de lanamento Conta de compensao da receita XX.XX.XXXX <montante> 0001 por exemplo, 100 Indicar condio de pagto. Por exemplo 0001 Indicar a qtde. de dias que ser acrescentada a data base. Indicar uma data base . Por exemplo, hoje Comentrio Por exemplo, hoje

Dias / %

Data base

ChvLnt Conta

50 <conta da receita> por exemplo, 350000

<ENTER> Montante Receita (preo de venda) <montante> por exemplo, 100

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Boto Mais

Bloco de classificao contbil Indicar um centro de lucro

Clicar

Bloco de classificao contbil Indicar um centro de lucro. Por exemplo, YB999 Se ocorrer mensagem de warning (aviso), ENTER

Centro de Lucro

YB999

<ENTER>

Baixa Imobilizado

ativar <ENTER>

Imobilizado Tipo de Movimento

<nmero do imobilizado> 260 ou 210 210 = baixa com receita 260 = Baixa da aquisio nova com receita por exemplo, hoje por exemplo, 200

Data de Referncia Montante Lanado

Data de desativao Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial

<data efetiva> <montante>

3. Lance o documento.

Resultado
Uma baixa parcial foi registrada para o imobilizado indicado. Os lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lanados na conta definida no customizing. Caso a baixa tenha sido uma baixa total, a data de desativao ter sido definida automaticamente no registro mestre do imobilizado durante o lanamento.

4.3.5 Baixa com receita sem cliente Utilizao


Nesta etapa, voc pode lanar uma baixa com receita sem um cliente.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Retirement Retirement w/Revenue Asset Sale Without Customer Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Pg. 22 de 54

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Lanamento Baixa Baixa com receita Baixa imob.por venda sem cliente Cdigo de transao ABAON

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Asset Sale without Customer(ABAON) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Operaes Dirias Baixa sem clientes(ABAON)

2. Na tela Entrar Movimento de Imobilizado: Baixa imob. por venda sem cliente, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Imobilizado Data do Documento Data de lanamento Data de referncia Receita Manual Rec.val. cnt.res Data de desativao Receita (preo de venda) Valor contbil residual da rea de avaliao como receita <Selecione Indicaes Baixa Parcial (ficha de registro)> Montante Lanado Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial Nmero de imobilizados ao qual dada baixa (administrao coletiva) com baixa parcial <montante lanado> por exemplo, 200 Descrio Ao do usurio e valores <nmero do imobilizado> <data do documento> <data de lanamento> <data efetiva> <receita> Por exemplo, hoje Por exemplo, hoje Por exemplo, hoje por exemplo, 50 Comentrio

Percentual

Quantidade

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Referncia (de aquisio nova)

<ativar>

3. Lance o documento. Utilize Gravar, que se encontra no alto da tela.

Resultado
Uma baixa parcial foi registrada para o imobilizado indicado. Os lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lanados na conta definida no customizing. Caso a baixa tenha sido uma baixa total, a data de desativao ter sido definida automaticamente no registro mestre do imobilizado durante o lanamento.

4.3.6 Baixa por sucata Utilizao


A baixa sem receita implica a remoo de um bem econmico do imobilizado da empresa sem receita que est sendo realizado para o imobilizado (como no caso de sucateamento, por exemplo). Quando dada baixa de um imobilizado sem receita, o sistema gera uma perda para baixa sem receita semelhante ao valor contbil residual ao qual foi dada baixa, em vez da receita e lanamento de lucro/perda.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Retirement Asset Retirement by Scrapping Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Baixa Baixa por sucata ABAVN

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Asset Retirement by Scrapping(ABAVN) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Operaes dirias Baixa por sucata(ABAVN)

2. Na tela Entrar Movimento de Imobilizado: Baixa por sucata, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Imobilizado Data do documento Data de lanamento SAP AG Descrio Ao do usurio e valores <nmero do imobilizado> <data do documento> <data de lanamento> Por exemplo, hoje Por exemplo, hoje Comentrio

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Data de referncia

Data de desativao

<data efetiva> <Selecione Indicaes BaixaPac. (ficha de registro)>

Por exemplo, hoje

Montante Lanado

Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial Montante de CAP ao qual dada baixa com baixa parcial Nmero de imobilizados ao qual dada baixa (administrao coletiva) com baixa parcial

<montante>

por exemplo, 200

Percentual

Quantidade

Referncia de aquisio nova

<ativar>

3. Lance o documento. Utilize Gravar, que se encontra no alto da tela.

Resultado
Uma baixa parcial foi registrada para o imobilizado indicado. Os lucros e perdas realizados foram automaticamente calculados e lanados na conta definida no customizing. Caso a baixa tenha sido uma baixa total, a data de desativao ter sido definida automaticamente no registro mestre do imobilizado durante o lanamento.

4.3.7 Transferncia Utilizao


Existem basicamente trs motivos pelos quais pode ser necessrio realizar uma transferncia na empresa. O primeiro consiste no fato de as modificaes serem ou no efetuadas nas estruturas organizacionais (reclassificao das classes do imobilizado, modificaes nos centros de lucros, etc.). O segundo consiste no fato de uma transferncia poder ser necessria caso as atribuies de contas estejam incorretas (por exemplo, classe do imobilizado incorreta). E o ltimo motivo se d ao fato de um imobilizado administrado e em andamento estar pronto para liquidao sumria. As transferncias de um imobilizado para outro dentro da mesma empresa podem ser executadas em uma nica etapa. As transferncias automticas sero possveis apenas se no se perderem valores do imobilizado de origem e se cada rea do imobilizado adquirido estiver preenchido com valores.

Pr-requisitos
Se for necessrio transferir uma aquisio nova, ser necessrio executar primeiro um lanamento de estorno, seguido de um lanamento de entrada (correto). Aquisies novas devero ser transferidas apenas se no existirem chaves de depreciao para o clculo automtico no registro mestre. SAP AG Pg. 25 de 54

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Se a transferncia implicar uma transferncia para um novo registro mestre do imobilizado que ainda tem de ser criado, voc poder criar o registro mestre como descrito anteriormente ou ger-lo a partir do operao de transferncia. No exemplo a seguir, supe-se que j tenha sido criado o registro mestre antes da execuo da transferncia.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Transfer Transfer within Company Code Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Transferncia Transferncia dentro da empresa ABUMN

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Transfer within Company Code(ABUMN) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Operaes Dirias Transferncia dentro da empresa(ABUMN)

2. Na tela Entrar movimento de Imobilizado: Transferncia dentro da empresa, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Imobilizado Data do documento Data de lanamento Data de referncia Imobiliz.existe Imobilizado existente Descrio Ao do usurio e valores <nmero do imobilizado> <data do documento> <data de lanamento> <data de lanamento> <nmero do imobilizado> <Selecione Indicaes> Transf. Parc. (ficha de registro)> Montante lanado Montante de CAP ao qual dada baixa com transferncias parciais Montante de CAP ao qual dada baixa com Pg. 26 de 54 <montante lanado> por exemplo, 200 Por exemplo, hoje Por exemplo, hoje Por exemplo, hoje Comentrio

Porcentagem

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transferncias parciais Quantidade Nmero de imobilizados ao qual dada baixa (administrao coletiva) em caso de transferncias parciais

De aquisio nova

<ativar>

3. Lance o documento. Utilize Gravar, que se encontra no alto da tela.

Resultado
Tanto os custos de aquisio e de produo completos (CAP) como a depreciao acumulada (transferncia completa) ou a cota de CAP indicada com depreciao acumulada proporcional (transferncia parcial) so transferidos para o imobilizado de destino. O tipo de operao normal para transferncias (300) est configurado de tal forma que o imobilizado de destino aceite a data de incio de incorporao e a data de incio de depreciao histricas do imobilizado ao qual dada baixa. Os tipos de movimento 310, 320 e 330 no aceitam a data de incorporao e a data de incio de depreciao.

4.3.8 Liquidar imobilizados em andamento Utilizao


Os imobilizados em andamento (IeA) so uma forma especial de bem material. Eles so exibidos, normalmente, como um item de balano separado e, por isso, necessitam da determinao de conta e das classes de imobilizados separadas. Durante a fase na qual um imobilizado est em andamento, todos os lanamentos reais so atribudos ao IeA. Assim que o imobilizado estiver concludo, ser efetuada uma transferncia para o registro mestre que deve ser criado nos imobilizados definitivos. Os imobilizados em andamento podem ser administrados para liquidao sumria ou por partidas individuais. No caso de uma administrao sumaria, todas as despesas ocorridas so transferidas uma ou vrias vezes para o(s) imobilizado(s) no momento de sua concluso. Quando os imobilizados em andamento so administrados por partidas individuais, possvel introduzir regras de liquidao para cada partida individual atribuda ao IeA.

Pr-requisitos
O procedimento a seguir se baseia em imobilizados em andamento administrados por partidas individuais. A classe do imobilizado 4000 foi identificada no customizing como administrada por partida individual com esse fim. Crie, primeiro, um registro mestre do imobilizado na classe do imobilizado 4000, como descrito na seo de atualizao dos dados mestre. Em seguida, lance uma aquisio neste imobilizado em andamento. Para tanto, utilize um dos mtodos descritos na seo sobre aquisies. O perfil da liquidao deve incluir IMO (Ativo).

Procedimento
SAP AG Pg. 27 de 54

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1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Capitalize Asset u. Const. Distribute Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Incorporao IeA Dividir AIAB

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities AuC Assignment of Dist. Rule(AIAB) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Operaes Dirias Atribuio regras de distrib.de IeA(AIAB)

2. Na tela Liquidao de imobilizado em andamento: tela inicial, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Empresa Imobilizado Configuraes Layout rea adicional Descrio Ao do usurio e valores 1000 <nmero do imobilizado com os pr-requisitos> 1SAP
Mais uma rea de avaliao pode ser selecionada para exibir os valores de uma outra rea de avaliao na lista da partida individual de um imobilizado em andamento. Contudo, antes de selecionar uma rea de avaliao adicional, o layout deve estar ajustado para exibir os outros campos.

Comentrio

3. Selecione Executar. 4. Selecione o item lanado e, em seguida, cone->Entrar. Deve-se atualizar as regras de liquidao aqui. Nome do campo Tp. Descrio Categoria do receptor de apropriao de custos Ao do usurio e valores IMO Comentrio Ativo

Recept.apropr. SAP AG

Nmero do imobilizado a ser capitalizado

Imobilizado em andamento Pg. 28 de 54

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custos % Tp. Percentual Categoria do receptor de apropriao de custos <Cota de CAP IeA que pode ser incorporada> IMO por exemplo, 90 Ativo

Recept.apropr. custos % Percentual

<N do imobilizado na classe 20000002> <Cota de CAP IeA que no pode ser incorporada> <VOLTAR> <EXECUTAR>

Imobilizado em andamento por exemplo, 10

Desmarcar flag teste

5. Execute a liquidao.

Resultado
Depois de executar a liquidao, efetuada uma transferncia entre o imobilizado em andamento e o imobilizado no imobilizado concludo. possvel exibir o documento desta transferncia por meio do Asset Explorer (transao AW01N). Esta transao pode ser acessada a partir do imobilizado em andamento e do imobilizado concludo.

4.3.9 Solicitar adiantamento para imobilizados em andamento Utilizao


Os adiantamentos para imobilizados em andamento so aquisies do imobilizado que tm de ser incorporadas e registradas como um item separado no balano. Por essa razo, os lanamentos de adiantamentos utilizam tipos de movimento especiais e individuais e so lanados em contas separadas no sistema.

Pr-requisitos
Os tipos de movimento para adiantamentos devem ser permitidos no customizing para as classes do imobilizado em andamento (IeA). Crie, primeiro, um registro mestre para um IeA na classe 4000. As seguintes transaes devem ser lanadas junto com o adiantamento: Criao de uma solicitao de adiantamento para bens materiais (apenas contabilidade de fornecedores) Lanamento do adiantamento para bens materiais Lanamento da fatura de concluso correspondente dos bens materiais

Compensao do adiantamento com a fatura de concluso. Essas transaes podem ser executadas com a integrao junto a contabilidade de fornecedores. Como alternativa, pode-se visualizar separadamente o adiantamento, a fatura de concluso e a liquidao na contabilidade do imobilizado, ou seja, sem a integrao com a contabilidade de fornecedores. O exemplo a seguir se baseia no procedimento integrado.

SAP AG

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Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Accounts Payable Document Entry Down Payment Request Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores Lanamento Adiantamento Solicitao F-47

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Gerente de Contas a Pagar (SAP_NBPR_AP_CLERK-S) Accounts Payable Posting Payments Vendor Down Payment Request(F-47) Contabilidade de Fornecedores Lanamentos Pagamentos Solicitao de Adiantamento Fornecedor(F-47)

2. Na tela Solicitao de adiantamento: Dados do cabealho, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Data documento Tp.doc. Empresa Data lanamento Referncia Conta Cd.RzE.destina Descrio Ao do usurio e valores <data do documento> KA 1000 <data de lanamento> <qualquer referncia> <fornecedor nacional> M <ENTER> Montante Vencim. em <montante> <data para clculo da data de vencimento> <nmero do imobilizado em andamento de preferencia> Adiantamento do bem material Passa para a prxima tela por exemplo, 200 Por exemplo, o primeiro dia do ms seguinte Escolha um Imobilizado da classe 4000 (Asset Under Cosnt) Passa para a prxima sub tela Apagar os cdigos de IRF e dar enter. Pg. 30 de 54 Por exemplo, hoje no obrigatrio Comentrio Por exemplo, hoje NWBC: Documento do fornecedor

Imobilizado

<ENTER> Entrar informao de IRF SAP AG

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3. Lance o documento. Utilize Gravar, que se encontra no alto da tela.

Resultado
A solicitao de adiantamento lanada. A solicitao de adiantamento no deu origem a um lanamento no imobilizado.

4.3.10

Lanar o adiantamento

Utilizao
necessrio dar baixa na solicitao para que o adiantamento possa ser lanado no imobilizado.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Accounts Payable Document Entry Down Payment Down Payment Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores Lanamento Adiantamento Adiantamento F-48

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Gerente de Contas a Pagar(SAP_NBPR_AP_CLERK-S ) Accounts Payable Posting Payments Post Vendor Down Payment(F-48) Contabilidade de Fornecedores Lanamentos Pagamentos Lanar Adiantam. Fornecedor (F-48)

2. Na tela Lanar adiantam. fornecedor: Dados do cabealho, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Data documento Tp.doc. Empresa Data de lanamento Descrio Ao do usurio e valores <data do documento> KZ 1000 <data de lanamento> Por exemplo, o primeiro dia do ms seguinte. A mensagem de advertncia sobre o ajuste do perodo na data de lanamento pode ser ignorada no lanamento. Comentrio Por exemplo, hoje Pagamento de fornecedor

Referncia Conta Cdigo RzE SAP AG

<nmero de referncia> <Fornecedor> M Adiantamento do bem Pg. 31 de 54

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material Conta Montante Entrar informao de IRF adiantamento <conta bancria> <montante> por exemplo 111304 por exemplo, 200 Apagar os cdigos de IRF e dar enter.

No menu Processar, Selecionar Solicitaes, selecione a solicitao que voc lanou. Agora, voc pode lanar o adiantamento (Criar adiantamento).

Resultado
Uma partida individual de imobilizado, com tipo de movimento 180, foi gerada para o imobilizado em andamento como resultado da operao de lanamento descrita acima. Quando o adiantamento foi lanado, foi efetuado um lanamento na conta para adiantamentos do imobilizado definida no customizing para a contabilidade do imobilizado, em vez de na conta do ativo do imobilizado. A conta de contrapartida, nesse caso, a conta compensar adiantamentos em bens materiais , que tambm est definida no customizing para a contabilidade do imobilizado.

4.3.11

Lanar a fatura concluda

Utilizao
Nesta etapa, voc lana a aquisio com fornecedor.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Posting Acquisition External Acquisition With vendor Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Aquisio Compra Com fornecedor F-90

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Acquisition from purchase w. vendor(F-90) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Operaes Dirias Aquis.imob.por compra com Fornecedor (F-90)

2. Lance uma fatura conforme o procedimento descrito na sesso 4.3.1 Aquisio com fornecedor.

Resultado
Uma partida individual do imobilizado, com tipo de movimento 100, ser gerada no imobilizado em andamento.

SAP AG

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4.3.12

Compensar o adiantamento

Utilizao
Voc pode compensar um adiantamento manualmente ou fazer com que seja compensado pelo programa de pagamento. A compensao manual pode ser efetuada a qualquer hora: No so necessrias medidas especiais. Quando voc entra uma fatura, o sistema emite uma mensagem de advertncia avisando de que h um adiantamento pendente. O sistema indica, assim, que existe um compromisso de adiantamento. Voc pode, ento, decidir imediatamente por compensar ou no o adiantamento. Essa mensagem, contudo, depende da configurao de seu sistema. possvel especificar se os adiantamentos devem ou no ser indicados. Essa especificao pode ser feita para cada cdigo do Razo especial. Essa opo est disponvel para todos os tipos de adiantamento no sistema standard. Mais informaes a esse respeito encontram-se em Contas do Razo - Propriedades de transao. Se quiser que o programa de pagamento compense adiantamentos, voc ter que especificar os cdigos do Razo especial ao definir as especificaes de sua empresa no programa. Assim, o sistema definir, automaticamente, um bloqueio de pagamento quando um adiantamento for introduzido. Esse cdigo de bloqueio impede que os adiantamentos sejam compensados imediatamente. Quando voc cancelar o cdigo de bloqueio, com a funo de modificao de documento, o adiantamento ser liberado para compensao. Pode-se, ainda, entrar uma data de vencimento para o adiantamento. Dessa forma, especifica-se a data em que o programa de pagamento pode compensar o adiantamento.

Pr-requisitos
No so necessrias medidas especiais.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Accounts Payable Document Entry Down Payment Clearing Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores Lanamento Adiantamento Compensao F-54

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Comentrio Gerente de Contas a Pagar (SAP_NBPR_AP_CLERK-S) Accounts Payable Posting Document Processing Contabilidade de Fornecedores Lanamentos Processamento Documento Selecionar o documento e o boto Clear Vendor Down Payments

2. Na tela Entrar movimento de imobilizado: Entrada lnto contrapartida automtic. efetue as seguintes entradas: SAP AG Pg. 33 de 54

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Nome do campo Data do documento Tp.doc empresa Data lanamento

Descrio

Ao do usurio e valores <data do documento>

Comentrio Por exemplo, o primeiro dia do ms seguinte NWBC: documento do fornecedor

KA 1000 <data do documento>

Por exemplo, o primeiro dia do ms seguinte no obrigatrio

Referncia Conta Fatura

<referncia> <fornecedor nacional> <nmero do documento de concluso>

3. Selecione Enter. 4. Selecione o adiantamento lanado. Na coluna Transferncia, entre o montante a ser compensado. Em seguida, selecione Gravar. Na parte inferior da tela, surge uma mensagem solicitando-lhe que corrija as partidas individuais marcadas. Selecione a partida individual destacada, clicando duas vezes sobre ela. necessrio, ainda, entrar um texto aqui. Entre o texto Justificativa de pagamento. 5. Lance o documento CTRL+S.

Resultado
Uma partida individual de imobilizado, com tipo de movimento 181, foi gerada para o imobilizado em andamento como resultado da operao de lanamento para a compensao do adiantamento descrito acima.

4.4 Tarefas peridicas


4.4.1 Liquidar imobilizados em andamento Utilizao
Para liquidar imobilizados em andamento, voc pode seguir o procedimento standard descrito na sesso acima, Baixa contbil de imobilizados em andamento.

Pr-requisitos
Sob certas condies, pode ser necessrio incorporar um imobilizado em andamento antes da apresentao das faturas de concluso por parte dos fornecedores. Isso pode causar algumas dificuldades, especialmente se a fatura de concluso no puder ser lanada at o exerccio seguinte incorporao do imobilizado em andamento e j tiverem sido lanados adiantamentos para este ltimo. Para comear, voc lana o adiantamento normalmente. Em seguida, se for necessrio incorporar o imobilizado em andamento no fim do exerccio, mas antes do recebimento da fatura de concluso, lance reservas para o montante total da fatura prevista. Essas reservas so lanadas diretamente no imobilizado ativo (aquisio externa com fornecedor, tipo de movimento 100). Caso planeje distribuir os valores do imobilizado em andamento em vrios imobilizados concludos, aconselhvel lanar a SAP AG Pg. 34 de 54

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reserva para o ativo em andamento e, em seguida, incorpor-lo. Seja qual for o mtodo utilizado, necessrio estornar o adiantamento no imobilizado em andamento, uma vez que no se permite que o adiantamento aparea na conta de adiantamentos para imobilizados. Por outro lado, ele deve aparecer na conta de imobilizados concludos. Se quiser liquidar o imobilizado em andamento, voc ter que compensar os adiantamentos com a fatura ou com a fatura prevista (reserva). Apenas aps essa compensao, o imobilizado em andamento poder ser liquidado.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Postings Capitalize Asset u. Const. Distribute Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Lanamento Incorporao IeA Dividir AIAB

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities AuC Assignment of Dist. Rule(AIAB) Contabilidade do imobilizado Lanamentos Operaes Dirias Atribuio regras de distrib.de IeA (AIAB)

2. Na tela Liquidao de imobilizado em andamento: Primeira tela, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Empresa Imobilizado Layout Descrio Ao do usurio e valores 1000 <nmero do imobilizado em andamento> 1SAP layout standard Comentrio

3. Execute (F8). 4. Na tela Liquidao de imobilizado em andamento:Lista de partidas individuais, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Descrio Ao do usurio e valores <selecionar a partida individual a liquidar> Entrar Entre regras de repartio <selecionar ENTER> Comentrio

5. Na tela Atualizar normas de apropriao de custos: Sntese, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Tp. SAP AG Descrio Ao do usurio e valores IMO Pg. 35 de 54 Comentrio

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Recept.apropr. custos 6. 7. 8. 9. 10.

<Destinatrio do imobilizado>

Selecione Voltar. Selecione a partida individual. Selecione Liquidao. Se uma caixa de dilogo for exibida, aceite-a. Na tela Liquidao de imobilizado em andamento:Primeira tela, efetue as seguintes entradas Nome do campo Empresa Imobilizado Data documento Dt. Referncia Data lanamento Execuo teste Descrio Ao do usurio e valores 1000 <nmero do imobilizado em andamento> <data do documento> <data de referncia> <data de lanamento> <desmarcar> Por exemplo, hoje Por exemplo, hoje Por exemplo, hoje Comentrio

11. Selecione Executar.

Resultado
O movimento do imobilizado lanado com o nmero de documento xxxxxxxxxx. O imobilizado liquidado para o destinatrio.

4.4.2 Executar lanamento de depreciao Utilizao


Um lanamento no imobilizado d origem, inicialmente, a uma depreciao planejada a modificar na contabilidade do imobilizado. Porm, as contas de depreciao acumulada e as contas de depreciao para o balano e demonstrao de resultados no so atualizadas de imediato. O total da depreciao planejada no lanado na contabilidade financeira (apenas so criados documentos coletivos) at que a execuo de lanamento de depreciao peridica seja executada. O lanamento de depreciao deve ser executado periodicamente (anual, semestral, trimestral ou mensalmente). Quando efetuada como execuo efetiva, o programa deve ser iniciado em background. O sistema cria documentos de lanamento para cada rea de avaliao e grupo de contas, de acordo com as periodicidades de lanamento indicadas no customizing. Como data de lanamento, o sistema utiliza O ltimo dia do perodo, para perodos normais (nenhum perodo extraordinrio) O ltimo dia do exerccio fiscal, para perodos extraordinrios

Pr-requisitos
O tipo de documento AF foi definido no customizing para o lanamento da depreciao. Na definio de tipo de documento no customizing, o intervalo de numerao 03 foi especificado com uma atribuio de nmeros interna. As configuraes do customizing tambm indicam que a depreciao na rea de avaliao 01 (depreciao contbil), est lanada no Razo. SAP AG Pg. 36 de 54

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Voc pode definir a periodicidade de lanamento de depreciao indicando a durao dos perodos contbeis entre duas execues de lanamento. O sistema est definido de forma que a depreciao seja lanada mensalmente. No estritamente necessrio manter essa periodicidade de lanamento. Voc tambm pode selecionar uma execuo de lanamento de depreciao extraordinria, usando um cdigo na 1 tela da execuo de lanamento de depreciao. Se definir esse cdigo, voc poder ignorar vrios perodos e lanar a depreciao total para todos os perodos ignorados em um nico perodo. O sistema tem suporte a dois procedimentos diferentes para distribuir a depreciao prevista nos perodos contbeis. A diferena entre os dois procedimentos torna-se evidente quando se processam aquisies no exerccio fiscal ou incorporaes posteriores. Com o processo de reintegrao, a depreciao que deve ser efetuada na transao dentro do exerccio fiscal (a partir da data de incio de depreciao, de acordo com o controle de perodos, at o perodo atual) lanada em um nico total. O programa de lanamento de depreciao lana esse montante no perodo em que recai a data de lanamento da aquisio. Com o mtodo de uniformizao, o montante de depreciao anual determinado distribudo de forma igualitria nos perodos, do perodo de lanamento atual at o final do exerccio. O processo de recuperao est configurado no sistema para todas as reas de avaliao. Para cada rea de avaliao, deve-se indicar se a depreciao deve ser lanada nos centros de custo e/ou na ordem. Essa informao capturada do registro mestre do imobilizado e transmitida para a contabilidade financeira como uma atribuio de contas adicional.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Depreciation Run Execute Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Prog.depreciao Executar AFAB

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Period-End Closing Activities Depreciation Run(AFAB) Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de Perodo peridicas e de encerramento Execuo de lanamento de depreciao (AFAB)

2. Na tela Lanamento de depreciaes, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Empresa Exerccio Perodo contbil Descrio Ao do usurio e valores 1000 <exerccio atual> <perodo de lanamento> perodo seguinte, de acordo com a periodicidade de lanamento Pg. 37 de 54 Comentrio

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Dentro do perodo previsto Repetio Reincio Fora do perodo previsto Listar imobilizados Comprov. de depreciao manual Execuo de teste Explicaes:

<ativar>

Ativar Ativar

Execuo de lanamento planejada Voc pode lanar no perodo seguinte especificado de acordo com a periodicidade de lanamento. Durante uma execuo de lanamento normal deste tipo, o sistema no permite limitar a execuo para imobilizados especficos. Repetio de execuo Voc pode solicitar uma execuo de lanamento repetida para o ltimo perodo lanado. Poder ser necessrio executar uma repetio de execuo se os parmetros de depreciao forem modificados para imobilizados individuais em conjunto com o encerramento do exerccio, por exemplo. Durante uma repetio da execuo de lanamento, o sistema apenas lana as diferenas que resultam entre a primeira execuo de lanamento e a repetio da execuo de lanamento. Voc pode limitar a execuo para imobilizados especficos. Reincio Se uma execuo de lanamento terminar por motivos tcnicos e j tiverem sido feitas modificaes no banco de dados, ser necessrio reiniciar o programa em modo de reincio. Utilizar o modo de reincio assegura que sejam repetidas todas as atividades do sistema que tenham sido interrompidas pelo encerramento abrupto.

Execuo extraordinria de lanamento Se, por qualquer motivo, voc quiser ignorar um ou vrios perodos contbeis, especifique uma execuo extraordinria de lanamento. O sistema ir criar lanamentos para todos os perodos ignorados, bem como para o perodo registrado. Contudo, o perodo contbil especificado deve se ajustar periodicidade de lanamento. Se voc indicar, por exemplo, o perodo 7 para uma periodicidade de lanamento trimestral, no ocorrer nenhum lanamento. 3. Efetuadas todas as entradas necessrias, efetue a execuo de lanamento de depreciao em background (Programa Executar em Background) 4. Entre os dados necessrios nas telas exibidas Nome do campo Disposit.sada Descrio Ao do usurio e valores <selecionar uma impressora existente ou use a impressora local, digitando locl> <Continuar> Caixa de dilogo Valores para data SAP AG <Selecionar Imed> O job iniciado imediatamente. Pg. 38 de 54 Comentrio

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de incio Imed. 5. Para iniciar a execuo de lanamento de depreciao, grave os valores da hora de incio. possvel controlar o job programado em background da seguinte maneira: 6. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Menu Menu Cdigo de transao System Services Jobs Job Overview Sistema Servios Jobssintese de jobs SM37

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Empregado (Especialista) (SAP_NBPR_EMPLOYEE-S) Control Panel IT Services Background Processes Overview of Job Selection(SM37) Painel de controle Servios de TI Processos em background Sntese da seleo de Jobs (SM37)

Voc pode aceitar os valores propostos na tela de seleo. Selecione F8 para executar o programa. O job aparece sempre com o nome de RAPOST2000. A coluna de status mostra o status atual do job. Selecione Refresh ou F8 para atualizar as informaes. Assim que o status do job for Concl. , selecione o job e, em seguida, Spool. Para passar da viso geral para a lista, selecione F6. Quando a lista foi gerada, os imobilizados em questo tambm foram atualizados de maneira a incluir a depreciao lanada. A depreciao planejada para cada imobilizado no totalizada para cada nvel de lanamento e lanada diretamente na contabilidade financeira at que a execuo de lanamento de depreciao peridica tenha sido executada. Tambm possvel monitorar as execues de depreciao peridica da contabilidade do imobilizado no monitor do Schedule Manager. Selecione o aplicativo FI-AA Contabilidade Financeira: Imobilizados e Executar.

Resultado
A depreciao planejada lanada nas contas definidas no customizing. Observe que o sistema cria sempre documentos coletivos (e no documentos individuais para cada imobilizado) durante o lanamento de uma depreciao.

4.4.3 Recalcular valores Utilizao


Em determinadas circunstncias, pode ser necessrio recalcular a depreciao anual planejada para alguns imobilizados. Para tanto, voc pode utilizar a funo Recalculate Depreciation (programa RAAFAR00). Esse programa (que tambm pode ser iniciado como uma execuo de teste) permite recalcular a depreciao planejada para um grande nmero de imobilizados. Voc tambm pode executar o programa em background. Mais informaes encontram-se na seo sobre a execuo de lanamento de depreciao. No se pode utilizar esta funo para recalcular a depreciao em exerccios anteriores (ou seja, em exerccios j encerrados).

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possvel que o programa seja abruptamente encerrado com um dump. Isso pode ser causado pelo fato de a lista no conter dados. Inicie o programa novamente.

Pr-requisitos
Pode ser necessrio recalcular a depreciao anual planejada em determinadas empresas ou para imobilizados individuais. Isso pode ser necessrio se: Voc tiver modificado as chaves de depreciao no customizing. Voc pode ter feito modificaes em massa e estas modificaes podem afetar dados relevantes para a depreciao.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Environment Recalculate Values Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Ambiente Recalcular valores AFAR

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado(SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Period-End Closing Activities Recalculate Depreciation(AFAR) Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento Recalcular depreciao (AFAR)

2. Na tela Recalcular depreciao , efetue as seguintes entradas: Nome do campo Empresa Nmero principal do imobilizado Grupo contas(com zeros prec.) rea de avaliao A partir do exerccio Listar imobilizados Execuo de teste Diferena valores SAP AG Pg. 40 de 54 <ativar> <desativar> Descrio Ao do usurio e valores 1000 Comentrio

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Nome do campo acima limite

Descrio

Ao do usurio e valores

Comentrio

O programa de reclculo deve ser executado em background para auxiliar no desempenho. Portanto, inicie o programa em background (na tela de seleo do programa: Programa Executar em Background). Nome do campo Disposit. sada Valores para data de incio Gravar Descrio Ao do usurio e valores LP01 Selecionar Imed. Selecionar Gravar Comentrio

O sistema exibe o aviso Escalonamento de job para o programa RAAFAR00 criado. Explicao: Se voc entrar um montante neste campo, a lista ser produzida como imobilizado individual para todos os imobilizados cuja depreciao recalculada difira da depreciao anteriormente planejada pelo montante definido ou por um montante mais alto.

Resultado
Se tiverem ocorrido modificaes como resultado do processo de reclculo, a depreciao planejada ser ajusta para os imobilizados em questo. A nova depreciao planejada utilizada como base para as execues de lanamento de depreciao subseqentes. Verifique o log, utilizando a transao SP01.

4.4.4 Simular depreciao/planejamento de custos primrios Utilizao


Voc pode utilizar os relatrios standard como auxlio para a previso da depreciao planejada de bens econmicos ao longo dos anos. Alm da opo de exibio de lista simples, voc tambm pode lanar a depreciao planejada como custos planejados nos centros de custos ou nas ordens internas a que os imobilizados individuais esto atribudos.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Accounting Financial Accounting Fixed Assets Information System Reports on Asset Accounting Depreciation Forecast Depreciation on Capitalized Assets (Depreciation Simulation) Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Sistema de informao Relatrios relativos contabilidade de Imobilizados Previso de depreciao Depreciao do imobilizado capitalizado S_ALR_87012936

Menu SAP

Cdigo de transao

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Pg. 41 de 54

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NWBC Menu Menu NWBC

Asset Accounting Reporting Depreciation Depreciation Forecast(S_ALR_87012936) Contabilidade do imobilizado Sistema de relatrios Depreciao Previso de depreciao (S_ALR_87012936)

2. Na tela Simulao de Depreciao, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Empresa Data de relatrio Descrio Ao do usurio e valores 1000 <data do relatrio> Por exemplo, o ltimo dia do ano atual (especifique aqui o nmero de anos para os quais a simulao deve ser executada). Por exemplo, 01 Comentrio

rea de avaliao Variante de simulasso

<rea de avaliao> Selecionar 1_SAP_2_LINE

Voc pode utilizar verses de simulao para simular modificaes relacionadas aos tipos de avaliao do imobilizado (chave de depreciao ou vida til, por exemplo). necessrio definir as verses de simulao no customizing. Alm dos campos de seleo indicados acima, existem outros campos que podem ser utilizados para limitar o relatrio a determinados bens econmicos. 3. Execute o relatrio (F8) e analise o resultado. A seo a seguir descreve como lanar a depreciao de previso como custos planejados nos objetos de controlling atribudos aos imobilizados. 1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: SAP Menu Menu SAP Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Primary Cost Planning: Depreciation/Interest Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Planejamento de custos primrios: depreciao/juros S_ALR_87099918

Cdigo de transao

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Reporting Depreciation Primary Cost Planning Dep./Interest(S_ALR_87099918) Contabilidade do Depreciao (S_ALR_87099918) imobilizado Sistema de relatrios Planejam. csts. primr.: deprec./juros

2. Entre os dados necessrios. SAP AG Pg. 42 de 54

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Nome do campo Empresa Selecionar anexos Configuraes rea de avaliao Perodo Planej. Exerccio Perodo Planej. Periodo:de Verso de Planejamento Execuo de teste Relatrio de totais

Descrio

Ao do usurio e valores 1000 Ativar 01 Exerccio atual

Comentrio

Nenhuma mdia de restrio de 1 a 12 0 Desativar Desativar

OBS.Ativar o boto mais para colocar as classes do imobilizado de 1100 at 3100 para que a transao funcione corretamente. 3. Execute o relatrio via F8 ou clique . Pode-se executar o relatrio em background. A seo sobre execues de lanamento de depreciao contm informaes sobre o controle de job e de spool.

O relatrio pode ser executado mais de uma vez. O valor que j existe no objeto de controlling para a classe de custo e para o perodo sobregravado durante o processo.

Resultado
O sistema no cria uma pasta batch input. Os custos planejados so lanados diretamente nos objetos de controlling atribudos e podem ser analisados atravs de relatrios de centros de custo ou relatrios de ordens internas. utilizada a classe de custo indicada no customizing da contabilidade do imobilizado como conta de despesas para o respectivo tipo de depreciao.

4.4.5 Abrir e fechar perodo do FI-AA Utilizao


Nesta atividade, voc fecha os perodos de lanamento no FI-AA e abre novos perodos para o FIAA.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Accounting Financial Accounting General Ledger Environment Current Settings Open and Close Posting Periods Contabilidade Contabilidade Financeira Razo Ambiente Opes Atuais Abrir e fechar perodos contbeis Pg. 43 de 54

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S_ALR_87003642 (OB52)

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC General Ledger Accountant (SAP_NBPR_FINACC-S) General Ledger Periodic Processing Closing Periods Open / Close Posting Periods(S_ALR_87003642) Contabilidade geral Processamento Peridico Fechamento de perodo Atividade IMG: SIMG_CFMENUORFBOB52 (S_ALR_87003642)

2. Na tela Modificar vises Perodos contbeis:definir intervalos:sntese, alterar tipo de conta A(imobilizado) e fazer as seguintes alteraes: Nome do campo De perodo Ano Descrio Ao do usurio e valores <novo perodo> <exerccio atual> ou no fim do exerccio <novo exerccio> <o perodo contbil mais atual permitido> <o exerccio contbil mais atual permitido> Gravar (cria-se uma ordem prpria) Comentrio Novo perodo para o Tipo de conta A Ano para o Tipo de conta A

At per. 1 Ano

3. Selecione

Resultado
No possvel fazer mais lanamentos de FI-AA no perodo anterior. Permitem-se lanamentos em perodos futuros.

4.4.6 Mudar exerccio Utilizao


Da perspectiva do sistema, uma mudana de exerccio representa a criao de um novo exerccio para uma empresa. Na mudana de exerccio, os valores do imobilizado do exerccio anterior so transferidos de forma acumulada para o novo exerccio. Uma vez efetuada a mudana de exerccio, possvel lanar os imobilizados utilizando as datas efetivas no novo exerccio. Simultaneamente, pode-se, contudo, continuar a lanar no exerccio anterior, desde que este no esteja encerrado, devido ao encerramento do exerccio.

Pr-requisitos
A mudana de exerccio pode ser executada (mesmo em modo de teste) apenas para o novo exerccio. Uma mudana s pode ser realizada no ltimo ms do exerccio antigo Antes de mudar para o exerccio fiscal AAAA, necessrio ter encerrado o exerccio fiscal AAAA-2. Pode haver, no mximo, dois exerccios fiscais abertos para lanamento de cada vez. No podem ser lanadas transaes contbeis em um novo exerccio antes da mudana de exerccio. Pode-se continuar lanando no exerccio antigo, mesmo aps a mudana de exerccio. O

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sistema corrige automaticamente eventuais valores que j tenham sido transferidos e que sejam afetados pelos lanamentos efetuados no passado. A mudana de exerccio deve ser executada como um processamento em background para auxiliar no desempenho. possvel efetuar execues de teste com menos de 1.000 imobilizados em primeiro plano.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Fiscal Year Change Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Mudana de exerccio AJRW

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Period-End Closing Activities Fiscal Year Change(AJRW) Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de Perodo Mudana de exerccio e transporte de saldo inicial(AJRW)

2. Na tela Imobilizado:Mudana de exerccio, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Empresa Exerccio novo Execuo de teste Descrio Ao do usurio e valores 1000 <exerccio atual +1> <desativar> Se quiser testar a mudana, ative esta etapa Comentrio

Se a empresa tiver sido definida como produo (status da empresa = em branco), voc no poder executar a mudana de exerccio at o ltimo ms do exerccio atual (em modo de atualizao). Se a empresa for uma empresa de teste (status de empresa = 2), voc poder mudar o exerccio fiscal quando quiser e se fizer necessrio. Defina o status de empresa no customizing para a contabilidade do imobilizado. Contudo, no possvel abrir mais do que dois exerccios fiscais ao mesmo tempo. Efetue a mudana de exerccio como uma execuo de teste. Se existirem mais de 1.000 imobilizados no sistema, o programa ter que ser iniciado via Programa Executar em Background. A seo sobre execues de lanamento de depreciao contm informaes sobre o controle de job e de spool. Se existirem menos de 1.000 imobilizados no sistema, voc tambm poder iniciar o relatrio online.

Resultado

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Se o relatrio tiver sido iniciado em modo de atualizao, os valores do imobilizado do exerccio anterior sero transferidos de forma acumulada para o novo exerccio. Isto feito, ser possvel efetuar lanamentos no novo exerccio. Tambm possvel monitorar a mudana de exerccio da contabilidade do imobilizado no monitor do Schedule Manager. Selecione o aplicativo FI-AA Contabilidade Financeira:Imobilizados e Executar.

4.4.7 Reconciliao de contas Utilizao


O programa seleciona os registros de ambiente do imobilizado (ANLC), compacta os valores na conta do Razo e nos nveis da rea empresarial e grava os valores totais na tabela EWUFIAASUM. Em seguida, essa tabela lida e os valores so reconciliados com as contas do Razo. As seguintes contas so reconciliadas: Conta de balano Custo de Produo e Aquisio do Produto Conta de balano - Solicitao de pagamentos Conta de Avaliao Itens especiais da conta de balano Depreciao de ajustes de valor ordinrio Depreciao de ajustes de valor especial Depreciao de ajustes de valor no planejado Transferncia de ajustes de valor de reservas Reavaliao de ajustes de valor de depreciao ordinria

O relatrio deve ser iniciado antes do encerramento do exerccio.

Pr-requisitos
Para poder iniciar a transao, os valores no balano patrimonial devem estar completamente lanados. Inicie o lanamento na contabilidade do imobilizado com Trabalhos peridicos. Efetue uma execuo de atualizao mesmo que no haja documentos a lanar na execuo de teste.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu SAP AG Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Pg. 46 de 54

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Processing Year-End Closing Account Reconciliation Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Encerramento do exerccio Reconciliao de contas ABST2

Cdigo de transao

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Reporting Consistency Reconciliation FI-AA (Accts w/ differences) (ABST2) Checks

Contabilidade de imobilizado Sistema de relatrios Anlises Anlise de reconciliao FI-AA (ABST2)

2. Na tela Progr. reconciliao FI-AA <>Rzo:lista contas de diferena, efetue as seguintes entradas: Nome do campo Empresa 3. Selecione Executar. Descrio Ao do usurio e valores 1000 Comentrio

Resultado
O relatrio gera uma lista de contas, demonstrando as diferenas. Quando existem diferenas, elas devem ser analisadas antes de dar incio prxima etapa (Encerramento do exerccio).

4.4.8 Encerramento do exerccio Utilizao


Voc pode utilizar o programa de encerramento do exerccio para encerrar o exerccio fiscal para uma ou vrias empresas de uma perspectiva contbil. Aps o encerramento do exerccio, no ser mais possvel lanar ou modificar valores na contabilidade do imobilizado (por exemplo, atravs do reclculo da depreciao). O exerccio fiscal encerrado sempre o ano que se segue ao ltimo exerccio encerrado. No possvel encerrar o exerccio atual.

O encerramento do exerccio na contabilidade do imobilizado deve ser executado antes do encerramento do exerccio na contabilidade geral. A mudana de exerccio tem de ser executada na contabilidade do imobilizado antes do encerramento do exerccio (SAP FI-AA).

Pr-requisitos
necessrio executar o encerramento do exerccio como processamento em background, para auxiliar no desempenho. Portanto, inicie o programa em background (na tela de seleo do programa: Programa Executar em Background). Voc pode efetuar execues de teste com menos de 1.000 imobilizados em primeiro plano. O sistema encerrar um exerccio fiscal em uma empresa apenas se o sistema no encontrar erros durante o clculo da depreciao (como chaves de depreciao definidas incorretamente). A depreciao planejada das reas de avaliao a serem lanadas foram completamente lanadas no Razo. Pg. 47 de 54

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Saldos de reas de avaliao lanados periodicamente foram lanados completamente no Razo. Todos os imobilizados adquiridos no exerccio fiscal j foram incorporados. Como esta verificao no faz sentido para imobilizados em andamento, voc pode evitar sua execuo para esses imobilizados por meio da classe do imobilizado.

Todos os imobilizado incompletos (registros mestre) foram concludos. O sistema listar todo imobilizado que no atender aos requisitos acima no log do encerramento do exerccio. O log tambm mostra o motivo dos erros.

Procedimento
1. Acesse a transao, selecionando uma das seguintes opes de navegao: Opo 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI) SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Year-End Closing Execute Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Encerramento do exerccio Executar AJAB

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Period-End Closing Activities Year-End Closing(AJAB) Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de perodo Encer.exerccio (AJAB)

2. Na tela Encerramento de exerccio na contabilidade do imobilizado , efetue as seguintes entradas: Nome do campo Empresa Classe imob.imob.em andam Exerccio a ser encerrado Execuo de teste <exerccio atual> Ative esta marcao para realizar o teste Descrio Ao do usurio e valores 1000 Comentrio

3. Execute o encerramento do exerccio e analise o log. Pode-se executar o relatrio em background. A seo sobre execues de lanamento de depreciao contm informaes sobre o controle de job e de spool.

possvel anular um encerramento de exerccio que j tenha sido executado. Isso poder ser necessrio se voc decidir que os imobilizados precisam ser corrigidos. Voc pode anular o encerramento do exerccio para toda a empresa ou para cada rea de avaliao. SAP AG Pg. 48 de 54

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Para anular o encerramento do exerccio para toda a empresa: SAP Menu Menu SAP Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Year-End Closing Undo Entire Company Code Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Encerramento do exerccio Anular Empresa completa OAAQ

Cdigo de transao

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Period-End Closing Activities Cancel yearend closing for company code (OAAQ) Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de perodo FI-AA: anular encerramento de exer.(OAAQ)

Para anular o encerramento do exerccio por rea de avaliao: Opo 1: SAP Menu Menu SAP Accounting Financial Accounting Fixed Assets Periodic Processing Year-End Closing Undo By Area Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Trabalhos peridicos Encerramento do exerccio Anular Por rea OAAR

Cdigo de transao

Opo 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela funo empresarial Funo empresarial NWBC Menu Menu NWBC Asset Accountant(SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Period-End Closing Activities Cancel yearend closing by area(OAAR) Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de perodo C FI-AA: encerramento exer.por rea (OAAR)

Resultado
Se o encerramento do exerccio tiver sido executado no modo de atualizao, no ser mais possvel lanar nesse exerccio. Tambm possvel monitorar o encerramento do exerccio da contabilidade do imobilizado no monitor do Schedule Manager. Selecione o aplicativo FI-AA Contabilidade Financeria: Imobilizados e Execute.

4.5 Sistema de informao


Utilizao
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O sistema de informao na contabilidade do imobilizado apresenta uma srie de relatrios dispostos em uma estrutura em rvore. Como so iniciados com variantes predefinidas, todos os relatrios na rvore de seleo standard possuem uma 1 tela claramente estruturada e fcil de usar. Essas telas iniciais permitem definir vrias selees primrias (por exemplo, por nmero do imobilizado, classe do imobilizado, centro de custo, localizao, etc.). Atravs do boto Todas selecionadas, voc pode exibir a tela inicial inteira. Todos os relatrios so iniciados como standard com a opo grupo de exibio. Se quiser visualizar os imobilizados individuais, modifique esta opo, selecionando Todas as selees. Atravs do boto Selees Dinmicas da tela de seleo de relatrio, voc pode utilizar todos os campos da seo do registro mestre geral como parmetros de seleo, alm da seleo standard. De todos os critrios de seleo, a data de relatrio de especial importncia. Ela indica o exerccio fiscal que deve ser analisado. A data de relatrio encontra-se no passado ou no exerccio atual Neste caso, a data do relatrio pode ser o fim do exerccio ou uma data de encerramento de perodo dentro do exerccio fiscal. Com exerccios fiscais j encerrados, a data do relatrio deve ser o fim do ano. A data de relatrio encontra-se num exerccio futuro Neste caso, o sistema modifica a data de relatrio para o ltimo dia no exerccio fiscal relevante.

Procedimento
Todos os relatrios standard encontram-se no seguinte caminho de menu: Menu SAP Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados Sistema de informao Relatrios relativos contabilidade de imobilizados

possvel atribuir os relatrios especficos a clientes abaixo funo empresarial SAP_NBPR_ASSET-S (Contador de Imobilizado) no menu NWBC: Contabilidade de Imobilizado Sistema de Relatrios Sntese dos relatrios mais importantes e suas respectivas posies na rvore de menus:Art0 Menu SAP Ativo Imobilizado Lista de estoque Ativo Imobilizado Relatrio Lista de saldos por

Ativo Imobilizado Lista de Estoque Listas Inventrio por de Inventrio -> Lista de inventrio Explicaes para Balano Internacional Explicaes para P&L Internacional Depreciao Explicaes para P&L Internacional Contab. custos Previso da depreciao SAP AG Quadro do imobilizado Depreciao total, Depreciao normal, Depreciao especial, Depreciao extraordinria, Transferncia de reservas Reavaliaes, Comparao da depreciao, Depreciao manual Depreciao e juros Depreciao em imobilizados incorporados Pg. 50 de 54

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(simulao de depreciao) Preparaes para encerramento Internacional Lucro para transferncia de reservas, Modificao para o registro mestre do imobilizado Movimento do imobilizado, Aquisies de imobilizados, Baixa do imobilizado, Transferncias do imobilizado, Diretrio de imobilizados no atualizados, Comprovao de origem dos dbitos de imobilizados, Comprovao de origem pela classe de custos. Histrico do imobilizado (ficha do imobilizado)

Operaes dirias Internacional

Histrico

4.6 Verificar consistncia


Utilizao
Depois de ter efetuado todas as configuraes de sistema necessrias, voc poder verificar a respectiva consistncia. Este teste deve ser executado pelos seguintes motivos: Alm de verificar os dilogos, voc tambm deve verificar a consistncia de suas configuraes finais do sistema como um todo (na viso geral). Imprima as configuraes. Nesta etapa, voc pode verificar se as configuraes do sistema esto de acordo e imprimi-las.

Pr-requisitos
necessrio ter percorrido todas as configuraes necessrias (customizing).

Procedimento
Verifique as configuraes do sistema para os planos de contas, empresas e reas de avaliao na lista de sntese correspondente. 1. As listas de sntese encontram-se no seguinte caminho de menu: SAP Menu Menu SAP Cdigo de transao Tools Customizing IMG Execute Project Ferramentas Customizing IMG Processamento de projeto SPRO

2. Selecione IMG referncia SAP. IMG Menu Menu IMG Cdigo de transao Financial Accounting (New) Asset Accounting Preparing for Production Startup Check consistency Contabilidade financeira (nv.) Contabilidade do imobilizado Preparao de produo Verificar consistncia S_ALR_87009082

3. Selecione os seguintes relatrios Classes de Imobilizados Planos de avaliao/Ch.Deprec. Tr. code ANKA Tr. code OAK1 Pg. 51 de 54

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Verificao de empresas Verificao das reas de avaliao Consistncias de conta do Razo Consistncia do customizing

Tr. code OAK2 Tr. code OAK3 Tr. code OAK4 Tr. code OAK6.

Se necessrio, as seguintes notas SAP podem ajudar na anlise de erros: 617311, 788380, 74668, 327088, 25255.

5 Anexo
Estorno das etapas do processo

Liquidao de Imobilizado em Andamento


Transao ( SAP GUI) Estorno: Transao ( SAP GUI) Business role Business role menu Menu NWBC AIAB Estornar Movimento AIST Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Reversal of settlement of AuC Contabilidade de Imobilizado Lanamentos Operaes Dirias Estornar liquidao de imobilizado em andamento (AIST) A liquidao estornada

Commentrio

Contabilizaes de Ativos Fixos


Transao ( SAP GUI) Estorno: Transao ( SAP GUI) Business role Business role menu Menu NWBC Commentrio F-90, ABZON, F-92, ABAON, ABAVN, ABUMN, ABNAN, ABZU, ABMR, ABAA Estornar movimento AB08 Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Postings Day-to-Day Activities Reverse Line Items Contabilidade de Imobilizado Lanamentos Operaes Dirias Estornar Part.Indiv.do Imobilizado (AB08) Informar empresa, imobilizado e exerccio

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Depreciao e Lanamentos peridicos imobilizado


Transao ( SAP GUI) Estorno: Transaction code ( SAP GUI) Business role Business role menu AFAB, AFAR, ASKBN Estornos feitos na mesma transao AFAB, AFAR Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Period-End Closing Activities: Depreciation Run Recalculate Depreciation Menu NWBC Contabilidade de Imobilizado Atividades de fechamento de perodo: Execuo de lanamento de depreciao (AFAB) Recalcular Depreciao (AFAR)

Comment

Encerramento de Perodo no Ativo Fixo


Transao ( SAP GUI) Reverter: Transao ( SAP GUI) Business role Business role menu Menu NWBC Comment AJRW, AJAB Desfazer encerramento do ano OAAQ Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET-S) Asset Accounting Period-End Closing Activities Cancel year-end closing for company code Contabilidade de Imobilizado Atividades de fechamento de perodo Anular encerramento de exer. (OAAQ)

Contabilizar contas a pagar


Transaction code ( SAP GUI) Reversal: Transao ( SAP GUI) executar os passos de estorno do BPD 158 de Contas a Pagar Business role Business role menu Menu NWBC Comentrio Contador de contas a pagar (SAP_NBPR_AP_CLERK-S) Accounts Payable Posting Document Processing Contabilidade de Fornecedores Lanamentos Processamento documento Selecionar a linha do documento e depois a opo Reverse Document Pg. 53 de 54 F-47, F-54, F-48

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