BETIJOQUE, C.A.

Rif J-32580931-5

NDICE
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
BALANCE DE CONSTITUCIN (05/04/2006) NOTAS AL BALANCE DE CONSTITUCIN (05/04/2006) DATOS DEL CRDITO BANCARIO BALANCE DE COMPROBACIN AL 31/12/2007 BALANCE GENERAL CONTABLE AL 31/12/2007 ESTADO DE RESULTADOS (PERIODO 2007) NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31/12/2007 HOJA DE TRABAJO DE LOS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES 2007 HOJA DE TRABAJO DE LOS ACTIVOS AMORTIZABLES Y NO DEPRECIABLES 2007 HOJA DE TRABAJO DE LOS INVENTARIOS 2007 HOJA DE TRABAJO DE LOS DIVIDENDOS 2007 HOJA DE TRABAJO CONCILIACIN DE RENTAS 2007 (AJUSTE INICIAL) ASIENTOS DE AJUSTES DPJ-26 TABLA DE IPCs

IABLES 2007

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Balance de Constitucin al 05 de abril de 2006
Bolvares expresados en valores histricos

ACTIVO Circulantes Efectivo en caja Efectivo en bancos Total efectivo en caja y bancos Inventario de mercancas TOTAL CIRCULANTE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Terrenos Edificaciones Mobiliario y equipo (NOTA 04) 78,000,000 225,000,000 25,000,000 328,000,000 425,000,000 15,000,000 32,000,000 47,000,000 50,000,000 97,000,000

(NOTA 03)

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO TOTAL ACTIVO PASIVO Crdito Bancario TOTAL PASIVO CAPITAL Capital Contable Capital Social Capital Social Suscrito Capital Social no pagado Total capital social TOTAL PASIVOS Y CAPITAL (NOTA 06) (400,000,000) 50,000,000

(NOTA 05)

(75,000,000) (75,000,000)

(350,000,000) (425,000,000)

Las notas anexas forman parte integral de los Estados Financieros

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Notas al Balance de Constitucin
Abril 05, 2006

NOTA 1

CONSTITUCION Y RAZON SOCIAL

Constitucin
BETIJOQUE, C.A. fue constituida el 05 de abril de 2006 como una compaa annima segn consta en el Registro Mercantil Tercero de la Circunscripcin Judicial del Estado Zulia, Tomo 25-A, Nmero 31.

Objeto o Razn Social

BETIJOQUE, C.A. se dedica a la venta de repuestos para camiones

NOTA 2

PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD MAS SIGNIFICATIVOS

El efectivo
La Compaa considera como equivalentes de efectivo, todas aquellas colocaciones altamente lquidas, con plazo no mayor de tres (3) meses.

Activo Fijo
El activo fijo est registrado al costo de adquisicin no actualizado, es decir, sin ajustes por inflacin. La depreciacin es calculada con base al mtodo de lnea recta, segn la vida til estimada del activo.

Ingresos, costos y gastos

Los ingresos normales de la compaa lo constituyen los provenientes de la venta de repuestos para camiones, asociados a su razn social. Se consideran costos de venta el precio pagado por la compaa para la adquisicin de la mercanca objeto de la actividad a la cual se dedica, as como las erogaciones incurridas para la realizacin de las operaciones necesarias para el desempeo de sus funciones y gastos a todos aquellos pagados o causados que sirven de apoyo a la actividad principal.

NOTA 3

EFECTIVO EN BANCOS

Banesco cta.cte.# ABCD-01047-X Total efectivo en bancos

32,000,000 32,000,000

NOTA 4

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS

El activo fijo de la compaa esta constituido por el terreno, edificio, maquinarias, mobiliario y equipos utilizados en el desarrollo de las operaciones para los clientes, segn se relaciona a continuacin: COSTO DEPRECIACIN ACTIVO FIJO NETO

05/04/2006 05/04/2006 08/07/2006

Terreno Edificaciones Mob. y equipo 001

78,000,000 225,000,000 25,000,000

78,000,000 225,000,000 25,000,000 328,000,000

Total Propiedad, Planta y Equipos

NOTA 5 CRDITO BANCARIO

El crdito bancario fue contraido por la empresa y otorgado por el Banco Banesco para invertir en la adquisicin de mercancas y la compra de mobiliario y equipos. El plazo concedido para la cancelacin de la deuda es de tres (3) aos, a una tasa de 20% anual. Las amortizaciones a capital se hacen acompaados de sus intereses mensualmente. NOTA 6 CAPITAL SOCIAL

Para dar inicio a sus operaciones el 02 de enero de 2007, en fecha 05 de abril de 2006 los accionistas de BETIJOQUE, C.A. suscriben cuarenta mil (40.000) acciones nominativas y ordinarias con un valor de diez mil (10.000) bolvares cada una, para un capital total suscrito de cuatrocietos millones (400.000.000) de bolvares. En el mismo acto los accionistas Henmanuel Romero CI 12.357.425 (45% de participacin) y Noel Montiel (55% de participacin) CI 11.425.290 cancelan el ochenta y siete coma cinco (87,5%) por ciento del capital social, lo cual queda evidenciado en el Balance Inventario que acompaa al Documento de Registro Mercantil.

CUOTA 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

FECHA 1/2/2007 1/31/2007 1/28/2007 3/31/2007 4/30/2007 5/31/2007 6/30/2007 7/31/2007 8/31/2007 9/30/2007 10/31/2007 11/30/2007 12/31/2007 1/31/2008 1/28/2008 3/31/2008 4/30/2008 5/31/2008 6/30/2008 7/31/2008 8/31/2008 9/30/2008 10/31/2008 11/30/2008 12/31/2008 1/31/2009 1/28/2009 3/31/2009 4/30/2009 5/31/2009 6/30/2009 7/31/2009 8/31/2009 9/30/2009 10/31/2009 11/30/2009 12/31/2009

MONTO

MES POR MES AMORTIZACIN INTERESES

SALDO

MONTO

ANUALMENTE AMORTIZACIN INTERESES

SALDO

3,333,333.33 3,298,611.11 3,263,888.89 3,229,166.67 3,194,444.44 3,159,722.22 3,125,000.00 3,090,277.78 3,055,555.56 3,020,833.33 2,986,111.11 2,951,388.89 2,916,666.67 2,881,944.44 2,847,222.22 2,812,500.00 2,777,777.78 2,743,055.56 2,708,333.33 2,673,611.11 2,638,888.89 2,604,166.67 2,569,444.44 2,534,722.22 2,500,000.00 2,465,277.78 2,430,555.56 2,395,833.33 2,361,111.11 2,326,388.89 2,291,666.67 2,256,944.44 2,222,222.22 2,187,500.00 2,152,777.78 2,118,055.56

2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33 2,083,333.33

1,250,000.00 1,215,277.78 1,180,555.56 1,145,833.33 1,111,111.11 1,076,388.89 1,041,666.67 1,006,944.44 972,222.22 937,500.00 902,777.78 868,055.56 833,333.33 798,611.11 763,888.89 729,166.67 694,444.44 659,722.22 625,000.00 590,277.78 555,555.56 520,833.33 486,111.11 451,388.89 416,666.67 381,944.44 347,222.22 312,500.00 277,777.78 243,055.56 208,333.33 173,611.11 138,888.89 104,166.67 69,444.44 34,722.22

75,000,000.00 72,916,666.67 70,833,333.33 68,750,000.00 66,666,666.67 64,583,333.33 62,500,000.00 60,416,666.67 58,333,333.33 56,250,000.00 54,166,666.67 52,083,333.33 50,000,000.00 37,708,333.33 47,916,666.67 45,833,333.33 43,750,000.00 41,666,666.67 39,583,333.33 37,500,000.00 35,416,666.67 33,333,333.33 31,250,000.00 29,166,666.67 27,083,333.33 25,000,000.00 32,708,333.33 22,916,666.67 20,833,333.33 18,750,000.00 16,666,666.67 14,583,333.33 12,500,000.00 10,416,666.67 8,333,333.33 6,250,000.00 4,166,666.67 2,083,333.33 (0.00) 27,708,333.33

25,000,000.00

12,708,333.33

50,000,000.00

25,000,000.00

7,708,333.33

25,000,000.00

25,000,000.00

2,708,333.33

(0.00)

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Balance de Comprobacin al 31 de diciembre de 2007
Bolvares expresados en valores histricos

ACTIVO Circulantes Caja chica Efectivo en caja Efectivo en bancos Total efectivo en caja y bancos Cuentas por Cobrar Clientes comerciales Empleados Accionistas Total cuentas por cobrar Inventarios Mercancas Total inventarios Impuestos Excedente Iva crdito fiscal
IVA Retenido por terceros IVA Crdito fiscal

Saldos 1/2/2007 0 15,000,000 32,000,000 47,000,000 0 0 0 0 50,000,000 50,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 97,000,000 78,000,000 225,000,000 0 25,000,000 328,000,000 0 0 0 0 425,000,000

DEBE

Movimientos HABER 704,750,000 848,538,083 1,553,288,083 300,000,000 5,000,000 305,000,000 50,000,000 50,000,000

Saldos 12/31/2007 1,000,000 10,250,000 15,211,917 26,461,917 145,000,000 20,000,000 5,000,000 170,000,000 343,000,000 343,000,000 8,250,000 0 0 0 0 0 0 8,250,000 547,711,917 78,000,000 202,500,000 0 48,033,333 328,533,333 0 4,000,000 12,500,000 16,500,000 892,745,250

1,000,000 700,000,000 831,750,000 1,532,750,000 445,000,000 25,000,000 5,000,000 475,000,000 343,000,000 343,000,000 8,250,000 135,000,000 4,750,000

Islr retenido Islr estimada Iae anticipos Imp.municipal retenido Total impuestos TOTAL CIRCULANTE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Terrenos Edificios (neto) Maquinarias (neto) Mobiliario y equipos (neto) TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO CARGOS DIFERIDOS Anticipo a proveedores Plizas de Seguros Publicidad Total Diferidos TOTAL ACTIVO PASIVO Circulante Cuentas por pagar Crdito Bancario Proveedores - Comerciales Cuentas por pagar accionistas Cuentas por pagar - otros Total cuentas por pagar Impuestos Impuesto sobre la Renta Iva Dbito fiscal Raa por pagar Impuesto Municipal Total impuestos por pagar Contribuciones sociales SSO SPF INCE LPH Total Contribuciones sociales Retenciones y Acumulaciones SSO SPF INCE LPH Total Retenciones y Acumulaciones TOTAL CIRCULANTE PASIVO A LARGO PLAZO Provision prestaciones sociales Prestaciones acumuladas Total Pasivo a largo plazo TOTAL PASIVO CAPITAL Capital Contable Capital Social Capital Suscrito Capital Suscrito no pagado Aporte accionistas por capitalizar Total capital social SUPERAVIT Reserva legal Utilidades no distribuidas Utilidades del ejercicio Total superavit TOTAL CAPITAL CONTABLE TOTAL PASIVOS Y CAPITAL Sub totales INGRESOS Ingreso por ventas Devoluciones y descuentos TOTAL INGRESOS COSTO DE VENTA Inventario inicial Compras Mercanca disponible p/la venta Inventario final TOTAL COSTO DE VENTA Utilidad Bruta GASTOS Gastos de personal Nomina Contribuciones sociales Prestaciones sociales Vacaciones Utilidades Honorarios profesionales Otros gastos de personal Total gastos de personal Gastos generales Servicios pblicos Intereses bancarios Cargos bancarios Registro de Activos Actualizados Gastos generales Depreciaciones y amortizaciones Total gastos generales TOTAL GASTOS Utilidad en Operaciones UTILIDAD DEL PERIODO ISLR U.d.ISLR Res.Legal U.N.Disp Sub Totales TOTALES

135,000,000 4,750,000

148,000,000 2,498,750,000

139,750,000 2,048,038,083 22,500,000

31,000,000 31,000,000 12,000,000 20,000,000 32,000,000 2,561,750,000

7,966,667 30,466,667 8,000,000 7,500,000 15,500,000 2,094,004,750

(75,000,000) 0 0 0 (75,000,000) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (75,000,000) 0 0 (75,000,000)

25,000,000 300,000,000 325,000,000 4,750,000 126,750,000 3,168,750 134,668,750 3,300,000 561,000 660,000 660,000 5,181,000 1,320,000 165,000 165,000 330,000 1,980,000 466,829,750

700,000,000 7,000,000 707,000,000 #VALUE! 126,750,000 #VALUE! 4,225,000 #VALUE! 3,600,000 612,000 720,000 720,000 5,652,000 1,440,000 180,000 180,000 360,000 2,160,000 #VALUE! 9,000,000 9,000,000 #VALUE!

(50,000,000) (400,000,000) 0 (7,000,000) (457,000,000) #VALUE! 0 #VALUE! (1,056,250) #VALUE! (300,000) (51,000) (60,000) (60,000) (471,000) (120,000) (15,000) (15,000) (30,000) (180,000) #VALUE! (9,000,000) (9,000,000) #VALUE!

0 466,829,750

(400,000,000) 50,000,000 0 (350,000,000) 0 0 0 0 (350,000,000) (425,000,000) 0.00

0 #VALUE! 0 0 466,829,750 3,028,579,750 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

(400,000,000) 50,000,000 0 (350,000,000) #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

845,000,000 0 50,000,000 900,000,000 950,000,000 950,000,000 950,000,000 36,000,000 9,877,000 9,000,000 2,300,000 3,000,000 5,000,000 65,177,000 12,000,000 12,708,333 360,000 #VALUE! 22,000,000 45,966,667 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 0 1,188,000,000 #VALUE! 0 845,000,000

(845,000,000) 0 (845,000,000) 50,000,000 900,000,000 950,000,000 (343,000,000) 607,000,000 (238,000,000) 36,000,000 9,877,000 9,000,000 2,300,000 3,000,000 5,000,000 0 65,177,000 12,000,000 12,708,333 360,000 #VALUE! 22,000,000 45,966,667 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

0 343,000,000 343,000,000 1,188,000,000

0 0 1,188,000,000 1,188,000,000

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Balance General al 31 de diciembre de 2007
Bolvares expresados en valores histricos

ACTIVO Circulantes Caja chica Efectivo en caja Efectivo en bancos Total efectivo en caja y bancos Cuentas por Cobrar Clientes comerciales Empleados Accionistas Total cuentas por cobrar Inventarios Mercancas Total inventarios Impuestos Excedente Iva crdito fiscal
IVA Retenido por terceros IVA Crdito fiscal

(NOTA 03)

1,000,000 10,250,000 15,211,917 26,461,917

(NOTA 04) (NOTA 05) (NOTA 06)

145,000,000 20,000,000 5,000,000 170,000,000 343,000,000 343,000,000 8,250,000 0 0 0 0 0 0 8,250,000 547,711,917

Islr retenido Islr estimada Iae anticipos Imp.municipal retenido Total impuestos TOTAL CIRCULANTE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Terrenos Edificios (neto) Maquinarias (neto) Mobiliario y equipos (neto) (NOTA 07)

78,000,000 202,500,000 0 48,033,333 328,533,333 4,000,000 12,500,000 16,500,000 892,745,250

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO CARGOS DIFERIDOS Plizas de Seguros Publicidad Total Diferidos TOTAL ACTIVO (NOTA 08)

PASIVO Circulante Cuentas por pagar Crdito Bancario Proveedores - Comerciales Cuentas por pagar accionistas Cuentas por pagar - otros Total cuentas por pagar Impuestos Impuesto sobre la Renta Iva Dbito fiscal Raa por pagar Impuesto Municipal Total impuestos por pagar Contribuciones sociales SSO SPF INCE LPH Total Contribuciones sociales Retenciones y Acumulaciones SSO SPF INCE LPH Total Retenciones y Acumulaciones TOTAL CIRCULANTE PASIVO A LARGO PLAZO Provision prestaciones sociales Prestaciones acumuladas Total Pasivo a largo plazo TOTAL PASIVO CAPITAL Capital Contable Capital Social Capital Social Suscrito Capital Social no pagado Total capital social SUPERAVIT Reserva legal Utilidades no distribuidas Utilidades del ejercicio Total superavit TOTAL CAPITAL CONTABLE TOTAL PASIVOS Y CAPITAL #VALUE! 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! (NOTA 12) (400,000,000) 50,000,000 (350,000,000) (120,000) (15,000) (15,000) (30,000) (180,000) #VALUE! (300,000) (51,000) (60,000) (60,000) (471,000) #VALUE! 0 #VALUE! (1,056,250) #VALUE!

(NOTA 09) (NOTA 10)

(50,000,000) (400,000,000) 0 (7,000,000) (457,000,000)

(NOTA 11)

(9,000,000) (9,000,000) #VALUE!

Las notas anexas forman parte integral de los Estados Financieros

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Estado de Resultados al 31 de diciembre de 2007
Bolvares expresados en valores histricos

INGRESOS Ingreso por ventas Devoluciones y descuentos TOTAL INGRESOS COSTO DE VENTA Inventario inicial Compras Mercanca disponible p/la venta Inventario final TOTAL COSTO DE VENTA Utilidad Bruta GASTOS Gastos de personal Nomina Contribuciones sociales Prestaciones sociales Vacaciones Utilidades Honorarios profesionales Otros gastos de personal Total gastos de personal Gastos generales Servicios pblicos Cargos bancarios e intereses Registro de Activos Actualizados Gastos generales Depreciaciones y amortizaciones Total gastos generales TOTAL GASTOS Utilidad en Operaciones UTILIDAD DEL PERIODO 12,000,000 13,068,333 #VALUE! 22,000,000 45,966,667 50,000,000 900,000,000

(845,000,000) 0 (845,000,000)

950,000,000 (343,000,000) 607,000,000 (238,000,000)

36,000,000 9,877,000 9,000,000 2,300,000 3,000,000 5,000,000 0 65,177,000

#VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! ISLR U.d.ISLR Res.Legal U.N.Disp #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

Las notas anexas forman parte integral de los Estados Financieros

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Notas al Balance General
Diciembre 31, 2007

NOTA 1

CONSTITUCION Y RAZON SOCIAL

Constitucin
BETIJOQUE, C.A. fue constituida el 05 de abril de 2006 como una compaa annima segn consta en el Registro Mercantil Tercero de la Circunscripcin Judicial del Estado Zulia, Tomo 25-A, Nmero 31.

Objeto o Razn Social

BETIJOQUE, C.A. se dedica a la venta de repuestos para camiones NOTA 2 PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD MAS SIGNIFICATIVOS

El efectivo
La Compaa considera como equivalentes de efectivo, todas aquellas colocaciones altamente lquidas, con plazo no mayor de tres (3) meses.

Activo Fijo
El activo fijo est registrado al costo de adquisicin no actualizado, es decir, sin ajustes por inflacin. La depreciacin es calculada con base al mtodo de lnea recta, segn la vida til estimada del activo.

Ingresos, costos y gastos

Los ingresos normales de la compaa lo constituyen los provenientes de la venta de repuestos para camiones, asociados a su razn social. Se consideran costos de venta el precio pagado por la compaa para la adquisicin de la mercanca objeto de la actividad a la cual se dedica, as como las erogaciones incurridas para la realizacin de las operaciones necesarias para el desempeo de sus funciones y gastos a todos aquellos pagados o causados que sirven de apoyo a la actividad principal. NOTA 3 EFECTIVO EN BANCOS

Banesco cta.cte.# ABCD-01047-X Banesco cta.ahorros.# EFGH23456-7 Banco del Sur cta.cte.# 376-IJKL325 Banco Mercantil cta.cte.# 1837-0CH51-Z Total efectivo en bancos NOTA 4 CLIENTES COMERCIALES

4,900,000 3,441,000 5,439,617 1,431,300

15,211,917

Las cuentas por cobrar estn representadas por crditos otorgados a clientes, quienes han demostrado responsabilidad en sus pagos a lo largo de las relaciones que hemos sostenido con ellos. El plazo del crdito es a 30 das con el incentivo de descuentos por pronto pago. El monto de los mismos se encuentran distribuidos de la siguiente manera:

Cliente Cliente Cliente Cliente Cliente

001 002 003 004 005

Total clientes comerciales

23,350,000 24,500,000 39,200,000 33,100,000 24,850,000 145,000,000

NOTA 5

CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS

Las cuentas por cobrar a empleados estn representadas por crditos otorgados a nuestros empleados, tanto por prstamos personales como por ventas preferenciales a crdito. El control de estas cuentas se encuentra a cargo del Departamento de Recursos Humanos y el Departamento de Cobranzas. El plazo del crdito es a 30 das. El monto de los mismos se encuentran distribuidos de la siguiente manera:

Empleado Empleado Empleado Empleado Empleado

001 002 003 004 005

3,375,000 4,500,000 3,950,000 3,550,000 4,625,000 20,000,000

Total Cuentas por Cobrar empleados NOTA 6 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS

Las cuentas por cobrar a accionistas estn representadas por crditos otorgados a los accionistas, tanto por prstamos personales como por ventas preferenciales a crdito. El control de estas cuentas se encuentra a cargo del Departamento de Recursos Humanos y el Departamento de Cobranzas. El plazo del crdito es a 30 das. El monto de los mismos se encuentran distribuidos de la siguiente manera:

Accionista 001 Accionista 002

2,000,000 3,000,000 5,000,000

Total Cuentas por Cobrar Accionistas

NOTA 7 TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS

El activo fijo de la compaa esta constituido por el terreno, edificio, maquinarias, mobiliario y equipos utilizados en el desarrollo de las operaciones para los clientes, segn se relaciona a continuacin: COSTO DEPRECIACIN ACTIVO FIJO NETO

05/04/2006 05/04/2006 08/07/2006 03/05/2007 24/08/2007 11/10/2007

Terreno Edificaciones Mob. y equipo Mob. y equipo Mob. y equipo Mob. y equipo

001 002 003 004

78,000,000 225,000,000 25,000,000 13,000,000 10,000,000 8,000,000

22,500,000 5,000,000 1,733,333 833,333 400,000

78,000,000 202,500,000 20,000,000 11,266,667 9,166,667 7,600,000 328,533,333

Total Propiedad, Planta y Equipos

NOTA 8

ACTIVO DIFERIDO

COSTO

AMORTIZACIN

DIFERIDO NETO

07/05/2007 13/04/2007

Plizas de Seguros Publicidad

Total activo diferido

12,000,000 20,000,000

8,000,000 7,500,000

4,000,000 12,500,000 16,500,000

NOTA 9

CRDITO BANCARIO

El crdito bancario fue contraido por la empresa y otorgado por el Banco Banesco para invertir en la adquisicin de mercancas y la compra de mobiliario y equipos. El plazo concedido para la cancelacin de la deuda es de tres (3) aos, a una tasa de 20% anual. Las amortizaciones a capital se hacen acompaados de sus intereses mensualmente. NOTA 10 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

Las cuentas por pagar estn representadas por crditos otorgados por nuestros proveedores para la adquisicin de la mercanca que vendemos y el plazo promedio que nos otorgan para honrar nuestros compromisos es de 45 das. Las mismas estn representadas por:

Proveedor Proveedor Proveedor Proveedor Proveedor

001 002 003 004 005

103,200,000 105,900,000 86,570,000 96,335,000 7,995,000 400,000,000

Total Cuentas por pagar comerciales NOTA 11 PRESTACIONES SOCIALES

Las prestaciones sociales estn calculadas a 7.5 das por mes de antigedad debido a razones de contingencia NOTA 12 CAPITAL SOCIAL

Para dar inicio a sus operaciones el 02 de enero de 2007, en fecha 05 de abril de 2006 los accionistas de BETIJOQUE, C.A. suscriben cuarenta mil (40.000) acciones nominativas y ordinarias con un valor de diez mil (10.000) bolvares cada una, para un capital total suscrito de cuatrocietos millones (400.000.000) de bolvares. En el mismo acto los accionistas Henmanuel Romero CI 12.357.425 (45% de participacin) y Noel Montiel (55% de participacin) CI 11.425.290 cancelan el ochenta y siete coma cinco (87,5%) por ciento del capital social, lo cual queda evidenciado en el Balance Inventario que acompaa al Documento de Registro Mercantil. NOTA 13 INFORMACIN ADICIONAL 1 Los sueldos a directores fueron Bs. 24.000.000

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Propiedad, planta y equipos al 31 de diciembre de 2007
Bolvares expresados en valores histricos c) IPC-Cierre: Dic-2007

100

AO 2007 Ajuste inicial

Vida til Mes Per Restant e

b) Fecha

a) Descripcin

Mes Trans

f) Costo Histrico 225,000,000 25,000,000 13,000,000 10,000,000 8,000,000 56,000,000 281,000,000

Dep. Gasto Histrico 22,500,000 5,000,000 1,733,333 833,333 400,000 7,966,667 30,466,667

h) Dep. Acum Histrica 22,500,000 5,000,000 1,733,333 833,333 400,000 7,966,667 30,466,667

Costo Neto Histrico 202,500,000 20,000,000 11,266,667 9,166,667 7,600,000 48,033,333 250,533,333

d) IPC Origen
72.338622 77.105694 83.812531 #VALUE! 96.812919

05/04/2006 Edificaciones 08/07/2006 03/05/2007 24/08/2007 11/10/2007 Mob.y equip. 001 Mob.y equip. 002 Mob.y equip. 003 Mob.y equip. 004 Total mob y equip

120 12 60 60 60 60 12 8 5 3

12 12 8 5 3

108 48 52 55 57

31/12/2007 Prop. Planta y Equip

e) Factor
1.38239 1.29692 1.19314 #VALUE! 1.03292

g) Costo Adq. Actualizado 311,037,167.41 32,423,027.19 15,510,807.15 #VALUE! 8,263,360.01 #VALUE! #VALUE!

i) Dep. Acum Actualizada 31,103,716.74

j) Aii Costo Adquisicin 86,037,167.41 7,423,027.19 2,510,807.15 #VALUE! 263,360.01 #VALUE! #VALUE!

k) Aii Deprec. Acumulada 8,603,716.74 1,484,605.44 334,774.29 #VALUE! 13,168.00 #VALUE! #VALUE!

Costo neto Actualizado 279,933,450.66 25,938,421.75 13,442,699.53 #VALUE! 7,850,192.01 #VALUE! #VALUE! Ajuste inicial

Ajuste inicial 77,433,451 5,938,422 2,176,033 #VALUE! 250,192 #VALUE! #VALUE!

6,484,605.44 2,068,107.62 #VALUE! 413,168.00

#VALUE! #VALUE!

m) Resumen Asiento Ajuste inicial por Inflacin:

RAA : 3%
86,037,167 7,423,027 2,510,807 #VALUE! 263,360 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

#VALUE!

Edificio Mob.y equip. 001 Mob.y equip. 002 Mob.y equip. 003 Mob.y equip. 004 RAA (Gasto) Depreciacin Acumulada Actualizacin del patrimonio RAA por pagar

#VALUE!

#VALUE!

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Activos Amortizables y no depreciables al 31 de diciembre de 2007
Bolvares expresados en valores histricos c) IPC-Cierre: Dic-2007

100

AO 2007 Ajuste inicial

Vida til Mes Per Mes Trans Restant e

b) Fecha 05/04/2006 13/04/2007 07/05/2007

31/12/2007

a) Descripcin

f) Costo Histrico 78,000,000 20,000,000 12,000,000 32,000,000 110,000,000

Amort. Gasto Histrico 7,500,000 8,000,000 15,500,000 15,500,000

h) Amort. Acum Histrica 7,500,000 8,000,000 15,500,000 15,500,000

Costo Neto Histrico 78,000,000 12,500,000 4,000,000 16,500,000 94,500,000

d) IPC Origen
72.338622 #VALUE! 88.43333

Terreno Publicidad
Plizas de Seguros Total diferidos

24 12

9 8

9 8

15 4

Activos amortizables

e) Factor
1.38239 #VALUE! 1.13080

g) Costo Actualizado 107,826,218 #VALUE! 13,569,544.37 #VALUE! #VALUE!

i) Amort. Acum Actualizada

j) Aii Costo Adquisicin 29,826,218 #VALUE! 1,569,544 #VALUE! #VALUE!

k) Aii Amort. Acumulada #VALUE! 1,046,363 #VALUE! #VALUE!

Costo Neto Actualizado 107,826,218 #VALUE! 4,523,181 #VALUE! #VALUE!

l) Ajuste inicial 29,826,218 #VALUE! 523,181 #VALUE! #VALUE!

#VALUE! 9,046,363
#VALUE! #VALUE!

m) Resumen Asiento Ajuste inicial por Inflacin:

Terreno Publicidad Plizas Seguros Amortizacin Acumulada Actualizacin del patrimonio

29,826,218 #VALUE! 1,569,544 #VALUE! #VALUE! #VALUE!

#VALUE!

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Inventarios al 31 de diciembre de 2007
Bolvares expresados en valores histricos b) Fecha de inicio: Fecha de cierre: d) IPC-inicio: Ene-2007: c) IPC-Cierre: Dic-2007: e) Factor de Actualizacin:

1/2/2007 31/12/2007 83.29454865 100 1.20056

AO 2007 Ajuste inicial

a) Descripcin Inventario Mercancas f) Inv. Inicial Histrico 50,000,000 g) Inv. Inicial Actualizado 60,027,938 h) Inv. Final Histrico 343,000,000 i) Incremento de Inv. Histrico 293,000,000 j) Inv. Final Actualizado 353,027,938 k) Ajuste inicial 10,027,938

Resumen Asiento Ajuste inicial por Inflacin: Inventario 10,027,938 Actualizacin del patrimonio 10,027,938

10,027,938 10,027,938

1) LISLR Art. 182, literal a: El inventario final ajustado en el ejercicio fiscal anterior se reajusta con la variacin experimentada por el ndice de precios al consumidor (IPC) del rea metropolitana de Caracas, elaborado por el Banco Central de Venezuela, correspondiente al ejercicio gravable. 2) LISLR Art. 182, literal b: Se efectuar una comparacin de los totales al costo histrico de los inventarios de materia prima, productos en proceso, productos terminados o mercanca para la venta y mercanca en trnsito, al cierre del ejercicio gravable con los totales histricos al cierre del ejercicio gravable anterior. 3) LISLR Art. 182, literal b: Si de esa comparacin resulta que el inventario final es igual o menor al inventario inicial, se entiende que todo el inventario final proviene del inicial. En este caso, el inventario final se ajustar en forma proporcional al inventario inicial reajustado, segn lo establecido en el literal a del presente artculo. 4) LISLR Art. 182, literal d: El inventario final actualizado segn la metodologa sealanda en los literales anteriores, se comparar con el valor del inventario final histrico. La diferencia es el ajuste acumulado al inventario final. 5) LISLR Art. 182, literal e: Se comparar el ajuste acumulado al inventario final obtenido por la comparacin prevista en el literal d, con el ajuste acumulado en el inventario final al cierre del ejercicio tributario anterior. Si el ajuste acumulado al inventario final del ejercicio tributario es superior al ajuste acumulado al inventario final en el cierre del ejercicio tributario anterior, la diferencia se cargar a la respectiva cuenta de inventario del activo del contribuyente con crdito a la cuenta Reajuste por Inflacin. 6) RLISLR Art. 104, Se cargar a la cuenta de activo correspondiente y se abonar a la cuenta de Actualizacin de Patrimonio, el mayor valor que resulte de ajustar los inventarios existentes en materias primas, productos en proceso o productos terminados para la venta, mercanca para la venta o mercanca en trnsito, a la fecha de cierre del primer ejercicio gravable del contribuyente, lo cual deber incidir en el monto del patrimonio neto. Con tales propsitos, se deber utilizar el siguiente procedimiento de actualizacin: 7) RLISLR Art. 104, a) La suma total de cada una de las clases del inventario al inicio de las operaciones del contribuyente, en el caso de que dichas operaciones se inicien con existencias de inventarios, se ajustar con la variacin experimentada por el ndice de Precios al Consumidor (IPC) del rea Metropolitana de Caracas, elaborado por el Banco Central de Venezuela, correspondiente al perodo comprendido entre la fecha de inicio de operaciones y el mes de cierre del primer ejercicio gravable. 8) RLISLR Art. 104, b) Se efectuar una comparacin de los totales de cada clase de inventario, al costo histrico, de los inventarios de materia prima, productos en proceso, productos terminados o mercanca para la venta y mercanca en trnsito y accesorios y repuestos, cuando sea procedente, al cierre del primer ejercicio gravable, con los totales histricos al inicio de las operaciones del contribuyente. Si de esta comparacin resulta que el monto del inventario final es igual o menor al inventario al inicio de las operaciones, se entiende que todo el inventario final proviene del inicial. En este caso, el inventario final se ajustar en forma proporcional al inventario inicial a la fecha de inicio de las operaciones del contribuyente, ajustado segn lo establecido en el literal (a) del presente artculo. 9) RLISLR Art. 104, c) Si de la comparacin por clases de inventario prevista en el literal anterior, resulta que el inventario final excede al inventario inicial, la porcin en bolvares que excede del inventario inicial, no se ajustar. La porcin que proviene del inventario inicial se actualizar en forma proporcional al inventario inicial ajustado segn lo establecido en el literal (a) del presente artculo. 10) RLISLR Art. 104, d) El inventario final actualizado segn la metodologa sealada en los literales anteriores, se comparar con el inventario final histrico para las mismas clases de inventario. La diferencia es el ajuste inicial el cual debe cargarse a la respectiva cuenta de inventario con crdito a la cuenta Actualizacin del Patrimonio. 11) RLISLR Art. 104, Pargrafo Cuarto. Para efectos fiscales, el contribuyente deber valorar sus inventarios histricos en la contabilidad general, antes del ajuste por inflacin, por el llamado mtodo de los promedios, sin perjuicio de lo establecido en el Pargrafo Segundo del artculo 182 de la Ley.

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Dividendos al 31 de diciembre de 2007
Bolvares expresados en valores histricos

Ejercicio Gravable
2006 2007

Utilidades Propias
0.00 0.00

Dividendos Recibidos
0.00 0.00

TOTAL
0.00 0.00

Dividendos Decretados
0.00 0.00

Saldo UND
0.00 0.00

Renta Neta Gravable

0.00 0.00

% Inflacin Anual
#REF! #REF!

Dividendos Pagados en 2004

Dividendos Decretados 2006 Renta neta fiscal gravada en 2005 Dividendos recibidos en 2005 Dividendos gravables aplicables al exceso (Util.Propias - RNG - Div. Decretados 2006) Impuesto sobre la renta x pagar (34%) Renta neta contable VenPCGA en 2005 Renta neta fiscal gravada en 2005 Dividendos recibidos en 2005 Dividendos pagados gravados en 2005 Remanente UND 2005 pend. x gravar 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

BETIJOQUE, C.A.
Bolvares expresados en valores histricos y constantes
2007 2-Jan Saldos Contabilidad

Rif J-32580931-5 Conciliacin de Rentas al 31 de diciembre de 2007

MOVIMIENTOS
DEBE Ref. HABER

ACTIVO CIRCULANTE

2007 31-Dec Saldos Contabilidad

CONCILIACIN FISCAL
DEBE Ref. HABER

2007 31-Dec Saldos Fiscales

Caja chica Efectivo en caja Efectivo en bancos Clientes comerciales Empleados Accionistas Impuestos Mercancas
ACTIVO FIJO NETO DIFERIDOS TOTAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORTO PLAZO

0 15,000,000 32,000,000 0 0 0 0 50,000,000 97,000,000 328,000,000 0 425,000,000

1,000,000 700,000,000 831,750,000 445,000,000 25,000,000 5,000,000 148,000,000 343,000,000 31,000,000 32,000,000

0 704,750,000 848,538,083 300,000,000 5,000,000 0 139,750,000 50,000,000 30,466,667 15,500,000

1,000,000 10,250,000 15,211,917 145,000,000 20,000,000 5,000,000 8,250,000 343,000,000 547,711,917 328,533,333 16,500,000 892,745,250

I 10,027,938 #VALUE! #VALUE! IV II-III II

5,000,000

1,000,000 10,250,000 15,211,917 145,000,000 20,000,000 0 8,250,000 353,027,937.97 552,739,855 #VALUE! #VALUE! #VALUE!

#VALUE! #VALUE!

Crdito Bancario Proveedores - Comerciales Cuentas por pagar accionistas Cuentas por pagar - otros Impuestos por pagar Contribuciones Retenciones y Acumulaciones
LARGO PLAZO

(75,000,000) 0 0 0 0 0 0 (75,000,000) 0 (75,000,000) (400,000,000) 50,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (350,000,000) (425,000,000) 0.00

2007 2-Jan Saldos Contabilidad

25,000,000 300,000,000 0 0 134,668,750 5,181,000 1,980,000 0

0 700,000,000 0 7,000,000 #VALUE! 5,652,000 2,160,000 9,000,000

(50,000,000) (400,000,000) 0 (7,000,000) #VALUE! (471,000) (180,000) #VALUE! (9,000,000) #VALUE! (400,000,000) 50,000,000 0 0 0 0 0 0 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
2007 31-Dec Saldos Contabilidad

(50,000,000) (400,000,000) 0 (7,000,000) #VALUE! (471,000) (180,000) #VALUE! (9,000,000) #VALUE! (400,000,000) 50,000,000 #VALUE! 5,000,000 0 #VALUE! 0 0 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
2007 31-Dec Saldos Fiscales

Prestaciones acumuladas
TOTAL PASIVO PATRIMONIO

Capital Social Suscrito Histrico Capital Social no pagado Histrico Actualizacin del Patrimonio (Fiscal) Exclusiones histricas al Patrimonio Reajuste por Inflacin Partidas en Conciliacin fiscal Aporte accionistas por capitalizar Prdidas retenidas Utilidades acumuladas Utilidad del ejercicio Reserva Legal
TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Sub Totales ESTADO DE RESULTADOS

II-III-IV 5,000,000 I #VALUE! 1,2,4

#VALUE!

#VALUE!

3,028,579,750

#VALUE!

#VALUE!

#VALUE!

(Bolvares expresados en valores histricos)

VENTAS Ingreso por ventas VENTAS NETAS COSTO DE VENTAS Inventario inicial Compras Mercanca disponible para la venta Inventario final TOTAL COSTO DE VENTAS COSTO EN SERVICIOS TOTAL COSTOS UTILIDAD BRUTA EN VENTAS GASTOS OPERATIVOS

AJUSTES Y RECLASIFICACIONES
DEBE Ref. HABER

CONCILIACIN FISCAL
DEBE Ref. HABER

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50,000,000 900,000,000

845,000,000

(845,000,000) (845,000,000) 50,000,000 900,000,000 950,000,000 (343,000,000) 607,000,000 0 607,000,000 (238,000,000) 36,000,000 9,877,000 9,000,000 2,300,000 3,000,000 5,000,000 0 12,000,000 13,068,333 #VALUE! 22,000,000 45,966,667 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 1,2 4 1,527,250 3,000,000

(845,000,000) (845,000,000) 50,000,000 900,000,000 950,000,000 (343,000,000) 607,000,000 0 607,000,000 (238,000,000) 36,000,000 8,349,750 6,000,000 2,300,000 3,000,000 5,000,000 0 12,000,000 13,068,333 #VALUE! 22,000,000 45,966,667 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

343,000,000

Nomina Contribuciones sociales Prestaciones sociales Vacaciones Utilidades Honorarios profesionales Otros gastos de personal Servicios pblicos Cargos bancarios e intereses bancarios Registro de Activos Actualizados Gastos generales Depreciaciones y amortizaciones
TOTAL GASTOS OPERATIVOS UTILIDAD EN OPERACIONES BENEFICIO (COSTO) INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO Ajuste Regular por Inflacin UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS PROVISION IMPUESTOS RESERVA LEGAL UTILIDAD DEL EJERCICIO Sub Totales TOTALES

36,000,000 9,877,000 9,000,000 2,300,000 3,000,000 5,000,000 0 12,000,000 13,068,333 #VALUE! 22,000,000 45,966,667

#VALUE!

#VALUE! #VALUE!

#VALUE! #VALUE!

1,188,000,000 #VALUE!

#VALUE! #VALUE!

Art. 95 RLIslr) Los activos y pasivos no monetarios actualizados deben ser incluidos en el Balance General Fiscal Actualizado del contribuyente junto con los activos y pasivos monetarios. La diferencia entre el total de la suma de los activos no monetarios actualizados y los activos monetarios, menos el total de los pasivos no monetarios actualizados y los pasivos monetarios, constituye el patrimonio neto fiscal del contribuyente. Art. 96 RLIslr) En cada cierre de ejercicio gravable, el contribuyente deber elaborar un Balance General Fiscal Actualizado, el cual debe mostrar los activos no monetarios actualizados, los activos monetarios, los pasivos no monetarios actualizados, los pasivos monetarios, las cuentas de patrimonio sin actualizar y las cuentas Actualizacin de Patrimonio y Exclusiones Fiscales Histricas al Patrimonio, las cuales resumen todas las actualizaciones de activos y pasivos no monetarios y las exclusiones fiscales autorizadas por la Ley y este Reglamento. Las cuentas Actualizacin de Patrimonio y Exclusiones Fiscales Histricas al Patrimonio forman parte del patrimonio neto del contribuyente.

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Asientos de Ajustes al 31 de diciembre de 2007
Bolvares expresados en valores histricos y constantes

AJUSTES FISCALES CONCILIACIN DE RENTAS 1 Conciliacin de rentas SSO SPF INCE LPH P/r Contribuciones sociales no pagadas Conciliacin de rentas Impuesto Municipal P/r Impuesto municipal no pagado Conciliacin de rentas Sueldo de Directores P/r Exceso de sueldo de directores Conciliacin de rentas Prestaciones sociales P/r Exceso prestaciones sociales 471,000 300,000 51,000 60,000 60,000 1,056,250 1,056,250 0 0

AJUSTES FISCALES CONCILIACIN DE RENTAS 5 RAA (Gasto) RAA por pagar P/r Registro de Activos Revaluados Conciliacin de rentas RAA (Gasto) P/r Registro de Activos Revaluados #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

RECLASIFICACIONES a ISLR (Gasto) ISLR por pagar P/r Registro de ISLR #VALUE! #VALUE!

b 4 3,000,000 3,000,000 c AJUSTES FISCALES POR INFLACIN I II Exclusiones fiscales hist. Al patrimonio Cuentas por cobrar accionistas Terreno Publicidad Plizas Seguros Amortizacin acumulada Actualizacin del Patrimonio (Fiscal) Edificio Maquinaria 001 Maquinaria 002 Maquinaria 003 Maquinaria 004 Depreciacin Acumulada Actualizacin del patrimonio Raa por pagar Inventarios Actualizacin del Patrimonio (Fiscal) 5,000,000 5,000,000 29,826,218 #VALUE! 1,569,544 #VALUE! #VALUE! 86,037,167 7,423,027 2,510,807 #VALUE! 263,360 #VALUE! #VALUE! #VALUE! 10,027,938 10,027,938 d

Utilidad del Ejercicio #VALUE! Reserva Legal P/r Registro de Apartado Reserva Legal ISLR por pagar 4,750,000 Islr retenido P/r Registro de compensacin Anticipo Islr Impuesto Municipal por pagar 0 Imp.municipal retenido P/r Registro de compensacin Anticipo Municipal Conciliacin de rentas 471,000 1,056,250 3,000,000 #VALUE! Actualizacin del Patrimonio #VALUE! #VALUE! 10,027,938

#VALUE!

4,750,000

III

0 471,000 1,527,250 4,527,250 #VALUE! 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! 0 5,000,000

Exclusiones Fiscales Histricas al Patrimonio 5,000,000

IV

BETIJOQUE, C.A.
Rif J-32580931-5 Ajustes para la Conciliacin Fiscal al 31 de diciembre de 2007
Bolvares expresados en valores histricos corrientes de 2007

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

CONCEPTO UTILIDAD / PRDIDA CONTABLE ---- MS ---CONTRIBUCIONES SOCIALES NO PAGADAS Contribuciones sociales no pagadas Impuesto municipal no pagado

471,000 1,056,250

RESERVAS, PROVISIONES Y APARTADOS Exceso prestaciones sociales

3,000,000

MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS

GASTOS DEDUCIDOS EN EJERCICIOS ANTERIORES NO PAGADOS 1 2 3 4 INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS 1 2 3 4 EXCEDENTES DE SUELDOS A DIRECTORES 1 2 3 4 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 1 2 3 4 1 OTROS Registro de Activos Revaluados
#VALUE!

2 3 4 UTILIDAD AJUSTE POR INFLACIN TOTAL Bs ---- MENOS ---INGRESOS EXTRATERRITORIALES 1 2 3 4 INGRESOS CONTABILIZADOS Y NO COBRADOS 1 2 3 4 GASTOS CAUSADOS EN PERIODOS ANTERIORES Y PAGADOS EN EL EJERCICIO 1 2 3 4 DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y OTROS 1 2 3 4 PRDIDA AJUSTE POR INFLACIN TOTAL Bs UTILIDAD O PRDIDA FISCAL

#VALUE! 1,527,250

3,000,000

#VALUE!

#VALUE! 0

0 #VALUE!

Saldos a Reajustar Reajuste

901

912

Activo Fijo 0 0

9 8

REVERSO Informacin Complementaria para la Declaracin de Rentas D - Reajuste por Inflacion Inventarios C x C Reajustables Otros No Monetarios 902 0 8 903 0 7 904 0 6 913 0 7 914 0 6 915 0 5

Reajuste por Inflacion

916

Saldos a CxP Reajustables Corto Plzo Reajustble Largo Plzo Reajustble Otros No Monetarios Reajustar 921 0 9 922 0 8 923 0 7 924 0 6 Reajuste 932 0 8 933 0 7 934 0 6 936 0 5 936 0 4 Saldos a Patrimonio Neto Inic Aumentos Disminuciones Reajustar 943 0 7 944 0 6 924 0 6 Reajuste 954 0 6 955 0 5 935 0 5 957 0 3 Total Reajuste por Inflacin del Ejercicio (Traslade a la seccin E lnea 53 59 segn corresponda) 968 0 2 E- Estado Demostrativo de Ingresos, Costos, Gastos y Conciliacin Fiscal de Rentas INGRESOS Datos Contables GASTOS Datos Contables 1 Exportaciones 701 0 9 35 Sueldos y Salarios 735 36,000 5 2 Ventas Brutas a Sector Pblico 702 0 8 36 Intereses sobre Crditos 736 0 4 3 Ventas Brutas a Sector Privado 703 845,000 7 37 Contribuciones Sociales 737 9,877 3 4 Ventas Inmuebles a Crdito 704 0 6 38 Prestaciones Sociales 738 9,000 2 5 Regalas No Mineras y Anlogas 705 0 5 39 Gtos Admn y Conservacin Inmb 739 0 1 6 Regalas Mineras y Anlogas 706 0 4 40 Gtos de Admn de Regalas 740 0 0 7 Intereses sobre Crditos 707 0 3 41 Depreciaciones y Amortizaciones 741 45,967 9 8 Arrendamientos y SubArrendamtos 708 0 2 42 Otros Gastos 742 #VALUE! 8 9 Otros Ingresos 709 0 1 43 Total de Gastos 743 #VALUE! 7 10 menos Devoluc Rebajas y Desctos 710 0 0 44 Utilidad/Prdida del Ejercicio 744 #VALUE! 6 11 Total Ingresos Netos (1+...+ 9 - 10) 711 845,000 9 CONCILIACION DE RENTAS COSTO DE LAS VENTAS Ms: 12 Inventario Inicial 712 50,000 8 45 Contribuciones Sociales No Pgdas 745 1,527 5 13 Compras Netas Nacionales 713 900,000 7 46 Reservas Provisiones y Apartados 746 3,000 4 14 Compras NetasExterior 714 0 6 47 Multas y Sanciones Pecuniarias 747 0 3 15 Total Compras Netas (13+14) 715 900,000 5 48 Gtos No Pag deducidos en Ej Ant 748 0 2 16 Total Mercancia Disponible(12+15) 716 950,000 4 49 Ing Cobrados causados en Ej Ant 749 0 1 17 menos Inventario Final 717 (343,000) 3 50 Excedente Sueldos a Directivos 750 0 0 18 Costo Venta Mrcia Vend (16-17)718 607,000 2 51 Depreciaciones y Amortizaciones 751 0 9 19 Inv Inic Materias Primas 719 0 1 52 Otros 752 #VALUE! 8 20 Compras Netas Materias Primas 720 0 0 53 Utilidad Ajuste por Inflacin 753 0 7 21 menos Inv Final Materias Primas 721 0 9 54 Total (45+ ......+53) 754 #VALUE! 6 22 Mano de Obra Directa 722 0 8 Menos: 23 Costo Primo (19+20-21+22) 723 0 7 55 Ingresos Extraterritoriales 755 0 5 24 Otras Remuneraciones 724 0 6 56 Ingresos Contablzados No Cob 756 0 4 25 Contribuciones 725 0 5 57 Gtos de Ej Ant pagados este Ejerc 757 0 3 26 Compra de Bienes y Servicios 726 0 4 58 Depreciaciones y Amortizaciones 758 0 2 27 Inv Inic Productos Proceso 727 0 3 59 Perdida Ajuste por Inflacin 759 0 1 28 menos Inv Final Productos Proc 728 0 2 60 Total (55+.....+59) 760 0 0 29 Inv Inic Productos Term 729 0 1 61 Utilidad o Prdida Fiscal(44+54-60) 761 #VALUE! 9 30 menos Inv Final Productos Term 730 0 0 menos Regalas mineras y otros 31 Costo Ventas Productos Term 731 0 9 62 gravables con Tarifa 3 762 0 8 32 Otros Costos de Ventas 732 0 8 Enriquecimiento Neto /Prdida Fisc 33 Costos de Servicios 733 0 7 63 Traslade al anverso Seccin C- 1 763 #VALUE! 7 34 Total Costos de Ventas 734 607,000 6 F - Prdidas de Aos Anteriores Pendientes de Compensacin Ejercicios Tarifa N 2 Tarifa N 3 1 190 Desde Hasta 3 155 0.00 5 156 0 4 2 196 Desde Hasta 5 157 0.00 3 158 0 2 3 197 Desde Hasta 4 158 0.00 2 169 0 1 4 Total Prdidas (Traslade este Total a la Seccin "C" casilla No 6 ) 193 0.00 7 194 0 6 G - Rebajas de Impuesto por Traslado de Exceso de Rebajas de Aos Anteriores y Nuevas Inversiones hechas en Venezuela Conceptos Monto Neto % Total Rebajas 1 Excedentes de Rebajas por Inversiones en Actividades Petroleras 865 0 861 0 9 8 4 2 Por Nuevas Inversiones en Actividades Petroleras 876 0 862 0 8 3 Excedentes de Rebajas por Inversiones en Otras Actividades 887 0 863 0 7 4 Por Nuevas Inversiones Industriales, Agricolas,Pesqueras,Piscicolas, Pecuarias 898 0 10 864 0 6 5 Total Rebajas (Traslade este Total a la Seccin "C" casilla No 14 ) 870 0 0 H - Excedentes de Activos Empresariales Ejercicios Monto Neto 1 167 Desde Hasta 3 212 0 8 2 165 Desde Hasta 5 213 0 7 3 166 Desde Hasta 4 214 0 6 4 Total Excedente (Traslade este Total a la Seccin "C" casilla No 21 ) 242 0 8 I - Impuestos Pagados en exceso en Ejercicios Anteriores (No Compensados ni Reintegrados) 1 245 Ejercicio 19 0 Declaracin H- 0 N 0 5 243 0 7 2 246 Ejercicio 19 0 Declaracin H- 0 N 0 4 244 0 6 3 Total Impuesto Pagado en Exceso (1+2) (Traslade este Total a la Seccin "C" casilla No 20 241 ) 0 9 Ciudad/Lugar/Fecha Nombre/Cdula/CPC y Firma del Contador

ANVERSO FORMA DPJ # DECLARACION DEFINITIVA DE RENTAS Y PAGO PARA PERSONAS JURIDICAS Nmero de Identificacin Tributaria
HN Dia 02 Mes 01 Fecha Ejercicio Gravable Ao Dia Mes 2007 31 12

Registro de Informacin Fiscal Rif J-32580931-5

Si es Declaracin Sustitutiva/Complement Indique N y Fecha de Declar Anterior

A - Datos del Contribuyente Razn Social

BETIJOQUE, C.A.

Ao 2007

Cambi de Domicilio Ultimamente Direccin o Domicilio Fiscal Si No X CC Tamacuary Local 7-D Av. 5 de Julio Ciudad o Lugar Estado o Entidad Federal Cod Geog Zona Postal Telfonos Maracaibo Zulia 0261 7833289 Actividad Econmica Cdigo CIIU Venta de Repuestos para camiones Si se le concedi prrroga para Declarar Indique Rentas Exentas Tipo de Soc o Comunidad Soc sin fin Lucro C.A/SRL/ del Ext X No de Resolucin Fecha Si No X Soc Personas Si No X Otras B - Datos del Apoderado o Representante Legal Apellidos y Nombres Rif No Nit No Montiel, Noel V-11425290-3 No V 11,425,290 Direccin de Residencia Fiscal C de I E Urb. San Jacinto Casa # 37-10 Ciudad o Lugar Estado o Entidad Federal Telefonos Maracaibo - Edo. Zulia (0414) 6281250 C - Autoliquidacin de Impuesto Conceptos Gravable con Tarifa 2 Gravable con Tarifa 3 1 Enriquecimiento Neto o Prdida Neta (Seccin E No 63) 137 #VALUE! 3 136 0 4 2 Regalas Mineras, Participaciones o Similares 143 0 7 144 0 6 3 Total Enriquecimiento o Prdida ( 1+2 ) 148 #VALUE! 2 149 0 1 4 Compensacin de Prdidas 153 0 7 154 0 6 5 Total Enriquecimiento o Prdida ( 3-4 ) 151 #VALUE! 9 152 0 8 6 Prdida de Aos Anteriores 173 0 7 174 0 6 7 Enriquecimiento Gravable o Prdida ( 5-6 ) 178 #VALUE! 2 170 0 0 8 Impuesto Determinado segn Tarifas 185 #VALUE! 5 186 0 4 9 Total Impuesto Determinado segn Tarifas ( Tarifa 2 + Tarifa 3 ) 189 #VALUE! 1 Impuestos Proporcionales Monto Gravable % 10 Divid No Hidrocarb recib por Empresas Hidrocarburos 271 0 9 275 0 5 11 Otras Rentas 272 0 8 273 0 7 12 Ganancias Fortuitas en Especie 294 0 6 295 0 5 13 Total Impuesto del Ejercicio ( 9+....+12 ) 389 #VALUE! 1 Rebajas al Impuesto del Ejercicio 14 Rebaja por Inversiones 211 0 9 15 Rebajas por Impuestos Retenidos 221 4,750 9 16 Rebajas por Anticipo de Enajenacin de Inmuebles 230 0 0 17 Rebajas por Declaracin Estimada 231 0 9 18 Rebajas por Impto Pagado Decl Sustituida No 233 0 7 19 Otras Rebajas 234 0 6 20 Total Impto pagado en Exceso Ejerc Ants No Compensado241 0 9 21 Crdito Impuesto a Activos Empresariales 242 0 8 22 Total Rebajas ( 14+ .....+ 21) 291 4,750 9 23 Impuesto por Pagar ( 13 mayor que 22) 90 #VALUE! 0 24 Impuesto por Compensar o Reintegrar ( 13 menor que 22) 87 #VALUE! 3
PLANILLA DE PAGO Forma 26

SENIAT
01 Razn Social

No de RIF Rif J-32580931-5 No de NIT 0 Monto en Bs #VALUE! 0 0

18 18 18

Cdigo 301030107 301030101 301030104 Periodo del Pago 15 Desde 16 Hasta 02/01/2007 31/12/2007

BETIJOQUE, C.A. Plan Unico de Cuentas Descripcin del Cdigo Impuesto sobre la Renta Personas Jurdicas Impuesto a Empresas de Hidrocarburos Impuesto a Empresas Mineras
23

91 91 91

9 9 9

Efectivo #VALUE!

Forma de Pago Bonos 0

CERT 0

Ciudad/Lugar

Maracaibo - Edo. Zulia

Firma del Pagador

IPC-BCV

Ene

Feb

Mar

Abr

May

Jun

1950 1951 1952 1953 1954 1955 1956 1957 1958 1959 1960 1961 1962 1963 1964 1965 1966 1967 1968 1969 1970 1971 1972 1973 1974 1975 1976 1977 1978 1979 1980 1981 1982 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992

1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 20.54070 27.61001 41.47498 62.21884 83.29455 20.88052 27.74282 43.75943 62.32523 84.43652 21.14077 27.95533 44.09156 63.08248 83.81253 21.38371 28.27402 44.82216 63.91959 84.99429 21.80905 28.69898 45.85800 65.53995 86.46809 22.13275 28.97793 46.49542 65.91156 87.99511 116.30000 24.52553712 24.62290405 24.84869629 25.23186306 25.48443293 25.76399716 30.99670817 31.55433930 32.88246121 33.57299232 33.95807434 34.64878210 52.51145720 53.33483649 54.47673558 55.19364985 55.84438309 56.88029663 70.36001497 70.10742252 70.74469853 71.18331590 72.33862174 73.67977983 103.40000 105.80000 108.20000 109.90000 113.70000 =SI(A61=0,0,BUSCARV(AO(A61),IPC'!$A$1:$M$57,MES(A61)+1))

Jul

Ago

Sep

Oct

Nov

Dic

13 (1-12) 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000

0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 0.000000 22.48909 29.41608 47.33188 66.48235 88.43333 118.20000 22.81609 29.60199 47.92968 67.11992 89.37603 120.20000 23.01158 29.96047 48.62035 68.11598 90.55758 123.20000 23.37718 30.22622 49.36424 68.54102 92.77534 125.80000 23.72202 30.51851 50.29377 69.27167 96.81292 128.50000 24.11842 30.71779 51.22319 69.81615 100.00000 131.90000 22.285158 25.896581 29.141679 35.679206 46.772055 56.943589 66.028729 75.044372 89.079690 117.091667 26.02962291 26.22875041 26.68040927 26.90612580 27.07886350 27.35777536 35.89717809 36.76050535 38.40737550 39.27077315 39.89478586 40.30649942 57.66410650 58.43449899 58.74011145 59.09842646 60.09423532 61.05033396 75.44588422 77.10569360 78.56684698 79.15138457 80.18747609 81.66132166

Inflacin #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

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