3. ESTIMACIN DE INGRESOS Y LAS PREVISIONES DE LOS GASTOS DE LA MUNICPALIDAD DISTRITAL DE ACOPAMPA. 3.1.

ESTIMACIN DE INGRESOS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOPAMPA Los fondos pblicos, se entienden como todos los recursos financieros de carcter tributario y no tributario que se generan, obtienen u originan en la produccin o prestacin de bienes y servicios que las Unidades Ejecutoras o entidades pblicas realizan, con arreglo a Ley. Se orientan a la atencin de los gastos del presupuesto pblico. En el art. 10 de la ley 28411(Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto), se nos hace referencia a la finalidad del fondo Publico, orientndose a cumplimiento de sus fines .Dicha ley tambin se realiza una clasificacin por Fuente de Financiamiento, en la cual agrupa los fondos pblicos que financian el presupuesto del sector Publico de acuerdo al origen de los recursos que lo conforman. Las fuentes de Financiamiento se establecen en la Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del sector Pblico. (Ley 30015) . Los recursos que financian el presupuesto del sector pblico para el ao fiscal 2014, Recursos determinados: i) Canon y sobrecanon, regalas, rentas de aduanas y participaciones Los recursos por canon y sobrecanon, regalas, rentas de aduanas y participaciones, hasta por el monto de S/. 10 213 642 354,00 (DIEZ MIL DOSCIENTOS TRECE MILLONES SEISCIENTOS CUARENTA Y DOS MIL TRESCIENTOS CINCUENTA Y CUATRO Y 00/100 NUEVOS SOLES), que comprenden: los ingresos por concepto de canon minero, canon gasfero, canon y sobrecanon petrolero, canon hidroenergtico, canon pesquero y canon forestal; las regalas; los recursos por participacin en rentas de aduanas, provenientes de las rentas recaudadas por las aduanas martimas, areas, postales, fluviales, lacustres y terrestres, en el marco de la regulacin correspondiente; entre otros. En nuestra investigacin sobre la estimacin de los ingresos de la Municipalidad Distrital de Acopampa, encontramos: La estimacin de ingresos: Nuestras estimaciones de ingresos, esta proyectado en base a la informacin de los ndices de ingresos proporcionados por el Instituto Nacional de Estadstica e informtica INEI, y los importes proporcionados por la Direccin Nacional de Presupuesto. En lo que respeta a Recursos directamente recaudados, el promedio de los ingresos captados al 30 de junio del 2013 multiplicado por (2), como sigue: CANON Y SOBRE CANON Canon Minero Canon Hidro energtico Canon Pesquero 882,712.00 10,943.00 26,233.00

Canon Forestal Regalas Mineras

36,000.00 8,204.00

ii) Fondo de compensacin municipal Los recursos por el fondo de compensacin municipal, hasta por el monto de S/. 4 512 235 200,00 (CUATRO MIL QUINIENTOS DOCE MILLONES DOSCIENTOS TREINTA Y CINCO MIL DOSCIENTOS Y 00/100 NUEVOS SOLES), que comprenden la recaudacin neta del impuesto de promocin municipal, del impuesto al rodaje y del impuesto a las embarcaciones de recreo, de acuerdo con lo establecido en el Decreto Legislativo 776, Ley de Tributacin Municipal, y dems normas modificatorias y complementarias. 07 Fondo de Compensacin Municipal 355,200.00

Recursos directamente recaudados Y otros Comprenden, principalmente, las rentas de la propiedad, las tasas, la venta de bienes y la prestacin de servicios, se distribuyen de la siguiente manera: Para los gobiernos locales, ascienden a la suma de S/. 2 361 254 760,00 (DOS MIL TRESCIENTOS SESENTA Y UN MILLONES DOSCIENTOS CINCUENTA Y CUATRO MIL SETECIENTOS SESENTA Y 00/100 NUEVOS SOLES). 09 de Recursos Directamente Recaudado 0 Recursos Ordinarios para Gobiernos Locales Programa de Vaso de Leche Transferencias a Gobiernos Locales(subv. Sociales) Transferencias para el Progr. De Alimentos y Nut. Para PANTBC 112,480.00 42,344.00 31,042.00 10,931.00 371.00

3.2. LAS PREVISIONES DE LOS GASTOS DE LA MUNICPALIDAD DISTRITAL DE ACOPAMPA En el artculo 12 de la ley 28411 comprende los Gastos Pblicos, que son el conjunto de .erogaciones que por concepto de gasto corriente, gasto de capital y servicio de deuda realizan las Entidades con cargo a los crditos presupuestarios aprobados en los presupuestos respectivos, es as que se tiene los gastos : Gasto corriente Comprende las erogaciones destinadas a las operaciones de produccin de bienes y prestacin de servicios, tales como gastos de consumo y gestin operativa, servicios

bsicos, prestaciones de la seguridad social, gastos financieros y otros. Estn destinados a la gestin operativa de la entidad pblica durante la vigencia del ao fiscal y se consumen en dicho perodo. Gasto de capital Erogaciones destinadas a la adquisicin o produccin de activos tangibles e intangibles y a inversiones financieras en la entidad pblica, que incrementan el activo del Sector Pblico y sirven como instrumentos para la produccin de bienes y servicios. En el caso de Anlisis del Presupuesto de la Municipalidad del Distrito de Acopampa se tiene lo siguiente: I. Previsin de gastos: la previsin de los gastos de las principales. Metas de presupuestarias se concentran: en lo que respecta a Actividades es como sigue:

Distribucin del Presupuesto A) GASTOS CORRIENTES B) GASTOS DE CAPITAL TOTAL DE PRESUPUESTO DE GASTOS 590,024.00 848,128.00 1'438,152.00

La previsin de los gastos de las principales Metas; presupuestaria se concentra: En lo que respecta Actividades: Manejo de residuos slidos 21,000.00 Segregacin en la fuente y recoleccin selectiva de residuos 24,658.00 slidos Conduccin y orientacin superior 64,948.00 Gestin administrativa 357,074.00 Mantenimiento de vas a nivel distrital 80,000.00 Programa de vaso de leche 31,042.00 Transferencia comedores 10,931.00 Transferencia TBC 371.00 TOTAL GASTOS CORRIENTES 590,024.00 II .Previsin de gastos: la previsin de los gastos de las principales. METAS DE PRESUPUESTARIAS SE CONCENTRAN: en lo que respecta PROYECTOS: EJE:1 Abastecimiento de agua potable y alcantarilladlo Alcantarillado pluvial EJE:2

408,620.00 240,000.00

Mejoramiento de trocha carrozable Mejoramiento de avenidas y calles Mejoramiento de Calles y pasajes EJE:3 Mejoramiento de canal de regado EJE:4 Elaboracin de expediente tcnico de electrificacin Expediente Tcnico de construccin de canal de riego EJE:5 Muro de Contencin EJE:6 Equipamiento de muebles enseres y equipos

15,000.00 3,000.00 15,000.00 30,000.00 12.500.00 55,770.00 60,000.00 8,238.00

Del anlisis de las estimaciones de los ingresos; as como de las previsiones de los gastos tenemos: TOTAL DE ESTIMACION DE INGRESOS 1,438,152.00 TOTAL PROYECTO DEL PRESUPUESTO 848,128.00 PARTICIPATIVO PRIORIZADO