1 - Prazos 1.

1 - Prazo de entrega para o mercado As alteraes referentes rotina de Anuais ano-base 2013 foram liberadas nas verses 5.8.2.29 e 5.8.3.10, em 17/01/2014. 1.2 - Prazo de entrega para a Receita e MTE Dirf: dever ser entregue at s 23h59min do dia 28/02/2014. Rais: dever ser entregue at o dia 21/03/2014. 2 Dicas para a gerao do Informe/Dirf Salientamos que na gerao da Dirf, os valores sempre sero centralizados na Filial Matriz. Limite de iseno para ano base 2013: R$ 25.661,70. 2.1 - Quem deve constar da DIRF Art. 2 Estaro obrigadas a apresentar a Dirf 2014 as seguintes pessoas jurdicas e fsicas que pagaram ou creditaram rendimentos sobre os quais tenha incidido reteno do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte (IRRF), ainda que em um nico ms do anocalendrio, por si ou como representantes de terceiros: I - estabelecimentos matrizes de pessoas jurdicas de direito privado domiciliadas no Brasil, inclusive as imunes ou isentas; II - pessoas jurdicas de direito pblico, inclusive os fundos pblicos de que trata o art. 71 da Lei n 4.320, de 17 de maro de 1964; III - filiais, sucursais ou representaes de pessoas jurdicas com sede no exterior; IV - empresas individuais; V - caixas, associaes e organizaes sindicais de empregados e empregadores; VI - titulares de servios notariais e de registro; VII - condomnios edilcios; VIII - pessoas fsicas; IX instituies administradoras ou intermediadoras de fundos ou clubes de

investimentos;

X - rgos gestores de mo de obra do trabalho porturio; XI - candidatos a cargos eletivos, inclusive vices e suplentes; e XII - comits financeiros dos partidos polticos. 1 As Dirf dos servios notariais e de registros devero ser apresentadas: I - no caso de servios mantidos diretamente pelo Estado, pela fonte pagadora, mediante o seu nmero de inscrio no Cadastro Nacional da Pessoa Jurdica (CNPJ); e II - nos demais casos, pelas pessoas fsicas de que trata o art. 3 da Lei n 8.935, de 18 de novembro de 1994, mediante os respectivos nmeros de inscrio no Cadastro de Pessoas Fsicas (CPF). 2 Devero tambm apresentar a Dirf as pessoas fsicas e jurdicas domiciliadas no Pas que efetuarem pagamento, crdito, entrega, emprego ou remessa a pessoa fsica ou jurdica residente ou domiciliada no exterior, ainda que no tenha havido a reteno do imposto, de valores referentes a: I - aplicaes em fundos de investimento de converso de dbitos externos; II - royalties e assistncia tcnica; III - juros e comisses em geral; IV - juros sobre o capital prprio; V - aluguel e arrendamento; VI - aplicaes financeiras em fundos ou em entidades de investimento coletivo; VII - carteiras de valores mobilirios e mercados de renda fixa ou renda varivel; VIII - fretes internacionais; IX - previdncia privada; X - remunerao de direitos; XI - obras audiovisuais, cinematogrficas e videofnicas; XII - lucros e dividendos distribudos; XIII - cobertura de gastos pessoais, no exterior, de pessoas fsicas residentes no Pas, em viagens de turismo, negcios, servio, treinamento ou misses oficiais;

XIV - rendimentos de que trata o art. 1 do Decreto n 6.761, de 5 de fevereiro de 2009, que tiveram a alquota do imposto sobre a renda reduzida a zero, relativos a: a) despesas com pesquisas de mercado, bem como com aluguis e arrendamentos de estandes e locais para exposies, feiras e conclaves semelhantes, no exterior, inclusive promoo e propaganda no mbito desses eventos, para produtos e servios brasileiros e para promoo de destinos tursticos brasileiros, conforme o disposto no inciso III do art. 1 da Lei n 9.481, de 13 de agosto de 1997, e no art. 9 da Lei n 11.774, de 17 de setembro de 2008; b) contratao de servios destinados promoo do Brasil no exterior, por rgos do Poder Executivo Federal, conforme o disposto no inciso III do art. 1 da Lei n 9.481, de 1997, e no art. 9 da Lei n 11.774, de 2008; c) comisses pagas por exportadores a seus agentes no exterior, nos termos do inciso II do art. 1 da Lei n 9.481, de 1997; d) despesas de armazenagem, movimentao e transporte de carga e de emisso de documentos realizadas no exterior, nos termos do inciso XII do art. 1 da Lei n 9.481, de 1997, e do art. 9 da Lei n 11.774, de 2008; e) operaes de cobertura de riscos de variaes, no mercado internacional, de taxas de juros, de paridade entre moedas e de preos de mercadorias (hedge), conforme o disposto no inciso IV do art. 1 da Lei n 9.481, de 1997; f) juros de desconto, no exterior, de cambiais de exportao e as comisses de banqueiros inerentes a essas cambiais, nos termos do inciso X do art. 1 da Lei n 9.481, de 1997; g) juros e comisses relativos a crditos obtidos no exterior e destinados ao financiamento de exportaes, conforme o disposto no inciso XI do art. 1 da Lei n 9.481, de 1997; h) outros rendimentos pagos, creditados, entregues, empregados ou remetidos a residentes ou domiciliados no exterior, com alquota do imposto sobre a renda reduzida a zero; e XV - demais rendimentos considerados como rendas e proventos de qualquer natureza, na forma da legislao especfica. 3 O disposto no 2 aplica-se inclusive nos casos de iseno ou alquota zero.

 4 Sem prejuzo do disposto no caput e nos 2 e 3, ficam tambm obrigadas apresentao da Dirf as pessoas jurdicas que tenham efetuado reteno, ainda que em um nico ms do ano-calendrio a que se referir a Dirf, da Contribuio Social sobre o Lucro Lquido (CSLL), da Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins) e da Contribuio para o PIS/Pasep sobre pagamentos efetuados a outras pessoas jurdicas, nos termos do 3 do art. 3 da Lei n 10.485, de 3 de julho de 2002, e dos arts. 30, 33 e 34 da Lei n 10.833, de 29 de dezembro de 2003. Art. 3 Estaro, tambm, obrigadas a apresentar a Dirf 2014 as seguintes pessoas jurdicas, ainda que os rendimentos pagos no ano-calendrio no tenham sofrido reteno do imposto: I - as bases temporrias de negcios no Pas, instaladas: a) pela Fdration Internationale de Football Association (Fifa); b) pela Emissora Fonte da Fifa; e c) pelos Prestadores de Servios da Fifa; II - a subsidiria Fifa no Brasil; III - a Emissora Fonte domiciliada no Brasil; e IV - o Comit Organizador Local (LOC). Art. 4 Sem prejuzo do disposto no 2 do art. 2, devero ser prestadas informaes relativas reteno do IRRF e das contribuies incidentes sobre os pagamentos efetuados a pessoas jurdicas pelo fornecimento de bens ou prestao de servios, nos termos do art. 64 da Lei n 9.430, de 27 de dezembro de 1996, nas Dirf apresentadas pelos(as): I - rgos pblicos; II - autarquias e fundaes da administrao pblica federal; III - empresas pblicas; IV - sociedades de economia mista; e V - demais entidades de cujo capital social sujeito a voto, a Unio, direta ou indiretamente, detenha a maioria, e que recebam recursos do Tesouro Nacional e estejam obrigadas a registrar a sua execuo oramentria e financeira no Sistema Integrado de Administrao Financeira do Governo Federal (Siafi).

Para mais informaes orientamos consultar a Instruo Normativa RFB n 1.406, de 23 de outubro de 2013, que consta no site da Receita Federal www.receita.fazenda.gov.br. 2.2 - Planos de Sade (com e sem o mdulo BS) Administrao de Pessoal: possvel criar totalizadores de eventos para buscar o valor descontado na ficha financeira, que na maioria dos casos compreende a parcela do titular e dependente, e tratar os valores na tela de Desconto Plano de Sade atravs de regras especficas. Esta rotina atender principalmente quem possui uma forma padro de desconto do Plano de Sade em folha. Disponibilizamos uma tela em Anuais > Informe/Dirf > Desconto Plano Sade, atravs da qual o cliente pode digitar estas informaes, ou import-las caso as tenha em outro sistema, ou sejam enviadas pela operadora do plano de sade atravs de arquivo txt. A empresa fornecedora do plano deve ser cadastrada em Empresas > Outras Empresas > Cadastro, com o nome empresarial, CNPJ e cdigo de registro na Agncia Nacional de Sade ANS. Caso o dependente for maior de 18 anos, para que o mesmo seja considerado na gerao da Dirf, o CPF dever ser informado em Colaboradores > Dependentes > Ficha Familiar. Para obter o valor anual do plano de sade descontado em folha, poder ser utilizado o modelo FPFF001.OPE Relao Ficha Financeira, disponvel em Clculos > Ficha Financeira > Relao, indicando apenas os eventos de planos de sade. Gerao Desconto Plano de Sade para DIRF utilizando totalizadores no Administrao de Pessoal: Passo 1 - Cadastro para definio da gerao de planos, indicando os respectivos totalizadores: Anuais > Informe/Dirf > Desconto Plano de Sade > Definies

Data Alterao: Informar a competncia da folha de pagamento em que iniciam os descontos de plano de sade referentes ao ano base. Exemplo: Competncia 12/2012 (Data de Pagamento em 01/2013). Ou seja, se for informada a competncia 01/2012 neste campo, o sistema ir gerar as informaes a partir da folha definida para a competncia 01/2013 e no da folha com pagamento na competncia 01/2013. Ser verificada a competncia definida para o cdigo de clculo e no a data de pagamento. Seguradora: Informar o cdigo da seguradora de plano de sade; Totalizador : Informar o codigo do totalizador de eventos que corresponde ao valor pago de plano de sade pelo colaborador; Tipo : Informar qual o tipo do plano que est sendo cadastrado ( 1 Titular, Dependente, 3 Ambos). 2

Passo 2 Gerar as informaes de acordo com os totalizadores indicados no passo 1: Anuais > Informe/Dirf > Desconto Plano de Sade > Gerar

Perodo de Desconto: filtro para buscar as fichas financeiras de todos os cdigos de clculo (exceto tipo 13) cuja competncia referncia esteja dentro do perodo informado. Salientamos que dever ser informada a competncia da folha em que ocorreram os descontos de plano de sade. Ento se o pagamento da folha ocorre no ms seguinte competncia de referncia, necessrio gerar informando o perodo 12/2012 11/2013, por exemplo. Sobrepor Digitados: opo que indicar no momento da gravao dos registros processados, se sero mantidos ou no os registros lanados manualmente (origem D) nas tabelas R051SAC (Titular) e R051SAD (Dependentes). Regra Titular: caso informado, o sistema trar para cada seguradora informada no cadastro de definio de gerao o valor do totalizador correspondente ao cdigo de clculo que estar sendo processado. Permitindo ao usurio alterar antes da gravao dos registros na tabela R051SAC, os valores de desconto e/ou co-participao atravs de variveis de sistema que estaro disponveis, sendo elas: Informativas: PS_CodTot -> Cdigo do totalizador. PS_ValTot -> Valor original gerado pelo totalizador. PS_CodOem -> Cdigo da Seguradora Plano Sade informada no cadastro de definio de gerao. PS_TipTot -> Tipo de definio de gerao que est sendo processado. Podem ser alteradas: PS_DesTit -> Valor do desconto plano de sade do titular. PS_CopTit -> Valor co-participao do plano de sade do titular. Obs.: Tabela R034FUN tambm estar disponvel neste momento. As definies de gerao disponveis nesta regra so os tipos 1 Titular e 3 Ambos. Dependentes: atravs deste assinalamento o usurio definir se deseja ou no tratar valores de desconto plano de sade tambm para os dependentes de cada colaborador. As opes so: 0 (Nenhum) -> opo default que indicar que os dependentes no sero tratados.

1 (Todos) -> rotina permitir ao usurio calcular os valores de desconto plano sade e/ou co-participao de colaborador. 2 (Somente Plano Sade cadastrado) -> rotina considerar somente os que possurem o campo dependentes todos os dependentes de cada

Matrcula Plano Sade cadastrado na ficha familiar, para que o usurio possa calcular os valores de desconto plano sade e/ou coparticipao. Regra Dependente: este campo somente ficar habilitado, e obrigatrio, quando o usurio informar no campo Dependente um valor diferente de 0 (Nenhum). O sistema ir assumir o mesmo tratamento da regra de titular, mas sendo executado a cada dependente encontrado. Permitindo ao usurio alterar antes da gravao dos registros na tabela R051SAD, os valores de desconto e/ou co-participao atravs de variveis de sistema que estaro disponveis, sendo elas: Informativas: PS_CodTot -> Cdigo do totalizador. PS_ValTot -> Valor original do gerado pelo totalizador. PS_CodOem -> Cdigo da Seguradora Plano Sade informada no cadastro de definio de gerao. PS_TipTot - >Tipo de definio de gerao que esta sendo processado. PS_QtdDep -> Quantidade de dependente validos para este colaborador Podem ser alteradas: PS_DesDep -> valor do desconto plano de sade do dependente. PS_CopDep -> valor co-participao do plano de sade do dependente. Obs.: Tabela R036DEP tambm estar disponvel neste momento. As definies de gerao disponveis nesta regra so os tipos 2 Dependente e 3 Ambos. Consideraes finais: - Caso o usurio no informe nenhuma regra na tela de assinalamentos, o sistema gerar somente os registros de desconto plano sade na tabela de titulares, acumulando por Seguradora e cdigo de clculo o valor do totalizador.

Passo 3 - Alterao manual de valores gerados pelo passo 2, caso seja necessrio: Anuais > Informe/Dirf > Desconto Plano de Sade > Alterar.

--------------------------------------------------------------------------------------------Informe de Rendimentos: Ao listar o Informe de Rendimentos disponvel no menu Anuais > Informe/Dirf > Listar > Informe, deve-se observar o preenchimento dos campos Listar Eventos Despesas Mdicas e Somar Dependente no Titular, onde ser efetuado o seguinte tratamento: - Listar Eventos Despesas Mdicas: Este assinalamento listar ou no, nas Informaes Complementares, os valores gravados na tabela R051EVE com tipo DDespesas Mdicas (guia Eventos da tela de Alterar Informe/Dirf). Estes valores foram gravados se os eventos de desconto do Plano de Sade da folha estiverem cadastrados com caracterstica 49F. Neste caso, se foram utilizados totalizadores para gerar as informaes do plano de sade, o usurio dever marcar 'N' neste assinalamento para evitar duplicidade das informaes na gerao da Dirf. - Somar Dependente no Titular: Caso informado 'Sim', ao listar as informaes de plano de sade somar ao titular os valores referente a dependentes maiores de 18 anos que no possuam CPF cadastrado. Caso informado 'No', levar o valor destacado normalmente no dependente. No menu Anuais > Informe/Dirf > Listar > Dirf, est disponvel o modelo FPDI006.ANU Relao de Beneficirios, que pode ser utilizado para conferir as informaes dos beneficirios de cada colaborador.

Gerao Desconto Plano de Sade atravs do mdulo BS - Benefcios Este mdulo possui a rotina de Assistncia Mdica, que atende amplamente esta rotina de plano de sade. possvel registrar/importar todos os valores de titulares e dependentes, mensalmente, conforme operadora do Plano. Esta rotina j faz integrao dos valores para o Administrao de Pessoal, tanto para o desconto em folha como para as tabelas que contm as informaes necessrias para a Dirf/Informe. Para os clientes que j utilizam esta rotina no BS e integram os valores mensalmente para o Administrao de Pessoal, os valores de titulares e dependentes j sero alimentados na tela de Desconto Plano de Sade no Administrao de Pessoal. Com relao aos valores de co-participao, os mesmos devem ser lanados mensalmente na tela de Despesas Mdicas, para que sejam integrados automaticamente para a tela de Desconto Plano de Sade no Administrao de Pessoal. Essa integrao no ocorrer automaticamente como feito com a Mensalidade, ser necessrio lanar os valores para posteriormente integr-los. imprescindvel que este lanamento seja realizado mensalmente nas Despesas Mdicas do BS. Caso o cliente identifique que os valores de co-participao esto presentes apenas na Ficha Financeira, mas no esto cadastrados na tela de Despesas Mdicas do BS e nem apaream na tela de Desconto Plano de Sade do Administrao de Pessoal, primeiramente deve-se cadastrar estes valores na tela de Despesas Mdicas, mensalmente, para posteriormente utilizar a rotina de Gerar Valores Anuais mencionada abaixo, para cada cdigo de clculo. Para os clientes que por ventura identifiquem que os valores de co-participao ou mensalidade no esto na tela de Desconto Plano de Sade no Administrao de Pessoal, necessrio utilizar a rotina disponvel em Benefcios > Assistncia > Gerar Valores Anuais, para cada cdigo de clculo.

Salientamos que para os clientes que optem por utilizar um modelo de importao para alimentar estas informaes no BS, no existe um modelo padro para esta finalidade. Ser necessrio customizar um novo modelo de acordo com a necessidade do cliente. Caso ocorra a troca ou cancelamento do Plano de Sade durante o ano base, ressaltamos que a data de excluso dever sempre ser indicada com o primeiro dia do ms seguinte. Por exemplo: Se o cancelamento ocorrer na competncia 01/2013, a data de excluso dever ser 01/02/2013, visto que se for informada uma data referente a 01/2013, o sistema j ir desconsiderar este ms na gerao da rotina de Gerar Valores Anuais. No caso de colaboradores demitidos durante o ano base, para que a rotina de Gerar Valores Anuais integre os valores de mensalidade e despesas do ms da resciso do colaborador, necessrio verificar dois assinalamentos: - Mdulo Administrao de Pessoal: em Empresas > Empresas, o campo Lanamentos Demitidos deve estar assinalado com "S"; - Mdulo BS: em Empresas > Empresas, na guia Integrar Demitidos, os campos Assistncia Mdica e Assistncia Mdica Despesas devem estar assinalados com "S". 2.3 Resciso - Multa FGTS Com relao Multa de FGTS no ser listada no Informe de Rendimentos, nossa interpretao que os valores no foram pagos e sim depositados para o colaborador. Caso o mesmo efetue o saque deste valor, ir informar sozinho na Declarao Anual de Ajuste. Se considerssemos este valor no Informe de Rendimentos, seria o mesmo que incluir os depsitos de FGTS nos Isentos para os empregados ativos ou o prprio saldo FGTS que sabemos que o demitido ir sacar nas rescises. 2.4 Totalizadores Existe a possibilidade de utilizar totalizadores para gerar as informaes de Rendimentos Isentos, Tributao Exclusiva e Complementares. Estes totalizadores devem ser cadastrados em Tabelas > Eventos > Totalizadores. Ao utilizar totalizadores para gerar estas informaes, vale a pena salientar que o sistema ir considerar somente os eventos ou caractersticas indicados no totalizador em questo. O tratamento padro, que considera os eventos de determinadas caractersticas

para levar nestes campos deixa de ser realizado, somente as informaes do totalizador sero consideradas. 2.5 Recebimentos Exterior Os colaboradores residentes ou domiciliados no exterior participam de um clculo diferenciado de IR. Estes tm uma aplicao direta da alquota devida sobre a base de clculo, no havendo dedues. Dessa forma os colaboradores enquadrados nesta situao devem possuir uma receita e alquota especficas indicadas atravs do menu Colaboradores > Histricos > Receita IRRF. Tambm possvel apenas indicar um cdigo de receita diferenciado para alguns colaboradores, permitindo que o sistema continue calculando o IR normalmente ou isentando-os. No caso das aposentadorias por invalidez ou doenas consideradas isentas tambm pode-se utilizar este histrico. Este mesmo cadastro contempla o tratamento como rendimento isento, dos Voluntrios da Copa e dos Mdicos Residentes cadastrados como empregados. 2.6 Beneficirios (Penso) O sistema no emite Informe de Rendimentos para dependentes de colaboradores que recebem penso alimentcia. O assinalamento do campo "Dependentes" na tela de gerao da DIRF serve apenas para listar os dependentes com Grau de Parentesco = 15 (Pensionista) uso pela rea Pblica. Exemplo de utilizao do Grau de Parentesco 15 - Pensionista: Colaborador veio a falecer e seu dependente continuar recebendo seus honorrios, ou um evento especfico. Nessa situao o dependente passa a ser um pensionista do colaborador em questo. Informaes auxiliares: * O evento de pensionista dever ter caracterstica 45E - Pensionistas. Esse evento ser calculado na folha baseado nos eventos da guia Base em Colaboradores > Dependentes > Penso Judicial. Essa caracterstica no considerada para o Informe, Dirf e Rais. * Esta rotina vlida somente para colaboradores ativos. Quando a resciso ocorre, no mais calculada. * Tambm no ser permitido cadastrar mais de um dependente com o tipo 15 para o mesmo colaborador.

IMPORTANTE: Para o grau de parentesco 15 ser gerado um Informe de Rendimentos, do tipo "Dependente", contendo os valores pagos e gravados na guia "Pagamentos" no cadastro dos dependentes de penso judicial. 2.7 Retificao Para retificar informaes enviadas anteriormente, dever ser apresentada uma Dirf Retificadora. Na Dirf Retificadora, devem constar todas as informaes enviadas anteriormente, alteradas ou no, exceto as informaes que se deseja excluir e as que se deseja incluir, se for o caso. Esta Dirf Retificadora substituir integralmente as informaes enviadas anteriormente. 2.8 Responsvel Legal O responsvel legal pelas informaes da Dirf dever ser indicado em Diversos > Responsvel Legal > Dirf/Informe. Se o responsvel for igual para todas as Empresas da base, somente a guia Gerais dever ser preenchida. Se existir um responsvel diferente para cada Empresa da base, a guia Empresa dever ser preenchida individualmente. Em Diversos > Assinalamentos, guia Dirf/Rais, tambm deve-se verificar o nome do responsvel pelas informaes dos Anuais. 2.9 Filial Centralizadora ou Independente Em Empresas > Filiais, guia Darf, realizar o devido cadastramento da Filial Centralizadora e Filiais Centralizadas ou Filial Independente. Quando centralizado o Darf, indicar as datas de incio apenas, sem data fim, para identificar corretamente os valores na Dirf anual. Tanto a Darf quanto a Dirf devem ser centralizadas na Filial Matriz. A receita no tem mais aceitado guias individuais por Filial. 2.10 Alterao de Valores gerados possvel alterar as informaes geradas pelo sistema atravs da tela disponvel em Anuais > Informe/Dirf > Alterar. Ao utilizar esta opo, caso seja necessrio gerar novamente a Dirf, deve-se ficar atento ao campo Sobrepor Digitados existente na tela de gerao. Este campo deve ser selecionado com a opo N No, para no sobrepor as informaes alteradas no menu citado acima.

2.11 Valores de RRA Rendimentos Recebidos Acumuladamente Para este tipo de recolhimento o cdigo de receita a ser utilizado o 1889. Caso esses rendimentos tenham sido recolhidos em cdigo distinto, deve-se efetuar a retificao do Darf Redarf. No Administrao de Pessoal, foram criadas caractersticas especficas para o tratamento do RRA. Para os clientes que possuem o mdulo Jurdico, possvel realizar o clculo dos valores atravs do tipo de clculo 94 Reclamatria Trabalhista, integrando as respectivas aes para que o Administrao de Pessoal efetue o tratamento correto na gerao da Dirf. Para que esta rotina funcione corretamente necessrio que os respectivos eventos estejam criados no sistema e tenham sido calculados em fichas financeiras do ano base de 2013. Caso o cliente no possua o mdulo Jurdico, ser necessrio tratar manualmente a incluso destes valores, visto que neste caso no permitido utilizar o clculo tipo 94. Os valores referentes ao RRA devem ser recolhidos na receita 1889. Para que no momento de gerar a Dirf/Informe, estes valores sejam considerados no campo 6 Rendimentos Recebidos Acumuladamente, devemos ter este cdigo de receita cadastrado no sistema de Folha: acessar o menu Impostos > Imposto Federal > Impostos > Receitas e verificar se a receita 1889 existe. permitido gerar valores de RRA atravs da folha de pagamento sob trs formas: 1 - Folhas de dissdio/conveno coletiva de anos anteriores (eventos com caractersticas de RRA sero calculados pelo sistema e constaro das fichas financeiras); 2 - Folhas Complementares de Tipo 12 referentes a meses de anos anteriores. (os eventos pagos sero os mesmos da folha original, porm, o sistema vai considerar estes valores integralmente como RRA se estiverem sendo pagos em ano posterior); 3 - Lanamentos manuais de eventos com caractersticas especficas de RRA podem ser efetuados em qualquer folha mensal, desde que se refiram a diferenas de anos anteriores. No help do Administrao de Pessoal constam as orientaes necessrias para o cadastro dos eventos com as caractersticas da rotina de RRA.

2.12 Dependentes Em Anuais > Informe/Dirf > Alterar, guia Rendimentos, atravs do campo Valor Depend, possvel verificar o valor abatido no clculo do IRRF par a cada dependente que o colaborador possui. Neste campo, poder ocorrer de o valor do dependente estar duplicado ou triplicado, dependendo da quantidade de clculos efetuados durante o ms, em que o mesmo foi utilizado. Por exemplo: A deduo de dependentes funciona conforme as Bases de Clculos de IRRF que voc tem na competncia. Ou seja, num ms que voc pagou Frias e pagou Folha Normal, voc usou o dependente para deduzir da Base de Clculo do IRRF s/ Frias e tambm usou o dependente para diminuir da Base de Clculo do IRRF Normal. Logo, neste ms, ao invs de demonstrar o valor de R$171,97 ser demonstrado R$343,94, no caso de o colaborador possuir apenas um dependente. Caso algum cliente questione a legalidade desta informao, segue retorno de nossa Assessoria em Recursos Humanos: Instr.Normativa RFB 1.033/2010: Art. 12. A Dirf dever conter as seguintes informaes quando os beneficirios forem

pessoas fsicas domiciliadas no Pas: 3 A remunerao correspondente a frias, deduzida dos abonos legais, os quais devero ser informados como rendimentos isentos, e a participao do empregado nos lucros ou resultados devero ser somadas s informaes do ms em que tenham sido efetivamente pagas, procedendo-se da mesma forma em relao respectiva reteno do IRRF e s dedues. 2.13 Modelo FPDI005.ANU Dirf Arq Texto Juntar Empresas Na declarao da Dirf, normalmente gerada uma declarao por estabelecimento matriz, quando um estabelecimento possui matriz e filiais, todos os colaboradores das filiais so declarados na matriz, nunca declara-se no CNPJ da filial. O modelo FPDI005.ANU, Dirf Arq Texto Juntar Empresas, foi desenvolvido para ser utilizado por empresas que possuem o cadastro das suas filiais como "empresas" e no como filiais dentro da prpria empresa (o que a orientao). Por isso precisam juntar as empresas na hora de gerar a DIRF.

Quando possuir vrias empresas com CNPJs diferentes (que no sejam matriz e filiais) o modelo 005 no vai atender conforme o esperado. Neste caso a orientao para gerar a Dirf utilizar o modelo FPDI004.ANU Dirf Arquivo Texto, gerando cada empresa individualmente. 2.14 Vales Para que um Vale, lanado atravs da rotina de Vales do Administrao de Pessoal, no seja considerado na gerao da Dirf, o campo CalIrf da tabela R044VAL deve estar parametrizado com a opo N. Se o mesmo estiver parametrizado com S, deve-se fazer um update no banco, tabela R044Val, alterando o campo para N. Este parmetro somente no poder ser alterado no caso de realmente ter valor de IRRF no clculo do Vale. Esta situao ocorre quando os Vales so lanados atravs da tela de manuteno, onde no apresentado o campo referente ao clculo do IRRF. O correto sempre utilizar a tela de Lanar Vales, para efetuar o respectivo lanamento e no a tela de manuteno. Clculos > Lanamentos > Vales > Lanar Vales. 2.15 Frias Deve-se ficar atento ao campo Proventos Frias, existente na tela de gerao da Dirf, atravs do qual possvel optar entre considerar somente os valores do recibo de Frias, considerar somente os valores da Ficha Financeira ou realizar o clculo padro, onde o sistema efetua a proporcionalidade dos eventos do recibo de Frias e compara com os valores da Ficha Financeira. Se os valores forem diferentes, o mdulo de Folha gerar uma diferena positiva ou negativa. 2.16 Penso Judicial Valores gerados no Informe de Rendimentos No Informe de Rendimentos, os valores de Penso Judicial so listados no campo 03 Rendimentos Tributveis e no campo 07 Informaes Complementares. Para listar as informaes do campo 03 linha 04, o sistema verifica a caracterstica dos eventos de Penso (45A, 45B e 45J), j o campo 07, verifica a guia Pagamentos, existente no cadastro da Penso Judicial. Se os valores gravados na guia Pagamentos estiverem incompletos ou diferentes dos valores da Ficha Financeira, ocorrero diferenas entre o campo 03 e o campo 07.

Questionamentos comuns na gerao/validao da Dirf: 1 Existe algum relatrio para conferirmos mais facilmente os valores que so gerados nos campos/linhas da Dirf? Resp: Utilizar o campo Log Monitoramento Processo disponvel na tela de gerao da Dirf e selecionar o colaborador desejado no boto Seleo. Aps a gerao da Dirf, ser habilitado o boto Monitorar para que possa ser analisado linha a linha, quais eventos e os respectivos cdigos de clculo formaram o valor encontrado. 2 No estamos conseguindo fechar os valores de Frias que foram considerados na gerao da Dirf, os mesmos no batem com os valores da Ficha Financeira. Resp: Verificar se as frias foram quebradas em duas competncias e caso positivo, analisar a opo selecionada no campo Proventos Frias, existente na tela de gerao da Dirf, atravs do qual possvel optar entre considerar somente os valores do recibo de Frias, considerar somente os valores da Ficha Financeira ou realizar o clculo padro, onde o sistema efetua a proporcionalidade dos eventos do recibo de Frias e compara com os valores da Ficha Financeira. Se os valores forem diferentes, o Administrao de Pessoal gerar uma diferena positiva ou negativa. 3 - Na gerao do Informe/Dirf ocorre a seguinte mensagem: Erro - Empresa: 0001 Tipo: 1 Cadastro: 000000006 - Centralizaes Incorretas, Filiais 0005 e 0001. No Ser Gerado no Informe/Dirf. Resp: Este erro ocorria porque a Filial 1, que a Centralizadora, estava parametrizada com tipo F - Filial, e a filial 5, que a Centralizada, estava parametrizada com tipo M Matriz. A Filial Matriz sempre dever ser a Filial Centralizadora. Esta informao configurada em Empresas > Filiais, guia Darf. 4 Temos vrios colaboradores que so terceiros, para os quais no est gerando o Comprovante de Rendimentos Legal (FPIN001.ANU). "No houve informaes a listar". No entanto o relatrio FPDI001.ANU (Declarao Imposto de Renda na Fonte), gerado normalmente para estes terceiros. Resp: O problema ocorria porque estes terceiros no tinham histrico de filial e de local. O relatrio FPIN001.ANU no ir listar colaboradores/terceiros que no tenham histricos de filial e local.

5 - Quando um colaborador possui resciso no ano de 2013 e logo foi readmitido pela empresa, poder haver casos em que ser apresentado o seguinte erro: Registro duplicado para o Beneficirio do declarante. Resp: Este erro ocorre porque o CPF da colaboradora em questo est igual, porm o NOME da mesma possua um espao no final da linha, com isto eram gerados dois registros dentro do arquivo texto, conforme abaixo: Linha 2159: BPFDEC|33893201807|PAOLA DE FREITAS CINTRA || Linha 2155: BPFDEC|33893201807|PAOLA DE FREITAS CINTRA|| Neste caso, deve-se ajustar o nome do colaborador nos dois cadastros existentes no Administrao de Pessoal para ficarem exatamente iguais, com isto ser gerado apenas um registro e no ser mais apresentado o erro. 6 Est ocorrendo Range Check Error na gerao da Dirf para alguns colaboradores. Resp: Esta mensagem pode ocorrer em virtude de existirem recibos de Frias calculados com Data de Pagamento zerada, o que no est correto. Tabela R040FEM, campo DatPag. Basta informar a data de pagamento neste campo e gerar a Dirf novamente. Outra informao que pode ser verificada neste caso, se no cadastro de Dependente, na guia Nascimento, a data de entrega da certido no est menor que a data de nascimento indicada na guia Cadastro. 7 possvel gravar no arquivo Dirf mais de uma Empresa ao mesmo tempo? Resp: Caso mais algum cliente questione se pode importar em um mesmo arquivo de Dirf vrias empresas, a resposta no. Porque no layout da Dirf est previsto que o cabealho (nome, CNPJ, etc) s pode ir uma nica vez para o arquivo. Se algum cliente gerar o relatrio para mais de uma empresa e importar no validador da Dirf (modelo FPDI004.ANU, onde na seleo foi informado abrangncia de Empresa 1999), ocorrero vrios erros, como por exemplo: Cdigo da receita fora de ordem 0561; Registro fora de ordem para beneficirio do declarante; Registro no importado devido a erro na linha xxx.

8 - Valores Multiplicados no Informe de Rendimentos. Ao listar o Informe de Rendimentos, modelo 001, verificamos que os valores esto divergentes em todos os campos. Na impresso, os mesmos aparecem multiplicados por 100. Por exemplo, ao invs de listar R$ 1.000,00 lista R$ 100.000,00. O cadastro das informaes mensais gravado em: Anuais > Informe/Dirf > Alterar est correto, porm ao emitir o relatrio os valores ficam incorretos. Resp: Neste caso, deve-se verificar nas configuraes do Servidor no Windows, em Configuraes > Painel de Controle > Opes Regionais e de Idioma, qual a linguagem configurada. Na situao relatada acima, estava configurada uma linguagem diferente Portugus (Brasil) e alterando a linguagem para Portugus, os valores foram listados corretamente no relatrio. 9 - Existe algum relatrio para conferncia das informaes digitadas em Anuais > Informe/Dirf > Desconto Plano de Sade > Alterar? Resp: Poder listar o modelo FPDI003.ANU, disponvel em Anuais > Informe/Dirf > Listar > Dirf. 10 Temos os mdulos Administrao de Pessoal e Benefcios integrados e ao conferirmos competncias o Informe no de Rendimentos, os verificamos valores de que para algumas e coforam integrados mensalidade

participao. Neste caso, o que verificar? Resp: Existem algumas verificaes que devem ser feitas neste caso, conforme abaixo: - Verificar na tela de Desconto Plano de Sade do Administrao de Pessoal, se os valores esto aparecendo para o titular e seus dependentes. Pode ocorrer de no ter nenhuma informao cadastrada ou estar faltando informaes para apenas algumas competncias. - Se for identificado que no existem valores nesta tela ou que os mesmos esto incompletos, deve-se verificar no BS: Se o problema estiver nos valores de mensalidade do titular ou dependente, deve-se verificar qual(is) o plano(s) assinalado (s) para o colaborador e seu(s) dependente(s), em Benefcios > Assistncia > Assinalamentos > Individual. Identificando a Seguradora e o Plano ativos na competncia onde ocorreu o problema, conferir se o respectivo plano est cadastrado corretamente em Benefcios > Assistncia > Planos, tendo informado o evento de desconto da mensalidade no campo Evento Titulares e o assinalamento Integrar Valores

Dirf, e na guia Preos, os valores de mensalidade nos campos Total Titular e Total Dep; Tendo todos os parmetros acima cadastrados corretamente, para gerar os valores de mensalidade do titular e dependente(s) na tela de Desconto Plano de Sade no Administrao de Pessoal, necessrio utilizar a rotina em Benefcios > Assistncia > Gerar Valores Anuais, para cada cdigo de clculo em que os valores no constam nesta tela, assinalando a opo Mensalidades; Se o problema estiver nos valores de co-participao do titular ou dependente, deve-se verificar se estes valores esto lanados em Benefcios > Assistncia > Despesas, para a seguradora e o plano que esto assinalados para o colaborador/dependente. A despesa mdica deve ser lanada informando no campo Incio Desconto a competncia de clculo em q ue o valor deve ser integrado, no campo Tipo Desconto Despesa no deve ser informada a opo 1 No Paga, e o valor de co-participao deve ser informado no campo Valor do Servio. Este valor deve ser lanado para cada competncia nesta tela; Tendo o valor de co-participao lanado para todos os meses em que ocorreu, para gerar este valor na tela de Desconto Plano Sade no Administrao de Pessoal, necessrio utilizar a rotina em Benefcios > Assistncia > Gerar Valores Anuais, para cada cdigo de clculo correspondente a competncia em que o valor no consta nesta tela, assinalando a opo Despesas; Salientamos que em Anuais > Informe/Dirf > Listar > Informe, foi disponibilizado no ano passado o modelo FPIN006.ANU Conferncia Informe/Dirf Valores de IRRF, que listar os valores considerados em cada competncia, auxiliando na conferncia da Dirf. 11 Informe de Rendimentos quando importado para o programa da Dirf. Ao gerar o Informe de Rendimentos em Anuais > Informe/Dirf > Listar > Informe, modelo 001, aparece no campo 7 - Informaes Complementares os dados do Plano de Sade, nome do Beneficirio e valores (Penso Judicial). Aps importar o Informe de Rendimentos para o programa da Dirf, informada apenas a descrio dos Planos de Sade. Resp: Verificamos com nossa Assessoria em Recursos Humanos e o Administrao de Pessoal no leva esta informao para o arquivo Dirf/Informe, devido a limitao do layout do arquivo que disponibiliza apenas 200 posies. Se desejar informar a Penso Judicial no campo 7 do Informe de Rendimentos gerado pelo validador da Dirf, por exemplo, dever incluir esta informao manualmente. Pois, para incluso manual o validador possui 1000 posies, mas para importao de informaes somente 200 posies.

12 - Ao gerarmos a Dirf/Informe para um Terceiro (transportador autnomo), verificamos que no est listando no campo 4 - Rendimentos Isentos e no Tributveis, a linha 7 - Transportador Autnomo. Neste campo deveria listar o valor do rendimento isento. Resp: A partir da verso 5.8.2.2, foi implementado um tratamento para esta situao, conforme divulgado no BIS 932: Informe/DIRF para pagamentos de transportistas A tela de entrada da gerao do Informe/DIRF apresenta o campo Transportista Rend.Isentos, que permite indicar se o valor isento (diferena entre rendimento bruto e rendimento tributvel da tela Clculos > Terceiros > Pagamentos Fsica de transportistas) devem ser lanados como rendimentos isentos ou no. Implementaes para a gerao da Dirf ano base 2013 - O procedimento de gravao dos rendimentos foi ajustado, de forma a gerar uma nova quebra de registro, por cdigo de receita. O valor correspondente receita do PLR ser gerado no cdigo 3562. - Os modelos de Informe foram ajustados para levar o valor de PLR em novo local conforme leiaute definido na IN da RFB, ou seja, na seo de tributao exclusiva, foi criada uma nova linha para informar a Participao nos Lucros dos empregados. - Realizado ajuste na tela de gerao da Dirf quanto ao campo Dependentes P. Lucros, deixando-o fixo com a opo N, no sendo possvel alterar este valor a partir do ano base 2013. - Realizado ajuste na tela de gerao da Dirf quanto ao campo P. Lucros T. Exclusiva, deixando-o fixo com a opo S, no sendo possvel alterar este valor a partir ano base 2013. - Ajustado internamente nos modelos de Informe/Dirf, o valor limite de iseno para 25.661,70 (referente ao ano base 2013).

3 Dicas para a gerao/validao da Rais Salientamos que na gerao da Rais, os valores so gerados abertos por Filial.

3.1 Quem deve ser relacionado na Rais a) empregados contratados por empregadores, pessoa fsica ou jurdica, sob o regime da CLT, por prazo indeterminado ou determinado, inclusive a ttulo de experincia; b) servidores da administrao pblica direta ou indireta, federal, estadual ou municipal, bem como das fundaes supervisionadas; c) trabalhadores avulsos (aqueles que prestam servios de natureza urbana ou rural a diversas empresas, sem vnculo empregatcio, com a intermediao obrigatria do rgo gestor de mo-de-obra, nos termos da Lei n 8.630, de 25 de fevereiro de 1993, ou do sindicato da categoria); d) empregados de cartrios extrajudiciais; e) trabalhadores temporrios, regidos pela Lei n 6.019, de 3 de janeiro de 1974; f) trabalhadores com Contrato de Trabalho por Prazo Determinado, regido pela Lei n 9.601, de 21 de janeiro de 1998; g) diretores sem vnculo empregatcio, para os quais o estabelecimento/entidade tenha optado pelo recolhimento do FGTS (Circular CEF n 46, de 29 de maro de 1995); h) servidores pblicos no-efetivos (demissveis ad nutum ou admitidos por meio de legislao especial, no regidos pela CLT); i) trabalhadores regidos pelo Estatuto do Trabalhador Rural (Lei n 5.889, de 8 de junho de 1973); j) aprendiz (maior de 14 anos e menor de 24 anos), contratado nos termos do art. 428 da CLT, regulamentado pelo Decreto n 5.598, de 1 de dezembro de 2005; k) trabalhadores com Contrato de Trabalho por Tempo Determinado, regido pela Lei n 8.745, de 9 de dezembro de 1993, com a redao dada pela Lei n 9.849, de 26 de outubro de 1999; l) trabalhadores com Contrato de Trabalho por Prazo Determinado, regido por lei estadual; m) trabalhadores com Contrato de Trabalho por Prazo Determinado, regido por lei municipal;

n) servidores e trabalhadores licenciados; o) servidores pblicos cedidos e requisitados; e p) dirigentes sindicais. Para mais informaes orientamos consultar o Manual da Rais 2013 disponvel no site da Rais www.rais.gov.br. 3.2 Quem no deve ser relacionado na Rais a) diretores sem vnculo empregatcio para os quais no recolhido FGTS; b) autnomos; c) eventuais; d) ocupantes de cargos eletivos (governadores, deputados, prefeitos, vereadores, etc.), a partir da data da posse, desde que no tenham feito opo pelos vencimentos do rgo de origem; e) estagirios regidos pela Portaria MTPS n 1.002, de 29 de setembro de 1967, e pela Lei n 11.788, de 25 de setembro de 2008; f) empregados domsticos regidos pela Lei n 11.324/2006; e g) cooperados ou cooperativados. Para mais informaes orientamos consultar o Manual da Rais 2013 disponvel no site da Rais www.rais.gov.br. 3.3 Folha Complementar Tipo 12 Se na definio do clculo da folha tipo 12 Folha Complementar, o campo Clculo dos Descontos estiver assinalado com a opo A Tratar como adiantamento salarial, os valores pagos nesta folha no sero considerados na gerao da Rais. Utilizando a opo D Tratar como diferena da folha anterior, o Administrao de Pessoal somar os valores existentes nas Fichas Financeiras junto a remunerao do ms.

Obs: No clculo de uma Folha Complementar, as referncias dos eventos que foram recalculados sempre estaro zeradas, evitando que no caso de eventos como os de Horas Extras, por exemplo, as referncias sejam informadas em duplicidade na Rais. 3.4- Folha Dissdio Coletivo Tipos 13/14 No momento de gerar a Rais, deve-se observar o campo Considerar Clculo Dissdio, onde existem 3 formas de tratar os valores calculados em folhas do tipo 13/14 Dissdio Coletivo. - Opo A: Sero considerados na busca das remuneraes somente os clculos tipo 14 cuja data de pagamento estejam dentro do ano base. - Opo H: Sero considerados na busca das remuneraes os clculos tipo 14 cuja data de homologao dissdio estejam dentro do ano base e para cada clculo tipo 14 considerado, mesmo que o pagamento da folha 14 esteja no ano seguinte, os valores de remunerao do colaborador sero distribudos conforme as competncias dos clculos tipo 13 que compem este clculo tipo 14. - Opo P: Sero considerados na busca das remuneraes os clculos tipo 14 cuja data de pagamento estejam dentro do ano base e para cada clculo tipo 14 considerado, os valores de remunerao do colaborador sero distribudos conforme as competncias dos clculos tipo 13 que compem este clculo tipo 14. No help deste campo esto disponveis exemplos para cada uma destas opes. 3.5 Outros tipos de Folha A folha referente ao clculo de rescises complementares, tipo 15 Erro ou Omisso de Valores, tambm ser considerada na gerao da Rais, desde que o desligamento tenha ocorrido no ano base. Com relao a 13 Salrio Adiantado, ser considerada a soma dos eventos cadastrados com caractersticas de 13 Salrio Adiantado, pagos durante o ano base. Como ms de pagamento ser informada a competncia do ltimo cdigo de clculo tipo 31 existente no ano base. Com relao a 13 Salrio Integral, ser considerada a soma dos eventos com caractersticas de 13 Salrio Integral, Proporcional, Indenizado, Maternidade, Complementar, diminuindo os eventos de 13 Salrio Adiantado, 13 Salrio Maternidade

a devolver e 13 Salrio Complementar a devolver. Como ms de pagamento ser informada a competncia do cdigo de clculo tipo 32 existente no ano base. 3.6 Transferncias entre Filiais e Empresas, com mesmo CNPJ Se as Filiais/Empresas possurem o mesmo CNPJ, no sero consideradas como transferncias de Filiais/Empresas na gerao da Rais, visto que as informaes sero listadas em um mesmo CNPJ. 3.7 Transferncias entre Filiais e Empresas, com CNPJs diferentes Se as Filiais/Empresas possurem CNPJs diferentes, os colaboradores sero listados nas respectivas filiais, considerando as remuneraes existentes em cada uma delas. Ser verificada a data do histrico de Filial para gerar estas informaes. As filiais cadastradas com tipo O - Obra, com CNPJ igual e CEI diferentes, sero informadas separadamente, desde que em Empresas > Filiais, guia Rais, seja indicado CEI Vinculado a CNPJ. 3.8 Afastamentos Os afastamentos por motivo de Doena (atestado) inferiores a 15 dias, no sero considerados na Rais. Para os demais afastamentos, deve-se observar o campo Situao Vlida p/ Rais, existente no cadastro de Situaes. Se a Situao for considerada para a Rais, verificar se a guia Movto Rais est preenchida corretamente com o cdigo do afastamento. No GDRais, nos dados pessoais do Empregado/Servidor, guia Afastamento, campo Total Dias Afastados, ser considerado o total de dias que o colaborador esteve afastado no ano base. Porm, sero demonstrados somente os 3 afastamentos que possurem a maior quantidade de dias. No caso de acidente de trabalho permitido indicar o cdigo do motivo de afastamento Rais diretamente no Histrico de Afastamentos tambm. 3.9 Rescises Os valores pagos a ttulo de Dissdio Coletivo no clculo da resciso devem ser informados na Rais, inclusive com o nmero de competncias a que se referem estes valores. Se o valor de Dissdio Coletivo pago ao colaborador demitido constar em um clculo tipo 14, o sistema encontrar os valores pagos e tambm o nmero de meses

correspondentes ao mesmo, gerando automaticamente os valores. Se o valor de Dissdio Coletivo no foi gerado pelas folhas complementares 13 e 14, o evento utilizado para esta finalidade deve ser cadastrado com caracterstica 39U, conforme orientaes expostas acima. Este evento deve constar na Ficha Financeira correspondente ao ms da resciso. No caso de Gratificaes que deveriam ter sido pagas durante o ano e no foram, fazendo com o que o colaborador receba um valor alto no clculo da resciso, deve-se utilizar o evento com caracterstica 39V. Na referncia deste evento deve constar a quantidade de competncias as quais o mesmo se refere. Este evento deve constar na Ficha Financeira correspondente ao ms da resciso. 3.10 Descontos Sindicais Para gerar as informaes referentes a descontos sindicais dos empregados, sero consideradas as caractersticas abaixo: 41A Mensalidade Sindicato 41B Contribuio Sindical 41C Taxa Assistencial 41D Custeio do Sistema Federativo 41E Reverso Salarial No momento de gerar o arquivo texto da Rais, deve-se verificar o campo Contribuies Sindicais, onde pode-se optar entre considerar todas as contribuies e descontos sindicais do colaborador ou somente a Contribuio Sindical que obrigatria. A Contribuio Sindical Patronal dever ser informada em Impostos > Sindical > Cadastro a cada filial. Antecipadamente deve-se cadastrar os sindicatos patronais em Tabelas >Sindicatos> Cadastro, indicando os dados na guia GRCS. 3.11 - Retificao Para retificar a Rais de anos anteriores deve-se utilizar o modelo FPRT003.ANU para listar o arquivo texto, indicando no Tipo de Servio a opo R - Retificador. Alm disso, necessrio baixar o validador Genrico do GDRais, para importar este arquivo texto. 3.12 Salrio Contratual O salrio contratual compe-se de parte fixa + parte varivel.

Parte fixa: O sistema busca este dado no ltimo histrico salarial do colaborador no ano base, ou se foi demitido/transferido o salrio vigente no ms da resciso ou transferncia. Parte Varivel: Efetua a mdia do ano, com os valores variveis que encontrar na Ficha Financeira. Os eventos a serem considerados nesta mdia sero: Eventos com + ou - no campo Mdia Salrio Contratual Rais, disponvel no cadastro de Eventos, guia Incidncias. 3.13 Alvar menor de 16 anos A empresa precisa ter um alvar judicial para ter menor de 16 anos trabalhando sem ser na condio de Aprendiz Vnculo Rais 55. No Administrao de Pessoal no foi implementado nenhum campo para tratar esta questo, o usurio dever alterar diretamente no validador GDRais. No Gdrais, campo ALVAR JUDICIAL: "Informe se existe alvar judicial autorizando o trabalho do menor de 16 anos, que no seja aprendiz, selecionando a opo SIM, caso contrrio, assinale NO". 3.14 Remunerao Mensal Sero considerados os eventos assinalados com + ou no campo Remunerao Rais, existente no cadastro de Eventos, guia Incidncias. No manual da Rais constam orientaes sobre as remuneraes que devem ser consideradas na gerao. 3.15 Totalizador Horas Extras (Referncia) Deve-se cadastrar um totalizador em Tabelas > Eventos > Eventos > Totalizadores, contendo os eventos ou caractersticas de Horas Extras que devem ser considerados na gerao da Rais. Orientamos que este totalizador dever ser cadastrado com o Tipo Soma = 4 Referncia do Evento da Caracterstica, indicando as respectivas caractersticas dos eventos de Horas Extras (05A e 05B, etc) que devem ser considerados. Este tipo de soma evita que sejam criados eventos durante o ano e que por ventura, o cliente esquea de inclu-los no cadastro do totalizador, visto que ao indicar a caracterstica, todos os eventos que utilizam a mesma sero considerados.

Salientamos que no caso de Horas Extras, sempre dever ser informada a quantidade de horas (referncia) e no o valor. 3.16 Totalizador Banco de Horas (Valor) Este totalizador refere-se ao valor de Banco de Horas que foi pago ao colaborador no clculo de resciso. Deve-se cadastrar um segundo totalizador, contendo os eventos de Banco de Horas que devem ser considerados na gerao da Rais. Orientamos que este totalizador dever ser cadastrado com o Tipo Soma = 2 Valor do Evento da Caracterstica, indicando as respectivas caractersticas dos eventos de Banco de Horas que devem ser considerados (geralmente 05A, 05B, 05C, 05D, 05E, 05F, etc). Este tipo de soma evita que sejam criados eventos durante o ano e que por ventura, o cliente esquea de inclu-los no cadastro do totalizador. Visto que ao indicar a prpria caracterstica, todos os eventos que utilizam a mesma sero considerados. Mas nada impede que o cliente utilize o Tipo Soma = 1 Valor do Evento no momento de criar o totalizador e informe os eventos desejados. Salientamos que no caso de Banco de Horas, sempre dever ser informado o valor pago e no a referncia. Outra forma de tratar os valores de Banco de Horas pagos em resciso cadastrar um evento com caracterstica 50I, tipo Outros e regra 45, sem incidncias. Este evento dever ser lanado na Ficha Financeira do ms da resciso, com o valor pago ao colaborador, sendo que na referncia dever constar a quantidade de competncias que foram consideradas neste pagamento. Os dados do totalizador de Banco de Horas e o perodo a que se refere podem ser informados no cadastro da Filial, em Empresas > Filiais, guia Rais, e esta informao sobrepe a que for indicada na tela de Gerao da Rais. Isto para facilitar a gerao de forma nica mesmo que as filiais possuam bancos de perodos e formatos diferentes.

Questionamentos comuns na gerao/validao da Rais: 1 Est ocorrendo o seguinte erro na validao da Rais: "Preenchimento campo qtdcompetencias obrigatrio. Quantidade de competncias gratificaes = 00". Resp: Essa mensagem ocorre na seguinte situao:

Colaboradores demitidos que tem na resciso o evento 39V - Gratificaes na Rais, e esse evento est sem referncia. Portanto, no tendo referncia informada, o Administrao de Pessoal no leva para a Rais o nmero de competncias. Esse evento serve para pagar na resciso valores de gratificaes que no foram pagas durante o ano. Deve-se verificar se realmente esse evento devido, ou o cliente est usando sem conhecimento. Se realmente for devido, deve ser informado na referncia o nmero de competncias a que se refere o valor que est sendo pago na resciso. Este lanamento deve ser feito na ficha financeira do ms da resciso. 2 Para colaborador sindicalizado, que possui somente desconto de

Contribuio Sindical e Contribuio Assistencial no ano, ao validarmos o arquivo da Rais ocorre a seguinte mensagem de erro: Para empregado sindicalizado informar obrigatoriamente o CPNJ da entidade sindical beneficiria CPNJ CONTRIBUIO ASSOCIATIVA = 00000000000000000 Resp: Segundo o manual da RAIS: = > Contribuio Associativa: Trata-se de uma contribuio obrigatria somente queles que se associarem (filiarem) aos sindicatos. A filiao no obrigatria, mas quando ocorre ser obrigatrio o recolhimento desta contribuio, prevista nos arts. 545 e 548 da CLT. Sendo assim, se o colaborador tem informado que sindicalizado, ele deve ter valores no tipo 2 - Contribuio Associativa - Evento com caracterstica 41A, no ano base. 3 Fomos questionados sobre a forma que levamos o salrio contratual da Rais para Diretores no empregados, visto que no manual da Rais consta a orientao de que deve ser considerado o ltimo rendimento em vigor no ano base. Exemplo: o salrio do Diretor de 5.000,00 e o ltimo pagamento do ano foi de 10.500,00. O sistema leva para a Rais o valor de 5.000,00, porm, acreditamos que o correto seria levar o valor de 10.500,00 que corresponde ao ltimo rendimento. Resp: Para Diretor que no tiver salrio base no histrico salarial, o sistema levar o valor que estiver no evento de caracterstica 32A, na Ficha Financeira de dezembro. Neste caso, se o cliente no deseja considerar o histrico salarial, dever zer-lo. 4 Estamos gerando a Rais para um colaborador que foi transferido para uma Filial Obra e ocorre o seguinte erro na validao do arquivo txt (anexo): "Duplicata de estabelecimento. Esta inscrio CNPJ/CEI e prefixo j foram declaradas neste arquivo". Colaborador possui o seguinte histrico de Filial:

07/04/2005 - Filial 01 - Matriz - CNPJ 79.265.617/0001-99 01/05/2009 - Filial 03 - Obra 512024265271 01/08/2009 - Filial 01 - Matriz - CNPJ 79.265.617/0001-99 No cadastro da Filial 03, guia Rais, campo "Motivo Alterao CNPJ" foi indicado 6 - Matrcula CEI vinculada a CNPJ. Resp: Este erro est acontecendo porque existem colaboradores com prefixo diferente na mesma Filial, tabela R053COL, campo FilArq. Isso se deve ao fato de ter gerado a Rais e aps ter mudado algum parmetro na Filial e gerado somente para alguns colaboradores. Desta forma, foram gravados prefixos diferentes para a mesma Filial, o que no est correto e gera esta inconsistncia. Neste caso necessrio gerar novamente a Rais para esta Empresa, sem selecionar nenhuma abrangncia, para que as informaes da tabela R053COL sejam gravadas corretamente. 5 - Ao gerar a Rais est ocorrendo o seguinte erro: EmprArq: 1 AnoBas: 2006 FilArq: 1 NumEmp: 1 TipCol: 1 NumCad: 9603 DatAdm: 02/04/2001 CodVin: 25 : R053CSC: Erro de acesso ao banco de dados: No foi encontrado o Registro-Mestre para este Registro. R053CSC(CodSin) -> R014SIN(CodSin). Resp: Deve-se verificar se existem eventos que utilizam regra 7 Descontos Sindicais e que esto cadastrados com o campo Sindicato apontando para um cdigo de Sindicato que no existe na base. Poder ser executado o select abaixo para verificar quais so os cdigos de Sindicato indicados no cadastro de eventos: Select distinct(codsin) from r008evc Em seguida, analisar se estes cdigos de Sindicato esto cadastrados na base. Caso identifique algum cdigo que no esteja cadastrado, poder ser executado o select abaixo para identificar os eventos que utilizam este cdigo de Sindicato: Select * from r008evc where codsin=xx Aps identificar os eventos, deve-se ajustar os mesmos. - CNPJ 79.265.617/0001-99 + CEI

6 Est ocorrendo o seguinte erro na Rais: "Informao indevida de CNPJ da entidade sindical associativa para empregado no sindicalizado. Indicador Sindicalizado = 2. CNPJ Contribuio Associativa-1 = 21261441000117". Resp: Neste caso, o colaborador estava parametrizado como Sindicalizado = N e tinha um evento na ficha financeira com caracterstica 41A. Neste caso, uma das duas informaes est incorreta. Ou ele deve ser alterado para Sindicalizado = S, ou este evento de desconto sindical no deveria ser 41A, pois ele no sindicalizado. 7 O registro de no fim possui de o tamanho no seu esperado. contedo. Foram identificados 000001.

delimitadores

registro

Sequncia

Inscrio/Prefixo do Estabelecimento: 04.060.193/0001-27(00). Posio = 528 0D(hexadecimal). Resp: Quando ocorrer este erro, verificar se o cliente est utilizando um modelo da Rais desatualizado (muitos baixam a verso e no baixam os modelos). 8 - Est ocorrendo Range Check Error na gerao da Rais. Resp: Deve-se verificar o cadastro do totalizador de horas extras (referncia), neste caso o Range Check Error era gerado porque o totalizador estava cadastrado com duas linhas em branco s com o sinal "+" e sem nenhum evento ou caracterstica informado. Alm disso, a mensagem tambm pode ocorrer em virtude de um totalizador cadastrado para acumular valores (como o totalizador de Banco de Horas, por exemplo), ter sido indicado na tela de gerao da Rais, no campo referente ao totalizador horas extras. 9 Est ocorrendo o seguinte erro na gerao da Rais: Invalid Floating Point Operation". Resp: Verificar duas informaes sobre FGTS - Multa Rescisria: - Nos eventos de caractersticas 31C e 31G, o percentual deve estar preenchido(40%). - Na guia Simples/FGTS do cadastro da Empresa ou da Filial, o campo FGTS/Multa deve estar preenchido tambm(10%). 10 - Ao fazer a importao da Rais verificamos que todos os colaboradores esto sendo informados na filial matriz, sendo que nossas filiais possuem CNPJs diferentes.

Resp: Deve-se verificar no cadastro de Filial, guia GPS, campo Empregadora GPS. Neste campo sempre dever ser informada a prpria filial e no a filial matriz. Por exemplo: Filial 02 Empregadora GPS 02 e assim por diante. 11- Para os colaboradores que so professores e esto cadastrado com tipo de salrio 2 Horistas, ao verificarmos o arquivo da Rais, verificamos que os mesmos foram gerados como Mensalistas. Resp: Para professores, mesmo que sejam horistas no Administrao de Pessoal, na gerao da Rais o sistema sempre ir levar como mensalista, pois ele pode ter diversas atividades/disciplinas com valores diferenciados de salrio hora e neste caso no teramos como saber qual valor deve ser levado, por este motivo inclumos o mesmo como mensalista e realizamos uma mdia dos valores recebidos. Caso o cliente queira informar este professor como horista na Rais, foi criada a regra por processo " 78 - Antes Detalhe da Rais ", que pode ser utilizada para alterar o parmetro conforme necessidade. 12 - Ao importar o arquivo gerado pelo Rubi no programa da Rais, ocorre o seguinte erro: "A quantidade de vnculos que participaram do PAT no foi informada". Resp: Verificar se na Ficha Bsica, na guia "Modalidades PAT" existe informao cadastrada, esta informao pode ser inserida individualmente na Ficha Bsica ou coletivamente em Colaboradores > Ficha Cadastral > Assinalar Modalidades PAT. 13 - Ao gerarmos o modelo FPRT001.ANU - Rais Arquivo Texto, est ocorrendo a seguinte mensagem: "O controle FRAINUMFIL possui mscara "999999" inferior ao valor 28022442 que est sendo atribudo neste momento. Para corrigir altere a mscara do controle FRAINUMFIL e salve a alterao no modelo". Resp: Verificamos que esta mensagem ocorre quando o endereo da Filial no possui a vrgula separando o nome da rua e o nmero do mesmo. Por exemplo: Se no cadastro da Filial o endereo estiver cadastrado conforme abaixo, ocorrer esta inconsistncia, visto que o sistema trar todos os nmeros que fazem parte do endereo de forma agrupada (28022442): Rod prt 280 km 224 42 Conforme orientaes da Rais ano base 2012, os campos com informaes do nmero do endereo tornaram-se obrigatrios. O sistema no possui um campo separado no cadastro do Responsvel Legal e da Filial com essa informao. Nesse caso, foi feito um

tratamento para que seja assumido o valor cadastrado junto ao campo Endereo, ou seja, para o layout ir levar o primeiro grupo numrico aps a vrgula. Ex: "Rua So Paulo, 825". Ir levar "825". "Rua So Paulo, 825 4 Andar". Ir levar "825". No exemplo do endereo Rod prt 280 km 224 42, deve-se cadastrar da seguinte forma: Rod prt 280 km, 224 42. Implementaes para a gerao da Rais ano base 2013 - Includo o campo Tipo de Sistema de Controle de Ponto na tela de gerao da Rais, onde estaro disponveis as opes abaixo:

Este campo ser de preenchimento obrigatrio a partir da gerao da Rais ano base 2013. O tratamento deste campo no sistema ser o seguinte: - Se o tipo de sistema de Controle de Ponto for o mesmo para todas as Filiais, poder ser indicado qual o tipo utilizado diretamente na tela de gerao da Rais, campo "Tipo de Sistema de Controle de Ponto"; - Se o tipo de sistema de Controle de Ponto for diferente entre as Filiais, dever ser preenchido o campo "Tipo de Sistema de Controle de Ponto" disponibilizado no cadastro da Filial, em Empresas > Filiais, guia Rais; - No momento da gerao da Rais, se o campo "Tipo de Sistema de Controle de Ponto" estiver preenchido no cadastro da Filial, ser considerada esta informao, independente do que for preenchido na tela de gerao, ou seja, prevalecer a informao do cadastro da Filial, se existir.

ANEXO I INFORME DE RENDIMENTOS 1. Fonte pagadora Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica

2. Pessoa Fsica Beneficiria dos Rendimentos

3. Rendimentos Tributveis, Dedues e Imposto Retido na Fonte Linha 1 Linha 2 Desconto INSS Normal, de Frias, IPE (car. 40A,40B,40L,40P,40T,40Y,40Z, (-)35D,35F,35G). Linha 3 Linha 4 Linha 5 Previdncia Privada normal e de frias (car. 49E, 40U, 40W,(-)35J,35L). Penso Judicial normal e de frias (car. 45A, 45B, 45D, 45F, 45G, 45J). IR Normal + IR Frias (car 40D,40E,40H, 40I,40O,40K,40Q,()35A,35B,35H).

4. Rendimentos Isentos e No Tributveis Linha 1 Parcela Isenta Aposentados com (+) 65 anos (compara os rendimentos com a parte isenta da tabela de IR, deduz do Rendimento Tributvel este valor). Somente empresa que paga a aposentadoria ou penso pode deduzir este valor do rend. e somar neste campo.

Linha 2 Linha 3

Dirias e Ajuda de Custo (car. 39E, 39F e 39G com 'N' no IR Mensal). Proventos de Penso: lista os rendimentos tributveis, se na Ficha Bsica assinalou IR Isento e se for aposentado por invalidez e ainda se indicou Histrico/ Receita IRRF = I (verso 5).

Linha 4

Lucro ou dividendo apurado a partir de 1996 pago por PJ (Lucro Real, Presumido

ou Arbitrado) car. 32A,32B,32C,32D,32E,32F (Com 'N' no IR Mensal ). Linha 5 Valores Pagos a Titular ou Scio da Microempresa ou Empresa Pequeno Porte, exceto Pro labore = Eventos com car. 32A,32B,32C,32D,32F,32E (Com 'N' no IR) e verifica na empresa se existe assinalamento de opo pelo Simples Nacional.

Linha 6

Aviso Prvio Indenizado, FGTS pago em Resciso = 31B, 31C e 31E, frias indenizadas sem incidncia de IRF (13A a 13Z) e outras indenizaes sem incidncia para IRRF no evento: car. 19A a 19E ; 21A a 21F; 22A a 22Z; 23A a 23Z; 24A a 24Z; 25A a 25Z, 37A; 37C; 37D; 18A a 18Z quando sem IRF 13.

Linha 7

Outros: Somente eventos que esto com 'N' para incidncia do IR Mensal. Abono VTR = car 33B; PIS pago em folha = car 39J. Salrio Famlia (car 33A (-) 46A) Reembolso Creche 38C; Reembolso Bab 38D. PLR car 39I - Qdo indicado 'N' para IR Mensal. 39Y verso 5 = leva o valor e a descrio do evento neste campo. - Abono de Frias (12A a 12Z) independente do assinalamento do IRRF. Bolsa do mdico residente informada em Pagtos Fsica (verso 5.7.3).

5. Tributao Exclusiva na Fonte (Rendimento Lquido) Linha 1 13 Salrio (+) (car 16A a 16F, 17A a 17E, 18A a 18D (se tiver (+) para IR 13) (-) car. 44A e 44C (conforme definido na tela de gerao do Informe/Dirf) (-) Dedues de : INSS 13o, 40V-Prev.Privada 13,IRRF 13o, Penso Judicial 45C, (+) 35C + 35E = Devolues (-) Valor dos Dependentes, de acordo com o assinalamento na tela de emisso. (+ ou -) Valores 13o complementar ou a Devolver de acordo com o assinalamento. Deduo Dependente 13o salrio: Conforme a letra indicada (S, N, I, L) da tela de Gerao.

Linha 2

Participao Lucros car 39I com (+) IR PLR (-)40N (-)45I Penso (+)45M Dev Penso (+)35N. Lucro Arbitrado car 32E com (+) IR Mensal deduzido da car. 40M IR Lucro Presumido. Rendimentos pagos a Domiciliados no Exterior: Se em Colaboradores/ Histricos/ Receita IRRF constar o assinalamento E em IR Normal o rendimento ser considerado como de Tributao Exclusiva, pago no estrangeiro e ser listado nessa linha = verses 4w e 5. Na verso 5, a partir de 2010 considerar a letra E como de pagamento feito no exterior.

6. Rendimentos Recebidos Acumuladamente Art. 12-A Lei n 7.713/88 Linha 1 Linha 2 Linha 3 Linha 4 Linha 5
Total dos Rendimentos Tributveis. caract.38E, 38F e 38G.

Excluso: Despesas com a ao judicial (49M). Contrib. Previdenciria Oficial: car 48D. Penso Judicial (preencher tambm o quadro 7): car. 45L.
IRRF: car 48C.

7. Informaes Complementares O Anexo II da IN RFB 1.215/2011 orienta sobre o que deve ser informado neste Quadro: I - pagamentos a planos de sade, relativos s importncias descontadas mensalmente do empregado para cobertura de despesas com plano de assistncia sade, contratado pela fonte pagadora em benefcio de seus empregados, o nmero de inscrio no Cadastro Nacional da Pessoa Jurdica (CNPJ) e o nome empresarial da operadora de plano de sade contratada e o total anual descontado, detalhando, no caso de planos privados de assistncia sade, contratados sob a modalidade coletivo empresarial, as parcelas correspondentes ao benefcirio titular e aos beneficirios dependentes do plano; II - despesas mdico-odonto-hospitalares, exceto planos de assistncia sade relativos ao total anual dos valores descontados em folha de pagamento, para ressarcimento fonte pagadora, de despesas efetuadas com mdicos, dentistas, psiclogos, fisioterapeutas, fonoaudilogos, terapeutas ocupacionais e hospitais, bem como as provenientes de exames laboratoriais, servios radiolgicos,

aparelhos ortopdicos e prteses ortopdicas e dentrias, realizadas alm da cobertura de planos de assistncia sade: a) as importncias descontadas mensalmente do empregado para cobertura de despesas com hospitalizao, assistncia mdica e dentria, deduzidas, se for o caso, as importncias ressarcidas pela fonte pagadora; b) o valor correspondente diferena entre o que foi pago diretamente pelo empregado e o reembolsado pelo empregador, caso este retenha o comprovante de despesas mdicas; c) o valor reembolsado a esse ttulo pelo empregado ao empregador, no caso deste manter convnio e pagar diretamente ao prestador de servio; III - contribuies para entidades de previdncia complementar domiciliadas no Brasil e para Fapi, destinadas a custear benefcios complementares assemelhados aos da Previdncia Social, cujo nus tenha sido do contribuinte (valor informado na linha 3 do Quadro 3), o nome empresarial e o nmero de inscrio no CNPJ da entidade de previdncia complementar ou Fapi para a qual contribuiu; IV - desconto de penso alimentcia em face das normas do Direito de Famlia quando em cumprimento de deciso judicial, inclusive a prestao de alimentos provisionais, de acordo homologado judicialmente ou de escritura pblica relativa separao ou ao divrcio consensual, inclusive se descontada do RRA informado na linha 4 do Quadro 6, o nome e o nmero de inscrio no Cadastro de Pessoas Fsicas (CPF) de todos os beneficirios dos rendimentos e o valor correspondente a cada um dos beneficirios, ainda que o pagamento seja efetuado pelo total a s um dos beneficirios ou ao responsvel, informando separadamente o valor referente ao dcimo terceiro salrio; V - a tributao estar com exigibilidade suspensa, em virtude de depsito judicial do imposto ou que, mediante a concesso de medida liminar em mandado de segurana ou a concesso de medida liminar ou de tutela antecipada, em outras espcies de ao judicial, nos termos do art. 151 da Lei n 5.172, de 25 de outubro de 1966 - Cdigo Tributrio Nacional (CTN), no ter havido a reteno do IRRF: a)os rendimentos tributveis separadamente por natureza, bem como o respectivo valor do imposto retido e depositado judicialmente, se for o caso; e b) na hiptese de rendimento assalariado, o valor lquido relativo ao dcimo terceiro salrio, bem como o respectivo valor do imposto retido e depositado judicialmente, se for o caso. Antes das informaes a que se refere o item V, caso o imposto esteja com exigibilidade suspensa ou no tenha havido sua reteno por determinao judicial, deve constar a seguinte expresso: "Os rendimentos e os impostos depositados judicialmente, se for o caso, a seguir discriminados, no foram adicionados s linhas 01 e 05 do Quadro 3 e linha 1 do Quadro 5, em razo de o imposto estar

com exigibilidade suspensa ou no ter havido a sua reteno por determinao judicial. Devem ser informados, ainda, o nmero do processo judicial, a vara, a seo judiciria ou tribunal onde ele est em curso e a data da deciso judicial.

Informaes do Campo 7 pelo Administrao de Pessoal: - Planos de Sade com valores do titular e dependentes. - Despesas Mdicas - car 49F conforme indicado na tela de Listar para incluir estes eventos ou no. Totalizadores de Eventos: Se forem informados Totalizadores de Eventos no campo das Informaes Complementares no item Gerar Informe/Dirf, todos os eventos devero constar atravs de totalizadores, pois o Administrao de Pessoal abandonar o tratamento por caractersticas. - Podemos criar Totalizadores para os eventos de reembolso de despesas de educao efetuados pela empresa ao empregado, que devem ser listados neste campo. - Nome e CPF Beneficirios Penso Judicial (devem constar do item Dependentes/ Penso Judicial) - Valor Penso Judicial e Penso Judicial 13o salrio em separado. - permitido determinar um tipo de anotao da ficha, para a empresa incluir um texto individual aos empregados (digitado em Ficha Cadastral/ Anotaes da Ficha) diretamente para este campo do Informe. - Atravs de Anotaes da Ficha ou de Totalizadores podero ser informados os valores de rendimentos tributveis com exigibilidade suspensa em virtude de depsito judicial ou mediante concesso de liminar. Pode ainda ser informado no item Alterar da verso 5 nos campos correspondentes. - Caract.40S - IRRF s/ Lucro Real Distribudo lista o valor do evento como IR Sobre Lucro Real Distribudo, no ttulo IR Ajuste dos Diretores.

8. Responsvel pelas Informaes Administrao de Pessoal leva o nome do responsvel que constar em Diversos/Responsveis Legais/Dirf Informe e uma frase com o artigo que dispensa a assinatura no Informe quando gerado por sistema eletrnico.