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FÓRMULAS Y EJEMPLOS PARA PRÉSTAMOS MIVIVIENDA DESEMBOLSADOS A PARTIR DEL 02/05/2006

FÓRMULA PARA LA LIQUIDACIÓN DE INTERESES Y PAGOS PARA PRÉSTAMOS MIVIVIENDA : CASO DE CUMPLIMIENTO

NOTA: El cálculo considera que no existe período de gracia, que la primera cuota genera intereses por 30 días y que el deudor realiza el pago de sus cuotas en las fechas establecidas en el cronograma de pagos.

Antes de calcular el valor de una cuota para un período determinado es conveniente definir los siguientes términos:

Monto del Préstamo (S): deuda contraída con Interbank. Para los casos de préstamos Mivivienda existen dos cronogramas de pago uno por el 85% del monto del préstamo, que es asumido por el cliente, y otro por el 15% (con un máximo de S/.15,000), que es asumido por el Fondo Mivivienda, siempre y cuando el cliente mantenga la calificación de Buen Pagador. Se realiza una evaluación del cliente cada 6 meses desde el inicio del préstamo, si el cliente se retrasa más de 15 días en el pago de uno cuota durante ese período, pierde la condición de Buen Pagador y tendrá que asumir por los siguientes 6 meses los pagos del cronograma correspondiente al 15% del monto del préstamo.

Tasa de Interés Compensatorio (TEA): interés cobrado por la deuda contraída. Se expresa en forma efectiva anual.

Seguro de Desgravamen (Des): seguro que cubre el saldo deudor e interés pendiente de pago de fallecer el titular del préstamo o alguno de los asegurados (seguro mancomunado). Se expresa en forma efectiva mensual.

Seguro del Inmueble (SI): seguro que cubre el valor del inmueble por riesgos. Figura como un gasto anual a pagar expresado como porcentaje del valor del inmueble.

Importe Asegurado (IA): valor del inmueble asegurado.

Comisión de Administración: retribución que cobra el banco por servicios ofrecidos. Es un cargo fijo mensual.

Número de cuotas del préstamo (n): número de cuotas a pagar por la deuda contraída.

En el Sistema Financiero, los préstamos hipotecarios y otras modalidades crediticias suelen pagarse bajo el sistema de cuotas periódicas y constantes (anualidades), las cuales están compuestas por intereses, amortización (parte destinada a rembolsar el capital prestado), comisiones y gastos. Las primeras cuotas de un cronograma de pagos tienen una mayor participación de intereses debido a que el saldo deudor es mayor.

Para obtener el cálculo de los componentes de la cuota se realizan las siguientes operaciones previas:

Se calcula una tasa agregada efectiva mensual (TAEM) que incorpora la tasa de seguro desgravamen (Des) y la tasa de interés compensatorio (TEA) :

TAEM =

(1

+ TEA

)12 (1

1

× + DES 1

)

Se determina una anualidad utilizando la tasa agregada efectiva mensual (TAEM):

 

TAEM 1 + TAEM

(

)

n

Anualidad

=

85%

S

×

 
 

(

1

+

TAEM

)

n

1

Se halla la deuda amortizada (A) luego de pagar una cuota en un período cualquiera del cronograma de pagos (definido como “t”):

(

TAEM +

1

)

t

1

× Anualidad

⎣ ⎢ TAEM TAEM + 1

(

)

n

 

Una vez hallados los valores de TAEM, Anualidad y A se pueden determinar los componentes de una cuota en un período cualquiera del cronograma de pagos (definido como “t”) usando las siguientes fórmulas:

Amortización del período t (M) :

 

Anualidad × ⎜

 

1

(n t +1)

(

TAEM +

1)

Interés del período t (I) :

 

(

85%

S

A + M

)(

×

1 +

1

TEA 12 1

)

Pago por Seg de Desgravamen :

 

(85% S A + M + I )× Des

 

Pago por Seg del Inmueble :

 
 

IA ×

SI

 

12

Comisión de Administración (P):

Simplificando términos, la fórmula de la cuota total en caso de cumplimiento sería:

Cuota a Pagar en caso de cumplimiento :

Anualidad + IA ×

SI

+ P

12

El cálculo de la cuota no incluye el pago del impuesto a las transacciones financieras (ITF).

EJEMPLO PARA PRÉSTAMOS MIVIVIENDA: CASO DE CUMPLIMIENTO

Nota: El cálculo no realiza redondeos.

Un cliente mantiene un préstamo hipotecario Mivivienda con Interbank bajo las siguientes condiciones:

Monto del Préstamo (S):

US$ 30,000.00

Tasa de Interés Compensatorio (TEA):

12.95%

Seguro de Desgravamen (Des):

0.0613%

Seguro del Inmueble (SI):

0.30%

Importe Asegurado (IA):

US$ 40,000.00

Comisión de Administración:

US$ 2.00

Número de cuotas del préstamo (n):

240

Para facilitar el cálculo, se determina:

Tasa agregada efectiva mensual (TAEM)

=

Anualidad

=

Deuda Amortizada hasta la cuota 20 (A)

=

1

(1 + 12.95%)12 × (1 + 0.0613%) 1 1.08%

− =

(85% 30,000)

x

×

(

1.08% 1

+

1.08%

)

240

(

1

+

1.08%

)

240

1

(

1.08 %

+

1

)

20

1

(

1.08 % 1.08 %

+

1

)

240

×

298 .44

=

= 298.44

US$

500.63

Finalmente, reemplazando los valores en la fórmula, se hallan los componentes de la cuota número 20 (t=20):

Amortización del período t (M) =

298.44 ×

1

(

1.08%

+

1

)

(

240

20

+

1

)

= US$ 27.67

Interés del período t (I) =

((85% x 30,000)

500.63

+

27.67)

×

(1

+

1

12.95%)12

1

=

US$ 255.27

Pago por Seg de Desgravamen =

[85% x 30,000 500.63 + 27.67 + 255.27]× 0.061% = US$ 15.50

Pago por Seg del Inmueble =

40,000 ×

0.30%

12

= US $10.00

Cuota a Pagar en condición de cumplimiento = 298.44 + 40,000 ×

0.30%

12

+

2.00

= US

$310.44

Adicionalmente, el cliente deberá pagar US$0.25 por ITF (0.08% de US$ 310.44)

FÓRMULA PARA LA LIQUIDACIÓN DE INTERESES Y PAGOS PARA PRÉSTAMOS MIVIVIENDA: CASO DE INCUMPLIMIENTO

NOTA: El cálculo considera que no existe período de gracia, que la primera cuota genera intereses por 30 días.

Para los casos de incumplimiento, se deben definir, adicionalmente, los siguientes términos:

Comisión por Servicios de Cobranza (CSC): retribución que cobra el Banco por el esfuerzo de cobranza generado por el incumplimiento de pago por parte del cliente. Se expresa como un cargo fijo al noveno día de incumplimiento.

Interés Moratorio (IMO): Interés adicional a pagar por los días transcurridos entre la fecha de pago acordada en el cronograma de pagos y la fecha real de pago. Se expresa como una tasa efectiva anual.

Cuando una deuda no es pagada en la fecha acordada se aplican se aplican dos tasas de interés: la tasa de interés compensatorio original (TEA) y la tasa de interés moratorio (IMO).

Para calcular el monto de pago de interés compensatorio e interés moratorio por los días de incumplimiento, se deben aplicar las siguientes fórmulas:

Pago de Interés Compensatorio por incumplimiento (CIN):

 

Cuota acordada a pagar en el

⎝ ⎜ cronograma de pagos original

×

⎛ Cuota acordada a pagar en el ⎞ ⎜ ⎝ ⎜ cronograma de pagos original ⎠

SI

(

1

+

TEA

)

Número de días de incumplimiento

360

Número de días de incumplimiento

1

Anualidad

+

IA

×

+ P

⎟× ⎞ ⎜ ⎛ 1

(

+

TEA

)

 

1

12

360

Pago de Interés Moratorio por incumplimiento (MIN):

 

Cuota acordada a pagar en el

cronograma de pagos original

×

⎛ ⎜ ⎜ ⎝ Cuota acordada a pagar en el ⎞ ⎟ cronograma de pagos original

SI

(

1

+

IMO

)

Número de días de incumplimiento

360

Número de días de incumplimiento

1

Anualidad

+

IA

×

+ P

⎟× ⎞ ⎜ ⎛ 1

(

+

IMO

)

360

1

12

 

Para determinar los componentes de la cuota se realizan los siguientes cálculos:

Amortización del período t (M) : ( n −+ t 1) ⎛ 1 ⎞ Anualidad
Amortización del período t (M) :
(
n −+ t
1)
1
Anualidad × ⎜
(
TAEM + 1
)
Interés del período t (I) :
1
(
85%
S
A + M
)
×
TEA 12 − 1 ⎟
)
⎜ ⎛ (
1 +
Pago de Interés Compensatorio por
incumplimiento (CIN) :
CIN
Pago de Interés Moratorio por incumplimiento (MIN) :
MIN
Pago por Seg de Desgravamen :
(85% S − A + M + I )× Des

Pago por Seg del Inmueble :

IA ×

SI

 

12

Pago mensual de comisión administración (P) :

Simplificando términos, la fórmula de la cuota total en caso de incumplimiento sería:

Cuota a Pagar en caso de incumplimiento :

Anualidad + IA ×

SI

+

CIN

+

+

MIN CSC

+

P

12

Se cobrará una comisión (CSC) al noveno día de no haberse realizado el pago de la cuota acordada en el cronograma de pagos.

El cálculo de la cuota no incluye el pago del impuesto a las transacciones financieras (ITF).

En el caso de préstamos Mivivienda, si el cliente se atrasa en alguna de sus cuotas, pierde el derecho al Premio de Buen Pagador por seis meses. Durante dicho período deberá agregar el siguiente valor a la cuota acordada a pagar en el cronograma de pagos:

Pago adicional por calificación de mal pagador :

6



⎜ ⎜ ⎜

 

(

 

)

n

⎟ ⎞

1

+

TEA

12

1

(

(

 

)

(

0.5

)

 

)

 

n

⎞ ⎟ ⎞ ⎟

⎟ ⎟ ⎟

1

+

TEA

1

×

1

+

TEA

)

12

⎝ ⎝

⎛ ⎜ (

⎠ ⎠

⎛ ⎜ 1

⎛ ⎜ 1 ⎞ ⎟× ( 15% S )

⎟×

(

15% S

)

Adicionalmente, si durante el período en el que el cliente ha perdido la calificación de Buen Pagador se atrasa en alguna de sus cuotas, el interés moratorio se aplicará sobre la suma de la cuota acordada en el cronograma de pagos y la cuota adicional.

EJEMPLO PARA PRÉSTAMOS MIVIVIENDA: CASO DE INCUMPLIMIENTO

Nota: El cálculo no realiza redondeos.

Un cliente mantiene un préstamo hipotecario Mivivienda con Interbank bajo las siguientes condiciones:

Monto del Préstamo (S):

US$ 30,000

Tasa de Interés Compensatorio (TEA):

12.95%

Seguro de Desgravamen (Des):

0.0613%

Seguro del Inmueble (SI):

0.30%

Importe Asegurado (IA):

US$ 40,000

Número de cuotas del préstamo (n):

240

Comisión de Administración (A):

US$ 2

Interés moratorio (IMO):

3.00%

Comisión por Servicios de Cobranza (CSC):

US$ 12.00

Para facilitar el cálculo, se determina:

Tasa agregada efectiva mensual (TAEM)

=

Anualidad

=

Deuda Amortizada (A) =

(

1.08%

+

1

)

20

1

(

1.08% 1.08%

+

1

)

240

×

1

(1 + 12.95%)12 × (1 + 0.0613%) 1 1.08%

− =

85% 30,000

x

×

(

1.08% 1

+

1.08%

)

240

(

1 + 1.08%

)

180

1

= 298.44

298.44

=

US$ 500.63

Finalmente, reemplazando los valores en la fórmula, se hallan los componentes de la cuota número 20 (t=20), considerando 10 días de atraso:

Amortización del período t (M) =

298.44 ×

Interés del período t (I) =

((85% x 30,000)

1

(

1.08%

+

1

)

(

240

500.63

+

27.67)

×

20

+

(1

1

)

+

= US$ 27.67

1

12.95%)12

1

=

US$ 255.27

Pago de interés compensatorio por incumplimiento (CIN)

=

Pago de interés moratorio por Incumplimiento (MIN)

=

Pago por Seg de Desgravamen =

Pago por Seg del Inmueble =

40

298.44

+

40,000

×

0.30%

12

⎟× ⎞

(

1

+

12.95%

)

10

360

1

298 .44

+

40,000

×

0.30%

12

⎟×

(1

+

3.00%)

10

360

1

[85 % 30,00 500 3

x

0

.6

+ 27.67 + 255.27]

,000 ×

0 .30%

12

=

US $10.00

×

0.061%

Comisión por servicios de cobranza = US$ 12.00

Comisión de administración (P) = US$ 2.00

=

=

= US$ 1.05

US$ 0.25

US$ 15.50

Cuota a Pagar en condición de incumplimiento =

298.44 + 40,000 ×

0.30%

12

+

1.05

+

0.25

+

12.00

+

2.00

= US

$323.74

Adicionalmente, el cliente deberá pagar US$0.26 por ITF (0.08% de US$ 323.74)

En caso de que el cliente no se encuentre calificado como Buen Pagador, deberá agregar el siguiente valor a la cuota acordada a pagar en el cronograma de pagos (equivale al 15% - con un máximo de S/.15,000 – que, de ser Buen Pagador, se le condona):

⎛ ⎜ 1 ⎞ ⎟×

6

(

15% 30,000

x

)

⎜ ⎛

⎝ ⎝

⎜ ⎜

(

1

+

12.95%

)

240

12

1

⎟ ⎟

⎠ ⎠

(

(

1

+

12.95%

)

(

0.5 )

1

)

×

⎜ ⎛ (

1

+

12.95%

240

)

12

⎞ ⎟ ⎞ ⎟

= US $51.60

El ITF correspondiente a la cuota del cronograma del 15% será igual a US$0.04 (0.08% de US$ 51.60).

Adicionalmente, si durante el período en el que el cliente ha perdido la calificación de Buen Pagador se atrasa en alguna de sus cuotas, el interés moratorio se aplicará sobre la suma de la cuota acordada en el cronograma de pagos y la cuota adicional.

FÓRMULAS Y EJEMPLOS PARA PRÉSTAMOS MIVIVIENDA TRADICIONAL DESEMBOLSADOS HASTA EL 30/04/2006

CÁLCULO DE CUOTA PARA PRÉSTAMOS MIVIVIENDA TRADICIONAL:

CASO DE CUMPLIMIENTO

NOTA: El cálculo considera que no existe período de gracia, que la primera cuota genera intereses por 30 días y que el deudor realiza el pago de sus cuotas en las fechas establecidas en el cronograma de pagos.

Antes de calcular el valor de una cuota para un período determinado es conveniente definir los siguientes términos:

Monto del Préstamo (S): deuda contraída con Interbank. Para los casos de préstamos Mivivienda Tradicional existen dos cronogramas de pago uno por el 80% del monto del préstamo, que es asumido por el cliente, y otro por el 20%, que es asumido por Cofide siempre y cuando el cliente mantenga la calificación de Buen Pagador. Cofide realiza una evaluación del cliente cada 6 meses desde el inicio del préstamo, si el cliente se retrasa más de 30 días en el pago de uno cuota durante ese período, pierde la condición de Buen Pagador y tendrá que asumir por los siguientes 6 meses los pagos del cronograma correspondiente al 20% del monto del préstamo.

Tasa de Interés Compensatorio (TEA): interés cobrado por la deuda contraída. Se expresa en forma efectiva anual.

Seguro de Desgravamen (Des): seguro que cubre el saldo deudor e interés pendiente de pago de fallecer el titular del préstamo o alguno de los asegurados (seguro mancomunado). Se expresa en forma efectiva mensual.

Seguro del Inmueble (SI): seguro que cubre el valor del inmueble por riesgos. Figura como un gasto anual a pagar expresado como porcentaje del valor del inmueble.

Importe Asegurado (IA): valor del inmueble asegurado.

Comisión de Administración Anual: retribución que cobra el banco por servicios ofrecidos. Figura como un cargo anual, pero se paga mensualmente.

Número de cuotas del préstamo (n): número de cuotas a pagar por la deuda contraída.

En el Sistema Financiero, los préstamos hipotecarios y otras modalidades crediticias suelen pagarse bajo el sistema de cuotas periódicas y constantes (anualidades), las cuales están compuestas por intereses, amortización (parte destinada a rembolsar el capital prestado), comisiones y gastos. Las primeras cuotas de un cronograma de pagos tienen una mayor participación de intereses debido a que el saldo deudor es mayor.

Para obtener el cálculo de los componentes de la cuota se realizan las siguientes operaciones previas:

Se calcula una tasa agregada efectiva mensual (TAEM) que incorpora la tasa de seguro desgravamen (Des) y la tasa de interés compensatorio (TEA) :

(1

TAEM = + TEA

)12 (1

1

× + DES 1

)

Se determina una anualidad utilizando la tasa agregada efectiva mensual (TAEM):

 

TAEM 1 + TAEM

(

)

n

Anualidad

=

80%

S

×

 
 

(

1

+

TAEM

)

n

1

Se halla la deuda amortizada (A) luego de pagar una cuota en un período cualquiera del cronograma de pagos (definido como “t”):

(

TAEM +

1

)

t

1

× Anualidad

⎣ ⎢ TAEM TAEM + 1

(

)

n

 

Una vez hallados los valores de TAEM, Anualidad y A se pueden determinar los componentes de una cuota en un período cualquiera del cronograma de pagos (definido como “t”) usando las siguientes fórmulas:

Amortización del período t (M) :

 

Anualidad × ⎜

1

(

n −+ t

1)

(

TAEM + 1

)

Interés del período t (I) :

(

80%

S

A + M

)(

× 1+

TEA

)

1

12 1

Pago por Seg de Desgravamen :

 

(80% S A + M + I )× Des

 

Pago por Seg del Inmueble :

 
 

IA ×

SI

 

12

Comisión de administración (P):

 

Simplificando términos, la fórmula de la cuota total en caso de cumplimiento sería:

Cuota a Pagar en caso de cumplimiento :

Anualidad + IA ×

SI

+ P

12

El cálculo de la cuota no incluye el pago del impuesto a las transacciones financieras (ITF).

EJEMPLO PARA PRÉSTAMOS MIVIVIENDA TRADICIONAL: CASO DE CUMPLIMIENTO

Nota: El cálculo no realiza redondeos.

Un cliente mantiene un préstamo hipotecario Mivivienda con Interbank bajo las siguientes condiciones:

Monto del Préstamo (S):

US$ 35,000.00

Tasa de Interés Compensatorio (TEA):

11.50%

Seguro de Desgravamen (Des):

0.0613%

Seguro del Inmueble (SI):

0.30%

Importe Asegurado (IA):

US$ 30,000

Comisión de Administración (P):

US$ 4.17

Número de cuotas del préstamo (n):

180

Para facilitar el cálculo, se determina:

Tasa agregada efectiva mensual (TAEM)

=

Anualidad

=

Deuda Amortizada hasta la cuota 20 (A)

=

1

(1 + 11.50%)12 × (1 + 0.0613%) 1 0.97%

− =

(80% 35,000)

x

×

(

0.97% 1

+

0.97%

)

180

(

1

+

0.97%

)

180

1

(

0.97 %

+

1

)

20

1

(

0.97 % 0.97 %

+

1

)

180

×

330 .26

=

= 330.26

US$ 1,269.06

Finalmente, reemplazando los valores en la fórmula, se hallan los componentes de la cuota número 20 (t=20):

Amortización del período t (M) =

330.26 ×

1

(

0.97%

+

1

)

(

180

20

+

1

)

= US$ 69.46

Interés del período t (I) =

((80% x 35,000)

1,269.06

+

69.46)

×

(1

+

1

11.50%)12

1

=

US$ 244.22

Pago por Seg de Desgravamen =

[80% x 35,000 1,269.06 + 69.46 + 244.22]× 0.0613% = US$ 16.58

Pago por Seg del Inmueble =

30,000 ×

0.30%

12

= US $7.50

Cuota a Pagar en condición de cumplimiento = 330.2

6 +

30,000

×

0.30%

12

+

4.17

= US

$341.92

Adicionalmente, el cliente deberá pagar US$0.27 por ITF (0.08% de US$ 341.92)

CÁLCULO DE CUOTA PARA PRÉSTAMOS MIVIVIENDA TRADICIONAL:

CASO DE INCUMPLIMIENTO

NOTA: El cálculo considera que no existe período de gracia, que la primera cuota genera intereses por 30 días.

Para los casos de incumplimiento, se deben definir, adicionalmente, los siguientes términos:

Comisión por Servicios de Cobranza (CSC): retribución que cobra el Banco por el esfuerzo de cobranza generado por el incumplimiento de pago por parte del cliente. Se expresa como un cargo fijo al noveno día de incumplimiento.

Interés Moratorio (IMO): Interés adicional a pagar por los días transcurridos entre la fecha de pago acordada en el cronograma de pagos y la fecha real de pago. Se expresa como una tasa efectiva anual.

Cuando una deuda no es pagada en la fecha acordada se aplican se aplican dos tasas de interés: la tasa de interés compensatorio original (TEA) y la tasa de interés moratorio (IMO).

Para calcular el monto de pago de interés compensatorio e interés moratorio por los días de incumplimiento, se deben aplicar las siguientes fórmulas:

Pago de Interés Compensatorio por incumplimiento (CIN):

 

Cuota acordada a pagar en el

⎝ ⎜ cronograma de pagos original

×

⎛ Cuota acordada a pagar en el ⎞ ⎜ ⎝ ⎜ cronograma de pagos original ⎠

SI

(

1

+

TEA

)

Número de días de incumplimiento

360

Número de días de incumplimiento

1

Anualidad

+

IA

×

+ P

⎟× ⎞ ⎜ ⎛ 1

(

+

TEA

)

 

1

12

360

Pago de Interés Moratorio por incumplimiento (MIN):

 

Cuota acordada a pagar en el

cronograma de pagos original

×

⎛ ⎜ ⎜ ⎝ Cuota acordada a pagar en el ⎞ ⎟ cronograma de pagos original

SI

(

1

+

IMO

)

Número de días de incumplimiento

360

Número de días de incumplimiento

1

Anualidad

+

IA

×

+ P

⎟× ⎞ ⎜ ⎛ 1

(

+

IMO

)

360

1

12

 

Para determinar los componentes de la cuota se realizan los siguientes cálculos:

Amortización del período t (M) :

 

Anualidad × ⎜

1

(

n −+ t

1)

(

TAEM + 1

)

 

Interés del período t (I) :

(

80%

S

A + M

)(

× 1+

)

TEA

1

12 1

Pago de Interés Compensatorio por incumplimiento (CIN) :

 

CIN

 

Pago de Interés Moratorio por incumplimiento (MIN) :

MIN

 

Pago por Seg de Desgravamen :

 

(80% S A + M + I )× Des

Pago por Seg del Inmueble :

IA ×

SI

 

12

Comisión de administración (P) :

Simplificando términos, la fórmula de la cuota total en caso de incumplimiento sería:

Cuota a Pagar en caso de incumplimiento :

Anualidad + IA ×

SI

+

CIN

+

+

MIN CSC

+

P

12

Se cobrará una comisión por servicios de cobranza (CSC) al noveno día de no haberse realizado el pago de la cuota acordada en el cronograma de pagos.

El cálculo de la cuota no incluye el pago del impuesto a las transacciones financieras (ITF).

En el caso de préstamos Mivivienda, si el cliente se atrasa en alguna de sus cuotas, pierde el derecho al Premio de Buen Pagador por seis meses. Durante dicho período deberá agregar el siguiente valor a la cuota acordada a pagar en el cronograma de pagos:

Pago adicional por calificación de mal pagador : ⎝ 6 ⎠ ⎛ n ⎞ ⎛
Pago adicional por calificación de mal pagador :
⎝ 6 ⎠ ⎛
n
(
1
+
TEA
)
12
1
n
(
(
(
)
0.5
)
)
1
+
TEA
1
×
⎝ ⎝
⎜ ⎛ (
1
+
TEA
)
12
⎞ ⎟ ⎞ ⎟
⎜ ⎜
⎠ ⎠

⎛ ⎜ 1

⎛ ⎜ 1 ⎞ ⎟× ( 20% S )

⎟×

(

20% S

)

Adicionalmente, si durante el período en el que el cliente ha perdido la calificación de Buen Pagador se atrasa en alguna de sus cuotas, el interés moratorio se aplicará sobre la suma de la cuota acordada en el cronograma de pagos y la cuota adicional.

EJEMPLO PARA PRÉSTAMOS MIVIVIENDA TRADICIONAL: CASO DE INCUMPLIMIENTO

Nota: El cálculo no realiza redondeos.

Un cliente mantiene un préstamo hipotecario Mivivienda con Interbank bajo las siguientes condiciones:

Monto del Préstamo (S):

US$ 35,000

Tasa de Interés Compensatorio (TEA):

11.50%

Seguro de Desgravamen (Des):

0.0613%

Seguro del Inmueble (SI):

0.30%

Importe Asegurado (IA):

US$ 30,000

Comisión de administración (P):

US$ 4.17

Número de cuotas del préstamo (n):

180

Interés moratorio (IMO):

3.00%

Comisión por servicios de cobranza (CSC):

US$ 12.00

Para facilitar el cálculo, se determina:

Tasa agregada efectiva mensual (TAEM)

=

Anualidad

=

Deuda Amortizada (A) =

(

0.97%

+

1

)

20

1

(

0.97% 0.97%

+

1

)

180

1

(1 + 11.50%)12 × (1 + 0.0613%) 1 0.97%

− =

80% 35,000

x

×

(

0.97% 1

+

0.97%

)

180

(

1 + 0.97%

)

180

1

= 330.26

×

330.26

=

US$ 1,269.06

Finalmente, reemplazando los valores en la fórmula, se hallan los componentes de la cuota número 20 (t=20), considerando 10 días de atraso:

Amortización del período t (M) =

330.26 ×

Interés del período t (I) =

((80% x 35,000)

1

(

0.97%

+

1

)

(

180

1,269.06

+

69.46)

20

+

1

)

×

(1

= US$ 69.46

+

1

11.50%)12

1

=

US$ 244.22

Pago de interés compensatorio por incumplimiento (CIN)

=

Pago de interés moratorio por Incumplimiento (MIN)

=

330.26

+

330 26 +

.

0.30%

×

12

⎟× ⎞

⎣ ⎢

(

1

+

30,000

×

0.30%

⎟×

12

⎡ ⎣ ⎢

(1

+

30,000

11.50%

)

10

360

3.00%)

10

360

1

1

⎦ ⎥


=

= US$ 1.02

US$ 0.28

Pago por Seg de Desgravamen =

[80% x 35,000 1,269.06 + 69.46 + 244.22]× 0.0613% = US$ 16.58

Pago por Seg del Inmueble =

30,000 ×

0.30%

12

= US $7.50

Comisión por servicios de cobranza = US$ 12.00

Comisión mensual de administración (P) = US$ 4.17

Cuota a Pagar en condición de incumplimiento =

330.26 + 30,000 ×

0.30%

12

+

1.02

+

0.28

+

12.00

+

4.17

= US

$355.24

Adicionalmente, el cliente deberá pagar US$0.28 por ITF (0.08% de US$ 355.24)

En caso de que el cliente no se encuentre calificado como Buen Pagador, deberá agregar el siguiente valor a la cuota acordada a pagar en el cronograma de pagos (equivale al 20% que, de ser Buen Pagador, se le condona):

⎛ ⎜ 1 ⎞ ⎟×

6

(

20% 35,000

x

)

⎝ ⎝

(

1

+

11.50%

)

180

12

1

⎠ ⎠

(

(

1

+

11.50%

)

(

0.5

)

1

)

×

⎛ ⎜ (

1

+

11.50%

)

180

12

⎞ ⎟ ⎞ ⎟

= US $81.10

El ITF correspondiente a la cuota del cronograma del 20% será igual a US$0.06 (0.08% de US$ 81.10).

Adicionalmente, si durante el período en el que el cliente ha perdido la calificación de Buen Pagador se atrasa en alguna de sus cuotas, el interés moratorio se aplicará sobre la suma de la cuota acordada en el cronograma de pagos y la cuota adicional.