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NEGOCIOS
ISIS FINANCIERO
PERODO
ENSUALES
ENSUALES ACUMULADOS
EMPRESA:
BALANCE GENERAL INICIAL
PERIODO: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
diciembre
Indice
ACTIVO
CIRCULANTE
Caja y bancos
14,000.00
Cuentas por cobrar
35,000.00
Inventario de materia prima
16,200.00
Inventario de productos en proceso
4,600.00
Inventario de productos terminados
6,724.00
Total circulante
76,524.00
FIJO
Maquinaria y equipo
85,000.00
Menos: Depreciacin acumulada
-62,500.00
Muebles y enseres
34,200.00
Menos: Depreciacin acumulada
-26,400.00
Equipo de transporte
20,000.00
Menos: Depreciacin acumulada
-16,000.00
Total fijo
34,300.00
DIFERIDO
Pagos anticipados
3,600.00
Total diferidos
3,600.00
TOTAL ACTIVOS
114,424.00
PASIVO
CIRCULANTE
Cuentas por pagar a Proveedores
43,000.00
Acreedores diversos
15,300.00
Total circulante
58,300.00
TOTAL PASIVOS
58,300.00
PATRIMONIO
Capital social
50,000.00
Reserva legal
2,455.00
Utilidades acumuladas
49,100.00
Utilidad del ejercicio
-45,431.00
Total patrimonio
56,124.00
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
114,424.00
EMPRESA:
BALANCES GENERALES DEL PERIODO
PERIODO: AL ULTIMO DE CADA MES DEL AO 2007
enero
Indice
ACTIVO
CIRCULANTE
Caja y bancos
89,617.92
Cuentas por cobrar
2,744,136.60
Inventario de materia prima
17,856.00
Inventario de productos en proceso
4,600.00
Inventario de productos terminados
236,101.39
Total circulante
3,092,311.91
FIJO
Maquinaria y equipo
85,000.00
Menos: Depreciacin acumulada
-63,208.33
Muebles y enseres
34,200.00
Menos: Depreciacin acumulada
-26,685.00
Equipo de transporte
20,000.00
Menos: Depreciacin acumulada
-16,416.67
Total fijo
32,890.00
DIFERIDO
Pagos anticipados
2,970.00
Total diferidos
2,970.00
TOTAL ACTIVOS
3,128,171.91
PASIVO
CIRCULANTE
Cuentas por pagar a Proveedores
1,957,546.04
Acreedores diversos
15,300.00
Obligaciones Financieras
400,000.00
Iva por pagar
108,495.32
Total circulante
2,481,341.36
TOTAL PASIVOS
2,481,341.36
PATRIMONIO
Capital social
50,000.00
Reserva legal
2,455.00
Utilidades acumuladas
3,669.00
Utilidad del ejercicio
590,706.55
Total patrimonio
646,830.55
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
3,128,171.91
febrero
marzo
453,091.01
631,733.52
1,697,143.80
687,157.32
16,140.00
10,814.00
4,600.00
4,600.00
155,925.60
100,060.88
2,326,900.41 1,434,365.72
85,000.00
-63,916.67
34,200.00
-26,970.00
20,000.00
-16,833.33
31,480.00
85,000.00
-64,625.00
34,200.00
-27,255.00
20,000.00
-17,250.00
30,070.00
2,340.00
1,710.00
2,340.00
1,710.00
2,360,720.41 1,466,145.72
963,613.39
15,300.00
200,000.00
209,672.26
1,388,585.65
1,388,585.65
361,276.20
15,300.00
0.00
44,949.86
421,526.06
421,526.06
50,000.00
50,000.00
2,455.00
2,455.00
3,669.00
3,669.00
916,010.76
988,495.66
972,134.76 1,044,619.66
2,360,720.41 1,466,145.72
EMPRESA:
ESTADO DE RESULTADOS DEL PERIODO
PERIODO: DEL PRIMERO AL ULTIMO DE CADA MES
enero
febrero
marzo
Indice
INGRESOS OPERACIONALES:
Ventas totales
ACER (Alimento para cerdos)
1,210,000.00
726,000.00 258,940.00
APO (Alimento para pollos)
821,235.00
511,335.00 244,821.00
AGALE (Alimento para ganado lechero)
334,400.00
225,720.00 88,616.00
Total Ventas totales
2,365,635.00 1,463,055.00 592,377.00
COSTOS DE VENTAS:
ACER (Alimento para cerdos)
745,650.84
447,451.17 159,593.87
APO (Alimento para pollos)
542,548.79
337,847.08 161,759.48
AGALE (Alimento para ganado lechero)
251,824.82
169,985.55 66,735.75
Total Costo de ventas
1,540,024.45
955,283.80 388,089.10
UTILIDAD BRUTA EN OPERACIONES
825,610.55
507,771.20 204,287.90
Gastos de Administracin
Gastos de Distribucin
Intereses
TOTAL GASTOS DE ADMON. Y DIST.
106,949.00
127,955.00
0.00
234,904.00
84,667.00 69,335.00
85,800.00 56,468.00
12,000.00
6,000.00
182,467.00 131,803.00
0.00
0.00
0.00
590,706.55
325,304.20
72,484.90
EMPRESA:
ESTADO DE RESULTADOS MENSUALES ACUMULADOS
PERIODO: DEL PRIMERO DE ENERO AL ULTIMO DE CADA MES
enero
febrero
Indice
INGRESOS OPERACIONALES:
Ventas totales
ACER (Alimento para cerdos)
1,210,000.00 1,936,000.00
APO (Alimento para pollos)
821,235.00 1,332,570.00
AGALE (Alimento para ganado lechero)
334,400.00
560,120.00
Total Ventas totales
2,365,635.00 3,828,690.00
COSTOS DE VENTAS:
ACER (Alimento para cerdos)
745,650.84 1,193,102.00
APO (Alimento para pollos)
542,548.79
880,395.87
AGALE (Alimento para ganado lechero)
251,824.82
421,810.37
Total Costo de ventas
1,540,024.45 2,495,308.24
marzo
2,194,940.00
1,577,391.00
648,736.00
4,421,067.00
1,352,695.87
1,042,155.36
488,546.12
2,883,397.35
Gastos de Administracin
Gastos de Distribucin
Intereses
TOTAL GASTOS DE ADMON. Y DIST.
106,949.00
127,955.00
0.00
234,904.00
191,616.00
213,755.00
12,000.00
417,371.00
260,951.00
270,223.00
18,000.00
549,174.00
0.00
0.00
0.00
590,706.55
916,010.76
988,495.65
EMPRESA:
INDICADORES FINANCIEROS
Perodos mensuales
Indice
enero
febrero
RAZONES DE LIQUIDEZ:
CAPITAL DE TRABAJO = ACT. CTE. - PAS. CTE.
Indice de liquidez:
ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE
Prueba Acida:
(ACTIVO CTE - INVENTARIOS) / PASIVO CORRIENTE
RAZONES DE ENDEUDAMIENTO:
(PASIVO TOTAL / ACTIVO TOTAL) *100
INDICADOR DE AUTONOMIA:
(PATRIMONIO / ACTIVO TOTAL) * 100
INDICE DE RENTABILIDAD:
(UTILIDAD NETA / VENTAS) *100
(UTILIDAD NETA / PATRIMONIO) * 100
(UTILIDAD NETA / ACTIVO TOTAL) * 100
ROTACION DE PROVEEDORES:
COMPRAS A CREDITO O COSTO DE VENTAS
PROMEDIO DE CUENTAS POR PAGAR
DIAS DE PLAZO = 360 / ROTACION (*)
ROTACION DE INVENTARIOS:
marzo
os de cada perodo.