I.

ANTECEDENTES Y ORIGENES DEL PROYECTO

1.1 Nombre del Proyecto: Filtrantes de hojas de alcachofa y menta, para los distritos de Huancayo y El Tambo. 1.2 Problemtica que se pretende resolver El colesterol es una grasa que el cuerpo necesita para funcionar apropiadamente. Demasiado colesterol malo puede aumentar la probabilidad de padecer

cardiopata, accidente cerebrovascular y otros problemas. Para muchas personas, los niveles de colesterol anormales se deben en parte a un estilo de vida malsano, lo cual a menudo incluye el consumo de una alimentacin rica en grasa, entre otros. En Huancayo esta enfermedad est en aumento por la aparicin de puestos de venta de comida con alto contenido de grasa. Es por eso que se quiere que un producto natural, ayude a bajar el colesterol malo (LDL), aumentando el bueno (HDL). 1.3 Justificacin La alcachofa es un vegetal que posee principios activos que actan reduciendo el colesterol total, el colesterol malo o LDL y aumentando el colesterol bueno o HDL. Adems de poseer otras propiedades como la de ayudar a perder peso. La obesidad o sobrepeso es una enfermedad ntimamente relacionada con hipercolesterolemia (colesterol malo alto). La hoja de alcachofa interfiere con la sntesis de colesterol. Adems de la cinarina (interfiere en la sntesis de colesterol), la luteolina (inhibe la formacin de

colesterol), juega un papel importante al reducir el colesterol. La hoja de menta ayuda a disminuir el amargor que produce la cinerina, gracias al mentol que esta posee, esto hace que la combinacin sea ms agradable para el consumo. No se ha asociado a la hoja de alcachofa con efectos secundarios significativos en estudios a la fecha, pero no se ha completado una prueba completa de seguridad. Por esta razn, no debe ser utilizada por mujeres embarazadas o que amamantan.

No se ha establecido la seguridad para nios pequeos o para personas con enfermedad heptica o renal grave La menta ayudara a dar un sabor ms agradable y bajar el amargor que posee la hoja de alcachofa. En el valle del Mantaro hay un promedio de 580 hectreas que cultivan alcachofa, en las cuales solo se comercializa el receptculo floral, que es comestible. Es por eso que se ve un alto porcentaje de materia prima para estos filtrantes. 1.4 Objetivos a. Objetivos Generales: Evaluar la factibilidad del proyecto de filtrantes de alcachofa y menta, en los distritos de El Tambo y Huancayo. b. Objetivos Especficos: Determinar la inversin necesaria para realizar el proyecto de filtrantes de alcachofa y menta, en los distritos de El Tambo y Huancayo. Determinar el grado de sensibilidad

1.5 Beneficiarios Los beneficiarios del proyecto sern todas aquellas personas que padecen de males relacionados al alto nivel de colesterol en su organismo y desea disminuir este nivel, as como tambin aquellos que deseen controlarlo y estn dispuestos a consumir el filtrante que les ayudara a mejorar su calidad de vida. 1.6 Antecedentes, estudios anteriores o en proceso Betancor-Fernandez, A. (1993). Dice que la alcachofa ha sido utilizada durante siglos en la medicina tradicional como remedio especifico del hgado y la vesicula biliar, la alcachofa se utiliza para movilizar los depsitos grasos en el hgado, para desintoxicarlo y como ayuda natural para reducir el colesterol, la alcachofa moviliza los depsitos grasos del hgado y otros tejidos grasos como el tejido adiposo blanco, estas grasas se vierten en la sangre, desde la que se eliminan posteriormente del cuerpo. Estudios realizados evidencian que la hoja de alcachofa podra ayudar a reducir el colesterol, de acuerdo a un estudio doble ciego controlado por placebo , de 143

personas con colesterol alto , el extracto de hoja de alcachofa mejor de manera significativa las lecturas de los niveles de colesterol. El colesterol total cay un 18.5% en comparacin con un 8.6% en el grupo con placebo; el colesterol LDL al 23% contra el 6%; y el LDL para la proporcin de HDL disminuy al 20% contra el 7%. La hoja de alcachofa podra funcionar al interferir con la sntesis de colesterol. Adems de la cinarina y un compuesto de la alcachofa llamado luteolina podra jugar un papel importante al reducir el colesterol (M Colligan y otros, 2011). Segn Urbina Salazar Anabell Del Rocio en su tesis, Elaboracin de un Fitofrmaco Slido con Propiedades Adelgazantes Preparado en Diferentes Dosis a base de Alcachofa, Jenjibre y Apio (2013), indica que se elabor un fitofrmaco slido con extractos de Alcachofa, jengibre y apio, en forma de tabletas las cuales

proporcionan una mejor manera de administrar de forma oral los extractos vegetales debido a una mejor presentacin y exactitud en las dosis. El tratamiento que se aplico fue a varones y mujeres de edades comprendidas entre 22 - 65 aos, con una dosis de 3 tabletas diarias. Los resultados al final de los 15 das de tratamiento fueron la efectividad adelgazante de las tabletas de mayor concentracin administrados a los voluntarios los cuales no alteraron su dieta o ritmo de vida cotidiana y no present ningn efecto secundario a lo largo del tratamiento. Segn Nuria Lorite Ayn, las hojas de la alcachofa se utilizan con fines teraputicos de las que se prepara un extracto. La cinarina es una sustancia derivada del cido cafeico que sirve para valorar y estandarizar la calidad de un extracto de alcachofa. La cinarina, y los productos de degradacin de la misma confieren acciones colertica (aumenta la formacin de bilis), colagoga (mejora la liberacin de bilis), hepatoprotectora y regeneradora de la clula heptica, e hipocolesterolemiante, ayudando a reducir los niveles de colesterol. Quiroz K, Troncoso L. (2002) en su trabajo Efecto hipocolesterolmico del extracto acuoso de alcachofa, indica que se determin el efecto hipocolesterolmico de la alcachofa. Haciendo un estudio en una poblacin de conejos a los cuales se les administro una dieta de extrato de alcachofa. En la cual el resultado fue la

disminucin del nivel de colesterol en el organismo de estos conejos.

II. MERCADO DEL PROYECTO

2.1 ESTRUCTURA ECONMICA DEL MERCADO Entre las 4 estructuras econmicas existentes la estructura de mercado en la que se desarrollar el proyecto ser la de Competencia Monoplica, por ser un

producto diferenciado, no tener competencia directa, por tener consumidores que se interesan por el producto y pueden fijar precios, entre otras caractersticas. 2.2 ESTRATEGIA DEL PROYECTO La estrategia ser el de diferenciacin ya que el producto va dirigido para las personas interesadas en el problema del colesterol. 2.3 NATURALEZA DE MERCADO 2.3.1. MERCADO TOTAL La poblacin total est representada por la poblacin de los distritos metropolitanos de Huancayo y El Tambo con un total de 286 552 habitantes, como se muestra en el siguiente cuadro:
Cuadro 1: Poblacin Total de Huancayo y El Tambo 2007 y la tasa de crecimiento DISTRITOS DE LA PROVINCIA DE HUANCAYO Distrito HUANCAYO Distrito EL TAMBO POBLACIN TOTAL 2007 112 054 146 847 TASA DE CRECIMIENTO INTERCENSAL 19932007 0.81% 1.94%

Fuente: INEI- Censos Nacionales 2007: XI de Poblacin y VI de Vivienda. PER: Crecimiento y distribucin de la poblacin 2007. Elaboracin: Propia

Cuadro 2: Poblacin total de Huancayo y El Tambo en el 2014

DISTRITOS DE LA PROVINCIA DE HUANCAYO POBLACIN 2014 Distrito HUANCAYO Distrito EL TAMBO MERCADO TOTAL
Elaboracin: Propia

118 564 167 988 286 552

Se tom al total de la poblacin de Huancayo y El Tambo porque la poblacin menciona padecer de enfermedades crnicas de salud como el alto nivel de colesterol en el organismo y su necesidad de consumir productos que los ayuden disminuir esta enfermedad. (Diario Correo), por accesibilidad de la materia prima del producto, y por la familiaridad de los pobladores con la alcachofa. Adems, la importancia de mantener un buen estado de salud con respecto al nivel de colesterol en el organismo, ya que est asociada a enfermedades como obstruccin de la arteria cartida y su disminucin de irrigacin sangunea al cerebro. (Asociacin de Derrames de Estados Unidos NSA, 2008) 2.3.2. MERCADO POTENCIAL La segmentacin se llev a cabo con las variables de edades e intereses. Edades Personas mayores de 20 aos, ya que no existe una dosis comprobada como segura o efectiva para el uso de la alcachofa en nios, por lo que no se recomienda su consumo en edades menores (Lifshitz M. D, 2012) Cuadro 3: Poblacin total de Huancayo y El Tambo mayores de 20 aos en el 2007
EDADES De 20 a 24 aos De 25 a 29 aos De 30 a 34 aos De 35 a 39 aos De 40 a 44 aos De 45 a 49 aos De 50 a 54 aos De 55 a 59 aos De 60 a 64 aos De 65 y ms aos TOTAL DISTRITO HUANCAYO 11 193 9 434 8 425 7 572 6 721 6 089 5 110 3 861 2 956 7 134 68 495 DISTRITO EL TAMBO 14 940 12 627 11 275 9 768 8 836 7 528 6 673 5 283 4 273 9 357 90 560

Fuente: INEI- Censos Nacionales 2007: XI de Poblacin y VI de Vivienda. PER: Crecimiento y distribucin de la poblacin 2007. Elaboracin: Propia

Cuadro 4: Mercado de Huancayo y tambo mayores de 20 aos en el 2014

DISTRITOS DE LA PROVINCIA DE HUANCAYO Distrito HUANCAYO Distrito EL TAMBO MERCADO TOTAL
Elaboracin: Propia

POBLACIN 2014 POBLACIN 2007

68 495 90 560 159 055

72 475 103 598 176 073

Intereses Seguil (2007) da a conocer el inters que tiene la poblacin en temas sobre la salud y luego realizo una segmentacin por dolencias o enfermedades de inters en los distritos de Huancayo y El Tambo reportando que en Huancayo el porcentaje de personas interesadas en el colesterol es de 10 % y en El Tambo 8,8%; siendo el mercado total 9,24%; lo cual se tom como referencia para calcular el mercado potencial, como el estudio se realiz por familias lo dividimos entre el nmero de personas en familia.

Ya que ahora las personas estn mucho ms preocupadas en su salud y en prevenir algunas enfermedades de manera natural, es decir sin tomar medicamentos. (Diario El Comercio, 04 de octubre del 2013) 2.3.3. MERCADO META El mercado meta ser el 30% del mercado potencial, siendo 970 familias. Porque no se va a lograr la cobertura del total del mercado potencial por tener productos sustitutos.

2.4 ESTRATEGIA COMERCIAL 2.4.1 PRODUCTO Los filtrantes de hoja de alcachofa y menta tienen como beneficio reducir el colesterol malo ya que la hoja de alcachofa interfiere con la sntesis de colesterol gracias a la cinarina, y la luteolina que inhibe la formacin de colesterol. La hoja de menta ayuda a disminuir el amargor que produce la cinerina, gracias al mentol que esta posee, esto hace que la combinacin sea ms agradable para el consumo. La presentacin ser en caja de cartn impreso con 10 filtrantes, todos los filtrantes llevan envoltura individual y etiqueta, cada unidad con 1,5 g de en hierbas, elaborado con la mejor seleccin de hojas siendo el 70% hojas de alcachofa y el 30% hojas de menta, teniendo un empaque individual para cada filtrante. La caja ser un nuevo empaque en la que trataremos de resaltar que es un producto natural, y con la marca elegida Alcafil destacar tambin los beneficios que otorga para nuestra salud. El producto es 100% natural teniendo como materia prima hojas de alcachofa y hojas de menta. 2.4.2 PLAZA Canal de distribucin: Se contar con agentes vendedores que llegarn directamente a los hogares, como tambin productos en los supermercados locales. 2.4.3 PROMOCIN Se basara en: Informacin de beneficios: En este punto proponemos realizar una promocin mediante indicaciones que estn contenidas dentro de las cajas de 10 unidades en donde se haga nfasis la propiedad curativa que tiene el filtrante de alcachofa y menta Alcafil que es: bajar el colesterol malo y aumentar el bueno. se vendern nuestros

Mediante esta estrategia buscamos informar los consumidores que el consumo de filtrante de alcachofa y menta Alcafil ayuda a de alguna manera mejorar su calidad de vida. Esto lo podemos lograr mediante: Publicidad no pagada: Por medio de redes sociales como

Facebook, Twitter. Mediante estas redes sociales, promocionar el producto, mediante la realizacin de concursos en donde se motiva a que las personas sugieran a sus contactos conocer los productos, sus bondades y de esta manera tenga mayor influencia en el mercado. 2.4.4 Venta personal: Se contar con agentes vendedores que llegaran directamente a los hogares. PRECIO La eleccin de una adecuada estrategia de precios es un paso fundamental porque establece las directrices y lmites para: la fijacin del precio inicial y los precios que se irn fijando a lo largo del ciclo de vida del producto. Por ser un producto diferenciado ya que este producto es para aquellas familias que estn interesados en el colesterol, cada caja de 10 unidades de filtrantes de alcachofa con menta costar 2.00, este precio se dio basndonos en las encuestas realizadas, dndonos como mayora las familias que pagaran con este precio el producto. 2.4.5 POSICIONAMIENTO El posicionamiento es la manera en que los consumidores definen un producto a partir de sus atributos importantes; es decir, el lugar que ocupa el producto en la mente de los clientes en relacin con los productos de la competencia. Posicionamiento basado en las caractersticas y beneficios que otorga el producto: Con esta estrategia buscamos alcanzar un mejor posicionamiento respecto a nuestra competencia resaltando todas las propiedades que otorga el filtrante de alcachofa y menta; y cuan favorable puede ser para nuestra salud consumirlo con habitualidad.

2.5 LA DEMANDA DE FILTRANTES DE ALCACHOFA a. Tamao muestral El mercado meta se hall a partir de encuestas, para la cual se determin tamao muestral (nmero de familias a ser encuestadas) el cual se realiz siguiendo la metodologa para la obtencin de una muestra probabilstica. Tamao muestral y se utiliz la siguiente frmula:

Donde: n = tamao muestra (habitantes del mercado en estudio) N=tamao de la poblacin finita Z=1,96 para un coeficiente de confianza del 95,5% ( 1,96 veces ) p = 0,50 (probabilidad de ocurrencia, caso ms desfavorable) q = 0,50 (probabilidad de no ocurrencia, caso ms desfavorable) pxq = varianza de la muestra e = error Aplicando la frmula y con un error de 0.16 se obtiene el valor n: n = 38 familias El tamao muestral viene a ser 38 familias del mercado potencial, a los cuales se les aplic el cuestionario para el estudio de mercado (el cuestionario se encuentra en el anexo 1). Se determin que del nmero de familias encuestadas el 41 % es de

Huancayo y 59 % de El Tambo, esta relacin por la cantidad de poblacin en cada distrito. Se encuest en viviendas y a personas mayores de 20 aos.

b.

DEMANDA 2014 Cuadro 5: Datos de la encuesta de la cantidad de consumo de filtrantes de alcachofa por familias y la semana FILTRANTES/FAMILIA/SEMANA 0 3 5 10 15
Elaboracin: Propia

PORCENTAJE 10.5 % 10.5 % 42.1 % 31.6 % 5.3 %

Entonces el N de familias del segmento =2 723 familias

c.

DEMANDA PROYECTADA HASTA EL 2019

Siendo 0,81 y 1,94 la tasa de crecimiento intercensal (1993-2007)

de

Huancayo y El Tambo respectivamente, n es el promedio ponderado de estas tasas con relacin de la poblacin total de cada distrito donde se determin que n es igual a 1,48%

Cuadro 6: Demanda proyectada del consumo de filtrantes de alcachofa en Huancayo y El Tambo AO DEMANDA PROYECTADA (caja/mes) 2 363 2 397 2 433 2 469 2 505 2 543 2 580 2 618 2 657 2 696 DEMANDA PROYECTADA (caja/ao) 28 356 28 764 29 196 29 628 30 060 30 516 30 960 31 416 31 884 32 352

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Elaboracin: Propia

2.6 OFERTA En el mercado local podemos encontrar gran variedad de productos similares al filtrante de alcachofa, que pueden ser filtrantes de hierba de San Juan, manayupa, t verde, menta, manzanilla, ans, etc; siendo estos los principales sustitutos del producto. Las principales marcas que compiten con nuestro producto son: Wawasana: es una lnea de filtrantes producidos en base a hierbas aromticas y medicinales, frutas nativas y races, dedicada a solucionar problemas cotidianos de salud, con altos estndares de garanta y seguridad, se comercializan en los principales supermercados de la ciudad. (una caja de 12 unidades por S/5,90 aprox.) Santa Natura: es una empresa de productos naturales muy exitosos y representativos del Per, considerada adems por diversas instituciones oficiales como una de las marcas emblemticas del pas, ofrece un producto elaborado a base de alcachofa el cual contribuye a bajar los niveles de colesterol y triglicridos, mejora la digestin y ayuda a una evacuacin, favorece al proceso de bajar de peso (una caja de 30 unidades por S/12,00)

Siendo los dos principales competidores de nuestro filtrante de alcachofa y menta estas marcas ya que ambos van dirigidos a ayudar a contrarrestar algunas enfermedades. Para el mercado local no se pudo encontrar informacin sobre las cantidades ofertadas por cada una de estas marcas.

III. ASPECTO TECNOLGICO DEL PROYECTO

3.1. TAMAO Tomando como base la mxima demanda proyectada en los distritos de Huancayo y El Tambo que es de 26 960 filtrantes/mes; se necesitar recibir 189,19 Kg de materia prima al mes y como se tiene un ciclo operativo de 4 das y se trabaja 20 das mensuales, entonces se dimensiona la planta para una cantidad de 37.84 Kg de materia prima (hojas de alcachofa 26.48 Kg y menta 7.95 Kg). 3.2. LOCALIZACIN Para la ubicacin de la planta se utiliz el mtodo de puntaje ponderado de factores, se tom en cuenta dos factores ms importantes, cercana al mercado y el segundo por la materia prima, siendo nuestra posible ubicacin en Huancayo(A) y concepcin (B) respectivamente. Para utilizar el mtodo mencionado se utilizara el cuadro que da puntajes de calificacin. Cuadro7: Tabla de clasificacin Clasificacin Muy bueno Bueno Regular Malo Muy malo
Elaboracin: Propia

Puntos 8 6 4 2 0

Cuadro 8: Factores de Anlisis de Localizacin

FACTORES COEFICIENTES PONDERACIONALES CLASIFICACIN NO PONDERADA PUNTAJE PONDERADO

A Materia prima Mercado Agua y Desage Mano de obra Energa Elctrica Transporte Reglamentacin 17 15 14 12 11 8 3 PUNTAJE TOTAL
Elaboracin: Propia

B 8 0 6 8 8 6 8

A 68 120 56 72 66 48 18 448

B 136 0 84 96 88 48 24 476

4 8 4 6 6 6 6

La localizacin de la planta segn el anlisis de factores con el mtodo de puntaje ponderado estara en la Provincia de Concepcin, debido a que obtuvo mayor puntaje al analizar los 7 factores propuestos. 3.3. INGENIERA DEL PROYECTO 3.3.1. Descripcin del proceso industrial a. Almacenamiento de la Materia Prima. La materia prima a utilizar sern las hojas de alcachofa y menta, que se produce en la Provincia de Concepcin. El almacenamiento ser en un corto perodo de tiempo, ya que al llegar la materia prima pasar rpidamente a la sala de procesamiento. b. Sala de Procesamiento. La sala estar distribuida en las siguientes zonas: zona de recepcin de materia prima, zona de pesado, zona de seleccin, zona de lavado, zona de secado, zona de molido, zona de envasado. c. Almacenamiento de los Producto Finales. Los filtrantes estarn almacenados a temperatura ambiente.

3.3.2. Descripcin del Diagrama de Flujo y Balance de Materia a. Diagrama de flujo de filtrantes de hoja de alcachofa y menta

Recepcin hojas de alcachofa y de menta

Pesado

Seleccin
Hipoclorito a 1ppm.

Lavado Pre- Secado

T ambiente t=1 h

T=37C t=24 horas.

Secado

Molido
Envasado Almacenado
Protegido de la luz y T ambiente.

FIGURA 1. DIAGRAMA DE FLUJO FILTRANTES DE HOJAS DE ALCACHOFA Y MENTA. b. Balance de materia

Cuadro 9. Balance de materia de filtrantes de hojas de alcachofa y menta. Operacin Recepcin y Pesado Seleccin Lavado Pre-secado Secado Molido Envasado Almacenado
Elaboracin: Propia

Entra (Kg) 100

Sale (Kg) 0 4,3 0,7 0 77 0 0 0

En proceso 100 95,7 95 95 18 18 18 18

Rendimiento (%) 100 95,7 95 95 18 18 18 18

Rendimiento del proceso productivo: 18% Coeficiente Tcnico: 5,56 3.4. REQUERIMIENTOS E INSTALACIONES, EQUIPOS, INSUMOS, MANO DE OBRA, Y OTROS. 3.4.1. Caractersticas fsicas del proyecto. a. Terreno: Para la planta de procesamiento se necesita de 66,41 m2. Cuadro 10.

MAQUINA Balanza Mesas Secador Molino Envasadora Tina de lavado Operarios rea 30% DEL AREA AREA TOTAL
Elaboracin: Propia

n 1 4 1 1 1 1 3

l 0,6 1 1 2.3 0.9 1

a 0.5 0.6 1.44 1.2 0.95 0.5

H 0.15 1 1.85 1.6 1.8 0.8

N 2 2 2 2 2 2

Ss 0.3 0.6 1.44 2.76 0.85 0.5 2.5

Sg 0.6 1.2 2.88 5.52 1.71 1

Se 0.68 1.36 3.28 6.29 1.94 1.14

St 1.58 12.67 7.60 14.57 4.51 2.64 7.50 51.08 15.32 66.41

Donde: Superficie esttica (Ss) = largo x ancho Superficie de gravitacin (Sg)= Ss x N Superficie de evolucin (Se) = K (Ss+Sg) K coeficiente de evolucin: Medida ponderada de la relacin entre las alturas de los elementos mviles y los elementos estticos K = h/2H = 0,78 h =promedio de las alturas de los elementos mviles. H = promedio aritmtico de las alturas de los elementos fijos. Se considera una superficie esttica de 0,5 m2 y una altura promedio de 1,65 m2. N = nmero de lados por el que se opera una mquina. b. Obras civiles: Se requiere un rea de 200 m2, el cual se distribuir en las siguientes reas: procesamiento, oficina de gerente, almacn de materia prima e insumos, almacn de producto terminado, servicios higinicos. Los pisos en el rea de procesamiento sern de cemento pulido, paredes de cemento, puertas de madera, techo de cemento. Tambin contara con servicios higinicos para damas y varones, cada uno contar con lava manos, inodoro y vestidor; los cuales estarn ubicados fuera de la sala de procesamiento, para evitar contaminacin cruzada.

rea administrativa
Se aplicar lo descrito en el artculo 19 del captulo III. Norma A.060, del Reglamento Oficial De Edificaciones: para el clculo del nmero de personas en las zonas administrativas se aplicar la relacin de 10 m2 por persona.

rea para servicios higinicos y vestidores

Se aplicar lo descrito en el artculo 22 del captulo III. Norma A.060, del Reglamento Oficial De Edificaciones: para determinar el rea de vestuarios ser a razn de 1,5 m2 por persona.

En caso para las damas se contar con 1 inodoro con 1,5 m2 de rea, 2 lavaderos 0,5 m2 cada uno y un vestidor con 1,5 m2 haciendo un total de 4 m2. Para el servicios de los varones es lo mismo aumentando 1 urinario de 0,5 m2 haciendo un total de 4,5 m2. 3.4.2. Caractersticas de Maquinarias y Equipos Cuadro 11. Capacidad y potencia de las mquinas y equipos MQUINAS Y EQUIPOS Balanza Tina de lavado Secador Molino Envasadora UNIDADES 1 1 1 1 1 CAPACIDAD 30 Kg/h 200 L 30 Kg /h 80 Kg/h 30-60 sobres/min POTENCIA 6 Kw 2 Kw 1,6 Kw

IV. ASPECTOS FINANCIEROS DEL PROYECTO

4.1. COSTOS DEL PROYECTO A. Capital de trabajo Cuadro 11. Costos del capital de trabajo
MATERIA PRIMA E INSUMOS COSTOS

Materia Prima Papel filtro Termosellable Cajas de Cartn Cajas grandes Agua Energa Elctrica Hilo, Etiqueta y sobre
TOTAL
Elaboracin: Propia

106.2 110.0 465.6 1862.4 120 362.614 698.4

3,725.2

El cuadro 11 e obtiene S/. 3 725,2 de materia prima e insumos. Como el proyecto opera 20 das al mes y el ciclo operativo de 4 das con los cuales se obtiene un capital de trabajo de S/. 745,0

B. Cronograma de inversiones La tasa de inters del banco de crdito es de 15,4 % con 1 ao de periodo de gracia, con el cual se hall el inters preparativo que es S/. 4281.2. Cuadro 11. Cronograma de inversiones RUBRO O A. Activos Fijos Terreno (200 m2) Obras civiles Maquinarias y Equipos Equipos de laboratorio Otros Activos TOTAL ACTIVOS FIJOS B. Intangibles Otros Intangibles Intereses pre operativos TOTAL DE INTANGIBLES TOTAL DE INVERSION FIJA C. Capital de trabajo INVERSION TOTAL
Elaboracin: Propia

AOS 1 0.0 25,160.0 0.0 5,600.0 30,760.0 1,300.0 4,281.2 5,581.2 36,341.2 745.0 37,086.2

TOTAL

10,000.0 8,000.0 9,800.0 27,800.0 2,100.0 2,100.0 29,900.0 29,900.0

10,000.0 8,000.0 34,960.0 0.0 5,600.0 58,560.0 0.0 3,400.0 4,281.2 7,681.2 66,241.2 745.0 66,986.2

C. Cronologa de Costos Cuadro 12. Cronograma de costos

COSTOS COSTOS DIRECTOS Materia Prima Insumos Diversos Mano de obra directa Mano de obra indirecta Agua Energia Electrica Defraccion COSTO TOTAL DE PRODUCCION AO 1 19,475.59 1,293.44 15,639.65 2,542.50 12,000.00 1,440.00 4,351.37 4,296.00 41,562.96 AO 2 1,312.05 2,542.50 AO 3 1,331.75 2,542.50 AO 4 1,351.46 2,542.50 AO 5 1,371.16 2,542.50 AO 6 1,391.96 2,542.50 AO 7 1,412.22 2,542.50 AO 8 1,433.02 2,542.50 AO 9 1,454.37 2,542.50 AO 10 1,475.71 2,542.50

19,719.23 19,977.20 15,864.68 16,102.95 22,087.37 22,087.37 12,000.00 12,000.00 1,440.00 4,351.37 4,296.00 1,440.00 4,351.37 4,296.00

20,235.18 20,493.15 16,341.22 16,579.48 22,087.37 22,087.37 12,000.00 12,000.00 1,440.00 4,351.37 4,296.00 1,440.00 4,351.37 4,296.00

20,765.45 21,030.59 21,302.90 21,582.37 21,861.84 16,830.99 17,075.88 17,327.38 17,585.51 17,843.63 22,087.37 22,087.37 22,087.37 22,087.37 22,087.37 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 1,440.00 4,351.37 4,296.00 1,440.00 4,351.37 4,296.00 1,440.00 4,351.37 4,296.00 1,440.00 4,351.37 4,296.00 1,440.00 4,351.37 4,296.00

COSTOS INDIRECTOS 22,087.37

41,806.60 42,064.57

42,322.54 42,580.52

42,852.82 43,117.96 43,390.27 43,669.74 43,949.21

Elaboracin: Propia

D. Gastos de Administracin y ventas Cuadro 13. Cronograma de costos

GASTOS Gastos de ventas Gastos generales y administrativos Amortizacin de Intangibles
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIN

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

AO 6

AO 7

AO 8

AO 9

AO 10

27,000.00 27,000.00 27,000.00 27,000.00 27,000.00 27,000.00 27,000.00 27,000.00 27,000.00 27,000.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 15,400.00 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12 768.12

43,168.12 43,168.12 43,168.12 43,168.12 43,168.12 43,168.12 43,168.12 43,168.12 43,168.12 43,168.12

Elaboracin: Propia

4.2. INGRESOS DEL PROYECTO Cuadro 14. Programa de produccin CAJA/AO COSTO TOTAL (Q) (S/.) 0.00 28,356.00 84,731.08 28,764.00 84,974.72 29,196.00 85,232.69 29,628.00 85,490.66 30,060.00 85,748.64 30,516.00 86,020.94 30,960.00 86,286.08 31,416.00 86,558.39 31,884.00 86,837.86 32,352.00 87,117.33 INGRESOS (S/.) 0.00 99,246.00 100,674.00 102,186.00 103,698.00 105,210.00 30,519.50 108,360.00 109,956.00 111,594.00 113,232.00
REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE TRABAJO

AO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INCREM. DE CAP. DE TRABAJO

0.00 745.04 755.76 767.11 778.46 789.81 801.79 813.46 825.44 837.74 850.03

745.04 10.72 11.35 11.35 11.35 11.98 11.67 11.98 12.30 12.30 -850.03

4.3. FINANCIAMIENTO La Caja Huancayo financi el proyecto con una TIE = 15,4% anual, coberturando 87,4% del total de la inversin, con un ao de periodo de gracia, siendo el prstamo total S/.58 560. Cuadro 14. Financiamiento
AOS 0 A. Activo fijo Prestamo Aporte Propio B. Intangibles Prestamo Aporte Propio C. Capital de trabajo Prestamo Aporte Propio TOTAL Prestamo Aporte Propio 27,800.0 2,100.0 30,760.0 6,326.2 58,560.0 8,426.2 66,986.2 0.0 2,100.0 0.0 5,581.2 0.0 7,681.2 27,800.0 0.0 30,760.0 0.0 58,560.0 0.0 1 TOTAL

0.0 0.0

0.0 745.0

0.0 745.0 % 87.4 12.6

a. Amortizacin de la Deuda Cuadro 15. Amortizacin de la deuda Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Inters (15.4%) Amortizacin 4,281.20 9,018.24 9,018.24 8,490.08 7,880.59 7,177.24 6,365.57 5,428.90 4,347.99 3,100.62 1,661.15 Desembolsos 27,800.0 30,760.00 Saldo de la Deuda 27,800.0 58,560.0 58,560.0 55,130.4 51,172.68 46,605.45 41,334.87 35,252.62 28,233.71 20,133.88 10,786.67 0.00 Servicio a la Deuda 4,281.20 9,018.24 12,447.82 12,447.82 12,447.82 12,447.82 12,447.82 12,447.82 12,447.82 12,447.82 12,447.82

3,429.58 3,957.74 4,567.23 5,270.58 6,082.25 7,018.92 8,099.83 9,347.20 10,786.67

Elaboracin: Propia

Periodo de gracia: 1 ao Punto focal: S/. 9 018,24

4.4. EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA. a. Estado de Prdidas y Ganancias Cuadro 16. Estados de ganancia y prdidas
RUBRO 1 A.INGRESOS 2 3 4 5 AOS 6 7 8 9 10

Ingresos por ventas B. COSTOS Produccin y Operativos C. UTILIDAD ANTES DE I. e I. D. GASTOS FINANCIEROS E. UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS F. IMPUESTO A LA RENTA (30%) G. UTILIDAD NETA

99,246.00 100,674.00 102,186.00 103,698.00 105,210.00 106,806.00 108,360.00 109,956.00 111,594.00 113,232.00

-84,731.08

-84,974.72 -85,232.69 -85,490.66 -85,748.64 -86,020.94 -86,286.08 -86,558.39 -86,837.86 -87,117.33

14,514.92

15,699.28

16,953.31

18,207.34

19,461.36

20,785.06

22,073.92

23,397.61

24,756.14

26,114.67

-9,018.24

-9,018.24

-8,490.08

-7,880.59

-7,177.24

-6,365.57

-5,428.90

-4,347.99

-3,100.62

-1,661.15

5,496.68

6,681.04

8,463.23

10,326.74

12,284.12

14,419.49

16,645.01

19,049.62

21,655.52

24,453.52

-1,649.01

-2,004.31

-2,538.97

-3,098.02

-3,685.24

-4,325.85

-4,993.50

-5,714.89

-6,496.66

-7,336.06

3,847.68

4,676.73

5,924.26

7,228.72

8,598.89

10,093.64

11,651.51

13,334.74

15,158.87

17,117.47

b. Flujo de Caja Proyectado Cuadro 17. Flujo de Caja Proyectado

RUBRO 0 1 2 3 4 A. INGRESOS Ingresos por ventas 99,246.00 100,674.00 Prstamo 58560 Aporte propio 8426.2408 V.R. Activos Fijos V.R. Capital de Trabajo TOTAL DE INGRESOS 66986.2408 99,246.00 100,674.00 B. EGRESOS Produccin y Operativos 84,731.08 84,974.72 Deprec. Y Amort. Intangibles -5,064.12 -5,064.12 Servicio a la Deuda 9,018.24 12,447.82 Impuesto a la Renta 1,649.01 2,004.31 Inversiones Activos Fijos Intangibles Capital de Trabajo TOTAL DE EGRESOS Flujo del Periodo Caja Inicial Saldo acumulado 58,560.00 7,681.20 745.04 66,986.24 0 10.72 90,334.20 8,911.80 11.35 94,362.73 6,311.27 11.35 95,155.36 7,030.64 15,223.07 22,253.71 11.35 95,972.39 7,725.61 22,253.71 29,979.32 11.98 96,817.57 8,392.43 29,979.32 38,371.75 11.67 97,730.49 9,075.51 38,371.75 47,447.26 11.98 98,663.29 9,696.71 47,447.26 57,143.97 12.30 12.30 AOS 5 6 7 8 9 10

102,186.00 103,698.00 105,210.00 106,806.00 108,360.00 109,956.00 111,594.00 113,232.00

15,600.00 850.03 102,186.00 103,698.00 105,210.00 106,806.00 108,360.00 109,956.00 111,594.00 129,682.03

85,232.69 -5,064.12 12,447.82 2,538.97

85,490.66 -5,064.12 12,447.82 3,098.02

85,748.64 -5,064.12 12,447.82 3,685.24

86,020.94 -5,064.12 12,447.82 4,325.85

86,286.08 -5,064.12 12,447.82 4,993.50

86,558.39 -5,064.12 12,447.82 5,714.89

86,837.86 -5,064.12 12,447.82 6,496.66

87,117.33 -5,064.12 12,447.82 7,336.06

99,656.97 100,718.22 101,837.09 10,299.03 57,143.97 67,443.00 10,875.78 67,443.00 78,318.78 27,844.95 78,318.78 106,163.73

0 8,911.80 15,223.07

0 8,911.80

c. Flujo Econmico Cuadro 16.Flujo econmico RUBRO

0 1 2 3 4 AOS 5 6 7 8 9 10

A. BENEFICIOS Ingresos por ventas V.R. Activos fijos V.R. Capital de trabajo TOTAL BENEFICIOS B. COSTOS Produccin y Operativos Impuesto a la Renta Inversiones Activos fijos Intangibles Capital de Trabajo TOTAL COSTOS C. FLUJO NETO ECONMICO
58,560.00 3,400.00 745.04 10.72 11.35 89,695.85 10,978.15 11.35 90,330.03 11,855.97 11.35 90,964.22 12,733.78 11.98 91,599.03 13,610.97 11.67 92,268.13 14,537.87 11.98 92,920.24 15,439.76 12.30 93,589.97 16,366.03 12.30 94,277.00 17,317.00 0 94,951.73 34,730.30 0 0 0 0 99,246.00 100,674.00 102,186.00 103,698.00 105,210.00 106,806.00 108,360.00 109,956.00 111,594.00 113,232.00 15,600.00 850.03 99,246.00 100,674.00 102,186.00 103,698.00 105,210.00 106,806.00 108,360.00 109,956.00 111,594.00 129,682.03

0 0

84,731.08 4,354.48

84,974.72 4,709.78

85,232.69 5,085.99

85,490.66 5,462.20

85,748.64 5,838.41

86,020.94 6,235.52

86,286.08 6,622.18

86,558.39 7,019.28

86,837.86 7,426.84

87,117.33 7,834.40

62,705.04 89,096.27 62,705.04 10,149.73

Hallando el TREMA Inflacin ltimos 5 aos: 0,026 COK: 5,6%

Hallando el CCPP EB= 87,4% TB=15,4% R=30% AA=12,6% TREMA=8%

VANE= S/. 21 025,15 TIRE= 17% es mayor que el TREMA, por lo tanto el proyecto es viable. B/C= 1,3 es mayor que 1 los beneficios son mayores que los costos Q=0,3 Por cada unidad monetaria invertido se gana S/. 0,3

PRIE=8 aos.

d. Flujo Financiero Cuadro 16. Flujo Financiamiento

RUBRO 0 A. INGRESOS Ingresos por ventas Prstamos V.R. Activos Fijos V.R. Capital de Trabajo TOTAL INGRESOS B. EGRESOS Produccin y Operativos Servicio a la deuda Impuesto a la Renta Inversiones Activos Fijos Intangibles Capital de Trabajo
TOTAL EGRESOS 58560 99,246.00 100,674.00 102,186.00 103,698.00 105,210.00 106,806.00 108,360.00 109,956.00 111,594.00 0 99,246.00 100,674.00 102,186.00 103,698.00 105,210.00 106,806.00 108,360.00 109,956.00 111,594.00 113,232.00

AOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

58560 15,600.00 850.03

129,682.03

0 4,281.20 0

84,731.08 9,018.24 1,649.01

84,974.72 12,447.82 2,004.31

85,232.69 12,447.82 2,538.97

85,490.66 12,447.82 3,098.02

85,748.64 12,447.82 3,685.24

86,020.94 12,447.82 4,325.85

86,286.08 12,447.82 4,993.50

86,558.39 12,447.82 5,714.89

86,837.86 12,447.82 6,496.66

87,117.33 12,447.82 7,336.06

58,560.00 3,400.00 745.04

66,986.24

10.72
95,409.04

11.35
99,438.20

11.35
100,230.83

11.35
101,047.86

11.98
101,893.68

11.67
102,806.28

11.98
103,739.39

12.30
104,733.39

12.30
105,794.63

0
106,901.21

C. FLUJO NETO FINANCIERO

8,426.24

3,836.96

1,235.80

1,955.17

2,650.14

3,316.32

3,999.72

4,620.61

5,222.61

5,799.37

22,780.83

VANF= S/. 20 193,23 TIRF= 33% rentabilidad. B/C (F)= 1,06 PRIF= 5 aos este valor aumento en comparacin con el TIRE, por lo tanto hay mayor

V. Anlisis de sensibilidad
Kmax= S/. 83 741,67 Este valor nos indica que podemos invertir hasta S/. 83 741,67 como mximo y aun se tendr ganancias. R1=-13 565,27 Mnimamente con -13 565,27 el proyecto es viable.

VI.

ORGANIZACIN DEL PROYECTO

La organizacin estar dada de la siguiente manera y mediante la cual se implementara todo lo necesario. GERENTE GENERAL

JEFE DE PLANTA

VENDEDOR 1 OPERARIO 1 VENDEDOR 2 OPERARIO 2 VENDEDOR 3 OPERARIO 3

VII.

CONCLUSIONES

El proyecto de filtrantes de alcachofa y menta para los distritos de Huancayo y El Tambo si resulta factible, pues el VANE resulta S/.-114 874,53

Se logr determinar la inversin necesaria para el proyecto de filtrantes de alcachofa y menta para los distritos de Huancayo y El Tambo, siendo esta inversin de S/. 64 659,20 el cual ser financiado en un 90,6% por la Caja Huancayo y un 9,4% por aporte propio.

De acuerdo al anlisis de sensibilidad realizado se logro determinar Kmax siendo este de S/. 83 741,67y un valor R1=-13 565,27 que nos indica que es la mnima cantidad de cajas de 10 filtrantes que se puede producir y as seguir obteniendo ganancias.