Levantamiento de Procesos Etchegaray V2.0

LEVANTAMIENTO DE PROCESOS
Custodia Produccin Tesorera
Informe Elaborado por Consultores Asociados Limitada
Octubre 2012
Versin 2.0
Levantamiento de Procesos
ndice de Contenidos
1. 2. 3. Fundamentacin del Cambio ................................................................................................ 5 Resumen Ejecutivo ................................................................................................................ 6 Mapa General de Procesos ................................................................................................... 7 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 4. 5. 6. 7. Relacin Procesos Ingreso a Custodia .............................................................................. 8 Relacin Procesos Egreso a Custodia ............................................................................... 9 Relacin Procesos Control Custodia ............................................................................. 10 Relacin Procesos Produccin Renta Variable ............................................................. 11 Relacin Procesos Tesorera ........................................................................................... 12
Procesos Custodia............................................................................................................... 13 Procesos Produccin .......................................................................................................... 14 Procesos Tesorera .............................................................................................................. 15 Anexo N1: Procesos Custodia ........................................................................................... 16 7.1 Procesos de Ingreso a Custodia ...................................................................................... 16 Ingreso a Custodia................................................................................................... 16 Ingreso a Custodia por Compra ............................................................................... 23
7.1.1 7.1.2 7.2
Procesos de Retiro de Custodia ...................................................................................... 25 Retiro de Custodia ................................................................................................... 25 Salida de Custodia por Venta .................................................................................. 32 Egreso de Osas por Suscripcin .............................................................................. 34
7.2.1 7.2.2 7.2.3 7.3
Procesos de Control ........................................................................................................ 36 Cuadratura Diaria de Movimientos ........................................................................... 36 Cuadratura Semanal................................................................................................ 38 Cuadratura Mensual ................................................................................................ 40 Cuadratura Trimestral .............................................................................................. 42
Pag2
Versin 2.0 Octubre 2012
7.3.1 7.3.2 7.3.3 7.3.4
7.3.5 8.
Cuadratura Anual y Circularizacin a Compaas y Clientes ................................... 47
Anexo N2: Procesos Produccin ...................................................................................... 50 8.1 Procesos Renta Variable ................................................................................................. 50 Ingreso Nuevo Cliente ............................................................................................. 50 Compra de Acciones ............................................................................................... 53 Venta de Acciones ................................................................................................... 57 Facturacin .............................................................................................................. 62 Aumento de Capital ................................................................................................. 64 Derecho a Retiro...................................................................................................... 67 Apertura a la Bolsa .................................................................................................. 69
8.1.1 8.1.2 8.1.3 8.1.4 8.1.5 8.1.6 8.1.7 9.
Anexo N3: Procesos Tesorera .......................................................................................... 74 9.1 Tesorera ......................................................................................................................... 74 Anlisis de Saldos ................................................................................................... 74 Movimiento Diarios de Egreso ................................................................................. 76 Movimiento Diarios Abonos ..................................................................................... 78 Cierre Diario ............................................................................................................ 80 Movimientos de Saldos Contables CLV, PM Renta Variable................................. 82
9.1.1 9.1.2 9.1.3 9.1.4 9.1.5
10. Subprocesos de Prevencin de Iliciticos ........................................................................... 84 10.1 10.2 Subproceso Prevencin de Ilcitos Control de Cliente ...................................................... 84 Subproceso Prevencin de Ilcitos Operaciones .............................................................. 87
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Control de Cambios
La siguiente tabla enumera los ltimos cambios realizados a este documento. Se indica el nmero de versin y la fecha del cambio. Asimismo, describe los cambios realizados.
Nmero Versin 1.0
FechaRevisin 10/05/2012
Breve Descripcin de los Cambios Creacin Documento Actualizacin Procesos segn Ley y
Aprobador del Cambio Comit de Riesgo
2.0
31/10/2012
20.393
sobre
Actividades
Ilcitas
Comit de Riesgo
Operaciones Sospechosas
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1. Fundamentacin del Cambio

Esta nueva versin nace, de la necesidad de actualizar los procesos que tiene alguna relacin con la Ley 20.393 sobre Actividades Ilcitas y Operaciones Sospechosas. En el caso particular de Etchegaray S.A. Corredores de Bolsa, se actualizaron 8 procesos, los que se identifican a continuacin. Ingreso a Custodia Retiro de Custodia Ingreso Nuevo Cliente Compra de Acciones Venta Acciones Aumento de Capital Derecho a Retiro Apertura Bolsa
Adems, con el objeto de facilitar la operacin de la corredora, se confeccionaron dos subprocesos que son ejecutados en ciertos puntos para cada uno de los procesos anteriormente mencionados. En este documento se presenta un captulo especia, Subprocesos de Prevencin de Iliciticos, donde se detalla los Subprocesos de Prevencin de Ilcitos Control de Cliente y Operaciones.
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2. Resumen Ejecutivo
Desde hace un tiempo a la fecha, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, la Superintendencia de Valores y Seguros y la Bolsa de Valores, por intermedio de su Comit de Autorregulacin, han incrementado fuertemente los controles y las exigencias a las Corredoras de Bolsa que operan en Chile. Etchegaray S.A. Corredores de Bolsa, conscientes de lo estratgico de este ambiente de control creciente, ha estimado conveniente llevar adelante un proyecto cuyo objetivo sea revisar y ajustar los procesos, los controles y los flujos de informacin, de los diferentes negocios en los cuales participa, para el cumplimiento de la regulacin actual y futura del mercado; adems de identificar las oportunidades de mejora de los distintos procesos. Para llevar a cabo este objetivo se ha realizado el levantamiento de los principales procesos de la Corredora, se ha decidido focalizar el proyecto en los tres procesos crticos, Produccin, Tesorera y Custodia. Este levantamiento de los 3 Macroprocesos, ha dado como resultado un total de 22 procesos: Custodia: 10 procesos Produccin: 7 procesos Tesorera: 5 procesos
PROCESOS ETCHEGARAY S.A. CORREDORES DE BOLSA

CUSTODIA PRODUCCION TESORERIA
Ingreso a Custodia
Ingreso a Custodia por Compra
Ingreso de Osas por Suscripcin
Ingreso Nuevo Cliente
Compra de Acciones
Venta de Acciones
Anlisis de Saldos
Movimientos Diarios Abonos
Movimientos Diarios Egreso
Retiro de Custodia
Salida de Custodia por Venta
Cuadratura Mensual
Facturacin
Aumento Capital
Derecho a Retiro
Movimientos CCLV, PM Renta Variable
Cierre Diario
Cuadratura Diaria Movimientos
Cuadratura Semanal
Cuadratura Trimestral
Apertura Bolsa
Cuadratura Anual y Circularizacin a Compaias y Clientes
Figura N1: Procesos Custodia Produccin Tesorera
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3. Mapa General de Procesos
Grficamente, representando las relaciones entre los procesos, se presentan los siguientes diagramas agrupados de acuerdo al siguiente criterio: Procesos Custodia: Ingreso a Custodia Retiro de Custodia Procesos Control Procesos Produccin Renta Variable Procesos Tesorera
Cada proceso descrito, cuenta con su flujo y descriptivo. La simbologa utilizada para cada flujo es la siguiente:
Actividad
Decisin
Nodo de Inicio/Trmino Conectores
Figura N2: Simbologa Diagrama de Flujos
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La nomenclatura utilizada para representar las relaciones entre los procesos es la siguiente:
Proceso Custodia
Proceso Tesorera
Proceso Produccin
Figura N3: Nomenclatura para Relacin de Procesos
3.1 Relacin Procesos Ingreso a Custodia
PROCESOS INGRESO A CUSTODIA
Egreso de Osas por Suscripcin
Cuadratura diaria Movimientos
Ingreso a Custodia
Venta de acciones
Compra de Acciones
Figura N4: Relacin Procesos Ingreso a Custodia
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3.2 Relacin Procesos Egreso a Custodia
PROCESOS EGRESO DE CUSTODIA
Venta de acciones
Venta de acciones
Retiro de Custodia
Aumento de Capital
Ingreso a Custodia
Figura N5: Relacin Procesos Egreso a Custodia
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3.3 Relacin Procesos Control Custodia
PROCESOS CONTROL
Retiro de Custodia
Ingreso a Custodia
Cuadratura semanal
Cuadratura trimnestral
Cuadratura mensual
Cuadratura anual y circularizacin a compaias y clientes
Figura N6: Relacin Procesos Control Custodia
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3.4 Relacin Procesos Produccin Renta Variable
PROCESOS RENTA VARIABLE
Movimientos CCLV , PM -Renta Variable
Compra de Acciones
Venta de Acciones
Retiro de Custodia
Movimientos CCLV , PM -Renta Variable
Facturacin
Ingreso a Custodia
Compra de Acciones
Apertura Bolsa
Aumento Capital
Derecho a Retiro
Venta de Acciones
Compra de Acciones
Figura N7: Relacin Procesos Produccin Renta Variable
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3.5 Relacin Procesos Tesorera
PROCESOS TESORERIA
Venta de Acciones
Compra de Acciones
Anlisis de Saldos
Cierre Diario
Movimientos CCLV, PM Renta Variable
Figura N8: Relacin Procesos Tesorera
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4. Procesos Custodia
Los procesos de Custodia estn agrupados de acuerdo a la funcionalidad que presentan. Se levantaron un total de 10 procesos: Procesos de Ingreso a Custodia 1. Ingreso a Custodia 2. Ingreso a Custodia por Compra
Procesos de Retiro de Custodia 3. Retiro de Custodia 4. Salida de Custodia por Venta 5. Egreso de Osas por Suscripcin
Procesos de Control 6. Cuadratura Diaria de Movimientos 7. Cuadratura Semanal 8. Cuadratura Mensual 9. Cuadratura Trimestral 10. Cuadratura Anual y Circularizacin a Compaas y Clientes
El detalle de estos procesos se puede encontrar en el Anexo N1 de este documento.
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5. Procesos Produccin
Los procesos de Produccin identificados estn agrupados de acuerdo a la funcionalidad que presentan. Se levantaron un total de 7 procesos: Procesos Renta Variable 1. Ingreso Nuevo Cliente 2. Compra de Acciones 3. Venta de Acciones 4. Facturacin 5. Aumento Capital 6. Derecho a Retiro 7. Apertura Bolsa
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6. Procesos Tesorera
Los procesos de Tesorera levantados corresponden a un total de 5 procesos: Tesorera 1. 2. 3. 4. 5. Anlisis de Saldos Movimientos Diarios Egreso Movimientos Diarios Abonos Cierre Diario Movimientos Saldos Contables CCLV, PM -Renta Variable
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7. Anexo N1: Procesos Custodia

7.1 Procesos de Ingreso a Custodia
7.1.1 Ingreso a Custodia
INGRESO A CUSTODIA
Objetivo: Dejar en custodia de ETCHEGARAY, las acciones solicitadas por un cliente. Plazo: 2 das Alcance: Acciones /Derechos de Suscripcin (OSAS) Encargado:Ejecutivo de Cuenta
Ingreso a Custodia
Cliente Ejecutivo de Cuenta
Cliente realiza Manifiesto 01
Elaborar Ingreso a Custodia 02
Anlisis Ingreso a Custodia S.PI
D1 Compaa Compaa o Otra Corredora?
Elaborar Traspaso 03
Elaborar carta 04
Enviar Documentos a Compaia 05
Recibir Resolucin de Compaia 06
D2 Acepta traspaso?
SI
NO
Otra Corredora SI Compaa tiene 1 da.
D3 Cliente regulariza situacin?
Informar Cliente 07
NO
Fin
Elaborar Instruccin de Ingreso 08
Verificar Ingreso con Contraparte 09
D4 Acepta transferencia?
SI
Verificar Trasnferencia en DCV 11
Registrar en Libro 12
NO
Informar Cliente 10
Realizar Ingreso en Sistema PRO5 13
SI
Archivar Documentos 14
NO
Fin Fin
Pag16
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Cliente Realiza Manifiesto Se recibe por parte del Cliente, la solicitud de ingresar a Custodia algunos valores. Junto con ello, se debe detallar si las acciones se encuentran en la compaa emisora o en otra corredora de bolsa. Se completa contrato de Ingreso a Custodia, a el que debe ser firmado por ambas partes. Adicionalmente, se completa formulario tipo, en el que se debe detallar la informacin de las acciones a ingresar (Nemo y cantidad). Este documento debe ser firmado por el cliente. Adems, se debe registrar en el formulario un nmero de folio. S.PI Anlisis Ingreso Custodia a Se debe realizar un anlisis de Ingreso a Custodia para prevenir actividades ilcitas, para eso ir al subproceso Prevencin de Ilcitos Control de Cliente D1 Compaa u Otra Compaa: las acciones se encuentran en la compaa emisora Otra Corredora: las acciones se encuentran en otra corredora de bolsa 03 D1 02 Cliente
Documento / Norma
01
02
Elaborar Ingreso Custodia
S.PI
Ejecutivo de Cuenta
Ingreso a Custodia
Corredora?
08
Pag17
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Elaborar Traspaso En caso de que las acciones se encuentren en la compaa emisora, se debe realizar un traspaso de las acciones. Cabe destacar, que se debe realizar un formulario de traspaso por cada instrumento a traspasar. Una vez elaborado, es firmado por: El cliente (Encargado de las acciones y a su vez asume el rol de vendedor de las mismas) 2 testigos de la Corredora de Bolsa (asumen el rol de comprador). 2 testigos del vendedor (personal de la Corredora). 2 testigos del comprador (personal de la Corredora). Se elabora Carta de Individualizacin en duplicado, la cual contiene la informacin del traspaso que se est realizando y se 04 Ejecutivo de Cuenta
Documento / Norma Traspaso de Propiedad
03
04
Elaborar Carta
05
Ejecutivo de Cuenta
Carta de Individualizac in
individualiza con el nmero de folio del Ingreso a Custodia. Esta Carta de individualizacin tiene por objeto, controlar la recepcin del traspaso por parte de la compaa emisora, pues al recibirla, la debe firmar. 05 Enviar Documentos a Compaa Se enva fsicamente la documentacin a la compaa, especficamente: Traspaso. Carta de individualizacin, la cual debe ser firmada por la compaa y devuelta a la Corredora inmediatamente. La compaa tiene un da para confirmar o rechazar el traspaso, segn norma de la SVS. Esta confirmacin debe ser realizada mediante documentacin escrita, a modo de tener un respaldo de la misma. 06 Carta / Ejecutivo de Cuenta
06
Recibir Resolucin de Compaa
D2
Ejecutivo de Cuenta
Carta de Resolucin
Pag18
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Acepta traspaso? 07 Informar Cliente Si. Compaa acepta traspaso No: Compaa rechaza traspaso 11 07 En caso de que la compaa rechace la solicitud de traspaso, se informar al cliente el motivo del rechazo, con el objetivo de que regularice la situacin y se proceda con el traspaso. D3 Cliente regulariza situacin? 08 Elaborar Instruccin de Ingreso En caso de que las acciones se encuentren en otra corredora de bolsa, el cliente puede entregar una copia de la solicitud de 09 Carta / Ejecutivo de Cuenta Si: Cliente regulariza situacin No: Cliente no regulariza situacin 04 Fin D3 Mail / Ejecutivo de Cuenta
Documento / Norma
D2
Carta
transferencia
a la corredora que tiene la
custodia del cliente. Esta carta debe contener el nemo y la cantidad de acciones a transferir. 09 Verificar Ingreso con Se contacta a la contraparte telefnicamente o por mail, a modo de verificar que las acciones se encuentren disponibles para ser transferidas, es decir: Que el cliente sea cliente de la otra corredora. Que se encuentren los documentos liberados en la otra corredora. Que la otra corredora permita que el cliente realice la transferencia electrnica de las acciones. D4 Mail o Telfono / Ejecutivo de Cuenta
Contraparte
Si lo anterior es cumplido, se concuerda una clave alfanumrica para realizar la transferencia de las acciones en el DCV.
Pag19
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Acepta transferencia ? 10 Informar Cliente En caso de que la otra corredora rechace la solicitud de transferencia, se informar al cliente el motivo del rechazo, con el objetivo de que regularice la situacin y se proceda con la transferencia. D5 Cliente regulariza situacin? 11 Verificar Transferenci a en DCV Se ingresa al DCV, en donde se despliega la informacin de la transferencia realizada por la contraparte (cedente), la cual se debe verificar que sea correcta (por el aceptante) y confirmar con la clave obtenida en la actividad anterior. Una vez confirmado, las acciones transferidas quedan en la cuenta de trnsito: Cuenta de trnsito: donde llegan los ingresos y se extraen los egresos. 12 DCV / Ejecutivo de Cuenta Si: Cliente regulariza situacin No: Cliente no regulariza situacin 09 Fin D5 Ejecutivo de Cuentas Si: otra corredora acepta transferencia No: otra corredora rechaza transferencia 11 10
Documento / Norma
D4
Posteriormente, se deben transferir a la cuenta que corresponda, siendo stas: Cuenta de Relacionados (con la corredora). Cuenta de terceros (no relacionados con la corredora). Cuenta Propia de la corredora.
Pag20
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Registrar en Libro Una vez obtenida la confirmacin escrita en caso de traspaso, o realizado la transferencia en el DCV; se procede a escribir en el Libro de Movimientos de Custodia de la corredora, los instrumentos Corredora. 13 Realizar Ingreso Sistema PRO5 en Se ingresa al Sistema PRO5 , en donde se identifican los nuevos instrumentos ingresados. Para esto, se ingresan los siguientes datos: Rut del cliente Nombre de accin o tipo de documento Cantidad.
1
Documento / Norma Libro de Movimientos de Custodia
12
13
Ejecutivo de Cuenta
que
fueron
ingresados
la
14
PRO5 / Ejecutivo de Cuenta
Una vez ingresados los datos del retiro, el usuario debe certificar la informacin ingresada por medio de una carta que el sistema Pro5 genera automticamente y que el cliente debe firmar.
Pag21
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Archivar Documentos Se archivan los documentos en los archivadores respectivos. Fin Ejecutivo de Cuenta
Documento / Norma
14
En caso de Traspaso: Ingreso a Custodia (archivador de Ingreso y Retiro de Custodia) Carta (archivador de Cartas a la Compaa) Carta de Confirmacin (archivador de Ingreso y Retiro de Custodia).
En caso de Transferencia: Ingreso a Custodia (archivador de Ingreso y Retiro de Custodia). Copia Carta de Instruccin (archivador de Ingreso y Retiro de Custodia).
Pag22
7.1.2 Ingreso a Custodia por Compra
INGRESO A CUSTODIA POR COMPRA

Objetivo: Transferir instrumentos de la contraparte reflejando el nuevo status del cliente Plazo: 2 das. Alcance:Acciones Encargado:Ejecutivo de Cuenta

Ejecutivo de Cuenta
Inicio 10:30hrs
Generar Listado de Posiciones Netas 01
Obtener Destino de las Transacciones 02
Realizar Transferencias en DCV (1) 03
Realizar Transferencias en DCV (2) 04
Fin
Pag23
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema / Responsable PRO5 / Ejecutivo de Cuenta
Documento / Norma
01
Generar Listado de Posiciones Netas Obtener Destino de las Transacciones
02
Se ingresa al sistema PRO5, y se obtiene listado que contiene las compras, ventas y valores netos de todos los movimientos realizados contemplando ventas y compras de acciones hace 48 horas. Del valor de compra, se identifica desde las facturas, el monto que se debe extraer de la cuenta de trnsito a cada cuenta de custodia del DCV. Cabe destacar, que se extrae el valor total comprado. Las cuentas donde son abonados las acciones son: Cuenta de transito: donde llegan los ingresos y se extraen los egresos. Cuenta de relacionados (con la corredora) Cuenta de terceros (no relacionados con la corredora) Cuenta propia de la corredora Antes de las 10:30 horas, se ingresa al DCV, en donde se realiza la transferencia desde la cuenta de trnsito a la cuenta correspondiente de lo que se encuentre disponible. Cuenta de transito: donde llegan los ingresos y se extraen los egresos. Una vez realizada la transferencia de instrumentos desde el CCLV, se ingresa al DCV en donde se realiza la transferencia de los valores netos positivos (compras ventas) desde la cuenta de trnsito a la cuenta correspondiente.
02
03
Ir a
Ejecutivo de Cuenta
Factura
03
Realizar Transferencia s en DCV (1)
04
DCV / Ejecutivo de Cuenta
04
Realizar Transferencia s en DCV (2)
Fin
Pag24
7.2 Procesos de Retiro de Custodia

7.2.1 Retiro de Custodia
RETIRO DE CUSTODIA
Objetivo:Retirar de Custodia de ETCHEGARAY, las acciones financieros solicitados por un cliente. Plazo: 2 das. Alcance: Acciones Encargado:Ejecutivo de Cuenta
Retiro de Custodia
Cliente realiza Manifiesto 01
Anlisis Retiro S.PI
Analizar Antecedentes del Cliente 02
Elaborar Retiro de Custodia 03
D1 Compaa Compaa o Otra Corredora?
Elaborar Traspaso 04
Elaborar carta 05
Enviar Documentos a Compaia 06
Recibir Resolucin de Compaia 07
D2 Acepta traspaso?
SI
NO
Otra Corredora SI Compaa tiene 1 da.
Informar Cliente 08
NO
Fin
Elaborar Instruccin de Retiro 09
Verificar Retiro con Contraparte 10
D4 Acepta transferencia?
SI
Verificar Trasnferencia en DCV 12
Registrar en Libro 13
NO
Informar Cliente 11
Realizar Ingreso en Sistema PRO5 14
SI
Archivar Documentos 15
NO
Fin Fin
Pag25
N Act.
Ir a
Nombre
Descripcin
Sistema
Documento / Norma
01
Cliente Realiza Manifiesto
Se recibe por parte del Cliente, la solicitud de retirar de Custodia ciertos valores. Una vez informada la intencin de retirar acciones de custodia se determina si se van al emisor (compaa) o si se van a otra corredora. Si se van al emisor, primero se debe
S.PI
materializar la cantidad del instrumento sujeto de retiro y luego enviar el traspaso del cliente a la compaa. Si se van a otra corredora se hace
electrnicamente va DCV y no es necesario materializar el instrumento. S.PI Anlisis Retiro Se debe realizar un anlisis de retiro para prevenir actividades ilcitas, para eso ir al subproceso Prevencin de Ilcitos Control de Cliente 02 Analizar Antecedentes del Cliente Se verifica que el cliente tenga al da todos los antecedentes indicados por la norma para ser cliente. Adems se verifica que las acciones se encuentren disponibilidad. 03 Elaborar Retiro de Custodia Se completa formulario de Retiro de Custodia, en el que se debe detallar la informacin de las acciones a retirar. (Nemo y cantidad). Adems, se debe ingresar al formulario un nmero de folio. D1 Ejecutivo de Cuenta Retiro de Custodia en condicin de libre 03 Ejecutivo de Cuenta Normas de carcter general n 12 y otras 02
Pag26
N Act.
Ir a
Nombre
Descripcin
Sistema
Documento / Norma
D1
Compaa Otra Corredora?
Compaa: las acciones se mueven a la compaa emisora Otra Corredora: las acciones se mueven a la otra corredora de bolsa
04
09 04 Elaborar Traspaso En caso de que los instrumentos se muevan a la compaa emisora, se debe realizar un traspaso de las acciones. Para esto, se completa formulario de traspaso con el detalle del instrumento a traspasar, ms el folio de Retiro de Custodia. Cabe destacar, que se debe realizar un formulario de traspaso por cada instrumento a traspasar. 05 Ejecutivo de Cuenta Traspaso de Propiedad
Una vez elaborado, es firmado por: El cliente (Encargado de las acciones y a su vez asume el rol de comprador de las mismas) 2 testigos de ETCHEGARAY, Corredora de Bolsa (asumen el rol de vendedor). 2 testigos del comprador (personal de la Corredora). 2 testigos del vendedor (personal de la Corredora).
Nota: Se puede confeccionar el formulario de traspaso slo de Acciones y Derechos de Suscripcin (OSAS)
Pag27
N Act.
Ir a
Nombre
Descripcin
Sistema
Documento / Norma Carta de Individualizac in
05
Elaborar Carta
Se
elabora
Carta
de
Individualizacin
en
06
Ejecutivo de Cuenta
duplicado, la cual contiene la informacin del traspaso que se est realizando y se
individualiza con el nmero de folio del Ingreso a Custodia.
Esta Carta de individualizacin tiene por objeto, controlar la recepcin del traspaso por parte de la compaa emisora, pues al recibirla la debe firmar. 06 Enviar Documentos a Compaa Traspaso, el cual es entregado a la compaa. Carta, la cual debe ser firmada por la compaa y devuelta a la Corredora inmediatamente. La compaa tiene un da para confirmar o rechazar el traspaso, segn norma de la SVS. Esta confirmacin debe ser realizada mediante documentacin escrita o electrnica, a modo de tener un respaldo de la misma. D2 Acepta traspaso? 08 Informar Cliente Si. Compaa acepta traspaso No: Compaa rechaza traspaso 12 08 En caso de que la compaa rechace la solicitud de traspaso, se informar al cliente el motivo del rechazo, con el objetivo de que regularice la situacin y se proceda con el traspaso. D3 Ejecutivo de Cuenta Se enva fsicamente la documentacin a la compaa, especficamente: 07 Ejecutivo de Cuenta
07
Recibir Resolucin de Compaa
D2
Ejecutivo de Cuenta
Carta de Resolucin
Pag28
N Act.
Ir a
Nombre
Descripcin
Sistema
Documento / Norma
D3
Cliente regulariza situacin?
Si: Cliente regulariza situacin No: Cliente no regulariza situacin
05 Fin
09
Elaborar Instruccin de Retiro
En caso de que las acciones se muevan a la Custodia de otra corredora de bolsa, se debe elaborar una carta de instruccin con la transferencia a realizar. Esta carta debe
10
Ejecutivo de Cuenta
Carta de Instruccin
contener el nemo y la cantidad de valores a transferir a la otra corredora, la cual se firma en duplicado, para que el cliente entregue la copia en la otra corredora. 10 Verificar Retiro con Contraparte Se contacta a la contraparte telefnicamente, a modo de verificar que se pueda realizar la transferencia, es decir: Que el cliente sea cliente de la otra corredora. Que la otra corredora permita que el cliente realice la transferencia electrnica de las acciones. Si lo anterior es cumplido, se concuerda una clave alfanumrica para realizar la transferencia de las acciones en el DCV. D4 Acepta transferencia? 11 Informar Cliente Si: otra corredora acepta transferencia No: otra corredora rechaza transferencia 12 11 En caso de que la otra corredora rechace la solicitud de transferencia, se informar al cliente el motivo del rechazo, con el objetivo de que regularice la situacin y se proceda con la transferencia. D5 Ejecutivo de Cuenta D4 Ejecutivo de Cuenta
Pag29
N Act.
Ir a
Nombre
Descripcin
Sistema
Documento / Norma
D5
Cliente regulariza situacin?
Si: Cliente regulariza situacin No: Cliente no regulariza situacin
10 Fin
12
Realizar Transferencia en DCV
Se ingresa al DCV, en donde se seleccionan las acciones a retirar de la custodia de la cuenta correspondiente, se depositan en la cuenta de trnsito y luego se digita el cdigo de la cuenta receptora y la clave convenida para ejecutar la transferencia hacia la cuenta de trnsito del otro corredor.
13
13
Registrar Libro
en
Una vez obtenida la confirmacin escrita en caso de traspaso, o realizado la transferencia en el DCV; se procede a escribir en el Libro de Movimientos de Custodia, los instrumentos que fueron retirados de la Corredora.
14
Ejecutivo de Cuenta
Libro de Movimientos de Custodia
14
Realizar Retiro en PRO5 Sistema
Se ingresa al Sistema PRO5, en donde se identifican las acciones retiradas. Para esto, se ingresan los siguientes datos: Rut del cliente Nombre de accin o tipo de documento Cantidad
15
Una vez ingresados los datos del retiro, el usuario debe certificar la informacin ingresada por medio de una carta que el sistema Pro5 genera automticamente y que el cliente debe firmar.
Pag30
N Act.
Ir a
Nombre
Descripcin
Sistema
Documento / Norma
15
Archivar Documentos
Se archivan los documentos en los archivadores respectivos. En caso de Traspaso: Retiro de Custodia (archivador de Ingreso y Retiro de Custodia) Carta de Tramitacin (archivador de Cartas a la Compaa) Carta de Confirmacin (archivador de Ingreso y Retiro de Custodia). Formulario de Retiro de Acciones del DCV (materializacin de la cantidad de instrumentos solicitados).
Fin
Ejecutivo de Cuenta
En caso de Transferencia: Retiro de Custodia (archivador de Ingreso y Retiro de Custodia). Carta de Instruccin (opcional) (archivador de Ingreso y Retiro de Custodia).
Pag31
7.2.2 Salida de Custodia por Venta
SALIDA DE CUSTODIA POR VENTA

Objetivo:Transferir instrumentos a la contraparte reflejando el nuevo status del cliente Plazo: Al momento de ingresar la factura de venta al sistema, ste inmediatamente realiza el descuento. Alcance:Acciones Encargado: Ejecutivo de Cuenta

Ejecutivo de Cuenta
Inicio
Generar Listado de Posiciones Netas 01
Obtener Origen de las Transacciones 02
Realizar Transferencias en DCV 03
Fin
Pag32
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema / Responsable PRO5 / Ejecutivo de Cuenta
Documento / Norma
01
Generar Listado de Posiciones Netas
02
Obtener Origen de las transacciones
Se ingresa al PRO5 y se obtiene listado que contiene las compras, ventas y valores netos de todos los movimientos realizados contemplando las ventas y compras de acciones hace 48 horas. Del valor de venta, se identifica desde las facturas, el monto que se debe extraer de cada cuenta a la cuenta de trnsito. Cabe destacar, que se extrae el valor total vendido de cada cuenta, no el neto. Las cuentas de donde se extraen las acciones son: Cuenta de transito: donde llegan los ingresos y se extraen los egresos. Cuenta de Relacionados (con la corredora) Cuenta de terceros (no relacionados con la corredora) Cuenta Propia de la corredora Se ingresa al DCV, en donde se realiza la transferencia de la cantidad identificada de cada cuenta, a la cuenta de trnsito, que es donde llegan los ingresos y se extraen los egresos.
02
03
Ir a
Ejecutivo de Cuenta
Factura
03
Realizar Transferencia en DCV
Fin
Pag33
7.2.3 Egreso de Osas por Suscripcin
EGRESO DE OSAS POR SUSCRIPCIN

Objetivo: Actualizar Custodia debido a suscripcin y pago de Acciones. Plazo: 48 horas. Alcance: Derechos de Suscripcin OSAS Encargado: Tesorero / Ejecutivo de Cuenta
Egreso de OSAS por Suscripcin

Cliente Ejecutivo de Cuenta Tesorera
Osas para suscripcin
Contactar Compaa 01
Solicitar y Recepcionar Pago a Clientes 02
Generar Pago a Compaia 03
Emisin Cheques
Suscribir OSAS 04
Entregar Comprobante 05
Fin Proceso
Pag34
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema/Resp onsable Ejecutivo de Cuenta
Documento / Norma
01
Contactar Compaa
02
Solicitar y Recepcionar Pago a Clientes Generar Pago a Compaa
03
04
Suscribir OSAS
05
Entregar Comprobante
Se recibe la decisin de los clientes de suscribir las acciones-osas. Cada vez que se desee suscribir OSAS, se contacta a la compaa y se notifica de las acciones que se van a suscribir, a modo de validar que el monto corresponda a lo permitido a la Corredora. Se contacta telefnicamente y se solicita que realice el pago. Luego, cada cliente se acerca a la Corredora y entrega el correspondiente cheque. Una vez que se han recepcionado los pagos de todos los clientes, Tesorera de la Corredora emite el cheque con el que se paga a la Compaa las suscripciones de los clientes. Se ingresa al PRO5 y se retiran las OSAS registradas en cada cliente. Posteriormente se asigna a cada cliente, slo las OSAS que va a suscribir y se ingresa en el sistema la operacin de adquisicin de acciones. Se entrega al cliente fotocopia del documento Contrato de suscripcin de acciones de propia emisin que la Compaa proporcion a la Corredora cuando sta le hizo llegar el pago.
02
03
Ir a 04 05 Fin
Ejecutivo de Cuenta
Ejecutivo de Cuenta
Ejecutivo de Cuenta
Pag35
7.3 Procesos de Control

7.3.1 Cuadratura Diaria de Movimientos
CUADRATURA DIARIA DE MOVIMIENTOS

Objetivo:Verificar que los movimientos realizados el da (al trmino de la rueda), cuenten con su respaldo fsico correspondiente. Plazo: Variable segn el volumen de movimiento que haya habido durante la jornada Alcance: Acciones Dueo:Tesorero - Vernica Arriagada
Cuadratura Diaria de Movimientos

Tesorero
Inicio Proceso
Enviar Listado de Vencimientos del Da Siguiente 01
Obtener Informe de Instrumentos en Custodia 02
Identificar Movimientos 03
Cuadrar Diferencias 04
Enviar Informe 05
Fin Proceso
Pag36
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema/Res ponsable PRO5 / Tesorero
Documento / Norma
01
02
Enviar Listado de Vencimientos del da Siguiente. Obtener Informe de Instrumentos en Custodia
Se ingresa a sistema PRO5, se obtiene y analiza listado de vencimientos del da. Se obtiene desde PRO5, Informe de Instrumentos en Custodia del da. Automticamente, este informe elimina todas las operaciones que se cumplieron y mantiene lo que permanece en estado de pendiente. Se comparan los dos informes obtenidos y se detectan sus diferencias, las cuales fueron provocadas por movimientos realizados en dicho perodo. Se comparan los movimientos del da anterior contra: Facturas (del da anterior) Listado de Vencimientos (del da). Ingresos de Custodia Retiros de Custodia Con esta comparacin se busca justificar los movimientos del perodo, en caso de encontrar diferencias que no estn debidamente justificadas, se obtiene listado Clientes por Instrumentos, en el cual se verifica la custodia de ese instrumento por cliente. Algunas veces se detectan movimientos de contraparte, las cuales son fallas del sistema que producen diferencias en las cifras totales de un instrumento Se genera un informe de cuadratura, el cual se enva al ejecutivo de cuenta de la Corredora.
02
03
Ir a 04 05 Fin
PRO5 / Tesorero
03
Identificar Movimientos
Tesorero
04
Cuadrar Diferencias
Tesorero
05
Enviar Informe
Tesorero
Informe de Cuadratura
Pag37
7.3.2 Cuadratura Semanal
CUADRATURA SEMANAL
Objetivo:Dar cumplimiento a la circular normativa N1518; la que recomienda una cuadratura diaria de los valoresmantenidos en custodia con los registrados en las distintas cuentas que mantengan en el DCV. Asimismo, se acord establecer en carcter obligatorio realizar una cuadratura semanal de la custodia, debiendo informar a la Bolsa de Comercio de Santiago los resultados obtenidos Plazo: 5das. (Se cuadra al viernes de la semana y se entrega a ms tardar martes siguiente) Alcance: Acciones Dueo:Administrativo Contable - Claudio Mesas
Cuadratura Semanal
Tesorero
Inicio Proceso
Administrativo Contable
Impresin de Listados 01
Listado de Posiciones Netas 02
Anlisis de Datos y Envi de Informes 03
Fin Proceso
Pag38
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema/Resp onsable PRO5 / DCV Tesorero
Documento / Norma
01
Impresin listados
de
El da lunes a primera hora se generan informes con fecha da viernes semana anterior, con el objetivo que el DCV alcance a procesar todas las transacciones requeridas en el informe semanal. Informe Requerido Impresin listado DCV de las 4 cuentas (lunes en la maana). Tesorero lo emite y lo entrega a administrativo contable. En primer lugar, se ingresa en una columna individual los valores obtenidos por conceptos de compras en trnsito. Estos se obtienen de las posiciones netas de los das jueves y viernes de la semana anterior. Una vez que se analizan los datos y no se reflejan diferencias injustificadas, se enva informe al ejecutivo de cuenta de la Corredora.
02
02
Listado Posiciones Netas
03
Ir a Fin
Pro5 / Administrativo Contable
03
Anlisis de Datos y Envo Informes
Pag39
7.3.3 Cuadratura Mensual
CUADRATURA MENSUAL
Objetivo:Dar cumplimiento a la normativa interna de control y cuadratura de Custodias Plazo: Da 30 de cada mes Alcance: Acciones Dueo:Tesorero
Cuadratura Mensual
Tesorero
Inicio Proceso
Seleccionar Instrumentos mas Tranzados 01
Imprimir Listados e Informes para Anlisis 02
Anlisis de Diferencias de Saldos 04
limpieza de Datos e Informes Instrumentos en Custodia 03
D1 Anlisis arroja Cuadratura?
NO
SI
Comparar Saldos Cuentas Intervinientes 05
Imprimir Informe Cuadratura Mensual 06
Archivar Copia Validada 07
Fin Proceso
Pag40
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema/Resp onsable Tesorero
Documento / Norma
01
Seleccionar Instrumentos ms Transados
02
Imprimir listados e Informes para Anlisis
03
04
Limpieza Datos Informes Instrumentos Custodia Anlisis Diferencias Saldos
de e en de de
El sexto da hbil del mes, el Tesorero selecciona las acciones ms transadas en el mes anterior (2 - 3 instrumentos, nemos), con el objeto que sean analizadas en esta cuadratura mensual. Para efectuar el anlisis de los instrumentos se requiere los siguientes informes: Certificado posicin DCV Cartolas de la compaa Compra (venta) en trnsito.de los ltimos dos das Se realiza una limpieza de los datos y cruce de diferencias por cada uno de los informes mencionados con anterioridad. Contando con todos los datos limpios sin problemas de duplicidad y cuadratura de los mismos, se realiza un anlisis de los instrumentos seleccionados. S No El valor de los instrumentos en custodia, debe ser igual a la sumatoria de; Certificado posicin DCV Cartolas de la compaa Compra (venta) en trnsito.de los ltimos dos das Cumpliendo ello, se avanza a la siguiente actividad Se imprime una copia y se solicita la firma del ejecutivo de cuenta. La copia fsica firmada se archiva para fines de control interno.
02
03
Ir a
PRO5 Tesorero
04
Tesorero
D1
Tesorero
D1
Anlisis arroja Cuadratura? Comparar Saldos Cuentas Intervinientes
05 03 06 Tesorero
05
06
07
Imprimir Informe Cuadratura Mensual Archivar Copia Validada (firmada)
07
Tesorero
Fin
Tesorero
Pag41
7.3.4 Cuadratura Trimestral
CUADRATURA TRIMESTRAL
Objetivo:Cumplir con los requerimientos de informacin requeridos por la SVS Plazo:10 das para generar informe 1720 / 30 das para notas de la FECU Alcance: Acciones Dueo:Tesorero - Contador (externo a la Corredora)
Cuadratura Trimestral
Tesorero
Inicio Proceso
Contador
Auditor Externo
Generar Planilla Excel 01 Validar Planilla Excel 02
Corregir Informe 1720 en SEBRA CB 03
Generar Archivo Plano 1720
Adaptar Archivo Plano 1720 05

SEIL NO acepta el archivo cargado
D1 SEIL acepta carga de archivo?
Fin
10 da hbil de cerrado el trimestre
04
Cargar Archivo en SVS - SEIL 06
Carga de archivo exitosa en SEIL
Informar a Ejecutivo de Cuenta 07
Fin
30 das despus de cerrado el trimestre
30 das despus
Crear Planilla Excel 09
Generar Archivo Plano 1720 08
Completar Formulario 10
Cargar Notas en SEIL 11
Fin Proceso
Pag42
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema/Resp onsable Pro5 - Excel / Tesorero
Documento / Norma
01
Generar Planilla Excel
Tesorero genera Planilla Excel, la cual desglosa las cantidades respectivas que tiene en Custodia. Para esto, obtiene la siguiente informacin, al ltimo da hbil del trimestre: Certificados de Saldos DCV, los que deben estar firmados porel ejecutivo de cuenta(para cada una de las 3 cuentas) Certificado de Saldos de los emisores, los que deben estar firmados por las compaas Informe de Compras y Ventas en Trnsito, extrado del informe Posiciones Netas de sistema Pro5 Con esta informacin, genera archivo Excel el cual tiene la cantidad total de los instrumentos ms su desglose que debiera cuadrar. Especficamente: Cantidad en el DCV Cantidad en el Emisor Cantidad de Compras en Trnsito Cantidad de Ventas en Trnsito Auditor (externo, ADLH Consultores Asociados Ltda.) verifica que los datos ingresados en la Planilla Excel confeccionada por el Tesorero, sean correctos. Para esto obtiene la siguiente informacin: Certificados de Saldos DCV, los que deben estar firmados por el ejecutivo de cuenta (para cada una de las cuentas). Certificado de Saldos de los emisores, los que deben estar firmados por las compaas Informe de Compras y Ventas en Trnsito, extrado del informe Posiciones Netas del Pro5. Posteriormente, comprueba que el informe elaborado no contenga errores.
02 03
02
Validar Excel
Planilla
Fin
Ir a
Auditor Externo
Pag43
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema/Resp onsable PRO5 / Tesorero
Documento / Norma
03
Corregir Informe 1720 en PRO5
Se ingresa al PRO5, a la pantalla del informe 1720 en donde se corrige la informacin presentada. Especficamente: Se eliminan los valores presentados de las empresas que no se custodian en el DCV. Se ingresan las cantidades de las acciones de ventas efectuadas antes de 48 horas al da del informe (ltimo da hbil del trimestre). Posteriormente se graba en el Sistema PRO5. Esto implica que cada consulta que se realice posteriormente a esta fecha, contendr estas modificaciones. Nota: Los cambios efectuados en el sistema permanecen indefinidamente. Se extrae desde el Sistema PRO5, informe 1720 en archivo plano (*.txt), el cual se enva al Contador. Contador recibe archivo plano (*.txt), al cual le realiza las siguientes modificaciones. Extrae las lneas que aluden a instrumentos 2 que no son reconocidas por el SEIL . Cambia el nmero de lneas que se presenta al final del archivo, dependiendo del nmero de lneas eliminadas.
04
04
Generar Archivo Plano 1720 Adaptar Archivo Plano 1720
05 09 06
Ir a
PRO5 / Tesorero Contador (externo)
05
Sistema de Envo de Informacin en Lnea.
Pag44
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema/Resp onsable Contador
Documento / Norma
06
Cargar Archivo en SVS - SEIL
D1 07
08
SEIL acepta carga archivo? Informar a ejecutivo de cuenta Generar Archivo Plano 1720 Crear Excel Planilla
09
El dcimo da hbil del mes, posterior al trimestre que se presenta, ingresa a la pgina de internet http://www.svs.cl/sitio/seil/seil.php, en donde el usuario se identifica con su nombre de usuario y contrasea. Posteriormente carga el archivo plano modificado directamente en la pgina web. Una vez cargado, inmediatamente la pgina del SEIL enviar email con el resultado de la carga: En caso de no reconocer algn instrumento, enviar un listado de los instrumentos no reconocidos, para que se corrija el archivo cargado. En caso de que el archivo sea cargado exitosamente, enviar un link en el cual uno al ingresar, informa que la ltima carga realizada es la definitiva. Posteriormente enviar un certificado que acredite la carga exitosa. Si: Acepta carga de archivo No: No acepta carga de archivo Una vez obtenido el certificado del SEIL va email, se reenva al ejecutivo de cuenta de la Corredora. 30 das despus del cierre del trimestre, se genera desde el sistema PRO5, informe 1720 en archivo plano. Se genera archivo Excel, el cual toma como fuente de informacin: Archivo plano del informe 1720 recin generado (Actividad 08). Archivo plano del informe 1720 obtenido desde el Pro5 por el Tesorero (Actividad 04). En este informe se identifica si en el perodo han ocurrido modificaciones. De ser as, el Tesorero informa la justificacin de las modificaciones. Desde el archivo Excel generado, se obtiene los porcentajes de los instrumentos contenidos en el DCV como en las compaas emisoras (en monto y cantidades). Con esta informacin, se procede a completar las notas de la FECU.
05 07
07 05 Fin
Ir a
Contador
09
PRO5 / Tesorero Tesorero
10
10
Completar Formulario
11
Contador
Pag45
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema/Resp onsable Contador
Documento / Norma
11
Cargar Notas en SEIL
Junto con el informe mensual enviado a la FECU, se cargan las notas con el formulario correspondiente. Se carga en la pgina de la SVS http://www.svs.cl/sitio/seil/seil.php
Fin
Ir a
Pag46
7.3.5 Cuadratura Anual y Circularizacin a Compaas y Clientes
CUADRATURA ANUAL Y CIRCULARIZACIN A COMPAAS Y CLIENTES

Objetivo:Cumplir con los requerimientos de informacin requeridos por la SVS. Alcance: Acciones Dueo:Tesorero
Cuadratura Anual y Circularizacin a Compaas

Tesorero
Inicio Proceso
Auditor
Solicitar Documentacin Certificada 01
Generar Planilla Excel 02
Validar Planilla Excel 03
NO
D1 Planilla Cuadra?
Preparar Circularizacin 04
SI
Revisar Cartas a Enviar 05
Circularizar 06
Generar Informe 07
Revisar Informacin Anual de la Corredora 08
Fin Proceso
Pag47
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema/Resp onsable Tesorero
Documento / Norma
01
Solicitar Documentacin Certificada
02
Generar Planilla Excel
Tesorero solicita la siguiente informacin: Certificados de Posicin del DCV, los que deben estar firmados por los responsables (es un certificado por cuenta) Solicitar Certificado de Saldos de los emisores, los que deben estar firmados por las compaas Tesorero genera Planilla Excel desde el Pro5, sobre la cual procede a cuadrar con los Certificados recopilados y a su vez elimina los errores de sistema que se producen en Pro5 (cargos de contraparte sin justificacin). Esta planilla es enviada al Auditor externo junto con los Certificados Auditor verifica que los datos ingresados en la Planilla Excel confeccionada por el Tesorero sean correctos. Para esto obtiene la siguiente informacin: Certificados de Posicin del DCV, los que deben estar firmados porel responsable(un certificado por cuenta). Certificado de Saldos de los emisores solicitados, los que deben estar firmados por las compaas Posteriormente, comprueba que el informe elaborado no contenga errores. S No Tesorero prepara las cartas a enviar a cada uno de los clientes. Las cartas contienen: Cartolas de Clientes. Carta de confirmacin de saldo (que lleva los datos de los instrumentos que cada cliente tiene en Custodia valorizados). Carta de Circularizacin foliada, en la cual el cliente tienela opcin de aceptar, rechazar y colocar observaciones. Todo lo anterior queda en condiciones para que puedan ser auditadas Finalmente da aviso al auditor externo para que revise las cartas a ser enviadas; se generan los respaldos respectivos
02
03
Ir a
Tesorero
03
Validar Excel
Planilla
D1
Auditor Externo
D1
Planilla Cuadra? Preparar Circularizacin
04 02 05 Tesorero
04
Pag48
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema/Resp onsable Auditor Externo
Documento / Norma
05
Revisar Cartas a Enviar
06
Circularizar
Auditor externo se presenta en la corredora, en donde obtiene una nmina de las cartas a enviar y a su vez examina las cartas que se enviarn, velando por el cumplimiento de las normas. Las cartas se entregan por mano a los clientes. Finalmente se envan correos electrnicos y se realizan llamadas telefnicas solicitando a los clientes se acerquen a la Corredora a entregar sus respuestasen cuanto a sus saldos, ya sea que acepten o rechacen la informacin que se les hizo llegar en las cartas, as tambin como las observaciones que puedan tener. Nota: estas observaciones las realizan los clientes directamente en la Corredora. Tesorero procede a generar la recopilacin de toda la informacin de los clientes y sus custodias, detalladas en Procedimiento Circularizacin a la Custodia de Terceros al 30 de Junio, con el objeto de presentarla al auditor externo. Entre los documentos a recopilar estn las respuestas de los clientes. En caso de faltar respuestas, debe insistir con los clientes hasta obtenerlas. Una vez terminado se llama al auditor externo. Tesorero presenta todos los antecedentes al auditor externo, quien valida que la informacin presentada sea consistente y fidedigna. Posteriormente emite un informe en cuanto a la informacin presentada por la Corredora, la cual se enva a la Bolsa de Comercio y a la SVS.
06
07
Ir a
Tesorero
07
Generar Informe
08
Tesorero
08
Revisar Informacin Anual de Corredora
Fin
Auditor Externo
la
Pag49
8. Anexo N2: Procesos Produccin

8.1 Procesos Renta Variable
8.1.1 Ingreso Nuevo Cliente INGRESO NUEVO CLIENTE
Objetivo:Realizar las tareas necesarias para la incorporacin de un nuevo cliente. Plazo: Al momento de operar el cliente debe entregar todos los documentos Alcance: Se inicia el proceso con la solicitud hecha en forma personal de una persona que quiere ser cliente y que debe ser siempre referida, ya sea por un cliente o por instruccin de alguna persona deETCHEGARAY. Dueo:Ejecutivo de Cuenta

Recibir Solicitud de Ingreso Nuevo cliente Solicitud Cliente 01
Solicitar Antecedentes y Llenar Ficha de Ingreso 02
Generar y Firmar Documenos 03
Informe Antecedentes Cliente 04
Anlisis de Antecedentes S.PI
Ingresar Datos 05
Revisar Solicitud del Cliente 06
D1 Se Acepta a nuevo Cliente?
No
Cliente Rechazado
Si
Cliente Aceptado
Pag50
Act
Ir a
Nombre
Descripcin Se inicia el proceso con la presencia de una
Responsabl e/Sistema
Documento / Norma
Recibir Solicitud 01 de Ingreso de Nuevo Cliente
persona que quiere ser cliente y que es recomendada por un cliente de 02
Ejecutivo de Cuenta
ETCHEGARAY, o por instruccin de alguna persona que trabaje en la Corredora. Se solicita al cliente los datos que se necesitan para completar la ficha de ingreso de acuerdo
Norma de carcter general 03 Ejecutivo de Cuenta N 12 SVS Circular 1985 SVS
Solicitar 02 Antecedentes y Llenar ficha de Cliente
a la norma de carcter general n 12, Circular 1985 de la SVS: Persona Natural: o Fotocopia por ambos lados del CI y certificacin de domicilio Persona Jurdica: o Fotocopia de RUT de la Sociedad o Antecedentes Legales de la sociedad Origen de fondos: Dependiendo del monto de la operacin se le solicita al cliente 04
03
Generar Documentos
Ejecutivo de Cuenta
Circular N 1985 SVS
documentos que acrediten el origen de los fondos
Obtener Informe Antecedentes Cliente 04 (Bolsa, Antecedentes Bolsa: Archivos que se revisan directamente sobre el terminal de negociacin. Antecedentes Comerciales: solicita a otra Corredora que tenga convenio con DICOM, que le imprima el informe del solicitante.
Comerciales, CoResponsabilidad )
S.PI
DICOM
S.PI
Anlisis Antecedentes
de
Se debe realizar un anlisis de Antecedentes para prevenir actividades ilcitas, para eso ir al subproceso Prevencin de Ilcitos Control de Cliente Se ingresa los datos solicitados del potencial Ejecutivo de Cuenta 05
05
Ingresar datos
cliente. Esto se realiza de forma manual (no se cuenta con sistema)
06
Pag51
Act
Ir a
Nombre Revisar solicitud del cliente Se acepta a
Descripcin
Documento / Norma
06
Revisin solicitud de Ingreso Cliente
D1 Fin
D1
Nuevo Cliente?
Potencial Cliente rechazado Potencial Cliente Aceptado.
07
Pag52
8.1.2 Compra de Acciones
COMPRA DE ACCIONES
Objetivo: Cumplir con el mandato que entrega el cliente, el cual est especificado en la orden. Plazo: Depende de lo que indique la orden (diario, semanal, en general hasta que se cumple la orden) Alcance: Desde que el cliente instruye una orden, hasta que se efecta la compra. Dueo: Ejecutivo Cuenta
Compra de Acciones
Identificar Cliente 01
Si
D1 Es Cliente de la Corredora?
No
Recibir Instruccin de Compra 03 Anlisis Instruccin de Compra S.PI
Solicitar Ingreso Cliente 02 Ingreso Nuevo Cliente
Recepcionar Fondos Cliente 04
Confeccionar Orden 05
Firmar Traspaso 06
Ejecutar Orden 07
No
D2 Cumple Condicin Cliente?
Si
D3 Acepta Nueva Condicin?
Si
Comprar Acciones 08
Facturacin
No
Fin
Pag53
N Act.
Nombr e Identificar Cliente Es cliente
Ir a
Descripcin
Responsabl e/Sistema Ejecutivo de Cuenta
Documento / Norma
01
Se identifica a la persona que se contacta, para saber si est inscrito como cliente de ETCHEGARAY
D1
D1
de
la
Corredora ? Solicitar
No: No es cliente de ETCHEGARAY. Hay que crearlo como cliente (ir a proceso Ingreso Cliente) Si: S es cliente de ETCHEGARAY
02
Se debe ingresar nuevo cliente. Una vez que el cliente est ingresado, se puede realizar la gestin de compra solicitada Proceso Ingreso Nuevo Cliente El proceso se inicia con una instruccin del cliente. Si en la ficha de Cliente, ste estipula que Etchegaray podr recibir rdenes verbales sin confirmacin por escrito, entonces la orden puede P Ejecutivo de Cuenta
02
Ingreso de Cliente
Recibir 03 Instrucci n de
ser recibida telefnicamente o va mail. Ejecutivo de S.PI Se recibe la orden del cliente en donde ste instruye la forma en que debe realizarse la compra. Cliente define instrumento, monto o cantidad y fija un precio determinado para realizar la operacin. La otra opcin es autorizar a la Corredora para que compre a precio de mercado. Cuenta / Presencial, Telfono, mail
Norma Carcter General N 12 Poltica de Asignacin
Compra
Anlisis S.PI de Compra
Se debe realizar un anlisis de compra para prevenir actividades ilcitas, para eso ir al subproceso Prevencin de Ilcitos Operaciones 04
Pag54
N Act.
Nombr e
Ir a
Descripcin
Documento / Norma Ley de Valores 18.045 prohbe
En la Corredora Etchegaray le solicita al cliente que Recepcio 04 nar fondos del cliente Los fondos los recibe el ejecutivo de cuenta. Ejecutivo de cuenta genera la orden de compra en base a las instrucciones dadas por el cliente: cancele el total de fondos que implica la operacin de compra por l requerida. 05 Ejecutivo de Cuenta
a las Corredoras otorgar financiamiento a los clientes.
El ejecutivo completa una planilla en donde registra cronolgicamente cada una de las rdenes que l recibi con los siguientes datos: 05 Confeccio nar Orden - hora recepcin orden, - identificacin del cliente, - identificacin del instrumento a 06 Ejecutivo de Cuenta / Manual
Norma Carcter General N 12 Manual de Derechos y Obligaciones de los corredores de Bolsa
comprar, - cantidad o monto del instrumento, precio fijo o precio de mercado.
Nota: En el caso de Etchegaray S.A. Corredores de Bolsa, el Ejecutivo de Cuenta es la misma persona que el Operador. Se le solicita al cliente que firme inmediatamente el documento que registra la transaccin entre la Corredora y el cliente: Traspaso de Acciones 07 Ejecutivo Cuenta/ Manual
06
Firmar Traspaso
Pag55
N Act.
Nombr e
Ir a
Descripcin
Documento / Norma
Se ingresa en el sistema TELEPREGON donde se materializa la intencin del cliente: Se busca el instrumento y el resumen de las posiciones compradoras y vendedoras del instrumento. Se digita la orden de compra y se calza o se deja pendiente de calce dependiendo de la administracin de la ejecucin de la orden por parte del operador. Ejecutivo de D2 Cuenta / TELEPREGN
07
Ejecutar Orden
Cumple D2 Condicin Cliente? Acepta D3 Nueva Condicin ? Si: El cliente acepta las nuevas condiciones de precios No: El cliente no acepta las nuevas condiciones de precio Si: La Orden cumple con la condicin del cliente No: La Orden no cumple la condicin del cliente
08 D3 08
Fin
Se materializa la accin de compra de acciones por 08 Comprar Acciones parte del cliente. Cuando la compra se concreta, se enva a Facturacin (otro proceso). Con este hito finaliza el proceso de Compra Acciones. Proceso Facturacin P Ejecutivo de Cuenta
Pag56
8.1.3 Venta de Acciones
VENTA DE ACCIONES
Objetivo: Cumplir con el mandato que entrega el cliente, el cual est especificado en la orden. Plazo: Depende de lo que indique la orden (diario, semanal, en general hasta que se cumple la orden). Alcance: Desde que el cliente instruye una orden, hasta que se efecta la venta. Dueo: Ejecutivo Cuenta
Venta de Acciones
Identificar Cliente Orden Cliente Si

D1 Es Cliente de la Corredora?
01 No
Recibir Instruccin de Venta 03
Solicitar Ingreso Cliente 02
Anlisis Instruccin de Venta S.PI
Firmar Traspaso 04
Validar el Registro de Firmas 05
Chequear DCV/ Empresa 06
Confeccionar Orden 07
Ejecutar Orden 08
No
D2 Cumple Condicin de Venta del Cliente?
Si
D3 Acepta Nueva Condicin?
Si
Vender Acciones 09
Facturacin
No
Fin
Pag57
Act
Ir a
Nombre
Descripcin Se identifica a la persona que se contacta, para saber si est inscrito como cliente de
Responsabl e /Sistema Ejecutivo Cuenta de
Documento / Norma
01
Identificar Cliente
D1
ETCHEGARAY 02
Es cliente D1 de la
Corredora?
No: No es cliente de ETCHEGARAY. Hay que crearlo como cliente (ir a proceso Ingreso Cliente) Si: S es cliente de ETCHEGARAY 03
Se ingresa nuevo cliente. Solicitar 02 Ingreso de Cliente Una vez que el cliente est ingresado, se puede realizar la gestin de venta solicitada Proceso Ingreso Nuevo Cliente El proceso se inicia con una instruccin del cliente. P Ejecutivo Cuenta de
Recibir 03 Instruccin presencial de Venta.
Se recibe la orden del cliente en donde ste instruye la forma en que debe realizarse la venta. Cliente define instrumento, monto o cantidad y fija un precio determinado para realizar la operacin. S.PI Ejecutivo Cuenta / Presencial La otra opcin es autorizar a la Corredora para que venda a precio de mercado. de
Norma Carcter General N 12 Poltica Asignacin de
S.PI
Anlisis Instruccin de Venta
Se debe realizar un anlisis de Instruccin de Venta para prevenir actividades ilcitas, para eso ir al subproceso Prevencin de Ilcitos Operaciones Se le solicita al cliente que firme inmediatamente el documento que registra la transaccin entre el cliente y la Corredora : traspaso de acciones 05 Ejecutivo Cuenta / Manual de 04
04
Firmar Traspaso
Pag58
Act
Ir a
Nombre Validar
Descripcin
Responsabl e /Sistema Ejecutivo Cuenta de
Documento / Norma
05
registro firmas
Se valida si el cliente tiene registro de firma en la empresa de la cual est enajenando acciones. Se chequea la ubicacin de las acciones, para lo cual valida con el DCV si ste las tiene o no en su custodia. En caso que las tenga en su custodia se valida que:
06
Chequear 06 DCV Empresa /
No tengan objecin de venta. 07 Si no estn en la custodia del DCV, entonces se valida con la Empresa si estn en su poder.
Ejecutivo Cuenta / Telfono
de
Si las acciones estn en la custodia del DCV o de la empresa y no tienen objecin de venta, se puede continuar con el proceso.
Pag59
Act
Ir a
Nombre
Descripcin La orden de venta se confecciona manualmente.
Responsabl e /Sistema
Documento / Norma
El ejecutivo completa una planilla en donde registra cronolgicamente cada una de las rdenes que l recibi con los siguientes datos: Ejecutivo 08 Cuenta / Manual de Norma Carcter General N 12 Manual Derechos de y
- fecha - hora recepcin orden, - identificacin del 07 Confeccion ar Orden cliente (nombre, Rut, cdigo), - identificacin del instrumento a vender, - cantidad o monto a vender del instrumento, - precio fijo o precio de mercado.
Obligaciones de los corredores
de Bolsa Las acciones pueden estar en los siguientes estados: Libres en garanta
Se
ingresa
en
el
sistema
de
negociacin
TELEPREGON donde se materializa la intencin del cliente: 08 Ejecutar Orden Se busca el instrumento y el resumen de las posiciones compradoras y vendedoras del instrumento. Se digita la orden de venta y se calza o se deja pendiente de calce dependiendo de la administracin de la orden que haga el operador. No: No cumple condicin de Venta establecida por el cliente. Si: Si cumple con la condicin de Venta establecida por el cliente. D2 TELEPREG N
Cumple D2 Condicin de Venta
D3
del Cliente? Acepta D3 Nueva Condicin?
09 09
Si: El cliente acepta las nuevas condiciones de la venta No: El cliente no acepta las nuevas condiciones de venta
Fin
Pag60
Act
Ir a
Nombre
Descripcin Se materializa el proceso de la venta de acciones.
Responsabl e /Sistema
Documento / Norma
09
Vender Acciones
Cuando
la
venta
se
concreta,
se
enva
Facturacin (otro proceso). Con este hito finaliza el proceso de Venta Acciones. Proceso Facturacin
FA
Ejecutivo Cuenta
de
Pag61
8.1.4 Facturacin
FACTURACIN
Objetivo: Tiene como objetivo emitir las facturas de las operaciones realizadas Plazo: Proceso Diario Encargado: Tesorera
Facturacin
Ejecutivo de Cuentas Tesorero Cliente
Compra/Venta Acciones
Generar Listado de Pizarra 01
Ingresar Datos al Sistema para Facturar 02
Facturar Proceso Automatico 03
Enviar Factura a Cliente 04
Fin Proceso
Pag62
Nombre Generar listado de pizarra
Descripcin Al trmino de cada jornada desde el terminal de negociacin el ejecutivo de cuenta imprime el listado de pizarra y se lo entrega al tesorero. El tesorero toma desde el listado de pizarra aquellas rdenes que fueron cumplidas (ejecutadas) y las ingresa al sistema Pro5. Los datos ingresados son: Compra o venta Cantidad Instrumento Precio Monto Folio Fecha Hora Corredores involucrados: o Corredor vendedor o Corredor comprador Luego de haber ingresado todos los datos necesarios se ejecuta el comando que en el Pro5 inicia el proceso de facturacin automtica. Se emiten las facturas una a una y se emite un informe de facturacin que se entrega a contabilidad. El proceso de facturacin se completa una vez verificado que todas las transacciones efectuadas durante el da han sido debidamente facturadas. Cierre del Ciclo de Produccin Por correo tradicional se le enva la factura al cliente o bien ste la pasa a retirar directamente a la Corredora.
Sistema/Res ponsable Terminal de Negociacin / Ejecutivo de Cuenta Pro5 / Tesorero
Documento / Norma
N Act.
01
02
02
Ingresar datos al sistema para Facturar
03
03
Facturar Proceso Automtico
04
Ir a Fin
Pro5 / Tesorero
04
Enviar Factura a Cliente
Manual / Tesorero
Pag63
8.1.5 Aumento de Capital
AUMENTO DE CAPITAL
Objetivo: El objetivo es informar a los clientes que tienen derecho a suscribir el aumento de capital para que tomen la decisin de vender el derecho o suscribir o no hacer nada. Plazo: 30 das generalmente, aunque depende del tipo de empresa Encargado:Ejecutivo de Cuenta - Tesorero
Aumento de Capital
Cliente Tesorero / Comisionista / Relacionador Pblico Ejecutivo de Cuentas
Terminal Negociacin/Prensa
Ingresar Datos a PRO5 02
Tomar Conocimiento de OSAS 01
NO
D1 Acciones en Custodia?
SI
Informar OSAS
Informar Cliente sin Custodia 03
Informar a Cliente con Custodia 04
Informar OSAS
Verificar Respuesta de Clientes Respuesta Cliente 05
No
D3 Vende suscripcin?
Cliente Rechaza Suscripcin de Acciones
D2 Respuesta Cliente? No Responde
Si
Cliente Acepta Suscripcin
Anlisis de Venta S.PI
Requerir Pago por Parte del Cliente 06
Fin
Fin
Venta de Acciones
Fin Proceso
Pag64
N Act.
Ir a
Nombre
Descripcin
Sistema / Responsable Terminal de Negociacin, Prensa / Ejecutivo de Cuenta
Documen to / Norma
01
Tomar conocimient o de OSAS
A travs del terminal de negociacin y/o de la prensa, la Corredora obtiene la informacin de las empresas que estn haciendo el aumento de capital.
02
02
Ingresar datos Pro5 a
Tesorero ingresa los datos asociados a las OSAS al sistema y ste automticamente genera listado con los clientes que tienen derecho a suscribir: Identificacin de clientes que tienen derecho a OSAS Cantidad de acciones que tiene derecho a suscribir el cliente Precio de suscripcin Total de suscripcin Fecha vencimiento operacin No: Cliente no tiene las acciones en custodia Si: Cliente s tiene las acciones en custodia
D1
Pro5 / Tesorero
D1
Acciones en Custodia?
03 04
03
Informar a clientes sin custodia
Se informa telefnicamente slo a los clientes grandes que tienen derecho a OSAS, aunque sus acciones no estn en custodia (recodar que Etchegaray maneja custodia en casos muy excepcionales). Se le informa: Cantidad de acciones a suscribir Precio de suscripcin Total de suscripcin Fecha vencimiento operacin
Fin
Telfono/ Comisionista Relacionador Pblico
Dado que en la mayora de los casos no se opera con custodia, el cliente debe dirigirse
personalmente a la empresa para ejercer su derecho a suscribir el aumento de capital de sta.
Pag65
N Act.
Ir a
Nombre
Descripcin
Sistema / Responsable Telfono/ Comisionista Relacionador Pblico
Documen to / Norma
04
Informar
Se informa a los clientes que tienen custodia: Datos de cuenta corriente en que cliente debe realizar la transferencia (en caso de concretar la suscripcin). Cantidad de acciones a suscribir Precio de suscripcin Total de suscripcin Fecha vencimiento operacin Se verifica la respuesta enviada por el cliente luego de haber sido contactado por Etchegaray. Posibles respuestas del cliente: Cliente acepta suscripcin Cliente no acepta suscripcin Cliente no responde Cliente no responde Cliente no acepta suscripcin Cliente acepta suscripcin
05
clientes con custodia
05
Verificar Respuesta cliente
Comisionista D2 Relacionador Pblico
D2
Respuesta Cliente?
Fin D3 06
Telfono
D3
Vende Suscripcin ?
Si: Cliente vende suscripcin No: Cliente no vende suscripcin
P S.PI
S.PI
Anlisis Venta
Se debe realizar un anlisis de venta para prevenir actividades ilcitas, para eso ir al subproceso Prevencin de Ilcitos Operaciones Proceso Venta de Acciones
Fin
06
Requerir pago parte Cliente por del
Antes del vencimiento se enva mail para verificar la respuesta del cliente. Se le requiere que entregue los fondos a la brevedad y apenas estn disponibles se procede a suscribir.
Fin
Mail, telfono / Tesorero
Pag66
8.1.6 Derecho a Retiro
DERECHO A RETIRO
Objetivo: Ejercer el derecho a retiro que otorga la compaa a sus accionistas Plazo: 30 das Encargado:Ejecutivo de Cuenta
Derecho a Retiro
Cliente Ejecutivo de Cuentas Bolsa de Valores
Informacin Derecho a Retiro Tomar Conocimiento Derecho a Retiro 01
Informar Clientes Condiciones para Ejercer Derecho a Retiro 02 Condiciones Derecho a Retiro
Rechaza Fin
Ejerce Derecho a Retiro?
Acepta Anlisis Derecho a Retiro S.PI
Autorizar Derecho a Retiro 03
Firmar Autorizacin 04
Fin Proceso
Pag67
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Tomar conocimiento Derecho Retiro 02 Informar Clientes condiciones para Ejercer a a Etchegaray informa a sus clientes las razones de la oferta de retiro, indicando: Cantidad de acciones Precio que la empresa est pagando por cada accin Monto en pesos que el cliente recibira si es que ejerce ese derecho D1 a La Bolsa a travs del terminal de negociacin informa acerca del derecho a retiro que otorga la empresa. 02 Terminal de Negociacin / Ejecutivo de Cuenta Telfono, mail / Ejecutivo de Cuenta, ComisionistaRelacionador Pblico D1 Ejerce Derecho Retiro? a Acepta: Cliente ejerce su derecho a retiro Rechaza: Cliente no ejerce su derecho a retiro S.PI Telfono, mail Fin S.PI Anlisis Derecho Retiro 03 Autorizar Derecho Retiro 04 Firmar autorizacin Etchegaray requiere al cliente que deje Fin a a Se debe realizar un anlisis derecho a retiro para prevenir actividades ilcitas, para eso ir al subproceso Prevencin de Ilcitos Operaciones Cliente autoriza a Etchegaray va mail o por escrito a ejercer el derecho a retiro. 04 Mail, manual / Ejecutivo de Cuenta Manual / Ejecutivo de Cuenta 03
Document o / Norma
01
Derecho Retiro
constancia por escrito firmando el mail de autorizacin.
Pag68
8.1.7 Apertura a la Bolsa APERTURA A LA BOLSA

Objetivo: Informar a los clientes sobre la apertura de una empresa a la bolsa Dueo:Ejecutivo de Cuenta
Apertura a la Bolsa
Cliente Ejecutivo de Cuentas
Informe Agentes Colocadores
Solicitar Suscripcin a la Apertura 02
Crear mail Informativo 01
Identificar Cliente 03
Si
D1 Es cliente?
No
Informar Condiciones a Cliente 04
INGRESO NUEVO CLIENTE
Si
D2 Cliente enva instruccin?
No
Anlisis de Orden S.PI
Solicitar Respaldo de Solicitud 05
Ingresar Orden en Libro de rdenes 06

Pago de Garanta / Entrega de Mandatos
Verificar Pago de Garantas/Entrega de Mandatos 07
Si
D3 Pago realizado?
No
Eliminar Orden de Suscripcin

Fin Proceso
08
Fin Proceso
Pag69
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Crear Informativo Mail Con la informacin existente en el mercado sobre prximas aperturas de empresas a la bolsa, la corredora crea un mail informativo para ser enviado a los clientes, informando: Fecha de apertura Fecha y hora de cierre Proyecciones de la industria y la empresa. Breve anlisis financiero de la firma, se presenta la postura de Etchegaray y Ca. con respecto a la apertura y los precios estimados. 02 Mail /
Documento / Norma
01
Ejecutivo de Cuenta
En el mail se indica al cliente el contacto de Etchegaray y Ca. para dar las rdenes correspondientes.
Nota: En contadas ocasiones se le informa al cliente sobre la apertura de una empresa a la bolsa, esta accin va a depender de la magnitud de la empresa que se incorpora a la bolsa. 02 Solicitar Suscripcin la Apertura a Cliente solicita personalmente o va mail suscripcin a Apertura, indicando nombre, RUT y monto a suscribir. 03 Mail / Cliente
Pag70
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Identificar Cliente Se identifica el contacto, de manera de determinar si es cliente o no de Etchegaray y Ca. D1 Ejecutivo de Cuenta
Documento / Norma
03
Si no es cliente se gestiona su ingreso
Si es cliente se informan las condiciones de garanta. D1 Es cliente? No Si Proceso: Ingreso Nuevo Cliente P 04 Ejecutivo de Cuenta
Pag71
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Informar Condiciones a Cliente Nota: depende de cada apertura y de los agentes colocadores, por ende no es aplicable a todas las ofertas. Se informa al cliente las condiciones de garanta de acuerdo al monto. D2 Mail /
Documento / Norma
04
Ejecutivo de Cuenta
Para esto se debe exigir al cliente los resguardos correspondientes, para lo cual existen 2 opciones: Cancelar el monto de la garanta en pesos. Firmar un mandato de garanta. Si el cliente decide firmar el mandato, se realizan las gestiones necesarias.
Cliente debe enviar instruccin va mail de la suscripcin de apertura, indicando monto y precio (lmite o de mercado). D2 Cliente enva instruccin? No: Cliente no envi mail Si: Cliente envi mail 05 S.PI Ejecutivo de Cuenta
05
Solicitar Respaldo Solicitud de
Si cliente no envi instruccin por mail, se solicita al ejecutivo que recibi la solicitud el respaldo de sta, ya sea va mail o firmando un documento.
S.PI
Mail
Ejecutivo de Cuenta
S.PI
Anlisis Instruccin
de
Se debe realizar un anlisis de instruccin para prevenir actividades ilcitas, para eso ir al subproceso Operaciones Prevencin de Ilcitos
06
Pag72
Sistema / N Act. Ir a Nombre Descripcin Responsabl e Ingresar Orden en Libro de Se ingresa a Subastas y OPAS, en sistema PRO5, y se alimenta el libro de rdenes. Por cada orden se ingresa: N de orden Rut cliente Monto en pesos Precio Lmite: Para la opcin precio de mercado, este tem se deja en cero. Se verifica que cliente haya realizado el pago de la garanta, o firmado el mandato. 07 PRO5 /
Documento / Norma
06
Ejecutivo de Cuenta
rdenes
07
Verificar Pago de Garantas/Entr ega Mandatos de
D3
Ejecutivo de Cuenta
Esto se realiza instantes previos a la fecha del trmino de la oferta.
Si cliente realiz las gestiones indicadas, se espera hasta la fecha de adjudicacin, que es informada por la Bolsa a travs del Informe Asignacin de rdenes. Luego de esto
comienza el proceso de FACTURACIN. Si cliente no ha realizado las gestiones mencionadas anteriormente, se elimina la orden de suscripcin. D3 Cliente realiza pago? No: No se realizaron pagos/firma de mandatos Si: Se realizaron pagos/firma de mandatos 08 Fin Ejecutivo de Cuenta
08
Eliminar Orden de Suscripcin
Se elimina la orden del libro de rdenes correspondiente a la solicitud del cliente.
Fin
PRO5
Ejecutivo de Cuenta
Para realizar esto se tiene un plazo mximo hasta minutos previos al trmino de la oferta.
Pag73
9. Anexo N3: Procesos Tesorera

9.1 Tesorera
9.1.1 Anlisis de Saldos
ANALISIS DE SALDOS
Objetivo:Tiene como objetivo que todas las cartolas reflejen la contabilidad del da anterior. Se realiza un anlisis a bancos. Plazo: Proceso diario y se realiza desde13:00 - 14:00 horas. Alcance: Se realiza un anlisis a 3 bancos y a 5 cuentas corrientes. Encargado: Administrativo Contable -Sr. Claudio Mesas.
Anlisis de Saldos
Inicio Proceso
Contabilidad
Ingresar a Cuenta Corriente del Banco 01
Informacin Cartola Bancos
Registrar en Sistema Contable 02

Informacin da Anterior
Archivar Cartola Diaria 03
Realizar Cierre del Mes 04
SI
D1 Existen Diferencias?
NO
Corregir Diferencias 05
Fin Proceso
Pag74
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema / Responsable Administrativo Contable Ejecutivo de Cuenta Sistema Contable Drysoft / Administrativo Contable Excel / Administrativo Contable Drysoft Excel / Administrativo Contable
Documento / Norma Cartola
01
Ingresar a Cuenta Corriente del Banco
02
Registrar en Sistema Contable.
Se ingresa a la cuenta corriente del banco y se chequea la cartola del da on-line. Cualquier diferencia que se encuentre se corrige de inmediato, tal que la cartola quede cuadrada. El encargado carga la informacin del da, quedando sta registrada en el sistema 4 Drysoft .
02
03
03
Archivar Cartola Diaria Realizar Cierre del Mes
04
D1 05
Existen diferencias? Corregir Diferencias
Se imprime cartola del da una vez conciliado con los informes respectivos de contabilidad, y se archiva. Al ltimo da hbil del mes se realiza un cierre de Tesorera con respecto a los movimientos de Cartola mensual. Se imprime el cierre de mes. Se coteja libro Mayor que genera el sistema Drysoft versus la cartola mensual del Banco. Si No Si se han encontrado diferencias stas se corrigen dado que el cierre mensual debe estar 100% cuadrado.
Fin
D1
05 Fin 04
Ir a
Sistema Contable.
Pag75
9.1.2 Movimiento Diarios de Egreso
MOVIMIENTOS DIARIOS DE EGRESO

Objetivo: Tiene como objetivo realizar cargos en las distintas cuentas Plazo: Se realiza de 9:30 a 14:00 Alcance: Realizar todos los pagos que corresponde hacer. Encargado: Administrativo-Contable - Sr. Claudio Mesas.
Movimientos Diarios de Egreso

Ejecutivo de Cuenta Administrativo Contable
Inicio Proceso
Dar Orden para Confeccin y Emisin de Cheques 01
Emitir Cheques 02
Firmar Cheques 03 Gestionar Depsito/ Entrega 04

Fin
Pago Proveedores
Realizar Pago Proveedores 05
Ingresar Datos a Sistema Contable 06
Emitir Cheques 07 Firmar Cheques 08 Entregar Cheques 09

Fin
Pag76
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema / Responsable Drysoft / Administrativo Contable Tesorero Drysoft Mail / Administrativo Contable
Documento / Norma
01
02
Dar orden para Confeccin y Emisin de Cheques Emitir Cheques
Tesorero indica al encargado del proceso la cantidad de cheques que se deben girar desde la cuenta de Etchegaray para pagar a los clientes. Por medio de voucher que ha emitido el tesorero se hacen los cheques para pago de dividendos. Por medio de facturas se confeccionan los cheques para pagar a clientes por concepto de sus ventas o clearing. Encargado ingresaaDrysoften donde chequea la informacin de los cheques a emitir, genera un comprobante de cargo y emite los cheques. Posterior a esto, adjunta cada cheque a cada comprobante. Se solicita firma de los cheques a apoderado de la corredora (T Etchegaray) Apoderado(Tomas Etchegaray) firma el(los) cheque(s) de egreso Cheques se guardan en caja fuerte a la espera de su retiro personal por parte de los clientes. En caso que cliente no puede retirar su(s) cheque(s) se le deposita en su cuenta corriente. Pago Proveedores - Gastos Varios: Tesorero entrega al encargado del proceso boletas/facturas para emisin de los correspondientes cheques. Se ingresa la informacin proveniente de PRO5 al sistema contable. Se confeccionan los correspondientes. Apoderado firma cheques. cheques
02
03
03 04
Firmar Cheques Gestionar Depsito/Entrega
04 Fin
Ir a 06 07 08 09 Fin
05
Realizar Pagos a Proveedores
Drysoft / Administrativo Contable Drysoft / Administrativo Contable Administrativo Contable Ejecutivo de Cuenta Tesorero Administrativo Contable
06
Ingresar datos a Sistema Contable Emitir cheques Firmar cheques Entregar cheques
07 08 09
Se entregan los cheques a los proveedores (gastos varios). stos son al contado, no se opera con pagos a plazo
Pag77
9.1.3 Movimiento Diarios Abonos
MOVIMIENTOS DIARIOS ABONOS Objetivo: Tiene como objetivo realizar abonos en las distintas cuentas Plazo: Se realiza de 13:00 a 14:00 horas. Alcance: Como salida del proceso se genera el informe de Liquidez y Solvencia. Encargado:Administrativo-Contable Sr. Claudio Mesas.
Movimientos Diarios- Abonos

Administrativo Contable Facturacin
Registrar Operaciones Generadas por la Corredora 01
Envi de facturas
Ingresar Abonos al Sistema 02
Abonos Registrados
Pag78
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema / Responsable Drysoft / Administrativo Contable Drysoft / Administrativo Contable
Documento / Norma
01
02
Registrar Operaciones Generadas por la Corredora Ingresar Abonos a Sistema
Encargado registra en el sistema contable la facturacin del da.
02
Se realiza el correspondiente ingreso al sistema (Libro Caja), y al trmino de la jornada, se generan todos los parmetros contables con el objeto de poder construir el informe de ndice de Liquidez y Solvencia (Excel).
Fin
Ir a
Pag79
9.1.4 Cierre Diario
CIERRE DIARIO Objetivo:Cotejar los movimientos que se hicieron durante la jornada. Plazo: Se realiza al cierre de rueda (07:00 hrs) Encargado: Administrativo-Contable - Sr. Claudio Mesas.
Cierre Diario
Cargos y Abonos Renta Variable
Cotejar Movimientos 01
Realizar Cierre de Caja 03
Corregir Diferencias 03
SI
D1 Existen Diferencias?
NO
Realizar Cierre de Operaciones Diarias 05
Fin Proceso
Pag80
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema / Responsable Drysoft / Administrativo Contable
Documento / Norma
01
Cotejar Movimientos
Encargado ingresa todos los cargos y los abonos Renta Variable realizados durante la jornada. Se ingresa la informacin al sistema en donde se registran los diferentes bancos o entidades en los cuales se reflejarn los cargos/abonos. Se realiza el cierre diario de Caja, una vez que todos los voucher, tanto cargos como abonos, fueron registrados. Se compara el cuadre manual con lo ingresado en el sistema. Si existen diferencias entre cargos y abonos se corrigen o se informan a los responsables para su eventual correccin. Si no existen diferencias se realiza un cierre de operaciones diarias en el sistema. Si No Se deben corregir las diferencias detectadas de inmediato. A las 17:00 hrs el tesorero realiza el cierre diario en el sistema Pro5 (en donde genera la facturacin). Este cierre se traspasa al sistema contable
02
02
Realizar Cierre de Caja
D1
Ir a 03 04 01 Fin
Drysoft / Administrativo Contable
D1 03 04
Existen diferencias? Corregir Diferencias Realizar Cierre de Operaciones Diarias
Administrativo Contable Sistema Contable Drysoft PRO5 / Administrativo Contable
Pag81
9.1.5 Movimientos de Saldos Contables CLV, PM Renta Variable
MOVIMIENTOS DE SALDOS CONTABLES CCLV, PM RENTA VARIABLE Objetivo:Tiene como objetivo realizar pagos y recibos de dinero de parte del CCLV que se realizan en varias oportunidades durante el da dependiendo de las diferentes Cmaras de Compensacin de Liquidacin de Operaciones. Encargado:Ejecutivo de Cuenta - Toms Etchegaray
Movimientos Saldos Contables CCLV, PM Renta Variable

Ejecutivo de Cuenta
Inicio Proceso
Imprimir Listado Saldos Netos a Liquidar da Siguiente 01

Negativo
D1 Saldo?
Informar Movimientos CCLV 02
Gestin de Saldos
Positivo
Pagar al CCLV 03
SI
Verificar Depsito del CCLV 04

NO
D2 Est el depsito?
Fin
Fin
Contactar a CCLV 05
Monitorear Abono 06
Fin proceso
Pag82
N Act.
Nombre
Descripcin
Sistema / Responsable Pro5 / Ejecutivo de Cuenta
Documento / Norma Listado de saldos netos
01
Imprimir Listado Saldos Netos a liquidar da siguiente
D1 02
Saldo? Informar Movimientos CCLV Emitir Carta al Banco
03
A primera hora de la maana 9:00 hrs, el ejecutivo de cuenta emite en el sistema el listado de saldos netos de las cmaras (pm, renta variable) a liquidar: Si el saldo es negativo: se emite una carta al banco Si el saldo es positivo, se espera a que el CCLV abone el dinero Saldo Negativo Saldo Positivo Se imprime el comprobante de Abono/Egreso, se entrega al Administrativo Contable para realizar la gestin de saldos. Si el saldo es negativo se emite una carta al banco para que ellos transfieran el dinero al da siguiente. La carta la emite y firma Toms Etchegaray (aprueba la carta). El Banco tiene que realizar el pago al CCLV antes de las 10:30. Si no pagan antes de esa hora se multa a la corredora. Si el saldo es positivo, se espera a que el CCLV abone el dinero. Ellos tienen plazo de abonar hasta las 13:30. Luego de eso, se verifica que exista el depsito del CCLV. Si no est el depsito debe contactar telefnicamente al CCLV. Nota:si el CCLV tuviese algn problema, deben enviar un mail a la Corredora, indicando cul es la contingencia y plazo de resolucin. Si No Se contacta a la CCLV para solicitar el depsito pendiente. Se monitorea si el pago ha sido cargado en la cuenta. Una vez cargado el pago en la cuenta corriente, se contacta al CCLV para confirmar que haya recibido la transferencia.
D1
03 04 Fin
Ir a
Fin
Pro5 / Ejecutivo de Cuenta Ejecutivo de Cuenta
Comprobante Abono/Egreso
04
Verificar Depsito de la CCLV
D2
D2 05 06
Est el depsito? Contactar a CCLV Monitorear Abono
Fin 05 06 Fin
Pag83
10.
Subprocesos de Prevencin de Iliciticos
10.1 Subproceso Prevencin de Ilcitos Control de Cliente
Prevencin de Ilcitos Control de Cliente

Operador
Inicio
Oficial de Cumplimiento
Identificar Giro Empresa o persona 01
giro sospechoso? D1
SI
NO Identificar Pas de la Cuenta 03
Pas sospechoso? D2 NO Identificar datos del representado 04
SI
Entregar informacin a oficial de cumplimiento 02
Anlisis de Caso 05
Se informa a UAF? D4
entreg datos? D3 SI Fin (Vuelve al Proceso)
No NO Si
Informar al Directorio 06
Informar al Directorio 07
Fin del Proceso (Operacin)
Se informa a cliente que no fue aceptado 09
Confeccionar ROS SI 08
Pag84
N Act.
Nombre
Descripcin Ir a
Sistema / Responsable Operador
Documento / Norma
01
Identificar Empresa
Giro
El operador debe interesarse en conocer de su cliente los productos o servicios que ofrece, los niveles de demanda, precios y
D1
comportamientos del mercado que le generan la actividad o negocios, en general conocer el rubro de la empresa en el cual se desenvuelve el cliente, el cual permitir llevar un control y detectar transacciones inusuales que se salen del perfil financiero del cliente o del mercado correspondiente. D1 giro sospechoso? 02 Entregar informacin Directorio a Si No 02 03 Toda informacin Sospechosa (paraso fiscal, Giro Sospechoso, datos del representado) se deber Informar al Directorio mediante el anexo 1 para poder realizar un anlisis del caso y as poder tomar las decisiones correspondientes. 03 Identificar Pas Se debe verificar el pas de la cuenta y estar atento a si corresponde a paraso fiscal Si No 02 04 Identificar si los clientes se resisten o son reticentes a proporcionar la informacin normal exigida o brinden una informacin insuficiente, falsa o sustancialmente incorrecta o que resulta difcil de verificar para el intermediario. D3 Operador Operador D2 Operador 05 Operador Operador
de la Cuenta D2 Pas sospechoso? 04 Identificar datos del representado
Pag85
N Act.
Nombre
Descripcin Ir a
Documento / Norma
D3
Entreg datos?
Si No
02 Fin
05
Anlisis de Caso
El directorio realizara un anlisis detallado de las posibles actividades ilcitas que podra estar efectuando el cliente, que fueron
D4
comunicadas por el operador y si corresponde informar a UAF o que siga con el transcurso natural de la operacin. D4 Se informa a UAF? 06 Informar Directorio al Si No 07 06 Al no informar a la UAF, se debe informar al directorio dejando un registro del anlisis del caso. 07 Informar Directorio al Dado a que se debe informar a la UAF por posible actividad ilcita de igual manera se debe informar al directorio dejando un registro de esta. 08 Confeccionar ROS Dado que el directorio decidiera informar a la UAF por posible actividades ilcitas se debe hacer llenando los formularios en lnea (ROS) que la UAF dispone en su pgina www.uaf.cl, el cual el reporte de operaciones sospechosa debe ser el resultado de una valoracin cuidadosa y especializada. 09 Informar a Se debe informar al cliente que fue rechazado, dado a que se han encontrado posibles actividades ilcitas. Fin Operador 09 Operador 08 Oficial de Cumplimiento Fin Oficial de Cumplimiento Operador
cliente que no fue aceptado
Pag86
10.2 Subproceso Prevencin de Ilcitos Operaciones

Prevencin de Ilcitos Operaciones
Operador
Inicio
Oficial de cumplimiento
Identificar Moneda 01
Moneda Extranjera? D1 NO Monto mayor a 450UF en efectivo? D2 NO Identificar pas de origen de los fondos 04
Informar UAF SI 02 Anlisis de Caso 11 Confeccionar ROE SI 03 Se informa a UAF? D9
Es paraso fiscal? D3 NO Identificar finalidad de la transaccin 06
SI
Entregar informacin a Oficial de cumplimiento 05
SI
NO
Es sospechosa? D4
SI
NO
Son sospechosos? D5
Identificar Precios 07
Entregar informacin a al Directorio 13 Si
Entregar informacin a al Directorio 12
NO Confeccionar ROS NO 08 Es sospechoso? D6 SI 14
Identificar Patrimonio
NO Anlisis de la transaccin 09 SI Se aprueba la Operacin? D10 No Se informa a Cliente Es sospechosa? D8 15 SI
Es sospechosa? D7
NO
Anlisis de las comisiones 10
NO Si Fin (Vuelve al Proceso)
Fin Del Proceso (Operacin)
Pag87
N Act.
Nombre
Descripcin Ir a
Documento / Norma
01
Identificar Moneda
Para todas las operaciones, el operador deber identificar el tipo de moneda con el que se efectuar la Transaccin (moneda
D1
extranjera, Moneda Nacional). D1 Moneda Extranjera? 02 Informar UAF Si, es moneda extranjera Es moneda Nacional 02 D2 Al ser moneda extranjera se debe informar a la UAF D2 Monto mayor a 450UF en Si No 03 04 Operador D2 Operador Operador
efectivo? 03 Confeccionar ROE Toda Informacin en efectivo superior a 450 UF o su equivalente a otras monedas, se deber reportar a la UAF a travs del llenado de formularios en lnea (ROE) proporcionado por la UAF en su pgina www.uaf.cl 04 Identificar pas de origen de los fondos Se debe identificar si las operaciones D3 Operador 04 Operador
realizadas se nutren con frecuencia de fondos procedentes de pases o territorios
considerados como "parasos fiscales", as como transferencias frecuentes o de elevados montos a otros pases como tambin,
solicitudes de clientes para servicios de administracin de cartera de inversiones, donde el origen de los fondos no est claro o no es consistente con el tipo de negocio o actividad declarada. D3 Es fiscal? paraso Si No 05 06 Operador
Pag88
N Act.
Nombre
Descripcin Ir a
Documento / Norma
05
Entregar informacin Directorio a
Toda
informacin
Sospechosa
(Parasos
11
fiscales, finalidad de transaccin, precios, comisiones, etc.) se deber Informar al
Directorio mediante el anexo 1 para poder realizar un anlisis del caso y as poder tomar las decisiones correspondientes. 06 Identificar finalidad de la transaccin Identificar la finalidad de la transaccin como, cliente que realiza sucesin de transacciones y/o transferencias a otras cuentas sin aparente justificacin financieras concreta. o que realiza sin operaciones una finalidad D4 Operador
complejas
D4
Es sospechosa?
Si No
05 07
Operador
07
Identificar Precios
Identificar operaciones concertadas a precios que no guardan relacin con las condiciones de mercado. - Compra / Venta de valores negociables en el mercado de contado a precios notoriamente ms altos / ms bajos que las cotizaciones que se negocian. - Pago / cobro de primas excesivamente ms altas / ms bajas que las que se negocian en el mercado de opciones. - Compra / venta del bien subyacente por ejercicio de la opcin a precios que no guardan relacin conveniente con el precio de ejercicio.
D5
Operador
Pag89
N Act.
Nombre
Descripcin Ir a
Documento / Norma
D5
Son sospechosos?
Si No
05 08
08
Identificar Patrimonio
Identificar operaciones de inversin en valores negociables por montos de envergadura
D6
Operador
inusual que no guardan correspondencia con la actividad declarada y/o la situacin
patrimonial / financiera del cliente. D6 Es sospechoso? 09 Anlisis de la transaccin Si No 05 09 Analizar transaccin respecto a Operaciones de inversin en valores negociables por volmenes nominales muy elevados, que no guardan relacin con los volmenes operados tradicionalmente en la especie para el tipo de cliente. D7 Operador Operador
Operaciones realizadas repetidamente entre las mismas partes, en las cuales existan ganancias o prdidas continas para alguna de ellas.
Cliente que efecta un depsito de dinero con el propsito de realizar una operacin a largo plazo, seguida inmediatamente de un pedido de liquidar la posicin y transferir los
beneficios fuera de la cuenta.
Cuando existan modificaciones en la forma de pago o en el plazo de liquidaciones
Pag90
N Act.
Nombre
Descripcin Ir a
Documento / Norma
D7
Es sospechosa?
Si No
05 10
10
Anlisis de las comisiones
Analizar si el cliente exhibe una inusual despreocupacin respecto de los riesgos que asume y/o de las comisiones u otros costos de las transacciones o si estas no guardan relacin con el estndar.
D8
Operador
D8
Es sospechosa?
Si No
05 Fin
Operador
11
Anlisis Caso
de
El directorio realizara un anlisis detallado de las posibles actividades ilcitas que podra estar efectuando el cliente, que fueron
D9
comunicadas por el operador y si corresponde informar a UAF o que siga con el transcurso natural de la operacin. D9 Se informa a UAF? 12 Informar Directorio al Si No 13 12 Al no informar a la UAF, se debe informar al directorio dejando un registro del anlisis del caso. 13 Informar Directorio al Dado a que se debe informar a la UAF por posible actividad ilcita de igual manera se debe informar al directorio dejando un registro de esta. 14 Oficial de Cumplimiento Fin Oficial de Cumplimiento Oficial de Cumplimiento
Pag91
N Act.
Nombre
Descripcin Ir a
Sistema / Responsable Oficial de Cumplimiento
Documento / Norma
14
Confeccionar ROS
Dado que el directorio decidiera informar a la UAF por posible actividades ilcitas se debe hacer llenando los formularios en lnea (ROS) que la UAF dispone en su pgina www.uaf.cl, el cual el reporte de operaciones sospechosa debe ser el resultado de una valoracin cuidadosa y especializada.
Fin
D10
Se
aprueba
la operacin? 15 Se informa a cliente
Si No
Fin 15
Se debe informar al cliente que fue rechazada la operacin, dado a que se han encontrado posibles actividades ilcitas.
Fin
Pag92

Levantamiento de Procesos Etchegaray V2.0

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LEVANTAMIENTO DE PROCESOS

Custodia Produccin Tesorera

Informe Elaborado por Consultores Asociados Limitada

7.1.1 7.1.2 7.2

7.2.1 7.2.2 7.2.3 7.3

7.3.1 7.3.2 7.3.3 7.3.4

Cuadratura Anual y Circularizacin a Compaas y Clientes ................................... 47

8.1.1 8.1.2 8.1.3 8.1.4 8.1.5 8.1.6 8.1.7 9.

9.1.1 9.1.2 9.1.3 9.1.4 9.1.5

Nmero Versin 1.0

Aprobador del Cambio Comit de Riesgo

1. Fundamentacin del Cambio

PROCESOS ETCHEGARAY S.A. CORREDORES DE BOLSA

Ingreso a Custodia por Compra

Ingreso de Osas por Suscripcin

Ingreso Nuevo Cliente

Movimientos Diarios Abonos

Movimientos Diarios Egreso

Salida de Custodia por Venta

Movimientos CCLV, PM Renta Variable

Cuadratura Diaria Movimientos

Cuadratura Anual y Circularizacin a Compaias y Clientes

Figura N1: Procesos Custodia Produccin Tesorera

3. Mapa General de Procesos

Nodo de Inicio/Trmino Conectores

Figura N2: Simbologa Diagrama de Flujos

Figura N3: Nomenclatura para Relacin de Procesos

3.1 Relacin Procesos Ingreso a Custodia

PROCESOS INGRESO A CUSTODIA

Egreso de Osas por Suscripcin

Cuadratura diaria Movimientos

Cuadratura diaria Movimientos

Ingreso a Custodia por Compra

Figura N4: Relacin Procesos Ingreso a Custodia

3.2 Relacin Procesos Egreso a Custodia

PROCESOS EGRESO DE CUSTODIA

Cuadratura diaria Movimientos

Salida de Custodia por Venta

Cuadratura diaria Movimientos

Egreso de Osas por Suscripcin

Figura N5: Relacin Procesos Egreso a Custodia

3.3 Relacin Procesos Control Custodia

Ingreso a Custodia por Compra

Salida de Custodia por Venta

Cuadratura diaria Movimientos

Cuadratura anual y circularizacin a compaias y clientes

Figura N6: Relacin Procesos Control Custodia

3.4 Relacin Procesos Produccin Renta Variable

PROCESOS RENTA VARIABLE

Ingreso Nuevo Cliente

Movimientos CCLV , PM -Renta Variable

Movimientos Diarios Abonos

Ingreso a Custodia por Compra

Salida de Custodia por Venta

Movimientos Diarios Egreso

Movimientos CCLV , PM -Renta Variable

Egreso de Osas por Suscripcin

Figura N7: Relacin Procesos Produccin Renta Variable

3.5 Relacin Procesos Tesorera

Movimientos Diarios Abonos

Movimientos Diarios Egreso

Movimientos CCLV, PM Renta Variable

Figura N8: Relacin Procesos Tesorera

El detalle de estos procesos se puede encontrar en el Anexo N1 de este documento.