Juan Esteban Puga visr :

DERECHO CONCURSAL DELITOS DE LA QUIEBRA

Segunda edicin actualizada

78

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Il'\TRODUCCION

Toda uor ma juridira obedece a una ratio l('gis cuyo su-terno tiene un ingrediellll' hivtoruo significatiH). Las leyes que tipifican } sancionan lo, denominados delitos concursalcs no hacen excepcin a esta regla y lo qu pretendemos en este trabajo es revelar la rntro /igis \ el fundamento histrico qlle conducen al texto positivo a('rualmeu- en vigor. Eslc' esfuerzo se orienta a una correcta lectura de las normas vigentes )' con ello a conectar esta disciplina especial en el SiSll'I11<1de derecho penal general, a objeto de lograr una interpretacin armnica y sistemtica de sus disposiciones y reconocer la...normus auxiliares o supletorias que circunscriben y cornplcmeuran los prccc-pto .... especiales de la Ley de Quiebras. Los delitos concursalcs son el resultado de una ardua elaboracin hist{)Iica. Su razn de ser se explica, a nuestro entender. por la nalllralC/a del comr-rcio moderno, cuyos albores t'st;n en esos ormidahk-, Estados qllt' constituan las repblicas renacentistas italianas. 'Jo e~ casualidad ciertamente que el derecho comercial y buena parte de' las invtitucionr-s que hasta hoy conforman su Sll',taucia e~p('("1(j("a hayan nacido en la Italia de Dante, los Mdicis. En dichos ESlados el comercio del U<lllSporte. las manuacturav, los bancos. los seguros. los comisionistas, ctc., dejaron de se! una actividad acridr-ntal y accesoria al Estado, para convertirse en el resol te Iundarnemal de- sus respectivas economas y dc all la m.ixilila "sinr 1'01111111'1[11 utilitatr rcspubtirn sustineri non potes!". El COI1H'ICio moclcr no se caracteriza por su ndole profesional Los gl,IIHll's acuvox del corncrciarnc no son ya sus capitales: son Sil protvxronahsrno. (',sto es. el dominio ms o menos acabado de su ciellta o nru-, v, pOI ouo lado. el crdito. Su gauanci.. ('st. en su Ill(:jol dI'Sl'1111Jl'JIO C0l110 iruermcdador de riquezas ~~enas,

al productor con (,1 consumidor, al capitalista ('011 el lo que comporta 1111 desarrollo vertiginoso de l. (.'coJlol1la, El Renacimiento italiano constituye justarncnn- IIn desplal<lllliento de la riqueza inmueble (agrcola o 1l1inera) a la rique/a mobiliaria, y quienes logran dicho 111ilagro SOI1 pn:risClIll('n_ tt' ('stos hbiles comerciantes italianos. De.sde. entonces nin~llna ecoJlonla moderna puede organ~/ars(.' ~)leSCUldl~n(~~ de estos ag('I1tes profesionales de la produccin e interrnediacin de hiclI('~ V servicios. ' Uno de los elementos distintivos del sistema de conlratacin comercial, especialmente e11 el COI11('rcio internacional desarrollado pOI los latinos, es su inlorrnalidad. El derecho formlllario. COll10 el derecho romano rescatado por los glosadores justinianeos ('11 la Italia renacentista, no se a] listaban bien a un trfico de hierre ...~ servicios a gran escala }' entre culturas diversas. EII la

1:.:1 comunica inH'lsionista,

activ idad mercantil la palabra \ el crdito personal de

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jurdicas. las cuale .... pOI lo dems. deban adaptarse a negocios nuevos. La sangre que vitaliza esta iulor malidad propia del trfico mercantil es el principio de la buena k, SIn el cual el cornerc io simplemente no adquirida 1.1 dinmica y envergadura <llU' adquiere con el advenimiento (h' I()~ tiempos modernos,

importantes

que las formas

De estas ci rcunstancias slIrge el derecho comercial como un ordenamiento exorbitante al derecho comn. Normalmente (,011' sidel amos el derecho comercial como aquella disciplina IJI1(' S('
ocupa preferentemente del acto ele comercio, cuando lo <JUl' 1110tiv 'ti origen fue ms bien la 1)('( esidad de regular el "cstat~Jlo del comerciante". porque la dinmica propia del comercio, a difercnc ia rh- lo que ocurre hoy. 110 permitia las rigideces) d;,ific:lcioncs heredadas de Roma, ... ino qlle estaba entregado a la il1~plo\'Isa( itJlI e imaginacin propias del romerciantc, en esp('cial SI JlO' representamos el alto ingrcclicnt inu-ruacional que adqllill() ('J couu-r cio italiano. De hecho esto explica que el dere-cho ('OIlIl'I: cial positiv hava sido el l'e"lIltado dI' una tradicin de \1(/11111 dictados en \a~ias rcpblirax pal,1 1('gl.llnentar IlO el ....CIO rll' comci cio" <ino. por -obre todo, 1.1 actividad de los COllHITi.t1llt,,1

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pro(cslol1al , r orgal1l1:Hlo ' c'l1 co"adao "

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rlt' (,lcalllp.lgnt'), (lt-,1'"'" ); diluviu en IOtl<" 1m pas{'~ dt, 1", .lgt'Il((" cOIl11'.lilla, IIH'IC0111111," (,ohlt' lodo ti.. 1,,, _llahn~,) contribuven .1 dar .11 rll'H't h" pror..,oll,11 \111 C,u illl<'llIario1lal unilorrne , (Tuho A,can'III,III/(1I/ (/1)11 al bl ndi drl I ir"., 1/11 .\I"I/(IIIIt1, p.h"" :\~)\ :1(;),

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par" rau/tI' '1' lel: ,ICl rh-I cr('dilo I)liblko, Ya decan , .los espaC)k~ (111(" '1 a , '1(C'1 no ('xiSll'" (os malos lI('gO( lOS, y no porqu(' no ('XI', UII merr. , ,,' 1, " r , 11(' "Jlos 110 deben S('I nunca COllO(lC os cid pllhlrcf) tan. ,\lI10 q ,. , , , '

De ('sta,s CirC\lllslallnas surgen los dos clernelltos dISllllti\'(JS 'delitos ck- quiebra () delitos concursales, e1CnlCl110S(111("hall eIC IO,~ 1" f" ,1 110r i\ o de las m.is r-xrraorc r nanas con 11510nC&, SIC oI , I '1' " I'odos los rk-Iiros de qllle )1(1 cstan e irccta o lndlreclamenlt' asociados a una c;lificaci()ll del desempeo del comerciante ('11 su actividad. partic ularmcnte en tanto al orden}' probichld con que manej 'u palril11()l~i(), . , :\0 era 1l1I('\'(), al ttelllpO de crearse los delitos concllrsalc\, que se castigase la dilapid:lCie),Il o la oClllta,cin de bi~nes o la fuga del deudor. Lo extraordinario en materia mercantil era que al comerciante se le sancionaba no slo por causar su il1sohenLl real o firticiame nte , culposa o dolosamente, sino en general por ejecutar acciones o incurrir en omisiones estimadas sobre todo graves el} el comercio COlllO muestras de una mala administracin, sin necesariamente tener que indagar si dichas conductas irreflexivas causaban o 110 su insolvencia, Se conciben por lo ge_ neral COI110 lo que hoy denominaramos delitos de peligro, Desde este punto de vista, se trata verdaderamente de figuras calificadas en relacin a las instituidas por el derecho comn, Sin embargo, dicha calificacin no est,i en la pena, sino en el lnayor rigor para juzgar la administracin que el comerciante hace de SlI patrimonio. Hasta nuestro Cdigo Penal exista igualdad de penas entre el fraude del comerciante y el fraude del deudor no dedicado al corncrco, con la nic a diferencia de que las conductas consutuuvas de fraude conrursal eran en buena parte delitos de peligro) slo escasamenn- delitos de resultado daino (insolvencia). Es error comn el) nuestra doctrina creer que los delito- de quiebra estn constituidos por conductas que tienen como rc,~rltado rico la lnsolvencia. Lo caracterstico de los delitos de (jUIChra e", la mala gesli(ll patrimonal. en tanto actos de infraccicll del deber prok~iollill lI(' asi~l(' a los comerciantes como los ~1~lndes gestoH" ). adll1illi"tradoll~ ...del crdito pblico, .\lu~ha~ de Ja~ figura ...cOl1o<:lcla, enu (.' 1I0.,cllros corno conductas conStIlutt\'as d( quiebra culpabh- o frall(hllt'l1la, por e-l contrario, suponen a l,tJl eomt'rciantt' )~l n,oh('lllc y muchas otras no tienen ni tan ... iqlilCra la idol1t'iclad para "C~llts,;t" la involve ncia, . , e 1 hCll(', La nu-na r"(' II1COrCllJld, "ohre la que n::,posa tarn I ncn Iicio del secre-to de' la contabilidad, contribuve a la eSLrllCLllrade estos delitos que tienen ('.,a particular idac! de 'no poder sanciOllr" '1 ( e qUlt' '1 na e Ie I comerciante. . y' "'oc e ~ '111C) . e- 11 (clSO a vrm os que, lo, .. insOI-

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Jlldici't!l> " C(' l. la dcclaracir " 11 I ' 011'a VI,I . ce ""l'l' , . c. delictivas . e . <. lCon. . . ~., (~ ) upotesis (Ietonal ),1~.11I( [011 ck- ('slas tig'uras a ha' t 1 1 ' ,.., , . .,', ' . ( '( pel lira (e C()nCllr~() civil pOI ,ll1t0I10111,'. Sl,l, (sin es la quic-hrn rCI){)'" , 1, ' , l')' .", ." ' < , ,>e[ (n a naturaleza mISrna (1 (OI1H 1(1,1I111 11'1111"1' 111 j1roXII/I( ) ,. Ele' , " ..'stntu lOrlll'1U 1'" 1. p ara '1\1(; el pue-da M'I (,<Isligado es , 'C0I1I('1 ciaut . menester . J q\le CIt' f rallc 1 c: CI\11I11CI1I(" . a SIIS . arrccdon-s ", () sea Clll~ incurra en cesanol1 . . ce I
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No sera (,Olllph'la ('st'l im l ., -. . roe llcnOIl si ., breVf'll1ctltc al llH:tOc!o (,Illl)!~"\(l" . no nos rcfineramos , . ..'. ' o. <'.ntre los t'l . , .. doglllallco tl.ldl(lOllal(,s dos I\'\T\ .' I 1 : Clnentos de anlss ." , SIC () ( e cap t: 1 . , dcscn uanar el svu licio y 'lkallC" el ! "la unportanCla para .. .' , e reglmen local' referellCla obligada al dt'n'Cho con) ... 1 . por un lado, la . "' pcllaco y porclot I ill sis IlIstOI ~c(), esto ('S, la historia fidedi na de] l ro, e, ana 1cursa! chileno, g ( erecho penal ('011El derecho ('olnparaclo juega una fu) ., . ,. 'l' .: I . '. I ' J clan espeoahslma en el ana ISISr ogrnauco ( e t'Slt' terna, al extrern d ' . '1 1 . " . . , o que po namos de-nominar o doctrma concursal universal. Es manif l. ' .- d .'. ' " lesto que a legislacion, OCll IIl a ".JIU isprudencia clesalTollaclas en -: .' .. _ l' .paIses que SIguen nuestra LI,\( I( Ion, o sea. la que pn)\;ene d Id, . . . mivma l" e erce llO est.ltutano " .' - POSI.' . . Ita ,. lallO rCll<lrenllsla I ('" ' adquiere su primera e'Xpl'esion tJ\~a.sllltetlca en e ,oc!Jgo de Comercio francs de lR07 v en el Cochgo Penal de IHIO, son cxt raordinariamente uniformes: en todas ellas se trata de liguras asociadas al comerciante; en todas ellas existe una funcin peculiar atribuida a la sentencia declarativa de quiebra, y en todas ellas hay una enumeracin bastante casustica )' muy parecida de los hechos tpicos. Esta tradicin, que llamaremos "latina", sufre adems de los mismos vicios e incertidumbres. de forma que escuchar lo qUf:' los tribunales o juristas pertenecientes a este grupo han resuelto respecto de los mlt ipies problemas asociados a esta disciplina es til r muchas veces indispensable, Pe-ro no lo es desde una mera perspcciiva poltico-criminal o poltico-legislativa. Lo es porque nos sil'\(' para entender el autntico sentido de nuestro derecho positivo. Lo mismo, el elemento histrico es tambin un recurso obligado. Nos viene a la me-moria la irona con que el gran profesor don Ave-lino Len BUllado sealaba que nuestro pas es "la copia feliz del Edn". aludiendo a la circunstancia de quc en buena medida ('1 derecho privado chileno era no ya copiado ..ino 1IJ1~chas veces simplemente "traducido" ele leyes promulga~las en p;~Ises a la sazn admirados por vu (':-prinl de pro~reso. En materia mercantil esta "costumbre" le... ulta manifiesta yen el derecho concursa! ella e' h,ohlla, FI Libro T\' del Cdigo de Comercio de lHI)::l lile tasi una copia del Libro ITI ?cl ~dig,o ele Comercio galo segn MI texto a 1~3'. l.... ta nonnau\-a 'ilgue Siendo hasta hoy la t'~lnl('tul~1 h:sica de n uestro derecho conr ursal en generdl y cl~' los deluos COIIl'ul ... alcx en p:lIticular, Asilllisnlo, la, nO~l~ annguamenlt' contenida- en l0" .111 .... .:~}'.... igllientes d,:1 ~Igo Pena] Lt'IH'n Sil lil('lIle nui ... r('mOla e-n los arts. 402 y sIguIentes Ccligo Pe-nal I'rdIH{' ... de 1HIO. lI}1lCIl'Io del Cdigo Penal espaol que sirvi de inspiracin al nucsu o.

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de J ~l:!!l Y l !IH2 110 han irllrodllCic!o 111' V ' camhir, ('11 ('1 t'~ql1<'1I11 g('l)eral de I()~ delitos CO}lcllrsalr'"" Cl1t~ 1 (ilmllios SOl} lll;i:- )i('1l de- orden procesal y no af(.clall, UHIIC; 1;,cl:~ drtmos 0P(lllllllldarl rlr- n:I, ti la ('SlnJctllra global de-l si~I('rn;r,
I.;IS 1 c(orlll.l\

J)(' ('slas

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resulta que es
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~' 1('1ll01l1al,~10s a rran.CJa y .spana para cOnJpn'I1(fc.1 (,<11><11111<':11)(' la /(//1(:" ti de la {c,JI,ma \ el fondo dd l'g l1::n il1 penal COIlClIl ,al rhik-no, SIl1 <,stl' \'l~JC al pasado IICI s('ra pCI\ihl. comprende-r la raciollalidad inter na }' la esperial IO!llla cit. ("I~ peculiar r{ogill}('11 penal. :-\0 hay fjuC' aguardar mucho ('11 la inda. gacicll cI(' {"lOS d('lilos p.ua d;r,~_ cuenta d~que <.;n Chil(' sit''''lnt' nuestro pal\

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'e lo, ha observado (011 la d('\'()CJolI del nefito. ~() fll('rol! Ilt'n'~i.
propias ,al;\I('(l1as por volucione-, orig(,1I a la nornuuiva local. La histcwia.
darle

nuestras las ql1(' di('roll IIcccsidadc:, )' SOlllCiflllC'S

de quirni-s hel'('d.III10S plantarlas a Chile ('O!lIO

que
SOIlI('I('IIlO,>, :"\0

derecho comefcial {I('IIIII I!;I<;1111 teslarnenlO categrico al Cjll(' l<'nilll1Ci~

IHH',sIro
COIl

sea ;lIificin. sa ('11 )('lad(;t1 COII Id realidad nacional. pero s que ella 111<' .I~illll. larla ('11 Chik- (011 la misllI(l docilidad con que un cnfr-rmo I('cibt'
digo ello
glle

esta normativa

de su

1l1(~cliro 1111 cliagl1'itic()

o 1111 medicamento,

POI' h im, 1111 li'I1C')!lI('IIO de carcter lellllil1ol()g-ico h"('I;III1hiu rlili(,lIllo~a una 1('01 a penal SiSIC'llllica. El objeto de ('\1<1 Ohl.1 ('S prinrip.tlmr-nuiuscrt.u la 1I011l1,Hi\a ('speual qu(' COJ1slilll)( 1'1 n~gilJl('1I IJI'll.tl rourursal ('11 el derecho penal ge!l('ral chill'lIo,I""
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qllc' permita a"li( al arlc( lIadalllcnle lo, pr inr P;C" g('II('I.I' les del derecho penal l ('SIC' 01 d('llarnit'lllo panirul,u. Pelo (011111 e'il()~ delitos fueron ( 1{.ICHill, en Sil forma actual, riel derecho del!' Inoll{I1(O e inspirados su,t,lllc",hncntc' por modelos id('(llo~'lcm
flcx)I)II}

iuspriv.uism ..,

rer proca en la ll'f1l1l11010g.1 1'1d('1 echo penal ll1uelenlo, en parucular la teora del dclrto, {.~ fruto d(' e~I.1 C( nturra, Sil tenninologa es bastante eXllari.1 .1 I fcda(({n de 111l("Mr.)~ cdigos, 1t\C, y (OS manifiesto filie e11 _fue Igl1ur.ld.l por IIUl vn n~ leglslddor es urn para los textos mas r( erenle." ()l modo que se ve r d travs ele este trabajo 1111 pefmanenlc e"ifuer/o por .1JU\I.II ,lIlIb.ls dlSciphl1d5 (.011 l'\1(' Il "ltJ hC'l1Io, conc luido 1,1 segunda parte de 1.1 obr.1 , I 1111. 1.1r 11.011 IItI( vu o Dorrbo Conrursal. /:/ /1IIr10 de QUlrbrOl, " 11lI' 1.11I1I(."111e "'11' I r.lh.1JO110 erurana un e onjunto ,le l ondll~l(llI('~ Illf.llihll s ( 111.11Il1)\ Ihll's f starnos (JI'rt0S rll' qUl' mue has de la' I~C.IS \('1"rl"l~ ('JI tI. sujetas .1 un ms detenido eSlllr!i(). 11/1'.11< \.I~
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('iones hechas ~ll el texto ms que el carcter de meras irnprcsiones o aCerGlllllelltos al tema. Pero creemos que en gran medida con esta obra ~jun()s ciertas coordenadas bsicas de comprensin de este rgilllen penal especial y logramos reunir un conjunto de normas sin una aparente conexin en un sistema con cohesin interna . .::\0<' resta un tercer volumen destinado a los instrumentos concursah'<; alternativos l la quiebra, constituidos principalmcnte por los ronveuios <1(' acreedores y la cesin de bienes, Esperamos, paciente lcctor, que para esa obra no haya que aguardar

muchos aos.

J>Rl~IF.I{\ PARTE

TEORIA GENERAL DEI, 1)r~l.JTO CON CURSAL

1. ES'I Rl'C'llll~\

DEL DELITO CO="lCL'RSAL

La complejidad del o los cielitos ele quiebra en nuestro sistema obedece l su historia. particularmente a la historia del delito desde la dictacin ele los cdigos napolenicos de Comercio (l H(7) )' Penal (1810), En el Cdigo de COI)ICI'('O de 1807 (arts. 586 y ss.) se trataba de la triple clasificacin de bancarrota fortuita, simple o dolosa y se enunciaba una serie ele hiptesis que comportaban que el juez estaba obligado (quiebra obligatoria) o facultado (quiebra facultativa) a calificar la quiebra (01110 culpable o fraudulenta, I Slo una vez hecha esta calificacin por la jurisdiccin civil, )' siempre que la quiebra no fuera reputada fortuita. pasaban los anteceden1 En el derecho italiano )' francs, la quiebra culpable o ti-audlllcn,ta correvpenden a la denominacin bancarrota snnple o fraudulenta, rcspt'<:uvamt-'ntl', Esta denominacin de banou rota simple fue por primera ve! acuada en d Cdigo de Comercio (r"lIf{>' cle lHOi, pues no aparece ni en la Oldenan/a de 1673 ni en otros texto, anu-riore-; En lo que 10<:,1a la cxpn:sin "quiebra ("."lpa' ble", en el Ccdigo Penal ("I>aol de IR22 'l' trataba .nicam~nle d(~ quiebra causada po: dcvidia, temvt iclad o diviparin. "sin haber intervenido algn hecho dirigido a ddl andar a lo, an ('('dore," (art. 759). Slo con el Cdigo de Comerco de 1829 pOi 1'1 illln<l \C'/ lo CJue d derecho francs denomina,?a bnnqurroutr HmJ/p pas a lIam,H'l' en d derecho hispano "quiebra culpal~le . Aunque, mI cabe duda, desd IIn" 1)('1SP('c tiva hi,ul ica, que conforme al <:odlgo napok-nico la bancanola simph- olll'ck,a .1 una nocin ci\'ilista de qlllcbra culpablc-no sena ('01"1 ecto ('1 t-'C'I CJue dla cm 1)l1l~1y simplement.e aSimilable a una 1I0C!0I1 penal dt; clt-'lilO culposo, Allt('s bien, se uataba de actos d,e n('ghgellnol "n, rr-sullacto les1\o pelo S<lll('joll<ldo, a ttlllo rlol oso. (Ver :\fassrrno Punzo: ff/JtltlllJ ,11 Brlll(wUllfl, pg. t 2, )' (;('10" do l.all<lrO\e J)a/, 1.(1,1QlIlrvras PUIlIb!PS, pago 2,17.)

tes al juez del crimen a quien, en h. prctica. no 11:' cOlreSI)Ond' . la sino aplicar la>; pena' P1T\~stas en e I (:,O( li ~go P enal asignadas a las conductas pre-viamente calificadas pOI eljuez de cOl1ll'Jcio. En nuest ro (:{)c1igo ~le Con~~1( io ele ~865, ~oJnado e-n gran medida del sistema I ranr es, tambin St' haca la tnple c1asilicacin ele quiebra fortuita, culpable o fraudulenta, y la distillci6n cntrcalificacin facultru iva y obligatoria del derecho francs se tradl~ ca en hiptesis constitutivas .ele pl~sll.llciones de den'dlo e hiptesis constitutivas de presunciones Ill)'/.S tnntum de uno 11 otro tipo de quiebra punible. Eljuez de comercio precalificaba la quiebra \. slo si la estimaba culpable o fraudulenta los anteced('ntes pasa. han a la sede criminal para aplicar las penas segn lo establecido para ese efecto, en el Cdigo Penal. ' Con la dictacin de la Ley 4.558, segn su texto delinilivo a 1931, la calificacin criminal pas l estar cnteramcnu- confiada al juez del crimen, quien iniciaba el proceso penal tan pronto se declarara la quiebra. Las hiptesis de quiebra culpable o fraudulenta. sea como presunciones de derecho o presunciones simplemente legales. se maruicnen, pero ahora entregadas a la apreciacin exclusiva ) autnoma de la justicia criminal, Este historial, comn a otras legislaciones que siguen ('1modelo francs, es la razn ele t.odo el problema relativo l la cstructura del delito concursal, esto es, el problema de la determina, cin ele qu es el delito concursal, qu funcin cumple la declaracin de quiebra, ere, Podramos scalar tres teoras que explican. de una forma irreconciliable entre ellas. la estrucun ,1 de estos delitos. Lila primera teora, y la de ms antigua data, es la que re el ncleo esencial del delito en la quiebra misma o cu su alltcc(~de~nte de hecho. a saber. la insolvencia () cesacin de pago.s. Segun esta tesis, las presunciones de quiebra culpable o fraudulenta no son sino medios de prueba del cnractr-r punible de la quiebra. Una segunda teora es la nue estima que el delito ('S la cau,a." d 'l... l.' den a non o l' osa O II1Iprud('llte de la quie-bra o involve ncia. r.n or,. . );IS preSUTlClOnes, para esta teora, ellas son las conduct.l." UpICJ.' que deben habel conducido a la quic bra o insolvencia. qll(' pa.,ilra l ser el "resuh do tpico" de este- delito. . I,' , . ,. 1 JJcnJ'l1 o na tercera ('~ la ieorra que ve ('1 cielito no ya en ,1 '1 . .., la i I .. xmo en Ias conductas conxntuuvas . . 1 pI '('~lIn(l()nt: a inso venera. (e . ele quiebra culpable o fraudull:'nta, . la . -. il p('naJ t' L: a primera teorra sosuene <Jlt(' t'I hecho lC1tO - a lo'; . bra mi d 1 d'iJlO , quic ra 011SUlao la insolvencia. Ella es l.t que pro uce e . ckn.cho acreedores, es el hecho que causa lodos los IUalCS qut' el

(Ol1c'illsal qillC'lC' vit.u: .: , o 11'1'1 imu ' F~I' , .1 JlOC IOJl 1('r)1 S" ' rllcnlC' C'II I11I ;I(,('I(,OIlllIC'1110 ill\llIiv'II' '1' '1 l' ',1, ,1 Sllst,"llnal IS.I.I ('IIOmc'! <[('s(';III!'," ('11 la lilaS prhuiriv I1C)( iuu cll' ( ,1' ' lO 1 ()II,I 1l1~,,1 )11< ,1 qllwb,'\ (,01111'011<1",11111 1"\lIc1(' il los tc II'('don's S .' "IJI SI IllISIII;\ , I ' ' \l Ill<\~ an 11"110 c'X ' ~('Il;I. ('11 la sC'llllclo. n.tlclo rh- I Inlcli ('11 1"" pOIlC 111<' '. 1 "'1' .." umno (el ld)l:nilllo Bailo I o ) c U.UlC () , C X( ,1111.11);\ (111(' r{f'{'/JIII)\ ' ('1'IF( [mudnt '" ~)Inu(nm.-

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ele, t'~ porq uc dios COI! Iuud ia Il ('1 hecho pres tiv 1 . r l 1) . eSUlI 'H) ( e fraude con el propiO I,HI( c. . ('lO 1 muada esta teora ele.sele e l pun to ele vista . ' 1 Jt'll<l 1 mor ( I no. natura . mcnu- (Itl<' ella no se ai tara' a 1 '"liS () que hoy (
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La :;t'Runcla !t'ora, para . . '.. .... ." salvar los inconveniem es. e1e la prirnera. coloca ,1 la qllIC~)1 a o 1,1 insolvencia corno resultado tpico y las ()nducta.~ consutuuvas ele las pre~lInciol1cs "seran las e a'(nones . , . upis bi La verdad l:' que eu el ,iSlt'ma del Cdigo de Comercio I 1('" 1 .' b r I ' l e on, l delito.'1 era ~l1l' 1ar, ,'m C]U,' rrar n~ 5t, conceba como la declaracin [udic ial de ql11ehra. '"111 C]ue, 1.11U,11I0 lo ,enala el art. 13~S del Cdigo de Comercio, como ~:l t',laelo ,<Id con~nnanl" C]~lecesa ~". el yago de SIL' obligaciones mero canult', . En t'l "glo '\ IX no '" hana real distincin entre el derecho sustanuvo , el derecho pron',al. lampoco st haba desarrollado legislauvamente la u-ora de J. ripicirlad en lo, Il'l minov que la conocemos hov, ni tena una consagracin profunda ,,1 prmc rpro <1<' la 1 (.,('1'\ .... \ e,o te-nernos que sumar que el Cdigo dl' COlllercio y la kgl'lacilt 1)('l1al rouctu ,,:11era resorte de jurisconsultos mercauti1!S1a.,\ no de 1l<'l1ali'la, n,' (01 ma <-tiC cuando los arts. 1330 v ss. del Cdigo de COIllerrio csr.iblc ian Ilt"SlIltci011C' de quiebra culpable o fraudulenta de naturaleza civil y, pOI lo tanto, ,'11 11q~ad"$ a la apreciacin del juez civil, simple-uu-utc Iijaban bast" para 1111;1 presuncin judicial civil de que la quiebra, entendida como insolve-ncia y no corno dcclanuiu judicial de quiebra, haba sido por obra del fraude o lleglig"lH ia del dr-ndor comerciante. Las presunciones no ClIII1' plan 1111rol tipilitadol, ,iltO que un rol probatorio de que el hecho ele la quiebra supucsuunvutc se deba ; condurtas negligentes o defraudatorias del deudor. Lo decirnos. pOlque 1" cldinici6n de quiebra fortuita o exenta de 1('S, ponsabilidad penal er<l 111(1) ('sI lecha, a saber, era fortuita "la quiebra que prc)\ ic He exclusivarnenn de raso Ior ruito o tuerza mayor" (art. 1331) De all tambu-u que el deliro en e-l (:dign Pe-nal. arrs. !t),\ y 41i I '(hoy derogados), SI' denominaba insolvencia culpahlc " insolvrnria rraUdlllt'nla, Pero en esa mezcolanza de Iclt'as concurra tambicn vl jllirio " la .urividad profesional del comercianle qm' ";1,, era povihle 1\l/gOll unu \el C]IU' ela privado del secreto de la conl.,bihlhul. .\,, murhas 1'1cvum iuuc ele quiebr.1 culpable o frauduleuta no tienen la idom-idarl p,ara C,IU'<II la insolvcrui, pl'1C' implicaban IIl1a ge,tin irresponvahle del C011ll'1' cianre y tamhien ,,' s.uuiouabau ,1 ruul de C]uiebra culpable o fraudulenta. 1.11 Int'm~. alguna, tlglu,, dc'nOlllinad,h de P(hl-<ui;bra. tampoco renan (>I'tln. ~n la quiebra .I1lIt'1I0r, pelo ('1.111f.l'ligMI .., a t'\t> 1111110. Pero t'1I ~lcha leg:-la, Ion no "X"a 1111.1 (omlll( la, .l(CI()n u "mi,in, de'e';la como t'Jl cid delllo, lAI (""c1uCI,1 pllllihlc' t',lah" 0(1111.1, implCll,l, en lmlnos de que t'1 delilo el,1 qUl'hl<11,t"lo ('s C,I('I ('n IIlsohellCla, por [aude o por 11q~ligenca \. I<lt-ma' '1l1ebl,1I 1I.lh,..II,lo IlIcun i,lo el deudor ('n conrlucta-' leliida' C011 el prof .. ,iol1a "111CJ (1\1(' ""c: )(:cllu'r1.1 (t(~ (""'{(l' "1>r{)f<._ ...i<Jllalt ... rlt~1 (_'redjle," qllf' "'(JII Ic,s CCHIIf"rClall lt''. ,." un "'lIli<lo jl1r tlll O. F~ e,I.1 .-irclln,lanci" la 'lue explic'l el P()Jql1t~ 110 {"l_:'\lt" gl.1Clll.t(i()11 4,'11 1.1S (CHllllh l,\' (f)JI~(iltJli\.t ... !le la.;, prtsllnci('lle,; J)fU' qlll')a Clllldll,' '" '.IIKio",1 '"1I1(>'" ('(lI1IO 1111 ,nI o deliw (<l1iebl:" ~ulpabk () frdl1du":lI' t.t) .. 1lll\'llU ..' (:1 ,1('"\1(lcu 11.,'.l 111( Iuri(lc) ('11 \.!ri~t...hi!)()le,., dlSllJlla'" f) rf'peu(lc. \"tlrlil"! "'n" ulla misma; el .. 1" 111>'"10<]11"el tlc-udclI olulte IIn hpil a que ocultc' lud;1 la tn'''I"iH,u ia ti" 1.1l'l11jl"",I. 1'1('.. 1)",,1<, c'sle ('milO de \iSkl, b'!o ,,1 prisma del Jetll,.1 r[(' ... rolln ,1t'1 d,',.c hu pl'nal. locla ("a kgi,la('ill ,,'ra incon~llllc ;011,11,

('''~ que llevan a la quiebra o insolvencia." As: Rove..lli defit.lt' (') delito ele quiebra COIllO "la formacin o agr~\,lIl1t('IlI() de l~ tll~()lvt:'ncia como const'CllclIria objetiva de lino o mas lu'chos antenores () po!>teriores a la !'>enl<'llria declarativa considerada por la ley como ckl1lenlO conCU1Tentt' dI' la insolvcnr ia misma." La quiebra es punible slo ('11 tanto resuJt;l(lo de alguna de las conductas previstas C01110 presunciones, Si la qui('hra obedece ti otra causa no ('<; punible, Esta es la (cora ms aceptada en la doctrina espaola!' ~ argentina, 1:.' En Chile
porclue infl;ngira (') principio r onvtitucional ~k: la Jt'~et;'a cO~lSagl ado en el MI. 19 N" 3 de la Carta de 19RO, pue no dcfinirfa cu (l'1(" consisu- la accin u omisin tpica. lIoy se podra decir lo mismo de nuestra legislacin roncursa] penal que no Iklnmina C?ndllCl,~" tpica;;, sin,o que arroja un> repertorio d' medios de prueba -pre,uoclolles- ~1I1 definir cul es la conducta upica sancionada por la lev, COII 1;1,ah edad de que para la figura de la quiebra impropia de los artv, 232 v 233 de la Le, de Quiebra-, injertadas en 1111('S(I<I legislacin merced a la Lev .1.558 de 19:tt, queda la impresin de que la, denominadas pl('sunciones de lo, arts. 219, 220 Y221 de la Lcv de Quiebras se convierten en upos penales tratndose de la quiebra de personas jurdicas () de incapaces, en que lo. respon"Ible~ penalme-nu hablando no SOI1los deudores sino (pie sus administradores o r'presenultes legales, Tambin pOI accidente la l.t'~ 4,538 alu-r la n.uuraleza de las presuncione de quiebra culpable o fraudulenta, pues :0 que eran prcsuncioncs chile" pa. a calificar -al bulto" por el juez de comercio una dl'tenninada in-olvencia. pasaron a ser presunciones entregadas al juez del criuu-u. .. se esta, ba d un paso pOI ('OI1VerLil las presunciones en tipos penales )' ell' hecho los tribunales hoy ~l' limitan a verificar si se ha incurrido en alguna de dichas hiptesis sin indagJI en la causa real de la insolvencia.

, ,~l.'na version m, arcaica de l',ti\ teora, defcnrhda prncpalmcn: pOI los junstas Iranceses dr-l siglo pasado, c onceba el delito corno el causal 1,1 propia insolvencia, CL~.llq\liera fuera el medio, y las presuncroues solamente ('ol1s1illlan, para esta verucme, medios de prueba no excluvcuu-s. (Ver \J.,TJI'UIl Charle' Renouard. 'Ira/t tl,~ Fadlu .. el Rall'l""TOIlII'I, lOUlO n. p.g, I:!L) IQ Roberto Rovclli, Rrati Falhmmtari, pg. 12 {traduccin del autor) 11Aunque la teora dominante sostie-ne la causalidad. no ha <ido en lUclo raso una doctrina 'p,~~ifi('a . .Joaqun Ganiglll'S } Vicente \ Gclla, jUlJlO", ('011 Ramiro, SOIl de: la opuuon de que "la calificacin de la quie-bra es indqJC'J1dI('Jlte,en
gnwral, de la relacin de causalid,id entre las circunvtancias (OnnIIIC'nlt'~ v el hecho de la quieIn ,1; pero dicha rd"c'';n se tendr ('11 cuenta en la c,lni! penal" Oe".~~LOnOR.lIll~rC'I,.encomentarios a Provinciali, o/J, cito, tomo 111.",Ig, J!IIJ, - Ver Carlos ''''',tan Balevtra, I)l"T1'rho Penal, PaJlt' hpecial, pg, ;,i2: (_rc'l~<' I)(): el contrario. ","uene que la qIJI..I)I~ culpable n "haber calL",do sil propIa quiebra :', pel)lldJ(0ldo a los acrC('cI()IC'~-, pero qlle ('11 la quiebra Iraudulc'n1ll1a der laracin OC quiebra es slo UIl c'kmellto ClrCIII1't;tm ial al delito, (onc]uSJon que reposa en <:1 especial perfil dogll1.tlco que: tiene ('1 ano 176 del (:,),lIgo J'c,,,a! argenlino < \M'\ Creus, Q_/tl'inadQ\ y Otros Deudmrs f'l/IlIbI,,\' pg', 10J ) .lllJj l~'\nc1ro\e Ola '<'II,lIa qut' -lo ,UC' '" pUJle es, pre ..is;ullentt', la u<ohello,1 de . " < op. ni" pago '91 ') BIIstuS n ._-al ;t quc,d ddllo (omt'rnante _ 1); ..... .nllrez. pOI su parle, $<o'n

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es la leOli.l ms cormiumcntc aceptada enue los pC'll,lIisl<\S" y por nuesunjui 'pIudcncia m.is reciente .I~ . Pero ('sla nocin no Iicne asidero en la ley. En d'c( lo. si uno repasa las hiptesis de quiebra culpable o raudulemn, primeramente cu nlllguna de ellas se establece como requisito ele punibilidad ('1 '111<.' sean causa de la cesacin de pagos o de la declaracin de' quiebra. En segundo trmino, C0l110 seala P1t1170. a 11111'produ(lI la propia insolvcm 1.1" (Juan BU'IO' Ramrez . \1""11111 d, [)I?TP,ho Penal. Parte Especial. p.g. 273). Cuello Caln estima qllc {'I deliro e, 1'1 perjuicio que sufren los 'In r-edures debido a 1.1quiebra, y ,lgl l'!o\1 que "no basta pal a la existencia d e 1 delito fllll: el quebrarlo lesione o pOllga en peligro los dvrcchos de.: los acreedores. c, menester la ejenld<lI de alguno de los hechos espccicamcute l11{'ncionados en el referido aruculo (890 del Cdigo de Couu-rcro)" (Eugenio Cuello Cal .... n. Darcho Penal; Parte E"pecial, lOJlto 11, pg. 921 l. Ha) qut' aclarar. e", si, que tanto en Espaa Lomo e n Argentina an subsiste el ,i,"'ma de dobletratamiento. ron las conducta, upicas descrita- en la It'} rnercanul v I<ll> penas en el Cdigo Pella!. En el caso argcntlno, la Ley 19.51)1/72, Ley de l.OnfIlTSOS, trata de las descriprioucs tpicas. y los arts, 176 y 177 del Cdigo Penal, de las quiebras fraudulcnrav v culpables. El Codigo tic Comen io espaol, en SIlS arts. 886 v ss .. trata efe la, rouductas tpicas, \' 1m arts. 519 \ s,. del Cdigo Penal, "'~n texto de 194 1. establecen la.-.penas para dichas figuras, l.a autonoma que la jurisprudencia de dichos pai'e' (~ en el eL'O argenuno. la propia le, mediante Il"(O expreso) h.l reconocido a la jusricia criminal para resolver ton indepeudcncia .1 la prccalificacin civil, ha roinportado un atractivo especial a lo, autores pala apostar por la necesidad d(' causalidad material entre I().~acLOs de bancarrota l' el resultado insolvencia. 1'('1'0 hay que destacar que muchos dI" los actos dcscritos en la le\ constirurivo-, dt' lo que la docuina ha denominado ilcito mercantil no llenen pOI s idoneidad para pro\ocal la quiebra (Y. gr, 1.1 (alta de libro, n -u distraccin o aculterarin}. (Ver Fonrn Balestra. op. at., Parte Especial. pgs. 572 v ss. Ver rambin Ranur .. 7, en comentarios a Provinriali. "/J. 01., tomo 111,p,ig'. "9"y ss.)
t'S t:\ Enue ellos Alfredo Elrlt,,!>elrv (Dererlu, Peunl; torno p,gs. 299 v ss.): lcodoro Auhcrt Cerda (D,' 1(/\ Q,/lpbras CIl/pabl"1 J Fraudulentas. p;lg. 37) v .\1", Ringeling (1 Ir 1", Delitos Relacionados ron [IJ,! Quirbm.l. pgs. 11;1 v 11fi). \[i"(ud 5<:h",eiI7"1 \\.lllel~. "Sobre los Delitos de la I.t:} de Qtebra'", Revista tic Ciencias Penal. :-\. :!. (. x.."VI, p.igs 1">2\' 15:'. 1967. l. L, (;Oll<: Suprema st h.I mostrad .. vacilante en este l' 111.1 ..\~i en fallo (~ict;ldo P'H 1 .. Segunda S..lu <1" vr ha 11 dr- aluil de 1991, publu'ado en Revista ~a1.1osdel M", ;S;" 389, p,ig. 7'1. dej sin dr( 10 ,,1 auto de P"I('("dlUiento pOI quiebra culpable (1<:1admhuvrrador de una r,dltd<l. porgue t'I hahra "sumido romo tal luego d" la f{'Cha ele 'aci .... u de pa!<o', por lo que 110 pmla (ulpllido de Ser (<lU',llllC de la quid)!." ,\"imi,mo, ell 'enl"Tlci.'l de fellla 5 dc agoslO dI' 19<)1,puhll<Mla 1'11 la RC\l,I,1 F,llIos del :\lc, :-\. 39:~. pg. 3(j,t, (llllli,matoria de la StU(elld .. (hu.lda pOi la Con .. de Apela, 10'1<" de Sanriago de li:eha 19 de n.lal'lO <le I\Jlll, la \.Olll' SlIp" '1Il<l hilo Sll}:l' las :, 111 "de. rae iOlle, dI' 1 raiJo de la Corte d ... \pdanones en (:1 ",nudo de que 110 h;Jhria peIjui<io;1' J(>tllLado y guc lampoco >l' haha probad" l'rml'fho derivado del delito. 'lamhi"JI t'll rallo de la Cone Slllllema de ["ch .. 12 de ,eilliL-mhn' d( I~S5. t'n que r.uili';l el de la COll"

In.

rhns de las conductas consuuuivas rl las presunciones "no '"(11, reconoc crsc, el) 1110doalguno. la idoneidad para producir LI qui(" bra":" as. la il regulcuidad CI1 los libros del comerciante, pi pago a un anc('(lor CJl perjuicio de los ck-nuis, el pago anticipado, la 110 inscripriu de ciertos docume-ntos. la (alta de corresponrh-j- ia comerc ial, la ocultacin de bic-ncv, la ocultacin o inutili/,Hi()11 de libros, la suposicin de deudas, etc., no son causa de la insolvencia, 1)0 ricuen necesariamente efecto alguno sobre el patrimonio real del deudor y son, sin embargo, constitutivos de presunciones ele quiebra punible, En tercer lugar, lo que nonnall1H'nte ocurre ('S que los actos del deudor constitutivos de bancarrota punible SOIl ms bien el resultado de lI11a situacin de insolvencia que su causa, Es el deudor que sufre graves desarreglos en su hacienda quien oculta bienes, favorece acreedores, supone deudas, iuuuliza sus libros, etc .. )' 110 l la inversa." De hecho muchas figuras suponen que ya existe cesacin de pagos o insolvencia: sta 110es resultado del delito, sino un presupuesto de la accin tpica, Por ltimo, esta concepcin no explica la sancin de actos de bancarrota posteriores a la declaracin de quiebra, Definitivamente, no existe necesidad legal ni de hecho en que los actos ele bancarrota sean cansa del resultado quiebra o insolvencia, Esta caracterstica distintiva de los delitos conrursalcs

de Apclarioru- de Santiago de fecha 19 de julio del mismo ano, publicado en Revista Fallos del \1e, ~. 322. pg. 610, se desprende que para el Excclcnri-nno Tribunal la quiebra (o insolvcnc ia) es el n"ultado tpico de estos delito" Iambin, conociendo pOI va de queja, la COI(' Suprema con fecha 17 de dirrcmbr de 1!lf;:, aprob un fallo de la Corte de 1-1 S('n'ua que resolvi que "el elelito elc' quiebra iliti,,, ,t' entiende consumado a panil de la resolucin judicial (JlIl' decl.u a la quu-bra, siendo ste un I cquisito de proresabilidad (Re,isla de .J"II~ prudencia dr- la Asociacin de Ernplcados judiciak-s, mayo de J986), POI ltinw. en tallo ([(' la (,onc Suprema publicado CII R('\isla Fallos del Mes N 321. IMI\'
1:.110, considcrando lO, pareciera que la ley ve en I<I~figuras (definidas en k <lJlS. 188 y ss. <Ic- la Ley 4,558) ele quiebra culpable o fraudulenta los deliu d,' quiebra propiamente tales, pero es muv I;\,o"i,,, el pronunciamicruo COIIIO "al a reputar In 11 n a teora propiamen te tal.

IIIJ(/il/o .... pg. 76, hla circunvtancia era reconocida }.I por el legislador de l~'), <flll"~' aho~aba pOl d nuevo proyecto (el C,'I<lI~o cI,' Comercio) ,,"alando <fue ('011 ,:1 "dismiuuir ,,1 nmero de la, qui e hr",. dific uh.mdo el buen xito de la' m.ICjIlI nacroncs 11010'''' que, a la aproximacin <Id 11\(1111<'1110 fatal, sugiere la pe"pt'e "; va de la nlist'na o el punible deseo ele ton, 'q"t'Ct'l st' con la Jonulla aJ(''''' (Prrafo 7cI cid Mensaje del Cdigo clt, COI11<'I< io}.
1" PUIIJO,

16

lo <IU' pIOVOC'<I IlltyOI Iwrplt'jidacl en el intrprete y ha llevarlo a muchos" sost('IH'I, (OlllO Alrc-do Rocco o Bonclli, que la causalidad ('I~ ('1 olido ('S >1('Sunta, es jurdica y no real, esto ('S, <II(' ele proc!unrs(' algllllo <1(' loi'>c-venu, d(' bancarrota (conductas COIlStitutivas de pn'sllIH iun ), la le)' presume su relacin causal rou la insol\'l'll( ia \ b<lllcatl ora. Pe-ro esto no es efectivo. Como veremos, el ilcito e"'l, e-u la accin misma y no ('TI el resultado bancarrota. Ni bajo 1'1 si,{{'tna (kl Cc)cligo de Comercio francs ni ahora d <klito ha n'qllt'rido de dicho lH'~O causal. t7 El Cdigo de Comercio conte.:na lo qlle se (knolllinaba presunciones de- derecho tanto de quiebra culpable romo de quiebra fraudulenta, es decir, la quiehra, si (... taha prt'n'dida por alguna de las hiptesis cousriuuivas de n'sIIIlCiollcs iuris rt de iurr. sera culpable o fraudulenta, aunque ... e probare qllt' era "fortuita", esto es que ella obedeca "exdusi\'<Il11t'I1H' a casos fortuitos o fuer/a mayor'?", precisamente porque el car<ler cI(' presuncin de derecho comportaba que no se admita rcndii prueba (juc la pudiera desvirtuar." De forma que ni an en el C<digo de Comercio se requera de causalidad entre los actos de bancarrota y la insolvencia quiebra. Otro d<' los aq~llln('ntos en que ha reposado esta doctrina es la circunstancia de ()lIC en el antiguo art. 465 del Cdigo Penal se
C~

d mismo M'IUiclo pork-mos citar varios autores. por sobre lodo italianos, En dc'clo, Navan ini s('I1"lat)<1IHe la rausalidad entre los hechos de bancai rota y la q\1lt'hl,1 no ('1a lita I e-rial , sino jurdica (Navarrini, ~/I, al .. pg. 1:12; Pietro Nuvoloru-, 1/ Diritto Prnalr drl tnllnnrnto e delle altre Proredure Coucurvali. p;:s. 17 y :H); Punzo sosu:n La CJUe' "i' in nunzi chiaro come esso non po"e essClC' fapl'l~,cntalo d.il falll1l<'nlo in qual1lo la It-ggc non ipolitiza lah' aY\('nintt'nl() come ('~II\,,\111ll'1l1l'c olkg,lIo "lIe signoll' condone inrriminate" (Lo Bnnrnrottn Iml,mlmo , 1;" (/11" Rrati /"1"111.\1; drllr I.pf!;grFatlimentan. pg. :Ul). Tarnbin en JI Drhtt .. , 1'01)(.7:'. r~ nuis, para Punto la n,ohcncia es un evento "b,,,lul<Hlll'nll' irrelevanu par., el ckillo ele 1>,I1\C .l!Tota (I,tI Bnnrnroua Im/lw/ma_ .. , p.,~.i2) Bonclh, por su paru-, M'al:,IM qlle b hancar i nta surge "questa . la 'p"lalll:' piil carauenvnra del rearo, IJ<"rvia elt' un a ('olp.1 o di un frode prc"lI1la rtalla lcgR", ~ul pre,uppo~lo eli 1.,llInl ra 11I IdS~all\,lmel1l(' previsti; i quan ,dhenc .lhhiJI1IO IIl1rll1"'I.unC'I1I(' (lo 11111.\\'.1 non ,,'nI<' c'(ct'/ione) ,ignificalo d colpa o di Iro<l.', n(JJ) ... t ....(1() TH'f() in nessun ('l"( ("arta C()Jl1)t ... sioue cau ... ale ('(,1 Iallimeruo rile il 'l:':IIC, a che puo pcrfiuo lJ1"( ,'(h'rli", Honc:lIi, op. rit., lomo 111. p~. 31 T, tarnb,~",<..,nll (l/mil Fallnnrntan, pg 71, dl.HtO por Punzo, BaTlwmlla Im/lTfI/lrifl, pago 3~1 y I'rO\IIII,,,II, "/,, rtt., tClIlIO 111, pg', -ti9-tHO. lO A", t,\:\ 1 eI,'1 Cc,eligo e C;"IIlf",(" <le 1K">. Esta norma no IUl' IraloplSacld a ti I.e~ 1.:15~ pINIsall,,'nl" P0f<I11t')<1 'lIue, '" haba senlado la COIrecta c!OClIl"a, en t:l ~(',lIicl() cit. '11,,' \ln,1 eJlIlt'lna ela fortuila slo SI 110 ela pren'did" () "'I{m(\; elt' "tgll":! <1('1", ,( 111,11"'1:,, elc',c1ilas en la, presunciones. ") A 1 "'I"'c lo, \," l.ui, 1\a" d, Prontullrio del JW(lfI de Qlliphm. pig-. 22.

t7 En

"'ti'

cstablccrau modifkacionr-s espe-ciales a la penalidad, dept:n<liendo del monto de los ('n~dif()s de los acreedores no satisfechos en el proceso de quieb.ra. Elc~~~berry, en base a est~\ n_Of111.a; ho)' inexisteutc;" coucluia <]11(' SI el producto de la hqludanon C!{' bienes del deudo! basta para pagar ntegramente los crdilos. intereses \ costas, de modo que no exista en definitiva perjuicio alguno para los aClet'dol~es. 110 hay d~lilO"~21 ~ero la verdad es que la norma en comento M'nalaba que SI la perdida de los acreedores era inferior al veinte pOI delito de SIIS crditos, se aplicara la pena. la misma I'<"na. p('ro en su grado inferior, y si. ~or el contrario. si la prdida de los acreedores fuere superior al cincuenta por ciento de sus tI ('di tos, se aplicara la pena, la misma pena, en su grado supe! ior. El art, J();) del Cdigo Penal n? eSlablec~ eximente alguna en el e-vento de que se pagara el Ciento por crento de los crdi tos. ,., De forma que para la leyera irrelevante la existencia o no de perjuicio. Es efectivo quc son extraas las quiebras en que los acreedores resultan totalmente satisfechos, pero lIO se trat.a de una hip-

.,

20 El art. 200 <1<0 In l.(')' 4.558 slo contemplaba la agravante de que los crditos 110 Iueren satisfechos siquiera en un !'O%. La atenuante fue definitiva . mente eliminada. La Ll')" 18.17!', en rigor. termin flor eliminar la agravanr tambin, circunstancia que 11()~ un-rece elogios. porque nada tienen que VCI los actos de banrarrom con el resultado quiebra, La mejor o p('or realizacin del activo concur sal depende <1<' muchos hlClorcs. la mayora no imputables al lallido. Pril11('ram('I1II: pOI pI solo hecho de una quiebra cualquier activo adquiere de illml'di,{fo un valm dI' liquidacin que es. sobra decirlo, muy inferior a cualquier on () valor rontahh- (v, gl.. valor de reposicin, valor libro, valor hisrriro, err.). t'11 lircUII,I:Hlf" dI' <ue ('1 pasivo se acrecienta sostcnidamente durante todo el procexo, Po, ou o lado, ,i el activo cubra una demanda inelstica de bien", espnfi()s, 1" rru rir-nu- t's que ,,1 activo "alga slo en tanto unidad, y ,i ". dcsmicmhm en palie'. 1("IIII,II, de IIn valor mur interior al valor real. En suma. aun un buen ,1( tivo IIn 'C'/ produrida la quiebra, puede convertirse en 1111 activo imiJ::"ili," nu-, En e-l t;l'" Qunuca Llollr-o Ltda. la maquinaria na dI' primera calidac!) 11111'\,1, pero ,tilo ve rvia para producir cido sulfrico a base de azuh e. Ya que Co,lt-ko pi "dllr.1 dicho producto como by-prodnct de su pron"o de re fil1ann dd r obrr-, a e"'lo lIlal.:inal cero, la maquinaria de la fallida hubo que venderl . corno rhar, r a, al Jlno. 21 Erheh"ln, "p. rit., torno III. p.:. 29R. n En ,,1 derecho '.ilian" ..r ar r, 219 tambin c-tablece una agravante \ III1,a atenuante, dt'fl"l1di"lldo de vi ,,1 da\o "'3 di irltuanti lfI'(JlJIlll o dt J/Jfalr 1t'~UlI(J. que acau ean, rC\I)t'("ci\'atllt'ltlC.". IIt1 aume-nto en la mitad de Ja pena o una d,J'Jl?Inuciu de fa n1l"11.1 un "'ft 'o. 1'..,,, al", divcrgenr ias de la doctrina, la JllrI" prudencia launa ha l"inli,d" '1"1' r-l dao ref..rido e- ti la norma es la re>ultilI11t' de la cesacin efeo paW" y 'lO la n",ftanlt de la conducta tpica incruninante Fn contra, Punto, 11Drlitt .... pig, 2,1';.

tesis imposihk \ .;' ha V('IIIIC:!(I0 e-n la rcannao. Yero el hc-r lto el(' SCI tot<1II11<'lI(c s;llisk('h()~ no ("Oll\pOn<1, legalmente, una c-ximcuu-

No e"iSll' ('1\ 1.1 h-} 1\01'1\1<1alglllla que as lo seale- y, es ms. existen norrnas que apuntan pn'( iS;1I1ICnl(' ('11 el sentido contrario?' La len era ll'Oll<l sost iellt' 1')\1(' los delitos de quiebra son las coneluelas ronsii ItI1 i\'a~ de las presunciones de quiebra culpable o fraudulenta ( y t<llllhit-lI las ele "complicidades de quiebra fraudulenta"). que pOI s~~()las son :\Cciol1cs tpicas, al1tij\lrdica~ y culpablcs. La clcdarl< Ion ele quiebra, para esta teorra. cumple una funcin es!>t'cial (JU(' \en'1l10S en el ttulo siguiente, En efecto, en prime-r lugar, si no queremos resolvernos por la pura y simple ill(,Ol1stilllci()l1alidad~"'" de la reglamentacin penal concursal e11 el sCl1tido de que como anotara Varela Varcla "la le)'
2' En cf," lo, d art 154 l\" :1de la Lcx de Quiebras contempla como cauval de sohre~t'ill1it'JlLO ,.i\ il definirivo el pago de todas las deudas con el producto de la quiehra Y, sin l'mhargo, csu sobreseimiento civil no comporta el sobreseimiento del procvso de calificacin, como correspondera, Por otro lado, no S(' ve cmo puede ,il1clllarse, por <:icmplo, la teucdura irregular de libros o 'u inuLilizacin con t'I peljllino ele los acreedores; tampoco sera posible que se eslil11al~l que d pago pref"r('llle indehido fuera causa dc un perjuicio a los dems a{T,'edCll(,~si, a 1" 1'0'11'(',lucre-n satisfechas todas sus acreencias. F.n ,>1 mismo sentido, ver Punzo, 11Drliuo .. " pgs, 339 y ss. 2:1 b.. F.n eferto, la legislaci6n ck- quiebras sera inconstitucional porque de conformidad al .UI. In [':" :\ de 1" Constitllcin Poltica del Estado de 1980 que establece que "ninglln<l ley POelr{1 establecer penas sin que la conducta que se sanciona esl ('Xprl'S<lII\('IIIt' descrita en ella" y las denominadas presunciones de quiebra culpable () lraudulenla nunca fueron tipos penales. sino que medios de prueba civiles qm' al! eelit<thanla existencia de un delito, quebrar o raer en insolvenca. Cjm' lit) son sino hechos y no conductas propiamente tales. El delito de quiebra nunca Sl (ll-srrihi en la lcv en ti'nninos de accin u omisin, Las .iccioncs u omisione previstas en la Ley de Quiebras no eran las conductas punible', Sil 10<Iut'lItlcli""ck- p' ueba en orden a que la insolvencia era resultado de fraude Q dolo del deudor Pero ,,1delito era un hecho, el hecho de quebrar: que 110 t:1~1 coustiuuivo en s de IlIIa fondllfla. ,ino que IIn fenmeno econmico de iliquirlcz irrcrnontable. Lm ci('110 lO, <lit<' para el legislador las conduela> cOll,tinlliva' cI,' lit, prcsunciorn- son n",di,,, de prueba ) 1\0 tipos penales, que a propsito de que la Consuu in eh' I!IHO prosnibi las prnullciones de derecho de re'pon,\hiliclad penal (atl,19 ::\, 3) '" elimin.u'on de la I,er de Quiebras las presunciol1t" ti" ~I~rech,o de 'Iuid)lil rulpablc " <It- quiebra fraudulenta que contena la l.ev 4.. '>5H, lau evidenu- (" (lue' esta ...(.'(HIClllfl.t, C()ll:".litllU\-C\!) ele las presunciones cr an medio~Icpnl('''' v no lil"" l)('n,II,',_'1"" de hecho ellas fueron eSlabkcida, no para el jun io penal, ,ino pal.1el procc-o civil dI' calificacin de la qlliebla que iniciaba el ~:~ga~lo .(h' ":"\('I( lO .1 l',op,i,iIO (1 .. la decl:mlcil1 de quiebras ,bajo el ,gil11l'n 1(,{li~o d. (,ollwroo . \ mayor abundamiento la kv actual aun la' c!t-nol1l1na
~r(."l111(i(Hl('"I.

v, P()1 cl1re)

~'\", la '1,,;("1)1.' el 11,.._()1'l'ncia no es u;ta conducta, sino qu(. \111 11Cc11(l lado, 1." ('(,11f1'lt l;'s t()J"lit'lIj\'a~ <le las presunciones no se-ran lip()-'
cld clelito, sinu

p"nal.., ron'titlll;''''

<ut'nwrlos de prueba de tllla COl1dlKl 110

no ck-xrribc la conducta qnc ella slllcona"2,1 y que la no d('S(Tipcin de la conducta comporta tilla inl raccin al N 3 inciso final del an. I!) de la Constitucin de 1HHO,te-ndremos qUl~ concluir que las eonductas consututivas de las PI e-sunciones son las acciones 11 omisiones tpicas, porque slo en dlas se satisface la,exigencia (OIlStitucional de nulla poma sine lq~{'""("lila. srnpta el stncta. esto es, que la conducta punible est descrita en la norma penal.
dcscrna 1'11 la le)', FII suma, estaramos <1111('1111rc;girnen inconstitucional, '1\IM'I1[.' de llplli('acin de los delitos sancionados. Sin embargo, la Ley 1,558 inllOcluJo las Iiguras punibles ql1" dcnomiu.unos el~ I'SI(' texto de "quiebra impropia", 1c!('~idas a la s.ulCin penal 110 ya del de-udor SIIlO que de los admiuistradorr-s ("dJ11II1ISlradores d.' xociedarles colectivas, clilt'c'(()I'(" }' gen'lIle general de las sO('ledaeles annimas () personas jurdicas sin lilll" ele lutro ), de personas juridir ...~ y el(' 1m rep",.,('l\Lantc, de incapaces (actuales ,L1 ts. 2:32 v 233 ele la l.ey de Quiebras). [JI e,I<I' figuras 'l' s.mriona penalmcnte a 1m administradores o rcpresentanuIc:)\.Ile, Cjlle ('jt:clltan .. lguna de la, aCCIOI1(', 11 omisiones previstas cm las pn-sunciom-s de los '1I1s, 219 v 220 ele la Le) ele Qllic'hr<ls, "ale decir, con o sin voluntad cid kg ..lador, par .. estos casos, las presuuciouc'l'l an entonces tipos penales, porque a dicho- administradores o represcntanulegales se los sanciona por la c 11 cunstanrra de' eje(lllar O autorizar las accione 11omisiones, Esta modificacin, sC'h'uiela por la ,1< III~II ley 18,175, lleva a conrtusioncs muy difciles: o bien el drliro el., quu-hras (', consrirucional slo para (el e'(,l1lo dI' 'lile se Date ele figuras de CjUil'!II'1 impropia, porque all s estn descritas las rouductas constitutivas del cielito csp(" cial d., quiebra impropia) no sera constiuu ional para la quiebra ele 1111dr-urlor, pt:ISOII,1 n <11111 ,11, o bien, todas las presunciones de los arts. 219 y 220 SOIl auu- 1(11<' IIwdi", ti" prueba (presunciones) tipo' penales, Esta ltima pai ccc 1,1,oJII( in m;l' 'TIl,III;1 ,1 la realidad, pero sinceramente nosotros creemos <II(, 111 ('11 la 1I11'1I1l'cid Il')~,lador de 1929 (l.e~ ,I.. ;:,X) ni menos an en la del C,idigo drCnIlH'1< io, st' concibieron estas figUl ", c 01110 1ipos penales. sino que COlllo ml'dio de (11 ut'h.1 ele que la quiebra. la insolverur.r, deba ser castigada, sea pOHlw' ('1,1 resultado de dolo o negligencia d .. 1 drudru, ,,'a porque <e descubran flol J>.III" del deudor conductas reidas con la '1'lIeclad pi ofesional que se leClIl'la ek lo,
<onu'" 1.llIll" ,'11 el desempeo de '11 111m in sor ial de alta responsabilid.! \ hUl'n,1 fe crvditir ia. ,\1 trastocar 1,,, pn'sulle ion .., en tipos pcnalc .., sc' 1I('~a ;JI .lh'IIHIII II,' qll" I'S fraudulenta 1111<1 quirbru dI' lIlI de-udor que se Ik\1I1111 I.ipi, ,1 la C,~',I, .1111 1(11 ... 1a illSol\'enla sea Iorruir.r. )' (', ulpabl .. la quiebra de 1111rlelldO! qlu 1~ld,' Sil 1" "1"<1 quiebra mucho-, Illt:'!', o ,11;0\ d"spll de conocida MI II1S0h('II( 1<1. l., 1,111 V;;I\(' pvnuhneme una Cjllil'l)l';) ('JI Cl'''' el cI('II(]or comete mlripk- fig'IIIiS ,11' '1"11'111,' culpablev f 1u le " ' ymu enta. (limo .ique lla e-n qlll' el d..udm (Olll('tl' ", ~I o una hglll,' )\\('1)01 de <III'I,'l,'a e I ,- \" [(lIt;, (Ic grac I I ' . lr.-t'lr I 111('(11(1. l' '\1.1 { c."prtlpOrCIOll 11.1 Jd,,,1 l<'f\l,1 "'Illlclo uland) , l' I ' '. . . ( era e )U'" CI\I {'I '1'''' (alllie,lba la 'l1lH'bra)' 11,''''1111111,1' b,l '1 hahl.1 Illl. nto para 11na 111\l!l.ltgacicJll ' flt 11_,1 IlCr() '1(-' alll)ra en que.. (1.)(le, 'IIU'(I.l l'nlr<'g<ldo ,, juez del crimen.

\'art"la '-1 ",'r"l" llInuha I '11 qUl a e\

I

' "Iludo, Sanrt()\'al L(lpl'/ concur, ..1 110 ddiniol" figllld tipo d,' 1"1<' delilo, \ ,,'lilllil" 't) .'11\,111(' a establecer un c -1 " , - ( ()IIJlIllt() ,,(O 1)1 ("'SllIlCi(JIIC, re)alivaor a) (ltOhle, (It~ CplJ(.... h '.11 1IClIa op, nI" lomo 111. pg, ~2(1)
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dc <.2,\111'1)1;\'\ C]IU' (,~Itg los adlllllllslradolcs de pers(Jnas 1I1 diras <lit' hllhin ,'11 ('IIIIIClido alglll1:t d,' las 'In iones o iururrid 1'11 algulla <k I,\s Olllisioll('S I <II(' SI' 1('{j('I('n los ai ts. 21 ~J Y ~~(J. En ('sa disposi( iOIl IlO SI' h. l' IdCI ('Ilcia alguna a que ('lIas <khit'IOII (1C<lII(',1I la <jlllt'l)1't1 d(' 1.\ CI1IPI('S<I }, ('S 111<1."para la flgula ('Sp('C'<I1 del inciso sq!;lIlldo del c itaclo .u t. 2:~2 (reparto de utilidades firticias). la k-y agrava la 1)('11,1 clt- la ronducta cuando ella cOII<II\((' " la quiebra, lo <IIC dl:jal'a .. Firme la conclusin de que pOI' regla general para el I~:gislad(.), IlO es I~ll'nesl~'rque los actos de bancarrota sean "causa de la IIISoh'('nCl1 () quiebra. Sin clnhargo, dehenlos hacernos cargo de la argunu-ruacin de algunos ;\IlIOI('S ('11 ('\ selltido d que las conductas cou-aiuui\aS de las prcsulI!'olH'S no son ilc ilas en s, sino qlw son la quiebra o la nsolvcnc ia las que las revisten de ilicitud. Para quienes piensan aSI, ('slas ('Olldllclas seran tpicas, pero no antijurdicas sin la dcdarari()tl de qlliebra.!" Nosotros no podernos ms qlll'

2!, La

alltijuridiridad

dI' J" ('ol1dl1na:o. ('ol1stil1ltivas de las

pn'SI1IH

OIH'S

d('

quiebra (', un t(,lIIi1 1111lallto dl'hatido, Antolisc] s('iiala que ",(lo la quiehra ('11 su aSlJl'dn :o.usl;l1lrial, ('~ denr, C0!110 illsolvellcia judicilmcntc dcrlarada. im

prime a I'stos ;H tos d srllo eh' ilirirud; llin1l11CI111" flor ella y ('011 ella dichos <leLOSadqlll'rl'l1 1dll'VI' y (,lr;'cI('1 de d('li I.On (Delitos ... , pg. 1()1), \ nosotros no, palTft', 1ll1I}pOI' (,1curur.u lo, <lit' iodos los actos descritos como de-litos ('11 la l.cy <k (.2111('bl<l' :0,(111,'11 SI il uov, (Olllral ios a normas ele derecho positivo o a l1or111;IS 111"I'Ial1lill" ('OIl"II'llIdin<1ria", "it'lIlprt', claro. que se les d 1111>1 inu-rpIl:tali{lIl (011'" ta n>llfolllll ,11.1' n'JlI1lIS de h('llnt'nulic:a penal. No ('S pmlbh- ql1(' r-l p;I~O indehido ,1 1111 ,,(1 (edor, el perder Iucrtes sumas ('11 juq~()S de <11<11, ,'1 ()( nlt ar ('i"I1<". SIIPOIl('" (1I-IIda", lu).\arsl', no llevar (nntahiliel.lrl, han'l donariorud"'I>lIIP(JI( i(JIlad.ls () ('lIalllio,"5. r etardar la qlliebr,l pOI' Ilwdio, ruinosos, eu: .. "',111. (I<-,d,' lIill)(lll punto di' vista, telO' leglinHl' p,lIa llll
deudor > 1Il1'lIo~ .1\'111SI "SI, < I',arc,n ,le- pagos, El r1i,,-aI01 de lod", lo, rlt:lll", roucurvah-s, ,unto 1('11(11 ,'IItoS oponullidacl de ver, cst;i cn la ln i'->I1 > no en "1 SUl'lIl'\!U re~lIh.Hlu d,' insolv ('nda .. ',tienda. Punzo tambin es u-utado (lOI la II()' in dI' '1ut' los he'( h .., di' bancarrota no son por '111, itos > '1"t' lo que lo, recubre de ilicuud St'ri.1 1.1 <In 1.",11 i(,1t de quiebra, porque (On (,11.1 5(' I'""III(C el d.lilO. ,, pal.1 ('1111/0, si el ckurlor oculta "1' h('nt" )' sin l'mb,ll~() pag.1 a ,u~ ,H 1(,<1,>1 c" 11(1 h,l, IliClllld. p"r auserrc ia de r1.11-lo, !','ro 1,1 verll"d es 'llle el ,'1<'111"1110 subjcuv cit la o, ultacin r ornpor ta un :IlIlIlO (1<' ~\dSt(J" ,It- la, ohltg"CIOIH'S va O( UIt,I( 1011. Si 1,1o( lllla~i;,n pt'I1Hgllt' 01' OS fim", l'J)l'Hl( C'~ Illj 1"1 ttFlI()~ I Il"lt(_~ ,t lItl.1 (1( l11lt(ICJll . 'I\("I1",;t). ...J c:rrol f FJ {Il" 1 '\"./() c..'~ t1 l ': 'l' "11 1.1 SI'nl('III 1,1 de '1"lC'br.t 1'1 1,1(101 ,Itol dao cid clt-lilCJ y 1" ci(',IO (" '\11< 1, 1 -, -' "la 1)I(JI)lil c.:\l .1 IlIayo,. I1 (c. .1,- l'l'1.f.t(~j' (l' lO (ll1ll'1)[11 Se))l clillalll.l.., IJt>r ~c, segllrl llt1 1111,111111'111,., 1,11111> O"ie'Il\'01 CullIO suhj"llva (Pun/O, fI /)p{(/{) .... I'.ig. !J:l). ,. 1:11. . ,1 ()111"11,,,1<-1>,'1.1 11>1 111,,1,1< IIwc!"rllll "Ia c,lfllClura cid delito dI'
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ilicitud: .', no su-mprc corura .una norma peren. , roiia o formal, pelo SI..1JlIIlH'IJ>IOde la buena fe)' a la costumbre: . 'c"lltil Todos v raela uno de los actos de bancarrota, en su mu"" ' lebido contexto v ('011 CC1 amen te inreroretad Interpreta os, son) '1' renos en s, ( . Ii , I contrarios al onh'nalllicn[o jUlIc leo y, I11Uy especia mente, al roCJIIC
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Por ltimo, tamblen las reglas en mareria de culpabilidad adquiriran todo Sil sentido si las referi,1l10S a las, conductas ,c,?l1stiunivas de las presllnClones ) 110 a la insolvencia, la ccsacion de pagos o la quiebra. Vimos quc ni la quiebra ni la cesacin de pagos o insolvencia son propiamente el resultado tpico de estas figuras. que la k-v no requiere de causalidad, Por lo tanto, ni la insolvencia ni menos la quiebra han de ser cubiertas por el dolo del agente. El juic io de reproche se le har al deudor slo respcclo de lo <Ile la ky exige <:01110 conducta punible y ella est constituida por las conductas que conforman las presunciones de quiebra culpable y fraudulenta, Esta es la teorfa seguida por prcticamente toda la doctrina moderna." As Dclitala, PlII1LO, Aruolisei, ;-';uvolone, De Gennaro,

bancarrota, " (oJ1fllllLa, ronvtinu ivas de las pr csuncioncs. aun bajo el imperio del Cdi!i,'o cl~COL1l('l<io de I!'IS:I, son hechos ilfr itos pCJ' se, que la der larac ion de CJIILebt<l ,,,lo torna pumbk-s (Deliral a , Contnbutto a la Determinazionr drlla ,\'U;/o11<' (;lIIwl/((/ d" Rrnto di Bamarotta, 1926, pg. -157, citada pOI Punz, I1 /),11110,., p<i:;, !):!),

Sin (~nlt)~lI'g(): nf) "'('ra j\l'lf) de-... conocer q\l~ (... ta 'locin va se mar,ejatl;:1 en la pa~aela f('~"un.1 r It d('rlo. tklamarrt !I.; Le Poirvin la haban sugerido CJue nt la quieln a m la ,('"" iu el" pag'" er.rn pur si delitos y que la declaracilI el<' quiebra 110 e r,' IAlllpoco UII ""'IIU'I1IO ell,l cielito mi-mo. Para dios, la dedal'"
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('(j,n de quu-bra nal', tlp ~r (Ilm~.

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"la ctmdmn ill'/H'II.filt'!. d'unr double artion 1ut nr easte, li.t:t'!;'1Iru, ronstatr". EIl esa (";,)()C,,t no ..e

ha, '.1 (!afere'" .a ('lIlre

",,"diClOII d .. P' " ce -abilidad v n",di.-in de punihilic101C1. 't hut)lc'r~ll' Il(,Y <uscrit a la teora de qtu: la quiebrol es condir 1011 d .. puuibllidad, 1'''''' ,,11o, la punihilidad ck-I acto e-s .. 1><. (on' dicion.id. a I.l (1"4.'l,. 1. I'()J ('lIe" (','c" llll(Jre~ ('()llC'1,.iln 'lIle ",til I1I (olltlil,o/l ... 'arromplit, 111 kn "t"'lil'lt ,{\" mtn '1'1""1 Ir 1''''li, non la!ll;/Itlt. 11JII nlJolbl1/aj,r, /01/i,1I1'1I10 Vor...rl1o U/NI\ 1,,\ /rl1(\ ,/,. ,au,lr '1U1 \,,111\ .{OUI [ti bnnqu.rrollli>. qui ,,..uls 171 (OIlIIJO~fl1f
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gral,l medirla la unidad dogSII10 porque comporta 1111 del IIllt'rprett> del hecho daino, el
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ilrito, Ya 110 h,l\ 1111 dcluo d(' quiebra, sino tantos delitos como hiptesis (k quivbra culpable o fraudulenta seale la k\',2" aun<lU('.segll1 n'n'lllos 'iigll(' conservndose su unidad, para ~.,consiiruir lo <lut la docu lila de-nomina delitos de lipicidad ref()Jlacla.'II' As. hable (iglll as d(' delilos permanentes (ocultacin de bienes. suposicin de clcuclas) \ otros instantneos (pago en petjuicio de los acreedores, don.u iOI1('., e uantiosas, enajenaciones simuladas.

etr.): delitos <k mera actividad (negarse' l dar al sndico explicaciones sobre SIlS n('gocios) " 01 ros de resultado (enajenacione-s simuladas con pcrjui: io para los acreedores, operaciones que disrninuyan fraudulentamente el activo, etc.); delitos de dao (gastos excesivos. prdida ele luc-rtes sumas) y delitos de peligro (irrcgularidaclcs en la courabiliclad o imu.ilizacin de los libros)' dems antecedentes contables); etc. EI1 fin, cada figura provocar sus peculiares problemas ele hermenutica, pero cada una de ellas deber ser explicada conforme a los principios generales del derecho penal. Sin embargo, IlO hemos de olvidar que todas estas figuras estn asociadas a la declaracin formal de quiebra. )' segn la teora que hemos expuesto dicha sentencia no tendra un rol claro dentro ele la estructura del deliro. Ese ser el tema que abordart'l11o~ cn el siguiente t u rlo,

I><!(.28. citado pOI "'"volone. op. ri!.. p.ig. 1 1; Punz, 11 (Jr/I/(IJ ... , p.g', 77 ~ iH: ..;U\ olone, afr. ClI . pg. 15: De Cennaro. l n BIII/(flrol/(I. I><g, :l!~. ( lIa,lo pUl Punzo, Il /)'''1/0 ... pg. 96; Amolisei. /),"10", Hrlrmorll~dol.. pg. 31. RIIII. U''giI1lt'1I Prnal dr la Qu/rlJI"a, pgs. 80 v ss.: Creus, afr. rit .. pdg". 101 y 102. .
r, Delitala.

\llIIh

\111111 Bnnrnmn,

. Sandn\'al I."P'/ conu-mando l.! Ieg"lacilI vigeure. seala que "lo que ahora eX"I("1 ""1 p""Ullr;')IU" vimpl dr- quiebra culpable o frauduh-nta, que ~o.n mera-, d(,,, 1ip' iOIl'" dr- lipos " ligur".' penales, respecto de la> cuales el jUt 1 ~~~ ... I"O'd ..r a ("1"1>1(,,, 1.1 ""I)(J",,,"i1idad criminal segn las reglas genera1~ rn., torno 111.I'.g. '120) p: '17En igual "'111i<l o. 1'11 Il 10 '. " /),111/0 ... p,g. 77. Tambin Dclirala, Studi .... "~. ''\11 \' clla<l" 1)01 \,uo!i,,'i /),'(/IIJ\ 1)"'" oJ """ e '. '1 1'.111';'1' 1(' (." 1)'. / inrcho 1'1'111/1. lomo 11. p,g. 12:1.

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2. LA OECI.AR;\CI()N

DE ('UIEBRA y L()S DELIT()S r x )NCURSAI .ES

La estructura de lo,';delitos de quiebra Clue hemos puesto al d(',s.. cubierto pareciera relegar a 1" sentencia declarativa de quiebra l un rol !)eclll1oario, Par('c.ict~~que ella no cumple .Ia funcin qlle normalmente !'le le ha atnbluclo dentro de la doctrina tradicional. Antes de seguir ('11 materia nos parece de suma importancia detenernos un tanto panl delinear claramente qu es la :sentencia declarauv a de quiebra. Desde una per~p(,(,lh'a puramente procesal, la declaracin de quiebra ('S una sent~'llcia definiti:a qlle ~ontiene todos 10\ elementos de las resoluciones de esta ndole dictada en procesos civiles ejecutivos." El objeto de toda sentencia definitiva ejecutiva radica en la dercrminacin ele si procede () no ejecutar una obligacin indubitada. Pero a diferencia de la sentencia definitiva en la ejecucin singular, la sentencia declarativa de quiebra no se funda en el incumplimiento de una obligacin lquida, actualmente exigible y provista de un I tulo al que la ley le confiere mrito (jcculi\'o. La causa a pedir el) el juicio de quiebra no es una obligacin ejecutiva impaga, es la cesacin de pagos. As, por [In lacio, la sen tencia declarativa de quiebra es la sentencia definitiva q\le abre el concurso judicial por antonomasia. Con ella lodo el patrimonio del deudor y lodos sus acreedores son aglutinados en un nl1SI110 proceso ejecutivo para que se liquiden todos los bienes del deudor \ con su producto se paguen lodos los acreedores asociados a dicho patrimonio, segn la clIota que les correvporida COI1 arreglo a la prelacin de crditos. Vi~~; .. las COS,l< desde esta perspectiva, no existen mavores diferenCIa' entre una scrucnca ele quiebra r una sentencia' definitiva cte~p~c~:ada en una cobran/a individual que las derivadas de la OpO~Icion entre _illdh'idualiclad v ... ingularidad propias de esta tltjJl~,1 (~lno o mas .1( rel'don's .... ingulares dirigidos contra uno o In~' b,ene~ especfico" l'1l1b;ngados) y del ca'rcter colecrvo r de 11111\'ers~ldad ele aquella (comprende a lodos los acreedores r lodo el
patnn!onio, t'~tjrnacl()~ ('CIIIIO unicladjurfdica abstracta)." '. No obstante, (:, ('11 la causa a pedir sobre la que se pr()nlln~l,1 la declaratoria de quiebra donde existe una diferencia ~ustantJ\ll

31\\:rJu' 'l' ) '~v . JI F .~I( ),111 1 liga, I /'mlll1 Concursnl, Elfuirio cr Pu~a, "/J. (;1, p.g'. :\1 ,1 :~!.

, lIl \ '". de Q}tiPbms, pags-

"
en rel,tcion ('011 la (',ausa .\ 1H'<Iil ('1\ una ejecucin ~in)!,ular. En ,sta la COIIIS.I.1 1'('(111 t'S d iurumplimicnto de una ohliga!'cill slnglllal dOlad, {h- u rulo q\lt' 1'<1(" aparcjada ejecucin. En la quielna 1.1 causa a I>('dll l'~ la Imposibilidad del deudor de senil s \ " ' ' 1 pasl\'o segun MIS \'('IH'lll1ll'lItOS conforme a sus flujos, No Sl' trata, col1l0 han SOSll'III(\O algullos .1l1l0It'S. dc tina difere-ncia negativa cnllT acuvo , pasIvo; St' lrata pOI sobre tocio de un problema de

iliquidel 111," o IlH'Il.0S (T(:lI('<l,13 Es~(' :t'n111CnOtiene, por supucsto, una n'll'\;\nn<! sonal y e('onOlnlca 1l1ayor en grado e intensidad qut' el mero inrumplimienlo de una obligacin singular. Cuanelo Sl' (kcl;\r~\ una quiebra. lo que se est sealando es que cxistt un f(,IIII1\('llo sO( ialmcnte grmitanle, a saber. la cxi ... icncia ele IIn palrllllonio rn cesacin ele pagos, lo que entraa un Ulllncio para todos los acreedores de que sufrirn prdida.s, S('a pOI falta (le oportullidad o por falta de integridad en sus pagos, Otro ekllll'lIto que- ha} que considerar para cOInpr('ncle! la sigllilicacin de la (\cc\aracill de quiehra, es el sujeto pasivo de esta acci(n, Ilistrinnnclltc la qlliebra fue un j nstiruto concebido para los con erall ICS(b<lIl<1llcros. transportistas, comtrantts propiamente tales, c\llpresas aseg\lradoras, comisionistas, etc.). Naci en Italia corno un insuuuo "gremial" ele los cOlnerciantl~s, Y si bien hasta el ndigo lIapolenico de 1807 no se limit cxclusivamente l los ('oll\('rcial\tcs, ('11 la prctica ellos eran su destinatario por an IOIlOI \lasia. L' no de los ('actores 1'11 \ldalnel1 tales del comercio 11lodt>rno (~S d cr{-clilo, Los ('ollwrdalllcs dan y reciben crdito en forma reglllar, COl1l0 patll. csenr<tl de' Sil giro o acti\iclad, En consccllenta. cuando 1111 (OIlH'rl'iall!t' en Ira ('11 cesacin de pagos (o i IIs()IH~n' cia), se proc!tlll" ('011 mayor () menor intensidad, una suene de fcnnH'tHl en cadena 'lile pone en peligro todo el sistema de {lujo Cfedil('in, porqlll' 11110' COII otros comerciantes est.ln unidos por
crdito"

ani\" o p"... i\~IIlH'lItt'.

13En t'k, lo. to ,iW"lira1ho, jlllcli, .\llI,'n\(' hablando, l" ((lit' el deudor 110 plll'da 1'"g;lr ~(I "nIKIII.1 'IlIl' \11:te lI\(l ,,'a 'l"tan{ahneJIH' mavor !ju" 'u Si no I'll<'d,' l'a~.\I loS vcnc illll.'nto~. 1', ;1I,,,I"'I1\(' ) debe ser ,olll<:lido, ,,'gn s la 1,"""I:<I.Ic\ l' illl'WI',ihilicl ... l <1,' <11(11<1 insoh,'nci.l, a un proCl'oiml'nto cOll(lIr ,,1. As, " una l'('Is"n.1 ,'11 (,llIle debe S 1,1100,(10\1vencidos \ ... ne fic'n ddanll" hlanco, 111," S 100,000, ,h,II.1 1'",\(111,1 ",t. ,'n (t',.ld';n oc pagos, pen!jut' ,i hu-u '" \>,,,il>l,' '1"1" tos "'('\.1111.'<; ,'11 1.1 tm"a le'n~an un pi ecio muy ,\110, ('11 Chile 110 podr.i \,'nr\nlo' 011 1,1< ,lIcl... 1 ) dio tOJllpOllar< 'lile no podr<t s,l,l"u" "" dl'lIrI." 0I")1I1I1'oIl1ll'II11'. (\'l'l I'lIga, V/', (;1,. p,gs, 35 " ,igll('I1t<" Y tamhi"11 o l' (illi'''I'l\tI(, RaYlllll)1c!" h'lII<il1""/, (ti ("11";';" JI' ['/I/!,c" /'1/ rl Drrerh Argmllll

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p:igs, 10 I Y ",)

Entonces se ('Illil'ndl' la importanx ia que conlpol la un t('('Onot imicuto judicial dI' qltc un c~)nH'rC'ialll( es~ ('11 cc's;C'ic'!l de pag()~, Cuando se c!eclara una ql~I(:bra ~(' anuncra "" .c1('Saslft', Jo, auccdot(,,_ se yen (klraudados CI\1In1('lIle en su crdito y iodo el ~iSt{,lll.l ,\t' rcsiente,11 (:on la declarac in de quiebra S(' plocluu' a... un dao al crdito, a la buena fe crediticia. Puede que a la pOstre se sa lisllgan todos los ('rdi tos, con r(',~j IIstes e intereses, pero la

alarma ql1C provoca la cesacin ele pagos es daina pcr S(' para el comercio en tanto actividad intermediaria de bienes v scrvictos. Los ac roedores probahk-me nte tendrn que postergar <:1 pago a sus propios acreedores: los bienes del fallido quedarn momcntam-amente fuera de circulacin, C0l110 si a alguna pieza del circuito de intcrmediacin le faltara el aceite y sc trancara daando a las dems, Este inters colectivo, social, es el que invita a intervenir al derecho penal. Pero tambin hemos dicho que las conduelas constitutivas de las presunciones ele quiebra punibk-, que denominaremos en adelante los tipos penales, no son causa de la insolvencia o cesacin de pagos y que, por tanto, sta no es el resultado tpico de los delitos concursalcs, Se produce aqu una suerte de contradiccin, porque por un lado la insolvencia no es resultado tpico, pero es, por el otro, un elemento que el legislador estima indispensable para castigar las conductas ilcitas. '\lo hemos olvidado que la ley no subordina la punibilidad ele las conductas tpicas a la insolx curia. sino a la declaracin formal de quiebras, Los arts. 218 ) siguientes de la 1.('\ de Quie-

Este fe-nmeno en gran medirla es el quc explica la nocin de Ct',adon de pago' corno concepto propio del derecho concu "011. En rnater ia CIvil 101c'prcsin t'S sirnplemcnte insolve-ncia () mal estado clt- lo, negocios rk-l deudor, E~ mareria mercanril la (e'ilcic"ln en el pago de un crcdiro de naruraleva JIIl'rcanul era tan indicativa de la imposibilidad de pagar \ de-l estado de n-olvcnr ia, qllt' la docu ina lleg a confundir ambos fenme nov. Se e,rimaba qllt' lo ultlmo que halla un comerciante Wl ia iucurnplir una nhligacien mcrcanul. PO!C]lI<':'Jl(~ comportaba el fin del nl;dito para l y. pOl lo mismo, SIl muerte (Oll1('l'cl<1l.,' pror-sional, En materia ruerc.uuil el crdito ('sl;i sosll'nido, 111;; que en lIIalrlW S , '1, en una bucna C1VI ucna f fe abvoluui: se prescinde dI' las prendas, Ias hi IIpO I<'fl """: la ('snit uracin, etc .. porq\It' 1'1 tiempo \ la II1lo11lt,IIidad son par tI"' cid nl'I{"C~() "1" la ta .1 ( le ha huena k '1' le rc-prnnc '1 llll'l I .mu '1; pero a quien con toe (1 dl)<"our 'dI' qo la In \ e-n la fonna ms dr.isuca Si en materia 1111'1 cantil ,e intr()(hlu' 1111 d l duela o suvpicacia ms all.i dr- 10 normal, cnu nue- la fluidez \ ,t'loCid.HI.el<' eh , que son la cvencra , nnsma . 'r 1111'1110 , IWgO('lOS, de la mcrranuhdad, pierden sU t 111,1, 1 ,'11 SI' II ,11I('a todo el 1hIJo ell' biene-s \ scrvicos <JUI' la socie dad ha dqO"I,le C) ('SI os ..profesionales",
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bIas 1,..i>l;tn Jagos, }, ('slo

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lar<!('Iol) ormal' (1e Cjlue '1 )1"1 son '. l' ' \ I hles lalllbtt'lI (!col lu-rho dI' 101 insolvencia ' uc una ('1' ,IlIU 11'111'1 J( aoct 1111'1 dora (jUI,' I 11 \'0 .11 glllla acogida ('11 la (('Illurh ( p'l" 1 ,,, \' ' e sa( a, pe ro qU(' hov se ('Slllll.1 1111 1('lIla ' [\0 hay nuicbra s 1 ,1".. r . ,agotado, ,. ,'1 ' sin '1 (l!anOI1 iormal pOI sc-nu-ncia judk 1011.
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",lk 1.\ 11'1'111(;1 ele din'I"" di'po,inorH'\ del Libro 1\' (I~I ( ,ot , li I(' ( ,nm('. . ' ' ., Ign e no, .(k.o~ado 111 ~,\I\I(.IIIWIlIl' pOi 1,1 Ley 1.!i:)!{ (\"<1 lo haba vide ' , 1 . .. .. _ ' .' , ( ) P,lfClc:l mcru [len la dlrla("lOIl rh-l (."dlgo . ... . ch- I'na ('dl!lItI,'1I10 Civil en 190:1)\ ,(' de 'p' .._ <Ollcl(, '1\1(. " p,tr . (' 1 hw,I:lclnl' cll' 1Hh:) qllwhl.I,' dl'dafHI<.'~\ elt- quiebra eran lu, aspecto- '1I'l.<lllli\'o , adl('I~\'o dI' 11111II1'ITIO ,ft'IIOIII('1I0, 1I0ClOn que reposaba en la nocin d(' d('I('( h;, adjcuvo qm' ~(' 1I1'III1'I,lh,I 11"1)('( to cI('1 derecho procesal. "'s, 1'1 .111 1:\2:; .11'1 Cdigo d(' COlIll'1( io dl'filHOI la quu-hra 1:011\0 "el estado clel comvrciantc que n"" ('1\ d pago dI' .."S ohhg.IC'IOIH" 111(,,('.11\111(0,", sin referencia alguna a la SI'nlt'lHOl _judicial d('(Lt~'ativ,~, LII('go, l'I .H 1. 1:H2 dispOl1" que "todo comcrc iann-, ,ea IJI'ISOna natural o l"IHII('a, CJIII' M' halle ('11 el caso del auculo 1325 ser dcr larudo ('11 quiehra", 1':1au. 1:\lr, dbpol\la qlll' "todo fallido est obligado a lTIanifl'SI.1I pOI escrito SIL (,'\acto, ..", vak: clt-dr, S(' ('''1 lallido aun a111('~ de la declaracin ormal rl .. quicln a, \dc'IlI;\s, c'l C6c1IJ.\o hac la ('xpresa diferencia entre la declaraciu d(' <)11;1" hra )' la quiebra misma. ':sla, clisposkiotlt" u-nan sus equivalentes ('11 l"rlo, loS cdigos IlH'll'<lIlIil,'s CJ"C'sigllic'.on la Iradiri{lI1 napolenica, En Francia s(' ..u,ciI 1111 arduo deb.uc en orrlen a la prort-clenrra. ('11 In,,(' a 1101111.1' an;loga', el,' la q 11i(-hra vi 1uial. i\ III0rf'S 1 an renom brados como Rl'1101l1I el hu-ruu {il'ks ('I1II1,i" ..I,lS ch- Sil pl()t('(lc-nri,1 (Rcnouard. (lp. rit .. lomo Il, J><g', 12Ci}' 127). Sin I'mbargo, ('''1'' dOlllil\" fuc' poto a poco pnclicllclo ,"S11:I1lO, )'('10 donrk ('OIlS('I"V.) gl<lll ,ilaliclOlcl ha'I.I prillupio, dI' ('SIC' siglo luc en el rampo 1'1'11011 h 'unO\o d {,lIlo cI(' 101 ColI(' cl(' <:,tsarin ft.lllrpsa qm' fij 1" P""I<l P<I.1 1" p,on' d('IHIO' 11(, 1.1 quiehl,l \11111.11 ,1 1'1"( 10\ Cll' la ('alifinK6n del deurlol' D,(h" L.lIo rli'p,)ll" CI'IC'la \('lllie~u in cll' 101 n",1I i,;tI cI(' pago, no (', una ClI(',lilI pi <'"cli,,,,.1 cit. aqur-lla-, '1\1(' 1.1k~ ,,,slI.II' d,'lajllli,clin iu nill1inal, PU('s p.II,1 ..Jlo ,,' II"'I"U'II' clt- In;lo ("1)1("0, !'o,' 11,'1.1d(' tltla ,lI("I"Jl1 clt- lH'dlo que hit'n pl~('cI(' !t'sol\l!I ('1 J\~('I (1 i111m:!I, 1~,lo ll'slIlt" ,Ic- cl'l<' 1.. ,l'lIi,duTi,in criminal) I,a ClI~1~I)n tndl'J}I' 11 , ,h"I1It's 1.1111'" ,Ic' 1,1011.1, el.. 1,,1111,1 CJlll' 1'1 "('jcolcid" <)" la a(nnn p"hltt:4l no p",'cll' "'1". 'uhOl,lin.ulo.I 1,1,','l<'llI i,. ck 1111,1 d,'c i,,,;n d,'la jllli,eltcr;<'m dl;l- (Com elt' (",,,.'Iinll ~1.()7.IRj'I,' 11.11101"" Ch LI'''' (~It'1I &: L R,'n3111t, ['rte" dI' l)r~,,'(:-1111III,.~(",I, 1"1110 11. I'.ig, (iI7), FI olro lIIoli\'(, PI)) el (1'1" 'l' ..(~'p!ah;t 1,. Il'ona '''" 1,. '1",1'111:1 \,;11.... 1. "'~(1I1 lo '1'iloll<ll,' R"lIo"arcl, ,'1.1 qlle "la '1"11'1"" lIO 1(",,11.' ,k l ,Ic',lala, i,nl "di, ;,\1, <illl' <Id h('( h" ck 1" n',.I<II'1I lit- pago', I\('()n 1)11"10,:"1,,,. lIaks cid '"1111'1\ "IJll',i,II 1,11"0 '''1111) 1", uibunaJ," el(' (I)III1"TIO (R("

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Pero a qu ohcdccc esta cxigcncia de q.u~ ~aya que aguardar l tilla sentencia [uclicial para que pueda iruciarse el proceso criminal por calificacin? Nuestro punto ele.vist~ se, f';lnda en una consideracin 1l11lV relanonada con el objeto jurdico de estos delitos. Ve 1'('111 os que, por sobre todo, los delitos de quiebra dicen relacin no tanto con la tutela del inters privado de los acreedores, cuanto con el orden pblico econmico. Son delitos que atentan contra la huella fe mercantil o, ms precisamente, contra la fe crediticia. Ellos \ ulnci an toela la delicada trama de crditos en que reposa C1I gran medida nuestra economa. El xito de la r-conorufa moderna radica en alto grado en la circunstancia de qlle el comerciojtuIdico csui libre de todos los arnbages \' forrnalidadcs propios del de-recho comn. Toda su fuerza descansa en el ms estricto clllnplilllienro a los principios legales o consuetudinarios de la buena fc mercantil. Vistas as las cosas, la insolvencia per se no es todo lo daina que aparenta. Muchas veces los comerciantes saldrn ade-lante de estados crticos sea por mejoramiento de situaciones difciles de mercado, por concesiones o crditos que les renovarn SIIS acreedores, etc. Las insolvencias temporales son habituales (puede que un comerciante se encucnrrr- en dicho estado simpleme-nte porque no fue pagado de un crdito que l otorg). No es <;1110 cuando la insolvencia s(' hace irredimible e irreversible que sta pasa a ser catstrofe. Y la insolo vcncia pasa a ser tal slo cuando el deudor es declarado en quiebra. porque nicamente entonces sabremos que )'a no es digno ~e e.rdito, que ~\l situacin es insalvable, que los acreedores ni ~Iqlllel'a I~ alell(IIl'J'OIl Ull convenio preventivo. La quiebra \. no la insolvcnr ia cs la que determina que sta adquiera caracteres irrrcupcrablcs. )' xolamcntr- entonces los acreedores sufrirn un mecomerciann- o 5\1~ dmgcnres en el caso de pervona-, morales corno au(O[t" de alguno de los delitos de bancarrota, ''>('.1 simple o fraudulenta, propIa o a,illlil.I(I.1 (f.!I\cnot, &/J. at , IOIJlO 11, p.gs. 't(.:! v 264). En Italia IUl'gO de la dictacin del Cd[~o de Comercio de 1~R3. que reen~plal? ,,1de 1~(j5,en virtud d, ("X(O expreso esta (cona perdi lodo lespaltia En UlglL;] .en base .11 ( digo de 18:;(" se aplic moderadamente ) <l,lo en In.~le na p~n d . 11 \1(,111.1111.1, el Cdigo l'cnal Irnperial o.. 1xi] abr ia es ....dO.1 1.1 quiebr., ""UII n.Ilcn.l penar. 1 pues conforme a 'lIS arrs. 239 241 1 . . en 1 .. ca I11",,'1011 crtuunal 1)loccd . . 1.1 IAlIIO por 1" cesar rn ele pagos como I,or la dedar .ICJ(,JI fonnal de (IUI'br 1 1, (h 1 ' " 11 ,1 (' nunca hubo (~p~t(j() a e~l.:l d()ctriJla } t... l 11I IJfJ{() cu \ , I~ellllll" f : 1 1 l1110s ' '" '1Il.L5 I I<'redelus ,1<1 5151t'ITla Ir 1[1(':' (Ver R.1'III1I1J( 10.""
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dr la QIIJ.lnQ Los Fundamentov drla ()/ldITlI. I"'~<' " "., .., . / n (-Na. 10" I /' (. R: Renauh /'--" d 1) " ngos. , p,'.:s, 27 , 2:')5. \','r rarnbiu Lvon "ll'n, , , '1\ , mt (..om I &. f t' POII\'il _ mruuu, IOI"1l 11, "'K', 640 a 617 v Oc!arn.lrlt' l. "/,. (1(, 10,.,111 \
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noscabo, una rk-Iraudacin "civil" de la confianza (lue . (Ie . ~. I lii . eposua, ron en Sil ( Ic-ur 01. ,1 () ( de alg n 1110(1() 1 . . 1]('r;\t1los . , la' 11150VenC1a es el .,pecado, IH'IO la quiebra es el escndalo. Slo co nea,le 11 1, 1 .. ,.. crcc!lllc.la sera, (1l,\IH () IlH'IlOS, civilmente traicionada. Si, )O! el conlrano, el I , " deudo: insolvente es caJ)az de continuar . su e omerClo e ir clllnpltendo paulatinamente sus compromisos, por el ' li " 1" li , , mee 10 que sea, e I IlH'IT,\( () crcr IlIClO y su resorte fundamental no e I S' I ' se vern alecl,\( os .., ' era a go as! como los platos sucios lavados en casa \ nadie se ver herido en la fe depositada en el deudor, Esle ef'ecto,de publicidad e irreversibilidad es lo que le confiere a la sentenna de apcnula un valor sustantivo dentro de los delitos de quiebra, \ sustantivo porque en tanto condicin de punbilidad est ruimamcnic asociada a los objetos jurdicos tutelados pOI la normativa penal concursal." El legislador no quiere que se castiguen conductas que signitican una respuesta negligente o frau-

,,; Esto t"xplica 1'11gnUl medirla. aunque no sausfactoriamcntc. la razu por la cual 1-'1 con\'l'l1 io 1)1('\'c'nll\,() .I"dicial precedido de: las misma, conductas que SI-' sanciona ti en \,1 ('\~JlI() quiebra no (limpie la misma funcin. El cdigo napolenico de 1807 no (Olll('lnplaba el iustiuuo del concordalo preventivo. En Chile ele hecho no Ioi maba PlI(t del sistema y tampoco iba entre los insriuuos con (111'sales estatuidos 1'11 1" LI'Y ",f)!)!t FlIC mediante el D,F,L. 248 rle 1931 que s(' introdujo el cOll\t'ninjllclicial prev('ntivo "que deliheradllTlcnu' la comisin (ndactora) no halna qlll" ido a(eptar" (Palma Rogers, 0IJ, C/., pg, 9), R,~jo el sisrema b;\,iI que 11",1,\ lH>} lnspu a nuestra lt:gislacin penal concursal. ante el evento de insolvcnr i.i al deudor (oll1,'rciantc slo 1(' quedaba echar mano a 1.1 quiebra, v si 1.,1.' 1" a lnllllt'uh' .rlzada por un convenio simplemcnle .JI.dicial. ello no ';"rnpmuha un ,obn's('imi"nlo del proceso penal de ralifiraclu. P"l" entre las LolU"tll'S rI' ,lIIulari611 d!'l convenio estaba precisamente la cOllllclla -upervurienu- del fallido po, Cjuil'hra I'ralldulcnta (art. 1-185 del Cdigo clt- Co1I1~lci()), 1101111:\ PI" i.unbiu SI' 1<'1)1 oduca en el art. ~97 riel Cdigo dt' PIOCI',l!rhgu 11111'1110 Civil. "H 'lllt' 'l' n'milia ,11 lllllo 111del Libro ele dicho (:IJ , dentro d,' 1'11\.1' ,lispo,ici01l1's 1'''pn'',IOWIIIl' se ,(';'lalaba que -~a aprnbanoll I<-) convcmo no impide las .1('('io11'" crinJin.,I", que pucelln deducirse en (onl,.' .~I~I dvud.n con rr-larin a '" 1011"11";;1" [art, fi~H cid C.',digo de Ploceuilllll'nlO ( I\JI ,I",(l~ad()porla I.I'Y l);':;) Es cf..<tito 'lile en .llgt,no> procedimiento' PICH'III1\'0, ,1" quiebra <;11 el derecho COlllp.U'ldo. como son el Rtd.HII'I1U'III.!lIdlnlll(t' h,,,IC~' (le\ '18-R:', ,1,' en .. ro ti" 1(Ix;;) ~ d concordato prc\(:nu\'o \ admnu-tra,in conllolad" ('n la Ieg"I.,non n.,liallol I<-I ao 1942. se (ondocn algllno~ (tl"lll()S CCll'('\lrsdll" ~\II)(uC\llla(tc,~ l.l111hit~n.1 la f()flnalizacin de l ...LOS 111'11\11111."11 ~o: l,<>,~n" ,al<-, alu-r nauvos, 1"" <> por' t'gla ~"ll"ral la per"'cuciIl '~t'("t.'" dl~li. o ~'S'<I ,"h"r,II,,~cl,1 l., ''1'1'' 1111.1,1<'1111p' ou,tilll1,enlO concur-al de 1t'l1l1r1.l<ron ~\t"" lli.~J\(". 1 ~ l., ('.ll.'lSIII,f(' ('CCII\(JITlll.\ q\u:- (-C)1111)()rt3 una ('(.. ....... lcin lit" I)a~().., Hl(\'t.l;'il)ll. 1" (1'1C,~ ill1lJlIh',l al lClo;is1.1cIC)1 a il)\"l',llg,ll atl('nl,1'" ),., CClJlduc"a ... 1)11111

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III1U( 11()(,():\Uf<'.\1

IJIl.IIOSI1I,I,Q1'IHlRA

dulcnta a la JC ("Jrdili('ia depositada

pasaran a equipararse a las rransaccione- civiles, hacindolas ms engorrosas, burorraij. cas, formule-s. lentas y, en definitiva, ms caras, Slo cuando la fe crediticia \"<1 ha sido removida por la publicidad de la insokencia v su irrccuperabilidad. slo entonces interesa investigar si el delld()~ incurri en coudurtas que ('l1lnuian un menosprecio culpable <J doloso a la fe de quicne ronfiaron mercanulmenre en l. Es por ello quc dr- la naturaleza misma del bien juridicamelJte tutelado surgv la ne-cevidad de condicionar la punibilidad de estos delitos a la declaracin de quiebra, En la doctrina los autores se dividen en calificar esta especial [uncin ele la rk-claracin civil de quiebra sea corno condicin de pro<:e ... abilirlad," sea corno condicin objetiva de punibilidad.!" La gran diferenr ia entre ambas condiciones radica en que una ~upone quc la conducta tpica y antjurdca y culpable puede ser castigada desde ya, siempre que se inicie un proceso criminal para procesar al culpable, en tanto que las condiciones objetivas de punibilldad subordinan la aplicacin de la pena misma a un evento JlO comprendido en el hecho tpico y antiju-

no se ha desatado :1I'1l creer en dicho C!t-lIc)OJ', pirac ia tal qlw las 1l,IJ1san'ioncs comerciales

en el deudor, si el escndalo civilmcnrc. si los acreedores an pucrlt'1J porque dio cnrraara introducir una ~1I.,.

17En ('",. ,<'mirlo", 1)(0111111U,111 Vareta Vare-la ("P, rit., pg. 178), EOll,u ti.. :-\n\ua (Cr/no dr Drrerho l'mn! Chileno. lomo 1, pg, ,{22), Cury (op. cit.. lomo 1. pg, 299) )' I:tdlt:!Wl rv (1'01 lo rne-nov .. 1 11at.u 1.'11la Paue Especial de! lJm'(ho PI"lIflII", delitos eoncursales, romo 111, p:;, 299, porqut: en la I'artt: (;elll'ral, lomo 11, pg 11, 'e Indina pClI la "PUlIIl de que ve tratar a de una (ondic'-'n lit- punibilidad) I~II"n"u'ch" "'p"iioll" doctrina pacfica en lajuri'pnl(knCl,1 que se tratar a de \111.1 conrl 11111 d .. pror esnbilidad ~ t:IIU'C lo' autorc- podcJllo' <llar ~ Bustos Ramu'l. ("/J, fII. Parte Fspecral, IJ.;, 273), a Landrove Daz top cu., pag 'J'J) \ a (,udlo Cal<;n (op. ClI" Parte Especial, torno 11, pg. !I~l), Pero en el derecho espaol se confunden d", sentenci a , en un mi-mo fenmeno, 1.1 que declara la quichra \ la qlle prccalifir a mercantilmente la quiebra de culpablc ? raudulema, La mavoria estos :l1I1<,',(,S ~crefiere-n a la cahficaci,jll mere.mlll de la quiebra como reqursito de pro-,,,h,lrdMI,, ('11 ("0 e-stamos I'lenaml'nll: de acuerdo \ onute n pronuncrarse l> confunden en el mr-mo hecho la d.-clMJnnn de 'lu1<:bm propl.IDI"me 1011 ~." ~t Ceunar estima, J}{)T ,,1 f ontrario, {llIt" la jn.,ol,-tOrlcia rorl,Lil~l\e la CfI",lrClOII "b)('li,., d .. pumllllul.ld v 1.1""Illt'IlCla dr-clarativa d e quiebra ,ell" ,,,In

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cit JU 1)( (,.,t)l)(la(l. (1(J(rrma qtlL" no nos conve-nce p(,rque el efe(" le) propio de l., n(O( 1.1T.l(II1 el(" 11111('1.1 ('S t:1 qtle comporta ("1evento qlU', ~lurOJ'La pen.ilrnem a C.I\tlgal 1(,,, rlc:lil(IS (-(HIC llr"-ll('~. 1....1 insolvencia pCJf " e'lo un f~nJn(,II() r('lati\'() } II1'U has '('( t', 1('JI1IJ()J (\'er T)e Cennaro, 1.(1 Jtlura/o/lll (liarlo I)()I Punzo. I."a 111/11(llrullo t,,/u'tlIJ,-i'I, pi..J( .. ;)~.)
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de lo que ocurre COll otro, delitos, ('11 (~stt.la declaracin de quiebra no es preci~aITICnte una condicin de punibilidad, sino que se u-atara de una condicin de cxisu-ucia del delito, porque SU1 la declaracin dI: quiebra "no ,(' produce la lesin () el peligro de lesin del hiel! que constituve 'u objeto jllrdico~. que PUl1.10 identifica con "el derecho de lo, :H rccdore- a la igualilatia distribucin del patri. monio del fallido", porque se II ara de un hien "que no puede 'el' lesionado o pllc'tO en peligro <i no en constancia de la declaracin de quiebra en cuanto. a falla de ella, tal bien no existe. al meno- como objeto de 1.1 tutela penal"." Esta nornenclanun de "condicin de existencia del delito" es n111)"propia de PUB/O ) 110 tiene 111a\Or 'cgumiellto en 1.1 doctrina italiana, Por otra parte, cae ella al considci a r que el objeto jurfdico de estos delito, nu 1', la i!!ualitaria di tribucin ele lo ...acreedores. sino la ft> creditir ia, ,egn veremos ll1;h adelante, Tampoco es efectivo que antes de la declaracin de quiebra t,1I bicn jurfdico no exista. La par condictio e' una norma de orden pblico que no est subordinada a 1,1 declaracin de quiebra (de hecho ella informa todo ('1 derecho conrursal \ todos Jo... procedimicutos o mecanismos COI1Cllr ...alcs alternativos a la quiebra}. Aelclll-;. ( rnavora ele las conductas ele prequiebra daan II lesionan (J ponen en' peligro la /)(1/' rondictio al tiempo de su comisin , 110 (ti declararse la quiebra." Por ltimo,
\las~iI11n P'UII/O sostiene

quc a diferencia

,i, el dao se produc-e con 1-1 ,'- de q , b ' (I~('I' , ai " acion C(llno operanan las I'('gh\s sobre la n I al '1' I uie ra, no se V\' '1 '1 \ M )1 1\ ad en est re t.crn as el 1a 1]111(' )1';\ (qu ('S ('!eme t _' os eIe li uos, si bi ' l' , n o extrao tani al ' .,\1 .Jetl\'o como () )('11\'0) () ,1 la accin t ica d e . upo fondo, aqu se ti ansp:u cnta una inteuci P '1 e~ a~~nle, En el .' 1 \011 ce revivir la t ' lradlClona que \'('101 ('11 la quiebra el nrle I 1 1 li eoria pl1nihk".:1 o fe (e uo, del hecho

Ahora, desde \111 pUllto de vista puramente l' . "1'' l" . ,. . pena, interesa sa obictivas de. p,. ibili . I )(.:1 que son. es . .\S conr rcioru-s . :.J e ,.1 ni I leIae1 , {'sto es SI son o no p,u t{' <Id delito y, de ser as a qu I . ". , .. - l' .. ' e e emento fl'e la r onr 1ucta tK,I" ,lnll)I~II( K,I ~ culpable pueden ser atribuidas, Es la rlor aceptada la ql Ie estima .' r ' ttiua 111as comunrnente' que estas cour la penalidad rIe un _. icrones f a que ('Sla surbordinada hec 110 HplCO n~) mman parle del delito.' Y pareciera que ellas no SOI1susceptibles ,~k ,se,!',cllbierta~ ni por la nocin de iipicidad 111 por la de alJt~),III'l(h(ldad Y ~~110S an por la de culpabilidad, Lo qlle caranen/a, a las CO!1,cltoones de punihilidad es <}\1(, SOl!. e:'l'nlO~ e' t ru ll_Os ~' ndcpendicn les de la conducta del agenle," ]:,11 10 que coiucidcu lodos 10, autores es en qlle ellas 110 deben ser cubici las por el dolo." que son extraas al concepto
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PI1!\l.o, " IkltlllJ .. " p;.~, !l2, ',.(A,\I Novo.t (IIJI, rit, 101110 1. p~iR.227) sostieuc qlle I;L~ condiciones de punil lid,ul "no orm.u: palIe dd fOI1(l'pIO dI' delito" y que ellas s610 C0I1'Lill1\l'11 "exi genlas cxu ~il1l idi, as", Bu,I'" Ram in''l (oP, 111., Parte General, pgs. 1:~(i, ,:,O ) ,55). EH hcbcnv ("JI. 111.,10111011, p,ig, 10), \\'el71'1 (njJ, (11., pg. 1'7), P\1I11O (JI Drlittn .... p\gs, 79 a RI) } ,\ntl1li," (\/IIIH1t11 ti.. Denrh Pfl((II, Parte Gl'lwlal. 1'''1-1. ;;24) Es iiuportanu: M'l1;llal '1\1<' .. 1 MI, -11 del Cdigo Penal italiano plt',nih,' cxprevamenu(j11<' ",'l1;ll1c1o, pal.1 la plll1lhilidad del delito cxigl' la k" (Jllt' SI' verifiquv 1111.1 'Olllli,i'->I1, t'l (Ulp,lhlt- n"!l0nck del dt:lilO aunque el le,,,It-td,, dd qUf' depende (jm' 'e \'('1iti'lm~ la Ctlmlititn no hay" ,ido qlll'ridn por ~')". ~ \t""inl() 1',11'/() la .... define f(111H) l()s "'fllr['nllnlcl/lt, incern. [nturi o {01IfO"ri.lall~ l 11"'1"lIu 11 la rondotta ,,(/'ttj{l'IIlt' rd ""lrpt'lIdmll mll,almml, e p,irlllcaTlle7l ,. da f'S~ a/ C!tI t",n/jea", /11I.'gl{f ,,,bmd,/lfI 111 Iflllllbillla dI un [atto prn'H/O da una n/)mla IIUTllnl nlllnft lU'loln,' leuuo tll 1111 illlrrtl5f pnlll/mmlf tuulato - (La Rallcarolla Imp"1'71a, . pg, li), \k/gl'r "'11.1101'Iue las ,0ndl(100l" clt' pUl1ihilutad son "ClI'Cunlanel.15 eXlcnor('s cspccralrncutc pll"'Sl.l.S por la In. '1"l' confonn(' a <u natura!cla pI''' pia vacen fuera elt 1.1 ll1lp.lhilid.ul cid a!!:('nt e" \ aglt'p que :'I',ulta, pU"'. que la, condicione ,,1~clI\-a, '" hall.m <'111.1 mas 1I1media(.a prOXlmld.ld al 111'0. "al1(';'o," d ..1 1111""0, 1'('10 .\(-1\"'11(' CIU' no sena adecuado a lo, ~nl" cI~ la. Il'O",\ ti" la Llllpabllid.lcl incluil en el 1;,'lIIlino 1.11'" penal pre'"pUl'LO' el, l. p,'na a lo, <]IIt' 110 (lt-hido.1 \.1 propi., nalllr ..le/a de lo, lO"mo', Ir Il'f<-n,i; "'/"II'.IIJ1lid,H'- (M,'/gel, op. ,,, 1, 1. p,il(s, !l;Y ) 3;0) , _. . .';";"'0,' (o/J. ni, 1,",1<) 1, p,ig, ~:!~). \\t'I",,1 ("1', aL.. pag,Il~). ~.~.n (o/J. tll, ~'111"l. p;i.; '2'1')), \h-/K"r., i."clo -"ur ~(~'o:'_~(JIJ 01., tolno t. p,lg. ,i_1) ~ Bu"'"
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1I~1 e-k-mento que algullos autores conside-ran dC~lnll.()t lO de- la rondi. rin de punibilidacl (jll(' ella obede/cCl ti II\O!I\<lUOll(' .. 1)l1I~lllWIlI(' pollco-crlninaks.'iO _. . . . '. Todas estas caraClCllSlIcas de las condiciones de plllllbdldad '111(' seala la doclrilla se apl~call, sin e-xcepcin a la S('III~'Il(ia declarativa de quiebra. y tambin C011('1I1TCa su rcsp('~t() ht unplicanca de que ella no forma parte del concepto de delito (011( ursal,"!

s.e trala cI(' hcchc, lOS:'" pero qU{~ dio lIO ('S esencial a :-" lIalural~L~l.
11C)Jlllalmenl('

.~,~II,IU()S (' !1_lC'icT-

1'"' t.unbin

, Novoa (o/J. rit .. 101110 l. pg. 322), EIChd)('lIj (op. rit . IOIllO 11, pg. 10), (ol). rit., IOJllO 1, pago 2'l!j). Pannain WIl<tI,1 qlle "las condic jcllH'S e!t- punibil. c1,.d son elementos esellciales porque, ruando son leC]uericlas, ~1l1(lIa., llO existe la punibilidad. y pOI ello no hay delito: no ,on siu embargo ck-mc-nto conxtiuuvo pOlque no Intcrvic-m-u a consrruir la ligula criminosa: ~1I Iuurin ('S la de ('onel!Clonar la existencia de un delito antes ("lrUCluralrnenll' 1)('1[c'elo, pero no vivo. \s como variox olgallo, son esenciales para la cxistenrra rk- IIn mdivirluo, el oxigeno que l ddlt' respirar es igual de' c'sc'lIcial para su \ irla, pel () no es UII c-Hgano~ (Pannain, \lIIIIIIII{1' di Diritto Penalc, p;g, ~7!, citado pOI Punto, 1/ DeIitto ... pg. 95). i\osoll os C'II general ~lhnihJll()' esta analoga. COIl );1 sola dife1'1'11('1,1 de C]ue en nuesn <1 opinin las condicione-s dc' punibilidad 110 ""1 clcmentox C"I'll('ial('s del delito, SIIIO nicamente tilia condirronan le de su (,lsligo. 'H Antolisci ({)I'lil/).I ... , p,g. 3~), Punzo (I,{J Bnncarotla Im//I/)/IIIfI .... p,ig. 17), \'1aggiore (Dintto Pennle, g 211) v Gtispigni (Cono di Diritto I'I'/I{JI,. p;g :~Sj, I!l:l2). citados por Punzo (1/ Deliuo .... pg 1'\2) ,"'1 Muchos aUlOII's ni lo refieren. PUII/O, correctamente a mu-vtro .JUICIO, '1'lala qu(' alguna eloe trina "prendrndo f. 1II1J1lt' da t/1I errata ImllllJ ,11 pnnm:; ,/1111/0,rioe, dalla romunr Iwlrlrn drlla rondruonr "{II{'/lit'a d punibiht r "d/" rondizio1" riel IIPgo:io ;i1l,.id,Ul" ~ aglcg<i que bien ('I);t pue-de ser "un ,1( ti 11 H'C'111 ieruo pasarlo o corucmporuco a la comisin clc'l delito \ no neccsai i<lllU'lIrl' incierto" (1// Ielitto .... pg. In), ,., Stratenwci rh, S(hlllidh;lIl,er, RodligIIC' Devcsa y iluslo, Raul,c'l. (V('I HII'H~" Ramre-z, 111'. ot., 1',11 te Ceneral. pags. I ~(i Y 137.) AlIloJ'o('1 I'l'olilica 1", t t)lIe~l(ones de >lIuhilid.td como ck-mcnro .. jtflo al delito OUlo"gH alllC'nlt' (tlI15H~t':.ldo sealandn '111(' "CSlO 110 li"II(' nad, cI,' inconcebible. )I"'\ d ser la pumbilidad una eon\t'CIIt'IICi.1 normal (It 1,1 e "uli~i{1II de 1111 dr-Iir 110 ('xci",,' el"t' ':" al:;-una hipf)tl'M~ el ordcuarnieruo jurdrc. por rdtol"'<; dt. ,,,ult'nit'IICia pr:'jlllc.l la vubord 111(' a la verilicar in dI' 1111,1e ondici,jllft (.\1I1It1Il1I . , I'arl(' (;"11"1';11, p,ig. 5~fi). . 01 [)(o ){tlal 01'"1;611 SOIl Anroli"'i (,\111111/(/( .. , I'all" C(,l1e',al, 1";101. .'~(i), \Iaggl~>ll' (/'l'i"nIJ. di /)/11//" 'i'I/{tl,', pg. 200, ,i(lflo 1'01 Provinr iali, 'l/l. 1//.. rUIno IH, pag. tH~) v t\~III1(.:'.t (/;(/ Cfllldm,,,,1' di 1'1/1111,,"/(/, e lado por Punzo. ,( li/ll/(:,rn/lf~ 1m/1m/m" .. , p<lg. 4}). 1'1I\010n,'. por e1 "'"I1M'O, susticJle 'ILII' 1" dt,t 1.11,1111"1 (l< 'JI~It'hra t.;~ lo (l"t 1'1dt lIomllla IIna condit i';11 ti" p"nihijdad ;III,lllSt'(.1 " allli~ "nIt, d .. fc)l'~lIa quc: SIII ,lIa JlO h.l\' dl'lIto d,' <llIIcllr .... I.a rat" d,' "'r el, Sil 11'01 la {;, 'IUI' l,ar" ('1 con la d('c),lraclon de '1l1il'hr" s( ICI1I31"" la I",ie;n. Nmol,,"t', o/,. (11.,
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En primer IlIgm. la s\,llt('Il('i" de (luieb!'.\ ...,. . l' lari 110 es m acclOn 111 r('~ 1 lado llplCO , . } 110 C IC\' lel' acron tall1l)()CO ("01\ la ca lid: d II 1 el del 'lOent . :"Jo " c. '. es acnol1 ('1} tanto a qUlehra o la illSolv('llC' ' . la 110 son condi ., del deudor _.. . 111 ~(a . ) '1lalll>oco . l resultado de su accin y, artcrnas la inso1\'cnoa 111 a qlll(' )rCl son eleme-ntos . del titpo SlI . b' .' . ~et1v() En segundo lugar, .. (oltll li aruuncntc a lo (]II<.' sostena A11o t lis " ('~tc\s . ISCI, figuras son leas 1)('1 se, un evidc nle (IS\ \':'1',\ or . anujurrc .' . PIl(~Sexiste . en las 111ISI11.lS accrones constuuuvas de las presunciones o tipos enales ". concursales, toda . \C'I . que son contrarias a normas .'\' . SjUII{IP cas posltJ\as.o consllctuc!tnanas \ al principio inspirador de', derecho COll1crClal de la buena le mercaruil.s" Por ltimo. no dicen relacin ~Igllna COIl c,1 juirio de reprochabilidad, porque este juicio se <:11111<>en re!aC10!1 al momento e11 que se cometi el cielito v no al tiempo en que dC\'icn~ ~ln ~,~en(o futuro en que ni ()hjcL\~1 ni SUb)t'tlvallH'IlH' ucne parucipacion la conducta tpica del delincuente- Que su fundamento reposa en motivaciones extrajurdicas de poltica rriminal. creernos haberlo dejado muy en claro en la exposicin precedente."[ l Iay que recordar que el juicio de reproche es lo que condiciona sllslanlivarnenle la pena, es el factor individualizado! del cielito, y en tal juicio de reproche (culpabilidad) no intervienc

delito mismo no .S 1" itlsolv('tI("a v no tiene adems por qu serlo. l.a k,I1I e la inlracrion el la 1)\1('1101 le nt'dilicia y no al crdito o crditos de los acrecrlolts. '\fa'"imo Punzo 1:I111hi(tI opllla que siu declar~cin formal de qlliebJ<1 110 1M)' delito. 1'01'111(' I:SlI ('S Il'lfllisilo del delito en s mismo }' I~O ~roplamt'nlt' una condnin dc >llnibiliclad (Punzo. /.(1 Rnrll"(l1ollalmpmpna .... pag. :.>0).

IIU

.... . . h rucn hlo: "1'.lIa Iglltl'" U'II'" a tntcta .. , , .)111"11 . ... . Clt'{llll\"a~ .>:\1-..\ ou " ...1,.("1\('" a la ... :lll("l(IJl ~Jt'(ltU\~' ~e lag_ ,.." . l. . ., . 1 IIC rienc un hn de tute 1a. t m ),\t~(), surcdc a1hJl.1I1a... \'('('t'~ <1\1( la ....\I\Cl()ll I>l na <1 _.' . . .. . )d un ben .. flClo, 'tilO un pue e 1 - d ...n . d mome-nto d.' 'u ,Iph( ,It'totl reprcs . I ruar no. ....c\ldentc <lit'. (011 I~ ,1 (aun P,II,1 :1<)1"'1 hu-u '11It' quie: t' nuclai En 1.1 CbO par e ~ . Ii . .. . 1 l' d . Ido 't' con'lglle IIIl 111 al) l 1('atUll1 ritO 1~, '.l11C . iou I('j(l"i cit" ())),(_'r,llr 111 c:... , 1 . ' . .. . e _' de t.\<1 un dano no .. 1',11.1 (' O\)"<'to. O[ro., H't(', el<1,1 31,ht.l< IOtl de una ,.lIltlOn ,n ., ' , b . re TJ.JllblCll (.'1' l~lt (,\,(1 1<11 11I[ .. Lln, ,iuo 1,111 olio h1<'1I )lIr"heo. 111," IInportan~. . .' l ...... 1, . ., . _. -. - .. la no va llll bien '111(' \111 ,tlnon .' I ht 'T d evic - 1111(' .0"10 1.1 .1),lU.IClOtl dt' 1;1.. '1 tt pl<'tn(. ,drlo/ll' di IJlII" " l/ti, f).l~ 'tllll. p.u.t d .ucl<-u.lll1i"l\[o"t 111"inl (.\ It 111 l' 11.1. .11 ,{JI .' I 1 I'~ , .. 1I r) ~ 1 111I,IflCl UII!.I.. , tl.ldo pOI 1'1111/0. f/ /),.[,1/(1 .. p;f:. 1'12 (U;rlllt:CI.O!l (c: auto 11> l .T l11e l. ' " 1 '. . el 1'01 PlttllO (1 fI(/(J. p,.~. n.o, t, 111\0(,1 () I 1 R')) N 1,,, (onrhnotlt, dt Il'lIl1htltda! . ... Iplen e'l,eno ' ,1 ([111t ..

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," . d: '11lo ()IIt' lonl a los delitos roncursales, una inlpllla. P,1I ,1 na ,1, ( . '.. l -d ' , I ," I 'J ' , (c: 1 < 11" a ", CII p<1 ,r C10n ,.,. ['1 l'II"C)lvClI( I't () la quicbi el 0)(,' ezcan , fortuita, o. en e l sellllrlo I d () r." SI' 1'1['llt'llt ia ('S absolutamente (("ll que oht'e,lc,cc:, pOI eje 111 plo, .1 ca,lllhlOS br~lSco~ e l~np~'eVlslblt:" (',n las condiciones de 11\('1'( ado, el deud~, puede Igllal~enle ,se I .. nciouado a urulo de bancarrota punible por haber Incurrido S,I . ., 1 liItO, es uccrr, cci Ia COIIen algulla de las conductas upicas." t'I .,') 1'. (e duct.; tpica, antijurdica \ culpable" es lo que se. reprocha al agente y la 1'<11611 ele: ser de su castigo )' no la insolvencia o quiebra.t? , , , Cuando analicemos los otros puntos de mtercs asociados al derecho penal coucursal, \en,'IIlOS que esta distincin entre delito v condicin de punibilidad adquiere mucha importancia, en parricular en temas COIllO el concurso de delincuentes, el iter criminl, \' hasta la cxuudirabilidad de estos delitos, L'n captulo aparre son los denominados delitos concursale-, de posquiebra, esto ('S, aquellos que cornete el deudor una vez declarada la quiebra )' que slo pueden ser ejecutados una ver
l t ("".

llevaba coru.ibilidad, libros contabh-s, ('Ir, sel ,1 ~andoll;ldo vcnria nusma.

(" .\SI, 110

~i

si ocult

algunos

aunque

pruebe

bienes, si inutilizo SIIS la fortuidad de la insol-

(/J/J, rit, pg 256) sostiene que si SfOacredita Cjllt' 1.1 quiebra fue lortuita, tl "'a, "no volamcute aquella (Iue ocurre por caso for uuto o [t'lza mayor, .. viuo a'ludla 'IUt' ocurre "inopinada v casualmente. ("lo 1", por causa-, ,tjell<iS .1 l.r volunt.! dd deudor", entonce-s, aunque el deudor h.iva inn,nido "11 alguno d,' lo, ,'llo, de bancarrot.r ronstirurivo-, de presunr irin, (., quiebra no ,el i.. punrbl, D,' lorrn, que la Ior undad de la quie-bra seria un" 'uerl~' de e,illH'III" o "XClI",\ Iq~.lI ,Ih,ohl(ona, '\0 podemos menos que recha1.11,(rh.l <!OClf1l1.l Fn "f,'( ro, los ,IClo, lit' quiebra culpable o fraudulenta '0" deliro, por '1 v no treuen conexin .1I~\l1lcon el resultado involv eno.' o q~iehra, _E"CI('rlO (I"~ dicha ICOI ia poda SChlcnerse bajo la vigencta del tihlo 1\ del ~ odl~() de ("!n"rci", PO('(llIl' el arr. 1331 defina cxprc-amenu- 'lile er,l una qUIEbra Ionuua, en (;11110evento 110 pumbk- Pero en el mismo Cdigo de Comercio, hacrcndo g.II.1 d, una pcsrrna l<~('fIl(.1jurdila, 'e estauuan uua ,ene de pre,unclone< 111'11,.1d,. 111". de- quiebr fralldulenta o culpable ".lit, (!t'Clr, (OllclIlTIelldo algun.1 d, 1.,<; IlIp<le<ls de PH"UIICi(;n de derecho no c.lhla a'~ gar 1.1furllllll.ld <le 1.1(llIIClll ,1, po, que jusuum-nnlo que se que. a ('''prt'',1I al prevumu de dl'r<'dlll ('S qll<' Uo n,l p"sblt, prueba .llglllla que d",nl'luar, l.' calid.rd J" 1.1 (1'II<'b, (1) el evc 1110 de- prodllcir,,, alguna de la" conduel.l' c..1!ll~tllll~I~-a.S cl(' las l)rf>,tlrl(.Ic.,nC',_ l-lll(lll(C'. l.llllP()(() hal() Jet \;oerlri.t rJ(,J L.ducJ 1\ .<id ( ",h"" (l.' COl1l""" , I I ','" . 1, . ~. . " ( 1) (Id {'Xlll';' cg-.\ ttb"l()1lJtf)Jla la prll{_',j(1 (J(- <jlll ; quu,lll ..l 1'11)\( 1\'.1 (le: [.IS(,"i ttlllllllc" ele '1lC'IJa JlltIV()1 La ciocLri'la dt. Ptlt.'lllI ..l 111,' l,d?:II~a ";111 1>,'1" ,1:,\;14<'11< '.1 del ''ll'llI;} (,olllhiado dd Cdigo de COIl1 .... llO\ (,,,,ligo 1 (l1,d, (\t, 1\.11 'h, "/,, rl( p'~1 ')') g. __
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"C:III(,I~(~Ja llO ('S ~a UJl h~'(ho Iuiuro, sl!{ue siendo una condu in dede (ILlC' se trata de un evcnu a' . ) (~t'11() aI !JuJ1lbllrclad, en d sellll(\o

upo )

(jUI' ~10f~th(

S('I,cublerto
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la., Iiguras

PIOPI,1I1l('llte

pOI ('1 el?lo de~ agente. En In qu de posquicbra," la declaracin l'

e (

quic:bra IlO I:S ya una conr lI('fOIl de punibilidad, sino un elcmento del delito. cknH'llto que en la doctrina se ha definido como un prcsupUt'Slo del cklito,6S "partirularmeme de uno de esos prcsupUt'SlOS quc se traduc<;11 en una calificacin subjetiva del agcl1le".(/J En efecto, ellos s(' refieren en general a que el sujeto activo obre: romo Sltic'IO activo ('''pedal en dos sentidos: en su calidad de sltieto especial genli(o y ("11 su calidad especfica de fallido (o administrador de la fallida. SI estarnos ante una figura de quiebra llllpn>pia). En ra/ll de esto. los delitos de posquiebra stricto \I'II.\U requieren de que el dolo cid sujeto cubra este presupuesto, esto es, que est ('11 con oci 111 k-nto de su declaracin de quiebra. Con lodo, ('11 las figuras naturalmente de prequiebra que el deudor cometa luego ele la sentencia de quiebra (v, gr., la ocultacin de biene-s, la fllga, la simulacin de enajenaciones, la suposicin de deudas, ctc.), sta seguir constituyendo una condicin de punibilidarl e-n el sentido de que aun cuando se cometan luc-

'''' ,\ nta r1i'linClcn la docu lna le ha atribuido una importancia OC"nll"IH,'cla, 1i' vvrrlad (.., 'pI<' hl mayora dI' I:I~ fi~1IIas (ollcur,ale., son delito de prl'<I'II'~ nla) (l'" ptH'(\(,n \('1, .uk-m.i-, de- (l0",Iliehra, Ax, el deudor puede .ltcr r Sil (on'"I)1I;,I,,<1. O( ult.u: hi,,IC'. vuporrer clt-Ilda.." lugar-e, falsear su inforrn: 1011 Ic-gal. I'lo!\,)mira " lill'"1C i"I,'. p,'ga, a un acreedor anucipadamcnre. ,)(',d"1 Iucru-, sumas ('11 )tl'.gf)oC tl( ,llar, har er donar ionev r uanriosas o (lt:,~)rl)p(JI Clf)lla ras, etr. 1..1., Iiglll.IS el.. PO"IJlic'b,a von trirto Sf'II<tI. la,. que, , ..lo S" pueden cf('CIUOI. despus d,' .1",1.t1.lda 1,1 quiebra y a ellas no' .denmm inlra, 6, Por ejl'mplo, 110 d.1I ('xl'licaciones. .ndi,o; ausentar .... de la quwIJl<': , .. let)1ar

~ mvcnios

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(>Cljtlicit) (I_c 1:-, ,CICII1:i'i. ~c .

RUII 10\ .I<"fin,' (om., -"lgUllOS e lclllt'nlos. namralev o JltndlCOS, anu non s,, la a(W'm deh, tuosa t mdcpemlicrues de ella. e"i~irlo~ por 1" lev para la exi~t("~I,' de algllno .. delitos" (0/1_ rit , pg. gfi). "", ddl'lIl, :-';u\O)OIlt' (op. (11., pdg. I 1) q"I('n I"milllll ". p,onullCla 11<" esrunar qUl' la quiebra para c,~o, dehlos ,., Ull P~"""pltl-<;to de lo" I1II,m.. ', r I',.,,;nciah (O/l. nI. lomO IIJ. pa:. ~B4) 1'1111/0 dlfclI:n,.' elP"'SIIPII"'to <1(') delilo, '1'''' tamhill ,,t fllero. riel "e,ho l(lICO, de l.. ("'Hilelflll (1(. r)l1lul.illCl,ul. I)fH l., IttJI)lt ('irlllll<o;l.allcia (lc qUG Ja IJrcl':";I'tt'11Cla (1,:1
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go (k la ~(,I1It'I1('ia de apl" t uru, 110 es menester que ella sea abarcada por el dolo o ( ,tipa del agl'I1Il', porque dicho (onocimi('lllo no es requerido pOI 1.1 k-y.

:~. EL OBJETO JURTDICO ,\s como hemos visto la...diferencias de acercamiento que existen en relacin al que: <k los delitos concursales, nos encontramos COI1 <ut' al dt'sl'l1trailar e-l "para qu" de los misrnos percibimos igual disconformidad de criterios en la doctrina, tanto nacional 'H corno comparada.' Existen al IIH'JlOS seis teoras al respecto: 3.1) Delito contra la economa pblica. 3.2) Delito contra el patrimonio (delito contra la propiedad). 3.3) Delito contra la administracin dejusticia. 3.4) Delito contra la par condirtium creditorum. 3.5) Dt'lito pluriofensivo. 3.6) Deliro contra la pblica.

re

::\.7) Nuestra

opinin.

3,1) DEI.ITO (;ONTR,\ L\ ECO:-.fOMA PBLICA

Esta nocin se funda un tanto en una concepcin marcadamente publicista de la quiebra, Por ello es que su origen lo hallaremos preferentemente e-n Italia. El gran es bozo de la misma es atribuibit- a Candian," pero ~u posesionamiento ms fundado hemos de n encontrarlo en ])',\\ak Canclian expone su opinin sealando que "el perpucio quc (alisa realmente (la quiebra) reside ello el ele\orden, en d marasmo que produce la suspensin de la acuvrdad econmica juriclica de los pagos de la empresa. fenmcno que tiene- rvpvrcusiom-, de alcance, extensin e intensidad illdefinido-, en e-l conjunto de la economa pblica; el dao. por cOl1si-

7i!) <:11al1(lc) l,alJl.III\('S

el(" (,I>jt'lc, jtlr lficc) adlu-rirnos

l (-U, ))('11,11

a la Ice) ia de \fe/gel

l'J~

el

ni Jos derechos stlltielj\"O", nt le), "lll1c~'-e\(" \uah ..s", ... illel '11Il' 1(" IJi('11e~ juridicos entendidos ... rov romo l'l va~f)J ()1~1C.11\'(l f.1U! la It'~ c. ('n,iclcl.l nc-c l~"'lla(to de proteccin. -al (fue la lev ce,ncl
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1<.111. lo elu(' es una co ' ' , 11O!,1111011 ' ,. , l' I OVIIH . .' .', nSec.U{'IlCla mas

de

~II .Ie H':\IOI1,1 .1 cotruntc

publicista

clllsal."

NotO,Sllell'gna,71

d e I (t'l 1 .e( .h C)
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natu('(

11 ) .

Pala ClIicIH'S \('1) ('11 los delitos concursales delito . l: 01 '1 ' s contra ta eCOll0l111a, a f(IIIC )r<l 1111\ln<lC~ una institucin de naturale: e/a mar" ' '.' cadanlcl1 te pu 11 ) Insta, ; 11 nd~ll dicho carci er en la cirCUn\lancia de qlle ",uPO)~('11 <ut' la quiebra e" un rnegaevento social. ue

altera <,U.,tulClalllll'n!(' la ((,(>ll?rna. porque produce una dis~()r. sin en toda .... l<~., haciendas reciprocamcnte vinculadas por obligacienes cn:dltICla.,. de (orina tal que la falencia de una afecta a todo el SI.,telna, generando reacciones en cadena que vienen a pro\'ocar un desarreglo general ele la economa. de mayor o menor plOpOICill segn los montos involucrados, . La verdad es que esta teora no tiene mucho respaldo positi\0. En primer tnllino, cornete el error de ver en la insolvencia el hecho punible. lo que lIO es efectivo. Puede no haber claiio e( (). nmico, pese a cxisu: delito concursal. En segundo trmino, no es efectivo quc las quiebras, todas las quiebras, generen desarreglos CCOllI11 ir-os desproporcionados. En tercer lugar, la quiebra n su presupuesto, la insolvencia, 110 son el resultado de las condurras tpicas, Por ltimo. e11 la quiebra no es indiferente el tipo clf' obligaciones afectadas. Las obligaciones que tutela la quiebra ronu) institucin. ) el dr-rcc ho penal concursa! en particular, son las rle tipo credi t icias ) no cualesquier obligaciones. As. las prcvixionales, tributarias, laborales. etc.. son social y econmiCa111entt' 11111~'

71ClI"do por Ant"li,,',/Jf[loL. pag 19. " ,.' "l'ro\1nriall C~ mis bu-u ambizuo en 1.. r!ewmllll3Clon del objeto lundl' co de ('~l", dcluos. ..".;11.1,'01110 cj;~ Sil c.tractrr k,j\'o al orden Jurirheo, -\ C,II p~rll(ular ek 1.. admuustrucin de IU'licla de la fe phllca, de. h~ econoll1l.1 puhJea, de-l comercio v clt, la produc .. in". {oincide COII "llIdl!" en q~e 'e podran eru uadrar "los delitos de r onrur-o en el ,;-Iema <le las IIlslllU' 10m" para la dl'[,'n\., del crduo", p,'ro p.lra l ,'I~o ,cra \<lgo o difuso. Sin, emb~~ ~C), ,1"1 ~onl<'xto gt'ner.11 de: 1.1obra ele e-te ilustre autor <e rle,prcII~I,c que lenom. ' 1 m -rer e represion 1)('11.11 'no prmc ipal dervado tI<- 1.1""" \ellCla ~ <ue e, _ ' e, el da" I . I .' do \" en 1I 11150hcnCl,I el 110 a el C( ("'()Inl,l l)lll)llca. Irlat; te)i :t\1.\ CIJall "- _ "_ .. ~.'. el.'1 eh'lno (1'10\111< iah, 0/" ClI, 101110 111,p.((, 177)_ :-';otu-SarclC!:lla ,,'nalaa '1"1' '/'obblrl/fJ ,1<,1111 t ntrla /Hnllli'. ,,, ,./aO/(Jlle '" delttu p" ... "dll/l ~/I,/OI{J 1111 '::1 I.In" 111dpl (',u/d, e,m, '/883), " l'errmmnrn /JIlbbllra, perche In <1'11(1:10'11 di I 'gfl"l~'ntl J',-or/"r, ''I/l'llt 1:"'" rul r t-avli. ~1I/Jht'lI~Slll un atto (OII1~/IJ/~ dr 1111 (1111/111'""
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Il('ro 110 MIli cr{'c1ilos en el sentido estricto." V('Ie. '. di . '. . .' . . , I'CSll{'lIOele (.,Ia~ ohllgaclones no ere ltlClclS. no se aplimos quv jv I I .. . can los mismos pimcipios quc respecto (e as que SI participan dI' dicha caract{'n\1 ira.
1111rClI ,1 n (s.

:t2)

DH.J10 CO-:TR\ FI PATRI~IO:>:IO

Esta e!>la teora que go/a de mayor aceptacin} popular-idad. D(' hecho nuestro Cdigo Penal inclua estos delitos entre aquellos contra la propiedad cometidos por medios inmateriales (rlcrauelaciones). 1'11 los hoy derogados arts. 463 a 465 del Cdigo Penal (pargrafo 7, Ttulo IX. Libro ll). Adems, en el Cdigo Penal se atenuaba o agrl\'aba la pena segn "e perjudicare a los acreedores en menos de un veinte poi ciento de sus crditos o en ms de un cincuenta por ciento de los mismos, resl)('( rivarucn-, Aunque, al contrario de lo quc sostiene Etchcbcrrv, la ausencia de perjuicio, esto es el pago total ele las obligacione-, concursalcs, 110 comportaba una eximente ele responsabilidad.?" Ahora la forma especfica en que se produce el dao al pa1 rimonio vara de auroi a autor. As, Cuello Caln ," Longhi, Quintano Ripolls}' DeIitala ven el dao en la insatisfaccin de los acreedores." Para otros, como Fonran Balcstra, el bien jurdicanlt'IlIC protegido no es )'a d patrimonio de los acreedores, sino "el dorecho de lo~ acreedores sobre el patrimonio del deudor"," descripcin que objetamos desde ya porque los acreedores no tienen un derecho sohn' d patrimonio cid deudor, sino un derecho a 'el pagados voluntaria o orvadamcure por el deudor." Sin Clllh,lIgo. ("sta n-oria reposa en la falsa concepcin de que el miele clt'l dt'lito es la insolvencia () la quiebra, El delito no l'S quebrar, ('S cometer algul1,1 de las conductas tpiras cOllstilllli\-,IS ck- las pn'sIIIlC'ioU('s ele quiebra punible. y estas figuras no son

I'F()RL\ (.liNI' Ri\l, 1111, IlHllO

n)'Clllt~J\I.

causa de la quicl n a, 110se n-quiere que tengan vnculo e ., I ' .I ' , "1 ." . .1l1S,' con la la c-ncia 1111.~ma, I,,~I, (' 1)('IJIIIClO ele los acreedorc, no pnJVII:Il(' ' ,', . dt' la () la:: condur las uprcas, SI~10 de la insolvencia que no ('S "~'csul~ado <k las l(rl()n<'.~ punibles." Es ms, diranl0s que la slluanOtl Op~I,' e-n e-l orden opuesto, :s ,la insol"encia la filie lleva al deudor a COIlH'l('1 las conductas npicas: ocultar sus rcstanu-s bienes, escoride r o altera: su contabilidad. privilegiar UIlOS acreedores pOI vobrc otros, recurrir a operaciones ruinosas para retardar la quiebra, etc , Por otro lado, l'S il~lag!nablc)' p(~sib~elll~~ quiebra sin perjudicados, en la cual al tCI111I110 de la liquidacin se paguell todos los acreedores )' an quede un remanente para el fallido. En dicho evento no habra perjuicio para los acreedores, pero ello no sera obstculo para que se hubiere calificado la quiebra tanto como culpable cuanto corno fraudulenta, y 110 en la calidad <1(' tentativas. sino ele delitos consumados,

"1 Es i n 11>1'1'''111 1(' u-mi 111~t a 1 a acabaci~ explicacin que hace: Rui de (,.,tl ;.L'peno de los ck-liros ('OI1Clll's"It'" para adelantar las misma conclusinnc dI' ('sir trabajo. 1'1 re,ullado de un delito es 1In e-le-mento del tipo C]1I(, ddw (,.,LII oi dcu.ido ('''US"llIIl'1111' con 1;. arrin t pica. 1::11 los delitos de quiebra HO ('Xi'I(' di'posiciC>11 alg1ll1a Cjlll' h.Il{<I tul vinc ulacin lrica entre las conductas nlllsUlllliras (It- 1", 1.)lI'slIll('ones ) la quiebra, salvo el caso de la figura ('"Iili, .Id,1 dI' quiebra unpropi .i ,1 '111(' SI' n'lil'n: el inciso segundo del arlo 232 de 1,1 I,t') ,It Quiebras, (VI't Rui, "/,, at, p,gs, HH r ss.) Ya vimos que tanto p.II:' los IIIS, uadicionalivtas, (01H" B"IH'lIi, Navauini, ruanto para los pc:ntli,las I)I,, morkrno-, fOIllO Punto, Corui, ;";molonl' \' Anrolisr-i, hechos constitutivos ([" 101< prC'lInUOIH'S do' '1l1i,'hl~. 110 SOIl (.IIIS:1 de la in-olvencia (o nn 'C(jlll'l'l'lI ,,rto). \ ('1 tI.ui" .1 1", .1fl<'('don', I',o\('n<llla directamente ele la r no de 1.t- c"ndllu.,s del fallido, no ...,I,,' .. nre H'r punibles, sin flue de ,'II'L' '1' derive dirt'( r.uur-nt 1111 peljlllno (lIondli, 0p, ru.. 101110 111, pJg. 317, :"\',l\arrin, np. nt., pg. 13~: Punzo. 1" lIanrnroltn tmpropnn: pg. ~S). . 1" rito hacer notar que planrcamlentos ms rec;,ntt'" sobre la 1('011.' dd delito. v en particular del tipo. 1" tradicional triple integracin dr-l tipo por 1" .Ie<Ion, la causalidad v el resultado, es rer h.rzada o, ('11 el mejor de los C.I"", r~dlll iel.! en nnportaucra ) aplicacin (,(lo a lo. de-litos (Ir accin \ de flOSIlII'IC.lm d'ferellClados materialmerur ele 1.1 "cern), leon." que rc'pO~1I1 en la unid .. 'CTr.lraci'l1l vrurr- delito e imputabilidad v CI"(' niegan cualquier rol sig!,ificalh'u d,'SeI, una 1"'1'5['('(11\';\ doglll,llic.1 a 1.1causalidad cnrcnrbda com" p"n0l'lu {) r:.ltc'g()rta e it'lllifir ..1 Nosotros stl'i.tal1C 1.111J1t"111r. ~Idht:.:rim()~ a (hf}l~l' itl,reClflC"JfJJI(" (e.tlC 110 11.1((11 ''11l0 lf'((Jg(o. la anugua y le a ,11'ltnci()n de los mt,ra.li,t,'s ('Ullc.' 111.11)' p,'c.lllo) \ "11 cll.I\ resulta m.s, ,II" In (jt ... lu-mo-, querido cxplira) rt"'p"'lo ,l.' h I ' 1 I ' , la '. \ , HI5(',)( 1.\ ( C' 'lita call!t.~tllct.ttl (."IIIIC.t" C()I'C uc tas lJJ}ICa~) a i Ul'iC. l' 'lll( I,l. :\a[l'""" ll.llpal>'" "1 c...., u-r d,' COl1di, in lit- pllllihilirlatl que'" n-c,h,'ncia (o .\ '1",,,,]),.1) c'"npoll.1 ,'11 1,. ,.'''"'' 1111 . d .. c~lOs delito,. (Ver (Iu,to, K.tllI;1 ('/, ,,/J. (/ .,I.IIIt' C."IlI',.tI'l'.iK" 115-1 I() ],l!I a 151.)

1,,,

Otro arguIlH'Il10 nuis de: fondo para descartar e~ta te~i~ ('S el origen de la quie-bra plllllh~e, ~n la base d~ e~ta tllSlllllcln est el crdito. esto CS, las obligaciones pecumarras con\enrio. nalcs sujetas a plato SlIspc!1siv(?,H2 Su creacin es contenlpor. nea al nacimiento del COll1elTIO moderno y al desarrollo dr-l r rdito.:" Obligacion cs derivadas de responsabilidad ('xtracolItractual, laborales, tributarias, previsio nales, ctc., no son estre. rarnenrc crclito>. por(jttc no hay gesto de confianza en ellas de parte de sus titulares, no hav crrdere. Si lo inmediato es ve-r que los aci ee dorcs sufre-n por estas figuras, es porque ellos son titulares de el diros y han sido defraudados en el pago de los mismos, pela no por IIn acto positivo del fallido, sino por la destruccin o mala adm inist racin que ste hace de su patrio monio, mal manejo que ha de repercutir en los acreedores: el fraude est en poner en peligro por negligencia o dolo, real o ficticiamente, la garanta en que los acreedores reposaron al otorgar sus crditos, Vale decir, el disvalor de los delitos concursales ha, que verlo no en el resultado daino de la insolvcncia, que no es resultado ele las conductas punibles concursalcs, sino en las accione.'; que conforman las conductas que constituyen las presunciones de quiebra culpable o fraudulenta, El fraude concursal no esul en no pagar, sino en poner en peligro dichos pagos mediante la traicin a la confianza depositada por los acreedores ('11 el deudor, esto es, mediante el inadecuado manejo de la p+incipal garanta de los acreedores: el patrimonio del deudor. Uno dexcuhrt- tras bambalinas, corno lo apuntara PUJltO, qtlc estas doctrinas se sustentan en la nocin de que el delito de quiebra es la fl,uichra () insolvencia misma : no las figuras denominadas presunciones en nuestra legislacin."

Puga. op. ni pgs, 6 \ ss I\l El crdito <01110 tal ,.", una institur in conocida desde la Anligii ..rI..~, ptTO la concrencra de un sistr-rna r rcditrrio organizado SlITgC propiamclllC a ,au del comercio banc.mo naliano \ sur-alemn En le" rcrrirorios Illusulrnanc' d crdno inu-rn, ion ... l (,~, Ltlg.. l distancia Iu rlominio sobre iodo ele J(_)s.jllrlc,,' (... casamcnu- crnrr- 1(" mu-ulmanes, ("'1 t-'fH:<.-iaJ p()r la prohibicin cc)rinic;t con~ tra ('1 prvt.imo l lnlt'ltOS. I'l'rl' uriu ('1\ I()s Estado-, musulmanes. salvo tal ve (,JI el compk-jo <Id \I .. An,I.,III( 1... d CJ <'di,o e-ra un negocio partcular y no 1111

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pi lmcrarncruc . . sugerid: a pOI . C.arnclutri , 111", pero expuesta magl.,tralmt:nlc por Nuvolone.s" ' En..J sntcsi, la u-orfa . l' . 1 . parte de la premisa. de (lue p,ua que eXlsla ne uo concursa es menester la declaracin de 'luJe . 1ira, )' ,. I lO ( 1(' crdito no e s t tutelado concu .. 1 ' ello pOlquc e 1 ctercc I . . li 1 l si rxa rnr nte en l orrna 111.~ivir ua SIItOcolectiva, esto es, en razn de la "masa de acreccle~rt's . o ~crccd()I('s estimados desde la perspectiva de la j}(lr rondlc(11/11I (1"1'{[(0l"1/11I, que es. sebTneste autor. un inters de 8i derccho pblico proce ... al. J::sla leora tiene sus a(r~cthos porque destaca mejor <lit' otras la estructura ele eslos delitos en tanto referidos a un proceso civil de quiebra. Pero resulta un tanto exagerada v no e .. de sorprender que haya sido formulada desde el punto 'de vista de un procesali.,ta. Muchos autores se ven satisfechos en refutar esta teora alegando que el proceso es instrumental y no un medio en s) que, pOI lo tanto, los delitos se reficren al sustrato material del proccso, que ('~ S\1 fin y condicin, y no al medio instrumental mismo. La verdad es que existen delitos instrumentales (como el al/aJnienlo de bienes elnhargados) que tienen por fin velar por el respeto l las formas procesales en s, de modo que este arg-lImetlto no tiene UJI peso decisivo. La priJlcipal ()I~('cill que se le formula a ~ll\'olone c~ quc muchos. por no decir la mayora, de los delitos concllrsale~ son de comisin annrior a la quiebra, reparo que dicho autor ha credo salvar sellalalldo que e-s condicin para que un de-lito sea tal que xe (OIl1t:la al llH:JlOScuando se haya verificado el presupuesto de la ap('llllra de un proceso concnrsal: la ill:ohenci.<l (('11 abstrurto debiera existir identidad entre insoh'cnCla v q\llehra: un.a debiera seguir inlll("diatalllcntt a la otra . .\1~; en la rclida~1 exivre un espacio de ti('mpo enue la producClon de una > 1,\ declaracin de la otra, lapso que pucde ser brc'\"c pero que muchas veces es cxtcn-o). Sin clnbargo. ello no es re-al: mucha,.?e 1<1-' figura, no rcquiervn de la ('xi~tel1ca de un e~lado de (CS,\("Ion de pago, y. es ms, son ellas 1,\" que pueden pro\ocarlo (v, gr., la
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pt-rdid,\ de I'IH'!I('S SIIII1;IS ('11 opt'ral iOI.H'Silllptll(~(:nte~ de hol,,,), actuando nis COIIIO C:IIISt '1111' COIllO ckno de la iliquidcz. Adcnuis, ruando hahl.uuox de deIitos contra la administr.l_ rin de juslid,1 nos n-lerimos a infracciones a la tnanifestlcin unclamcntal de lajuJisdicc in: la sentencia, Los delitos contra la administracin de justicia se manifiestan en la infraccin al dinal sentencia, en el desacato l ella o en el cohecho o prevaricacin de quien tiene CllcollH'ndado (:iel:c~r la sobera,na en su aspecto jurisdiccional. En nada de eso parucipan los delitos concursa!es,1IIl Hav que con(t'derlc l Xuvolone que existen figuras en nucstra le) que tienen UII sentido csuictamenre procesal: no dar explicaciones al sndico de la quiebra (art. 219 N 6); la no entrega al sndico de bienes o dorumr-ntos del fallido (art. 221 N 3 en relacin con el art. 32 J\!II 1) de la ley), Estas son infracciones a normas puramente instrumentales, sin duda, Pero aun ellas estn ordenadas en una misma dirccciu: el resguardo de la garanta general de los acreedores que se ejecuta en la ejecucin colectiva y universal que es la quiebra. Son, para as ponerlo, delitos referentes a infracciones Instrumentales que protegen los objetos jurdicos que son el sustrato teleolgico de dichos instrumentos. Mas este carcter instrumental no entraa que dejen de ser delitos. No obstante, esto es predicable slo respecto de las figuras de posquicbra, porque ellas indudablemente 110 se refieren ya al patrimonio en s o a otros objetos jurdicos, sino sustancialmente a infracciones procesales, sea al embargo de los bienes del fallido que implica el desasimiento, sea a otras normas de tipo instrumental. Lo quc no satisface la teora de Nuvolonc es la interrogante de cul es el objeto jurdico tic las figtu as de prcquicbra, que son los delitos concursales por antonomasia,
3.4) DH
ITO C()~ rR.\ IM\ ".1U (.(}.\DU-/Jl'.1I CREDlTORC'.1I

1 (

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C

11

Massirno Punzo, el principal exponente de esta teora,"? descarta en general rodas las reoras q ue consideran al crdito. a la ecOIlOma pblica, a la [(' pblica, etc., como objetos jurdicos especifi-

_ '"A esl,' ""pe,lo \('1 HII'('" R'lInilt/ ("/J. rtt., Paru Especial. pg, 35:'). qur ,,'n.~I:, 'llle el hi"II.1111 ,lin, I'ltllt'gido pUl las figlll'''' de delitos contra la i1dnllll"tra<--U)ll.<;f..' J\.l'Ulll' (");~ ""\<'1C'U' i\1Ii~('ic("i()11al "que resulta ftJndalnerlti'lJ "ara 1,1 reSOI\lCIOn (h .' le." c()uil,c le" ,C)l ialt", ." Tambin 1\.1.1111 .u h. /)/,11/\(,"1'1 ,\/mfinhl. brsondrrer Teil; p,ig, 246. cilado p')! Laridrovc DI.l/, "/J, ('ji" ".ig, I ~ 1

'111
He ~

cos, porqll(', a SIl [uicio, todas ellas n-posan en la Iusi . ln i l' ., con uSlon de h qlllcbra, a mso "l'IICla o la ('('~aClon de pagos con el cie del dclit ' ('11 clc-uu-uto ('s('IIC1al de la bancarro Ja . (~. l es . Para Punzo . . e1 patnmOlllO, P('1 ." o no (' pammomo en tanto los bienes ele I (U1(Or l 1 sino ~'I pal~'lmOtllo el' unto ('~t(' confiere al acreedor el derecho ~
11l1a

fKII(I[I/al'la

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di

IIIl/o

11SILO patrimonio".

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El objeto jui dicamcnu: lll.telado as descrito corrrpreride dos elelne~lto~: el (k1.t'~'~10 a r('paru~'se del patrimonio) el derecho a que dicha reparnrmn sea Igualitaria. Los acreedores de un deudor comerciante tienen, por tanto, esas dos garantas. La bancan'ota lesiona o pone en peligro de lesin ambos "derechos". Sin

e,nhargo, aun cuanclo el patrimonio del fallido satisfaga ambas exigencias, por ser suficiente para cubrir lOdas sus obligaciones, es posible el delito de bancarrota. En efecto, si pese a qUl~ a la postre todos los acre.eclores son ntegramente pagados en la quiebra, el deudor ha (~l('culado un acto de bancarrota (ocult una fraccin importante de xus bienes, pero dejando lo suficiente para pagar a los acreedores), ser i~lIahnente sancionarlo, porque ni en Italia ni en Chile el pago l los acreedores es una eximente de responsabilidad penal." Si el deudor ejecut actos de bancarrota y no obstante conserv bienes suficientes para cubrir todas sus obligaciones y luego fue declarado en quiebra," ser igualmente reo de quiebra punible. En esta hiptesis ni lesion ni puso ('11 peligro el derecho de los acreedores al patrimonio del deudoi (que es 1.11\ derecho personal y no real), ni tampoco a la reparticin igualitaria del mismo, y sin embargo cornete delito. La teora (k 1'1111/,0 reposa en el errado concepto del dorecho de los acreedores al patrimonio del deudor. Los acrcedorcno tienen derecho al patrimonio del deudor. sino a exigir el ~~g() voluntario () forzado de sus crditos. lo que no es Igual. SI el
deudor manipula bie-nes ('spt'cficos de su patrimonio, no ,~It'cla los derecho, de los an l'('c!ort's, sino 5\1 capacidad de clIInphr "liS ()bligadont~" P01 dio, para d legislador es indiferente qu octu re con lo, bie-nes l~'pl'rfic()s del deudor: lo que le interesa es que ('1

Punzo, Tll trlitto... , pg. ~x. . t"1 ftl'll'cllC) ittlli.tll(), ,.1 1)('Clct() 2(;/ Il() cOl1tl'Tnpla clicha eXlnlC"I1I(', 1<, l)ut' t', (OI'~t:( \I(,'T11(' (e'TI 1., ('11 (\111 ...t.I1'(_ Ll (le (I\){" los !Cll'" (le ballc.rr()lll t ~() r~',llI('n'l1svr """",,' ti,. l.. 'luie"nl. K~ 111.". ('1 art 219 del mismo n('rr~lo 2h7 'ole) \Jl C'( rilu' ('()nl(' .lgr41\'.lllt(" la r''('''{/1I11 grflt"la o la speriot trTluit del d.tJlf'. ,,~lJ ., ~ el 'chntla e-n . Ita (>l'l"f'll'" ('(Ul '111 .lfli,'C) "llle'licl) a ~\J ra~l\'() puer1e ... er c..: '" '1"I~bra (,, ilmeuu-, ""''111(' 1;1"",IC;(1I1 de pago> es un fenmeno de IhlJlllclcl )
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~(' d('s('IlII){"-l(' honesta y n-sponsahk-menre en la g('~Un !1('gocio ....pOlCjll(' ('11 dicho dese-mpe-o descansa la nJnlian_
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{'('do, ('s, Es Cil'J'lO CJUl' la le) sanr iona ciertas conductas <1(.) d('lJdlJl que son dillctall1l'llt( co nt rarias a la Ijar conrlirli~. _(OnlO el pa~() en perjllicio de los acrccclores lllc~o de ~a cesacion de pagos o

de los

el anticipo en ('1 pago () los couveruos privados durante la quiehra (art, 219 i'\0 1 )' 220 ~ .., 6 r 12). Pero dichas normas, amn de excepcionales dr-uuo del conjunto de hiptesis punible:s, estn todas dirigidas a proteger un contenido esencial del crdito mismo. Cuando un acreedor presta. asume que el deudor le responde COIl todo su patrimonio, salvo causas de preferencia legal C')uel puede conocer. Si un acreedor no supiera que el deudor responde con todo su patrimonio, a cada crdito tendra que asocial' garantas especficas. Parte de la fe crediticia. ms todava en el campo mercantil, por tanto. reposa en la norma de orden phlic o econmico que constituye la IHI/' ((//1dicuo rrpdilnrum.'rI Si considerarnos que los acreedores no Lenen derecho al patrimonio del deudor, sino a ser pagados en la parte alcuota (lIe les corresponde, entonces los actos de bancarrota no son aten tados propiamente patrimoniales, no es el perjuicio que sufren los acreedores en SlIS crditos, sino que son actos C')uelesionan la buena k de que fue depositario el deudor. Los delitos de bancarrota tienen. po)' regla general, como objeto material el propio patrimonio del deudor, pero no en tanto derecho de I()~ acreedores, ... ino en tanto garanta de la confianza que ellos depositaron en el fallido."! Los actos de bancarrota tienen en cOJllln que violan esta garanta r no un derecho que positivamente 110
CXi<'lC en nuestra legi,lacin.'l;

Ver Puga, op. ni . pJ,:s, 14 ~ 1')

~ I Como scalar., ~(,In.lldt,/ (La Lesacin .. pg, 23). el crdito del a{fc~cI~~ no se apova en rncr av suposrcrone-, acerca de la responsabilidad \' h"lIt"ucl~ del deudor, sino que se basa ('11 .lIgo COllcrCIO. ,j 'e trata de un nrlito 1..,,1,e la g.\~allla <lIC \lIpOnc 1" afectar In especial de determinado, hie-nes; ,j es un fH'dllO personal es l capacid d objetiva de) patrimonio (derecho de '''l'I,da g-clll'fal) v c~ la rapac idarl subjeuva del ,!t-lld'>J (competencia par" a{(JniJlI'Illr '" pairunonn, } (IImplrr ("11 ~\J, c()mprolllisos)-. t Ll "lf'l tic ~()( 't' Ig() C' . ,kit.. art ,,1 (l' I\JI IJ(J (Iict" que I(JS acreedoreLJeflcn .1 ,,,, .i )", IJlPII' ~.._ ,1"1 ,I( ur l'r s r, SJII(I a eXigir , . (Iue se vr-udan ,f",", bi '11(" eh . J(.

dell<lo,

---~.5) 1)1 I 110

PLURIOFL:-':SI\'O

Esta tesis Iuc sentada por Antohsei quie 1 1 ' n, llego (e u '1' . exh.iusuvo de todas las tcorfas lleg a la co l ., ' n ana ISI~ .. I)aJ1 en a 1 ,. nc lISIOn de que ell:as parncipa go COI1 la verdad. que "la ley protege ante t do.Tos i ,Antolisei . I sostiene I l ,', o o, os Intereses patnnl01llLl es (' Os a,re('dore<, Son stos los inte ' ; . ' . rese~ que l11a., drectamenrc se perjudican con los actos - l d t ' ' . incrinll"lados' , a utu bancan'ola. \ C ...IO resulta, en forma patente, de la estn t d. ' . . ." <H, P > IC II ra e los, llec 1 lOS nllSnl()~. ,{ I <~ estos Intereses se Juntan otros y de all que aceple el mu-res social (economa pblica), el inters de la correcta administracin de justicia, otros. Se consuela este autor sealando 'lile "en nuestro derecho son muy frccuenres las incriminaciones dirigidas a la proteccin de una multplcdad de intereses, incriminaciones a las cuales corresponde muy bien la denominacin de delitos pluriofensivos"." ' De la misma opinin son Ruiz'" )' Conti.P? Landrove Da/ estima que "podra admitirse. en el plano terico, la consideracin de la quic-hr <1 ('01110 delito pluriofensivo en la inteligencia de que la concurrencia ele diversos bienes jurdicos en la misma se produce ('11 los siguientes trminos: a) que existe un bien fundarucmalmeute protegido (patrimonio privado ele los acr('~. dores) que dcsc-mpr-fia IIn papel dirigente en los tipos}' dctermina la clasificacin del delito, v b) que los otros bienes jurfdicos concurrentes o pospuestos se encuentran respecto de aqul,:n situacin de subordinacin. sin posibilidad de conrcmplacin iguali (aria", 100 . l'\o.,otro" participamos de la crtica de La,~d~o\'e.~iaz a t',~a teora. ~() CkS(,OIlOt'l'IIIO" que existe una p)un~ten'I~,d~d: pela rech,IZaIIlO., que ella ... ea equivalente. que los objetos [urfdicos <e ubiquen en un mi ... mo plano. 1la) un bien jurdico q~e slC',.npre e vulnerado v otros que pueden serlo: el primero sera el eje de la figura v I()~,; otro, hieucs accesorio x. Di,crepanlos, con rodo, de la . - ' I 1 ' , de <IIC ' -' d e lln delito ('()l1tra el 11 OCIOI1(t' .androve DIaL 't' uatana , p,llrlnonio o contra la propiedad, S ello es pre.d,ca~l~ de ~a, figura., cid art, 461), an vigente, no lo c' de los delito' upICalllul-

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R.\ 1.\ FE P('Bl ICA

Carrara anota que el crdito y la credibilidad son el alma del comercio, su sustento )' StI resorte fundamental r su ausencia es la muerte del comercio: "Ya que la "ida del comercio se vincula a la "ida de las naciones, no slo a algunos particulares, sino a toda la sociedad, le interesa que se mantenga el respeto hacia la confan. la. Por tanto, el 'l1t{' la dalla} desacredita, al traicionarla maliciosamente ofende algo en cuyo mantenimiento tiene inters y den', cho toda la sociedad. Y he aqu por qu la bancarrota del nego. ciantc debera ser castigada corno delictuosa por todos los pueblos civilizados: }' he aqu por qu este delito encuentra su verdadera sede entre los deliro" sociales contra la fe pblica. El crdito es el objetivo de la Ji' pblica. De l obtienen los comerciantes el inmenso beneficio de crear capitales an no desembolsados. de obtener a una simple demanda, sin necesidad de hipotecas o garantas, la expedir in de mercaderas por enormes sumas, des. de remotas regiones V por parte de hombres que no los conocen
pcrsonalmr-n
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Adherimos bsi: amente a es le planteamiento, con las salvedades que haremos al exponer nuestra opinin. Ms que delitos contra la fe pblica, a IIU('slIO entender especficamente se trata d.e delitos contra la fl' pblica crediticia. que impregna el comer ClO en un sentido amplio, '''~

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de cul es el bien jundicamente tutelado por los dcluos concursak-s, hay nue abrir el terna. En cfeuo .' en 'r I I ' t I gran mee li 1< el os p' oblcrnas que ~e han suvcirado en a doctrina p.1Iel rlclenninar <'1 objeto jurdico de e... lo, delitos pl(r viene de la . '1 . . ClrCUI1Slanc la de: que es 1111delito nico pero 0(' mil (1ples hlpOIC~ls. Ilrdlds hIptesis son rodas de un delito, esto (". la

de ingresar

en un anlisis

:O'/Eranrl('SC()(_'rrar a. J'rogramn de !JI'Trrho Crtmmal; l. IX. pg. 5;{, ". 3Afl4. n e( """no "'nllrto Br,,, J m . l' tI 1)la, io ([ a Ilancarolfa ' p"" citado (rov(tJfJ t'.11 \' 12 ',.,. (36) . . pOI ._JI . De- S('II'O (I)mllo I ,; U) ) IJe (.cnn a ro (La Banrarotta, pg. 3H) .. rarnb ... ,,: }' ~7) a ,mm/an, p.lg. lfi). dLolrlO' por PIIll/O (ll Drhtto .... pj{s. 2h

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quiebra ndp<lh1c o rl'<llIclttlcl1,la, P('r~) las ,l~guras son muy dismiles \ no lodas apuntan ('11 una nusma direr-cin. , En ~CIH'ral, podemos dl:cir que existen dos gralldes grupos (k figuras: la .. (!l- pn'qulchl:<I }' las ele, posquiebra, distinguilldos~ unas de otras por la clI<':~lnstanCIa de que las iigura~ de posqlllehra son aq nellus que solo pueden cornetersc despus ele dedal <Ida la quie hrn, en tanto que las de prequicbra son aquellas que PlIl'ckll romctcrsc antes j' despus de la sentencia ele apellUl'a, La difercncia esencial entre unas \' otras es que la ... elllC~)(~" e1,e quiebra (! la insolvenr ia no son parle del tipo en las h iptcxi de prcquicbra, lomo ocurre en las hipie-

"is de posquiebr<l, Los delitos r0I1C111saks por antonomasia son aquellos que nosotros dellolninan1os rk- prcquiebra y ellos constituyen la generalidad de los casos, ])e forma 'lue las reflexiones que haremos a continuacin se ('(lnn'lllral.ln preferentemente sobre estas fig-uras. Slo al final de este ttulo veremos qu ocurre con las figuras de posquiebra. Para lomprcndcJ' qu bien jurdico se resiente con los delitos concursnlcs hay 'lue considerar los siguientes elerneuLOS:

trmino, la quiebra y los delitos de bancarrota tienen su origen ('11 el derecho estatutario italiano del Renacimiento Su e-trecha vinculacln no es casual. Lo que ocurre es que ,1 partir del siglo X III se desarrolla en Italia una corriente mercantilista indita, ItH;c1it<l porque con ella surge un profesional del comercio, a saber, el comerciante, en el sentido de aquel q~l(: hace (1<-1 comcrr io Sil profesin habitual y que la desarrollu cJeclltall<1o los ,1( I()~ [iudlcos qllc le son propios. esto es, el acto Q d,c.comercio tal y como aparece posuivado en nuestro art. 3 de! En primer
Co(hgo de Comercio Todos lov aClOS de comercio definirlos en el ar t, 3 oc nueslr~ ordenanllenlo nu-n aruil fueron creacin, en tanto actos jur{\icos especiales, del derecho italiano: un derecho que naci al m.:rg~n del den cho 10111ano, aunque con la inlluencia de los pracllCos \ glns.ldOl e, lomo de l lo, principio ...jurdico, funda1ll{'l1lale'i,l'ero los ,ICloS ele oomercio son por sobre lodo aquellos (\le h.lbnualmenl" ('jCt ruaban O celebraban lo ...cOJJ1erciante' v en ClIamo 111 . l sta '").111 'IIJ('tos a un n~~'111H.'n - . ' l que se . t la COI1(" , lS (,.,peCla /("Iad() en una legisl,lcin e-special r separada, desconocida en los l'IUpos r r " l' . l . ci . . () llanos, ~n resume-n, el (OlllcrClante surge 1'11 l' ", naa ~Ilel~t(l C0l110 1111 I'Iof('sioll.tI 1IIH'\'O > di ... tinto r COl1l0 tal iha a glllp,IIS('" 1.I1 gll'Jl1l0S, . ' l os c\ 11', por "11 panc, J 'h" . an a ,0111('1('1.,(" , a
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(sIHcial(s. lo, cUllII's tienen derecho de> pal('lllidad ~"_ In,~ hrc el den'rllo (ollntr1>al IltO(kIIlO. Ellt re los (']('lIlI'lIt01> dI' di( 110 r~illlen especial S(' CllI'lIlal1 I'i nacimiellto \' e-l des\ITollo rk-l ('r(~dit(), 110 ya corno un Jl('godo panicula" sino COlll~1 un factor asociado a t()do~ l_os Ileg()cio~ }' administrado plok!'>lonaltllt'IlIt', J unto a este crdito y al surgrnie-nto de la contabilidad corno disciplina surgen el seguro. lo, ttulos de crdito, el ('OIlH.TCio bancario y martimo la rucura corriente uu-irautil. ele. Todos ellos son mecanismos propios dd derecho evtatut.uio italiano, Ot ro de los caracteres del derecho comercial es su informalidad. que es el anverso de un desanollo mavor del principio de la buena fe en el comercio jurdico, Las necesidades jurdicas nacidas a ral de este desarrollo indito fileron las que dieron origen al derecho comercial y eu general a la creacin de diversos mecanismos asociados al crdito, Fue ste el entorno jurdico donde nacieron la quiebra como inslilucin )' el derecho concursa! e-n general. Los beneficios del crdito )' del desarrollo de este derecho especial, el derecho mercantil, estn en la base de la quiebra )' del derecho concursal penal en general. El crdito reposa en la buena fe y es por ella quc se permiten concentraciones de capital donde stas ~e necesitan. sin todo el engorroso sistema del derccho civil r0J1U1110,De rOI'I)I<I que era esencial crear un mecanismo represivo poderoso para casugai ex post [acto a quienes inrrorlucan fisuras 1'11 csu- sistema crediticio tan delicado y tan fuertemente suste-ntado e-n la buena fe, La buena c (Icdilicia no ('S una mera ingenuidad de los acreedores que de-positaban su confianza en el deudor comerciantc. La buena k en mate-ria mercantil se fundaba principalme-nte en el cn:<lito r fama del comerciante y, especialmente, ell el patrimonio C]IH' e-xhiba como garanta de sus ohligaciont'.~. Adems, como H'IHII('llIos oportunidad de ve-r. como los (Ot1lC~' ciantes eran ]>I'of('siollalcs. SI' les exigan tambin una respon,anllidad )' diu(IH.ia lIIa)'flll'~ t'1I 1,1 administracin de sus negn(lO', un orden en '11 adlllni'II~lri(n \ contabilidad. ." . . . qlll .. ,t F I ue e11 laS('.1 cvtas l'Xlgt'IIC1a., \ a la cxpericncra fueron (1 eando las figuras punihle, C]u~' hov conocernos. PI~IqUI' el sislema crcdiricio fuera ,(lido ) t'ficicnte se requera. por un
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lado, que el pudie-ra r('posar sustancialmorue en la buena fe '1'_ minalldo toda Corl1wlidad en el comercio juridico v, por <'l~ I . l' ' , J !0, que: a CUICIH'S con sus ronr Il( ras introducan fisuras en dicha e credilina se les sancionara ejemplarmente. De oU'O modo el erdito se dcs\'alH'c(, ~ debilita, malogrndose as una herramierua ecol1?!nica si n la ..e 11.1 1 ('n :1 ~ig-I~~ XX nos es imposible siquiera

ilnagluar nuest ro <cr ('C01l01l1lCO . Por ello ('S que [)(.'lIsanlos que el derecho penal concursal propende sll',t:lncialnH'llle el proteger el crdito, el sistema crediticio, y que las figuras de quiebra son atentatorias contra Id fe crediticia, no slo la de los acreedores engolfados en la quiebra de un deudor dr-u-nninado, sino la fe crediticia en general. l saber. en cuanto elrmeruo bsico para que opere el comercio
moderno. En suma, el delito coucursal es un delito socioecournico contra la fe crediticia o. en las palabras de1 mensajista de 1865, la

"confianza del comercio", y. desde esa sificarlo, de acuerdo con Eicheberry, segurirlad del comercio )' la ecouoma" que "ciertamente, 110 se puede definir hra desde una perspectiva microsocial tonces la intervencin punitiva carece
simplemente la proteccin de derechos

perspectiva, es posible clacorno un delito "contra 1" .101 Bustos Ramrez seala el bicu jurdico de la quic(patrimonialista). pues ende [und.unentacin y sera
subjetivos )' no de 1In bien

jurdico. Luego, es necesario

partir de una perspectiva macrosorial, relacionada con el uncionamicmo del sistema, Desde este punto de vista, lo qlle caractcri/a a la quiebra desde sus orgenes es el sistema c(onn1i('(J crediticio. Dicho sistema resulta esencial para el funcionamiento de la ecollolna de libre mercado, sin {'I

le t1c1wbcrry, 01'. 01., lomo 111, I'g :!'l9, E, hUCIIO recordar '11Il' el 111<11'al',Q del Cdigo de Conu-rcto d(. IxJj5 ,,'il.lla que la razn di" -cr ele la '1111<:\.1 1<.;:.\I;\(lon" dIU.ld.1 ,'11 reemplazo de 1<1 Ordenanza di" Bilbao y la 1<:\dd R de reb1t'n~ de 'H$:.! \ el Llhlo 11 de 1.1 i'o,O\jsim.t Recopilacin. es -dar slid a' Ira;.nu,l' al comcrci.mn- de buena 1(', prevenir el fraude \ a'''~lIrar 1" pe-r "'n.~

(lon \ COl'l'go <!L lo. qlle abusando de 1.1 confianza del UnJlerCIO, hu,can 1 .. ~1(I~e_la <'11 ('1de'polo d .. los ql1< se la han th'lwll, ..do unpn,denlt'lIlenle" (rIITao 115 ~"'l \le"s.1It'). \,ulllsrno, con IOd" la vazued ..d p.opi.t de 1,1 <'poc ..... 1 I1 w nS,I) " L. .". .. 'l. ,o~ 1'elle que 1.1ra/OIl de casugar peU<llmellle al COJner(J,UJIC f a JII "O c, .~;"'t." . 'lllt' < onsmuua "la impunnlad d" 1111 .!..lito que ,.1 n 1<1 , (,II,tn1iJ"dn v rl~.;I']~ l.~s.1(.~IT('a .,1 (UTIlt"1" i(~ v 1 tC)(Ja 111 sc,{"it'(I<1(\" (IJMri:lfJ 8;';). 'c) C'"f,e (JllcLt

\lIlt,I\~t t 1It~I,>I.\(lf)rI('UI., '-11 nu-uu- no \.1 (>1 inu-rs privado de 1(,,,, d( r(.'(cltJl"t"t. . 1.1~(4)1,ll.ll1/., (h I t 0111,,'1 ( i( 1" (.1 "l()IIIc"1 r io" mismo v a la S(){_j,'cla<.l ct'''lfLC lo 1.. t '1 - o ' menos I( ~ t erruc - .~. ..IS.\ l'ti' ti!ff' v r ( Ilt,,\ (4111(IIJ'li4tlt ..., '.cuvax rl),rtlras s()O Jl1""

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"III(IS' h gT<l11expansin no ('n t('1I r 1, l lid

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' usros R.Iln1r", "p, (11, l'artc ~sp"nal. pag. 26!). Al pa, cr .. r, e" el 're chu hispann esta CO!lCCploll 11<ue mu, ,lnli!-.'l',1data, aun ele,de tiempos de I~ Ord<n,lnl= d e Hltb.lO. ~ t propio 1';1( h," o ve en ,'sto, d e Iito-, un arentado ,1<' p:lInmonlll de 10<de, ('IOHS. "no qul' ,1 Id b""II.! fe} la rectitud ele los pJOccdcre, en el (0111< rcso 10aquIJI F'ralll'sco Pache, o, 1I (:d,f!O Prnn] Conrorrllldn f
tJFllllldo, t. 111. pag, 312 RIJIKt') IIg, op at, p,'g, 10<1. '

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7 :\Iiguet SCh\\CII/Cf \" .. h''1> "Sohre tos U<'Illo' rle 1" U\ tlt' QlIieh,.~' , R",'i,w dt' C:'l'IICI,l' I'..nal"s N !!, torno XX\1, 196i, pg. 1:;3. Ji! "'<:b<t'"al1Sol, 1 I\', O/J, ni ,p,ig tl;! "'I\"II,'IIt,op t'lI,lonlOltt, p.lg llG. " ~10( U11f) I() ('Xpr ( ",aJ.. J.J I I )clan Iol, le S: 1.(' I'ouvi 11, "/(1 101 j,ro/F'CII7(1' ,/" 1r, (/11 " :, ,innr p011l1 fI '(}(CIi/Jt7 'di , 111 Ifl7JI '1"1" la (OUI['IItJI1, ' 11'''''11/11.\ dflll1TlI, . 11(' 1'"'' '//"" ';lfrmllplll"C"p. (0'"0 \ l'l"'g, lIil)
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que del romvn iante S(' c-xtc-nrlir- r ('11 la It"g-isl<\cin de HJH2' ., ', '1 1 . a otros ( deudores quc ocupan ('11 ,11 (. 1111 lIg-a, preponderante en ('1 ,'.{ ,_ . , . I 1 I .SIS t ma crc( l 111C10, ,11111 cuanr () a 1('( ('('IOIl del art, 41 no fue ldiz l: l' .' _, . ,(cU<lS Su.s ilnper!C((lOIH'S (('('1l1nIS, En lo que 1('''(1('('('\. a I.~.,_ figuras cxtrictamcnte de posquiehra, lo dicho va no ucnr aplic aciu. Las tiguras de poxquicbr son las siguientes: .a) La c<lusal, dc quiebra ntll_>ahle (~t'l ).Jo ~ del arto 219, que previene quc sera culpable la quiebra SI el fallido se ausentare () no COInpareciert' al riempo de la declaracin de quiebra o duranle el cur-o del .juicio o S(' lleg,\re a dar al sndico explicaciones sobre sus negocios: b) La del \l" :) del arr. 220 que sanciona a ttulo de quiebra fraudulenta si, poslcriol'n1<'Il(' a la declaracin de quiebra, hubiere percibido y aplicado a SIIS propios liSOS, bienes de la masa: c) El NU 1~ del mismo art. 2~O sanciona C0l110 quiebra fraudulenta al fallido si hubiere cr-Icbrado con algunos acreedores convenios privados ('11 pCI:inicio ele la masa, que tiene su anverso en la figura de "coJnplicidad de quiebra fraudulenta" respecto de los acreedores que cclt-brcn dichos convenios conforme al arto 221 N 5; d) La figura de: complicidad en quiebra fraudulenta para quienes auxilien al fallido para ocultar o sustraer bienes despus de la declaracin de quie-bra (art. 221 N" ~); e) La figura de complicidad ('11 quiebra fraudulenta para quienes despus ele la dec1araci<>1I rk- quiebra ocultaren bienes. documentos () papele ...de propiedad del fallido que tuvieren en su poder. o que se los enlr<:garl'1l al Iallido y 110 al sndico (art, 221 !) Los filie c1(,sJ>lH~~ de la declaracin de quiebra admitieren cesiones o endosos del I:tllic!o, <lit' ..,on sancionados COIno c(lllplices de quiebra Fraudulenta dt' conformidad al art. 221 :\Q 4: ~) Lo-, agentt'S corredol es o ('olnisioni'la., que, despll~ ele la d~darac.in de quiebra, intervinieren ('11 cualquier operdciJI (O 111erCI~lde.l fallido, con peJjllicio de la masa, que "111 "ancionados COIIIO lornl~\('e~ de quiebra raudulenta de aCllcrdo al art. ~21 ,:\27. , Fodas o casi todas estas figlllClS no si~llili( an propiamenl (' un <l~~nlad() contra la fe (J'l'diti( ia <lit' ya se ~(klt'rior por la c!et!aladt: f]lIi('hra, sino una inft<\('riol; al de ... asimie-nto de los hienes

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p()r fe .: . iel. . n_"lglIH'I1It', !"rl~ln iones tic tipo procesal. Pero -y aqul su (.\l:.~I,da~1 COII las Itglll'l:-' el(' PI ('(lui('b'~I- dicha., normas procesales l~i~" onl'nlacla., a g.1l.1I1ti/al la illlt'gl iclac! e identidad del pauill1o1 (flll< ursac!o,
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confianza deosi lada pOI los a(T('~'d()res. Son infracciones pr()C'('~. les, s. p('ro procesales CII el sen tido de que con ellas se C'uida ele. lIC el patrimonio insolvente responda conforme l las normas de'l q . io f llel~t,e (1] el] .C ~ os acr('ed!,.. ,1 pa condirtio. <111(' sea el patnlnol~l(~ e a. 1(' res. As. la infrarr-in a la administracin de justtcia .es .~61() 1111 veh culo para rcscnt ir siclllprc la buena fe cree htlC1~. [odas e~la~ fihTuras, ranro las de prcquiebra C01110 las de posqulebra. blJSCdll sanciona! cualquier conducta que atente contra la respon~abilidad que se exige del deudor de velar po: la integridad de su patlifllonio en tauro garanta general y comun de los acreedores y hlt'nt!' de Sil confianza al tiempo de otorgar crdito al deudor. Se puede objetar el esta teora que en la quiebra se ejeclllall obligaciones que 110 son propiamente crediticias. Eso es eteniro, pero en man-ria penal el sujeto activo especial de estas figuras e~(, determinado precisarncn te por ser un profesional del crdito. y si bien su quiebra puede ser 111oti\'ada por obligaciones no crediticias, siempre se lo sancionar por su omisin a un deber profesional. En la base de todas las figuras concursalos se halla esta omisin al deber de responsabilidad COIl qlle necesita cleselnpearse quien es gestor o agente "especialiado" en el comercio crediticio.

'1. .HTST()RJA DEL DERECI I() PENAL CONCURSAL

Es difcil hacer tina historia en el sentido estricto de esta rama del derecho penal partiendo de la Antigedad. Quienes han querido encontrar el origen d(' esta institucin en Roma no han hecho sino buscar 111all/anas ('11 UI1 peral, porque lejos est Roma de poder reclamar pat('lllidad ('11 lo referente a] derecho conrur ...I1
en g-cneral
\'i1110-;

penal conrurxal en particular. nue'llo prinH'r volume-n

que Roma dio alguno", pa'os t'11 el den.'( hu conr ursal civil, el principal de los cuales tal \1'/ (" el aporte del principio de la [un: rondiaio creditorum. Pero toela' C"~ normac, ~lllll las ql~l' 'c referan a aprl'lnjo'i corporales a los deudoO n'". C Il('IC'I'IlCIJ mas a llleC:lllisllIO," de (jecucill civil v privado que a norl1la~ 1> '11 I I I '. o' ' l ,1 es en e SCIILJe (1 que ho)' la<;enrcnrlerno-; La nl,l~ na de los ~lllton'Cc<;p('<ial)'ad(J~ vn es te Glnlpo coinciden en que
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Roma 110 ucne cI('I'l'cho a Inll f11/'1 i flI / ,'11

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lamar patClllidad a este respeclo. JlI

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"f"llf>rol"J sobr I{J.~Ilrlllo~ ro" . " '. lo o. La ... " ':'.n, ,. "1('(,,, 1"'11;011' Cjc'lIci", Pcnales, 19(;(), pg. :l!I, (11:". Pu/( n h~)\< 1)0;0/. (,/,. rtt, ",ig. 1'1; RUII, o/> -n .-1 46 y,\nlOh'('" ~ I (J,\._., Pil~.~). '. ri '. p/'s I:-'

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1 I 1 .. re {el ce ho penal (1e flIIH )I,IS. 1,1\ qlH 11< ("('S,Ii"laIlH'llte remontars . lB' e 1 se ,1 a ala l'.dad ~lc(IIa. 1'11qll(' \,1 SI' haburn IUlldido la traclicin r .' ., h 10111,\l1a con gl'llllana v 1'11 la lll,') Il~\( 1;1d cornerrio moderno ' p:al"t' ' 'l' . . lClIIarl11ente t'll las r('plt )IIc;I ... Ilall,ula ....1'.1derecho romano CI'a re( 1cscu ' . bi "< nc-rto por los ;Iosadoles, ele la tradicin 1 . . .. pero) a era parte 01111 Mrf Ia la rO,nrep('Jon gl..'lln'lIl1C<I que e~lImaha las obligaciones, 111s que IIn nncIIlo pelsonal, COIllO un vnculo de tipo patrimonial l , ,. 1 .' lc ci . < , () que
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na('~nlll'nto ( e ~J(.'cllclon,es puramente patrimoniales, que no l<'qllenan ell..: 1:1 \"ohll:tad ni presencia del deudor para que lo, atrt'l'dol ('s hicieran. singular o colectivamente. efectivos Sl!S .crctitos \ se ("obraran de los bien.cs. del deudor, Esto indcpcndi/o los aspectos personales del crdito con los a'\penos pllramente patrill1onialcs. Adems. t'I narrruicuto del Estado moderno creaba estructura, de derecho penal distintas a las reinantes en Roma, Este desarrollo confluyo con el nacimiento del comercio al estilo renaceutisla, cu el cual se t'lllpleal>an mltiples instrumentos de crdito, desconocidos en la era 1'0111<1 na , Por ello es quc el derecho comercial nace con los albores del comercio moderno. Sera ridculo negal la existencia de un desarrollo mercantil en el perodo romano, pero su estatuto especial y diferenciado es un aporte de las repblicas italianas y otras ciudades riberei'ias del Mediterranco!" Estos estaunos espt'cialC's clan aplicados slo al greno de los cOlnerciantes \
pel'lllltlO l'

Conu arianu-nu .1In (jUI' '1' ""li"IlI' ho), ..1 d e rccho comercial modell1o corno rama ,'Il1.UH ip,ul;, del dcrvcho ("\) era su,,mcialmeme el derecho "'p"(IaL cl estauuo c'))l'("ioll (It- lo, ("OIlH'llanle,. [,te estatuto espeCial ,(' aphcatxl a lo, comen I,IIIIC' \ JIu .1 1<" <l<t,,, 'lile ello, ct')ebrahan, f.1 cOlllel0311t<' ~n ..1 "'mido o,. 'lui"1I '" )llo(t-,ioJl,11 el.. lo, acto' (le comercio ,eilalario" en !O(1ll.' todava limitada. en d .u 1, 3. cit' nuestro Cdigo (le Comercio, U dt:ll'cho (O~nt"r(ia\nuulcrn '\lr~c.', ("(JI11() I() acl, iertc (~lIYt.ll()l. de que 10'" conlt"lc_lilll_'t"' 11erc,iw.hall, Il.,r., 1.. (('Iel (I.. tel de .,\1... ()llltac(_)11C' ele conler{:io. reg.la~ 111,\'" '1111pI.., CIIl' 1", rid ,I<-r('(ho 1"1111\1-"', dt'ma,iacln fonnali,a" v -,obre todo pOHlue:1 ~()ml'lri" ad(jUIl,(t, d,'s,!t- n.l "poca ... 1111 tarCler internacional muy ~n"rc"ri(l r _ta"lo e ... asi C~tlt. le" 111C.'1(41(1c,'r(.", v 11l"Af)ci;lllll'" deban igllalnlt'nlf" ch"j)()I!er. ~II "" rda,ioll"'. ,It'un tOlljlllll" rlt',t'):(I." jllrrlit.l' que le' fue't'I1,com'~J1l" , (\.'r (,U\('nol, l/p. nI., 10"1<11, 1"'):( 'l.) rl origell de )<1 corriente "ohJ(,tJ\a riel dcrct Cho","nnd"l ,")"pI.lllo <'11eh;I,' ". ""plica por una errada nlerpre1aCloJl '1" ' '" rt'dl( 1(lit', \It' ..1 t ( ,(,OlA() , . l' ) uO"s Fuente d ..1 ,,1Il", cll' (;(Ulll'f(lC),." f.-.llle' ... (too. ., 1, que t: , ~). hi~ll'roll d,' 1" ()"kll;llll.1 ,i<' 167", 1.. cual. como apu(1(.l CtI\t'1l0I, "'~'II;t
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,1 ' ir-bra (1\1(' conoceIll0S oy, 01 ello ('~ 1 g'Ul'lS <i" glosadores, <,IS I (I~(, "la histolia del delito de ban~'~~T()la y cid 1 que se ha e!teho, ,1 ~ -x la historia misma del comercio ,111 , " t de h <]1111 >1el (S , , " , Illstltu O .. < 1 1 ' 11"1'(io es aplicable a msntucioncs propias y lo dicho e (' COI , , , ' I '1' lad v la estadstica son desarrolladas por pnmede el. La conta )1 1(, " ",.' l: l' 1'1' ", Flor ,',. los utulos de crdito. en pal tIC U ar a I rranza ra \'el en 01 ellC 1,1. ,, , ,-;, 1 ' , " rhio son talllblcn creacion de esta epoca, o mis\' la letra 1 (.\11 , ' " , der 111 , . 1 " .cguros \' Irulcos ('JI un sentido mas 1110 el no, Este 1110qut' OS s, '.' .' ' ' .. ', , .trato social v ('C0I10InICO necesario para que surgiera 1,1 es e I sus '. 1 E diff '1 L' , bra \' con ella (.'1 dl'lccho penal concursa, s 1 rci concemr qllle. d "1 ' , ue antes de quc naciera {'I crdito mo erno existiera a instuuin de la quiebra y quC' antes de sta exis~ieran los dcl,itos de bancarrota, Si UIlO repasa los textos de la epoca se advierte la perfecta sincrona entre el desarrollo del derecho comercial y el del derecho coucursal.

" c[('ro(l"aCIOII pOI n ,'" 1 1)01' 'ro 1I (11, 1Il( o,

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1,1 derecho civil heredado ,, 1 I

inLcrven('Jon
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,ti: {

de ROllJa. " os pracnros v

1)' '

El desarrollo doctrinario que va perfilando el delito conrursal parle con la PI imora r-nnnciacin ele que todo quebrado es un delincuente, Haba una presuncin de fraude aneja a toda harrearrota, expuesta en la lamosa sentencia de Baldo: "nec exrusanlur (lb adunsam [ortunam: /'\( decortos "rp;oIrauda/or" (ni la adversa fortuna
los exime: ('S fallido, luego defraudador), Los jurista ... italianos fueron elaborando sus doctrinas a partir cid cUI~repl() romano ck- hurto, que S(' extenda tambin al IllOc!crno ~lehlu ele ,\propiacin indcbida. Se recurre abusivamcn te a la' fi,~no~1C;jurdicas, ~~I('s(OUIO estimar que en los delitos de la fakn~ CJ.\ ~,\bld a,prOpla( 1011, sohre una COsa "qun aliquando ut aliena (que dl~ln,\ vez Iue <y('na) o sobre la pecunia o dinero dt'po~itado en el ce U\"O (Id Iltl" 1>" , 0J11" .. _. .,11'1'1/111 01 esta \ 1.1 se crea la fizura auI0I1 ClllCa fines del 0;' 1 X\' Ig o va llene un nombre v perfil r propio." En el (clIlIIlO lecr'l<llt 1(' , .' r. "~. 1\0 se conoce corno prrrne r te~l(I CJl .11ltl~13ItCll,\<IIlChl,1 (~l~llllla el Decreto de Calcazzo Marfa SfcJ!/.a (k , , ..1 qUlehra 1I\ 11 Il lea ,I ' tnn (" " e" a se' r so o una prevunr in 1l11.1 111 de 1 a ("XI~I('nCl.\ de un (e 1 li110, PI"I"O an (-'1 " peso de h pi lit' I),1 ' repo',1 sobre el rlNO((OS' I l' e, , '10 ' en ore en a acrcdi lar la forruidad de ,1
I'_<;la tt .."s e<; scg , l' , " , ) lile ,1 pOI otr os rcgirnencs ('stallll,1IIO, I 1 COln() t' e e ('1 lIS.1 de 1')23 -l ,". " 1:--o " lc l. ,-, '. ,<: .,Iotll Proprio del Papa 1'10 \ ( ,)/ , .1 ,t) (e JH2 de Cran Dllqlle <1(' Toscana,
1.1 (11C1,I,

'rs

1589 1)0' . ,r primera vei' debl' aci ce 11.,11 se l (.11 ,1( It I (lll.( tuoso de la fluiebra' . '. 1 ti '1 . .' , IllVU't1e!1< ose aos 1. 1 e 01111.\ In'o )(I/I~ l. \ a (' dCCII, IIle([mllte este reglanle t . . . . . .. 110, lnSpll"\d Sllsl<1IlClahIH'lItl' ('[1 las ide-as de Bell\'cl1uto Stracca n '. (o . ' . , r-0r \ e/ primera la quiebra pel' S(' dl:<l ele se! cielito . . Sin embargo, lo qUl' es constante en todo este perodo v Cl travcs de. todos estos 1(,~I()S es la extrema dureza con que se u':lla a los cIehll(,\l~'l1t('S PO! fraude c~)ncursal, hecho que no de-be- sorprellderl1_()~ SI (,()llSI(~('r;Ul1os la 1.111ponancia vital que el conH:rrio descmpea ('11 la Italia rc-uacentista. La gellcl'alidad d(' los aUIOI-es italianos reconoce a Benvcnu, ." ,... , .1 " . ,
de (;('110V<I de

En ('1 t:slaluto

lcIi

ro Stracca como

1I11

pionero

texto Dccisionis et Trartatus sostena 'lile "117a derortorum

penal concursa]. En MI varii de 11[p)"C{ltllra, publicado en 15:13,

esse genera: primun

de la doctrina

es la de aquellos que malversan total ) dolosamente sus bienes; la segunda es la ele aquellos que desarreglan con dolo su patrimonio y sus cuentas; y la tercera es la de aquellos que disipan parcialmente Sil Iortuna).!" Massimo PIlIlZ.O ha destacado la importancia de los aportes de este notable jurista italiano en el sentido de abrir la tripartita clasificacin ele los dr-Ii tos concursales en delitos culposos y dolosos y daos fortuitos, as C01110 la introduccin de la nocin de presunciones iuris tant um {'I\ reemplazo de la cerrada nocin de Baldo que estimaba la bancarrota misma C0l110 presuncin lutis rt de iuris de fraude.'!" Un pa'io adelante en esta materia fue la concepcin de quc ~xislan actos de los quebrados quc sin ser fraudulentos. de-ban IgualnH'llle ser ohjeto de represin criminal cuando denotaran
una nlanitil"'la v temeraria malversacin del patrimonio propio. Aqu vernos ('1 ;'l'lolio de lo qllc hoy calificamos COl110 quiebra culpable () bancarrota simple. . .' De- Italia l'1 dcrerho estatutario pasa a Francia. Baviera. SIIILa. Cataluila, ('01110 (O!l,C( ucncia natural de la ('tnigraci611 ele los r()I~H>rrialll('s latinos a dichas regiones y del cle~pla/aI11it'lll() p,\\llallIlO del (OIlH'j( io dl'sde las costas mcditer rneas a la costa ,ttlntica. Fel1<nlH'1l0 qUl' (....manifiesto en la creacin de la (;r<!JI Plala de- 1.\011 po!' los mismos corncrrian tcs italianos. Lyon dio

oiiio decoquut, srrundum rationes, el illud {I'IIIIIIII seru nt" (hay tres clases de fallidos: la primera

illorum qui fortulI(/f' illorum qui suo viii o conturbant /0111111(1(' 1'/ illorum gil SIlO paiim [ortunae uitio I)/'(/(('S-

11', R 111/. r .. .:....:::..__.;~~~~ J>;lg. 17. 1111.. 11.,_. ......._.___._" ........_.

n/J.

"
origen
, .

al PI 1111( dc' le l1 VO 11 q U (' el'. 1 SIl art '. Rcgl;IIlICllto (e -. I (' '1 Iti q 1l'll'l>r'l ~ - .: '111 ilIa ",., J ucgo la Ordenanza '. de 1h7:~ callhC;l(lOIl e11 . , 1() a 1~ trataba en una forma mas perfc-c' xiv en SIIS ;11 ts. , . < '7 L de I IIIS.: dclttoscOIHIIIS", . '''II.'s sobre la base de presuncioncs.!' " 1 ta nc ~os" 1'" le ('OIlI('ITio galo de 1807 no hace SIno 'i('glllr El (-O( Igo (e ' , 1 f " :', 'ro I)or primera ver restringe (" e Il1ltl\'<.ullcntc es la lt>lI(I ellU,I, pl, ' " " " . , l.. , ,1 'Olllernantes, hace de ellos Sl~ClOS clCl!\O'i I.:Xla qllle"l,1 ,1 O~ (. IN ' , (" li 1 ' ,1 1 1-llto de bancarrota.' ,\511111slno, a este .oc IgO ( eclllSI\OS (e' ' , , , tl"II)I(' ch,ificacin en bancarrotas fortuita, simple \ I)enlOS 1 .l' ,,1 Iortui ta, culpa ble fra tl d ti It'l,11" (equ .. '1" valcutcs a n uestras , quiebras , , \ fraudulenta), y la divisicin ele las q~llebras punlble~ en facultan~'as y obligatorias. quC' en nuestro slst~'l11a se tradujo en presl~ncienes simplemente legales v preslI~1clones de cle~e~ho de glllehra punible l'.1 Cdigo Pena! fral~c~s de 1810 se limitaba a _prescribir las penas para los delitos tipificados en el ordenamiento mercantil.'!' El Cdigo de Comercio francs sufre una importante modificacin por la ley del I~ de Inayo de 1838, en que se altera sustancialmcnre la )cg"ulacicn penal, en trminos de que se elimina toda la casustica para enunciar los cielitos o presunciones de bancarrota fraudulenta, definiendo la figura mediante frmulas ms Kel1er(lle~ v olllnicolnprclIsivas, Igualmente, esta ley elimina la denominacin de "cmplices" a los terceros que pueden comet~1 delitos, cic'jandolos sc'llo ("01110 delitos cometidos pOI personas (llstn~as que cl Iallido (1)('\ rrimes pI des dlits commis dans les [aillltrs p(/r ~I,flllt,"l'I '1'11' [mr ft~\ [ailli, arts. 593 \' SS),12f1 sin perjuicio de rcnuurse al an, (iO cld C<cligo Penal de 1810 para la sancin de

"1',lrivo en materia lexto I('gis .

penal concursal: IH trataba del proceso

los c mplices,
yelo

sigui la llodificaln de 1838 s<lo p~r(lall1l(ntc. P"C'S pOI SOOll' IOclo adopt el sistema c'paliol, inspllnd? tambi{on en ('1 sistema Iraru (:s de 1R07, El C<di~() de enmercio ('spailol de 1829 estahleca la, pre-unciones d~~ <llichl.1 culpabl(" h.llldulcnt.\ \ el proc('din1i('nto por el cual el"u('1 <i,il

11\1<."1.1"<\ Icgidaci(lIl

lt I dI' . ( .111 mili' e )"(/1/ ( ommrrcinl, (Olll(, VII ""g !I, Il.Ig R3 'F LL' lIt nas para 1"" cldllo\ d I I.l' en ti ano ter:! . MI 41)\ (l:II~( rrota simple' , fralJrllIJe'lIa ('\I.,I><tn P!("\'''' frauduk ni. <1"" e" 1 ,es 1.."11>1"1 la, pen. para Jo, c';llIf,h("(', rI,' qllll"h'" ., , .1 (, 'gu:.. l eufid 1 ' , 1 .' fr.Il,rllllT1I..L', I n 10 I .1( 'I'IC' I",r 1,,, 1"It,<],,\ 311Ior .. , rlt- qlllt' 11.1,' ,. e (II1'<:OIpl.ba r"'wa l~r)(1 ' "al para lb' ., ( dI' .1~(l1t(,(I( c.l1nhl()\C()rrl(1 r (,._ f.t 1111 a an(.tII()cI ,,, 1 e'oI11 \ ({"(mn (~';' (. e r c'no.",rrl, "/,, nt, lomo 11, I',ig, 125,) t' ~(Hn"''''lf 1.J(./,I'1u.: p(tO'i. 1 f ()(\ . h ~~ \ ~\.
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androve GC'lwr;,I, p:. u. 1-19. In . ,..

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1'11

vgor; !lO sr,ll d('1 1"eI" hisro-

3, 1 ..1. SI 'JI':I o A(;I I\'()

I radicionalmenn-, e1C'IIlIO de lo~ sistemas "latinos" el sujeto acuvo de estos delitos {I(I el (OllIU < iante, vale dcr.ir, aquel (~lle har a lid conu-n io ..u prok "ir;n habitual. Comercio ('O; entendido como 1,1 ar tividad qut' S( desan olla pe rmancntc '\ pnncipalmente Jn('diJOle la l('11 hl,l(ln de anos de fluidos en el arto 3 del (.digu de ComerCIO. 1- sta .l<OO,ICln entrr- el derecho penal concursal v el come rcio olx dccc, (()Il1<J \,1 lo hemos explicado, a (IUl' los comerciante <; l ran qlll( nc s har an del en duo MI mudo dr- vida \ existencia. ..Jlo~ ereln 11)'\ agl ntrv eI,,1 <;1 111111 creduicro 111 gt'lIeral, c ircunstanr ia por la (1111 se It l XII-,'l<l una conducta ms diligente \ responsable que a otrO'i d( llllof(" que 1( (Urll.1I1 al e rdito '>(,10 e-n forma ocasional. I n ( lule el (11111<: It 1 1I1le uc ti SUJl to ac tivo especial d( 105 dchtos (Oll( lr<i.llt h.ltI.1 1,1drctacron cn 1982 de la Lt:~ IKl. que (It {tl.1 figur.1 dt 1 dr udor que ('erc(' Ullel .1' 1\1dad inlhlY

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77

mal, cOllll'rcial.
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cuyos ('OIH( , ',', , ,>1 nos 1'11idiro-, 1111It 11l0S II e ro nouu en IIlH'SI ro primer t t I~h 1)1 CClS()S '1' lif I1 ex J'. SI!JCIO ra 1 icuc o ( (' ('stas ligllras es el que inse o, la" . 1 ' " de l' '" ., l' I ' , ' restos < el 11 os dCllll o ( , ,1 (.tl( gOl 1,1 e ( delitos ('spenales que en el '1 I 1 " ,, ' JI e a ),(!Il un debate re 1anolla(. o con la paruopacron crimina] <ll ' . .' ,le \'CIcmos al u"atar ~Icl COIl< 111M>d,c de,It,llcul'n~t's en materia concursa]. Esta nueva lr-gislacin e reo ade-ms el incoll\'eniel1l'" , . d ,1" '1('(' 1'1 C li , e <1\\( las figuras e ,11 t. ) ) < C .OC Igo Penal, aplicables al deudo u , I ' .. 1 no dedicado a C0111crUO pucrk-n ahor<~ confluir con las de quiebra fraudulenta. pues .I~>s deudores que e.Jcrccn actividades agrcolas o mineras son tam hin deudores 110 dedicados al comercio. Esta si ruacin abre e~pan() a ('on(.'lIr~()s de ddit<?s absurdos, que examinaremos al referirnos a la pluralidad de cielitos en materia concursal, cuya nica razn de Sl'I lu el descuido del legislador en no ~illsl~11 el citado arlo 4fi(1 ck-l Cdigo Penal a la nueva sistemtica. Por ahora nos concentraremos slo en tres aspectos muv importantes referentes al sujeto activo: ' a) \1011lC1110 en 'lile debe tener la calidad de deudo! del art. 41 de la Le) oc Quiehras; b) El deudor O( (lito; e) Ek'I11ctllOS para definir el sujeto activo, El sujeto activo en el derecho comparado.
. lu- '1
O

minera

' . ,

agrcola,

re-lacin al momento en que el C!t-Uc!()1 debe tener la calidad de sujeto activo especial la ley no es ( l.na. B~() el rgiml'1l nnu-rior, el art, -IJ dispona que "el deudor quc haya dej'lclo de SI'!' c-ouu-rriante' podr ser declarado en q,lIich,;" C0l110 tal, sie-mpre que haya c('sado en el pago de una (Jhlr~;l['!OI1 mercantil contradu durante el ejercicio de su comerCIO , l~.slo determinaba '" calidad de sujelo activo para efecto- de la semencia de quiebra, Pero no ('<;t:\ claro que ello tuviere idnlicos I'Il'Ctos en maicna penal. Si {'I deudor era dcdarad~ en qUI~bra como comerciarue. nos parece que iguallllentl' debla acredltar'c quc era tal al momento de inr.urr'ir en al~uno de lo, ilcitos penate" De forma qU(' la {.t1ili( .1<iIl civ il de cOlllerdante del deudol no l tena efectos vinculantes absolutos en Illatera penal. :; 110), el .IIt. :;2 11\0"0 primero seala que para la dctcrml~acin de ~iel dr-udor {'Sl:' o no cOlnprcJlcldo en el art 41, se

a) Fn lo que dice

, 'J' 'l'vid'ld CIIH' el C\(olldol <:jc'!ca l la fcc'!Ja ('11 (1'11' e uneslala ,1 ,I,le I , ", 'N L I I " 1 11'1 "I('icn" Qut- oh)g<lnOIl~ 1 o C(1I)(' (Uf a f)lH' la linic a Iral" a o > g, . .,' ' . " I incli\'duali/ahk l'~ flC(ll('lla quc sirve ele lllld<tlll('1l10 a () 11 ) Ig.l( 1(11 " . ,,1 I I '1" . 1 "1 ('II'111(!C) la causal fh' la IIIISI11,1 es a (e l' 1 d('1 an 1" laCJuH'lI,' ' , .' .. ' ", " " ..... J cil' dirho cuerpo legal. ['.I1.I,IS dI III,IS I.ausalcs de (Jlu~ !>I a , COIIlO orurr en la quiebra seguIda de: la nulidad o resolucin del COIlvenio o la ele solicitud de propia quie-bra, o la de las otras C<lU,ak-s de'l art. '-13,no existir "la ohligacill" fundante de la quil'''ra, a

menos de ser el fallido deudor de UII solo acreedor. Pelo esta calificacill civil quc hace el juez al declarar la quiehra, en la misma sentencia de apertura, nos parece quc no ha de tener elcctos penales plenos. 1lcmos visto que los delitos de quito 1>1 a son las conductas contenidas ('11 las presunciones de quiebra punible' y no la quiebra misma. Sera ridculo que no {jercit'llclo el fallido ninguna de la'> actividades CJucseala el arlo 41 al tiempo de inrurrir 1.'11 dichas conductas, se lo condene posteriormente COJllO autor de las mismas en base a la senl enca de apcrtura.!" \Sl ti nuestro juicio, para que el falliclo elel art. 41 sea incriminahlc CI1 sede criminal no basta con que al declararse su quicbra ,e lo califique corno tal; ('S menester tambin que al tiempo ele- ejecutar alguna de las conductas tpicas lenga tal calidad.!" No
t'SI"I~.t

"'IIIt'tn;u

"'lIalanoo que el comen i.mn- "ra un profesional, ~ q LlC no han' sino d -",n. 7" que define al COIl1('1( i.uue- romo aquel qut' han' del ('(Hm',' I,n '~I 1>1011-"011 habitual. definiciu '11It',lIhrara el carcter prok'IOII.11 cI,' ",r" .H U\"t,1I1 ner.esidad de qlle 'c'a 11,111;111;,1 Ambas exigencias cxpliran '11 11."'" tnH'1Il0 (1\11 ~ penal en cuanto <lnICIOI, lI"~ ":.lriClo 'lile al deudor (';\11.

',l.,

evirh-rn' . I I I t en I1l.1l("II;, I ,. ( " '10' couc nrvalcs conrabh-v, ~i(") c!"II{I'" (1'" t de 1" a 'l" id. t -) 1 . ,. , 1 1,' .,11\1I11 ."" (1\1 ,Ht'S"'J1,I.IC.IS"J1('larJ. [] al nempo e-n qur "'(IIJIIII r-n ., (O"dIlO., upua P" , I I I I I ' .. J I ,I' ' ' '1" ,1 ,1 ,'1 1,' (C' .1 '1l1u'hra ,e dedicaba a 011',1 ,l(tI\J{ ,'{, IH. ,uu te It'IH4u'hars'l .. J ",i , 1 " ,'.. . e e qur .. '1.' .1 mOIl1<nco el, 1" quiebra no lk-vr- 1" (onl,l"oI,<I,1I ~ :,.:! I,J.U.1 . 11\ idadr-, <llU' )-:'1 Ilc) (')(',r r-. 1.11 e-l cine< ho ( 'Ir"" (' .'C"Io, (., clt' J .. l opirun , I. t tUll\'l. '~I"I .... ~(11 111(', <le C"]tllo Jj_I {'dlClold (4. ( 110'1<' nll" 1>0""'11 1 .ulltH ('11 C'1 rn'omcn to e-n (IIC' JI(',,01 01 ca)tl 1 I;1 (11I1f\ll(' " '1 ' .1 (' ,1, o ",1 .1'l"d CII '1"' '1 1 elc.tull'r -1\,t) , -l Te., I/.l e ~\(1(' (Ic' fr aurh-", p('rf) i.lll.lf(C" 'pu" " t:.) rene O ""Jaclo de .' (}ngtll.\clo en !\IIanu- . . (1 (llnlo.( tan(,- s('pt,rta un f)f()( t'~(' (('Uf ,,,,,1 ) 11110 de k" hechos vrior giro cOlTlernal \, \.1 d..cl.irado en {Jui,hra, 11,,.1 ,1 ",l>o vn (",rl ,1 I('llot.l, p()rC\l(' el d (om{'lI1plado~ .. d ". e orne ..tc" delJtf) (te CIIIIC}".I ".111( 1'" 1 eu or l.:S lrdl.lctc, en (1"'1 . ." I 1(. ttlrliClpalllos d. ....le) l)rOc( SO C.,rll0 .'U111('(,( 1.111((' (,i''''
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11I'LlIO CONLURSAL

obstante, en los ddilos propiamente (le possqurenra " Ioasta que al 'j' , , elelH I01' M' '1' Io la II l1'1'1(' I l . ' ri c ivilmcuu- como clcud ur (C arr 41 pan que se ven Iqlll' l' upo, \ ello 110 slo )orqut' . I \' I <, .' lox deli aqtll e (O o cu hre 1" ll~lIra, 'lIl0 )Jorque' lIS delitos coucursales de ' b " . l 1 -litov r ' ." posqllle ra son, pOI sobi e lo( o, . < 1 uo-, < 01111 a la administracin de i " e jnsucia, que \ulnc . 1 .. , rall las normas ' 1 proccsak-s ., ' para cclebrar COnYCll' IUS, a~ en(<Iminadas a 1'l'~'CSIII nc d rcreucia }' eficacia la lahor del sndico v las I1onl1"'> relall\<lS , a l"stl' embargo general nue comporta (e el l'esasl' , ,,' " miento (le los bienes del fallido. punto. esto es la denominada calilira,( in del ekllc!lll ocult,o, ,110S pronunciarnos por la negativa. es decir, no cs poslbk mcrunmar concursalmcnte a quienes no revisten la calidad especial qtW la ley exige del sujeto activo, El sujeto activo debe sel el de-udor conforme al derecho privado y qlle adeln<L< ejefla \111a act ividad )Inercial. industrial, minera o ap;rC'o la, Lo mismo se aplica en las figuras de quiebra impropia q11l' tratan los arts, 232 v 2:~3 de la Ley de Quiebras, En el delito elche haber tenido >arlicipaci6n alguno de los sujetos calificados definidos por el derecho privado, de acuerdo a la teora de la accesOliedad media COllsa~rad" en lllleSlro ordenamiento/l!l esto es, al menos en la conducra tpica y antUurdic(l constitutiva ele la figura, Sin que participen dichos st~jet()s l'speciales sirnplementt' no hay delito O se trata ele una ligura llistinta, Si alguien obr por medio del fallido mismo o por medio de sus achninistradores,l.\l en el caso de
h) En lo qllc loca al segull(!o

de

(1"11(", .1(km.'."

(Oo(',II,;1 1', fl por lo tan In, "'1',;11 111nill1ill"hks en arenr in " que prOCI",<ltrnente el 'UI,'t ,', "'pUl.ul" rkl1<1ll' !Id ,11t. 11 (""( Cll'tl" IJp, (11.. p,g. (18).

li"lH'lI un (';1",;'"'1

111'' profes.,1

qUl' propial1lt: "

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11',\1 11111I O,'dll 1.\ (.ll IFBR.,\

din"tarnclll<', , 1, la 1)'lrli,il)<lci6n en materia concursal, Cuando \'("11110' (' 1('111,1 e ( , , hora nos i Illclidad eslt' tema: lo que a lora nos 1111<' ll~llaJ'('J1I()S (,()JI JlI.!' pi o 1 , l: alid: l 1 1 ' '1" 'elll(' en Chik' para f!.lal el ea I ac (t' Sl!)( to rcsa (!t:Jal ('JI ( ,JI o ('" . 1' 1 I k-finir . , o de '1 ("tos ,1' '10 se IJIIl'dc l)rescJII( 11 (e a "JI( ion 'lile acuv IIOS 1 ' ., ' :', 11 ' ,', ,1 derecho IJIivado. Solo mediante una conducta ut' e o' iuI 0J,I e , ' ,' 'LJ" .. , , , .. '1' '1 del sUJl'lO calificado (S POS!IJ t' uururunai ,11 (11)1<.:a \ .lnllJIII J( IC, ' '. brc narti , oculto ' ,('UUll las normas so re pamcipa. Cl11pICS;U lO () "el"\I(lcll" , "
ele Clllwhn I,lS ['IguI. -1' sI'
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JlO ser incriminable

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ci611ele IHu"tIO ,isll'JlM PClll!. , Fn el deJ'('e ho ('Olll!MI'<iUO se ha adoptado radicalmente la teor a de que 1" SII'('CPlihll' de calilie<lcie.n el "em~re,sar~o oculto", ,h lo han It'SlIdlO la doctrina v la jurisprudencia Hahanas,ll2 <11111(1111 I'n)\inciah ' St' imu-st ra reacio a aC~I?tar ta~ c~)sapara quic1)(', emplean 1111<1 l'llti~lad de responsabJ!~dad JnlJta~l~, porqlll' abrir as d ubanic o s('na, ele hecho, destruir los beneficios pro\'e

urentes dt' ('~ll' 1111 c;Jlli,mo,I~~ Por su parte, en Colombia, Svrvio Tulio Rlli/, Sl' pronuncia abiertamente sobre la sujecin a las normas d(' l.L bancarrota del c-mprcsurio oculto. fundado ('11 la rcdacr in ckl ,11'1. 10 del Cdigo de- Comercio de dicho pas,J31
(') I kl11()s visto
qlle ('11 g('lleral

la

ratio

del sujeto

activo

espe'

cial () calificarlo (pasi\'o e-n maut ia civil y activo en materia penal) ('11 nuucria dI' <)lIidll as l'st;i principalmen te ordenado por el objelo jUrJr!Jco dI' 1"(0, dditos, Il objeto jurdico de tales delitos es 1" conlianza qu dl'bl' 1t'1l,1I ('11 d mundo del crdito y de quienes hacen de ~II,IIIin~1l111111'llt() consustancial a Sil giro o ncgoci. 1'.1U'('r!Jlo aSI C1h"I'1'\~ldo no ('o, entonces la obligacin sillgll' lar dI' 1111deudor (',!)('cilko; t'S el siste-ma crediticio, y 11m dm 1?11~,I~ eh:,' ulnerarl. ,: (1I,1lIr10 los crditos de- quc se trata se:n de ~lgllJfie "non o cuando 11 deudor e ... un profesional del e'!'{-dilo, En los,elos (,ISOS se requiere ele un" rcvponsabilidad \ de un grado dI' (hhgellCl ,IX 1 I I.lOI'( l'111,11, " 1 lOS. porqlw en ambos la falta de 1'1 ;1 (por culpa o dolo) lIle ide ('JI el Iuncionamiemo del sistema C0ll10 herranu nt 1 dI' interc-s '1 S'1.1 1 d elida es de <icniflcarin, " , I<1 ~, 'Oll,1 IIISO 1\ C. nU,1 del dcud -d ,?, . or PU( e arrastrar varios parrtmonros 1Il1t'f'
l'U1I70, lll idto. p,,'S, tI! a :;0, "r at., tUIllO 1 P,tg ~.7 tUl , P I t'l ti') dispom- qt&( t, 1j 1 1 art If (IC": ( ()(JigeJ ele (AlIt1crc.:J() col(JlTltJi,III() .~ \. 1( 1( (e C()I1\l r( la 1 1, St' l"lrr/a l~ 1 .1 t: \c ... t( 4,lllerC" it,ltnnUe, la 4.\( ll\'jfl'ltl rue' (.HI Ir( ( e' (( 'IKMI{ ~ I " , OC}rln., (l' n(I(Xll oI{ fJ. Il11erlnt'{!J:lI1f' e) Itlt~'rpll('''la P( ,,01]1. ' 1 t 11 1\1 'litre, (tefe( I . t ' 1, 1 JUl 'Ir I 1) 11 IC.l 1Il.,(l e, \ <Itu' prl""S('lnclc ('11 (H:rlo 11l(lrl,}, ,c e " .. t ni r ," dI IIcn,J (1' '1 .1 Jt'~ l'l( l' cJlU 4' I( "'U\C~('1111l\ pt., r ,IC] IIJClteri.tl (Iel C(HlleITI(), ro

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e1c I os 'Inl<re~(OS pnvados ('0111 promct os. '. Si b infraccin provie-ne ele IIn protcsiona di' '\' , ,'. ,) 01 l. ",. , .' " c crce no (0lllelll,lI1tl ,t (.I\O (st.l e OI1( (" nu ado en la suspicac la que 'invade , ' ' ., al sistema, tino de ruvr, I e,ol tcs lundamr-males es la' InOllllal1' j' " <. dad fundada ....., en la buena te , buena fe (jue abarata \" (_\glili .. _ c. lLl e 1 tr.ihco ele ~a Ilq~I(I.l. Quieru-, S~)1lagenles del sistema deben obrar con e.spcnal (Ulda(,I~1 ~ honestidad, p(~rque de su desempeo depende la conS('n~l(l()n (k la tt- rrr-diticia. Vemos ~t'n la I~lodifi('a('il\ ~d sujeto ~c,ti\'o introducida por la Ley 18,1/f> un munto de ~luemr al reglll1en concursa! ms eSlriClo a f]uicn~",('n nuestro pas desarrollan actividades que hacen uso del clt'dllo ('11 su modus operandi. La sujecin de 1m, industriale, ) los comerciante no era sino una repeticin de la normativa vigente hasta cntOI1(TS. El comerciante es el aRCille crediticio, uuuo activo corno pasivo, fundamental; es, pOI' a~ decirlo, el profesion.u crediticio pOI antonomasia. La inclusin de la minera y la agricultura obedece a que IIn porcentaje alto de l~lllpresari()l> desarrollan o amplan su artividad mediante crditos POI ('SO era esperable de ellos una mayor responsabilidad l'11 la gestin de Sil pauimouio, un mayor profesionalisrno. Pero 1" ley no indic a qU('. agricultores o a qu mineros sc refera; uuturairncntc '1"(, no estaba pensando en un jornalero o en un pirquinero. menos ;11'11) si e-ra asalariado. Nos parece qm: en algo puede contribuir la Jlocicll de t'mprc~a para definir los ((l1Itornos de quie-n eil'rci('ndo una .ictividad aglicola o inrlu.,trial (., ,ujelo de iutcr-, para d derecho penal.':" Pero la nocin d~ ('111presa e, PO( () clara )' ('.,0 c1t:ja 111) espacio "bi(,lto a calific<!(Jol1e, con un alto ingredielltl' suhjl't\'O, Sin embargo, n~)~ pare(!' _1I11('1.1 muo de inr rirninacin c1t' quienc ...ejcrc{'n una acondad agncola () minera e' Sil asimilar in a lo ... comerciantes. Por lo 1.lnUI, par. deterrninur si UII Sltil'tO illcl\'iduali/ado que desarrolla e,las acuv iclep('ndl('IlLl'~ ,
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y PIO\'O(,;l1 1111dao ' 1

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'Flan. ~ del r odigo de1'Ir ahaJo. l.C\ 18.h20, define la cmpres;.., para 1m efecto- 'le l. kg"",(lun 1,.hor,.1 \ de segundad ,ochll, como "toda or:;.llllLa(lOIl de Il'l'di", persru .11<-s, mal. rrak-s e mm .. ('raale~, orclellado, bajo una dn<'c(loll,
ti h)~~TO <le fi'H'~ {_'((}nC)1I11Cu'i, sf,<..I.ilNi culturalc(, blllfi()'G. (J(Jt.tdtl de 1l1l~.m<1I\"'l1ahdJrt lcgl dcu-runnad " Por su palle. el Dccrl'tO le,. I 00[" ~k l{J/!., Ol"ll()1) ruado ('1 ..... st ..u lit' ~)CI": (1.-1" Inlljrt~._-t". C)l1C nunca entro en \lKln .. tia, rl(Olilll,\ 1.1 ("1l11Jl4"s:, r omo "'CllliI.Ht (Icstirl.l<Ll " la prorlllCci{JJ1. (_f'lnefCHJ ~J \~I',rl')lH U-'J\ le' hicut.s () .1 la fJl(~I.H i'"I (t~ .. cnicj(, ... 'lit', rlenolglJlt'lIcl() UII,I l !Ul.lhd.lCl ec 4J)\(UUU'.' \' ~(I( 1.,1. s'~ '"Ji( neutra (,rgani: ..lfla ("(}n el rC)11C\IJ",fI (le lr )).!"
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6. EL SUJETO PASIVO
La determinacin <[('1 sujeto pasivo de estos delitos es 1111 lema estrec(mlll(tll<: vincularlo a las precisiones que se hagan en 1('1,,-

..

''16 '\lIloli"'I, {J,.illll . p.g . .~. l., inu-rcsaruc anotar quc C,ll' (JUIlIlIO"'h" ,meil.ut" P'JI '" ,olllr,ullion .'r.mlIlc '1l1~'exivte entre la., norma' d"1 O'd,~() ei,il i",li,trlO )' las normas cid De-rn'lo ~f;7, qut' contiene la I('gisld(';,;n d,,1 d ...., cho c.oncursal, .\ ,'Sh' I "'lll'no '\nloli"'i ~",i"la (IU" el debate s'' ha a.,,,I.({lo 1,,!,..d lmenu- respecto a la '(lorelinMion enue la norma del an. :!01j3 dd ( od, ),:0 Ci, ,1, 1.1 (101 ma ell'l n. I r"1 Dr 1elo !!67 de 1912 'oilrc Qu;eb,.l.<. p()r'lll~ l., prime-ra !l.c refiere el IOI"S cultivarkur OC' tundo. aru- ... anos v peqtJt'll(JS (JI_OCr( ian les \ a Ios '1\1<'(1'111;.111 una .H I;\I<I.HI profevional organizada di' preterenrra r on (~ Ir.lbajo prolllo \ (1d e 1 .. , <1\lC ('()mpOIlI'Il la familia~ > el art, 1" dd IJco"el"~f,, (I("fille a If)S )l (lltC'-I()'i (IJIJ)lts .. lrif), rotJl(rci~It:.., ('(.'111(., -I()"! qlle ('jet (('1' un (1J\1" ciad e omercral ~ han ,(I() rC'collf)cicl(~)s por la lcv rI( la renta ((,fll') rillll.:lrcs ,le

una '-('1\'.1 illf('I~)lU di 1111"1111" Iflll)()II,t)I~"., ~ nCJ.: ~reen V('I una ~ft'r(,~.H Ifjn .!J.:;,;: ch-r '0' 'I)n(lIr~ . Ic, ti. la IImlll.' <id e .(j(i1go (,mi poc la e'penal d, 1.1I c QIIIClu'I'\" otros ven tina f fHuI')( mentarrn no excluvcnre, P(,,,j,'icJJI quc' .JnoJJ1
\llt(,l!'CI.

117 Arrs. r;:!o)' ,~, ,1(,1 ((,(II~fJ r'C'I),tI ("pan(,I, fexfc) refundido I\M~\IIS. I~Jq:i a !!'J{),; ,Iel (:t;(li~r) (It (:(1111('[( (tJ de- ]97J
""I.<r I!')~!I. dc' I'J7:!. 1,1ji\1 t~, ~.,~ a 2:; I {I(I (;,j(ligr, P('f1fll (1(' I !:J2 f 11I.\II"i, I (;!l!l r"'~. de-l (~(;(Iigc) (1(: (:tJI1J('ICi() (le 1978.

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i)I.,l.llI'IIIOC()NC"R~'
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Cill COIl el obj(to "1' lCamenl " ' ,jurdico () hicll .J' UIIC c.,ta,!, figuras, 1~,1I ('ft'cto, t'I sujeto pasivo I ,e tutelado pOI ' ' '. ' e. ' ( e un deliro e' 1 1 ktc e ncn o 1I11('I'C.,'S jurdicamem l s aquo que 1 nta ( , _,' e tute ado . I punitiva. COIllO s('nal" Buslos Ramre7 .. , I <1 . pOI ~ nomla rotercin del bien jlllidi(o".II Ko hav ces e. e[stmatano de la P . " l 1 I li , [ue con undir cnr SlIJC[O pasl\o ' e t' uo COII sujeto pasivo de l. " on.ces , , l' ' a accin, confusin que en 11IatcIICl concursa es unportarue aclaro . , "1 r '1['1 0I'I'()I'{'S 111tl\ ar, porque esta <1IS(lI1CIOI ",\ , " ' , ('()llHIIICS entre los auto res. lu ' " ASI, para quienes vean en esta figura un delit " la uroni I o contra el )tJl11l01110 () contra a propiedad naturahnente que ti' . " ene ran como !, sujetos !>asl\os del 111151110a I ~ "o se ponen d e . . , los acreedores ..... acuerdo los autores en qllc acreedores. Unos dirn que se trata de t?dos \' cada I~no ~(' los <1cr~edore~ considerados singularmcnte:ll' otros se inclinarn pOI' esumar sujetos pasivos del delito a los acreedor('~ considerados COIIIO colectividad o masa.!" Nosotros creemos imposible esta teora. En primer lugar, los acreedores pueden ser tanto autores del cielito (en grado de lo que nuestra ley denomina "cmplices") )' no pueden ser, por tanto, autores y vctimas del mismo cielito. Por OlHI lado, la masa de acreedores es ms una ficcin legal que una realidad, La masa de acreedores I~S una en tidad abstracta <'}\lerepresen ta la j un ta de acreedores, pero quc en s misma no es titular de derechos ni obligaciones y menos an titular de bienes jurdicos: es slo una entidad procesal que surge con 1<1 sentencia de' quiebra, ella no existe con anterioridad a la apertura. Sera entonces absurdo que se cometiera un delito contra una entidad que al momento de la comisin no existiera. Los acreedores pueden ser las vctimas del dao que acarrea no el cielito, sino 1<1 insol"cncia, que, corno dijimos, no es. resultado del delito. Esta confusin parece reinar entre l~ ~a\'ona e~c, 10\ s autores, aun confundidos porqlle en nueSlros codlgo pUn!ll\OS se sancionaba la quiebra entre los delitos contra la propiedad

cometido~ pOI medios lnman-riales. . ' " . . . I .[ figuras slunlfican Xuvolone, "Igtllcndo Sil [(",IS nc que cs as 'b. . .. -.' . 1 n~ que el sureto d e l Itas contra la adlllllllslrauon dc.)usuna. conc u :J
R;'llli,,'/, "/,. ril.,I'.III< G"neral, p.ig. 17:t _ ' ." de 1", F 'J 'le ir" en p~l)lll(lO l .n dl'( 10. 1" ai(JI del lall,oo norma 1111 n . .acn- d ' 'l la : ' ;n " no de 1" p' Ol( ((1011 (t' ()rt~. pero t'Jh)\ ,t,lc) "it't ."1 ((_,llllal.\rl(_)'" (e a acr tc j' - .: )('11' ' . ... '. q le al sl,telll<l cre Itlc I{J, 1 a ; es por <u inl(') medio CJlIl' .] d.udol POli" en Ja t , pno 11 tI . '1" la o "i()1l e (), 1()"i (111t' I (~llI1't.'I' m-re ... anall1el1 .. e infrilCClon, - .' .1 rit 111 ' .' " 160' :\a\'tn'llll. "l. " , l.al1dlO\" 1),.1/. "/,. ot., IMg, 1')(); RlIII. 0/J ni .. pag., <)90 .Ig. (~O 1 CucHo (."I<'>n, o/" ot., I'.trll Especial, tomo Il, pago . - .: r.ul\/o. 11Drlitto .... p,igs, no y (i t. '(.Ints. O/l. rit., Inig. HI.
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1" 1 117 ". 1('('Ion<l. '''SOliOS li I "-, ' s que e-l o)jCIO [iuidiro de estos de Itos sea d F'la. \'CI ll('srall.11l10o '. . o o ,', . .r. l' f' .: , , <le Idllllll1stranon el, ' JUSll!1,\, .a UII( Ion 11111'. do 1"11 su <,"11"'1('1('1 .'
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,los delitos . al t'lIunnar

,

('(JII.

los

delitos dt'nollll1l.Hlos

tI(, osqUI(,))J a.

En llllestl~1 opinin, el SI!JCtOpasl\'o de estos dehlos ('S la sociedad. pallintlalllH'nH' en su aspecto econmico r esperfil amente- en su sisn-mu rrerliticio. Se rrata ele UII delito social. como lo hemos selialac!o, cUFI vctima ('S el sistema crediticio en que SI' "11 ac cconouuca. . 0""1 suste-nta nuesu ,1 .uuv .os acree d ores pl\('d('1l sufrir el dao d la insolvencia, pero la insolvencia 110 es "causa. da" por las ronductus constiuuivas de hiptesis de quiebra punible. [J pCljuirio sufrido pOI los acreedores del fallido no es UIt elemento del deliro, no al menos en nuestro sistema. Adems aun la inexistencia rk- pcrjuir-io para los acreedores no exime al fallido de responsabilidad criminal si ha incurrido en alguna de las conduelas previstas C0ll10 hiptesis de quiebra punible. 1.;1\ normas implcitas ('11 las liguras de quiebra culpable o Iraudulent.a SO!1 de orden pblico econmico, normas consideradas como necesarias para el buen funcionamiento del sistema crediticio en panicular J disonadas pal a mantener inclume la confianza, eje sustantivo del ('f'(;dil0. Esta cxplirarin nos servir para aclarar algunos aspectos de la arrin penal <k calilic;I('illl de- la quiebra, que ya en Chile se ha prestado para cOlltro\('lsia bajo el nuevo esquema ele la Ley IH.J7!l.

7. nEL OB!!. 1'<) ~!r\'[ERI(\l.

El .objeto :1I,1(('lIal dI'
del n'o.1
fallid ..

DE LOS DELITC)S

CO:-\Cl RSALES a la nO('lO!1 ele (~bJ\t()jurdico o bie-n [urdl. arne nte tutelado por la figura, 1,1 cosa malena) o 1111dH ,1 sohr(' 1" qul' n'('al' la actividad alllijuridiOI
UII
u

cielito es, en oposicin

las igur. (Olle ursalc-s se refieren a los bie-nes del )') . '. .) el..r " " o 1:1'1\0, ,1 su IltIllIIIlOIIIO. mcrcaderfa x, elC. ,o, . 110' JIH urxali-s 11<'111'111.1 partiutlaridad (le- recae: ~()bre t'I
,1 '11 ar riv
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, ;\!tu has

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1)1'1 111'1 no ('( . . )N(.t'RS,\L

l la propia ' I ' d [>atrimonio, del fallido: , es el IlH'llosc'l)o '''' (e que C()IlStllll!~(> (,1 ol~Jt't() tic, estas hiptesis dclicuvas,l"l iacien a lo PCIO cxrxtc-n difcrc-nrias de a)rcciado'll e 1 ' 'n ore en a qu 1 ' , I nes pucden ser e objeto material de estos delit La ',' )IC,, I ," , I os, misma noClOIl ce p.ll1111101l10 no ('S panfica . ni en . " , , ' la d octrma ni en l jurisprlldenCla, lit menos en la dOgllltica."~ a SI el agente despl~q~a la ('on~lucta tpica sobre bienes ue no rengan a su n'l el caructcr ele objeto material de estos I l<Jt ' ,d ' . idd ( e lOS, se tratara e ,una tentall\~\ IllI 011('<1, atpica y no punible. De all la importan na de lo 'lile indagamos. Corno principio g('lwral de-bemos sentar que estos delito, se comelen .(Olltra el patrimollio, del. fallido. Pero el patrimonio no es d conjunto de bienes 11obligaciones: es el conjunto de bienes, obliga(ont's y dt'llls clcmcn tos de tipo econmico o comercial que consideran los acreedores para depositar en el fallido Sil COIlfianza crediticia. Asi, puede que un profesional carezca de bienes o stos sean insignifica1ltes. pelO que sus flujos futuros sean muv atractivos \' merecedores <1ecrdito, Estos son los elementos que sirven de sustento objetivo al crdito, porque sa es la denominada "garanta g(:ncntl ck: los acreedores", Las figuras de deliro concursales se rara< leri/an precisamente por ser conducta" que atentan contra dicha garanta, Sin embargo. la realidad concursal nace precisamente dr- la insolvencia, )' cuando ('sta sobreviene, muchos de los otros e-lemento, de 1111 patrimonio que no sean sus derechos y obligaciones aprl'dahles !'c('\llliariamt'lIte desaparecen)' lo que se "conrur5a" xon los hicnr-, iu males. Los acreedores no podrn emhargar o dl'\<1sir otros hi('ll<'s <lIl' aquello .. 'lile son suscep,ribles de dicha medid,l. De forma qlll' 110 ('xiste garanra gcneral Sino fI"P('~'LOde los biene-, factibles de die ha dft'na< in. En suma, slo hav fraude (oncursal rc-pec lo de bieucs <)IIC' son 'll,(eplibl('~ ele apod~I~miento de pan!' de los a( recdorcs, hicne que pueden ser o},J('(O de una venta forzad .. , ('slo es, bienes (,llIhar~able~, Otros elernento~ del crdito, una vez qlle sobrc\icne la insohcncia, cl,esaparecon pOI \ j tud <le ('11.1 misma. l'ara esto la diferencianon entre

. 1 ' \ ullq'" 0111(1111 ... "IIU.' lit' qruehra 1r.1lIdi' u e nta, nor ,.~ exc"pon, son mas t.le 11,.,lhlllllll\ ... de ,1<-1;1'" ... ,onlnl la propied ... l ai '-!aS fizuras que n ..'o"I"lIa, Lo> , . 1'.., C..lllt4l1I\O~ t'l' f 1 1 por .Juuso ,1<-- I"han/,I, (c}i11(' flgIUa. .. (It 'll.IIC IHa raur tI Cllt.1 . h r 1 ('fll1!.'Ul1't'll 1.1 t \:( CI){lOll , S( (Ilfcrt0!lLi .. m rle- I~. e"'laf,l o la 3J>f(,()Ia(JOn 10 1.(' H.' '11 '1' 11, . '1' '( \ d,IINCC'IO. (,,,"1" u (' ,', I1IH IH3111\ .... Ilc' no 1("qule" {'II el l,el j\1I("l<l t' e( '"1'
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derechos } lllcra~ eXI)lrt<lli\'as es importante: constituyeu ol~j(t(l material de los delitos cOl1cursales los derechos del deudor y 110 sus meras t'"p('nati\'as,"~ Aximismo. 110 son todos esos dcrechos. sino slo aqucllos sobre los CJut'recae e1ub<l:rgabilidad,I.4Los (l('n'c dores. al otorgar MI\ crc:dilos, han de consld(.'J"ar este anteccdentc' para evaluar y ~raduaJ' su (,~)lIfia~lIarrcdiucia. En la nocin de patrllllOn)(), entOJlces, hemos de compren, der todos aquellos bienes a los cuales la ley les asigna la calidad de o'aranta l>ara los ;trreeclores. Se incluyen los derechos reales, ~ los personalisilnos; los derechos person al es, los intangibles, salvo la propiedad industrial o cOlllel'cial. etc. Hay que mencionar que los bienes de u-recres no ingresan al concurso, pero que los dcrechos reales o pcrsonaks que el fallido tiene sobre ellos s ingresan , ,011 parte de ~II patrilnonio, de forma que son susceptibles de ser objeto material de la bancarrota simple o fraudulenta, Pero no es posible la comisin de estos delitos sobre bienes del fallido qUf' no sean concursables? As, si el fallido derrocha lo, bienes qUt provienen de usufructo legal, o de alimentos que recio he, sera castigable [),o este ttulo? Para resolver este problema nos parece esencial la distincin entre bienes fungibles y bienes no fungibles. Si los bienes que por su naturaleza no son concursables, por 1>('1 inembargables, son gneros, esto es bienes fungibles. 110 ser posible al deudor alegar que las conductas tpicas ~(' desplegaron sobre gneros no susceptibles de concurso, porque el patrimonio {'S lino solo" en l se confundirn los gneros en tino solo. EII cambio, si es posible identificar claramente los objclo~ materiales de la conducta como bienes inembargables, CIII()nc('~ s.no ha.br; ~lelit(), Cuando la conducta tpica se despliegue sobre bienes fungibles. de uno u otro modo, ella est afectando ti los biell('s fungible-s, que serian. eventualmente, concursalcs. I~I segunda Olida t's si los bienes futuros son susceptible ...de ... er objero material dt, (,.,to...delitos. Cuando decimos bienes [lItu

. I j l~lIn'lIIabl,'nl<'nt,. ':Me '" un l<'1lI'1 poco desarrollado ..o Chile, r1onclt" aun 1"111.11' " I I~I _ _ '" 'II'U"II ~ e ru 1O l ~L'; t(()lla ... ""j 1 ,rc" el Il;lrnnlonlo <:11 boga (l.r~,ntt (1<-, arl,I cI,' lo, ICIO< u: n'1 1 . . 1 .. r '. '. , 1.1'111,1, m e palnmonlo de una persona PU"( t' 1',1,1 t oo\tHUld .. ",llI" 10(1 11 l cr . ,. At, 11 por vuv uJ'" v e crdito que ellos dcspiet ran: o pUl'" "'l.1I CIIlIIOTIII'ld, l' f.r "rla 1 L'I_" . .) 1,\111 id.id c-pccial 1111 knoui hour" una patente- '1 '.. palllmOlllo I"ri 1 '1 . Id. . "':" I( '" Ort" no es ya la riqueza actual, sino el flujo, 1" cap,lI J' na P""htt'll 11'111' . ular es difcil hahlar de derechos 11 bl pal,l . '/.1. \ . ", Ilit' e1 1"" tir I~.:\(.l()r\c:, 1.)\" (11' - - , ' I en la ., 1 '., ' "t, nWlltl' CIt'IlO que existe un grado de rt'spons<iblhdar (, Xl) ()l,U'U)ll tUI'.) ,ti, I .: .. ' . ~ . IH \' ' .. : l ,1IlqU'/,I por pan. rlt' qUI(;1I accede al u I'dllO. (1 t.unhll'll RUII, n/J. ni" p.. 112,
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ros no IIOS rc'linIOS a los "dllllil'ic\os ' co n postenond' " , I 1 ('11 <Ul' :,{' lluI1H'l{' cOlltrado la obligacin ' ' .iac a l f('cha

r l' ' smo a los corre dientes a ier la posn-r u a la dcclaracii I " 1cspon, e 1 (e qtllehr-\ N I duda de que los I1ll'IH'" de adquisicin futura a ttul e o canc bicnc!\ cOllCllrsaks, dados los rrrniuos del a 'L 6" ,() ~rat\llt,() son ')' I (1, :J l11CIS0 pnrn de la 1.<:\ (l' ero 1 QUH')I ,IS, \' solJre ellos, [)or lo ta t' , 1) , , _1 ' ' _' -, n o, puede recaer c1ehto, ero rl l< In,1 e , ' ,_ ..' ' s 1mas dudoso ' respecto el e 1 os bi lenes de adqlll On UI\lI,I ,1 t 1\11() oneroso, Estos no sera 1 bi S1Cl , , ' ,,,' ," I o ,eto matenal del de luo couc \11sal, los bienes futuros ' rlO son . biIt:nes _ pOI ' que C()IICufsa!cs '1 , 1 (la I masa 1 ' solof nene derecho a los benefici os'1-lQUI( 0<; den\ado uc uniros v no a los bienes en ,1 s' rmsmos, , , s 1 os )I('nes 'r,", conton~le ~ arto (l.) 11\( ISO !>l'gundo, de la Le) de Quiebras): la masa solo llene derecho a 10'\ I~enehcios lquidos de los mismos: no la llnpara IIn rle rcc ho real, SIno un derecho personal. Un ltimo debate se ha suscitado respecto de los bienes de adquisicin ilcita, esto es, aquellos adquiridos por el deudor 111Cdiante hurto, e-stala, apropiacin indebida u otro ttulo delicti"0,15" Antolisci sostiene quc por regla general ellos no son bienes estimados garant .. , de los acreedores y, por lo mismo, no sern objeto material de estos delitos, opinin que tambin (0111))arl(' Crcus.l'" Pero repara en quc si estos bienes han sido invert idos >' transformados. entonces s son objeto material, porque han pasado a ser bienes del deudor, porclue su identidad "se ha confuudido con el patrimonio" del deuc1or,'H Nosotros SOITlOSde la idea ele que Lodo 10 que interesa es que el bien se encuentre en pode! del deudor y que l se comporte corno dueo. No importa la procede licia del bien, <tuncue su adquisicin sea ilcita penal () civilmente, Lo quc importa es si ese bien pasa, a efectos del ~k~l~Ior, a ser parte de su patrinl0nio, La presuncin de dOJ1u!110 Implica que ellos se reuraln bienes del fallido y partt' de la garanta, Por t'jt'111plo: si una empresa entera es el resu~tad? ele una estafa y hl~go olla cae en quiebra, "erificndose un ,'IIlI1UOIL'ro de figuras de bancarrota, no podra excusarse el fallido (k 'u re'-pousa - bili ..1 I idacl penal concursal a Icganuo que l: a e01prc'"" era " el rC\\lIl<ldo de una l'sla(~l, Por ello, creo que es in'ele\-al1tt' el ongcl1 lcuo I I ' 1 ' . pll:")ido ,t' hava o 110 (l' 0' bicnvs: o (llIe IInpolla es q lle ,tu ' ; lo due . o que ('slt'n mportado respecto de dIos C0l110 senor Y ne no,

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duce ckSplll~S IIl1a 11111111ad o I('"ol\l('lon del rtulo, tall~por(J seran bienes (OIH'lIr:-.all's, pCIO 110 I'XISlt' duda de' que el delito \(' habra 1'1'1p('ll "do iW.,al. F,t(, ('" 11110(~(' <\cJI.l('llos punt~ls ,en. cuc.~a Iloci(n
rivil " la 110l'l0l1 Jl('nal
1l0S ~i('()IllJl,lIia

cl alllol

dc p,tlltmOlllo 110 'ion idnticas. algentino Ricardo Nnez.P"

1-.11 esto

x,

DEL Ll'(;.\R

\'TIl~l\tP() DE CO.MISIO::\ DE L()S DEl.ITOS DE QUIEBR,.\

Si sohr algllltos de-litos d tie-mpo y lugar es indiferente, en materia de delitos ('ollfltrsaks ('S \111 rema <le cierto inters. En lo qUl' dic(' rcl: in con el tiempo de comisin, <]ue ('S un asunto div('rso ele la consumacin del delito propiamente tal,

hiptesis contra la M'guriclad crcditiria, p"('<1('11 haberse come+ido aun antes de la [ccha en qllt' S(' (Onlrajo e-l (,(,dilO nui: antiguo que figura en la quiebra, Puede orurru que ningullo <k I()~ <le rr-r-dores coucursalcs haya sido peljuclicado por la I olldllcta tipic a y sin embargo haya delito, Lo <lit SI' r<l~liga ('S l'I lraurl o llegligcllcia en el ejercicio de una acli\'idarl "pro!'l'siollal" )' 110 d dao a a(')('(~dorc~ especficos, Est surge eh, la ('... uur uua d(' esla~ liglll'IS y, p' incipalmente, de la idt'llucreernos en tanto cl,~d cid I~hielo [tu dico ck los delitos r del sujeto pasivo (le lo, I1l1SI110S. L... to en lo '1111' dic(' rcl.uin a las figuras de prl'qlll('hm, En cuanro a loo; d('lilo~ cle povquiebra, nos parece <]UI' una
n'l

qu(' los de-litos,

clauvurada no (al~(' d('lilo

1.1qnil'br.I, ,,'a pOI conve-nio () por s()hrt's('illllt'lIt~), n'k, ido <1 dich.1 quir-ln a, aunque s a una 1~t1t'II(1.1
(011(

P'''I('llIlr

en nuc,tro tvxto ,al~l<'ll<lr, ('S an PI edil ablr- de-l prcKt'<'O clausurado por ..,(lhl (''''IIlII('tlln 1l'1I1(lOI:II, <]\11', corno vimos, l" una claUSUla IOtal \ ah~()llIla <11111'1\1('Il'SllllIgid,1 ('11 lo u-mporal.''" Pero nada oh,t.1 a

y distinta. Y ('slo,

ordvs

con lo sostenido

Ii'.ORI'

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1111 1I1I1IIJ(;()NC,lIRSAI

X',

lanlo 1.., ligul'" rom () Ias ' (e lo posquiehr: ' '1 '1 ' " d(O pi (,CJuiebra , '" obJclll (l' 111\<1 ,1( (10J1 Jl(01\.tI 11l1('rl)uCSla' , .' , ,1 sea" 1 I . . l' , . con postenondad a 1 (1a11~lIl l (' pi (l( (OC 1I1lH'1l10 sielllpre, claro esta' ,,a I I ' ' ,que di icha acrion no [lal,a quvc ac, o l'XII~lllal pOI ,la prescripcin, Esta reflexin la IhOJl( arcmos a cstur lar a ,\('('1611 de calificado' ' , . '1 I I " n que vert'1l10S al lratal dt e I {C 10 '11pi ocesal penal . al .' ingente a estos " s d eIi uos. ~[enos S('I1C1 o resulta dilucidar el problema d 1 I ' de comisin ele los ddilos coru-urxalcs. e ugar Pala quierre-,,. ven en la sentencia de quiebra o en la . II1S0 1, venI eia el resu I tae o upico o un elemento constitutivo del delit ', 'el I I ' o. este ,era (~JIletl o en C' IIgal dond se declar la quiebra, Pero COl11o. \'lInOS al lIa~arde la estructura de estos delitos, ni la quiebra ni la IIlSohcncla SOI1 realmente elementos constitutivos de los delitos concursah's. Para quienes, ((~".1~) 110sotros,. y~l_len la declaracin de quiebra una mera COIlc!1CIOII de punibilidad, nos parece que para determinar la ((-,ITitorialidad del delito hay que atenerse al IlIbral donde se conslIInaron las conductas constitutivas ele las prcsullclones, 0, al menos, donde se principi su ejecucin; salvo, y nos parece dudoso en este caso, que se trate de figuras cometidas en el extranjero contra otros ciudadanos chilenos.'?' ] .a sentencia d quiebra es una condicin de pllnibilidad y no concurre e-n la estructura misma del deliro, de forma que slo hay que considera! dnde ~e t:jcCU() la condllcta tpica, antijurdica y culpable. Sin embargo, nuestra doc.tri na y jurispnldt'ncia han estimado corrienu-rncnt <lIe el momr-nto consumativo de los delitos de quiebra t's la dictacin de la senlencia dedaraLiva,'62 )' en tal evento se pon ra dar el caso ele <lUt' una quiebra se declare en el eJo.tranjt'ro }'~a, conductas hayan sielo dt~spkgadas en Chile. Dnde se romeuo el de-lito? Para t'sto ha) qtu' volver a referirse a las normas gCTlcraks en matt'ria dt, tc'rritorialidacl ele los clelito .... . L<\.~ ll'oria ... que s{' manejan para cletenninar el lugar dI' conll,ill ele UlI deliro "'01\ ...u ... lanriahncntt' la del resultado. la de I~l a.c~';dae\ ) 1,1 cll' la ubicuidad, lijanclo la primera el lugar de .('tl~l;lsron ('11 el espacio doudv 'l' produjo el resultado del delito. a
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dOllde M' inici la comisin del cklito 11,\ \ 1 scg Ll11C 1e '\, el lug'u . ... ' ,tl :: 'DI"\ Idlllll<' los dos ( I itc r ros prccc( entes como validos, t('()ri'l t (Je" 1 " ' ( lit' parece arcptal nuestro sistema ~~glln as opnuones califica. de "IC}\O;I"'! ~ CIII),lh ) <jut' tambin parf'ce seguIr la doctrina - 1 11.1] cspal10a, .' , De acucrdo COIl la u-orra de la ubicuidad v aceptando la teoria 111C)(lCI na del delito roncursal. sern cometidos en Chile slo lo, delitos concursalcs en CJuc el agente despleg la accin o inc llrnc', f'11la olnisi6n tipiGI CI1 Chile o aquellos en cue el resultado tpiro se produjo en Chile. Esta t~)ndusi~l sera tambin predicable pala quienes \('11 en la S('llll'I1C1.a de cule~)l,l el nlo~l1e~Ho consuman.., del delito, ~i(,lIl]lJ'1' Cll<' acoran la rcoria de la ubicuidad, Para quielles ve-n en la declaracin de quiebra el ncleo miv 1110 del delito o Sil resultado tpico, si la quiebra se declara en Chile pf'ro las conductas fueron desplegadas en el extranjero, el delito sc repurana cometido en Chile, salvo que se siga la teora de la artividad. Si, por el contralio, la quiebra se declara en el extranjero, eu circunstancias de que las conductas se desarrollaron en Chile, enronces no habra delito pcrseguible en Chile o, en el U1CjO]' de 1m casos, no seria competente la justicia chilena parajuzgarlo. Nosotros somos de la opinin de que el lugar de dictacion de la sentencia ele quiebra es indiferente a efectos de la territorialidad del delito, Slo hay que determinar en qu lugar se c;jcClt1! la accin o se inrru rio en la omisin constitutiva de la presunrion de ,<Juiebra punible v, cuando corresponda, en qu lugar se prodi ~l()el resultado tpico, para f'al dnde se cometi el delito,
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9. CLASIFH',\CIO:\' DE L()S DEUTOS CO~CURS,\LES U?' delito lOI1('I\ISaks admiten una cudruple glln su elemento subjetivo: st'hTtncorresponden clasificacicn: ,~ a conductas 'U"

, 1-1 Segunda .... ila de l Corte "'uprema e- 11 fallo de fecha 14,O~.(i1re,oh10 ql~<b' la rxpl,'"n perpetrar" que se n fier .. el art, (j' del Cdigo Or:;H,iro de d 11 -liunales no e. el' qtl"d "lile a consumacron de un delito, de "e fonna <1" lo' l nos e uva IlePlet"I(" '. , "'II,ar' , ,I'.n se 11111 10 ('11 (JII!t:. son reputado-, cOI1l('udos eJl 1 \ q'J(t~::.~SllltlnSdln ';1I cunuuat (Revista Fallos delxt .. :-;. 70.1964. pg :!Il), ., x 1" d' ()~oal' "/" at , tOIllO l. pg. I t)~, FI CdIgo Penal brasilcro. Derr('(O [.~r ~" .., (" ,he u-ml 'd' le A( " J I po,I( '11'" "en" d " )f( e .hJ cxprC'.lJllenlr acoge esta rcona a (1' 1"
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en general M' I di('I('1l a ocultamiento, a!t(T." uill () c!O<:lIl1lenlo, nor, 1, ir nuuin () inexactitud e-n lo,, Illt'CIIUSIIlOS Cl" ' , iri del males e uformacin sobre la historia ) suuacion e patnlllolllO cI(' una persona, Estos sq~lIlldos delitos comportan una \l'l i(' dI' prohkll1as ,d~ interpret;~non, s{~bn' tO(~~ en lo que toca al <'1(" 111(~l1tosubjetivo y no solo C11 ,t,lIlto de hlo: ,~olosos () lulposos, sino uuubin cu tanto a la finalidad de purucion. Esto lo V('n'1I10, en su oportunidad, Muchos autores inrluye-n en este grupo una tercera clase de d<.:lito,s,a saber, las denominadas figuras de bancarrota pn'fcrt'l1cial'!" o "bancarrota Irauduk-nra por indebidas preferencia, COIl, (edidas a los acreedores" ,I'i" En n ucstro rgimen penal concursal dicha figura puede ser fraudulenta (art, 220 1'\'" 6} 13) o rulpabl 9 (urt, 219 1\' 1). La insolvencia puede ser relativa () absoluta. Es relativa cuan00 Sl' refiere slo a algunos acreedores ) absoluta cuando k~ !(oCIaa tocios. Los pa~os prclcrcnciak-s son figuras qut' incrcrru-ntan la insolvencia relativa. esto es, disminuyen an ms ('1 patrimonio relativamente a s610 algullos acreedores, bcnek ianclo a otros. Por ello creernos <]llt' ('" mejor dejar estas figuras como IUl subtipo de figuras contra el patrimonio. Una figura que no admite ;,('1 clasificada bajo este rtulo ('S la cid 1\''' :> del art. 219. que sanciona a quien es declarado en quiebra por segunda vez sin hahi-r cumplido las obligaciones de un convenio precedente. Ya veremos esta figura con ms dcrrucin, pero ella no es un delito contable y tamporo una (igll.,l contra el patrimonio. aunque ('staria ms asociada a esta ltima r lavi firacin, Finalmente, los delitos (oncur,alc's son clasificahk-s C0ll10 delitos de-l lallido y delitos dr ten ('ros. segn sean susceptibles dc ser conu-ridos slo por el IHido (o SIIS adrninisrradorev ('11 los casos de delitos de quiebra o bancarrota Impropia) o slo por terreros. Esta c1asiIicacin tiene illl('I'C;, sobre tocio par" los ('(l'C' tos de- la aplicacin de las reglas "ohre concurso de dclinClH'J1{('s () p.uy<!pacin criminal v. dentro de e-lla, particular mente para el illl:1hslS de lo que la Le)' de Quidll'as denomina "cmplices .~I(' quivbra raudulcnta". Dentro dI' ('stas ligura,'; pOdCn1<IS tambl('1l (ompn'l1l!t:r los delitos dr- 'lISU011 din de bienes concmsak> pO! p.uieuu v el deliro especial del sndico contemplado en el ;\1 t. :11'
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SlSTl' \1.\ PF'\' \1. CONCt RS\l B:\JO L\ \lGE~ClA DF.L LIHRO 1\ DFL ( ODIeO DE CO\IERCIO

Si nos detcm-mos a repasar el sistema penal concursal estatuido por el Cdigo de Comercio ele 1l:l6: )' Cdigo Penal de 1874, no e, slo para ahondar ('11 la historia de nuestro derecho positivo,

Lo haremos porque la cabal comprensin de dicho sistema es un elemento esencial e-n la hermenutica del sistema penal concursa! gente, El sistema. 'iguil'ndo su modelo francs. operaba medianil' una complerncntacin cnrrc normas mercantiles, contenidas en el Cdigo de C01Ill'n jo, ~ uorma-, punitivas, contenidas en el Cdigo Penal En e-l Cdigo de Comercio se tocaban aspectos pe-nales desde una doble perspectiva: material y procesal. En el aspecto material o sustantivo el Cdigo de Comercio clasillcaba la quiebra en fortuita. culpable o fraudulenta y se establecan las denominadas presunciones de quiebra (art. 1330 del Cdigo de C011H'n io) . T.a quiebra fortuita estaba definida C11 e-l arto 1331 del Ccligo elt' Comercio como aquella "que proviene esclusinamrntr ele casos Iortuiros o fuerza mayor". reputndose 10das las dt'I11,s quiebras romo quiebras punibles.':" Sin embargo,

inlr(lchltcla, por el ,LlLtiguu aniculo !!l3 Codigo d e Prnn'dimcnto (:I\,I.LI art 13-11 del Cdigo dI' Com<'foo,"~ ur l.uo la \(nidd e ra doctrina ",ft"~JlIt' a qu d,I"a rnlt'llelC'"e por quiebr" pumhle, " --abl'f."q\l('lla quc'bld revpccto d.. la (11,,1no ha,' P""IIJlcones de <Ult'hr.,~'.llp,,bk- o quiebra frauduk-ura Fn electo. dicha eh'po,iron preverua clue '1 110 hub,t' ... ~ruo para ('"lific ,Ir la quiebra ele r ulpable o fraudulenta" ~I rribunal ~" dedarard Iortuua", (\',., H,lrcd, op. di. pg, 22.) Contra e-ra (1O(f"" C"W PuclIna Accorsi, "lile., '\IKu:t l' (lllt' ~iti ()llic-I,ra c' tortuira, no hy re....>()n",.lluh(l,u) P(nJI., "~\lt1q1lP 'c l'lit.tll1('/Ta ~ prur-lx- en el 1'locc ... o la exi ... re-neta de hechos COn'l!tlltIV()\ cit' pn-suru.louc !'!ouUl)lc'lllcnl(IC).,f'31e .. lit' quiebra t'ldpal>Je o Iraudul("ntoa. La velll.nl. 1l()S I)~rl"((' (11h' 1~1 S()hICil;ll e ... 111IJ\ rl ... tinta, porque el c.iracter rit torllllt;\ Be) (h'\lCIlI' cit. 1.1 r irr uuvt.rr 1.1 (It' CJllt" la quie-bra ..ea ci\ihlll-lIll" ("111"" :lell.tlliC\c). sino cit' la (lIt lIl1~'.lIlCl.l )('11:11 <le (lllC' ('1 (Jeluf(.If no h(I\3 incurrido en .\1J.,~1I1<t cit la~ ()ncIllc 1.1i IlplC.I~. I.a 1('\ fU) etic'" (Ille ti'" conductas (Oll~littllj\'il'" de
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110 udmit a plu('ha e-n corurario. pues se 1~J('''lIll1; dc' de-recho '11 ('al,C'lc'" culpable () fraudulento. Esta ClrclllIslanCl" file la qll~' Ikn a 1" doctrilla ): la jlll,ispr.udencia a sent~1' 1'1 pi in. 1_ pio de que la quiebra (~ra punible solo;-I e~taba precedida .(~ 'c'brui. da por alguna de las ronducta COI1S!ltuLJ\'as de preSUI1CIOII. S(',I ,ta de dr-recho o vimpk-mentc lega),'d Las condurta coustitutiva-, de presunciones de' quiebra culpa. ble o fraudulenta S(' di, iclfan C'JI cuatro gnlpOS: presunciones de derecho de quie-bra culpable (art. 1332 del Cdigo de Comercio) v presuncione-s simpleme-nte legales de quiebra culpable (art. 13:33 del C:ldigo de C()lllercio);'7~ presunciones de derecho de quiebra
fa\UIl'CT' il ""(t'rt". LI imolwnf"ia puede ser fortuita. pero si a ra7 de ello ti dcurkn rh-wirtu.t 'u contahilirlad, oculta bienes, etc .. incurre igualmcnu- CH quiebra punible. Po, c'llo ,., 11 11 e no-ouo-, adherirnos a la nocin de Barrel, para quien 1,1 quiebra 101'11111", d<:stk tilia perspectiva penal. es aquella en que no ,t' produce niugun dt' la, conductas constitutivas de las presunciones de lJ"ith." punible. I'\lo lo coulu man ade-ms la historia de la ley) un principio lgico, porque si cl deudor quiebra fortuitamente, igual puede, luego rl<' 1 .. sentencia di' apt' uu a, iucru rir t'll conductas tipificadas como delito. (\'C'r I'ud ma Accorsi, 0/l. (/1" ldg, ~,~h.)

la quic'hra

\'t', 13",cc'I", 11/1. ttt., pag, ~~, Por otro lado, en IIn fallo hasianre ambiguo. en "'" ('11ItJl1<I', 1.1 Cort" Suprema eviabk-ci que "el delito de defraudacin producido 1I11"<lIal1l" IIlla <]ui('I" ,1 culpable fraudulenta tiene lugar ,cmpre qu~" C-C1l1(1Irr,.1l1 un.i c. l11~i\ rle.- 1", circunvtancias <l11f" el) su' respectivo ... C.tio,O\ "'ll;Ibn la, ""1""" IOllt, dt' 1m ,Hl,ntlos I:13~ ~ 1336 dC'1Cdigo ele COl11t'l no, 1':'1.1<jllt' ". ,kha 11n""mi, d,' d<T('chu u reputar la culpa o el fraude dd comel' ci.une I,,!lldo, ~I.I~. nin);lIIld <I,' c"las di'posiClolles excluve la posihiliebd de ,IClos ..{elle l\l(,.,.,\ ("\1'.1111(', ,Il' la quiebra, o de algl1 modo relacionado> (011 ella. I'l'rn {IUt li"lIt .. l'xi,It'I1< l.I propi a v (I"C, ejecutado-, por ('1 fallid" o POI ter, eros, 1'\lc-<II"l !liC, m.u, na de 1111..l ill\(,titrdCi{)I) criminal separada \ aun antenor ti I (IJi ., . ,., '~, . .1I "a, 1011 nusma dt' la tlUl('hr t-,al"W l .. ~:I, cit."... por \rl l' D ' '-,. Itl"l - . <). - sern ~ ., pa'g t
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"Se prt""I11t' de dt',e(ho que ,1 quu-hr 1 '" (" Ir I 1 1 . to h bu- . . ~ 1'1) l" . SI If)~ g.I'IO~ '(fJm'lir(), i pervonale-, (lt~1 fa 11' 1( ( ti )11 re n '\I(II_) ( """eo.l\,,, I l 1 -' '0 s - L 1 ). 1.1 H( .1 ({Ju'lc!e'lctl1C)11 de ,1) capital lquido, a ... tI rang.111. , (,(Hhgu t
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11' El .u t. I:n I ,"'1 Cdigo ,le <:0111<'1rio preceptuaba: "SI' presullle el .. dcrer ho '11,,' la '111i,'hl<l ,., 11.uul lile nl.1 en los casos esprcsados a ron 1in uncin: l. Si ('1' (1 iuvc-u t.u ro i halnru:c antia) o en el qlle adjuntare a la 1l1<Jllilt,( .. \CI()f1 d(~ (I\lil'hl'l. rl l.dlclcJ huhu-n()("IIII<,I(lc) dine-ro, mercaderas. (redil(l~ 1l DU(")." h1t'IU.", cl(" 1\1.1lfJu(11 1I;11tU .,1,/0\ (JIU.' sc.ru; 2. Si nl~!\ o despus (1(' clt'(-laruLI 1.1 qnu-bra hunte.'re (')ltl(,r;lrlc) {).U.l .., i ('11 nomhrc- (lt, IIn tercero hit'J\c, illnl.ue' hIl". nlClCaclcl"l;l' el r,.,:clttC)"i, fl Ct'CIi(lc) efe..'c(c)S cit romerr io sin halx-r rer rhido ~U llllpCJI te~ :~. "\i hubiere supuesto ennjcnacioru de cualqun-ra ~1.1"'C'(JIu_' 'e ..1I1, 1, '\i .Ilo lo-, hln o-, no resultare la C\.I'tl'll(la o salid" de-l acuvo de 'ti ti.hitTl() 11l\t'nt~1 H.J. tJ 1.1 del dinerr o \"alc,r('s (le cualqurcr otra t'sccie (1IIl' hubicn- cmrado a ~1I()(ult'r f)(,stt'rif'I'IIlCIII(' a la faccitl ,It' ese inveutarro; 5. "1 -e aUS('nlart" () fugl'. e, llevando ti ocultando lo~ lihr(), o docurncnlos (le ... t' )11(, el algull.t parle <le :fr.U"il,atll'l t."S; 6, Si ("11 ~\l' lilJrc' ....bal.l.llce ... 11olro~ cfOCUrTu.onlOS Supusiere (I.\ula,. g.lC1()S () IU'rflielas. () tO,aJerare el nl00lo fltO la') "crd.,dcr.ls deUda" gaslo!! o l"'rclirlas; 7_ .... i hubierl' [lml""" " reconoCIdo deud,,, "'punI;U; S .... hatlll'n"" 1I('\.\<I"lilllo 1", Olultare o inllllloar .. : 9 S. hubiere apllCac.lr)a 5\1!1o 11rl)IUU;\ lIf'go(ic.):'\ Irulco"len.ls t) f(Jlt(.IL .... que Ji" ("tu"ieren en((.lIlll'~l~rI.HIc), t'n adnllnISllcl(I(U'. (IC,'}It'ilt(j o cOlnl\i{in; le., ~I (art"ciclldu de aU(Orl/a(IOn (Iel iJroplltdric_j hllllif'l t' ne.gcJ( 111(10 lel ...",~. 1),lg.lr(.~("'_ Jibran7.<.L"i qllt' obraren eJ.) Sl~ p(){Jlor I>ard ~\I (011lcllI1 ..1_ l(.'"nll~If"1 ti OlI'O (1('..,lilu, di ... tint() de la Ileg:f}(hlCUHI, I I1c.)h,t\,ic'lt' 11,'( Ilr) 1(.~ItHSo' ,le!IJlIHluli(llJ. 11. ,j l(lmisi(JII.ado IJJ.I4t la ,ell ' clt' IUt'(.Hlc li.ao, c, nl'gel( l.\( ion o,' t'1'flq., (tl~ ('CHut'reir). htll}It'J"e ()CuJ(itfJCJ r.I ('11."1'"
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pod,'r no IU\len' londo" D 'llIl' no ~l' hllbi"r~ autorizado para librdrl I:~. Si en jlt'l'jUl io rh- 'u' ,KJ('I'c!O!'l" hubiere auuripado. en cuallluit 1 4\, . .. il 1 I 'd I d r orilla (Iue ,e<l. d pa~D ,11- 1111.1 drnd.i ""1.,11) e ("'pues e a. eclaracin de: qlli~'rl' 1 1. Si pn'I~'1 i01111t'111l' a la ekdaranoll ele <ll1Id)14 hubiere percibido i plie;Irl~ a 'u, pr(llm" 11'0' di IH'I o, 11H'1 cadell.IS () CI edllo, de la masa, u hubiere di".'II' do una parle l'l1alq\lilI.1 dl' I()~ h"bt'J'('s que a ella pertenezcan: 15. En jt'nnal, siempre que d ,,,llido huhic: ej('(,lllado una operacin cualquiera que di,"li nuva su activn. o .HUllt'nll' [r:llldlllentamente Sil pasivo" . . POI su parte, tl al t. 1:t15 cid C{cli~o ele Comercio dispona: "')(' pn'\lIll1f tambin fraudulenta 1" quu-hra cid ajenll' de cambio o corredor a quien \l [usrifique h.rbci IIt'l ho pOI su ruc-rua, en nombre propio o ajeno, alguna 0pt racin comercial. o 11 nhcrsc ('ol)slillldo fiadm de las operaciones en IjUl' huhiere i1Jt('1venido, aun (Haudo 1<1 quiebra no proceda de ellas",
ClI\'O

ano 13:16del C<ieligo ele Comercio r-stableca: "Se pres\lme il'lllduknl.1 la quiebra: I Si d ("llielo hubiere otorgado escrituras pblicas () dOClIlllflll".' privados en c\1t' 'l' con lit'Sl' deudor sin l'spre,u causa de deber o valoi dcll'llIlI' nado: 2. Si <1('1111 o <11- los 'li~ me-es antcrioros a la declaracin de quic!ll,1 hubiere lomado llIt'n'ael,'r;, liad"s o dine-ro prestado o a cambio; :1, Si quchr.ln tando t'I arresto o gO/.uHlo ell' ,,,"O( onducto, 110 se presentare ;11 jll/:arlo d, comercio, siempre <IIH' l"h' s,. 1" mandare". \7', El <11'1 I~:I7 dd C<icligo el,. Comercio sealaba: "Se repUlan clllphlt" I [' . ( e 'lUIt'. br la 1 ,111<1 111en 1;\: 1, 1.0, <1111' ele acuerdo con el fallido ,uponen.' ere elll(J' o allel,~n lo, \I'ldaeh:ro, ,'11 clIllid.ld.o lecha: 2. Los que auxilian ,,1 falli~~I)C~: ocultar () sU'II.11'! hU'I1I", st'" cual hU'H' '11 naturaleza. antes 1) dc'pnt decl:al . l. 1 . . . . de la dcc)naClOIl .. d e qUt(,brd a, .: Ion e l elllll' iru; .1, l.o-, <1111('on ' noucra '1 '1' ' 1 . 1 ('11 ,ti oruuan-n os nuu-bk- o inmucbk-v, documento' o papeles que IU\lIlt , ~ poder de )l0I)'1 l ,(1' I ruI 1 f ,111' ,. .1( leI O. 11 los entregaren a este I no a l0' . ,ndl((l" ,ele' . Lo, que d("IHII', tilo la declar.icin <it' qUid);'a, admitan [esione' o endl,,(l d fallido: '1 I ,('" " . I 1(')1I1I110S ... ' 'ael," 11111" S , " .Ie I ( (e DI (', 'lile celebren con\el110'. pn\ orc fallido cn IJl'lj'l1iti) < (l' le 1,1 l11asa, . .. 1.0' ,,)cnws de cam l' ' 'q ' b. JIO ., 1 (o. rred (.111' d."'1)11(" tll' ded'll lel' I 'l" ., (ion 111(1 , 1 a eJlIll' )1,1, IIHel \'engan en cualq\ller opcr.l
171 El

111 del (alhelo". . 11 1710 \'<'1 1 .. ' ril.. 1'.111 on .' "l1ldlo\( 1)1;11. o/J. fll . p;gs. 1'19\ ss" )' Cuello Cal , p, 1';11 <' EspcClal. lomo IJ \)'\.F ()1() , .. \' ; , nI" Op. {l1.. ' .., l' .' ,.". , , } ss. ('1 lmblt'11 Fonlan na t'sll ,1, E'peCl ,pags. !'>7~y :)7:1.

11'(lI{I'\ 1;j':>;1 1t\1

ni' 1 III

1.11 ( , CUNCI 'I{SII.

117

na),'" Si el JU('/ dI.' ('OIlH'n io (ollsiderah" fortuita la quiebra, simpknwllte no h.rhut 1,IIiJic:!ri('1I el iminal (arh. 1339 1341 de-l C(Jdigo de COIll('1no) 17" '-;1. pOI el conu ario. l'stimab(~ culpable la qllil.'bra. del11,II1 PI~II lo, alll((.'t'c1IIHS al.Jll(z del crimen para la califirarilI de la quir-l ,1 \' S<lII('IOII de los responsables. Por su pallc. l'l Ct,c1igo Penal sancionaba estas figuras en el p;in~lfo 7. titu.l.ado ",1;(' ~a~de 1'1 a.'~d,~(i()nt: ... ", del T~1I1o IX ckl Li1 bro II. arts. !hJ ".11>;1. 7' 1',11 el (.ochgo Penal el delito se denorni177 1"'1.1cknol1lllud<n d .. )I""'Ul< ie.. It's cI" derecho y prr-sunciorusrmpl ..lIlenlt' k~,Ie, (k quichra ( ulp.,lIle " h .nuluk-uta, no corresponde cxactauu-nu- a 1 .. tipologa hal1( n.l, qlll' 1I.'I"h" I.h hipc',lc'sis dI' pi cvunciu de derecho r omo rasos de " b.rn e" 11"la ohli;aIOI;I" l la, IlIp'-'1I',i, n>l1slituli\'as de presuncioru,illlpknwnlt' k~l'" ('(11110 "'''0' tll' "h.,n(';u, ola Iarultariva". I.uego de 1.1u-Iorrna dI' l ~(IH, st' climinarou 1 .., h.IIH .UI ola, I'l <l1I01I1(,l1la~Iaruhativas y ~'-'Io quedan las hanr'lllol<l' siruph- (.IIIIII<lli\,;(, l'lI ~'I an. 'Rfi 0('1 Cdigo de COI1lC'rdo. (Ver Ceolgl" RIPI'1. lill/(/d" F/I'II/I'II/II1 di' /JI'l/'llm Comercia], pg. 4fi3.) 1;,<EsI.l drxu ina u 1.11 qm' la ('01 u- Suprema incluso estable-ci la prunarIa riel an. I:~~I] del L. clc' Conu-uio Mlhn' ('1 art. 2:\ del (;Idigo de Procedimiento Penal e uauclo t'Slt' entr ('11 Vi~I"Kia, } l\celan expresamente que el juicio ("1 iminal "debe: a iniriarsc ,olaUlC'III(' ('11 d caso d(' qll!' la sentencia que en l Se' diel!' declare 'lut' la quiebra no lor tuit.r". ;\mhi(;n resolvi <IUl'"la sentencia civil la cual se declara lortuita 11I1i\ '1ui(h,a. produce ('osa jll/gada y han' por lo !.mIO madrnisible la qucrr-lla (1 ;lIl1ual <)Ite' se vm.thl.t 111,sarlelante fundada en los mismo, hechos, para qlle SC' cclllclc'nc' c'l fallido tomo reo de quiebra culpable o fraudulenta" (R.))J" lomo 11, 1'.\lIt' 11. 'c'l 2", pg, IH2. Ver Davis. (1). 111. ph"" 219, 260 )' 2iO), bias 110'111;1' Plll( C",I1c-s fueron ((("IHIt", regularlas t'1I el C;c)gn de Proe cduuicuro Civi], .111.'. e)IO l fJ 1:1 El ,i,le"", operaba como un "pre-juir io" que -e llevaba 1'1111I,ldl'III" ap'IlIt' C'IU allt'/ado por la memoria <[ue deban presen lar [", sinrlico-, luego d,' l., i'W.UlI.1C ;eill y po, 1'1 h"I'U1c(' )' la memoria d ..1 f:,IIt(o, De lit memoria dc' 1", ,illllico, ,,' d.rh, 1I',,,I.,d,, :,1 f,,!liclo por lit"> da.' r luego ,t" p",:,n., a la \'Iit dd fhc.,1 po, , .. is elo." )' ''u h", ... 1 e,lns antecedenteel jUt'l podia abru UI1 l.rmillo [I,oh,110"") no "'l'e'l io, .. I)uin(l' das. Con () sin prucha, el JW'/ deba vvnficar , h.,hi., IIH~'... p"ra .. ,lifi( .. r :->i 1alific.lha qut' no cxista lal mc",ito, elllolllt" d('ni" c1l't lamr 1" <uieh, .. leIlIU;I.1 f ,.. " contr.,rio. ",iJl pronulln.lI~ ",?rl' d (,lI~rl<" (It' la <[uie'hl,I", deha n'l11l11r lo~ antccedentt" a trihul1"l del (I1n1<'I1 n ini(;1I proe eso e IImin 1SI .. 1 t. ;hIlJlalu:na jlll,dicd611 eJl Ihr.ho ..'lIhIlO. 1':']Fl MI, .G3 de'l C.'->digo 1'0'11.11di'I'(Jl1a qut' e'l qncbr.l<io fjue fuere ,((Odarao,? ':I1" (as" ele' Jl,,,henda Cmuc!lIlent." ('OJl arreglo al Cdigo ele c'omen;o, '"fnra la x'na cte' !,n',jcllo o ro:lrunnrml'1llo IIH'norLS eJl cllalfjuera de "" gn"lo'", . <.1 a '.1, lt,, ,,',;;I.lha que "d qllt'hr.lllo (1111' IUt're ,lr'cla""lo el1 <'1 caso <1.. ln\ol~c ..n(_lil (ll)llatllt., e t .1' ,,-tri"glc) al rJll"n() (:c)(rig(J. ser (a'li~l(tr. C(J)l r>fcsl(li() f, ',,,a.lla,nlt'!'(" IJlt'l1l)Jl" l'lI 'liS gl,1clcJ!lI 111llllllc;S ,,1 loetli(,,", ~ POI UlUlllC), el al t. 414,!'") 1)1 ,'c. ('1)(11.,1, .., (I'le "t'n 1(,., C;l~()' el( I(), (1(" ,~r tiClllf" p+r~re(It:llt(,. SI la l'(lclicl., fHdsuHI,ul.\ H 1,), .trrt,((lIJle, nI) )le~tr(' al \('111t(.' 1'01 Cielito ctc'"'~. SI' It',SI1("( '1\,()S . l' , I - 1 I ' I . {:U3J C t('c Il'!S, St' 1I1l1}(lllf ':1(1 .l"'t p('n,l'' en '1J gn~(.fj.!ll ~nf~r , lelo 1.\ pe'l che!., c'Xc.. eI" rle'l e 11\( 11<'111,11'01 (1('11(0, la.~pel1~' st' "plte.H.lIl en 'tI grllch) ~llp("ricH_ Si .111l(" (1('lH(Hltltl("i~ll!\t' la St"III('ntia II() ,e hlll,iert.o. Iiqllicl.a(Jo .. 1 ~on( 1I1 \C), I'lll ,hul1.,1 'q;I1I.11' 1" IId.. lle i..III1(11I1' la pe'rdid .. IUmalldo por n.."" 1", 'lrllccl'llerlln dd c..,o",

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naha de insolvcnc ia ) no de quiebra, la que tamhin se dh' r culpable \ fraudulenta. El art, 41,5 sealaba que si la p~r~' ;<1 en los acreedores no alcanzaba al veinte por cie-nto de sus acrt:~( d d . . Id' . no e I Juez (1e l'na unponer a pcna en su gra () In f error, en tanto si la prdida exceda el cincuenta por ciento de los crdit,~qUe ~ . ~ deba aplicar la pella en su gra do supenor. -:-':0 exista tipific acin en el Cdigo Penal de la o las condu . ta .. consututivas di' los delitos. estimndose clue tale, (ondu(~ eran la accin constitutiva de la, presunciones de quiebrd culpa. ble o fraudulenta descritas en 1'1 Cdigo de Comercio.

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11. DF_".\RROI.LO .Jl'RJSPRL'UE:-':CL\L ESPA.""OI. Es interesante detener-e en el desarrollo que ha experimentado la doc trina penal concursal hispana a partir de un sistema idnuro al que exista ('11 Chile hasta la entrada en vigencia de la Lev t.53H, de 19~\1. qUf' hemov e-xplicado precedentemente} . Desde luego Pachcco era de la opinion de que el ncleo del de-lito rh- quiebra era la insolvencia misma. Tambin para este autor cxi,ta \ inr ulacin pk-ua en tre la declaracin de quiebra culpable o fraudulenta hec ha, por el juez de comercio (jurisdiccin civil) \ la aplicacin de las penas correspondiente' por la justicia criminal. A~, la calificacin prejudicial civil que haca ti uel civil que declaraba la quiebra produca verdaderamente cosa jlJ.lgad", para efecto' penales en lo que respecta a la delcnnina in

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F na r~ e pecsal d e aten iacron , agr ..vacrn fue romada del art, 4 p, 11.11 I n 1 d e J 1>; hCJ\ art, ,27 qut dispone "En los caso> t qllt' la per da oc n da I los lcret'rlnre\ 11) llegar e al 10 de cm r e~ (r.-dllO' se I pe drar .11 q ." do o e )f rursado las penas inrnediat.Ul1t" e mfenoe ,a '<'liad. .. en 1,. rn ulos 'j~() a ',~', (uando la prdida ""cediere del 'lO po de.. n n.u :;rad) maxrmo las penas sealadas e n 10<me 10" ver ".n<lr O....,. op . pag.. _'<(J ~ 291
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nar c " e n \r;cntm a se Sigue todava con un mo<ku ul \ p< n.J1 pero con resolucon n:pr.,g de partt 1\ J produce cosa JUZ!(3da en materia cnnt r culpabk- o frdudult'nL3 t de complicidad ... tn r11 pe ra I 1 en 1", aru 171:> .... del Cdigo Penal (Ver Po.tlt t pt"CIa1 pa~. 1')(1".) \ S.\.

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" , ,( ,1 I( a f)Job; t ' paralela ('JI materia criminal que poda dcS\;rt _ '. a OT/a 'fi ' , . '1 L' llar cnrnmalUWll1 la ca II rcar 1011 ('1\'1 , J" unr am('lllahllellll' elimina I f (' , ' " a e (: el to de ' juzg"dda (llIe se 11' alnbllll antes a la calificadiJn r re di .ial . ~(~ 29 1 '1" " 1S J CJU loa o\") I E n 1zr e ri iuna uprerno resolva que "1" di'" ' ' 1 Ia < ure ieb ra 1 clasiifiicacion lecha en los tribunales adelec arallon d ,: \ " " or en (1\11 tiene que ser aceptada por los del orden criminal cu d 1 '" I an o os hec IlOS que 1e srrvreron (e base han sido cn juicio debido , . . " cierta autonoma amente compro b,a(Ios " , F.' _~te fa 11 o, e~ el fondo. crea una probatoria en el Juez del crimen, relegando la declaracin civil a una mera presuncin que deba considerar el juez del crimen, incluso en lo que toca a dar por acreditada la existencia de las conductas tpicas. Por ello es que el Tribunal Supremo agreg que el juez del crimen tiene "plena soberana" para "esclarecer los hechos sometidos a sujuicio y apreciando en conciencia cuantos elementos se le aporten" y para "resolver en su sentencia si existe o no delito",II1-1 La tercera etapa y final del desarrollo de la creciente autonoma de la jurisdiccin criminal para, con~~er y f~la~ ~br~ ~lO5 delitos con independencia de la calificacin prejudicial civil 50breviene con la dictacin del fallo del Tribunal Supremo de fecha 13,06,59, En dicho fallo el Tribunal sienta el principi~ ~e que la precalifcacin civil es un mero requisito de proc~~lhdad; "que . . c 1\11, es el Juez una vez dictada la quiebra v hecha la ca lifi I cacion '" procesal criminal qUIen conforme a'1 d erec h o susrantvo v li penal. "n ' '1' 1 as La ca I IC3CIO debe determinar si existe delito y ap rcar as pen, 'uzgada , '1 , sal qlle no produce cosa J CI\'I es un mero trarmte proce d r. h 260466 , "1' En fallo ' que ' material respecto del Juez de cnmen. , e lec a' de " ." , el Tnbunal Supremo vuelve a sentar que "la clrcunsranoa csarios detennma el comerciante no lleve los libros que com(~ nec declarar mer. mouvo para el ano 33 del Cdigo de Comercro es es suficienre para cantilrncnnfraudulenta la quiebra. pero no ue la omisin de extender la calificacin a efectos pe,nale~, ~:'!telito de quiebra los libros para qUl' merezca ser cahfica a

irll dc' 1.1 c'xi"II'llI'ia )' c alili. ill'i''11 de l .. 1 , , ,1 (('11' 111 t" , (k"'1 ~~IIII;IC 1011 el .. Sil'> ;1111111 1, /,d'll ipe<,I"~ rI IfJll'};1 la SIII C'IlII,;lJgIJ,}<l C'Il ab, JI de I'J(J~ "IJ", I rt JUn; SlIp , ha c1 pi ('1 c'rlc'lIlc' cI(' cl' lC' 1:J.s p'llcbas ( ivilc's 1', r~ Inc, '>UlI,l, . 1 ' (J(" Jan dc,;nrtu o (,1 prolc's ("J mnn.u. I... SI!: l,tHI) no r('staba f _ " , , :trsl'cn . , , 1 '1 ' '. ICal la a la (ahf ', ('1\11. P(""O SI a JI la a pc,sl""Ic1acl cit' una r 11 _I' j" d Itac,rm
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las presuncronvs de rUl10 mc-rcautil contenidas en los arts, 888, 8R!) . H9(! del ,Codigo d~' ~:~lI1l('n jo SOl] delitos, pero que su existetlci{, c~l~fica~IO~l , pllll~hlllclad son confiadas en plenitud l la jurisclic(Ion Cl:"11Inal. qtucu ha de proceder conforme a los principios sustanuvos Y,~r()c('sal('s d<: d(:r:cl!o, p,enal. La declaracin de quiebra \ la calificarion prcjudicial civil de la misma, pasan a ser meros 1'1.'<] uixi los <k proccsabilidad.!" Nosotros no est imamos del lsi todo correcta esta cloC(rina.

doctri,II<l, se sig,ue sosteniendo

1"" Landrove Dial, "p. at.. p.g. 110. Ver tambin Cuello Caln, np, ot, Pan" Especial, torno 11,p,ig, !121. notas 1 \ 3, I'"'''er BU'lm Ramu cz, 01'. rtt, Parte- Especial, pgs. 272 \' 273,
,"" vhrada desde IlUI"lIa pci spccuva. la doctrina sentada por el Tribunal Supremo ("parlOl no ,n" corrccra. Fn el fondo, toda dicha corriente de pt'l1sa, miento pretende (J (';11 1111.\ .uuouomiajurisdiccional para el j1U7 criminal qu!' In desvincule de la pi ecahfirncin del juez qlle declara la quiebra, Pero 10'110 e un pro blerna lI1a.' 1<111Jl" 1 q U(' \1 Ist;JI1t ivo, pu es se rcfic I e slo a las asignacion es de competencia" cada II ihuual. R\'IHIg-n;1 al Tribunal Supremo que sea 1111 tribunal dio'comerr io quu-n tll'II'1J11il1t' responsabilidades penales, esto es. la existencia rkconductas upic., antijurdicas \' culpables } la participacin '1Ul' en !'Ila.s Ic" corresponda <11 lallido) tt'J'Cl'lO'. Nauualmerue, esos elementos hau de '''' (011' liados a 1.1 jmi,dlnillI criminal. 1'1'10 la competencia cs una distribucion de 1" [urisrlircin que la k-y ",iglla ) JI<leL! impide- CJue para casos especiales SI' imiq" c[(Ocompcu-uci.i rivil .1 1111 uibunal del el unen (como ocurre en nuc-ua Iq.{i,la cin. conforme- ,,1 .1It. I i:l del C<!go Org-nico de Tribunales) o qut' '" lt' confic'la compcu-uri.r rr iminal ] 1111 u ibuual civil, vin descontar qUI' nounalmeule. al nu nov eu ('hile', lo, uibunak-s ele mavor cuanta tienen jllli,rlinion romu. En la ("J)('(I', Jlodralll'" ell'lCrminar que 1'1 j"ez civil tiene competenrra criminal P,IC,\ r.lhl'eal la qllic'hla r la tiene pOlqlic se SlIpOlll' m.i- hbil para calificar la' (OIl<lUI'l.I' ('t>ll'lilllll\~I' <1" 1.1quiebra punible qut' son d. ('II.~Ilr ultarm-ru tC':"lll(()' {,tr(ch:lIll('Jlll rtI~ICi()tl;(I.L' C011axuntos riviles. IIlCfC411l1Itt'" \ contables. SI Id lev {'!lit c'g'-' ,,1J"C/ <le comercro o juez civil la calificaf,;n elt- J quiebra, supone" i.1 ,illll'l"nH'lIl(' (JUI' le confi a l UJl asumo penal qlll' elel", ""ohl'l conforme a 1 ... , norma- d., <I"II'ch" peual, pon!,l" dicho III'1 t"la IIWIOI calificado 1'.11.1 C'lIlc'IHln d,' .'M.I' 011<1 11l 1," purubk-v. Que 1" declar"'wll cid juez civil '1'.1 1lII'(''IllI'IlIc' IIWIt util, como lo p"'!c'nde el Tribunal SlIpr"1lI0, no es d"ni"" po"!,,,' '1 d jlll'l C1\1conforme .1 \11 instruccin dctermin-t '11,,' la quiebra hu' 10111111.1, JlO <l' IlIi(l.1 la (.tlili . ",i"'JI criminal \ ello ucne "fl'<I,,' )' aspec to-, l'l'nal," indud .. ,[II.",: "1 jll'" c'i\il 1 calificar la qlliebr.t ele- 101 tuila lo '111"
e~t.i eXi'll" (l"llll), . POI di" '" 1]11'" " ... 1110' I(ue' b 1'.:i,tlC'icllc"llIl,ola en el fondo ,,'HTCl{I .. 1.111<" clt1e dcclala lel clllit ..l)1.' IUI.I 4otHHI)("'IU-I.1 ('Il(.c;al c,;n,inal pa.ra flerenninlI 1 ... t"'I;l('nca d,. ti n'alil"ltlll cI,' liria (tJlIl[Kt<t tpica) la idllIli.l.'ld de ,1lI101. p(lt''1l1~' d
IhlCICll(i.t (" '('11,\1"1 Cll1(' !l()

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tener rcpcrcusione-, insospe'chadas CII d ;Jn:lcallll('1l10 CIIC' d('l>la hace-rse r en la legislacilI dr- IClllrlo con CJII<'~c' iban ,1 calificar las presunciones de quiebra culpable
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,\1 juez criminal '<' 1<"confan e'lIIOII""; 00"$ 1)('1'.la rk-tcrrninarin del car, In 1Il1ijlll<Ii(e rh- lal,', ("udll< 1.1\, la rulpalulid.ul, la .. modificacione-, que fon'c'''prJltrl''1l .1 la " ..... [lCJII"llJilidaelpe'nal,1'I '011( 11"'0 cl<-cklilO' y ele dclincucnu-s y. por IIIIIJ.1a '''11< u1I('l1l1a dI' ('Xi"II'III'" y la npli('ci<">1Iell' la .. penas para los GLSOS (ot!trC'l"s. F.,le \Clle'l VIIIO 1111<'\0 r-n Ocll('_' \-i('jo, resulta de una Jle'cc'sicla<l de' uar una 1I01111,11;1'l1 ,llIeja y ;UI<U d'lIil-,1 a los principio, procerlirnk-ntos drl <1,'1(" ,,, penal y prn((,,J 1110,1('1110'. 1..1 v('rdarl (., 'lile el COIlCt'plO cle delito 'tll 111~al r ont ... lId., ('11 1", ((icl;go, Je( ;1tIOII("liro, ('ra causar la propia ;m"he'l1' I<l 1'''1 IIl'glig"III" a("t1jni'IJ~('j,jll " r aud, ("10 (". "O pagar a Ins al rc,(J",(, I'"r <Illpa n 1,.11111,'. Cot! la illllOrJUCl i';11 dI' J moderna u-oria de 1,1 tipirirlar! ('5 'JlI<' ~e' hl1\'" en b, pre'SIIIlI jOlle,<; 1", lip'" Y n at.u de' aju'larlos a una CJrgllieil le'gal 'Ilie los le'wsl,"o,,'s cI,I.1 p.ls.ul .. (IHllli.1 ni ~iqlli('r,l 1nal,Tl1afCJlI, ti revult.ulu e" 'Iue' por UIl.1 mala inle''I''''lac ;,'>11 I"o(e'sal ". lIe'ga a ('sta tan d nC'.H l aulOnmrllJ Jud'dl( e 1011.11 V sustantiva ( r ruunul hl Ollle' ""eo re'n';IIU'IIC> 1I.lllIla ele' obrar por la nn-rarnorlosis .no I'U\l'.I.1 pur <:1 legIslador eI .. 1 a EJ2U que e'I1IIC.~i al [ucz del crimen la [unsd C1<?" excluviva \ exdu\<'III'o pM.1 e alrfirar la quiebra. De"le ('nLOIIU" la 11I1c:rprcta(1on e 1IIl'):r.111011 Jurdic.1 d,' I.L' figur.LS otrora conte-nidas en el (.,)(IIgo de Con ... r<111 \ entlt'g.ld.l\ ,11.1 prudenr idel jue'7 r ivil, quedan ahora f('gula~J'I por las nnr111015 \ pnllC1pIO\ del d, f(', h" p(n.11 ... Immislraclo por la JII5110a (film na!.

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I.a l' ... .., I ".)8 ClIlro ('n IIgellO,' C'n 1931 en e 1 lexlO re f u mildo conl('mdo .1 "n ('1 1)("(1('10 ~1I1J1('1I1Cl N. I 2e,7 dl(I.l(lo ,lt .. jerclcio el.. las facultac!e' que' ~I J) U. 248. d('1 2U de m.IH' de 1'131, (ollfirio ~,IPlt'lid"nlc de' 1.1Repubh('I':, 1) J I "le. I . l' . , - L' ", ... pm.ls de' 1M 1111011 .11 l'reslde'nl" para (JI lar u n I('XLO reful1< IrClO, I ""eIII .t \.Ul.IS TIIt.. 1'1" . I I 1a (' .. (' a u I 1( ~t( It,ll("S ~tl It'xl{) (,TlgIJl(t (f' (, rlll"I(;Jt Redae lora' le'\' f' 11 -. , - -, -', (\"'1 ',lIma Roge n. " (nlT d'\ Ifl 'II( JitSU". riel ((JII\('111C) JLlfJlflll prevtJJlJ\().
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1 I{'~\I ,111'[ I1 (J,> Ill" 1 \ '~1 IFIIK.\

, ouiebra purublc '1 , 1"0 o mercantil,

ele las C'OllflllfT ' ,(,"'1 ,,1 l'(~rrilll('11\" prinripios d('1 dCITCho l)cnala'n<1S qw'c1ah .. SLI, , <, h ' f)llllas, c~salt's \ l)Job,tI odas eI(' n.u uralc la cril11inal, en circ ,,' pi (l. . , 1'1S de (llIt" "toclas las COII(1 uctas COl1Slltl1L!\'as de las preslIn I!1SL,111' " ,,'
f '111clllkltl,1.

,\ItOl'a la raliflcacin

' hi de " e-ran mas ncn elernllnaC!oncs

U()n~s d,' dI:' nd I '.

o (' civi]

Serr.; 101'/ar las ('osas pretender que el legislador m ' , " ( n,dll' 1 s til qlllso ver el) .Ia conr uc~as ronsntunvas d~' las prl:'SlIllCiolle de quiebra pu nihle (,1 equivalente a las -acClones" o wC()nfltlc~

ras" integrantes ele lo~ upos penales, Tanto en 1H6; como en 192!1 en Chile 'l' ignoraban los avances hechos en (-'1derecho procesal ~ en el derecho penal, logrados gracias a los esfueuos de los jurist~s italianos, y alemanes. La Inis~a teora del tipo penal ele Behng '(' COll11('117a a desarrollar solo a principio, de 191 siglo. Pero nuestro sistema legal de hern1enutica 110 se atie. ne slo al elemento histrico, sino a otros factores COI1Clllren. tes en la interpretacin jurdica, corno son los elcrneruos I{gi. cos v sistcrn,hicos. amn del clcmen to gramatical. Este fenmeno. '0 sea. la inse-rcin de las presunciones dentro de un rontexto criminal v bajo la tutela del derecho penal que sobrevino inadvertidame-nte con la dicracin del Decreto 1,297. de 1!l,II, fue precisamente la gltlll revolucin acontecida por intermeclio de dicho C11('1 po legal en nuestro derecho penal conr ursal, pllt>s desde eu tonce-s la cal i firacin, prueba }' elementos de las conductas constitutivas de presunciones de quiebra culpable o Iraudule-nta quedan incorporados al sistema penal tanto en sus aspectos suvuuu ivos como adjetivos. Esta legislaric'll1 introduce tambin otros institutos. todos lo, cuales fueron en gran medida respetados por la legislacin \'igen le, salvo al~llnas lJlodifil'aci()lIe~, A~i, illlJ'oduu. mediante esta lcv. las figuras dt>nominada' de quiebra iln~lopia. que SI' refieren el; gent'r-al a Jos delito' concursales cometidos por administradorev-, repre~enlnle~ de per.;ona'

S(,.i.II.1 Hu",,, Ramre anahzando el ,bl{'ma ''').JailOl, 1.1(lcnc,I,dc las presun. rones "l:' sumamenre casustica ) en 't'glJndo lug:i lel ternlln()t(.)~I.l \ la.... atH~('~ d"lIl1t.1 .1 1:1de UII IIpo legal" (I1USlos Rarmrez, "J', 01" P.Ill'O hpl'LI,t1, r)(I~. 2,2). , '!I La pruma fOf"lllul." Ir'" d. su "'01 a del tipo data de 190r.. en drnH1""" ~'d'cl<, <!"c.ta !,'o. a lnral, C'II '1111' ),MC' su disuur iu eutre la 1i"'>'l.lladelrtH) el <Id"" "po (",//''''/<IIul), <1,11,. ",1" d,' 1":lO. (Ver CU'W\O l abarut. /)171'(1",PI'I/(//, lomo l. pa.;" II:.!-I 1:1.) ,

1""Como

I HlRl

\ ',1 I'II'R,\1 1>1>1, f)H .ITO CONCURSA! I()'\

natlllak'. f'al1iclas""~ '111<', COI1!O veremos , , . ,'urdiC'as ,() ,. k-n : l' ' ' )S, aC,111 e'u' 1111<1 Il",(IIC(lOI1 ('11 01 C en ,1 .'gente o Sl!J<'lO activo de ", < 011 ,. 1 I bi estas figruns e-n (OI11IXII acion COII o (j' 1<' IU crc resultado de la .. 1_ " , " cin del art. '{\) del C<idigo de Proccdimie-mj , PenaL e $0 a ,plicaSe (rea e-l invt iruto cl(' la cali!ieacin ele oficio ti 1, ' por el jucl cid 11lIlH'~l. e j (jllldn,l Se crea la "'llIc[calura (,cneral de Quiebras un ' ' .' ',1 ' l' , 1 . , .. '. .' ..' 01 g;UllsIllO publico auxilun C t .1.1( 11I111"".lCIOII de JustlCla que tien funcin. entre ()II;I~, actuar en representacin del Fsta I e pl,>r ',' ,, I l ' . l c (' as quiebras.t'" ~o ohiden1.c [) en os ' Procesos de ca, 1 IcaOOIl 1" I l' os que va 1 e IlJlIII:!C o a os funcionarirs, ('I~ l,9~1 se 11:1)~a representant('\ cel ~fllIstl'no Publico ('11 los procesos penales, Por ltimo, ('11 la Lev se eliminan muchas ' I)I'P' ' , -l.i)!)H , ,SunCIOnes de y fraudulenta \ '11~un(), . quiebra culpable ', . , se . introducen " cambios cu la rcrlarr in de alguna de ellas, que, como veremos tienen alguna sigllific<lci()1l sustantiva. '

I"! 1:.1art, ~o:{ cid D.F.1. ~ IH clispo11a <Iue "los gt'rellll's. directorv 1) .Htminl' 1r;l{loIT' o.. una "" .,d.ld .1111;l1l1la " de una sociedad ele re'pon,ahilidatllil1lll.1' da declarada eu ']111<'01.1, "'I~11 .'aslig-;Hlos. sin p e rjuicio de la n:'pnt""hlhd.ld (1\11que les pueda ale, 1.11, rnmo leo, de quiebra culpable o fl'lllrlulenl.1:' 1I.ln~() en la oi, ('n .in rle lo, Ilt'g'" i", ,ocial," y con conocimiento de la "11,1.11'1011. hubieren "'ClIl.I<lo .t1':l1no d.' 1,,, .1([0' o mcurrdo en alguna de I.L< 01111"'111(,.1 qu e 'e rcficr en los .lIl. 1I11)~Il'lR v sglllcnlt's. o cuando hubieren autonzac!o cxprc-, a mente elldlO' .1<10' 11omistoneSer.in ('.I"igaelos (011 reclusin ... " han reparudo dividcndo .1los S"C"" I propuevt del Directono,.l s;.blcml.ls de qm' no con espondr.m :1 utihdadcs e-Ice 11\ .1', 10<\pena ,e e"""ar en 11n grado" eSC" n'pano, h.1I1 '''.1$1011.1<10 la qiucbr.r". . um s . o 1 El art ~04. (lor Sil (lal te aadia 'llll' "lo, faCI01(" 1) r e presenl. e r-a 11lu" .l, ' 1 bl 'frandIlJcnl " ('11 , .. 1.111 cn-tigados '"IIHl autore de qlltcl,," (ti pa e u ." le .. , , . ' ro de 1i ,'I\laCIOn ( ( r epr e ,,,nl.illoll elt' su (Hltl' 11),111) IlIdlU',lIlle \ en conOCIIII, .. n ," . , 'h bi .,', . 1"'1110 rlc los a(l05 o e-tc u 1{"(l'1) C.1Cf'lll:tclc.) Sil} (}I(ieflc.~~ o Illstrll('CI()ne ... "\11\ as a .~" .. 1 IS~ " , . . . 'fi 'fl'n lo, "rt'CU "s ' 11 u h iercn uuurrido ('11 algun.r (le 111S fUlll,Hlllt:'~' que" ~(re t y slguielltt"'" ' s 111lJ l'"'' . . , 1-" 'Ol""r"o (IIn" pm. ., <-'1.1hlll< 1011 hl(' cll' l.rs p"c." qut' 1.11 C'\ 1v o, ,," , 11 Smdi t , 1 r1"1 F' 1" . . ...,', c'n 1,1I1l() organo .. "IC('SOI de , anug'l. ' '-- isca .,arull1.11 (1(, .()111C'ln lartlllad ..... . . . - hr: -. lIeneo a,', }()f,t tura General. I.os slllrh"" ti... 1'1'<"""" ('1\11 d .. qu'C 'fa 110 '... 1(' qUll'hr ., "1' (>1 "nulro ( I'fi'
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SE(;UNDA PARTE

ESTUDIO DE LOS DELITOS DE QUIEBRA EN EL DERECHO VIGENTE

C()NCUR .. o;;ALES 1'1\' [ \ I.E(aSI ACIC)l'\ VIGENTE

[. DELI'J()S

( :F'\JI::RALIDADES El) la Lcv de Quiebras 1\''' lH.173, de 19H2, que es heredera direrla \ COU mux pocas diferencias de la Ley '1.558, se sigue con el si~t("lJlaele las prevunr-ioru-s de quiebra culpable o fraudulenta v las pteSlIll( i01H'S e complicidad en quiebra fraudulenta. La g-ran diferencia es qut' se eliminan las presunciones ele derecho de quiebra culpable () Irauduk-nta que contena la ley del a110 HUI, en con-idcracin a que la Constitucin Poltica de 19HO prohbe la presuncin de derecho C11 mate-ria de responsabilidad criminal (art. l!) N" ~~). I En lo que alccta a los "deudores 110 dedicados al COI11C'rcio". sigue plenamente \igt'lllt' el art. H.i()del Cdigo Penal <ue tambin instilun' figuras que son delitos roncursalcs. COIllO he-mos c!t- convivir a lo largo de este texto con hL' deno .. minadas presunrione-, de quiebra culpable o fraudulenta, ) a counnuarin no' concentraremos eu el estudio particularizado dI' e,lda figura. creemos opotuuro reproducir aqu el texto legal \igcntc.

,1)

Drinos del [alltdo

El art !! IR (\c la I,c\ lit. Ouicbrus s{'!:ita: "La quiebra del deudor a . ' - ulo-, ru Ip" able () fr:tuduqll' e se re flel t' el .uuc 11 piu-dc "el" l" ornuta.
Ipl1 t a",

107

J"J{l(H"()~(IR'.\J

IHJIIO"I>1.1

\(.!IIU'RA

El ,111. 21!) di.,poJlI': .. La quiebra ~e presume culpanl ' c ('11 1(1\ ~iglli('lll('S ( a'os: l. Si d deudo, ha pag:\do a un acreedor en peIjuicio el" Ir d('I1I'(.,' d("pll(~sdI' la n"":H.JIl de pagos; . " ') S', los tT.,IO,dOIllI,llC{)~ o personales del fallrdo hllLI'. .... ' h . , . 1) tr("n sido l'xcni\()." h .. hiel" convide-racin a, ~.u capital, a su rangr) SI).

cid (

cial, v al nmero ele peJ"onas de SU familia: '3. Si d fallido hubiere perdidc~ fue-rtes sumas e~ lllalqulc'r especie de jlll'go, ('11apuestas cuanuosas () en operaClOn{') al'en. turadas de hoha; 4. Si ('1 deudor no hubiere solicitado su quiebra. en ti ca~ del arrculn 11, o si 1.1. manifestacin que hiciere no reunie,c la, condicione que pn-vcrilx- C'I artculo ,12: fl. Si d deudor fuere declarado en quiebra. por segunrld vez. "in haber cumplido las ohligaciones que hubiere contrarlo en IIn convenio pn'('('dcnt"; 6. Si 'c auscn tan' o no compareciere al tiempo de la dcclaracin de quid)!" () durante el curso de) juicio, o si se negare a dar al sndico explicaciones sobre sus negocios; 7. Si hubir-re prestado fianzas () contrado por cuenta ,ycna ohligaciom-s desproporcionada a la si tuacin que ten a cuandu las (0111 rajo. siu gar anl as suficicn tes; H. Si hubiere hvcho donaciones desproporcionadas a su ,j. tuarin eII' Ior runn , cOllsidel ada en el mornr-nto de hacerlas: 9. Si IlO tuviere libros o inventarios o si tenindolos. no hubieren siell) llvvadr, lo, libro-, con la regularidad exigida, de tal sueru- flU(' 110 111,lllili('stl'1l la verdadera situacin de su activo \ pasivo, Rcvpcr lO ele quicru-, no eSln obligados a Ilcvar Iibros de' coruabilirl.u , S(' apliranin las IlOIlJ1a, sobre tributacin simplificada estahlelcLt, pOI el Sl'nic:io de Impuestos Internos: 10. SI no r on ....rviu e las l'.lIla~ que S(' le hubieren dirigido con rclac in a 'u, lH'gocios . 11. Si hubiere omudo la iIhCrp( i6n de los documento' 'lile
ordena la lev, \ _ 12 Si agravase "1 1Il.~1~stddo de- su-, negocio, durante el perodo a CUI' se Idiere ,1 lile "O primero cid anculo 1ii bi-;".

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clel nt"udOl: . l. SI hubiere oCllltado

quiebra

" Si hubiere reconocido deuda-, SllpUeSta~: 3. SI hubiere SUpIlC,IO t'II,~icn<lriones, con perjuicio de' SlIS '(Iccdon"; -l. SI hlll?it'll' cOI."J_JroIllClicloel.' ~us propios negocio, lo, hiene que hubiere n'n~)l(lo en dep()~Jto, comisin o adrnini,tracin. () en ('1 de-cm Pl'II0 e({o un cargo ele confianza: 5. Si, postcriormenrc a la declaracin de quiebra huhier l' , ~ e l pt'rcibio~ \ .Ip I('<I~() a .,"' propios ~l'OS, bienes de la masa: 6. SI, oe'pul" rk- la fecha aSll:,'11a?a. ~ la cesacin de pago" hubiere pagado a un acreedor, en pcrjuicro de los dems anticipndole d \ enci micn 1.0 cI~ ~lI1a delicia.; 7. S ocultan' <1 1IIIIIl1l7are sus libros, documenro, v dems antecedem e ... ; S, Si. COIl intencin de retardar la quiebra, el deudor hubiere comprado nu-rradcras para venderlas por menor precio que el corriente. contrado prstamos a un inters superior al (0triente de plaza, puesto en circulacin valores de crdito o empleado otros arbitrios ruinosos para hacerse de fondos; 9. Si, iumediaramenudespus de haber comprado mercaderas al fiado, las vendiere con prdidas; JO. Si, antes () despus de la declaracin de quiebra, hubiere comprado para s por interposicin de un tercero ya nombre de ste, bienes de cualquu-r clase; 11. Si 110 resultare ele sus libros la existencia o salida del acti\'o de su ltimo inventario. () del dinero r valores de cualquier aira e'pecie que huhieren entrado en su poder posteriormente a la faccin dc aqul: , 12. Si, en estado c1t~ manifiesta insolvencia. hubiere hecho donaciones cuantiosas; 13. Si hubiere celebrado convenios privados con algunos acreedores en perjuicio de la masa; 11. Si se ausentare o fugare, llevndose una parte de sus haberes' J:: Si el deudor. dentro del ejercicio en el cual cese en .e1 p<lgO de vu-,obligaciones o en el inmediatamente anterior, hubiere onuuclo, '. .' .. d falseado o desvirtuado nforrnacion e aql leila que ha1 <~ehidoproporcionar de confornidad a la ley, acerca de su rea 'Hllacin legal. econmica o financiera, " I (j1, l' ' eJecu . tado ~n gtIH'ral. siempre que hu b'rere . dolosamenlt 111, , d" acUVOo aumente ,\ <J('I"<\ClOn cualquiera que ismmuya su
su p<lsi\'o",

11')

111'~I ( 110 (ONU RS.\I. 111'.1.1 J 0' IH l,\ QI IUI'{.\

h) 1)"/1/(1\ cometido, Rajo e,te ttulo

/)(1" person

a disuntas

tle! J{lIirlo

po<kl1lo~ incluir t~T:Stipos de fi~lras: . h.l) I.as denominadas complicidades de quiebra frallduknla' h.~) Otros cklilO' cometidos por terceros; , b.S) I.o-, delitos de quiebra impropia. Los delitos de los ..Indicos de quiebra los veremos en un captulo ap.ur, porque ohork-ce-n a otra finalidad ya otra categora de
fi~ll1~IS.

b.l)

L", complicidades

de quiebras

fraudulentas

FI arr ~~ I rk- la Lt,y de Quiebras dispone: "Se presume que son cmplices' dl' quiebra fraudulenta: 1. [.0., que, de acuerdo con el fallido, supusieren crditos () alteraren los verdaderos en cantidad o fecha; 2. Los que auxiliaren al fallido para ocultar o sustraer sus bienes, sea cual lucre Sil naturaleza, antes o despus de la dedil'
racin de quiebra; 3. Los <]lle, con conocimiento de la declaracin de quiebra, ocultaren bienes, docuuu-ntos o papeles de propiedad del fallido C]IIC tuvieren ('11 SIl porler . o los cntl'egaren a ste y no al sndico: 4. Los CJllt. despus de la declaracin de quiebra, admitieren ccsiom-s o endoso, del fallido; 5. Los :u I('('<]clles legtimos que celebrare-n convenios privados C01l el lallido en ]1l'l Juicio de la masa: (j. Los <Jllt' ('~II~ cOl1oCill1ll'nto de la cesacin ele pagos obtuviere-n el pago <11111('11',1(10 del lodo o parte de su crdito, \ 'i, Los agl'Ilf('~, c(~lTldon.s o comisionistas que. cI('~puc.', d(' decla_r.\d., la q~lIehra, Illt(,~"~n!eren en cualquier opr-rarin CO' mercial del fallido, CI '11P"qUIClo de la masa.

En los dcm.is
vobr .. cornplu

(.l'OS

'"

idar], vstablccc tI Cod'go Penal-.

.,pli.(,a~n la, .. reglas generales

que.

h.~,!)Delito (.spl'cial de 1);U;cnles v del

\.. SI

n cuco li .
() ( ('S("(011, .

1',1 .. irt '211 I)ft ccpr,r. -F I (OIlHI ..... l \ los a' rC'ncll'c (.' . "'". -" n t-' ... (li"nle, CIIIIS.lIlgIlIlW(_)' () afmes al fallid(} rolle' e),
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(11 lOIlOnlllJelllO

""h,f' I Ic"JI nau 011<."" (le {;lcl5 C'(."nl,), jclt(lc~ _- . r . _-, - ~ _"', ve-r In '-a hrollr.l11l.h CI U \OH autor .I_," "lc e1 e-.. Ie '1 .

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de hurto sin 10" .. 111 - rnarse en consirh1~llicll1 'u la 1H ,H (1' \ Ol\} tlgl' () de p.u ierne". . , ' . .\ ... . illli'JlHl. el .ut, I :'H 1 ('Jea una figura especial ' P'ara sanClonal al o el fallido en perjurcm . . de '. '1l1dlUl qtll' SI' () U( , (' con terceros . " la masa, Ilgul~1 <jU(' \1'1 CiliOS mas adelante con detencin.
<,,\'11).::1<10' (OilIO

hullu'I\'u " . \ ", 'U'II~\jdo hi\'IH'~ IJt:rle n<Clentl, a t'~l ,el.U\ \ oll'l<kl.HI", \ oltll'lH l', de qUlehra h"lucllll', '. no , erua, pero \('1"

r omuu , 1 1 1\'(1 I ... .

bj)

Lo .. delitos

de quiebra

impropia

Los .ut.., ~3~ , 23:~ d(' la Lex 18,175. que en gran medida repiten lo!'. texto ... dt' lo .. alltiguos arts. 203 \ 204 de la Le,' 4.558. se refieren a los de-nominados delitos de quiebra impropia. nombre que le viene dado pOI la doble circunstancia de que no son cometidos pOI el Iallido v, adems, porque recaen sobre 1111 patrimonio ajeno al agente. Estas figuras. si bien parecen la excep' cion. son en realidad las de mayor ocurrencia, porque las figuras de los (Iris, 219 V 220 se cnrir-ndcn respecto del fallido persona natural. lo <lit> en la prctica es la excepcin. Por regla general. los fallidos son personas jnrdicas. y de all el inters de esta modalidad de deliro concursal. Fl al t. 2:\2 dispone: "I.os gerenies. directores o administradores de una persona jurdica declarada en quiebra. CUyo giro quede comprendido en el artculo -1-1. sern castigados, sin perjuicio (k' la rt',p()n~abiliclad civil que les pueda afectar. como reo' de quiebra culpable () Iraudlllenta. segn el caso, cuando en la direccin de los negocios del fallido \ con conocimiento ~1e la situacin de estos. hubieren ljecutarlo algul10 de los anos o.lIlell rrido ('11 alguna d(' las omisiones a <lue .,e refieren los <lluClllo, 219 , 220. o cuando hubierr-n autorizado expresamelltt' dlC~~" acto-, 11 ornivionv .... "'('I,n (".;tilT.ldos con reclusin o rek~an()lI menores en 'u ?;r,ldo llInilJ)o'; medio si se han rep~Hido didden dos a lo, 'ocio .... a propuesta del dircctorio, a sabicnda- que . '1' 1 1 f '. L~ r-na SI' ele\a)"l en 1111 no COI n'''polldlan .11111 I( ar es l' lcll'a.... .. I?' '~ . gl<ldo si esto ...rcp.u tos han oc.I,onado la quiebra , .' El al t. 2:t~ l)l('snihe: "Los Eluores o rcpresCIlIantes del lallt- 1 ' .,'; a iiuados como autol't" lit' no I,S '.. .: I <l"1' S\'a 1)\'I,On,1 n:lllll.1 ,(1.111 ' ., . ,' cs'nl'KIOl1cIt ~lIpllJ1(II quicbi a culpahl (\ (ratlclu enla PI ,.l :. , .. 1 hi '. " '. SI. e u1 1I ' h SlluaCIOII de (.',I~, III)JI pal () mand.llllt" ('11 ('(1I)()(lmllI1Itl (t " , l' 1",
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112

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DE I.A Qt: l. BRA

refieren los artculos 219 y 220. Las .inh~bilidades. medidas preventivas y penas que procedan se aphca~n, en .el caso de incapa_ ces, a los representantes legales que hubieren Intervenido en los actos o contratos que produjeron el mal estado de los negocios o en los que den fundamento para declarar la quiebra culpable o fraudulenta".

JI. DELJT()S DEI. DEUDOR

1. ESTUDIO

P\RTICULARIZADO

DE LAS FIGURAS

DE QUIEBRA PUl'\IBI.E
Los delitos ('OJ1nl rsales pueden ser, en general, de dos tipos: filie afecten al patrimonio () que digan relacin con la informacin neccsalia para una adecuada representacin intelectual del mismo. En consecuencia, m,~ que agrupar las figuras en orden a si corresponden a quiebra culpable o fraudulenta. haremos una triple distincin ('111re delitos de quiebra culpable por disminucin de patrimonio. delitos de quiebra fraudulenta por disminucin de patrimonio y delitos contables o de informacin (que pueden se: a titulo "culpable" o fraudulento). Fxisu-n tres o cuatro guras que no calzan en ninguno de ambos !;Jupos, y ((11(' trataremos segtlll la categora a que pertenecen ('11 (onsidclarin al elemento subjetivo (culpable o fraudulenta). Lo que CJlIt'!('!llOSs destacar es CJue estas figuras son verdadcramente l0' "tipos" 1)('I1<1l<'sconrursalcs de aplicacin gencJ<11.f.)'.Jslen Oll-.LSfiglll <lS coucursak-s de aplicacin especial. CO,?iO son I~l' ('~tabkci("IS en la Lev (;('I1('ral de Bancos, que no con~lltU}Cr~matcria de es((' libro v ~IU(' ri('IH'!l 1111 sentido mucho ms recmro \ especfico qll(, esta; figlll as qlle veremos a continuacin}
, . bi . '- de punbild.u(. . no (a r.\(c)\ (1('hl(l\ ueru-n (H)le. ("(uldICI()J1 l) .J( uva . t\." -nr d'l ' " .. . . a dnri (:1 ( .U.lCIfJU rh- <1"I<'t'I,'_ "lle1 I.l CI("('J.ifacJ(JI) uurnvrra u' \ -a del Supenrllt . l b. "" ,,\(" d . h. , ,. d ,,,tenoa de ,JJlCO (_ O.UI('()\ Illt(1IaI1l(. la fU,tI ' re-vr a-a la :,IJ[Oll/'lCIOJl e e. _ ( 'lJrH('Ild 'C . . .'.' . ( de ido e "S{ nc', l I( la xu hqurd, IC)U ft)l./(),a, IU()[t'dIl111enl() (OJ1(111sa. "(. J1 po~il)I("'" (e ad . . d n hanco ,o o 'o . . .a rruruvr auvu. I ,Cl"i (l(lllc" cit <pllt'11ra rC"iI,ccl() e urr m .. (, ("I'tndo un ( t.I~1I1(t C., .')(' (ICCI('l'l ' . )(0 pe. l11.lI( ' 1'1 ct'l:111 '1 clelll"t)lC'() circunsranr la $( li aci tlt." ( , , '" . ( t, Los de !loS ,.,p' , ),II1('() \'(1 C\I\ ('11 11111)I'Cl(ese' (le hquid.scin voturuarra, t.

111

1.1) Ih r (lOS

DI:: (..!.lIlrIlRA

c.ur

PABU,

a) /:'/ rlrmrnlo subjetivo

Bajo este ttulo pretendemos abordar el.os problemas distintos: (1.1) Determinar si ,e trata de delitos culposos, dolosos o clt, ambos tipos. . a.Z) Dctci millar el grado de culpa punible.

a.l)

Carcter culposo de estas figuras

Ha sido comn en nuestra doctrina aceptar sin mayores reservas que los delitos de quiebra culpable son delitos culposos, esto es, (jut' se sancionan a ttulo de culpa. Ello obedece normalmente al amplio dominio e)(- visiones iusprivatistas en el tratamiento de los delitos concursalcs.: Sin embargo, la historia y la sistemtica jurdica de estas figuras nos inclinan a pensar que antes que culposas son figuras dolosas, aunque constitutiva de lo que vulgarmente se denomina negligencia. SOIl, paradjicamente, delitos dolosos constitutivos de imprudencia o negligencia. Con dio queremos indicar que en su comisin
refereru ..v " 1.. 1"111idMIOIl 1(>1/"',1 "'In lipifica~los en clan. 138 de la Ln Cel~~ral rk- ~,II1("' ", 1) 1,1. :!'-'!!, "'glln el Il"IO I esullanre despu-, de la L,'\' IH. >lh. <1,,12, de 11< "lI'l1Il>n' d,' 19HIi,

,
CIt.,

\ er "31"1,,,.,1 1 "p<'I, O/l. ClI., '0111" (11 eo ,,'1'~". "~3 . ".,trea ( \"ale I... D" 1-0 1 ' P.,.,S. \ r: ,.o ~ .. .: l' .'I11.l Ro!:..rs Oh ni p"g II,! 't.1 el'" " 1-,' '" "'. ..,_ )cr ere a, ~/J< a .. Ilag. l out.in Balestra, O/,. CI/. I arte E.'peual 1)'" ;;'-1 R" . 1\' \ ) "", ....1 11)('r1 op. ru. romo pag", b3 \ t ,4 ('f ,l\III1'Smll r mzon 0" (1( p ,,,. 'Iv" " .. ' - 4~1

pag'.

,>:)

De Semo tamhu-n rnanueu

0

1- ... ,nt(rl..'-~lltldntJt,r(lu v ,,llr'lar(I'1 di', ',,,,.-,. . I t lIS (, nos ele- h' nc' . 1( . (.t '11JIvalentcs .1 nuestra (11, (hl , (11 11 a aIT{J'a "Jfl'p ... J>.I) e. t'nllllCl~t(tos el, 1 (,(uhgu I. Conu-re-io lt.l1'u\() (Il lXX') l~ '11 ,lit: arl., x- . .,6 dcl .... (Jn( I ~()Sl{'lIla (IU(' 11 -h- I di au_) ('1.. \11 rta1nl('llt, lu1r""-" 1I rur a...((:_' icha ...(-()lldUC'L.I' () f l.!.CJ....1S: l)('r{, t.le l' .1 . t'1l;" eran L('ll1l' ..la.,,,,.l. I (!..Ide I (1(' (I!~ll (1\ 11' (1 e (;gJ -, ilc)f,r IJrf""~tIJJJJ" CjU(,' ,1 'IJe I "1' (11 1 III' , l>r()'II1(.,.\11('~I'tc pt'lfcll~, l(lC111C'lacl . '," orno fJag . .11~.) . '.11
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qu(' e agente este consciente de que no ll('\n 'u' libio' (()nwhll'''' () de q uc ellos se llevan lrrernllannenle L " ' , 1 b' , nSlIlllSrno. se rcquu-rcn conoc,lIlllcnlo )' \'0 untad de pagar a un ar.n'cdol CI1peljuicio de lo~ dellla, 11IC~o de la cesacin de pagos. 'II la mavotra d(' estas Ilguras, sczn veremos ~ se obra - , . ~ n~ . , ra nllS bien con dolo evrn tila 1. pero srcrnpre se requerir al menos una ,lCl'pl<lcin del resultado, La dirc.:r('lIcia r-nt re- estas figuras y las de quiebra fraudulenta es que ('1) ellas no es pant' del "dolo" el nimo de reducir ll garanlia ek los a( n-r-dorcs y menos an el nimo de perjudicarlos, Se 11':It,1 de conductas profesionales que cornportan una irrcsponsahilidacl que atrae un peligro al sixtema crediticio v al ('0_ mcuio en general. La calidad del sujeto no obra aqu corno tilla "agra\'II1I('" de la conducta qlle por s misma puede no ser daina, sino COl1l0 e-l fundamento mismo de la punicin de sus actos conxeieu: (,I1H'n I e II ('gli gen tes, Muchas de las figuras de quiebra culpable son delitos nmisivos, As, el no llrvat libros o llevarlos irregularmente: no registrai ciertos documentos en el Registro de Comercio: el 110 conservar las carlas que se reciben ('11 relacin con los negocios; la pr-ririn ele propia quiebra cxu-mpornca o incompletamente. etc. Resperto del dolo en los delitos omisivos es mucho lo qut' St' ha escrito, Pero nosotros, obligados como estamos de adoptar una posicin. nos inclinamos por la teora de que la exigenria eh' dolo se satisface con su solo aspecto cognoscitivo, esto es. )l.,t,\ COIl q uc el agt'n H' se represt'n le la conducta tpica. "la ,In i(in CJU(' -c I!' cxig(' } su capacidad psicofsica de actuar"." Los argumr-nro-, qllt' apllntan al carcter doloso de las iguras de quiebra culpable seran los siguientes: Desc!t' 1111punto de vista histrico, lo que nosotros Ot'llOIl1Inamo-, quit'hl<l c ulpahlr- () fraudule-nta no es sino l~na l11a~<l ~ra~ duccin de lo que en el Cdigo de Comercio francs de 180~ " cOlloca como hanr.urota simple, bancarrota fraudl~lt'llfa, t_ .. ta '1'IIlClOIl ', F ' Italia \hora la d'IS St' l11al1IlCI1(' hasta hoy el1 ranCIa e .... <,' ,
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rtt .. Pa'l(' Ceueral. p;g, 245. , 1 ,,,,,, _ ~ '9 _ 1:' _1 rnn-vo r(.'~JJ1It1I 1,t ','} -uvcn.u, "11. (1/., aC)lll() 11, f)ags. 2() ... , "11\. 1:1l e J '1 ., ,1,,1 ' '1 \e (' ,,, ,'JI ' e'I,1 11 ) l', ,do po, 1;, L,'\' iG-!Il'! ,1<-1 2! f" enero de J 9ib, que 111'" ti J v 1,..'111111' 1~,'dl"\""u"'I( /llfliflfltlt ,C' e-limina 1'1 (.lisliIlCic;ll entre 1)'lll(.urOl,l ,'1111J( . 1, ' , ", . el' el<- Co'"I11<'I< l'. ~~1l.1 '111"nl,lh .t \ ig"lIll' .1111) ,'1) 1 .. Ley 67-5Ci:i de 1~167, (\1'1' .oc ( paw-, 1'H),I )' ss, 1'111\/(1, 11 /)1'11(1(1, " P'As, 125 \' ,",,) 185)' ss.)
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