Impresion de Balance en Excel

* Balance a 2 Digitos, Periodo : 0-2011 en Moneda Nacional x Funcion *

02 - Econsulting Industrial S.A.C. - 2011
Tranf. Y Reclasificaciones
Cuenta Descripcion
Saldo Anter.
Sumas Db Mes
Sumas Hb Mes
Saldo Final
Saldo Db Acu
Saldo Hb Acu
Saldo EE.FF.
10
CAJA Y BANCOS
205,200
3,823,200
3,508,800
519,600
519,600
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCERO
380,000
4,248,000
3,823,200
804,800
90,000
714,800
14
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS AC
96,000
96,000
96,000
16
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
0
0
0
18
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICI
0
0
0
19
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
-60,000
30,000
-90,000
90,000
0
25
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
310,000
310,000
310,000
32
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINA
391,000
391,000
391,000
0
33
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
15,353,000
15,353,000
391,000
10,535,000
5,209,000
34
INTANGIBLES
358,000
358,000
255,000
103,000
37
ACTIVO DIFERIDO
1,910,400
400,000
1,510,400
1,510,400
0
38
OTROS ACTIVOS
978,600
978,600
978,600
39
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO
-9,800,000
990,000
-10,790,000
10,790,000
0
40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES A
-209,600
82,800
964,200
-1,091,000
-1,091,000
41
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG
-89,000
280,000
280,000
-89,000
-89,000
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
-252,000
928,800
928,800
-252,000
-252,000
44
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIR
-209,000
300,000
300,000
-209,000
-209,000
45
OBLIGACIONES FINANCIERAS
-6,610,400
2,000,000
-4,610,400
1,510,400
-3,100,000
46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
-306,000
-306,000
-306,000
50
CAPITAL
-1,257,000
-1,257,000
-1,257,000
58
RESERVAS
-230,000
-230,000
-230,000
59
RESULTADOS ACUMULADOS
-959,200
300,000
-659,200
-659,200
70
VENTAS
3,600,000
-3,600,000
-3,600,000
75
OTROS INGRESOS DE GESTIN
0
0
77
INGRESOS FINANCIEROS
0
0
69
Costos de ventas
1,730,000
1,730,000
1,730,000
88
Impuesto a la renta
316,200
316,200
316,200
93
Gastos administrativos
180,000
180,000
180,000
94
Gastos de ventas
236,000
236,000
236,000
97
Gastos financieros
400,000
400,000
400,000
Total General
0
14,825,000
14,825,000
0
12,781,400
12,781,400
0
0

OPERACIONES EN EL AO 2012

Valor venta

IGV

Precio venta

VENTAS SIN IGV SE COBRA EL 90%

3,600,000

648,000

4,248,000

OPERACIONES AL CONTADO y PAGOS EN EL EJERCICIO

MATERIALES - costo de produccin
MANODE OBRA costo de produccin
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTO DE VENTAS
PAGO DE PRESTAMO
SE DISTRIBUYE DIVIDENDO

460,000
280,000
180,000
206,000
2,000,000
300,000

82,800
-

542,800
280,000
180,000
206,000
2,000,000
300,000

OTRAS OPERACIONES QUE NO UTILIZAN EFECTIVOS

PROVISION INCOBRABLES
DEPRECIACION DEL EJERCICIO- COSTOS de produccin
IMPUESTO A LA RENTA 30% SOBRE UTILIDAD
AMORTIZACIN DE INTERESES - ACTIVO DIFERIDO
LA PORCIN CORRIENTE DE DEUDA ALARGO PLAZO ES DE

990,000

30,000
990,000

400,000

400,000

1,500,000

1,500,000

3,823,200

Econsulting industrial SAC

Balance general
Al 31 de Diciembre de 2012
Expresado en nuevos soles

Anexo

Acumulado a
Diciembre 2012
Soles
%

Acumulado a
Diciembre 2011
Soles
%

Anexo

ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Activo corriente

Pasivo corriente

Efectivo y equivalente de efectivo

519,600

7%

205,200

2%

Tributos por pagar

Cuentas por cobrar comerciales

714,800

9%

320,000

4%

Remuneraciones y participaciones por pagar

Cuentas por cobrar diversas

Existencias
Otros activos corrientes

Total activo corriente

96,000

1%

96,000

1%

310,000

4%

310,000

4%

978,600

12%

978,600

12%

2,619,000

33%

1,909,800

23%

1,091,000

14%

209,600

3%

89,000

1%

89,000

1%

252,000

3%

252,000

3%

Cuentas por pagar diversas

11

306,000

4%

306,000

209,000

3%

209,000

Cuentas por pagar diversas a relacionadas

Porcin corriente de deuda a largo plazo

Activo intangible, neto

Total activo no corriente

5,209,000

66%

6,199,000

75%

103,000

1%

103,000

1%

5,312,000

67%

6,302,000

77%

Acumulado a
Diciembre 2011
Soles
%

Cuentas por pagar comerciales

13

Total pasivo corriente

Inmueble, maquinaria y equipo, neto

Acumulado a
Diciembre 2012
Soles
%

Deuda a largo plazo

13

Total pasivo no corriente

4%
3%

1,500,000

19%

1,800,000

22%

3,447,000

44%

2,865,600

35%

1,600,000

20%

2,900,000

35%

2,900,000

35%

5,765,600

70%

1,600,000

20%

Capital social

14

1,257,000

16%

1,257,000

Reserva legal

15

230,000

3%

230,000

Resultados acumulados

16

Total Pasivo
Patrimonio neto

TOTAL ACTIVO

7,931,000

100%

8,211,800

100%

959,200

36%

2,446,200

30%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

7,931,000

100%

8,211,800

100%

001-1767
SERVICIO DE SOPORTE TECNICO

3%

18%

2,884,000

AGUSTIN RODRIGUEZ CHAVEZ

Gerente General

15%

1,397,000

Total patrimonio neto

AGUSTIN RODRIGUEZ CHAVEZ

Contador General

12%

Econsulting industrial SAC

Estado de ganancias y prdidas
Del 01 de enero al 30 de Diciembre de 2012
Expresado en nuevos soles
Enero - Diciembre
2012
Soles
Ventas netas
A terceros
A relacionadas
Total ventas netas
Costo de generacin
Utilidad bruta
Gastos de operacin
Gastos de administracin
Gastos de ventas
Otros ingresos
Otros egresos
Utilidad de operacin
Otros ingresos y gastos:
Ingresos financieros
Gastos financieros
Diferencia en cambio neta
Utilidad (Prdida) antes Partic. e Imp.
Impuesto a la Renta
Resultado del Ejercicio

AGUSTIN RODRIGUEZ CHAVEZ

Gerente General

3,600,000 100%

Enero - Diciembre
2011
Soles

3,300,000

100%

3,300,000
(1,730,000)
1,570,000

100%

(180,000)
(236,000)
1,154,000

-5%

0%

3,600,000 100%
(1,730,000) -48%
1,870,000
52%

(180,000)
(236,000)

1,454,000

-5%
-7%

40%

-52%
48%

0%
0%
35%

29%

(400,000)
754,000

(316,200)

-9%

(226,200)

-7%

737,800

20%

527,800

16%

(400,000) -11%
1,054,000

0%
-12%
0%
23%

INGRID RODRIGUEZ CASTRO

Contador

Econsulting industrial SAC

Estado de cambios en el patrimonio neto
Al 31 de Diciembre de 2011
Expresado en nuevos soles
Capital
Adicio
nal

Capital
Social

Saldos al 31 de Diciembre 2009

1,257,000

Aporte de capital / Capitalizacin

Reserva
Legal

Resultados
Acumulados

230,000

Total

224,600

1,711,600

506,800

506,800

731,400

2,218,400

Distribucin dividendos
Resultado del ejercicio
Saldos al 31 de Diciembre 2010

1,257,000

Transferencia a reserrva
Distribucin dividendos
Resultado del ejercicio

230,000
-

(300,000)
527,800
-

Saldos al 31 de Diciembre 2011

1,257,000

Transferencia a reserrva
Distribucin dividendos
Resultado del ejercicio

Saldos al 31 de Diciembre 2012

230,000

959,200

(300,000)
527,800
2,446,200

(300,000)
737,800

1,257,000

001-1767

230,000

SERVICIO DE# SOPORTE TECNICO

#
0

1,397,000

(300,000)
737,800

2,884,000

Econsulting industrial SAC

Estado de flujo de efectivo Hoja de trabajo
Del 01 de enero al 31 de Diciembre de 2012
Expresado en nuevos soles

CUENTAS
BALANCE GENERAL
Activo corriente
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar diversas
Existencias
Otros activos corrientes
Total activo corriente
Activo intangible, neto
Inmueble, maquinaria y equipo, neto
Total activo no corriente
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Pasivo corriente
Tributos por pagar

2,011

2,012
DEBE
AUMENTO

205,200
320,000
96,000
310,000
978,600
1,909,800
103,000
6,199,000
6,302,000
8,211,800

519,600
714,800
96,000
310,000
978,600
2,619,000
103,000
5,209,000

VARIACIONES
HABER
DISMINUCION

AJUSTES
DEBE

314,400
394,800
-

314,400

990,000

DISMINUCION

Remuneraciones y participaciones por pagar

Cuentas por pagar comerciales

89,000
252,000

89,000
252,000

Cuentas p pagar Acconstas- Pago de dividendos

Cuentas por pagar diversas

306,000

306,000

Cuentas por pagar diversas a relacionadas

Porcin corriente de deuda a largo plazo
Intereses financieros pagados
Total pasivo corriente
Deuda a largo plazo
Total pasivo no corriente
Total Pasivo
Patrimonio neto
Capital social
Reserva legal
Resultados acumulados

209,000
1,800,000

209,000
1,500,000

2,865,600
2,900,000
2,900,000
5,765,600

3,447,000
1,600,000
1,600,000
5,047,000

1,257,000
230,000
959,200

1,257,000
230,000
659,200

Total patrimonio neto

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

2,446,200
8,211,800

2,146,200
7,193,200
3,600,000
3,600,000
-1,730,000

TOTAL

3
10

990,000
1,600,000

1
7
2
4

648,000
316,200
280,000
928,800

300,000

5
9

400,000
1,300,000

4,248,000

3,823,200

1,600,000

AUMENTO
881,400

SALDO PARA EL EFE

30,000

5,312,000
7,931,000

1,091,000

Utilidad bruta
Gastos de operacin
Gastos de administracin
Gastos de ventas
Utilidad de operacin
Otros ingresos y gastos:
Gastos financieros
Utilidad (Prdida) antes Partic. e Imp.
Impuesto a la Renta
Resultado del Ejercicio

11

209,600

Ventas netas
Total ventas netas
Costo de generacin

FLUJO DE EFECTIVO
DEBE
HABER

HABER

300,000

1,300,000

82,800

280,000

928,800
300,000

10

1,600,000

400,000

1,300,000

300,000

300,000

3,600,000

3,600,000

1,730,000

2
3
4

280,000
990,000
460,000

-180,000
-236,000
1,454,000

180,000
236,000

4
4
11

180,000
206,000
30,000

-400,000
1,054,000
-316,200
737,800

400,000

400,000

316,200

316,200

1,870,000

5,471,400

5,471,400
-

10,393,000

10,393,000

3,823,200
314,400

3,823,200

Econsulting industrial SAC

Estado de flujos de efectivo
Del 01 de enero del 2011 al 310 de Diciembre de 2012
Expresado en nuevos soles
Enero - Diciembre
2012
Soles
%
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza (entradas) por:
Venta de bienes o servicios
Otros cobros en efectivo relacionados con la actividad
Menos pagos (salidas) por:
Proveedores de bienes y servicios
Remuneraciones y beneficios sociales
Tributos
Otros pagos en efectivo relacionados con la actividad
Aumento (Disminucin) del efectivo y equivalente de efectivo
provenientes de actividades de operacin
ACTIVIDADES DE INVERSIN
Cobranza (entradas) por:
Prstamos a partes relacionadas
Menos pagos (salidas) por:
Prstamos a partes relacionadas
Compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Compra y desarrollode activos intangibles
Aumento (Disminucin) del efectivo y equivalente de efectivo
provenientes de actividades de inversin
ACTIVIDADES DE FINANCIACIN
Menos pagos (salidas) por:
Intereses asociados al adquisicin de activos
Dividendos pagados a accionistas
Aumento (Disminucin) del efectivo y equivalente de efectivo
provenientes de actividades de financiacin

3,823,200
(928,800)
(280,000)
2,614,400

Enero - Diciembre
2011
Soles
%

4,100,000
41,000
(1,078,800)
(230,000)
(600,000)
(120,000)
2,112,200

Enero - Diciembre
2010
Soles
%

2,517,146

(252,246)
(235,771)
(227,198)

1,801,931

41,667

(1,600,000)

(2,000,000)

(2,707)
(1,162,071)
(26,732)

(1,600,000)

(2,000,000)

(1,149,842)

(400,000)
(300,000)

(400,000)
(300,000)

(53,977)
(46,111)

(700,000)

(700,000)

(100,088)

Aumento (Disminucin) neto de efectivo y equivalente de efectivo

Saldo efectivo y equivalente de efectivo al inicio del ejercicio

314,400
205,200

(587,800)
793,000

552,001
240,999

Saldo efectivo y equivalente de efectivo al finalizar el ejercicio

519,600

205,200

793,000