La Buena Vida, S. A. de C. V.

Balanza de Comprobacin al 1 de

CONCEPTO
Bancos (HSBC)
Almacn
(mercancas)
Edificios
Mobiliario y
equipo
Capital social
Socio A
Socio B
SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE
HABER
$600,000.00

La Buena Vida,S.A de C.V Asiento de D

No.de
Cuenta

Fecha
1-Jan-13

2-Jan-13

3-Jan-13

3
Compra de

500,000.00
400,000.00
300,000.00
1,800,000.00
900,000.00
900,000.00
$1,800,000.00

1,800,000.00

Lmparas Luminosas

4-Jan-13

Compra de
a $4,250 c/u + IVA

5-Jan-13

Venta de 30 lmparas a cliente Gigante $7000 c/u

6-Jan-13

6
Devolucin sobre compras de 5
Lmparas Luminosas
7-Jan-13
7

8-Jan-13

9-Jan-13

10-Jan-13

10

11-Jan-13

12-Jan-13

a un precio de $7,500.00 +IVA C

11

12
Compra de 20 lmparas a$5000
Lmparas sin Luz

13-Jan-13

13

14-Jan-13

14

de C.V Asiento de Diario

Concepto
Bancos

Parcial

Debe

Haber
$600,000.00

Almacn
Edificios

$500,000.00
$400,000.00

Mobiliario y equipo
Capital Social
Asiento de Apertura
Almacn

$300,000.00

25 lmparas modelo Alfa

IVA acreditable pagado
Proveedores
Almacn
50 lmparas modelo Alfa
a $4000 c/u +IVA
IVA acreditable pagado
IVA pendiente de acreditar
Bancos
Proveedores
FACTURA 4512-A
Bancos
Fletes
IVA

Almacn
10 lmparas modelo Alfa
IVA pendiente de acreditar
Proveedor
Pagars No.de pedido 214156
Costo de Ventas
Bancos
Almacn
Ventas
IVA trasladado cobrado 20%
s a cliente Gigante $7000 c/u+IVA
IVA trasladado pendiente de cobro
Cobro de letras de cambio 80%
Proveedores
evolucin sobre compras de 5 lmparas
IVA pendiente de acreditar
Bancos HSBC

$1,800,000.00
$100,000.00

$15,000.00
$115,000.00
$200,000.00

$18,000.00
$12,000.00
$138,000.00
$92,000.00
$9,200.00
8,000.00
$1,200.00
$42,500.00
$6,375.00
$48,875.00
$127,500.00
$241,500.00
$127,500.00
$210,000.00
$6,300.00
$25,200.00
$23,000.00
$20,000.00
$3,000.00
$135,000.00

Letra de cambio cliente Gigante

Con valor de $150,000.00 menos
Descuento por pronto pago
$15,000.00
Clientes
Almacn
Rebajas sobre compras a credito
Lmparas sin Luz
Proveedores
Devolucin sobre ventas
Gigante nos devuelve 10 lmparas
IVA trasladado cobrado
Bancos
Costo de Ventas
Bancos
Almacn
Ventas
IVA trasladado cobrado
Venta de 10 lmparas a cliente Lumen
un precio de $7,500.00 +IVA C/U en efectivo.
Rebajas sobre ventas
IVA trasladado cobrado
Bancos
Se realiza una rebaja del 10% a cliente Lumen
Almacn
ompra de 20 lmparas a$5000.00 c/u +IVA a Proveedor
mparas sin Luz
IVA acreditable pagado
IVA pendiente de acreditar
Proveedores
BANCOS
Se paga el 50% efectivo
Bancos
IVA trasladado c
Proveedores
Bancos
Bonificacin 5% sobre compras
Proveedores
SUMA TOTAL

$135,000.00
$100,000.00

$100,000.00
$70,000.00
$10,500.00
$80,500.00
$42,500.00
$86,250.00
$42,500.00
$75,000.00
$11,250.00

$7,500.00
$1,125.00
$8,625.00
$100,000.00

$7,500.00
$7,500.00
$57,500.00
$57,500.00
$20,000.00
$3,000.00
$23,000.00
$5,750.00

$3,191,700.00

$5,750.00
$3,191,700.00

La Buena Vida,S.A de C.V

Esquemas de Mayor

BANCOS

ALMACN

EDIFICIOS

1)
1)$600,000.00
3)$9200.00

$138,000.00 3)
$80,500.00 9)

5)241,500.00
7)135,000.00

$8,625.00 11)
$57,500.00 12)

10)86,250.00
$20,000.00 13)
14)$5,750.00
$1,077,700
$304,625.00
$773,075.00 SALDO

$500.000.00
2) $100,000.00
3)
4)

$200,000.00
$42,500.00

$127,500.00 5)
$100,000.00 8)

1)

$400,000.00

$42,500.00 10)

12)

$100,000.00
$442,500.00
$270,000.00
S) $172,500.00
CAPITAL SOCIAL

MOBILIARIO Y EQUIPO
1)$300,000.00

$1,800.000.00

COMPRAS
3) $200,000.00
1)

VENTAS
$210,000.00 5)
$75,000.00 10)
$285,000.00

IVA ACREDITABLE PAGADO

2)$15,000.00
3) $18,000.00
12)$7500.00
$40,500.00

4) $42,500.00
12) $100,000.00
SALDO $342,500.00

IVA TRASLADADO COBRAD

9)10,500.00
11)$1125.00
$11,625.00

DEBE
$1,710,950.00
$280,500.00
300,000.00
$2,291,450.00

HABER
$512,250.00
1,800,000.00
$2,312,250.00

IVA TRASLADADO PENDIENTE DE COBRO

$25,200.00 5)

PROVEEDORES
6) $23,000.00
8) $100,000.00
13)

IVA PENDIENTE DE ACREDITAR

3) $12,000.00
$3,000.00 6)
4)
12)
SALDO

A TRASLADADO COBRADO
$6,300.00 5)
$11,250.00 10)
$3,000.00 13)
$20,550.00
$8,925.00 SALDO

$6,375.00
$7,500.00
$25,875.00
$22,875.00

$23,000.00

$146,000.00

$3,000.00

DEVOLUCIN SOBRE COMPRAS

$20,000.00 6)

COSTOS DE VENTAS
5) $127,500.00
10) $42,500.00
SALDO

DEVOLUCIN SOBRE VENTAS

9) $70,000.00

$170,000.00

ROVEEDORES
$115,000.00 2)

$92,000.00 3)
$48,875.00 4)
$57,500.00 12)
$5,750.00 14)
$319,125.00
$173,125.00 SALDO

OSTOS DE VENTAS