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Universidad Andina Nstor Cceres Velsquez CAP CONTABILIDAD

P lan de Negocio

Productores de Truchas alas Blancas S.C.R.L

Marketing y Produccin

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PLAN DE NEGOCIO
PERFIL DE NEGOCIO RURAL: CRIANZA Y COMERCIALIZACIN DE TRUCHAS DE PRODUCTORES DE TRUCHAS ALAS BLANCAS, C.P. DE MOLINO, DISTRITO DE CHUCUITO, PROVINCIA DE JULI, REGIN PUNO

Monto de Inversin
ACCIONISTAS: ELIZABET, Flores Condori SUSANA, CCaso CCaso

: S/. 60 000 Nuevos Soles

: 30 000 Nuevos soles : 30 000 Nuevos Soles

Denominacin o Razn Social : Productores de Truchas alas Blancas S.C.R.L

AO 2013 PUNO - PERU

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PLAN DE NEGOCIO
A. DEFINICIN DEL NEGOCIO 1. Nombre de la empresa: Tendr la denominacin: Productores de Truchas alas Blancas S.C.R.L

2. Ubicacin Geogrfica del negocio: Regin Provincia Distrito Centro Poblado Poblacin Km2 Altitud (m.s.n.m) Longitud Sur Longitud oeste 2. Visin: Ser una empresa lder en la produccin y comercializacin de truchas, buscar la competitividad y posicionamiento de este producto en el mercado local y obtener una rentabilidad que permita expandirse el negocio en toda la regin. : Puno : Chucuito : Juli : Molino : 142 711 Habitantes : 3978 :3 889 :161239 :892727

3. Misin: Ofrecer a nuestros clientes productos acucolas de mejor calidad, bajos precios y contribuir al crecimiento significativo del mercado en base al consumo del producto altamente proteico y saludable.

4. Objetivos Estratgicos

Lograr un crecimiento sostenido en la comercializacin de carne de trucha de talla


comercial.

Sistematizar la produccin en un tiempo de 6 -7 meses, con un manejo tecnificado y


obtener productos de peso y talla uniforme.

Realizar la evaluacin financiera mediante la elaboracin de presupuestos, proyeccin de


costos, gastos, ingresos e inversin estableciendo la rentabilidad del negocio

Beneficiar a los habitantes del mercado objetivo como una alternativa de consumo frente al
pescado.

Dar utilidad y productividad los recursos de la zona


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5. Anlisis FODA
FORTALEZA Existencia del terreno propio para la ampliacin del criadero. Aprovechamiento de las condiciones climticas y calidad de agua. Existencia de proveedores de insumos para la crianza; como alimentos balanceados y ovas embrionarias. OPRTUNIDADES Demanda en aumento del producto en el mercado local y regional. En la zona existen pocos competidores. Valor nutritivo y propiedades de la trucha, alta comparacin de la carne de ovino o res. DEBILIDADES Poco conocimiento tecnolgico del cultivo de trucha. Debilidad de la asociacin en gestin Empresarial. Incremento de los costos de alimentos balanceados. Obtencin del producto de peso variado. AMENAZAS Desastres naturales, fuerte vientos en el lago. Disminucin de la capacidad adquisitiva de los clientes. Cambios de la situacin econmica del pas.

6. Estructura organizacional
La estructura organizacional indica los puestos de trabajo que tiene el negocio y las personas encargadas de cada uno de ellos.

GRAFICO N 1.1

Gerente

Jefe de produccin

rea de Ventas

Asistente tcnico

Fuente: elaboracin propia

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B. SONTEO DE MERCADO 1. Anlisis del Entorno Empresarial


La produccin de truchas es considerado como una de las principales fuentes de protena animal para el ser humano, y su comercializacin el mercado local viene aumentando en forma acelerada. Segn el DIREPRO (2010), la cra y produccin de peces en el periodo, se increment a 70% de toneladas/ao. Existen pequeos cultivadores en la zona que tiene una produccin de 500 a 600kg/ao. Existen personal capacitado para este rubro de negocio y afianzar a esto al conocimiento tcnico por partes de los productores de truchas alas blancas y contar con una alta productividad y calidad de producto Existen empresas proveedores de alevinos para su cultivo en las Piscigranjas, proveedora de alimento balanceado (Purina Aquatech). Tiendas comerciales (mallas) para los respectivos accesorios que involucran instalar el centro de produccin. Se observa que hay un mercado potencial en la zona. 2.3 Segmentacin de Mercado Objetivo Nuestros potenciales clientes son: Todos los pobladores considerando la zona Urbana con poder adquisitivo, viajeros que estn al paso, restaurantes, ambulantes cocineras en la provincia de Pomata sin desestimar la zona rural. Personas Naturales y Profesionales de poder adquisitivo econmico del estrato social.

Como dato histrico se tiene que en mayor establecimiento a la venta de carne de pollo, res y entre otras carnes a las que se pretender sustituir como una nueva alternativa de carne saludable y proteico ofreciendo en una lugar estratgico de informacin secundaria 2011. La trucha pertenece a la familia de los salmnidos, pero se diferencian de ellos en que viven en agua dulce. Tienen de 20 a 50 cm de largo y existen ejemplares que alcanzan hasta un metro y 10 kilos de peso; la trucha ofrece: Caloras: Aunque pertenece al grupo de pescados semigrasos, la trucha contiene solo un 5% de grasa. Su valor calrico se sita alrededor de 130 caloras por cada 100 gramos. Vitaminas: Es un alimento que contiene vitaminas del complejo B: tiamina, riboflavina y niacina. Propiedades: La trucha es un pescado adecuado para aquellas personas que siguen una dieta adelgazante y que sufren de exceso de colesterol y arteriosclerosis.

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CUADRO N 2.1 SEGMENTACIN POBLACIONAL

PROVINCIA Juli Chucuito Fuente: INEI 2012 2.4 determinacin de tamao de muestra

DISTRITO Pomata TOTAL

Poblacin disponible 22 840 17 116 39 956

Para cualquier caso, el tamao de muestra de consumidores de estos productores, se tiene que el nivel de confianza de a considerar es 95% y un margen de error del 5%. Adems cuando son mayores a 4000 habitantes se utilizan la siguiente la proporcin de 110 a 120 encuentas de la poblacin conocida y pequea. Para este caso en menor a 4000 habitantes, entonces se tomara 110 encuestas con la finalidad de conocer las opiniones, gustos, preferencias, cantidad que puedan consumir nuestros futuros clientes en los dos distritos considerados. 2.5 Demanda existente del producto La demanda actual est representada por el procesamiento de las respectivas encuestas realizadas en cada distrito, a las persona residentes habituales cabeza de familia, y persona de poder adquisitivo, a los consumidores en potencia tanto en su vivienda como en el lugar de labor. El resultado de la aceptacin y rechazo de poblacin encuestada se puede apreciar en el grafico siguiente donde el 77% aceptan el producto y 23% lo rechazan

GRAFICO N 2.1 ACEPTACIN DEL PRODUCTO EN LOS DISTRITOS

FRACUENCIA Quincenal Mensual Total

Cantidad de Personas 1 kg 2 kg 13 0 75 5 88 5

Consumo (kg/mes) 26 85 111

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Productores de Truchas alas Blancas S.C.R.L CUADRO N 2.2

ACEPTACIN DEL PRODUCTO EN LOS DOS DISTRITOS Fuente: Elaboracin propia

En el cuadro N 2.2, se puede observar que el mayor requerimiento de consumo de la carne de trucha, es mensual seguido de quincenal en los dos distritos, esto es un claro reflejo de que existe un alto consumo de preferencia de este pez, ya que existen criaderos perennes en el distrito de Pomata. Promedio = producto N de encuestas = 111 = 1.19Kilos / familia 93

Por datos del INEI, la cantidad de personas por familia es 5 entonces de tiene:

Promedio =

consumidor familia = 1.19 = 0.23Kilos / familia N de personas en la familia 5

1.19 kg/familia mes x 1 familia/ 5 personas = 0.23 kg/ personas/mes 0.23 kg/ persona/mes x 12 meses/ao = 2.86 kg/ persona/ao Por lo tanto la demanda actual total se registra en el siguiente cuadro. CUADRO N 2.3 CONSUMO PERCAPITA DE LA CARNE DE TRUCHA - 2012

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2.6 Proyeccin de la demanda La proyeccin de la demanda se realiza tomando datos de la tasa de crecimiento poblacional en los distritos ( juli y Pomata) destinados como el mercado potencial. La proyeccin de la poblacin se realiza en base a la siguiente formula aritmtica. Dnde: D: Demanda proyectada Po: Poblacin en el ao base (2011) Tc: Tasa de crecimiento (2.7%) n: Nmero de aos a proyectar CUADRO N 2.4 PROYECCION DE BALANCE DEMANDA Y OFERTA: 2012 - 2016
Ao 2012 2013 2014 2015 2016 Demanda kg/ao 12399,02 12716,65 13034,27 13351,89 13669,51 Oferta kg/ao 558,96 564,44 569,92 575,40 580,88 Demanda insatisfecha kg/ao 11840,06 12152,21 12464,35 12776,49 13088,63

Fuente: Elaboracin propia

La cantidad de oferta registrada en 548.0 kg producido en el ao 2011 y 2012 558.96 kg con una tasa de crecimiento considerada de 2%, fue brindada por los productores de la Piscigranja de Pomata como dato histrico que nos ayuda a determinar la demanda insatisfecha. Objetivo de la demanda Por fuentes bibliogrficos consideramos cubrir un porcentaje de 40% por ser una demanda de productos limitado en los mercados considerados y seguridad (mercado objetivo) a partir del ao 2012 es 5.58TM/ao CUADRO N 2.5 PROYECCION DE BALANCE DEMANDA Y OFECTA: 2012 - 2016

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2.7 Ventajas competitivas Las ventajas diferenciales son: Tener un criadero adecuado, que garantice una rpida y mejor control de Produccin de truchas de talla comercial (4 truchas/kg) en el menor tiempo posible a travs de una alimentacin formulada. Nuestro recursos hdrico, poza de crianza son exclusivos para este tipo de peces, es decir tiene un buen drenaje de agua, fcil de hacer la limpieza y menos costosas. Nuestros puestos de venta sern ubicados en lugares estratgicos cerca a la parte comercial de cada mercado objetivo tanto local y distrital. El personal o socios sern adiestrados en la crianza y manejo del ciclo biolgico del trucha. 2.8 Anlisis de las competencias La competencia en nuestro sector se puede definir en los grupos siguientes: No cuentan con un mercado objetivo definido y/o dirigido, es decir comercializan de un manera espontnea El suministro de agua y el criadero en si es netamente artesanal, propensos a perdidas productivas, deficiente limpieza de los mismos. Los materiales y herramientas de trabajo son escasamente buenas es decir son rudimentarias. 2.9 Estrategias de mercadeo o mezcla de mrquetin A. Estrategias de producto: El producto trucha, es de raza arco iris, quienes tienen la propiedad de adaptabilidad a la alimentacin artificial y un tasa de conversin optima en carne de 1:1.2 A travs de la implementacin del proyecto el producto tendr un presentacin de calidad de carne altamente nutritiva, compacta y tamao uniforme, en referencia a otros criaderos El peso promedio por cada unidad es de 240 a 250 g, siendo un total de 4 unidades/kg. Tendr una tonalidad salmonada la carne, teniendo un sabor apetecible por el simple hecho de hacer uso de alimentos pigmentados Tendr una presentacin fresca y entera, por la misma conservacin en si en la congeladora. FOTO N 2.1 PROTOTIPO DE LA TRUCHA DE TALLA COMERCIAL

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B. Estrategias de distribucin o plaza Es importante contar con una estrategia de comercializacin por la razn, en un primer momento se distribuir a los restaurantes locales y posteriores a ello a los restaurantes y recreos del distrito los Morochucos y la provincia de Cangallo, sin dejar de vender a los cobradores fortuitos (viajeros de ruta), en consecuencia se tiene la siguiente cadena de comercializacin: GRFICO N. 2.2 CADENA DE COMERCIALIZACIN DEL NEGOCIO

C. Estrategias de promocin Se participaran en ferias locales y regionales, la articulacin al mercado al mercado local serna en base concesiones, ofertas de promocin y degustacin Se realizarn actividades, como la famosas truchadas en das feriados o festividades La perspectiva venta en el mercado local ser alta ya que se ofrecern productos naturales y de la regin. D. Estrategia de precios. El precio de venta en un primer momento sern menores (S/. 9,0 a 10,0) en referencia al precio actual del mercado; y posterior a ello mantener el precio actual de produccin Se planteara un programa de disminucin de precios en pocas de festividad, ferias y/o personas que quieran compra por mayora para otras actividades. El costo de produccin y el precio unitario evaluado sern justas en base al mercado dirigido y posterior a ello en base al precio normal. C. ESTUDIO TECNICO DE LA PRODUCCIN 3.1 Diseo del producto El proceso de crianza es de tipo monocultivo, es decir solo se cultivara la especie denominado trucha arco iris (Oncorhynchus mykiss), en forma Semi intensiva, es decir que el cultivo ser en ambientes naturales o artificiales, utilizando alimentacin suplementaria adems de la alimentacin natural, existe un mayor nivel de manejo y acondicionamiento del medio. FOTO N 5.4
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Productores de Truchas alas Blancas S.C.R.L CULTIVO DEL PRODUCTO EN LA ZONA

TAXONOMIA Reino Sub Reino Phylum Sub Phylum Clase Sub Clase Orden Sub Orden Familia Gnero Especie Nombre Vulgar PARMETROS DE CULTIIVO

: Animal : Metazoa : Chordata : Vertebrata : Osteichtyes : Actinopterygii : Isospondyli : Salmoneidei : Salmonidae : Oncorhynchus : Oncorhynchus mykiss : trucha ala blanca

Recurso Hdrico: debe poseer caractersticas adecuadas tanto en cantidad (caudal), calidad (factores fsico qumicos y biolgicos) Terreno: Se debe asegurar un terreno de preferencia de consistencia arcillosa, a fin de evitar filtraciones y prdidas de agua. El terreno debe estar ubicado cerca al recurso hdrico y tener una pendiente topogrfica moderada, entre 2 a 3% CAUDRO N 5.9 PROPIEDADES FSICAS Y QUMICAS DEL CUERPO DE AGUA Fuente: Manual de truchicola - 2011

ESPECIFICACIN DEL PRODUCTO

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Productores de Truchas alas Blancas S.C.R.L : 4 unidades/Kg, promedio de 240 a 250 g/pez : 06 a 07 meses (alevinos de 5 a 6 cm. de talla) : Alimento Balanceado (Crecimiento y acabado) : Monocultivo y semi intensiva FOTO N 3.2 PROTOTIPO DE VENTA DEL PRODUCTO

Producto Tiempo de cultivo Alimentacin Tipo de cultivo

a. Proceso productivo
Para el adecuado proceso, es necesario y fundamental que el criadero cuente con una Bocatoma, el canal de conduccin o principal, un canal de derivacin o secundario, estaque, as como herramientas, materiales e insumos que garantizan la produccin planteada. CUADRO N 5.10 DIMENSIN DE ESTANQUES

CUADRO N 5.11 DENSIDADES Y CARGAS DE ESTABULACIN

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El proceso de inicio del cultivo o crianza de la trucha tendr como punto de partida a partir de la adquisicin de alevinos de tallas 5 a 6 cm, quienes garantizan un manejo adecuado y productivo, es decir el ndice de mortalidad es menor a 1 a 2 % (centro pisccola El ingenio2008) y a ello se sumar un tipo de alimentacin racional de alimento balanceado (crecimiento 3 y 4 cm, acabado simple y acabado pigmentado), que a su vez son menos costosas en base al contenido proteico de cada tipo de alimento y por ello se obtendr un rentabilidad econmica considerable. REQUERIMIENTO DE ALIMENTOS CUADRO N 5.2 TABLA DE RACIONAMIENTO POR DA

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Reglas de alimentacin:
La alimentacin diaria y el cuidado de los peces en las jaulas tiene prioridad. Un buen programa de alimentacin incluye alimentar a los peces los 7 Das de la semana Se debe esparcir el alimento de modo que no se pueda salir antes que el pez pueda consumirlo. El alimento deber aumentarse cada 3 das. Los peces deben muestrearse cada cierto tiempo para determinar si se estn poblndose para as hacer una despoblacin de manera que no pierda oxgeno y evitar muertos de peces y lograr la tasa de crecimiento esperado, de lo contrario la racin debe ser modificada. Despus de que hayan alcanzado los peces a la etapa de pre-comerciales se le da alimento de pigmento y engorde. Los peces deben mantenerse sin alimentacin 24 horas antes de seleccionarlos, manipularlos y/o transportarlos. Se debe llevar registros individuales en las jaulas , las conversiones, porcentajes de ganancia, los flujos de agua, el oxgeno disuelto y la mortalidad. ESPECIFICACIN DEL PRODUCTO Es un pez carnvoro que come alimentos balanceados de tipo extruido o pele tizado, carne, insectos, peces pequeos etc. Con una alimentacin adecuada, por los tanto se plantea producir 3 unidades/kilogramo, con peso promedio de 250 a 300 g/trucha. El cultivo hasta la etapa comercial ser de 6 a 7 meses, comprando alevinos de siembra de 15 a 20 g. COMPOSICIN Y USOS Varios autores han investigado el valor nutricional de la carne1 de trucha y han llegado conclusiones similares en algunos casos y muy diferenciados en otros, lo que se puede observar en el siguiente cuadro. CUADRO N 3.1 COMPOSICIN QUMICA DE LA CARNE DE TRUCHA EN 100 gr. (Por distintos autores)

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FIGURA N 6.4 DIAGRAMA DE BLOQUES CAULITATIVO DE LA PRODUCCIN

Forma y tipos del alimento balanceado


Forma: Los alimentos para truchas son piensos secos con un mximo de 12 % de humedad en forma de grnulos o pellet de textura semidura y de morfologa cilndrica, de dimetros variables segn el tamao de los peces.

a) Truchas Premium Pre - Inicio 2 - 50 Alimento Premium de Alto Valor Nutricional, rico en nutrientes altamente digeribles, para ser suministrado a las truchas en la Fase Post Larvas. Asegura un adecuado inicio de los Alevinos y prepara a las truchas para la fase del Alevinaje. Contiene al igual que el alimento Pre Inicio 50 un alto contenido de protenas de la mas alta calidad y digestibilidad y adems esta enriquecido con Vitaminas del Grupo - B y Minerales tales como el Hierro, necesario en la formacin de Hemoglobina portadora de Oxigeno a los diferentes Organos y tejidos . Pre-inicio 1,5 mm Pre-inicio

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b) Truchas Premium Inicio 45 Alimento Premium, de Alto Valor Nutricional, rico en nutrientes altamente digestibles, para ser suministrado a las truchas en la Fase del alevinaje, cuando estas alcanzan los 1.5 x 2.0 cm de longitud. Asegura un adecuado inicio de los Alevinos y prepara a las truchas para la fase del crecimiento y desarrollo. Contiene al igual que los alimentos del Pre-Inicio un alto contenido de protenas de la ms alta calidad y digestibilidad (sobre el 90%) y adems esta enriquecido con Vitaminas y Minerales que garantizan una alta supervivencia de las truchas en esta etapa de crianza, asegurando un rpido crecimiento y desarrollo de los Alevinos. Inicio 2 mm. Inicio 2.5 mm. c) Truchas Premium Crecimiento 1 y 2 Alimento con 42% de protena como mnimo, diseado para truchas en estado juvenil. Con tres calibres de pellet: 2.5x2.5 mm y 4.0x4.0 mm segn el crecimiento de los peces, aseguran una mxima tasa de crecimiento y una eciente conversin alimenticia. Crecimiento 3 mm Crecimiento 4 mm d) Truchas Premium Engorde Alimentos con 40 % de Protenas de la ms alta digestibilidad y ptimo nivel de energa, que asegura un excelente conformacin de masa muscular, buena textura y muy buena calidad de carne. Ofrecen excelentes conversiones Alimenticias, y por ende el ms bajo costo de alimentacin por kilo de trucha producida. e) Truchas Premium Acabado C/P Este alimento contiene 660 grs. de Astaxantina-Carophil Rosado, pigmentante natural / TM de alimento, que es aplicado al alimento extra Pellet lo que asegura una completa y confiable pigmentacin asalmonada en las truchas. Acabado 5 mm Acabado 6 mm

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Productores de Truchas alas Blancas S.C.R.L FIGURA N 6.5 TIPOS DE ALIMENTO BALANCEADO

Acabado 6 mm

FIGURA N 3.1 FLUJOGRAMA Y DESCRIPCION DEL NEGOCIO A IMPLEMENTAR

6.8. Descripcin del flujo grama del proceso del negocio a implementar MES1 3: Se iniciara con la implementacin de activos fijos, construccin de jaulas esquelticas, mallas pre fabricadas, y implantacin en corchos flotantes o cubos que aumenta la altura para la elevacin ptima de agua que garantice la produccin permanente, como tambin se comprara los materiales, equipos y herramientas
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necesarios de trabajo como congeladora, caracal, botas musleras etc. As mismo se contratar a la asistente contable y asistente de produccin. MES 4 - 7: Se iniciara con la produccin semi intensiva con programas de capacitacin permanente, produccin escalonada, articulacin comercial, paralela a ello se llevara la contabilidad de egresos en la piscigranja. MES 8 -12: El asistente en gestin comercial inicia con el trabajo de bsqueda de clientes, convenios con restaurantes, recreos y colocacin de productos al mercado; las participaciones en feria est considerada, el tcnico contable realiza la rendicin al programa de la ejecucin trimestral de gasto e informe respectivo. Al culminar el periodo del proyecto presenta un balance del estado situacional del negocio.

4.1 Plan maestro de produccin


CUADRO N 4.1 CRONOGRAMA DE PRODUCCION: 2012 - 2016

El cronograma de produccin est en funcin a la demanda insatisfecha realizada en la provincia de Cangallo por cada mes que producir la asociacin.

4.2 Reporte de ventas


CUADRO N 4.2 REPORTE DE VENTAS DE LA ASOCIACION DE CORASPAMPA

La produccin en la piscigranja no es permanente debido a la carencia del manejo tcnico de produccin e infraestructura.

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4.3 Punto de equilibrio


CUADRO N 4.3

CUADRO N 4.4 CAPITAL DE TRABAJO

El capital de trabajo es mayor porque se considera en funcin del ciclo productivo de la trucha que es aproximadamente 05 meses para su desarrollo. Otros materiales est considerado como: pecheras, escobillones, botas, insumos para limpieza son adquiridas para un ao.

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4.4 Anlisis de rentabilidad de GOP


CUADRO N 4.5 FLUJO DE CAJA ECONOMICO 2012 -2016

4.5 Ficha tcnica del producto Truchas de peso de 250 a 300 g 03 unidades/kg Trucha fresca y/o eviscerada. Calidad estndar: Tamao y peso uniforme

6.9. Plan de Articulacin al mercado (Contactos actuales y posibles) Su potencial mercado son los distritos de Juli, Pomata y Puno con quienes ellos trabajan directamente con los consumidores, como tambin se consideran a los viajeros que pasan por esa Piscigranja, y recreos, restaurantes y cocineras ambulantes que existen alrededor de los distritos, hoy en da la demanda por el producto viene en aumento, por su exquisitez de la carne y el contenido de protenas que posee.

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