LAS OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS EN EL PER

Christian Betancourt Kanashiro1

Son operaciones a travs de las cuales los bancos realizan colocaciones (financiamientos e inversiones). En este tipo de operaciones, los bancos adoptan una posicin acreedora frente a sus clientes. Por un lado, otorgan prstamos y crditos a sus clientes, acordando con ellos una retribucin que pagar n en forma de intereses, en funcin al riesgo y costes operativos asumidos! por otro lado, tambin realizan inversiones con la intencin de obtener una rentabilidad. " continuacin desarrollaremos cada tipo, indicando su aplicacin y peculiaridades. 1. EL MUTUO O PR STAMO #e acuerdo al $digo $ivil Peruano, el mutuo es un contrato por el cual el mutuante, prestamista o prestador se obliga a entregar al mutuatario, mutuario o prestario una cantidad de dinero o bienes consumibles a cambio de que se le devuelvan otros de la misma especie, calidad o cantidad. En el prstamo bancario, el cliente recibe del %anco (en un solo acto) una determinada cantidad de dinero con el compromiso de devolver su importe m s los intereses y comisiones convenidos en las fec&as pactadas. El importe total contratado por el cliente es depositado en una cuenta y los intereses son calculados sobre la totalidad del prstamo. En el Per', los prstamos son productos bancarios con muc&a demanda, son la fuente de financiamiento por e(celencia, tanto de personas naturales (f)sicas) como *ur)dicas. Por lo general, las entidades financieras los otorgan e(igiendo garant)as personales (avales y fiadores) o reales (&ipoteca, garant)a mobiliaria + prenda y anticresis). ,as entidades financieras &an recogido las diversas necesidades de sus clientes y en base a una sectorizacin por diversos factores est n logrando satisfacerlos. Entre los tipos de prstamo m s difundidos destacan- El prstamo de consumo, &ipotecario, ve&icular y de consumo. !. EL CR "ITO El crdito bancario es aquel contrato por el cual un banco pone a disposicin de su cliente, a solicitud de ste y dentro de un l)mite pactado, cantidades de dinero dentro de un periodo preestablecido! por su parte, el cliente se obliga a pagar ciertas comisiones e intereses del saldo utilizado y de devolver el saldo l)quido al culminarse la relacin contractual. En muc&os pa)ses de ,atinoamrica se confunde con frecuencia el $rdito con el Prstamo! incluso en pa)ses como Per', .(ico y "rgentina los trminos son equiparados como si fueran sinnimos! sin embargo, stos se diferencian b sicamente porque en el Prstamo el banco &ace entrega en una sola vez, de una cantidad determinada de dinero, debiendo el cliente devolver dic&a suma! a diferencia del $rdito, en donde el banco pone a disposicin del cliente &asta una determinada cantidad, pudiendo el cliente usarla paulatinamente, seg'n sus necesidades.
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"bogado por la /niversidad de ,ima. . ster en #erec&o de ,os 0egocios por la /niversidad 1rancisco de 2itoria (Espa3a) y . ster en 0egocio %ancario y "gente 1inanciero por la /niversidad de "lcal de 4enares (Espa3a). %ecario de la 1undacin $arolina 5667+5686.

$omo se indic, en la pr ctica bancaria peruana se emplea como trmino genrico 9crdito: para referirse tanto a prstamos como crditos! pudindose observar oferta de productos denominados 9$rditos 4ipotecarios:, 9$rditos 2e&iculares:, 9$rditos Personales:, los cuales en realidad son prstamos por ponerse el dinero a disposicin del cliente por un monto determinado en un solo acto, no d ndole la posibilidad al cliente de utilizarlo paulatinamente seg'n su conveniencia. #. EL CR "ITO EN CUENTA CORRIENTE $ EL SOBRE%IRO $omo se se3alo anteriormente, de acuerdo a legislacin peruana, las cuentas corrientes pueden ser 9al descubierto: cuando no tiene la provisin de fondos suficientes y 9con provisin de fondos: cuando mantiene saldos 9a favor: porque el cliente &izo los abonos respectivos. En este orden de ideas, el crdito en cuenta corriente es un contrato por el cual el banco se compromete a pagar los c&eques que su cliente gire contra su cuenta corriente aunque sta no tenga los fondos suficientes. El cliente restituye autom ticamente el crdito abonando en su cuenta. El sobregiro es casi idntico al crdito en cuenta corriente con la 'nica diferencia que no e(iste un acuerdo previo entre el cliente y el banco, sino que el banco decide unilateralmente pagar los c&eques no cubiertos! es potestativo. En el Per', coe(isten las dos modalidades y los bancos las otorgan en funcin a la buena relacin comercial que tengan con sus clientes, en base al dinamismo de sus cuentas y al buen cumplimiento que &ayan demostrado. &. LA APERTURA "E CR "ITO Por la apertura de crdito, un banco se compromete con su cliente a otorgarle crditos de dinero o de firma, directamente a l o a un tercero que le indique, dentro de ciertos l)mites cuantitativos y mediante el pago de una remuneracin, v)a intereses o comisiones. #e este modo el cliente sabr que dispondr del apoyo financiero en el momento que lo requiera. En ese sentido, como mencionan la mayor)a de autores sobre la materia, la apertura de crdito m s que un financiamiento es una promesa de financiamiento. En el caso peruano, es com'n que un banco asuma un riesgo m (imo con respecto a un cliente importante y en ese sentido le aprueba una serie de facilidades crediticias directas o indirectas, a este con*unto se le denomina 9l)nea de crdito:, la cual puede utilizar el cliente cuando lo desee dentro del tiempo pactado. "simismo, ante la creciente competencia, la "pertura de $rdito es muy empleada por los bancos como forma de 9fidelizar: a los clientes y como producto de 9ventas cruzadas:. '. EL "ESCUENTO BANCARIO El descuento bancario es un contrato por el cual una entidad financiera otorga un prstamo cobrando los intereses por adelantado contra la transferencia de instrumentos de contenido crediticio. El tenedor cede dic&os t)tulos al banco y ste le abona sus importes en dinero, descontando las cantidades cobradas por los servicios prestados. En el descuento, ante la falta de pago, la entidad financiera cuenta con la accin directa contra su cliente, y la de regreso contra el librador y dem s obligados. Es obligacin del cliente reembolsar al banco los crditos no pagados por sus compradores.

,os t)tulos valores m s presentados a descuento bancario en el Per' son los pagars, las letras de cambio y los ;arrant. Para las pymes el descuento bancario representa una forma de financiar su capital de traba*o, sobretodo cuando los t)tulos valores son girados por clientes de reconocido prestigio, ya que son m s f ciles de ser tomadas por los bancos. En el descuento bancario, al girarse o endosarse t)tulos valores, el banco obtiene un adecuado respaldo, ya que en caso de incumplimiento puede cobrar mediante *uicio e*ecutivo, conforme establece la ley de t)tulos valores (proceso m s e(peditivo). (. EL )ACTORIN% Es un convenio continuo por el cual una institucin financiera asume las funciones de crdito y cobro de su cliente comprando sus instrumentos de contenido crediticio (facturas y t)tulos valores representativos de deuda) en el momento en que son e(tendidas, sin poder beneficiarse de un recurso contra l en caso de falta de pago. En el factoring, el factor previa evaluacin de la clientela del comerciante, asume todo el riesgo de la cobranza y adem s suele prestar otros servicios, como la evaluacin de nuevos compradores, la emisin de documentos por cobrar, la contabilidad, cobranza, etc. " diferencia de caso espa3ol que permite la posibilidad de pactar factoring con recurso (cliente asume riesgo de insolvencia), en el Per', el factoring slo se pacta sin recurso, vale decir que el banco asume el riesgo de insolvencia del deudor cedido. En el caso peruano, el factoring se diferencia del descuento bancario en que en el primero se ofrecen una serie de servicios administrativo<financieros adicionales que no se dan en el segundo. "simismo, en el descuento bancario siempre &abr anticipo de fondos! en el factoring esto es potestativo. =tra gran diferencia >como se indic< es que en el factoring, el banco no puede repetir contra su cliente en caso de insolvencia, a diferencia del descuento bancario. En ese sentido, en el descuento, el l)mite de anticipo de fondos se da en funcin a la solvencia del cliente mientras que en el factoring en funcin a la de los compradores. Se puede distinguir un factoring operativo de uno financiero! donde en el primero slo se prestan servicios administrativo<financieros, a diferencia del operativo que incluye anticipo de recursos al momento de adquirir las cobranzas. *. EL ANTICIPO O A"ELANTO Es un contrato de apertura de crdito por el cual el banco (acreditante), pone a disposicin de su cliente (acreditado), una parte del valor de la garant)a mobiliaria + prendaria otorgada. ,os bienes dados en garant)a deber n ser entregados al banco quien asumir las obligaciones relativas al depositario. El anticipo se diferencia del mutuo prendario en que la garant)a mobiliaria + prenda > m s que garantizar la entrega de dinero< respalda la disponibilidad del crdito creado por el banco y a favor de su cliente. ,a garant)a mobiliaria + prenda ir siendo realizada en efectivo por medio del banco u otro, y se restar el crdito otorgado. $on la entrega de una garant)a mobiliaria + prenda, generalmente del mismo tipo, podr disponerse nuevamente del crdito. En el caso del mutuo prendario, la garant)a mobiliaria + prenda

permanece despus de cancelado el crdito y puede ser liberada o servir de garant)a para uno nuevo. En el sistema financiero peruano, los anticipos o adelantos se dan mayoritariamente contra letras y facturas en cobranza, al estar afectada en garant)a, el banco tiene derec&o a pagarse preferentemente con el producto de los cobros efectuados! asimismo, se dan a travs de prstamos personales que realizan las ca*as de a&orros contra el empe3o de bienes valiosos (*oyas, metales preciosos, etc.). +. EL LEASIN% El ,easing o "rrendamiento 1inanciero es el contrato por el cual una entidad financiera debidamente autorizada, cumpliendo instrucciones de su cliente, compra a nombre propio determinados bienes muebles o inmuebles para luego alquil rselos a su cliente. ?ste los usar por un plazo predeterminado e irrevocable, a cuyo trmino tendr la opcin de comprar la totalidad de los bienes a un precio previamente acordado con el propietario arrendador (entidad financiera). Se considera que todos los desembolsos que efect'e el arrendador son por cuenta del arrendatario &asta que comience el periodo de arrendamiento. ,. LA TAR-ETA "E CR "ITO Es una tar*eta emitida por una entidad financiera a su titular, por la cual se le autoriza a este 'ltimo a efectuar pagos en determinados establecimientos afiliados, con los cuales a su vez la entidad financiera tiene pactada una comisin. Para efectuar los pagos el titular de la tar*eta deber presentar la misma y firmar el recibo de pago o en el caso de compras no presenciales deber proporcionar los datos de su tar*eta (n'mero, vencimiento, cdigo de seguridad, etc). "dicionalmente, es factible >potestad del banco< que el 9tar*eta&abiente: pueda disponer de dinero en efectivo a travs de los ca*eros autom ticos y los agentes bancarios. $abe mencionar que las casas comerciales que aceptan el pago no otorgan crdito alguno, ya que ellas cobran al banco 9al contado: previo descuento de una comisin. ,a tar*eta de crdito tiene como principal venta*a evitar el mane*o de efectivo, reduciendo el riesgo de prdida o atraco! asimismo, como medio de pago desplaz al c&eque porque ste 'ltimo normalmente no es aceptado en las casas comerciales, toda vez que el riesgo est representado por el girador a diferencia de la tar*eta de crdito en la que es el banco el que asume la obligacin de pago. El contrato de tar*eta de crdito establece un plazo de caducidad y es renovable autom ticamente, tambin establece que el propietario de la tar*eta es el mismo emisor, siendo el usuario un mero tenedor de la tar*eta. En nuestro pa)s, la me*ora de la capacidad adquisitiva de las personas, producto del dinamismo de la actividad econmica, &a dado lugar a que un mayor n'mero de ellas puedan calificar como su*etos de crdito. /na de las estrategias comerciales m s comunes y e(itosas fue la creacin de tar*etas de marca privada, que nacieron de la unin de una entidad bancaria con una casa comercial! otra variante fue la tar*eta de marca compartida que une a varias cadenas de establecimientos comerciales, facilitando al usuario comprar productos a crdito y permitiendo que los comercios puedan compartir sus plataformas de clientes.